Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-95/2017 от 06.04.2017

Дело № 1-95/2017

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Саранск 13 июля 2017 года

Ленинский районный суд г. Саранска Республики Мордовия в составе председательствующего судьи Симоновой Е.В.,

с участием государственного обвинителя – заместителя начальника Управления уголовного судопроизводства Прокуратуры Республики Мордовия Мангутова М.К.,

подсудимого Ковалева А.А.,

защитника – адвоката Мордовской Республиканской коллегии адвокатов Адвокатской палаты Республики Мордовия Великановой В.Н., представившей удостоверение № 21 и ордер № 824 от 19.04.2017 года,

представителя потерпевшего ОАО «Россельхозбанк» Кечина А.А., действующего на основании доверенности,

при секретаре судебного заседания Казаковой Е.Н.,

рассмотрел в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Ковалева А.А. <данные изъяты>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных частью первой статьи 176, частью первой статьи 176, частью первой статьи 176 УК Российской Федерации,

установил:

Ковалев А.А. совершил незаконное получение кредита руководителем организации путем представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб.

28 марта 2002 года решением собрания участников ООО КПП «Мордовжелезобетон» на Ковалева А.А. возложены полномочия директора предприятия. Приказом от 27.05.2002 № 1/к Ковалев А.А. назначен на должность директора ООО КПП «Мордовжелезобетон» ИНН №. Согласно трудовому договору от 28.03.2002, Ковалев А. А., являвшийся директором ООО КПП «Мордовжелезобетон», осуществлял руководство текущей деятельностью Общества, в том числе выполнял функции его единоличного исполнительного органа и уполномочен на подписание финансовых документов, представление интересов Общества, принятие решений и издание приказов по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательным для исполнения работниками Общества, организацию бухгалтерского учёта и отчётности в Обществе. Впоследствии, Ковалев А.А. являлся директором предприятия в соответствии трудовыми договорами от 28.03.2007 и 01.03.2012, заключенными с ООО КПП «Мордовжелезобетон», до 04 августа 2015 года.

В декабре 2011 года у Ковалева А.А., состоявшего в должности директора ООО КПП «Мордовжелезобетон», возник преступный умысел на незаконное получение кредита путем представления в кредитную организацию заведомо ложных сведений о финансовом состоянии предприятия.

В январе 2012 года Ковалев А.А., достоверно зная, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», гарантировавшего возврат кредита, приступив к реализации своего преступного умысла, находясь на территории ООО КПП «Мордовжелезобетон», расположенного по адресу: г. Саранск. Александровское шоссе, д. 19, с целью создания у работников МРФ ОАО «Россельхозбанк» видимости платежеспособности ООО КПП «Мордовжелезобетон», используя подчиненное положение главного бухгалтера ФИО10, указал ей внести в бухгалтерские балансы ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2010 года и 30 сентября 2011 года заведомо для него недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества. В результате давления Ковалева А.А. ФИО10, действуя невиновно ввиду неосведомленности о действительных намерениях Ковалева А.А., внесла в бухгалтерские балансы по состоянию на 31 декабря 2010 года и на 30 сентября 2011 года недостоверные сведения, которые также по распоряжению Ковалева А.А. совместно с квитанциями, содержащими отметки о приеме налоговым органом, представила работникам банка для изучения.

Исполняя противоправное указание Ковалева А.А., достоверно осведомленного, что в бухгалтерском балансе ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2010 года нераспределённая прибыль составляет минус 2546 000 рублей, долгосрочные займы и кредиты составляют 0 рублей, краткосрочные займы и кредиты составляют 45008 000 рублей, краткосрочная кредиторская задолженность составляет 39240000 рублей, прочие краткосрочные обязательства составляют 8131000 рублей, ФИО10 по указанию Ковалева А.А. внесены заведомо для последнего ложные сведения в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2010 года, в котором нераспределённая прибыль отражена в сумме 5850000 рублей, то есть на 8396000 рублей больше; долгосрочные займы и кредиты отражены в сумме 30 780 000 рублей, то есть на 30780000 рублей больше; краткосрочные займы и кредиты отражены в размере 9086000 рублей, то есть на 35922000 рублей меньше; краткосрочная кредиторская задолженность отражена в размере 35986 000 рублей, то есть на 3254 000 рублей меньше; прочие краткосрочные обязательства отражены в размере 4877000 рублей, то есть на 3254000 рублей меньше.

Исполняя противоправное указание Ковалева А.А., достоверно осведомленного, что в бухгалтерском балансе ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 30 сентября 2011 года нераспределённая прибыль составляет минус 8859000 рублей, долгосрочные заемные средства составляют 23750000 рублей, краткосрочные заемные средства составляют 40467000 рублей, краткосрочная кредиторская задолженность составляет 56745 000 рублей, ФИО10 по указанию Ковалева А.А. внесены заведомо для последнего ложные сведения в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 30 сентября 2011 года, в котором нераспределённая прибыль отражена в сумме 8880000 рублей, то есть на 17739000 рублей больше; долгосрочные заемные средства отражены в сумме 51181000 рублей, то есть на 27431000 рублей больше; краткосрочные заемные средства отражены в размере 13039000 рублей, то есть на 27428000 рублей меньше; краткосрочная кредиторская задолженность отражена в размере 39006000 рублей, то есть на 17739000 рублей меньше.

В январе 2012 года, Ковалев А.А. продолжавший действовать во исполнение своего преступного умысла, направленного на незаконное получение кредита путём представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон», и достоверно осведомленный, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», необходимого для возврата кредита, через ФИО10 совместно с заявкой о предоставлении предприятию кредита в размере 37000 000 рублей сроком на 5 лет для модернизации производства ООО КПП «Мордовжелезобетон» представил в дополнительный офис № 3349/20/21 Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», расположенный по адресу: г. Саранск, ул. Коммунистическая, д. 50, бухгалтерские балансы предприятия по состоянию на 31 декабря 2010 года и 30 сентября 2011 года, содержащие заведомо для Ковалева А.А. ложные сведения.

Неустановленный следствием работник отдела анализа и оценки кредитных проектов Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», будучи введённым в заблуждение представленными документами, свидетельствовавшими о положительном для банка финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2010 года и 30 сентября 2011 года, не зная и не предполагая о преступных намеренияхКовалева А.А. незаконно получить кредит, составил заключение о возможности предоставления кредита ООО КПП «Мордовжелезобетон». Работник клиентского отдела банка ФИО4, в свою очередь, будучи введённой в заблуждение представленными финансовыми документами ООО КПП «Мордовжелезобетон», 31 января 2012 года на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» выступила с ходатайством о предоставлении ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредита в размере 37000 000 рублей сроком на 5 лет на инвестиционные цели.

31 января 2012 года в результате указанных преступных действий Ковалева А.А. на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» членами коллегиального органа единогласно принято решение о выдаче ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредита в размере 37000000 рублей сроком на 5 лет на инвестиционные цели.

Во исполнение решения кредитного комитета банка 31 января 2012 года управляющим дополнительного офиса № 3349/20/21 Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ФИО15 с директором ООО КПП «Мордовжелезобетон» Ковалевым А.А., продолжавшим действовать в соответствии со своим преступным умыслом, направленным на незаконное получение кредита, заключен кредитный договор на указанных условиях. В период с 31.01.2012 по 31.05.2012 на расчетные счета ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810920000000401 и № 40702810620210000070, открытые в Мордовском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк», расположенном по адресу: г. Саранск, ул. Советская, д. 47а, по кредитному договору от 31.01.2012 № 122000/0007 поступили заемные денежные средства в сумме 37000000 рублей, использованные предприятием на собственные нужды.

25 января 2016 года решением Арбитражного суда Республики Мордовия ООО КПП «Мордовжелезобетон» признано банкротом, при этом Общество имеет непогашенную задолженность перед Мордовским региональным филиалом ОАО «Россельхозбанк» по кредитному договору от 31.01.2012 № 122000/0007 в размере 21600000 рублей, чем МРФ ОАО «Россельхозбанк» причинен ущерб в крупном размере.

Кроме того, Ковалев А.А. совершил незаконное получение кредита руководителем организации путем представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб.

Так, 01 марта 2012 года решением собрания участников ООО КПП «Мордовжелезобетон» Ковалев А.А. назначен директором предприятия сроком на пять лет. Согласно трудовому договору от 01.03.2012, Ковалев А.А., являвшийся до 04 августа 2015 года директором ООО КПП «Мордовжелезобетон», осуществлял руководство текущей деятельностью Общества, в том числе выполнял функции его единоличного исполнительного органа и уполномочен на подписание финансовых документов, представление интересов Общества, принятие решений и издание приказов по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательным для исполнения работниками Общества, организацию бухгалтерского учёта и отчётности в Обществе.

В мае 2013 года у Ковалева А.А., являвшегося директором ООО КПП «Мордовжелезобетон», возник преступный умысел на незаконное получение кредита путем представления в кредитную организацию заведомо ложных сведений о финансовом состоянии предприятия.

В мае 2013 года, Ковалев А.А., достоверно зная, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», гарантировавшего возврат кредита, приступив к реализации своего преступного умысла, находясь на территории ООО КПП «Мордовжелезобетон», расположенного по адресу: г. Саранск, Александровское шоссе, д. 19, с целью создания у работников МРФ ОАО «Россельхозбанк» видимости платежеспособности ООО КПП «Мордовжелезобетон», используя подчиненное положение главного бухгалтера ФИО10, указал ей внести в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года заведомо для него недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества. В результате давления Ковалева А.А. ФИО10, действуя невиновно ввиду неосведомлённости о действительных намерениях Ковалева А.А., внесла в бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2012 года недостоверные сведения, которые также по распоряжению Ковалева А.А. совместно с квитанциями, содержащими отметки о приеме налоговым органом, представила работникам банка для изучения.

Исполняя противоправное указание Ковалева А.А., достоверно осведомленного, что в бухгалтерском балансе ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года основные средства составляют 15 558 000 рублей, прочие внеоборотные активы составляют 35000 рублей, запасы составляют 33412 000 рублей, дебиторская задолженность составляет 63867 000 рублей, денежные средства составляют 735000 рублей, прочие оборотные активы составляют 636000 рублей, нераспределённая прибыль составляет минус 16015 000 рублей, краткосрочные заемные средства составляют 41 174000 рублей, кредиторская задолженность составляет 57974 000 рублей,ФИО10 по указанию Ковалева А.А. внесены заведомо для последнего ложные сведения в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года, в котором основные средства отражены в сумме 19 592000 рублей, то есть на 4034000 рублей больше; прочие внеоборотные активы отражены в размере 0 рублей, то есть на 35000 меньше; запасы отражены в сумме 33410 000 рублей, то есть на 2000 меньше; дебиторская задолженность отражена в сумме 83 491 000 рублей, то есть на 19624000 рублей больше; денежные средства отражены в сумме 736000 рублей, то есть на 1000 рублей больше; прочие оборотные активы отражены в сумме 168000 рублей, то есть на 468000 меньше; нераспределённая прибыль отражена в сумме 9 825000 рублей, то есть на 25840 000 меньше; краткосрочные заемные средства отражены в размере 34917 000 рублей, то есть на 6257 000 меньше; кредиторская задолженность отражена в размере 61545 000 рублей, то есть на 3571 000 больше.

07 мая 2013 года Ковалев А.А., продолжавший действовать во исполнение своего преступного умысла, направленного на незаконное получение кредита путём представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон», и достоверно осведомленный, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», необходимого для возврата кредита, через ФИО10 совместно с заявкой о предоставлении предприятию кредита в размере 30000 000 рублей сроком на 1 год для пополнения оборотных средств ООО КПП «Мордовжелезобетон» представил в дополнительный офис № 3349/20/21 Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», расположенный по адресу: г. Саранск, ул. Коммунистическая, д. 50, бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2012 года, содержащий заведомо для Ковалева А.А. ложные сведения.

22 мая 2013 года экономист отдела анализа и оценки кредитных проектов Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ФИО12, будучи введённым в заблуждение представленными документами, свидетельствовавшими о благоприятном финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон», в том числе бухгалтерским балансом по состоянию на 31 декабря 2012 года, не зная и не предполагая о преступных намеренияхКовалева А.А. незаконно получить кредит, составил заключение о возможности открытия для ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитной линии в размере 30000000 рублей.

23 мая 2013 года на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» члены коллегиального органа, введенные Ковалевым А.А. в заблуждение и не осведомленные о его преступных намерениях, единогласно приняли решение об открытии для ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитной линии в размере 30000 000 рублей сроком на 1 год для пополнения оборотных средств.

24 мая 2013 года во исполнение решения кредитного комитета банка управляющим дополнительного офиса № 3349/20/21 ФИО15 от имени Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» с ООО КПП «Мордовжелезобетон» в лице директора Ковалева А.А., продолжавшего действовать в соответствии со своим преступным умыслом, направленным на незаконное получение кредита, заключен договор № 132000/0082 об открытии кредитной линии на сумму 30000000 рублей.

В период времени с 27.05.2013 по 31.10.2013 на лицевые счета ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810920000000401 и № 40702810620210000070, открытые в Мордовском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк», расположенном по адресу: г. Саранск, ул. Советская, д. 47а, по договору от 24.05.2013 № 132000/0082 об открытии кредитной линии поступили заемные денежные средства в сумме 30000000 рублей, использованные предприятием на собственные нужды.

25 января 2016 года решением Арбитражного суда Республики Мордовия ООО КПП «Мордовжелезобетон» признано банкротом, при этом Общество имеет непогашенную задолженность перед Мордовским региональным филиалом ОАО «Россельхозбанк» по кредитному договору от 24.05.2013 № 132000/0082 в размере 29998835,77 рублей, чем МРФ ОАО «Россельхозбанк» причинен ущерб в крупном размере.

Вместе с тем, Ковалев А.А. совершил незаконное получение кредита руководителем организации путем представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб.

01 марта 2012 года решением собрания участников ООО КПП «Мордовжелезобетон» Ковалев А.А. назначен директором предприятия сроком на пять лет. Согласно трудовому договору от 01.03.2012, Ковалев А.А., являвшийся до 04 августа 2015 года директором ООО КПП «Мордовжелезобетон», осуществлял руководство текущей деятельностью Общества, в том числе выполнял функции его единоличного исполнительного органа и уполномочен на подписание финансовых документов, представление интересов Общества, принятие решений и издание приказов по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательным для исполнения работниками Общества, организацию бухгалтерского учёта и отчётности в Обществе.

В период времени с 01 по 02 декабря 2013 года у Ковалева А.А., являвшегося директором ООО КПП «Мордовжелезобетон», возник преступный умысел на незаконное получение кредита путем представления в кредитную организацию заведомо ложных сведений о финансовом состоянии предприятия.

В тот же период Ковалев А.А., достоверно зная, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», гарантировавшего возврат кредита, приступив к реализации своего преступного умысла, находясь на территории ООО КПП «Мордовжелезобетон», расположенного по адресу: г. Саранск, Александровское шоссе, д. 19, с целью создания у работников МРФ ОАО «Россельхозбанк» видимости платежеспособности ООО КПП «Мордовжелезобетон», используя подчиненное положение главного бухгалтера ФИО10, указал ей внести в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года заведомо для него недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества. В результате давления Ковалева А.А. ФИО10, действуя невиновно ввиду неосведомлённости о действительных намерениях Ковалева А.А., внесла в бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2012 года недостоверные сведения, которые также по распоряжению Ковалева А.А. совместно с квитанциями, содержащими отметки о приеме налоговым органом, представила работникам банка для изучения.

Исполняя противоправное указание Ковалева А.А., достоверно осведомленного, что в бухгалтерском балансе ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года основные средства составляют 15 558 000 рублей, прочие внеоборотные активы составляют 35000 рублей, запасы составляют 33412 000 рублей, дебиторская задолженность составляет 63867 000 рублей, денежные средства составляют 735000 рублей, прочие оборотные активы составляют 636000 рублей, нераспределённая прибыль составляет минус 16015 000 рублей, краткосрочные заемные средства составляют 41 174000 рублей, кредиторская задолженность составляет 57974 000 рублей ФИО10 по указанию Ковалева А.А. внесены заведомо для последнего ложные сведения в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года, в котором основные средства отражены в сумме 19 592000 рублей, то есть на 4034000 рублей больше; прочие внеоборотные активы отражены в размере 0 рублей, то есть на 35000 меньше; запасы отражены в сумме 33410 000 рублей, то есть на 2000 меньше; дебиторская задолженность отражена в сумме 83 491 000 рублей, то есть на 19624000 рублей больше; денежные средства отражены в сумме 736000 рублей, то есть на 1000 рублей больше; прочие оборотные активы отражены в сумме 168000 рублей, то есть на 468000 меньше; нераспределённая прибыль отражена в сумме 9 825000 рублей, то есть на 25840 000 меньше; краткосрочные заемные средства отражены в размере 34917 000 рублей, то есть на 6257 000 меньше; кредиторская задолженность отражена в размере 61545 000 рублей, то есть на 3571 000 больше.

02 декабря 2013 года Ковалев А.А., продолжавший действовать во исполнение своего преступного умысла, направленного на незаконное получение кредита путём представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон», и достоверно осведомленный, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», необходимого для возврата кредита, через ФИО10 совместно с заявкой о предоставлении предприятию кредита в размере 20000 000 рублей сроком на 1 год для пополнения оборотных средств ООО КПП «Мордовжелезобетон» представил в дополнительный офис № 3349/20/21 Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» бухгалтерский баланс предприятия по состоянию на 31 декабря 2012 года, содержащий заведомо для Ковалева А.А. ложные сведения.

В начале декабря 2013 года, точная дата следствием не установлена, экономист отдела анализа и оценки кредитных проектов Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» ФИО5, будучи введённой в заблуждение представленными документами, свидетельствовавшими о финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон», в том числе бухгалтерским балансом по состоянию на 31 декабря 2012 года, не зная и не предполагая о преступных намеренияхКовалева А.А. незаконно получить кредит, составила заключение о возможности открытия для ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитной линии в размере 20000000 рублей.

11 декабря 2013 года на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» члены коллегиального органа, введенные Ковалевым А.А. в заблуждение и не осведомленные о его преступных намерениях, единогласно приняли решение об открытии для ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитной линии в размере 20000 000 рублей сроком на 1 год для пополнения оборотных средств.

12 декабря 2013 года во исполнение решения кредитного комитета банка главным операционистом дополнительного офиса № 3349/20/21 ФИО6 от имени Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» с ООО КПП «Мордовжелезобетон» в лице директора Ковалева А.А., продолжавшего действовать в соответствии со своим преступным умыслом, направленным на незаконное получение кредита, заключен договор № 132000/0198 об открытии кредитной линии на сумму 20000000 рублей.

В период времени с 12.12.2013 по 31.12.2013 на лицевой счет ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810620210000070, открытый в Мордовском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк», расположенный по адресу: г. Саранск, ул. Советская, д. 47а, по договору от 12.12.2013 № 132000/0198 об открытии кредитной линии поступили заемные денежные средства в сумме 20000000 рублей, использованные предприятием на собственные нужды.

25 января 2016 года решением Арбитражного суда Республики Мордовия ООО КПП «Мордовжелезобетон» признано банкротом, при этом Общество имеет непогашенную задолженность перед Мордовским региональным филиалом ОАО «Россельхозбанк» по кредитному договору от 12.12.2013 № 132000/0198 в размере 20000 000 рублей, чем МРФ ОАО «Россельхозбанк» причинен ущерб в крупном размере.

Подсудимый Ковалев А.А. в судебном заседании вину признал в полном объеме, дал показания согласно обстоятельствам, изложенным в обвинительном заключении.

В судебном заседании показал, что он является директором с 2002 года. Для нормальной производственной деятельности требовались запасы сырья, а для закупки этого сырья, а также на иные производственные нужды понадобились денежные средства. Не имея на эти цели свободных денежных средств, он принял решение взять деньги в кредит.

Кредитные договора оформлялись трижды. Каждый раз для получения кредита не хватало прибыли, и он давал указание главному бухгалтеру внести в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества.

Свои кредитные обязательства перед ОАО «Россельхозбанк» он изначально исполнял, но потом в связи с состоянием здоровья, отсутствием возможности контролировать производственный процесс, платить по кредиту ему стало нечем.

Решением Ленинского суда г. Саранска все оставшиеся суммы по трем кредитным договорам с него, как с поручителя, были взысканы и по мере возможности он данную задолженность погашает. В содеянном раскаивается.

Кроме личного признания, вина Ковалева А.А. в совершении данных преступлений доказана полностью и подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств.

Из показаний представителя потерпевшего Кечина А.А. следует, что в МРФ АО «Россельхозбанк» он работает с 02.09.2016 в должности главного специалиста службы безопасности. В его должностные обязанности входит выполнение поставленных перед службой задач по обеспечению внутренней безопасности.

В ходе выполнения указанных должностных обязанностей ему стало известно, что в январе 2012, мае и декабре 2013 главным бухгалтером ООО КПП «Мордовжелезобетон» ФИО10 в дополнительный офис №3349/20/21 МРФ ОАО «Россельхозбанк», расположенный по адресу: г.Саранск, ул.Коммунистическая, д.50, предоставлялись комплекты документов, необходимых для оформления кредитов, в том числе бухгалтерская отчетность предприятия за 12 месяцев 2010 года, 9 месяцев 2011 года и 12 месяцев 2012 года. По результатам рассмотрения указанных пакетов документов на кредитном комитете филиала приняты решения об одобрении кредитных линий ООО КПП «Мордовжелезобетон». В связи с чем, с ООО КПП «Мордовжелезобетон» 31.01.2012 заключен договор № 122000/0007 на сумму 37 000 000 рублей, 24.05.2013 заключен договор № 132000/0082 на сумму 30 000 000 рублей и 12.12.2013 заключен договор № 132000/0198 на сумму 20 000 000 рублей. По указанным кредитным договорам средства заемщику перечислены в полном объеме.

Впоследствии в ходе проведения проверочных мероприятий в филиале стало известно, что Ковалев А.А., будучи директором ООО КПП «Мордовжелезобетон» действуя через бухгалтера ФИО10 представил в банк заведомо ложные сведения о финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон» достоверно зная о том, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния предприятия, необходимого для его возврата. Поэтому Ковалев А.А. через ФИО10 совместно с заявкой о предоставлении предприятию вышеуказанных кредитов представлял в дополнительный офис № 3349/20/21 МРФ ОАО «Россельхозбанк» бухгалтерские балансы предприятия, содержащие заведомо для него ложные сведения, а именно увеличенные показатели нераспределенной прибыли и долгосрочных обязательств, а так же заниженные показатели краткосрочных обязательств.

Сотрудники банка в 2012-2013 годах при рассмотрении заявок потенциальных заемщиков - юридических лиц, проведении финансового анализа их бухгалтерских документов, подготовки заключений об одобрении выдачи кредита, а также принятия решения о его выдаче руководствовались Инструкцией №1-И (утв. решением Правления банка протокол №69 от 10.08.2007) «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели» и Инструкцией №2-И (утв. Решением Правления банка протокол №69 от 10.08.2007) «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на инвестиционные цели».

Согласно указанным инструкциям, сотрудниками банка при выдаче кредита в обязательном порядке изучается бухгалтерская и финансовая отчетность заемщика, в том числе бухгалтерские балансы предприятия. Указанные документы необходимы для проведения оценки платежеспособности заемщика в целях минимизации рисков для банка. Работниками банка рассматривается исключительно достоверная отчетность, при этом, её достоверность должна быть подтверждена отметками о приеме налоговым органом, содержащими дату и подпись ответственного сотрудника, либо квитанцией о приеме налоговым органом. При этом лица, обращающиеся в банк для получения кредита, обязаны предоставлять достоверные сведения о своем финансовом состоянии. Предоставление сведений, не соответствующих действительности, искажающих фактическое положение организации в сторону улучшения на этапе подачи заявки приведет к отказу в ее рассмотрении, в том числе и кредитным комитетом.

Работники банка, в разное время рассматривавшие представленные для получения кредита документы, будучи введённые в заблуждение содержащимися в них сведениями о положительном для банка финансовом состоянии ООО КПП «Мордовжелезобетон» и не предполагая о преступных намерениях Ковалева А.А. незаконно получить кредит, составили положительные заключения о возможности предоставления кредитов ООО КПП «Мордовжелезобетон».

Оснований усомниться в достоверности бухгалтерской отчетности, представленной ООО КПП «Мордовжелезобетон» не имелось, в связи с чем, отчетность была изучена и признана правдивой. Иных источников получения сведений о финансовом состоянии заемщика у работников банка не было.

В результате на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» членами коллегиального органа единогласно принимались решения о выдаче ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитов на вышеуказанные суммы.

Во исполнение решений кредитного комитета банка управляющим дополнительного офиса № 3349/20/21 МРФ ОАО «Россельхозбанк» ФИО15 и операционистом дополнительного офиса № 3349/20/21 ФИО6 с директором ООО КПП «Мордовжелезобетон» Ковалевым А.А. были заключены кредитные договора.

В результате противоправных действий Ковалева А.А. МРФ АО «Россельхозбанк» причинен ущерб в размере невозвращенной суммы кредита без учета процентов, пеней, штрафов и иных начислений по договору № 122000/0007 на сумму 21 600 000 рублей, № 132000/0082 на сумму 29 998 835, 77 рублей и № 132000/0198 на сумму 20 000 000 рублей.

Таким образом, общая сумма причиненного банку ущерба от преступных действий Ковалева А.А. составила 71 598 835, 77 рублей. Указанный ущерб Ковалевым А.А. перед банком до настоящего времени не погашен.

АО «Россельхозбанк» обращалось в суд о взыскании солидарно с поручителей Ковалева А.А. и ФИО10 выступающих гарантом обеспечения кредитных договоров заключенных банком с ООО КПП «Мордовжелезобетон» №122000/0007, № 132000/0082 и № 132000/0198 с учетом пеней, комиссий и процентов суммы задолженности в размере 85 083 879, 80 рублей (то есть по 42 541 939 рублей). Решением Ленинского районного суда г.Саранска Республики Мордовия по делу №2- 4447/2015 от 17.12.2015, исковые требования банка удовлетворены в полном объеме. В настоящее время задолженность поручителями не погашена.

Из показаний свидетеля ФИО10 следует, что она в период с 2008 по 2014 годы работала в должности главного бухгалтера ООО КПП «Мордовжелезобетон», и в ее обязанности входило общее руководство бухгалтерией предприятия, подготовка бухгалтерской и налоговой отчетности и др. Ее непосредственным руководителем был Ковалев А.А.

В конце декабря 2011 года Ковалев А.А. дал ей указание подготовить документы для получения кредита размере 37000 000 в МРФ ОАО «Россельхозбанк», для предоставления в банк, в том числе бухгалтерские балансы за 2010 год и за девять месяцев 2011 года.

Ковалев А.А. поручил ей изготовить отчетность, достаточную для получения кредита путем внесения в нее показателей, положительно характеризующих финансовое состояние предприятия.

В декабре 2011 года внесла недостоверные сведения в бухгалтерские балансы Общества за 2010 год и девять месяцев 2011 года, изменив показатели актива и пассива баланса предприятия в сторону их улучшения.

Изготовленные документы она заверила, и представила в МРФ АО «Россельхозбанк» совместно с другими требующимися документами.

На основании указанных документов, ООО КПП «Мордовжелезобетон» был выдан кредит.

В мае 2013 года Ковалев А.А. дал ей указание подготовить документы для получения кредита в размере 30000 000 в МРФ ОАО «Россельхозбанк», для чего было необходимо представить в банк пакет документов, в том числе бухгалтерский баланс за 2012 год.

Ковалев А.А. поручил ей изготовить отчетность, достаточную для получения кредита путем внесения в нее показателей, положительно характеризующих финансовое состояние предприятия.

Выполняя указание Ковалева А.А., она в мае 2013 года внесла недостоверные сведения в бухгалтерский баланс Общества за 2012 год, существенно изменив показатели актива и пассива баланса предприятия в сторону их улучшения.

Изготовленные документы она заверила и по указанию Ковалева А.А. представила в МРФ АО «Россельхозбанк» совместно с другими требующимися документами.

На основании указанных документов, ООО КПП «Мордовжелезобетон» был выдан кредит.

В начале декабря 2013 года Ковалев А.А. указал ей подготовить документы для получения кредита в размере 20000 000 в МРФ ОАО «Россельхозбанк», для чего было необходимо представить в банк пакет документов, в том числе бухгалтерский баланс за 2012 год.

Ковалев А.А. поручил ей изготовить отчетность, достаточную для получения кредита путем внесения в нее показателей, положительно характеризующих финансовое состояние предприятия.

Выполняя указание Ковалева А.А., она в начале декабря 2013 года внесла недостоверные сведения в бухгалтерский баланс Общества за 2012 год, существенно изменив показатели актива и пассива баланса предприятия в сторону их улучшения.

Изготовленные документы она заверила и по указанию Ковалева А.А. представила в МРФ АО «Россельхозбанк» совместно с другими требующимися документами.

На основании указанных документов, ООО КПП «Мордовжелезобетон» был выдан кредит.

Все квитанции налогового органа о приеме отчетности, были действительными. Квитанции были получены ей из территориального подразделения ФНС России через Интернет, при сдаче подлинного отчета.

Из оглашенных в соответствии с частью первой статьи 281 УПК Российской Федерации показаний свидетеля ФИО11, данных в ходе предварительного расследования (т. 7 л.д. 98-102) следует, что она работает главным инспектором ИФНС России по Октябрьскому району г. Саранска, Согласно действующему законодательству, юридические лица ежегодно представляют для проверки налоговую и бухгалтерскую отчетность за квартал, полгода, девять месяцев и годовую. Примерно с 2005 года юридическим лицам предоставлено право представлять отчетность в электронном виде через интернет. Отчетность утверждается цифровой подписью и посредством оператора, обладающего лицензией, направляется в налоговый орган. С помощью специализированного программного обеспечения бухгалтерская и налоговая отчетность принимается налоговым органом. Автоматически формируется квитанция о приеме и извещение о вводе отчетности налоговым органом и направляется оператору и юридическому лицу. Квитанция обладает индивидуальным регистрационным номером, а также указывается наименование файла и периода отчетности. Каким-либо иным образом осуществить привязку квитанции к бухгалтерской отчетности невозможно. У злоумышленника имеется возможность, получив действительную квитанцию о приеме отчетности налоговым органом, приложить к ней недостоверные балансы и использовать в своих целях.

Из показаний свидетеля ФИО19 следует, что в 2013-2016 г.г. он входил в состав кредитного комитета банка. Кредитный комитет МРФ ОАО «Россельхозбанк» уполномочен рассматривать и принимать решения, в том числе о выдаче кредитов. Согласно требованиям Инструкций, потенциальный заемщик банка несет ответственность за представление достоверных финансовых и бухгалтерских документов для получения кредита. На основании представленной финансовой отчетности, по имеющимся методикам рассчитывается количество баллов, характеризующих платежеспособность общества. Документация, представленная ООО КПП «Мордовжелезобетон» для выдачи кредита, в том числе бухгалтерские балансы предприятия, на основании которых оценивалось финансовое положение общества, рассматривалась как достоверная, усомниться в ее верности оснований не имелось, в связи, с чем кредитным комитетом было принято положительное решение.

Из показаний свидетеля ФИО3 следует, что сотрудники банка при рассмотрении заявок потенциальных заемщиков – юридических лиц, проведении финансового анализа их бухгалтерских документов, подготовке заключений об одобрении выдачи им кредита, а также принятия решения о выдаче кредита в 2012-2013 г.г. руководствовались Инструкциями № 1-И и № 2-И. Согласно указанным инструкциям, сотрудниками банка для выдачи кредита и проверки платежеспособности заемщика, в обязательном порядке рассматривается бухгалтерская и финансовая отчетность заемщика, в том числе бухгалтерские балансы. Достоверность должна быть подтверждена отметками о ее приеме налоговыми органами, поскольку возможности проведения самостоятельной проверки представленных заемщиком документов не имеется. Лица, обращавшиеся в банк для получения кредитов, обязаны представлять достоверные сведения о своем финансовом состоянии. Представление сведений, не соответствующих действительности, искажающих фактическое положение приведет либо к отказу от рассмотрения заявки, либо к отказу в выдаче кредита.

Из показания свидетеля ФИО1 следует, что с 2006 года по июль 2015 года он работал в МРФ ОАО «Россельхозбанк». В его обязанности входил анализ финансового состояния потенциальных заемщиков, утверждение заключений специалистов подразделения, участие в заседаниях кредитного комитета филиала. Согласно Инструкциям 1-И и 2-И, потенциальный заемщик нес ответственность за представленные в банк документы для получения кредита. Представление клиентом банка недостоверных сведений, в том числе искаженных бухгалтерской и финансовой отчетности, влекло за собой отказ в выдаче ему кредита без проведения финансового анализа представленных документов.

Из показаний свидетеля ФИО16 следует, что в его служебные обязанности входило изучение кредитного досье, одобрение выдачи кредита на заседании кредитного комитета филиала. При принятии решения членами кредитного комитета МРФ ОАО «Россельхозбанк» о выдаче и пролонгации кредитов ООО КПП «Мордовжелезобетон», членами комитета проводилось обсуждение платежеспособности заемщика, которое основывалось на показателях указанных в представленных Обществом документах.

Аналогичные, показаниям свидетеля ФИО16, в судебном заседании даны показания свидетелем ФИО14

Из показаний свидетеля ФИО21 следует, что на заседании кредитного комитета филиала выполняла обязанности секретаря. При принятии решения членами кредитного комитета МРФ ОАО «Россельхозбанк» о выдаче и пролонгации кредитов ООО КПП «Мордовжелезобетон», членами комитета проводилось обсуждение платежеспособности заемщика, которое основывалось на показателях указанных в представленных Обществом документах.

Из показаний свидетеля ФИО17 следует, что он являлся членом кредитного комитета. При принятии даче положительного заключения о выдаче кредита, исходил, из представленных финансовых документов, которые не вызывали сомнения.

Из показаний свидетеля ФИО15 следует, что он состоял в должности управляющего дополнительным офисом. В его обязанности входило привлечение клиентов, сбор и оформление документов для передачи их в филиал для принятия решений о кредитовании. Им дважды были подписаны кредитные договора с ООО КПП «Мордовжелезобетон» и иные сопутствующие договора: поручительства, залога имущества. Решение об одобрении кредита принимается на заседании кредитного комитета, в случае положительного заключения, готовится проект договора и подписывается сторонами. Им производилась проверка наличия залогового имущества, все имущество было в наличии. Документы для получения кредитов ООО КПП «Мордовжелезобетон» были представлены в соответствии с необходимым перечнем и сомнений в достоверности не вызывали.

Из оглашенных в соответствии с частью первой статьи 281 УПК Российской Федерации показаний свидетеля ФИО2, данных в ходе предварительного расследования(т. 7 л.д. 48-51) следует, что в ее обязанности входило прием документов заемщика банка и доклад по заемщику на заседании кредитного комитета. Документы, представленные ООО КПП «Мордовжелезобетон» в доп. офис филиала, после получения, передала в кредитное подразделение. В январе 2012 года после подготовки всех заключений подразделениями филиала докладывала на заседании кредитного комитета. При принятии решения членами кредитного комитета МРФ ОАО «Россельхозбанк» о выдаче и пролонгации кредитов ООО КПП «Мордовжелезобетон», членами комитета проводилось обсуждение платежеспособности заемщика, которое основывалось на показателях указанных в представленных Обществом документах.

Из оглашенных в соответствии с частью первой статьи 281 УПК Российской Федерации показаний свидетеля ФИО18, данных в ходе предварительного расследования(т. 7 л.д. 28-30) следует, что в период 2006-2016 г.г. он работал в должности директора МРФ ОАО «Россельхозбанк». Выдача кредитов ООО КПП «Мордовжелезобетон» проводилась в строгом соответствии с нормативными положениями банка, нарушений установленных процедур не имелось. Льгот и преимуществ для предприятия при кредитовании не имелось.

Из показаний свидетеля ФИО8 в период с 2006 года и до настоящего времени, она является учредителем ООО КПП «Мордовжелезобетон». Директором данного предприятия был Ковалев А.А., и занимался управлением текущими делами предприятия. В период 2012-2013 годов Обществом было получено три кредита на развитие хозяйственной деятельности. Решение о получении кредитов принималось совместно, протоколы общих собраний подписывала она сама. При оформлении кредитов, они вместе с ФИО10 ходили в «Россельхозбанк». По поручению Ковалева А.А. сдавали документы.

Из оглашенных в соответствии с частью первой статьи 281 УПК Российской Федерации показаний свидетеля ФИО23 данных в ходе предварительного расследования(т. 6 л.д. 238-240) следует, что в период с 2006 года он является учредителем ООО КПП «Мордовжелезобетон». Директором данного предприятия был Ковалев А.А. Он сам в хозяйственную деятельность предприятия не вникал, о том, что ООО КПП «Мордовжелезобетон» получало в период 2012-2013 г.г. в МРФ ОАО «Россельхозбанк» кредиты и не расплатилось по ним, ему стало известно только летом 2015 года, когда Ковылевым А.А. были предоставлены документы в суд на банкротство предприятия. За период 2012-2015 г.г. каких-либо документов, связанных с деятельностью Общества он не подписывал. На общих собраниях, где рассматривался вопрос о возможности получения кредитов. Участия не принимал и протоколы не подписывал.

Аналогичные, вышеприведенным показаниям свидетеля ФИО23, даны в судебном заседании показания, свидетелем ФИО24

Из копии решения Арбитражного суда Республики Мордовия от 08.12.2015 (т. 1 л.д. 74-90), следует, что требования МРФ ОАО «Россельхозбанк» к ООО КПП «Мордовжелезобетон» включены в реестр требований кредиторов.

Из показаний свидетеля ФИО9 следует, что с января 2016 года он назначен конкурсным управляющим в ООО КПП «Мордовжелезобетон». МРФ ОАО «Россельхозбанк» является одним из крупнейших кредиторов, задолженность перед которым до настоящего времени не погашена. Имеется имущество предприятия, переданного в залог, банку, но оно не реализовано, и даже в случае реализации, не сможет покрыть задолженность в полном объеме.

Из показаний свидетеля ФИО20 следует, что кредит, это единовременная выдача денежных средств, в соответствии с условиями договора, кредитная линия предполагает выдачу кредита частями в пределах установленных лимитов.

Кроме того, доказательствами, подтверждающими обвинение, в части незаконного получения 30.01.2012 Ковалевым А.А. кредита в МРФ ОАО «Россельхозбанк», оформленного на ООО КПП «Мордовжелезобетон» являются письменные доказательства.

Согласно ответа на запрос из УФНС России по Республике Мордовия от 19.08.2016 № 01-07/01785дсп, передана действительная бухгалтерская отчетность ООО КПП «Мордовжелезобетон» за девять месяцев 2011 года (т. 8 л.д. 2-7).

Согласно ответа на запрос из УФНС России по Республике Мордовия от 04.02.2016 № 04-04/1/0126дсп, передана действительная бухгалтерская отчетность ООО КПП «Мордовжелезобетон» за 2010 год (т. 1 л.д. 174-188).

Из ответа на запрос из МРФ ОАО «Россельхозбанк» от 23.08.2016 № 020-43-25/7917, следует, что ООО КПП «Мордовжелезобетон» имеет перед МРФ ОАО «Россельхозбанк» непогашенную задолженность по кредитному договору № 122000/0007 от 31.01.2012 в размере 21600000 рублей (т. 8 л.д. 110-111).

Протоколом выемки от 09 сентября 2016 года, в МРФ ОАО «Россельхозбанк» изъяты материалы кредитного дела ООО КПП «Мордовжелезобетон» по договору № 122000/0007 от 31.01.2012 и оптический носитель информации с выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810920000000401, открытому в том же банке (т. 6 л.д. 121-125),

Согласно протокола осмотра вещественных доказательств от 20 октября 2016 года, в материалах кредитного дела содержатся: заявка ООО КПП «Мордовжелезобетон» на получение в филиале банка кредита в размере 37000000 рублей сроком на 5 лет на инвестиционные цели, заключения служб и подразделений филиала банка на одобрение выдачи предприятию кредита на указанных условиях, протокол заседания кредитного комитета, на котором участники проголосовали единогласно за выдачу обществу кредита, договор об открытии кредитной линии от 31.01.2012 № 122000/0007, подписанный работником МРФ ОАО «Россельхозбанк» ФИО15 и Ковалевым А.А.; в период 30.05.2012 по 31.05.2012 на расчетный счет ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810920000000401 поступили денежные средства в сумме 3850000 рублей в качестве кредитных средств по кредитному договору № 122000/0007 от 31.01.2012 (т. 6 л.д. 128-136).

Протоколом выемки от 05 июля 2016 года (т. 6 л.д. 3-7), в МРФ ОАО «Россельхозбанк» изъят оптический носитель информации с выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ООО КПП «Мордовжелезобетон» 40702810620210000070, открытому в том же банке,

Согласно протокола осмотра от 15 июля 2016 года, в период 31.01.2012 по 17.05.2012 на расчетный счет ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810620210000070 поступили денежные средства в сумме 33150000 рублей в качестве кредитных средств по кредитному договору № 122000/0007 от 31.01.2012 (т. 6 л.д. 8-17).

Из Заключения судебной бухгалтерской экспертизы № 3008 от 16.11.2016 (т. 6, л.д. 157-161), подтверждённого в судебном заседании экспертом ФИО22, следует, что в бухгалтерской отчетности за девять месяцев 2011 года, представленной ООО КПП «Мордовжелезобетон» в МРФ ОАО «Россельхозбанк», по сравнению с отчетностью, представленной в налоговые органы России: «нераспределенная прибыль» завешена на 17739 000 рублей; «долгосрочные заемные средства» завышены на 27431 000 рублей; «краткосрочные заемные средства» занижены на 27428 000 рублей; «краткосрочная кредиторская задолженность» занижена на 17739000 рублей.

В бухгалтерской отчетности за 2010 год, представленной ООО КПП «Мордовжелезобетон» в МРФ ОАО «Россельхозбанк», по сравнению с отчетностью, представленной в налоговые органы России: «нераспределенная прибыль» завышена на 8396 000 рублей; «долгосрочные займы и кредиты» завышены на 30780 000 рублей; «краткосрочные займы и кредиты» занижены на 35922 000 рублей; «краткосрочная кредиторская задолженность» занижена на 3254000 рублей; «прочие краткосрочные обязательства» занижены на 3254000 рублей.

Из показаний свидетеля ФИО13 следует, чтов его обязанности входило проведение финансового анализа представленных заемщиком документов и сбор заключений других подразделений банка. Ему поступили для анализа финансового состояния, документы ООО КПП «Мордовжелезобетон», а именно, бухгалтерский баланс Общества за 2012 года и 1 квартал 2013 года. По установленной в банке методике финансовое положение ООО КПП «Мордовжелезобетон» характеризовалось как среднее, что позволяло выдать ему кредит. Согласно Инструкции, потенциальный заемщик несет ответственность за представленные в банк документы для получения кредита. В случае представления клиентом банка недостоверных сведений, в том числе искаженных бухгалтерской и финансовой отчетности, ему следует отказ в выдаче кредита без проведения финансового анализа представленных документов.

Кроме того, доказательствами, подтверждающими обвинение, в части незаконного получения 24.05.2013 Ковалевым А.А. кредита в МРФ ОАО «Россельхозбанк», оформленного на ООО КПП «Мордовжелезобетон» являются письменные материалы.

Согласно ответа на запрос из УФНС по Республике Мордовия от 04.02.2016 № 04-04/1/0126дсп, передана действительная бухгалтерская отчетность ООО КПП «Мордовжелезобетон» за 2012 год (т. 1 л.д. 220-238).

Согласно ответа на запрос из МРФ ОАО «Россельхозбанк» от 23.08.2016 № 020-43-25/7917, ООО КПП «Мордовжелезобетон» имеет перед МРФ ОАО «Россельхозбанк» непогашенную задолженность по кредитному договору № 132000/0082 от 24.05.2013 в размере 29998835, 77 рублей (т. 8 л.д. 110-111).

Протоколом выемки от 01 августа 2016 года, изъяты материалы кредитного дела ООО КПП «Мордовжелезобетон» по договору № 132000/0082 от 24.05.2013 (т. 6 л.д. 24-28).

Согласно протокола осмотра вещественных доказательств от 08 августа 2016 года, в материалах дела содержатся: заявка ООО КПП «Мордовжелезобетон» на получение в филиале банка кредита в размере 30000000 рублей, сроком на 1 год на пополнение оборотных средств, заключения служб и подразделений филиала банка на одобрение выдачи предприятию кредита на указанных условиях, протокол заседания кредитного комитета, на котором участники проголосовали единогласно за выдачу обществу кредита, договор об открытии кредитной линии от 24.05.2013 № 132000/0082, подписанный от имени работника МРФ ОАО «Россельхозбанк» ФИО15 и Ковалева А.А. (т. 6 л.д. 29-42).

Протоколом выемки от 09 сентября 2016 года, в МРФ ОАО «Россельхозбанк» изъят оптический носитель информации с выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810920000000401, открытому в том же банке (т. 6 л.д. 121-125).

Согласно протокола осмотра вещественных доказательств от 20 октября 2016 года, 24.06.2013 на расчетный счет ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810920000000401 поступили денежные средства в размере 30000000 рублей в качестве кредитных средств по кредитному договору № 132000/0082 от 24.05.2013 (т. 6 л.д. 128-136).

Протоколом выемки от 05 июля 2016 года, в МРФ ОАО «Россельхозбанк» изъят оптический носитель информации с выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810620210000070, открытому в том же банке (т. 6 л.д. 3-7).

Согласно протокола осмотра вещественных доказательств от 15 июля 2016 года, в период 27.05.2013 по 31.10.2013 на расчетный счет ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810620210000070 поступили денежные средства в сумме 27000000 рублей в качестве кредитных средств по кредитному договору № 132000/0082 от 24.05.2013 (т. 6 л.д. 8-17).

Согласно Заключению судебной бухгалтерской экспертизы № 1948 от 14.07.2016 (т. 5, л.д. 237-242), подтвержденному в судебном заседании экспертом ФИО22, в бухгалтерской отчетности за 2012 год, представленной ООО КПП «Мордовжелезобетон» в МРФ ОАО «Россельхозбанк» по сравнению с отчетностью, представленной в налоговые органы России: «основные средства» завышены на 4034 000 рублей; «прочие внеоборотные активы» занижены на 35000 рублей; «запасы» занижены на 2 000 рублей; «дебиторская задолженность» завышена на 19624000 рублей; «денежные средства» завышены на 1000 рублей; «прочие оборотные активы» занижены на 468000 рублей; «нераспределенная прибыль» занижена на 25840000 рублей; «краткосрочные заемные средства» занижены на 6257000 рублей; «кредиторская задолженность» завышена на 3571000 рублей.

Из показаний свидетеля ФИО5 следует, что в ее обязанности входит прием документов заемщиков, проведение финансового анализа, формирование кредитного дела. Ей поступили документы ООО КПП «Мордовжелезобетон», в том числе бухгалтерский баланс. В ходе анализа представленного бухгалтерского баланса предприятия установила отсутствие убытков, подготовила положительное заключение на выдачу кредита. Согласно Инструкции, потенциальный заемщик несет ответственность за представленные в банк документы для получения кредита. В случае представления клиентом банка недостоверных сведений, в том числе искаженных бухгалтерской и финансовой отчетности, ему следует отказ в выдаче кредита без проведения финансового анализа представленных документов.

Из показаний свидетеля ФИО6 следует, что в декабре 2013 года, исполняла обязанности управляющего дополнительного офиса, в связи, с чем ей был подписан кредитный договор с ООО КПП «Мордовжелезобетон» и иные сопутствующие договора: поручительства, залога имущества. Решение об одобрении кредита принимается на заседании кредитного комитета, в случае положительного заключения, готовится проект договора и подписывается сторонами.

Доказательства, подтверждающие обвинение, в части незаконного получения 12.12.2013 Ковалевым А.А. кредита в МРФ ОАО «Россельхозбанк», оформленного на ООО КПП «Мордовжелезобетон» являются.

Согласно ответа на запрос из УФНС по Республике Мордовия от 04.02.2016 № 04-04/1/0126дсп, передана действительная бухгалтерская отчетность ООО КПП «Мордовжелезобетон» за 2012 год (т. 1 л.д. 220-238).

Согласно ответа на запрос из МРФ ОАО «Россельхозбанк» от 23.08.2016 № 020-43-25/7917, ООО КПП «Мордовжелезобетон» имеет перед МРФ ОАО «Россельхозбанк» непогашенную задолженность по кредитному договору № 132000/0198 от 12.12.2013 в размере 20000000 (т. 8 л.д. 110-111).

Протоколом выемки от 05 июля 2016 года, изъяты материалы кредитного дела ООО КПП «Мордовжелезобетон» по договору № 132000/0198 от 12.12.2013 и оптический носитель информации с выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810620210000070, открытому в том же банке (т. 6 л.д. 3-7).

Протокол осмотра вещественных доказательств от 15 июля 2016 года, в период 12.12.2013 по 31.12.2013 на расчетный счет ООО КПП «Мордовжелезобетон» № 40702810620210000070 поступили денежные средства в сумме 20000000 рублей в качестве кредитных средств по кредитному договору № 132000/0198 от 12.12.2013(т. 6 л.д. 8-17).

Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы № 1948 от 14.07.2016 (т. 5, л.д. 237-242), подтвержденной в судебном заседании, экспертом ФИО22, в бухгалтерской отчетности за 2012 год, представленной ООО КПП «Мордовжелезобетон» в МРФ ОАО «Россельхозбанк» по сравнению с отчетностью, представленной в налоговые органы России: «основные средства» завышены на 4034000 рублей; «прочие внеоборотные активы» занижены на 35000 рублей; «запасы» занижены на 2 000 рублей; «дебиторская задолженность» завышена на 19624000 рублей; «денежные средства» завышены на 1000 рублей; «прочие оборотные активы» занижены на 468000 рублей; «нераспределенная прибыль» занижена на 25840000 рублей; «краткосрочные заемные средства» занижены на 6257000 рублей; «кредиторская задолженность» завышена на 3571000 рублей.

Согласно справки об исследовании документов от 23 марта 2016 года № 129, в показателях бухгалтерской отчетности за 2012 год, представленной в МРФ АО «Россельхозбанк» по сравнению с отчетностью, представленной в налоговые органы России: «основные средства» завышены на 4 034 000 рублей; «прочие внеоборотные активы» занижены на 35000 рублей; «запасы» занижены на 2 000 рублей; «дебиторская задолженность» завышена на 19624000 рублей; «денежные средства» завышены на 1 000 рублей; «прочие оборотные активы» занижены на 468 000 рублей; «нераспределенная прибыль» занижена на 25840000 рублей; «краткосрочные заемные средства» занижены на 6257000 рублей; «кредиторская задолженность» завышена на 3571000 рублей; валюта баланса завышена на 23154000 рублей (т. 1 л.д. 43-48).

В ходе судебного разбирательства суд, в соответствии с частью третьей статьи 15 УПК Российской Федерации, создал необходимые условия для исполнения сторонами их процессуальных обязанностей, и осуществления предоставленных им прав.

При принятии решения суд основывается на представленных сторонами доказательствах.

Оценив совокупность исследованных доказательств в соответствии со статьей 88 УПК Российской Федерации с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности для разрешения уголовного дела, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимого в совершении инкриминируемых ему преступлений, при обстоятельствах изложенных в установочной части приговора.

Установленные судом обстоятельства совершенных Ковалевым А.А. преступлений подтверждаются показаниями представителя потерпевшего, письменными материалами уголовного дела, исследованными в ходе судебного разбирательства.

Действия Ковалева А.А. по трем фактам, суд квалифицирует по части первой статьи 176 УК Российской Федерации, поскольку подсудимый трижды совершил получение руководителем организации кредита путем предоставления МРФ ОАО «Россельхозбанк» заведомо ложных сведений о хозяйственном положении организации с причинением крупного ущерба.

Материалами дела установлено, что в январе 2012 года Ковалев А.А., достоверно зная, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», с целью создания у работников МРФ ОАО «Россельхозбанк» видимости платежеспособности ООО КПП «Мордовжелезобетон», используя подчиненное положение главного бухгалтера, указал ей внести в бухгалтерские балансы ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2010 года и 30 сентября 2011 года заведомо для него недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества.

Во исполнение решения кредитного комитета банка, ставшего возможным в результате указанных преступных действий, 31 января 2012 года, заключен кредитный договор № 122000/0007, на сумму 37000000 рублей.

В мае 2013 года, Ковалев А.А., достоверно зная, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», с целью создания у работников МРФ ОАО «Россельхозбанк» видимости платежеспособности ООО КПП «Мордовжелезобетон», используя подчиненное положение главного бухгалтера, указал ей внести в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года заведомо для него недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества.

23 мая 2013 года на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» члены коллегиального органа, введенные Ковалевым А.А. в заблуждение и не осведомленные о его преступных намерениях, единогласно приняли решение об открытии для ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитной линии в размере 30000 000 рублей сроком на 1 год для пополнения оборотных средств.

24 мая 2013 года во исполнение решения кредитного комитета банка, заключен договор № 132000/0082 об открытии кредитной линии на сумму 30000000 рублей.

В период времени с 01 по 02 декабря 2013 года Ковалев А.А., достоверно зная, что получение кредита возможно только при наличии устойчивого финансового состояния ООО КПП «Мордовжелезобетон», с целью создания у работников МРФ ОАО «Россельхозбанк» видимости платежеспособности ООО КПП «Мордовжелезобетон», используя подчиненное положение главного бухгалтера, указал ей внести в бухгалтерский баланс ООО КПП «Мордовжелезобетон» по состоянию на 31 декабря 2012 года заведомо для него недостоверные сведения, значительно улучшающие финансовое состояние Общества.

11 декабря 2013 года на заседании кредитного комитета Мордовского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» члены коллегиального органа, введенные Ковалевым А.А. в заблуждение и не осведомленные о его преступных намерениях, единогласно приняли решение об открытии для ООО КПП «Мордовжелезобетон» кредитной линии в размере 20000 000 рублей сроком на 1 год для пополнения оборотных средств.

12 декабря 2013 года во исполнение решения кредитного комитета банка, заключен договор № 132000/0198 об открытии кредитной линии на сумму 20000000 рублей.

Суд, оценивая размер причиненного ущерба, считает, что в действиях Ковалева А.А. по всем фактам незаконного получения кредита имеется такой квалифицирующий признак, как причинение крупного ущерба, поскольку по всем трем фактам причиненный ущерб превышает 1500 000 рублей, то есть сумму, установленную уголовным законом, для признания ущерба крупным в указанных случаях.

<данные изъяты>

При назначении наказания суд в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений в силу статей 6, 60 Уголовного кодекса Российской Федерации учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

При назначении наказания суд учитывает, что Ковалев А.А., <данные изъяты>, не судим (т.8 л.д. 157,164), вину в совершении инкриминируемых ему деяниях признал полностью, раскаялся в содеянном, <данные изъяты> имеет постоянное место жительства, по которому характеризуется положительно, имеет множество благодарностей и почетных грамот за достижения в трудовой сфере и общественной жизни как Республики Мордовия, так и иных предприятий и организаций, в сфере благотворительности, <данные изъяты>

Совершенные Ковалевым А.А. преступления относится к категории умышленных преступлений средней тяжести.

Учитывая наличие смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд принимает во внимание, что в соответствии с частью шестой статьи 15 УК Российской Федерации вправе изменить категорию преступлений на менее тяжкую. Однако, учитывая фактические обстоятельства совершенных Ковалевым А.А. преступлений и степень их общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую.

Оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, суд с учетом фактических обстоятельств дела и степени его общественной опасности не усматривает.

<данные изъяты>

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого Ковалева А.А., в соответствии с частью второй статьи 61 УК Российской Федерации суд признает полное признание им своей вины в совершении инкриминируемых преступлений, раскаяние в содеянном, частичное возмещение причиненного ущерба, положительные характеристики и многочисленные награды, впервые привлечение к уголовной ответственности, его <данные изъяты>

Обстоятельств, отягчающих наказание Ковалева А.А., предусмотренным статьей 63 УК Российской Федерации, судом не установлено.

Принимая во внимание данные о личности подсудимого, его отношение к содеянному, его поведение после совершения преступления, суд полагает, что исправление Ковалева А.А. возможно без изоляции от общества, в связи, с чем считает возможным применить при назначении наказания положения статьи 73 УК Российской федерации и назначить наказание в виде лишения свободы условно, с возложением обязанностей.

При этом, оснований для применения в отношении Ковалева А.А. положений статьи 64 УК Российской Федерации суд не находит, так как совокупность смягчающих наказание обстоятельств, установленная судом, не является исключительной, существенно уменьшающей степень общественной опасности совершенных им преступлений.

По мнению суда, назначение Ковалеву А.А. иных видов наказаний, предусмотренных санкцией части первой статьи 176 УК Российской Федерации, не сможет обеспечить достижение восстановления социальной справедливости, а также исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.

Обстоятельства совершенных Ковалевым А.А. преступлений и его личность свидетельствуют о необходимости назначения ему наказания по правилам части второй статьи 69 УК Российской Федерации по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний за каждое из них.

Данное наказание, по мнению суда, будет соответствовать характеру и степени общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельствам их совершения и личности виновного, а также сможет обеспечить достижения целей наказания, предусмотренных частью второй статьи 43 УК Российской Федерации.

В соответствии с частью первой статьи 239 УПК Российской Федерации в случаях, предусмотренных пунктами 3 - 6 части первой, частью второй статьи 24 и пунктами 3 - 6 части первой статьи 27 настоящего Кодекса, а также в случае отказа прокурора от обвинения в порядке, установленном частью седьмой статьи 246 настоящего Кодекса, судья выносит постановление о прекращении уголовного дела или уголовного преследования.

В силу пункта 3 части первой и части второй статьи 27 УПК Российской Федерации уголовное преследование в отношении подозреваемого или обвиняемого прекращается вследствие акта об амнистии, при этом прекращение уголовного преследования по указанному основанию, не допускается, если подозреваемый или обвиняемый против этого возражает.

В соответствии с пунктом 9 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 года № 6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 – 1945 годов», вступившим в законную силу 24 апреля 2015 года, постановлено по уголовным делам о преступлениях, которые совершены до дня вступления в силу настоящего Постановления, суд, если признает необходимым назначить наказание условно, назначить наказание не связанное с лишением свободы, либо применить отсрочку отбытия наказания, освобождает указанных лиц от наказания.

Согласно пункта 12 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 года № 6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 – 1945 годов» подлежит снять судимость с лиц, освобожденных от наказания на основании пунктов 1-4 и 7-9 настоящего Постановления.

Согласно Постановлению Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 года №6578-6 ГД «О порядке применения постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации «Об объявлении амнистии в связи 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 – 1945 годов» применение акта об амнистии возложено на суды в отношении лиц, дела, о преступлениях которых находятся в производстве этих судов и не рассмотрены до дня вступления в силу Постановления об амнистии, а также в отношении лиц, дела о преступлениях которых рассмотрены, но приговоры судов не вступили в законную силу.

Судом установлено, что Ковалев А.А. совершил преступления, предусмотренные частью первой статьи 176 УК Российской Федерации, до вступления вышеуказанного Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 года №6578-6 ГД «О порядке применения постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации «Об объявлении амнистии в связи 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 – 1945 годов», по которым суд считает возможным назначить ему наказание условно. При таких обстоятельствах, суд считает необходимым Ковалева А.А., совершившего преступления, предусмотренные частью первой статьи 176 УК Российской Федерации, от наказания освободить на основании пункта 3 части первой статьи 27 УПК Российской Федерации, вследствие акта об амнистии и снять с него судимость.

Заявленный МРФ ОАО «Россельхозбанк» гражданский иск о взыскании с Ковалева А.А. денежных средств в счет возмещения причиненного преступлением вреда, подлежит оставлению без рассмотрения, поскольку с Ковалева А.А. и ФИО10, как с поручителей взыскана задолженность по договорам об открытии кредитной линии.

В силу части 9 статьи 115 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, арест, наложенный на имущество, либо отдельные ограничения, которым подвергнуто арестованное имущество, отменяются на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении данной меры процессуального принуждения либо отдельных ограничений, которым подвергнуто арестованное имущество, отпадает необходимость, а также в случае истечения установленного судом срока ареста, наложенного на имущество, или отказа в его продлении. Арест на безналичные денежные средства, находящиеся на счетах лиц, не являющихся подозреваемыми, обвиняемыми или лицами, несущими по закону материальную ответственность за их действия, наложенный в целях обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, также отменяется, если принадлежность арестованных денежных средств установлена в ходе предварительного расследования и отсутствуют сведения от заинтересованного лица, подтвержденные соответствующими документами, о наличии спора по поводу их принадлежности либо принадлежность этих денежных средств установлена судом в порядке гражданского судопроизводства по иску лица, признанного потерпевшим и (или) гражданским истцом по уголовному делу.

Вместе с тем, в настоящее время, суд считает необходимым сохранить арест, наложенный на автомобиль марки «МАЗ-551605-280», 2007 года выпуска, регистрационный знак №, цвет – белый, ПТС 77ТО880802 от 22 ноября 2007 года, VIN Y3M55160570014190, двигатель № 70332298, шасси (рама) №Y3M55160570014190; автомобиль марки «ГАЗ3322132», 2006 года выпуска, регистрационный знак №, цвет желтый, ПТС 52МВ040195, VIN X9632213260479299, двигатель №63080232, кузов № 32210060254262; нежилое помещение, расположенное по адресу: <адрес>, хозпомещение 11, кадастровый номер 13:23:0904243:710, назначение – нежилое помещение, площадь 5,1 кв. м., номер государственной регистрации 13-13/001-13/001/017/2015-305/1.

Вопрос о вещественных доказательств по делу подлежит разрешению в соответствии с частью третьей статьи 81 УПК Российской Федерации.

С учетом изложенного и руководствуясь статьями 307, 308, 309 УПК Российской Федерации, суд,

п р и г о в о р и л:

Признать Ковалева А.А. виновным в совершении преступлений, предусмотренных частью первой статьи 176, частью первой статьи 176, частью первой статьи 176 УК Российской Федерации, и назначить ему наказание:

- по части первой статьи 176 УК Российской Федерации (по факту получения кредита 31 января 2012 года) в виде лишения свободы на срок 2 (два) года;

- по части первой статьи 176 УК Российской Федерации (по факту получения кредита 24 мая 2013 года) в виде лишения свободы на срок 2 (два) года;

- по части первой статьи 176 УК Российской Федерации (по факту получения кредита 12 декабря 2013 года) в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

На основании части второй статьи 69 УК Российской Федерации, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить Ковалеву А.А. наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года 6 (шесть) месяцев.

На основании статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное Ковалеву А.А. наказание считать условным, установив ему испытательный срок на срок 2 (два) года, в течение которого обязать подсудимого являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно-осужденных по месту их жительства, и не менять без ведома указанного органа свое место жительства.

Освободить Ковалева А.А. от назначенного наказания на основании пункта 9 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 года №6576-6 "Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов».

На основании пункта 12 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015года №6576-6 ""Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» снять судимость с Ковалева А.А..

Меру пресечения в отношении Ковалева А.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить.

Гражданский иск ОАО «Россельхозбанк» о возмещении ущерба, причиненного преступлениями, оставить без рассмотрения.

Сохранить арест, наложенный на:

- автомобиль марки «МАЗ-551605-280», 2007 года выпуска, регистрационный знак № цвет – белый, ПТС 77ТО880802 от 22 ноября 2007 года, VIN Y3M55160570014190, двигатель № 70332298, шасси (рама) №Y3M55160570014190;

- автомобиль марки «ГАЗ3322132», 2006 года выпуска, регистрационный знак №, цвет желтый, ПТС 52МВ040195, VIN X9632213260479299, двигатель №63080232, кузов № 32210060254262;

- нежилое помещение, расположенное по адресу: <адрес>, хозпомещение 11, кадастровый номер 13:23:0904243:710, назначение – нежилое помещение, площадь 5,1 кв. м., номер государственной регистрации 13-13/001-13/001/017/2015-305/1;

Вещественные доказательства по делу:

- материалы кредитного дела ООО КПП «Мордовжелезобетон» по договору № 32000/0198 от 12.12.2013, а именно: прошитый блок документов «Договоры», на 247 листах; прошитый блок документов «Юридические документы», на 320 листах; прошитый блок документов «Финансовые документы», на 380 листах; прошитый блок документов «Целевое использование», на 33 листах; прошитый блок документов «Блок обеспечения», на 240 листах; протокол заседания кредитного комитета от 11.12.2013 № 219, на 44 листах; протокол заседания кредитного комитета от 20.12.2013 № 226, на 281 листе; протокол заседания кредитного комитета от 30.12.2013 № 232, на 180 листах; протокол заседания кредитного комитета от 30.09.2014 № 162, на 70 листах; протокол заседания кредитного комитета от 16.12.2013 № 222, на 91 листе; оптический носитель информации (CD-диск) с выпиской с расчетного счета № 40702810620210000070;

- материалы кредитного дела ООО КПП «Мордовжелезобетон» по договору № 132000/0082 от 24.05.2013, а именно: прошитый блок документов «Выдача», на 104 листах; прошитый блок документов «Протоколы кредитного комитета», на 121 листе; прошитый блок документов «Документы по выдаче и пролонгации», на 140 листах; прошитый блок документов «Пролонгация», на 239 листах; прошитый блок документов «Документы по обеспечению», на 269 листах; прошитый блок документов «Целевое использование», на 250 листах; комплекты документов - отчеты № 14/03260-н, № 22/04-13 (М) и № 22/04-13 (О)», всего на 239 листах;

- системный блок ПЭВМ с программным обеспечением «1С: Предприятие» и оптический носитель информации DVD-R с бухгалтерской отчетностью ООО КПП «Мордовжелезобетон» за 2011-2015 г.г.;

- материалы кредитного дела ООО КПП «Мордовжелезобетон» по договору № 122000/0007 от 31.01.2012, а именно: комплект документов «Дело № 020-13-05 том № 1», на 247 листах; комплект документов «Кредитное дело к кредитному договору», на 356 листах; протокол заседания кредитного комитета от 31.01.2012 № 14, на 36 листах; протокол заседания кредитного комитета от 20.03.2012 № 46, на 12 листах; протокол заседания кредитного комитета от 02.07.2013 № 111, на 4 листах; копия протокола заседания кредитного комитета от 30.07.2014 № 123, на 26 листах; копия протокола заседания кредитного комитета от 30.03.2015 № 033, на 34 листах; прошитый блок документов «Документы по оформлению кредитной сделки, распоряжения на выдачу», на 110 листах; оптический носитель информации DVD-R с обозначением «Выписка по счету». – хранить при материалах уголовного дела

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Мордовия через Ленинский районный суд г. Саранска Республики Мордовия в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционных жалоб и (или) представления осужденный Ковалев А.А. вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий Е.В. Симонова