Приговор по делу № 1-46/2015 от 30.01.2015

Уголовное дело № 1 – 46/2015

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Луга Ленинградской области 16 марта 2015 года

Лужский городской суд Ленинградской области в составе:

председательствующего судьи Лужского городского суда РЯДНОВОЙ Л.Л.

при секретаре ЛЕОНТЬЕВОЙ Н.В.

с участием:

государственного обвинителя – помощника Лужского городского прокурора ГРОМОВА Д.А.

подсудимой ПОЗДНЯКОВОЙ Г.А.

её защитника–адвоката РОМАНОВА С.В., представившего удостоверение № 5648, реестровый номер 78/1414 и ордер № 1406602 от 17.02.2015,

потерпевшего Б.В.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ПОЗДНЯКОВОЙ Г. А., <персональные данные>, не судимой,

в порядке ст.ст.91. 92 УПК РФ не задерживалась,

Обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Позднякова Г.А. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения, а именно:

В период с 02 августа 2013 года по 17 марта 2014 года, в рабочее время, Позднякова Г.А., являясь главным бухгалтером ООО «ЛугаАвтоТранс» (ИНН 4710032276), расположенного по адресу: <адрес> (торговый центр), находясь на своем рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>/а, используя свое служебное положение, и, имея, как главный бухгалтер, доступ к расчетному счету ООО «ЛугаАвтоТранс», с целью хищения чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, неоднократно, имея единый умысел на хищение денежных средств, а именно:. 02 августа 2013 года в сумме 2400 рублей, 29 августа 2013 года в сумме 6000 рублей, 04 сентября 2013 года в сумме 3000 рублей, 10 сентября 2013 года в сумме 6000 рублей, 13 сентября 2013 года в сумме 10000 рублей, 16 сентября 2013 года в сумме 10000 рублей, 23 сентября 2013 года в сумме 5000 рублей, 30 сентября 2013 года в сумме 5000 рублей, 23 октября 2013 года в сумме 13000 рублей, 30 октября 2013 года в сумме 12000 рублей, 08 ноября 2013 года в сумме 9000 рублей, 11 ноября 2013 года в сумме 15000 рублей, 13 ноября 2013 года в сумме 15000 рублей, 18 ноября 2013 года в сумме 20000 рублей, 22 ноября 2013 года в сумме 5000 рублей, 04 декабря 2013 года в сумме 3500 рублей, 04 декабря 2013 года в сумме 2000 рублей, 18 декабря 2013 года в сумме 9000 рублей, 23 декабря 2013 года в сумме 10000 рублей, 30 декабря 2013 года в сумме 8000 рублей, 27 февраля 2014 года в сумме 5000 рублей, 04 марта 2014 года в сумме 2000 рублей, 14 марта 2014 года в сумме 5000 рублей, 17 марта 2014 года в сумме 5000 рублей, с помощью системы «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн», используя для получения пароля свой личный мобильный телефон с абонентским номером 921-401-57-84, оператора мобильной сети «Мегафон», зарегистрированный на имя Поздняковой Г.А., обманывая Б.В.В. и злоупотребляя его доверием, переводила денежные средства с расчетного счета ООО «ЛугаАвтоТранс» № ОАО «Сбербанк России», открытого в дополнительном офисе № Лужского отделения ОАО «Сбербанк России» по адресу: Ленинградская, область, <адрес>, на расчетный счет индивидуального предпринимателя К.В.Г. № ОАО «Сбербанк России», открытый в дополнительном офисе № Лужского отделения ОАО «Сбербанк России», по адресу: <адрес>, якобы за оказание ИП К.В.Г. транспортных услуг ООО «ЛугаАвтоТранс», которые фактически не оказывались и каких-либо договоров об их оказании не заключалось, после чего, имея доступ к расчетному счету ИП К.В.Г., с помощью системы «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн», используя для получения пароля свой личный мобильный телефон с абонентским номером №, оператора мобильной сети «Мегафон», зарегистрированный на имя Поздняковой Г.А., переводила данные денежные средства на личную банковскую карту К.В.Г., с расчетным счетом №, открытым в ОСБ № Северо-Западного банка Сбербанка России, по адресу: <адрес>, погашая тем самым свои долговые обязательства перед К.В.Г. из денежных средств ООО «ЛугаАвтоТранс». Таким образом, Позднякова Г.А, путем обмана и злоупотребления доверием Б.В.В., за указанный период времени, похитила принадлежащие ООО «ЛугаАвтоТранс» денежные средства на общую сумму 185 900 рублей, которые потратила на личные нужды, чем причинила ООО «ЛугаАвтоТранс» материальный ущерб на общую сумму 185 900 рублей.

Допрошенная в судебном заседании в качестве подсудимой Позднякова Г.А. вину по предъявленному обвинению не признала и показала, что с 2012 года начала выполнять обязанности бухгалтера у ИП Б.В.В., который занимался грузоперевозками. По его просьбе помогла ему в оформлении и открытии ООО «ЛугаАвтоТранс» и с 2013 года официально стала работать главным бухгалтером. К денежным средствам ООО «ЛугаАвтоТранс» доступ имела только сама, Б.В.В. доступа не имел. В июле 2013 года Б.В.В. попросил помочь в обналичивании денежных средств, с помощью других организаций. Предложила ему использовать ИП К.В.Г., который тоже занимался грузоперевозками и которому не официально помогала вести бухгалтерию, и только одна имела доступ к его денежным средствам. При этом Позднякова Г.А. показала, что Б.В.В.и К.В.Г. лично знакомы не были. Она с расчетного счета ООО «ЛугаАвтоТранс» на расчетный счет ИП К.В.Г. переводила деньги, якобы за оказание транспортных услуг, после этого брала у К.В.Г. деньги в долг и сумму долга переводила со счета ИП Кошина на его личную банковскую карту в виде возврата долга, а деньги, полученные в долг от К.В.Г. отдавала Б.В.В. лично в руки. Таким образом помогала Б.В.В. в обналичивании денег и сокрытии налогов. Не оспаривает, что в общей сложности со счета ООО «ЛугаАвтоТранс» было переведено 185 900 рублей, но лично никакой материальной выгоды не получила. Считает, что Б.В.В. ее оговаривает, но по какой причине пояснить не может.

Несмотря на отрицания подсудимой своей вины, ее вина полностью подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами.

Допрошенный как во время предварительного следствия (л.. 195-199 т.1, 106-109 т.2), так и суде в качестве потерпевшего Б.В.В. показал, что Позднякову Г.А. знает с 2012 года, которая ему помогала, как индивидуальному предпринимателю в ведении бухгалтерского и налогового учета. Осенью 2012 года создал ООО «ЛугаАвтоТранс», генеральным директором и единственным учредителем которого является. Место расположения ООО «ЛугаАвтоТранс» по адресу: <адрес>. Основным видом деятельности организации являются организация грузоперевозок, предоставление транспортных услуг, как для физических, так и для юридических лиц. С июня 2013 года Позднякова Г.А. была официально принята на работу в ООО «ЛугаАвтоТранс» на должность главного бухгалтера, о чем самой Поздняковой Г.А. был издан приказ, который им был подписан. Поскольку сам в бухгалтерии не разбирается, с Поздняковой Г.А. работал на полном доверии. В декабре 2012 года ООО «ЛугаАвтоТранс» был открыт расчетный счет в Лужском отделении ОАО «Сбербанк России» и расчетно-кассовое обслуживание производилось с использованием системы «Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн”, пароль и электронный ключ, позволяющий осуществлять денежные переводы, был только у Поздняковой. Она с использованием указанной системы осуществляла перевод денежных средств со своего рабочего компьютера, который находился у нее в офисе по адресу: <адрес>-а., СМС уведомления о переводе денежных средств и сообщения с одноразовым паролем приходили на личный номер телефона Поздняковой, который был указан в банковских документах.

Б.В.В. так же показал, что ни он, ни какой другой сотрудник ООО «ЛугаАвтоТранс» не имели доступа к платежной системе и никогда не пользовались системой интернет-банка. Поскольку Поздняковой полностью доверял, на ее имя была выписана доверенность на право представлять интересы ООО «ЛугаАвтоТранс» в банковских организациях и контролирующих органах. Кроме того, по просьбе Поздняковой ей была передана печать организации и факсимиле его подписи. Поскольку из налоговой инспекции постоянно поступали письма о неуплате налогов, неподаче декларации по НДС, Поздняковой предложил уволиться, поскольку не устраивало исполнение ею своих обязанностей. 31.03.2014 Позднякова уволилась по собственному желанию. В апреле 2014, принятая на должность главного бухгалтера Д.О.В., после проведения проверки бухгалтерской документации, выявила, что Позднякова неоднократно, самовольно, без его ведома, переводила с расчетного счета ООО «ЛугаАвтоТранс» на расчетный счет ИП Кошкина денежные средства организации, хотя между ООО «ЛугаАвтоТранс» и ИП Кошкиным не было никаких финансово-хозяйственных отношений, ИП Кошкин транспортные услуги организации не оказывал. Да в этом и не было необходимости, поскольку ООО «ЛугаАвтоТранс» занимается грузоперевозками для юридических и физических лиц. Согласно акта проверки было установлено, что с 02.08.2013 по 17.03.2014 Позднякова неправомерно произвела 24 операций по переводу на расчетный счет ИП Кошина денег, принадлежащих ООО «ЛугаАвтоТранс» в сумме 185 900 рублей. Разрешение на перевод денег на счет ИП К.В.Г. Поздняковой не давал. Оснований скрывать или уменьшать суммы налогов в организации, не было.

Б.В.В. также пояснил, что Позднякова кроме того занималась кадрами. При проверке документов после увольнения Поздняковой, было установлено, что пропали все документы, подтверждающие трудовые отношения с Поздняковой, хотя хорошо помнит, что лично подписывал трудовой договор, заключенный с Поздняковой.

Позднякова Г.А. путем обмана и злоупотребления его доверием, используя свое служебное положение причинила ООО «ЛугаАвтоТранс» значительный ущерб в сумме 185 900 рублей, настаивает на возмещении ущерба.

Свидетель Д.О.В. как в суде, так и вовремя предварительного следствия (л.д. 200-202 т.1) показала, что с апреля 2014 года работает главным бухгалтером в ООО «ЛугаАвтоТранс». При проверке бухгалтерской документации и отчетности предыдущего главного бухгалтера – Поздняковой Г.А было установлено, что ею были заключены договора с ИП К.В.Г. об оказании транспортных услуг ООО «ЛугаАвтоТранс», и это было странным, поскольку основным видом деятельности ООО «ЛугаАвтоТранс» является организация грузоперевозок на автотранспорте и предоставление транспортных услуг. По данному вопросу обратилась к Б.В.В. и тот сказал, что никогда не обращался к ИП К.В.Г., никакие договора с ним не заключал, и лично с ним не знаком.

При проверке документов оказалось, что Позднякова, которая согласно справки НДФЛ официально работала главным бухгалтером в ООО «ЛугаАвтоТранс», в период со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ неправомерно произвела 24 операции по переводу на расчетный счет ИП К.В.Г. денег с расчетного счета ООО «ЛугаАвтоТранс» в сумме 185 900 рублей.

Кроме того, в суде Д.О.В. пояснила, что для ООО «ЛугаАвтоТранс» выбранная Поздняковой Г.А. общая система налогообложения (ОСН) была не обязательна, так как отдельные виды деятельности ООО «ЛугаАвтоТранс» подпадали под единый вмененный налог (ЕНВД), что и подразумевало уменьшение налогов для организации. По ее мнению высказывание Поздняковой, что она заключала договора с Кошиным, чтобы уменьшить налоги, не соответствует действительности. Если бы Позднякова правильно выбрала систему налогообложения, то организация в несколько раз заплатила бы меньше налогов в период ее деятельности.

Свидетель К.В.Г. в суде и по время предварительного следствия (л.д. 11-13 т.2) показал, что с апреля 2012 года по апреля 2014 года был зарегистрирован как ИП «К.В.Г.» и занимался грузоперевозками. Договор об оказании автотранспортных услуг был заключен с единственным клиентом с ООО «СТД «Петрович-Луга». Поскольку не знал как вести бухгалтерские документы, попросил Позднякову, которую раньше знал, помочь. Для осуществления предпринимательской деятельности был открыт расчетный счет в Сбербанке России. Позднякова Г.А. по системе «клиент-Сбербанк» осуществляла перевод денежных средств со своего компьютера. К денежным переводам, доступу к компьютеру и электронному ключу имела только Позднякова Г.М. Все сообщения и уведомления о переводе денежных средств приходили только Поздняковой на ее номер телефона. О том, что ООО «ЛугаАвтоТранс» в период с 2013 года по март 2014 производило операции по переводу на его расчетный счет денежных средств, не знал, поскольку с Поздняковой работал на доверии и ее никогда не проверял. Как понял по существу, Позднякова брала деньги в долг наличными, а возвращала их через расчетный счет, денежными средствами ООО «ЛугаАвтоТранс». Никаких договоров по оказанию автотранспортных услуг ООО «ЛугаАвтоТранс» никогда не оказывал, акты выполненных работ лично сам не подписывал, с Б.В.В. знаком не был.

Свидетель Р.П.В. в суде показал, что много лет дружит с Кошиным, с 2005 года знаком с Поздняковой. Когда Кошин стал открывать индивидуальное предприятие, предложил ему обратиться за помощью по ведению бухгалтерских документов к Поздняковой, которая работала главным бухгалтером,что тот и сделал. Из личного разговора с Кошиным знал, что Позднякова него брала деньги в долг и потом возвращала ему через банковскую карту.

Вышеизложенные показания потерпевшего Б.В.В., свидетелей Д.О.В., К.В.Г., Р.П.В. суд признает допустимым доказательствами и оценивает их как достоверные, поскольку они конкретны, детальны и согласуются с другими исследованными в суде документальными доказательствами, изобличающими подсудимую Позднякову Г.А. в совершении преступления.

Согласно решения ИФНС России по Лужскому району ЛО и свидетельства о государственной регистрации от 19.11.2012, в ЕГРЮЛ были внесены сведения о создании юридического лица - ООО «ЛугаАвтоТранс» (л.д. 111-112 т.2)

Как следует из заявления на заключение договора, между ООО «ЛугаАвтоТранс» и ОАО «Сбербанк России» заключен договор о предоставлении услуг с использованиеи дистанционного банковского обслуживания и предоставления доступа пользователя Б.В.В. и указан номер мобильного телефона для отправки СМС сообщений, зарегистрированный на имя Поздняковой Г.А. (л.д. 24-26 т.1)

Из информационного листа, содержащего информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк следует, что по заявлению Б.В.В., для отправки СМС сообщения с одноразовым паролем и данными аутентификации был указан номер мобильного телефона, зарегистрированный на имя Поздняковой Г.А. ( л.д. 87 т.1)

Согласно акта ООО «ЛугаАвтоТранс» от 09.04.2014, в период со 02.08. 2013 по 17.03.2014 было обнаружено не обоснованное перечисленние денежных средств с расчетного счета ООО «ЛугаАвтоТранс» на расчетный счет ИП «К.В.Г.» на общую сумму 185 900 рублей (л.д.28-29 т.1)

Как следует из выписок по лицевому счету 40702810855420000170 ООО «ЛугаАвтоТранс» за период со 02.08.2014 по 17.03.2014 с расчетного счета ООО «ЛугаАвтоТранс» на расчетный счет ИП «К.В.Г.» переведены денежные средства в сумме 185 900 рублей (л.д. 30-52 т.1)

Выпиской по лицевому счету 40702810855420000170 ООО «ЛугаАвтоТранс» подтверждается перевод денежных средств (л.д. 53-64 т.1)

Из актов, начиная с 08.08.2013 по 10.02.2014 следует, что якобы ИП «К.В.Г.» оказывал заказчику ООО «ЛугаАвтоТранс» транспортные услуги на определенные суммы ( л.д.79-98 т.1)

Копия приказа ООО «ЛугаАвтоТранс» от 31.03.2014 о прекращении трудового договора с главным бухгалтером Поздняковой Г.А. подтверждает, что Позднякова состояла в трудовых отношениях ООО «ЛугаАвтоТранс» ( л.д. 66 т.1)

Трудовые отношения Поздняковой Г.А. с ООО «ЛугаАвтоТранс» также подтверждаются сведениями о сумме выплат и иных страховых вознаграждениях и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование ( л.д. 67 т.1)

Расходный кассовый ордер ООО «ЛугаАвтоТранс» с платежной ведомостью о выдаче заработной платы за август 2013 года Поздняковой Г.А. также подтверждает ее трудовые отношения с ООО «ЛугаАвтоТранс» л.д. 68 -78 т.1)

Согласно ответа, полученного из Северо-Западного филиала ОАО «Мегафон» № 20759 от 03.09.2014, номер телефона, указанный в финансовых документах, зарегистрирован на имя Поздняковой Г.А. (л.д. 49 т.2)

В ОАО «Сбербанк России» был открыт счет на имя ИП «К.В.Г.» (л.д. 53 т.1) и согласно информационного листа от 25.04.2012 к системе интернет-банк по заявлению Кошина был подключен номер мобильного телефона для отправки СМС сообщения с одноразовым паролем и данными аутентификации, зарегистрированный на имя Поздняковой Г.А. (л.д. 124 т.1)

Из выписки операций по лицевому счету К.В.Г. следует, что за период с 01.08.2013 по 29.04.2014 на счет ИП «К.В.Г.» перечислены денежные средства со счета ООО «ЛугаАвтоТранс» в сумме 185 900 рублей (л.д. 107-114 т.1)

Из справки ОАО «Сбербанк России» по обороту денежных средств за период с 01.10.2013 по 30.04.2014 следует, что с расчетного счета ИП «К.В.Г.» на его личную банковскую карту были переведены денежные средства (л.д. 16-23 т.2)

Согласно выпискам, на расчетный счет ИП «К.В.Г.» за период 20.04.2012по 30.09.2013 и с 01.10.2013 по 30.04.2014 ООО «ЛугаАвтоТранс» за транспортные услуги были перечислены денежные средства в общей сумме 185 900 (л.д. 54-85т.2)

Приведенные документальные доказательства суд признает допустимыми, так как они получены с соблюдением уголовно-процессуального закона, достоверными, поскольку они согласуются между собой и взаимно дополняют друг друга, не содержат противоречий с показаниями потерпевшего и свидетелей, и в целом достаточными для вывода о виновности Поздняковой Г.А. в совершении мошенничества.

Судом установлено, что как потерпевший Б.В.В., так и свидетели Д.О.В., Р.П.В., К.В.Г., которые неприязни к подсудимой не испытывали, поводов для её оговора в совершении преступления, не имели.

Доводы подсудимой Поздняковой Г.А. о том, что она преступление не совершала, что по просьбе Б.В.В. переводила деньги со счета ООО «ЛугаАвтоТранс» на счет ИП «К.В.Г.», с целью уменьшения налога на прибыль, и переведенные суммы отдавала лично Б.В.В., по мнению суда не состоятельны, поскольку полностью опровергаются приведенными выше доказательствами. Объяснения Поздняковой Г.М. суд расценивает как попытку избежать уголовной ответственности за тяжкое преступление.

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что Позднякова Г.А., являясь главным бухгалтером ООО «ЛугаАвтоТранс», используя свое служебное положение, неоднократно, имея единый умысел на хищение чужого имущества, совершала безвозмездное обращение в свою пользу денежных средств ООО «ЛугаАвтоТранс», путем обмана, сознательно умалчивая об истинных фактах и путем злоупотребления доверием, с использованием с корыстной целью доверительных отношений с потерпевшим Б.В.В., совершила хищение денежных средств, в сумме 185 900 рублей.

При таких обстоятельствах, суд квалифицирует действия Поздняковой Г.А. по ч. 3 ст. 159 УК РФ, как совершение мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения.

При назначении вида и размера наказания подсудимой суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею преступления, данные о ее личности, обстоятельства смягчающие наказание влияние назначенного наказания на исправление осужденной.

Как данные о личности подсудимой, суд учитывает, что Позднякова Г.А. не состоит на учетах у врачей психиатра и нарколога (л.д.159-160 т.2), по месту жительства характеризуется информационно (л.д.161 т.2)

В качестве обстоятельства, смягчающего наказание, суд признает совершение преступления впервые.

Обстоятельства, отягчающие наказание, судом не установлены.

Руководствуясь принципом индивидуализации уголовной ответственности и наказания, с учетом мнения потерпевшего, не настаивающего на строгом наказании, с учетом всех обстоятельств дела и данных о личности подсудимой Поздняковой Г.А., суд приходит к выводу, что ее исправление возможно без реального отбывания наказания и считает возможным назначить наказание в виде лишения свободы, без применения дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы, с применением ст. 73 УК РФ, в виде условного осуждения, с испытательным сроком, в период которого осужденная должна своим поведением доказать свое исправление.

Оснований для применения к Поздняковой Г. А. ч.6 ст. 15 УК РФ, об изменении категории преступления и ст. 64 УК РФ о назначении наказания ниже низшего, судом не установлено.

Исковые требования потерпевшего Б.В.В. о компенсации материального вреда в сумме 185 900 рублей подлежат удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ПОЗДНЯКОВУ Г. А. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 159 УК РФ и назначить наказание в виде двух лет лишения свободы, без применения дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное Поздняковой Г.А. наказание в виде лишения свободы, считать условным осуждением её к лишению свободы с испытательным сроком два года.

Обязать Позднякову Г.А. в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления об этом специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной, являться на регистрацию в дни, установленные указанным специализированным государственным органом.

По вступлении приговора в законную силу меру пресечения Поздняковой Г.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, отменить.

Взыскать с Поздняковой Г.А. в пользу Б.В.В., в счет возмещения материального вреда 185 900 рублей.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ленинградский областной суд, с соблюдением требований ст.317 УПК РФ, в течение десяти суток со дня провозглашения приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная вправе ходатайствовать о своём участии и об участии своего адвоката в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем она должен указать в своей расписке и в апелляционной жалобе.

СУДЬЯ: Л.Л. РЯДНОВА