Решение по делу № 2-3645/2015 ~ М-1693/2015 от 17.03.2015

ГАГАРИНСКИЙ РАЙОННЫЙ СУД ГОРОДА СЕВАСТОПОЛЯ



Р Е Ш Е Н И Е

И М Е Н Е М Р О С С И Й С К О Й Ф Е Д Е Р А Ц И И

ДД.ММ.ГГГГ №

город Севастополь

Гагаринский районный суд города Севастополя в составе:

судьи ФИО4

секретарь судебного заседания ФИО5

при участии представителя истца – ФИО3,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению ФИО6 к ФИО1 о признании сделки недействительной,

у с т а н о в и л:

В ДД.ММ.ГГГГ ФИО6 обратилось в суд с исковым заявлением о признании сделки в форме договора займа (возвратной финансовой помощи) № от ДД.ММ.ГГГГ между физическим лицом ФИО1 и ФИО6 недействительной.

В обоснование исковых требований истец ссылается на то, что по оспоренной сделке денежные средства через банковские учреждения вообще не проводились, что ставит под сомнение исполнение данного Договора, то есть фактическое возникновение гражданских прав, как то передача денежных средств заемщику, что говорит и о мнимости данной сделки.

В судебном заседании истец настаивал на удовлетворении исковых требований по основаниям, изложенным в исковом заявлении.

Заслушав доводы представителя истца, установив обстоятельства в деле, оценив доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, суд считает, что исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Судом установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между истцом и ответчиком была заключена сделка в форме Договора займа (возвратной финансовой помощи) №. По условиям данного Договора займа, Заимодавец предоставляет Заемщику возвратную финансовую помощь (заем) в сумме <данные изъяты> в течение <данные изъяты> с момента подписания этого Договора, а Заемщик берет на себя обязательство возвратить данную сумму займа в установленный Договором срок (п.п. 1.1., 2.1.,3.1. Договора). Поскольку, между сторонами устанавливаются тесные взаимовыгодные деловые отношения, заем предоставляется Заемщику на беспроцентных условиях (п. 1.2. Договора).    В соответствии с п. 4.1. данного Договора займа срок предоставления займа составляет один месяц с момента ее предоставления (внесения в кассу или перечислением на банковский счет) Заемщика.

Заем возвращается Заемщиком Займодавцу в наличной форме или перечисления на его банковский счет в срок, указанный в п. 4.1. данного Договора. Заемщик имеет право возвратить финансовую помощь частями, досрочно, но не позже срока в пункте 4.1. Договора. В соответствии с пунктом 6 Договора займа этот договор вступает в силу с момента перечисления суммы займа Заемщику и действует до момента его окончательного выполнения.

В соответствии с статьей 153 Гражданского кодекса Российской Федерации сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Пунктом 1 статьи 158 ГК РФ установлено, что сделки совершаются устно или в письменной форме.

В соответствии с пунктом 1 статьи 420 Гражданского кодекса Российской Федерации договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

Так, в соответствии с пунктом 1 статьи 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Статья 168 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривает, что сделка, не соответствующая требования закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения.

Аналогичные положения содержали нормы законодательства, действующего во время возникновения спорных правоотношений сторон.

Установлено, что на исполнение данного Договора ответчику была выдана квитанция к приходному кассовому ордеру № от ДД.ММ.ГГГГ и акт сверки взаиморасчетов между ответчиком и истцом.

В соответствии со статьей 1 Закона Украины “О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине” первичный документ – документ, который содержит сведения о хозяйственной операции и подтверждает ее осуществление. Хозяйственные операции – это факты предпринимательской и иной деятельности, что влияют на состояние имущества, капитала, обязательств и финансовых результатов (абзац 2 пункту 2.1. Положения о документальном обеспечении записей в бухгалтерском учете, утвержденном Приказом Минфина Украины от 24.05.1995 г. № 88).

В соответствии со статьей 9 Закона Украины “О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине” основанием для бухгалтерского учета хозяйственных операций являются первичные документы, которые фиксируют факты осуществления хозяйственных операций. Первичные документы должны быть составлены во время осуществления хозяйственных операций, а если невозможно – непосредственно после ее окончания. Для контроля и упорядочивания обработанных данных на основании первичных документов могут составляться сведенные учетные документы. Кроме этого, первичные и сведенные учетные документы могут составляться на бумажных или машинных носителях и должны иметь следующие обязательные реквизиты: название документа (формы); дату и место его составления; наименование предприятия, от имени которого составлен документ; содержание и объем хозяйственной операции; единицу измерения хозяйственной операции; должности лиц, ответственных за осуществление хозяйственной операции и правильность ее оформлении; личную подпись или иные данные, которые дают возможность инфицировать личность, которая брала участие в осуществлении хозяйственной операции. Информация, которая содержится в принятых к учету первичных документах, систематизируется на счетах бухгалтерского учета в регистрах синтетического и аналитического учета путем двойной записи их на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета. Регистры бухгалтерского учета должны иметь название, период регистрации хозяйственных операций, фамилию и подписи или иные данные, которые дают возможность инфицировать лиц, которые брали участие в их составлении. Хозяйственные операции должны быть отражены в учетных регистрах в том отчетном периоде в котором они были осуществлены (ч. 1 – 5 Закона от 16.07.1999 г. № 996-XIV).Таким образом, хозяйственные операции должны отражаться в бухгалтерском учете методом их сплошного и беспрерывного документирования. На основании первичных документов вносятся соответствующие записи в учетные регистры. Акт сверки взаиморасчетов не может быть надлежащим доказательством наличия обязательств между сторонами, поскольку он не является первичным документом в понимании Закона Украины “О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине” и не подтверждает факт исполнения Договора, а равно и сделки.

На момент совершения данной сделки платежи по денежным обязательствам, возникающим в хозяйственных обязательствах, осуществляются в безналичной форме или наличными через учреждения банков, если иное не установлено законом (предписания статьи 198 Хозяйственного кодекса Украины). И такой закон на тот момент действовал, а именно порядок ведения кассовых операций в национальной валюте Украины предприятиями (предпринимателями) регламентировался Положением о ведении кассовых операций в национальной валюте, утвержденным Постановлением Правления Нацбанка Украины от 15.12.2004 г. № 637, зарегистрированного Минюстом Украины 13.01.2005 г. за № 40/10320.

В соответствии с п.п. 2.1., 2.2. данного Положения предприятия (предприниматели), которые открыли расчетные счета в банках и сберегают на этих счетах свои финансовые средства, осуществляют расчеты по своим денежным обязательствам, возникающим в хозяйственных отношениях, приоритетно в безналичной форме, а также в наличной форме (с учетом действующих ограничений) в порядке, установленном законодательством Украины. Предприятия (предприниматели) осуществляют расчеты наличными между собой и с физическими лицами через кассу, как за счет наличной выручки, так и за счет средств, полученных с банков. Вся наличность, поступающая в кассу, должна своевременно (в день получения наличных средств) и в полной сумме быть оприходована. В тоже время, пунктом 2.3. Положения предусмотрено, что граничная сумма наличных расчетов одного предприятия (предпринимателя) с другим предприятием (предпринимателем) на протяжении одного дня за одним или несколькими платежными документами устанавливается в соответствии с Постановлением Национального банка Украины. Платежи свыше установленной граничной суммы производятся исключительно в безналичной форме.

Пунктом 1 Постановления Правления Национального банка Украины №32 от 09.02.2005 г. “Об установлении граничной суммы наличных расчетов” была установлена граничная сумма наличных расчетов одного предприятия (предпринимателя) с другим предприятием (предпринимателем) в течении одного дня за одним или несколькими платежными документами соответственно пункта 2.3. данного Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте Украины в размере 10 000,00 гривен.

Таким образом ответчик, в случае осуществления в пользу истца по данной сделке платежа в сумме 300 000, 00 гривен, обязан был осуществить его в безналичной форме. Тем самым, были нарушены нормы законодательства, действующего на момент заключения сделки, а также ст. 1088 ГК Украины в соответствии с которой при осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты с применением платежных поручений, аккредитивов и т.п. Безналичные расчеты производятся через банки, другие финансовые учреждения, в которых открыты соответствующие счета, если иное не предусмотрено законом и видом безналичного расчета.

С установленных обстоятельств усматривается, что по данной сделке денежные средства через банковские учреждения не проводились, что ставит под сомнение исполнение данного Договора.

Статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрены способы защиты гражданских прав, в том числе и путем признания оспоримой сделки недействительной.

Предписаниями статьи 170 Гражданского Кодекса Российской Федерации предусмотрено, что мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

Таким образом, суд пришел к выводу, что данная сделка является мнимой, а Договор займа вытекающий с данной сделки имеет фиктивный характер.

Согласно части первой статьи 55 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном законом порядке сведения о фактах, на основе которых суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения сторон, а также иных обстоятельств, имеющих значение для правильного рассмотрения и разрешения дела.

Каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом (часть первая статьи 56 настоящего Кодекса).

В судебном заседании представителем истца на основании надлежащих и допустимых доказательств обоснованы заявленные исковые требования, в то время, как ответчик в судебные заседания не являлся, возражения относительно исковых требований не подавал.

При таких обстоятельствах и с учетом изложенного, суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения искового заявления.

Частью первой статьи 98 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что стороне, в пользу которой состоялось решение суда, суд присуждает возместить с другой стороны все понесенные по делу судебные расходы.

Руководствуясь статьями 194, 196, 197, 198, 199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л:

Исковое заявление удовлетворить.

Признать сделку в форме договора займа (возвратной финансовой помощи) № от ДД.ММ.ГГГГ между физическим лицом ФИО1 и ФИО6 недействительной.

Взыскать с ФИО1 в пользу ФИО6 государственную пошлину в размере <данные изъяты>

Решение суда может быть обжаловано в Севастопольский городской суд в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме в порядке, установленном статьей 321 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение суда вступает в законную силу по истечении срока на апелляционное обжалование, если оно не было обжаловано.

Судья (подпись) ФИО4

Мотивированное решение составлено

ДД.ММ.ГГГГ

Копия верна

Судья                                    ФИО4