Решение по делу № 2-1395/2014 от 04.02.2014

Дело № 2-1395/2014

Р Е Ш Е Н И Е

ИФИО1

ДД.ММ.ГГГГ <адрес>

Красногорский городской суд <адрес> в составе:

председательствующего судьи Елизаровой М.Ю.

при секретаре ФИО4

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску СНТ «Архангельские сады» к ФИО2 об обязании представления документов для проведения ревизии финансовой деятельности бухгалтера кассира и передаче денежных средств,

у с т а н о в и л:

Председатель Правления СНТ «Архангельские сады» обратился в суд с иском к ФИО2 об обязании представления документов для проведения ревизии финансовой деятельности бухгалтера кассира и передаче денежных средств.

В обоснование заявленных требований указал, что, несмотря на решение общего собрания Товарищества, на неоднократные устные и письменные уведомления ответчик отказывается от проведения ревизии с ДД.ММ.ГГГГ и от передачи денежных средств вновь назначенному бухгалтеру-кассиру. Завладев денежными средствами в размере 200000,00 рублей, ответчик в течение трех лет распоряжается указанной суммой денег. СНТ «Архангельские сады» создано по адресу: <адрес>, продолжение <адрес>, утвержденный Общим Собранием граждан ДД.ММ.ГГГГ года. Товарищество зарегистрировано в ИФНС <адрес> ДД.ММ.ГГГГ года. На общем собрании членов Товарищества от ДД.ММ.ГГГГ были утверждены следующие вопросы: избраны Правление Товарищества, председатель Правления, ревизионная комиссия, утвержден порядок формирования имущества Товарищества за счет поступления вступительных, членских и целевых взносов. В штат Товарищества был введен бухгалтерский работник. Обязанности бухгалтера-кассира возложили на ФИО3. Для учета хранения денежных средств было решено открыть счет в Сбербанке РФ на имя ответчика со сроком погашения – 5 лет. Члены Товарищества денежные средства вносили в банк-получателя на имя ФИО2 или сдавали денежные средства по ведомости ответчику. Всем землепользователям были выданы членские книжки. В членских книжках ответчик подтверждала сумму денежных средств, принятых от члена Товарищества. Приход денежных средств СНТ «Архангельские сады» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находящихся в подотчете у ФИО2 составил 238450,00 рублей. После проведения расходных операций остаток денежных средств, находящихся у ответчика составил 189676,00 рублей. Указанную сумму ФИО3 в течение трех лет не возвращает СНТ «Архангельские сады» и расходует по своему усмотрению, о чем свидетельствует выписка из лицевого счета. Никаких решений по расходу денежных средств Товарищества, находящихся в подотчете у ответчика Правление с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время не принимало. По данному факту он обращались в ОБЭП УВД <адрес>, Ильинское ПОМ Красногорского УВД, Красногорскую прокуратуру, однако в возбуждении уголовного дела было отказано и рекомендовано обратиться в суд. Просит обязать ответчика представить необходимые документы для проведения ревизии финансовой деятельности бухгалтера-кассира ФИО2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время и передать денежные средства Товарищества, находящиеся у нее в подотчете вновь назначенному бухгалтеру кассиру.

В судебном заседании представитель истца председатель Правления СНТ «Архангельские сады» ФИО5, заявленные требования поддержал в полном объеме и просил иск удовлетворить, указал, что ФИО3 исполняла обязанности бухгалтера кассира СНТ в период с ДД.ММ.ГГГГ по март 2010 года, после чего кассиром бухгалтером СНТ была назначена Сергеева.

Ответчик ФИО3 в судебном заседании возражала против заявленных требований, при этом не отрицала, что осуществляла прием от членов СНТ денежных средств на строительство водопровода. Она открыла личный счет в Сбербанке куда клала денежные средства членов СНТ. В последствие часть денежных средств она сняла и раздала членам обратно, часть передала председателю вновь созданного СОНТ «Восход».

Заочным решением суда от ДД.ММ.ГГГГ требования СНТ были удовлетворены. Определением суда от ДД.ММ.ГГГГ заочное решение по заявлению ответчика ФИО2 отменено.

Суд, выслушав представителя истца, ответчика, изучив материалы дела, исследовав и оценив доказательства в совокупности, считает исковые требования председателя Правления СНТ «Архангельские сады» подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В силу ч.1 ст. 52 ГК РФ юридическое лицо действует на основании устава, либо учредительного договора и устава, либо только учредительного договора.

Из материалов дела следует, что Учредительным документом СНТ «Архангельские сады» является Устав, утвержденный Общим Собранием граждан ДД.ММ.ГГГГ года.

СНТ «Архангельские сады» зарегистрировано в ИФНС по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ года.

Протоколом общего собрания СНТ «Архангельские сады» от ДД.ММ.ГГГГ обязанности бухгалтера-кассира возложены на ответчика ФИО3. Решение общего собрания СНТ не оспорено.

Как пояснил в судебном заседании председатель Правления СНТ «Архангельские сады» ФИО5, для учета хранения денежных средств было решено открыть счет в Сбербанке РФ на имя ответчика со сроком погашения – 5 лет. Члены Товарищества денежные средства вносили в банк-получателя на имя ФИО2 или сдавали денежные средства по ведомости ответчику. Всем землепользователям были выданы членские книжки. В членских книжках ответчик подтверждала сумму денежных средств, принятых от члена Товарищества. Приход денежных средств СНТ «Архангельские сады» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находящихся в подотчете у ФИО2. После проведения расходных операций остаток денежных средств, находящихся у ответчика составил 189676,00 рублей. Указанную сумму ФИО3 в течение трех лет не возвращает СНТ «Архангельские сады» и расходует по своему усмотрению, о чем свидетельствует выписка из лицевого счета.

Истец обращался с заявлением о присвоении ФИО2 денежных средств Товарищества в прокуратуру, Ильинское ПОМ Красногорского УВД.

Постановлением дознавателя Ильинского ПОМ от ДД.ММ.ГГГГ было отказано в возбуждении уголовного дела, предусмотренного ст. 160 УК РФ, в отношении гражданки ФИО2, по основаниям п. 2.ч. 1 ст. 24 УПК РФ. При этом как следует из пояснений данных ФИО2 в ходе проведенной проверки она с 2007года является членом правления СНТ «Архангельское сады» и работает бухгалтером-кассиром. По решению собрания ей было поручено отрыть в сбербанке счет для накопления поступающих на баланс СНТ вступительных и членских взносов. Передавать деньги и документ ФИО3 готова передать вновь избранному бухгалтеру кассиру по решению общего собрания.

Постановлением дознавателя Ильинского ПОМ от ДД.ММ.ГГГГ после проведения дополнительной проверки было отказано в возбуждении уголовного дела, предусмотренного ст. 160 УК РФ, в отношении гражданки ФИО2, по основаниям п. 2.ч. 1 ст. 24 УПК РФ с указанием наличия между сторонами гражданско-правовых отношений.

В ходе рассмотрения дела ответчик ФИО3 не оспаривала, что собирала с членов СНТ Архангельское сады» денежные средства, открыла для их хранения личный счет в банке.

По данным выписки из лицевого счета Сбербанка России на имя ФИО2 открыт лицевой счет 42307810640210301540 в период с ДД.ММ.ГГГГ на указанный счет поступали денежные средства. Обороты по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ по счету составили по приходу 147323.85 рублей по расходу 147000.00 рублей (л.д.10).

Факт сбора денежных средств с членов СНТ ответчиком усматривается из представленных квитанций (л.д.13-14) и подтверждается финансовым отчетом бухгалтера кассира ФИО2 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (л.д.15), а также отчетом ревизионной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ о расходовании денежных средств товарищества подписанный в том числе и ФИО2 (л.д.16).

В обоснование доводов возражений ответчик представила ведомость (л.д.68,69) и указала, что денежные средства полученные от садоводов она возвратила, однако данные ведомости суд не может признать надлежащими доказательствами бесспорно свидетельствующими о возврате денежных средств товарищества. Также суд не принимает в качестве доказательства передачу денежных средств председателю вновь созданного СОНТ «Восход» (л.д.117,118) поскольку ответчиком не представлено решение, либо иной документ подтверждающих обоснованность передаче принадлежащих денежных средств членам СНТ «Архангельское сады» вновь созданному СОНТ «Восход» ДД.ММ.ГГГГ.

Анализируя изложенное выше, суд считает установленным, что ответчик ФИО3 исполняла обязанности бухгалтера кассира СНТ «Архангельские сады», по окончании исполнения обязанностей в 2010 году не передала имеющуюся финансовую документацию для проведения товариществом ревизионной деятельности и не передала находящиеся денежные средства товарищества на момент прекращения обязанностей бухгалтера кассира.

В соответствии со статьей 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства на которые она ссылается как на основании своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Поскольку в добровольном порядке документы для проведения ревизии финансовой деятельности бухгалтера-кассира ФИО2 не представлены и денежные средства не переданы, что не позволяет вести финансово-хозяйственную деятельность, и обратное ответчиком не доказано, суд находит заявленные истцом требования подлежащими удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 193-198 ГПК РФ, суд,

Р Е Ш И Л:

Требования СНТ «Архангельские сады» - удовлетворить.

Обязать ФИО3 представить документы для проведения ревизии финансовой деятельности бухгалтера-кассира СНТ «Архангельские сады» и передать денежные средства СНТ.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Московский областной суд через Красногорский городской суд в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья Красногорского

городского суда

<адрес> М.Ю. Елизарова