Приговор по делу № 1-3/2019 (1-21/2018; 1-209/2017;) от 20.09.2017

Дело № 1-3/2019

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

09 января 2019 года                                                                       г. Советская Гавань

Советско – Гаванский городской суд Хабаровского края в составе

председательствующего судьи Абубакировой М.В.

при секретаре Шороховой О.У.,

с участием государственного обвинителя помощника Советско-Гаванского городского прокурора Горбачевой Е.А.,

подсудимых и гражданских ответчиков: Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А.,

защитников адвокатов: Демидова А.Ю., представившего удостоверение № 1220 от 19.10.2015 года и ордер № 000135 от 21.11.2016 года, Хуснутдинова О.Г., представившего удостоверение № 1275 от 18.04.2016 года и ордер № 000087 от 08.11.2016 года, Пановой Е.А., представившей удостоверение № 988 от 16.11.2011 года и ордер № 008360 от 01.12.2016 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела по обвинению:

Дубровина Юрия Андреевича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, проживающего по адресу: г.<адрес>, <данные изъяты>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Гоздок Любовь Николаевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, проживающей по адресу: г.<адрес>, <данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ,

Ештокиной Елены Александровны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, проживающей по адресу: г<адрес> <адрес>, <данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Дубровин Е.А. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А., совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах:

Дубровин Ю.А., являясь генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «Городские теплосети» (далее ООО «Городские теплосети»), зарегистрированного по юридическому адресу: <адрес>, г<адрес> <адрес>, фактически расположенного по адресу: <адрес> г.<адрес> <адрес>, поставленного на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, находящейся по адресу: <адрес> г.ФИО4, площадь Победы <адрес>, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 2704020078, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обладал полномочиями по управлению финансово-хозяйственной деятельностью Общества, на основании протокола собрания его участников № 1 от 28.06.2010 года, выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, был вправе представлять интересы Общества во всех коммерческих, государственных, налоговых и правоохранительных органах и совершать от имени Общества все необходимые законные действия, в том числе делать заявления, давать пояснения, оформлять, подписывать, подавать и получать требуемые документы, заключать от имени Общества любые сделки и договоры, а также осуществлять другие действия, предусмотренные Уставом ООО «Городские теплосети», утвержденным общим собранием участников в протоколе № 1 от 28.06.2010 года (с изменениями от 21.01.2014 года). Кроме того, являясь генеральным директором ООО "Городские теплосети" Дубровин Ю.А. являлся единоличным исполнительным органом Общества, то есть лицом, ответственным за финансово-хозяйственную деятельность Общества, организацию ведения бухгалтерского учета и отчетности, предоставление достоверной бухгалтерской информации и отчетности в налоговые органы, был наделен правом контролировать правильное начисление и перечисление платежей в государственный бюджет, правом распоряжаться денежными средствами организации, а также обладал правом подписи налоговых деклараций, подтверждая тем самым достоверность и полноту указанных в них сведений, в связи с чем, он достоверно знал о наличии у него, как руководителя организации - налогоплательщика ООО «Городские теплосети», обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах.

    В период до 14.12.2010 года, в результате осуществления деятельности, связанной с производством пара и горячей воды (тепловой энергии), производства пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными, передачей пара и горячей воды (тепловой энергии), распределением пара и горячей воды (тепловой энергии), а также связанной с деятельностью по обеспечению работоспособности тепловых сетей, доход от которой поступал на расчетный счет № ООО «Городские теплосети», открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г<адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, г. <адрес> площадь Победы, <адрес>, зная, что ООО «Городские теплосети» находилось на общей системе налогообложения и являлось плательщиком НДС, где объектом налогообложения является реализация товаров (работ, услуг), а налоговая база при реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг), определяется как стоимость этих товаров (работ, услуг) без включения в них НДС, а также о том, что общая сумма налога исчисляется по итогам каждого налогового периода применительно ко всем операциям, признаваемым объектом налогообложения, дата реализации (передачи) которых относится к соответствующему налоговому периоду, у Дубровина Ю.А., возник преступный корыстный умысел, направленный на хищение чужого имущества с использованием своего служебного положения, а именно денежных средств, принадлежащих Российской Федерации, посредством незаконного возмещения ООО «Городские теплосети» налога на добавленную стоимость (далее НДС) из бюджета Российской Федерации путем обмана сотрудников Межрайонной ИФНС России № 5 по Хабаровскому краю, выразившегося в искусственном увеличении расходов Общества по фиктивным сделкам с организациями-контрагентами и включении суммы налогового вычета по НДС, якобы образовавшегося от таких сделок, в налоговые декларации по НДС за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2012 года и 1, 3 кварталы 2013 года, с целью получения финансовой выгоды для себя, для реализации которого, Дубровин Ю.А. разработал преступный план, который заключался в использовании в договорных отношениях между ООО «Городские теплосети» и подконтрольными Дубровину Ю.А. организациями-контрагентами, реально оказывающими услуги и работы по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб, обеспечивающих производство, в том числе, аварийно-диспетчерской службы и транспортного комплекса, дополнительных зарегистрированных юридически, но не оказывающих фактически каких-либо услуг и работ организаций-контрагентов, также подконтрольных Дубровину Ю.А., при помощи которых выставлялись бы для ООО «Городские теплосети» счета-фактуры с ложными сведениями о стоимости оказанных услуг и объемах выполненных работ, которые фактически осуществили подконтрольные Дубровину Ю.А. реальные организации-контрагенты.

В последующем, согласно плану Дубровина Ю.А., по факту выполненных работ и оказанных услуг, первичные бухгалтерские документы – счета-фактуры, акты выполненных работ (КС-2), акты сдачи-приемки выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ (КС-3) и локальные сметные расчеты, поступающие от организаций-контрагентов, реально оказывающих услуги и выполняющих работы в указанной сфере и подконтрольных Дубровину Ю.А., должны были перевыставляться, и на их основе должны были составляться фиктивные первичные бухгалтерские документы (счета-фактуры, акты выполненных работ (КС-2), акты сдачи-приемки работ, и справки о стоимости выполненных работ (КС-3), но уже по фиктивным взаимоотношениям с указанными организациями – контрагентами, также подконтрольными Дубровину Ю.А., которые были юридически зарегистрированы, но не осуществляли какой-либо реальной коммерческой деятельности, с включением в них заведомо ложных сведений о стоимости и объемах выполненных работ и оказанных услуг.

После чего сведения из финансово-хозяйственных документов, полученные от подконтрольных Дубровину Ю.А. фиктивных организаций-контрагентов по фиктивным взаимоотношениям, посредством привлеченных лиц, имеющих познания в области бухгалтерского и налогового учета, калькуляции себестоимости услуг в области бюджетирования организации, должны были включаться в налогооблагаемую базу, тем самым искусственно увеличивать расходы ООО «Городские теплосети», отражая заведомо ложные сведения в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость.

В последующем Дубровин Ю.А., используя свое служебное положение генерального директора ООО "Городские теплосети", путем обмана сотрудников Межрайонной ИФНС России № 5 по Хабаровскому краю посредством привлеченных лиц, планировал представить налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость в налоговый орган, на основании которых сотрудники налогового органа возместили бы НДС, путем перечисления по заявлению Дубровина Ю.А. на указанный им расчетный счет ООО «Городские теплосети» денежных средств. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов НДС в бюджет поступать не будет. Полученными денежными средствами, в виде незаконного возмещенного из бюджета РФ НДС, Дубровин Ю.А. планировал распорядиться по собственному усмотрению.

С этой целью, Дубровин Ю.А. до ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории               <адрес>, решил вступить в преступный сговор с ранее ему знакомой Гоздок Л.Н., которая работала в организациях, где Дубровин Ю.А. являлся генеральным директором, и обладала специальными познаниями в области налогового и бухгалтерского учета, обработки первичной бухгалтерской документации, расчета заработной платы, составления налоговой отчетности, сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности в налоговые органы, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ являлась главным бухгалтером ООО "Городские теплосети", а в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ главным бухгалтером ООО "Управление Менеджмент Консалтинг" (далее также ООО "УМК"), генеральным директором которого также являлся Дубровин Ю.А.. Кроме того, Гоздок Л.Н. была хорошо осведомлена о финансово-хозяйственной деятельности Общества и имела доступ к первично финансово-хозяйственной документации и бухгалтерской базе, поскольку между ООО "Городские теплосети" и ООО "УМК" был заключен договор оказания бухгалтерский услуг.

Дубровин Ю.А. обратился к Гоздок Л.Н., и сообщил о задуманном им преступном плане по совершению мошеннических действий, связанных с незаконным возмещением НДС из бюджета Российской Федерации путем обмана сотрудников Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, а также предложил вступить с ним в преступный сговор, на совершение преступления, сообщив все детали плана и, пообещав за это денежное вознаграждение.

На предложение ФИО18 ФИО1, в указанный период времени и в указанном месте, движимая корыстными и иными побуждениями, желая получить материальную выгоду для себя, ответила согласием, вступив с ним в преступный сговор, направленный на совершение мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере.

Продолжая реализацию своего преступного умысла ФИО18, до ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. <адрес>, решил вступить в преступный сговор с ранее ему знакомой Ештокиной Е.А., так как она работала в организации, где Дубровин Ю.А. являлся генеральным директором, а также обладала специальными познаниями в области бухгалтерского учета, обработки первичной бухгалтерской документации, а также познаниями в области калькуляции единицы услуги, калькуляции себестоимости, а также в области планирования и бюджетирования организации (постатейный прогноз будущих возможных расходов организации), которой сообщил о задуманном им преступном плане по совершению мошеннических действий, связанных с незаконным возмещением НДС из бюджета Российской Федерации, путем обмана налогового органа в особо крупном размере и предложил вступить с ним в преступный сговор на совершение преступлений, сообщив все детали плана и, пообещав за это денежное вознаграждение. При этом Дубровин Ю.А. сообщил Ештокиной Е.А. о том, что он в преступную деятельность вовлек хорошо знакомую ей Гоздок Л.Н., которая также была осведомлена о преступном умысле Дубровина Ю.А.. При этом Ештокина Е.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ оказывала услуги по гражданско-правовому договору без официального трудоустройства, фактически выполняя функцию заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО «УМК», генеральным директором которого являлся Дубровин Ю.А. и по заключенному договору между ООО «Городские теплосети» и ООО «УМК», оказывала различные экономические и финансовые услуги ООО «Городские теплосети», то есть была хорошо осведомлена о финансово-хозяйственной деятельности Общества и имела доступ к первичной финансово-хозяйственной документации.

На предложение Дубровина Ю.А. Ештокина Е.А., в указанный период времени и в указанном месте, движимая корыстными и иными побуждениями, желая получить материальную выгоду для себя, ответила согласием, вступив с ним в преступный сговор, на совершение мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере.

Для реализации своего преступного умысла, ФИО18 предварительно распределил преступные роли между собой, Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., договорившись с ними о совместном совершении преступления, действуя группой лиц по предварительному сговору, а именно:

Дубровин Ю.А. должен был организовывать и осуществлять общее руководство исполнения преступления; руководить действиями участников преступления; заниматься поиском организаций, с участием которых использовать фиктивный документооборот с установлением над ними контроля; согласовать и подписывать декларации по НДС от имени генерального директора ООО «Городские теплосети», счета-фактуры по якобы оказанным услугам фиктивными организациями, акты по оказанным услугам, содержащие заведомо ложные сведения о деятельности фиктивных организаций, тем самым инициируя процесс оплаты; подписывать заявления о перечислении незаконно возмещенных денежных средств из бюджета Российской Федерации на расчетный счет ООО «Городские теплосети», а также распоряжаться похищенными денежными средствами.

Гоздок Л.Н. должна была: составлять первичную финансово-хозяйственную документацию по взаимоотношениям юридически зарегистрированных, но фактически не оказывающих каких-либо работ и подконтрольных Дубровину Ю.А. организаций-контрагентов с ООО «Городские теплосети» с внесением в них ложных сведений относительно стоимости и объемов оказанных услуг и выполненных работ; на основе составленной указанной первичной финансово-хозяйственной документации, с внесенными ложными сведениями, составлять налоговые декларации по НДС от имени ООО «Городские теплосети» и подавать их в налоговый орган, с целью последующего возмещения денежных средств из бюджета Российской Федерации.

Ештокина Е.А. должна была: проводить анализ себестоимости услуг и работ якобы оказанных фиктивными организациями-контрагентами подконтрольными Дубровину Ю.А. и представлять Гоздок Л.Н. необходимые ложные сведения относительно стоимости и объема оказанных услуг и выполненных работ, для составления первичной финансово-хозяйственной документации по взаимоотношениям указанных подконтрольных Дубровину Ю.А. организаций-контрагентов с ООО «Городские теплосети»; проверять составленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию, с внесенными ложными сведениями, по взаимоотношениям ООО «Городские теплосети» с фиктивными организациями-контрагентами, ставя в указанных документах свою подпись и резолюцию, а также после возмещения денежных средств из бюджета Российской Федерации заниматься распределением поступающих денежных средств, путем составления реестров платежей, в том числе и на счета фиктивных организаций-контрагентов подконтрольных Дубровину Ю.А..

В период до ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. <адрес>, <адрес>, Дубровин Ю.А., реализуя единый преступный корыстный умысел, направленный на хищение денежных средств из бюджета Российской Федерации в особо крупном размере, при неустановленных обстоятельствах, получил в свое распоряжение пакет учредительных документов и печатей юридически зарегистрированной на территории г<адрес>, но фактически не осуществляющей какой-либо реальной коммерческой деятельности организации ООО «Отопительные системы» ИНН: 2704020166, зарегистрированной по адресу: г<адрес>, <адрес>, с открытым расчетным счетом в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» дополнительный офис № г. ФИО4 № по адресу: <адрес>, г.Советская Гавань, площадь Победы, д.7, директором которого с ДД.ММ.ГГГГ на основании протокола № ФИО3 учредителей Общества был сам ФИО18, а с ДД.ММ.ГГГГ формально на основании протокола № ФИО3 учредителей директором Общества был назначен ФИО34. И в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, для придания легальности схеме взаимоотношений ООО «Городские теплосети» с ООО «Отопительные системы», находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, Дубровин Ю.А. составил при неустановленных обстоятельствах и подписал договор подряда № 01у/12/10 датированный 14.12.2010 года на оказание услуг с ООО «Отопительные системы», согласно которому указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства, обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения, тем самым, ввел в цепочку преступной схемы фиктивную организацию-контрагента, которая в свою очередь заключила договор с реальной организацией – подрядчиком ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504, которое также было подконтрольно Дубровину Ю.А., так как последний контролировал деятельность указанной организации, составив и подписав для создания видимости реальной деятельности договор подряда №у/12/10 на оказание услуг датированный ДД.ММ.ГГГГ.

Дубровин Ю.А., действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. <адрес>, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2011 года, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2011 года достоверных сведений, дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Отопительные системы», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Отопительные системы» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 1 квартал 2011 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя указания Дубровина Ю.А., находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2011 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанных подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы», и в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления не соответствующей в действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору: №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.<адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.<адрес>, <адрес>, а также по адресу: г<адрес>, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2011 года, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2011 года достоверных сведений, на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, составила первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, по якобы оказанным услугам и работам ООО «Отопительные системы» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Отопительные системы» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 19 838 160 рублей, в том числе НДС на сумму 3 026 200 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», поставив на них свою подпись и резолюцию, после чего данные документы передала в указанный период времени Дубровину Ю.А., который на них также, действуя согласно распределенным ролям, поставил свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям и, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагенту ООО «Отопительные системы» по заключенному указанному подрядному мнимому договору.

    В последующем Дубровин Ю.А., дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в налоговую декларацию ООО "Городские теплосети" по НДС за 1 квартал 2011 года, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., на основании указаний Дубровина Ю.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение ст. ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 1 квартал 2011 года, указав в ней сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета Российской Федерации в размере 17 373 331,00 рублей, вместо 14 347 131,00 рублей (17 373 331,00 рублей - 3 026 200,00 рублей), увеличив её на сумму НДС в размере 3 026 200,00 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», которую представила Дубровину Ю.А. для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, заведомо зная, что в налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 1 квартал 2011 года содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 17 373 331,00 рублей, вместо 14 347 131,00 рублей по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», из корыстных побуждений с целью хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, подписал налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2011 года, содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего дал указание Гоздок Л.Н. представить указанную декларацию по НДС в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.Советская Гавань, площадь Победы, д.7. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Отопительные системы», ООО «Гаваньэнерго» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной ИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов.

    Дубровин Ю.А., продолжая реализовывать свой преступный умысел, дал указание Гоздок Л.Н., представить в распоряжение налогового органа сведения и документы о сумме НДС, отраженной в книге покупок за 1 квартал 2011 года.

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года, заместителем начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО35, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 17 373 331,00 рублей, вместо 14 347 131,00 рублей, включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» в размере 3 026 200,00 рублей.

Продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., Дубровин Ю.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, желая завладеть путем обмана денежными средствами из федерального бюджета Российской Федерации сверх суммы НДС, подлежащей возмещению ООО «Городские теплосети» по результатам деятельности за 1 квартал 2011 года, в размере 3 026 200,00 рублей, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», представил в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в размере 17 371 331,00 рублей, вместо 14 347 131,00 рублей (17 371 331 рублей - 3 026 200 рублей), исчисленной к возмещению за 1 квартал 2011 года, на расчетный счет ООО «Городские теплосети».

    По заявлению Дубровина Ю.А. МИФНС России № по <адрес> принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 17 371 088,20 рублей, за 1 квартал 2011 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. Советская Гавань, расположенном по адресу: Хабаровский край, г. Советская Гавань, площадь Победы, д.7.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 1 квартал 2011 года в размере 3 026 200 рублей (17 371 331 рублей - 14 347 131 рублей), которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. Советская Гавань, расположенном по адресу: <адрес>, г. Советская Гавань, площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Он же Дубровин Ю.А., для придания легальности схеме взаимоотношений ООО «Городские теплосети» с юридически зарегистрированной организацией-контрагентом, но фактически не осуществляющей какой-либо деятельности ООО «Отопительные системы», находясь на территории г. <адрес>, продолжая реализовывать единый преступный умысел, группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., направленный на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации в особо крупном размере, в период до ДД.ММ.ГГГГ, составил при неустановленных обстоятельствах и подписал дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к ранее заключенному договору подряда №у/12/10 датированное ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Отопительные системы», согласно которому указанное Общество должно, в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории Советско-Гаванского муниципального района, оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства, обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения.

    Продолжая реализацию единого преступного умысла, Дубровин Ю.А., действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2011 года, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2011 года достоверных сведений, дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Отопительные системы», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Отопительные системы» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию ООО "Городские теплосети" по НДС за 3 квартал 2011 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя указания Дубровина Ю.А., находясь на территории г.Советская Гавань Хабаровского края в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2011 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, реализуя корыстный единый умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, действия в составе группы лиц по предварительному сговору, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанных подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н., для составления не соответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительному соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.<адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.<адрес>, <адрес>, а также по адресу: г.Советская Гавань, ул.Советская, <адрес>, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2011 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, составила первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ по якобы оказанным услугам и работам ООО «Отопительные системы» для ООО «Городские теплосети», в нарушение ст. ст. 169, 171, 172. 173 НК РФ внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Отопительные системы» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 20 019 634,98 рублей, в том числе НДС на сумму 3 053 842,62 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А..

    Продолжая реализовывать единый корыстный умысел, Ештокина Е.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.<адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительному соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который, действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям и, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагенту ООО «Отопительные системы» по заключенному указанному подрядному мнимому договору, и который в последующем дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в налоговую декларацию за 3 квартал 2011 года, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г<адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г<адрес>, <адрес>, а также по адресу: г.<адрес>, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, в нарушение ст. ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ внесла в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 3 квартал 2011 года заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., указав в ней сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 16 690 404,00 рублей, вместо 13 636 561,38 рублей (16 690 404,00 рублей – 3 053 842,62 рублей), увеличив её на сумму НДС 3 053 842,62 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», которую представила Дубровину Ю.А. для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию, который во исполнение единого преступного умысла, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение директора ООО «Городские теплосети», подписал налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2011 года, содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего дал указание Гоздок Л.Н. представить указанную декларацию по НДС в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г<адрес>, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Отопительные системы», ООО «Гаваньэнерго» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2011 года в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые Гоздок Л.Н. представила в распоряжение налогового органа (сведения и документы о сумме НДС, отраженной в книге покупок за 3 квартал 2011 года) по указанию Дубровина Ю.А..

    По результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2011 года, и.о. заместителя начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, ДД.ММ.ГГГГ вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 16 690 404,00 рублей, вместо 13 636 561,38 рублей (16 690 404,00 рублей – 3 053 842,62 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» в размере 3 053 842,62 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 16 690 404 рублей, вместо 13 636 561,38 рублей (16 690 404 рублей – 3 053 842,62 рублей), за 3 квартал 2011 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, г. <адрес> Победы, <адрес>.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 3 квартал 2011 года в размере 3 053 842,62 рублей (16 690 404 рублей – 13 636 561,38 рублей), которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г.<адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, г.<адрес> площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, Дубровин Ю.А., действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2011 года, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительному соглашению к нему № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Отопительные системы», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Отопительные системы» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в сою очередь исполняя указания Дубровина Ю.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.<адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г<адрес>, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанных подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления не соответствующей в действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, принадлежащих бюджету Российской Федерации, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, составила на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ по якобы оказанным услугам и работам ООО «Отопительные системы» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Отопительные системы» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 24 334 483,91 рублей, в том числе НДС на сумму 3 712 039,92 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая продолжая реализовывать единый корыстный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительному соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который, действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям и, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагенту ООО «Отопительные системы» по заключенному указанному подрядному мнимому договору.

    В последующем Дубровин Ю.А., дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в уточненную налоговую декларацию за 4 квартал 2011 года от ДД.ММ.ГГГГ (корректировка 1), с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение ст. ст. 169, 171, 172. 173 НК РФ внесла заведомо ложные сведения, представленные Ештокиной Е.А., в уточненную налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года (корректировка 1), указав в ней сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 18 905 418 рублей, вместо 15 193 378 рублей (18 905 418 рублей – 3 712 039,92 рублей), увеличив её на сумму НДС 3 712 039,92 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», которую представила Дубровину Ю.А. для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, заведомо зная, что в уточненной налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 4 квартал 2011 года (корректировка 1) содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 18 905 418 рублей, вместо 15 193 378 рублей по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», действуя из корыстных побуждений с целью хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, подписал уточненную налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2011 года (корректировка 1), содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего дал указание Гоздок Л.Н. представить указанную уточненную декларацию по НДС в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Отопительные системы», ООО «Гаваньэнерго» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые были представлены Гоздок Л.Н. в распоряжение налогового органа (сведения и документы о сумме НДС, отраженной в книге покупок за 4 квартал 2011 года) по указанию Дубровина Ю.А..

    По результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года (корректировка 1), заместителем начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, ДД.ММ.ГГГГ вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 18 905 418 рублей, вместо 15 193 378 рублей (18 905 418 рублей – 3 712 039,92 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» в размере 3 712 039,92 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ Дубровин Ю.А., продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., дал указание исполняющему обязанности генерального директора ООО «Городские теплосети» ФИО29 А.А. (приказ № от ДД.ММ.ГГГГ), не осведомленному о преступном умысле указанной преступной группы, составить, подписать и направить в МИФНС России № по <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в размере 18 905 418 рублей, вместо 15 193 378 рублей (18 905 418 рублей – 3 712 039,92 рублей), исчисленной к возмещению за 4 квартал 2011 года, на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, что в последующем ФИО29 А.А. сделал, исполняя указание Дубровина Ю.А..

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению ФИО29 А.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 18 905 418 рублей, вместо 15 193 378 рублей (18 905 418 рублей – 3 712 039,92 рублей), за 4 квартал 2011 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 4 квартал 2011 года в размере 3 712 039,92 рублей (18 905 418 рублей – 15 193 378 рублей), которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать единый преступный умысел в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, Дубровин Ю.А., действуя группой лиц по предварительному сговору с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., посчитал, что использование в дальнейшем только одной юридически зарегистрированной, но фактически не осуществляющей реальной деятельности организации-контрагента ООО «Отопительные системы» ставит под угрозу всю разработанную преступную схему и может вызвать подозрение сотрудников налогового органа, в связи с чем, принял решение о продолжении хищения бюджетных денежных средств, принадлежащих государству - Российской Федерации, по аналогичной схеме, но уже через иную юридически зарегистрированную, но фактически не осуществляющую реальной деятельности организацию-контрагента, при этом решил по итогу 1 квартал 2012 года также использовать юридически зарегистрированную, но фактически не осуществляющую какой-либо деятельности организацию-контрагента ООО «Отопительные системы».

Для этой цели, ФИО18 в период до ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4, <адрес>, при неустановленных обстоятельствах, получил в свое распоряжение пакет учредительных документов и печатей юридически зарегистрированной на территории г. ФИО4 <адрес>, но фактически не осуществляющей какой-либо реальной коммерческой деятельности организации ООО «Техноуслуги-Совгавань» ИНН: 2704021346, зарегистрированного по адресу: г.ФИО4, <адрес>, с открытым расчетным счетом в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» дополнительный офис № г. ФИО4 № по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, директором которого формально являлся ФИО17.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, исполняя единый преступный умысел, для придания легальности схеме взаимоотношений ООО «Городские теплосети» с юридически зарегистрированной организацией-контрагентом, но фактически не осуществляющей какой-либо деятельности ООО «Техноуслуги-Совгавань», находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, ФИО18 при неустановленных обстоятельствах составил и подписал договор подряда № ПУ04/0112 датированный ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Техноуслуги-Совгавань», согласно которому указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения, тем самым, ввел в цепочку преступной схемы фиктивную организацию-контрагента, которая в свою очередь заключила договор на оказание услуг с реальной организацией – подрядчиком ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321, которое также было подконтрольно ФИО18, так как последний контролировал деятельность указанной организации, составив и подписав для создания видимости реальной деятельности договор подряда на оказание услуг № датированный ДД.ММ.ГГГГ.

Дубровин Ю.А., являясь генеральным директором ООО «Городские теплосети», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н. преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2012 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, действуя согласно распределенным ролям в группе лиц по предварительному сговору, дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольных Дубровину Ю.А. организаций-контрагентов: ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительному соглашению к нему № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Отопительные системы» и ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь исполняя указания Дубровина Ю.А., находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанных подконтрольными Дубровину Ю.А. организациями-контрагентами: ООО «Гаваньэнерго» ИНН: 2704015504 по заключенному подрядному договору №у/12/10 на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с фиктивной организацией-контрагентом ООО «Отопительные системы» и ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанными юридически зарегистрированными, но не осуществляющими реальной деятельности организациями-контрагентами, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления не соответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивных организаций-контрагентов: ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, составила на основе представленных ФИО12 сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, по якобы оказанным услугам и работам ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанными фиктивными организациями по заключенным подрядным договорам №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ, и № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 23 393 090,88 рублей, в том числе НДС на сумму 3 568 437,59 рублей (1 184 097,25 рублей + 2 384 340,34 рублей), в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А..

    Ештокина Е.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивными организациями-контрагентами ООО «Отопительные системы» по заключенному подрядному договору №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ и ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего передала в указанный период времени данные документы Дубровину Ю.А., который действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям и, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивным организациям-контрагентам ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенным указанным подрядным мнимым договорам.

    В последующем Дубровин Ю.А., дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в уточненную налоговую декларацию за 1 квартал 2012 года (корректировка 1) от ДД.ММ.ГГГГ, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в уточненную налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 1 квартал 2012 года (корректировка 1), указав в ней сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 11 686 602 рублей, вместо 8 118 164,41 рублей (11 686 602 рублей – 3 568 437, 59 рублей), увеличив её на сумму НДС 3 568 437,59 рублей (1 184 097,25 рублей + 2 384 340,34 рублей), по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань», которую представила для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию, неосведомленному о преступных намерениях преступной группы ФИО29 А.А., являвшемуся на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и.о. генерального директора ООО «Городские теплосети» (приказ № от ДД.ММ.ГГГГ), которому Дубровин Ю.А. во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., дал указание подписать уточненную налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года (корректировка 1).

    Неосведомленный о преступных намерениях указанной преступной группы ФИО29 А.А., в указанный период времени, находясь в г.ФИО4 <адрес>, подписал уточненную налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года (корректировка 1), содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, передал декларацию Гоздок Л.Н., которая по указанию Дубровина Ю.А. представила уточненную налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2012 года (корректировка 1), в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Отопительные системы», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Энергосистема-Совгавань» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» уточненной налоговой декларации за 1 квартал 2012 года в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые по указанию Дубровина Ю.А. были представлены Гоздок Л.Н. в налоговый орган.

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» уточненной налоговой декларации за 1 квартал 2012 года (корректировка 1), запрошенных финансово-хозяйственных документов, и.о. начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО35, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 11 686 602 рублей, вместо 8 118 164,41 рублей (11 686 602 рублей – 3 568 437, 59 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» в размере 3 568 437,59 рублей (1 184 097,25 рублей + 2 384 340,34 рублей).

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 9 463 807,99 рублей, за 1 квартал 2012 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>.

    В результате умышленных действий Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. по результатам деятельности ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2012 года возмещено бюджетных денежных средств, принадлежащих государству - Российской Федерации, в сумме 11 686 602 рублей, вместо 8 118 164,41 рублей (11 686 602 рублей – 3 568 437, 59 рублей) из которых 9 463 807,99 рублей ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, оставшиеся денежные средства в сумме 2 222 794,01 рублей были зачислены в счет погашения задолженности и уплаты текущих платежей ООО «Городские теплосети» по налогу на добавленную стоимость и налогу на доходы физических лиц.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 1 квартал 2012 года в размере 3 568 437,59 рублей из них 1 184 097, 25 рублей по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» и 2 384 340, 34 рублей по взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань» (11 686 602 рублей – 8 118 164,41 рублей), которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, Дубровин Ю.А., действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, при не установленных обстоятельствах подписал от имени ООО «Городские теплосети» два договора поставки с ООО «Техноуслуги-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ.

В указанный период времени, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 2 квартал 2012 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, действуя согласно распределенным ролям в группе лиц по предварительному сговору, Дубровин Ю.А. дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организации-контрагента ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Техноуслуги-Совгавань» для ООО «Городские теплосети», а также о стоимости поставленного товара ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенным указанным договорам поставки, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2012 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь, исполняя указания Дубровина Ю.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2012 года достоверных сведений, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанной подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности организацией-контрагентом, а также составила ложные сведения относительно поставки товара по заключенным договорам поставки от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Техноуслуги-Совгавань» представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н., для составления не соответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенным подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ, договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ и договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2012 года достоверных сведений, составила на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ по якобы оказанным услугам и работам, поставленному товару ООО «Техноуслуги-Совгавань» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг, выполненных работ, поставленному товару указанной фиктивной организацией по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ, а также договорам поставки от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Техноуслуги-Совгавань» оказало услуги по представлению персонала и поставки товара для ООО «Городские теплосети» на общую сумму 27 081 015,23 рублей, в том числе НДС на сумму 4 131 002,32 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг, выполненных работ и поставленному товару фиктивной организацией-контрагентом ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ и договорам поставки от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям и, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагенту ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенным указанным мнимым договорам.

    В последующем Дубровин Ю.А., продолжая реализацию единого преступного умысла, действуя группой лиц по предварительному сговору с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., в указанный период времени и в указанном месте, дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг, выполненных работ и поставленных товаров в налоговую декларацию за 2 квартал 2012 года, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 2 квартал 2012 года, указав в ней сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 3 752 975 рублей, вместо суммы налога подлежащей исчислению и уплате в бюджет в размере 378 027,32 рублей, включив в неё сумму налоговых вычетов по НДС, образованную по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань» в размере 4 131 002,32 рублей, которую представила для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию, Дубровину Ю.А.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 2 квартал 2012 года, заведомо зная, что в налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 2 квартал 2012 года, содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 3 752 975 рублей, вместо суммы налога, подлежащей исчислению и уплате в бюджет в размере 378 027,32 рублей, включив в неё сумму налоговых вычетов по НДС, образованную по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань» в размере 4 131 002,32 рублей, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал налоговую декларацию по НДС за 2 квартал 2012 года, содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего дал указание Гоздок Л.Н., представить указанную декларацию по НДС за 2 квартал 2012 года в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Энергосистема-Совгавань» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2012 года в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые были представлены в налоговый орган Гоздок Л.Н., по указанию Дубровина Ю.А..

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2012 года, заместителем начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 3 752 975 рублей.

    Дубровин Ю.А., ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО1 и ФИО12, желая завладеть денежными средствами из федерального бюджета Российской Федерации сверх суммы НДС, подлежащей возмещению ООО «Городские теплосети» по результатам деятельности за 2 квартал 2012 года, в размере 3 752 975 рублей, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал и направил в МИФНС России № по <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в размере 3 752 975 рублей, включив в неё сумму НДС по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань», исчисленной к возмещению за 2 квартал 2012 года.

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 3 752 975 рублей, за 2 квартал 2012 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис №.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 2 квартал 2012 года в размере 3 752 975 рублей (4 131 002, 32 рублей – 378 027,32 рублей), которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, Дубровин Ю.А. действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2012 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, действуя согласно распределенным ролям в группе лиц по предварительному сговору, дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организации-контрагента ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Техноуслуги-Совгавань» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь исполняя указания Дубровина Ю.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанной подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № на оказание услуг от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления не соответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, составила на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, по якобы оказанным услугам и работам ООО «Техноуслуги-Совгавань» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Техноуслуги-Совгавань» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 11 178 438,89 рублей, в том числе НДС на сумму 1 705 185,59 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая в указанный период времени и в указанном месте действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивной организацией-контрагентом ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенному подрядному договору № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям, инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагенту ООО «Техноуслуги-Совгавань» по заключенному указанному подрядному мнимому договору.

    В последующем Дубровин Ю.А., продолжая реализацию единого преступного умысла, в указанный период времени и в указанном месте, дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в налоговую декларацию за 3 квартал 2012 года, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г. ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 3 квартал 2012 года, указав в ней сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 6 703 849 рублей, вместо 4 998 663,41 рублей (6 703 849 рублей – 1 705 185,59 рублей), увеличив её на сумму НДС 1 705 185,59 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань», которую представила для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию, Дубровину Ю.А.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2012 года, заведомо зная, что в налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 3 квартал 2012 года, содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 6 703 849 рублей, вместо 4 998 663,41 рублей (6 703 849 рублей – 1 705 185,59 рублей) по взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года, содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего передал декларацию Гоздок Л.Н., которая по указанию Дубровина Ю.А, представила декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Энергосистема-Совгавань» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2012 года в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые были представлены Гоздок Л.Н. в налоговый орган по указанию Дубровина Ю.А..

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2012 года, заместителем начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 6 703 849 рублей, вместо 4 998 663,41 рублей (6 703 849 рублей – 1 705 185,59 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань» в размере 1 705 185,59 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ, Дубровин Ю.А. находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., желая завладеть денежными средствами из федерального бюджета Российской Федерации сверх суммы НДС, подлежащей возмещению ООО «Городские теплосети» по результатам деятельности за 3 квартал 2012 года, в размере 1 705 185,59 рублей, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал и направил в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в размере 6 703 849 рублей, вместо 4 998 663,41 рублей (6 703 849 рублей – 1 705 185,59 рублей), исчисленной к возмещению за 3 квартал 2012 года, на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 6 703 849 рублей, вместо 4 998 663,41 рублей (6 703 849 рублей – 1 705 185,59 рублей), за 3 квартал 2012 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 3 квартал 2012 года в размере 1 705 185,59 рублей (6 703 849 рублей – 4 998 663,41 рублей), из которых 1 705 185,59 рублей ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать единый преступный умысел, Дубровин Ю.А., действуя группой лиц по предварительному сговору с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., в период до ДД.ММ.ГГГГ посчитал, что использование в дальнейшем только одной юридически зарегистрированной, но фактически не осуществляющей реальной деятельности организации-контрагента ООО «Техноуслуги-Совгавань» ставит под угрозу всю разработанную преступную схему и может вызвать подозрение сотрудников МИФНС России № по <адрес>, принял решение о продолжении хищения бюджетных денежных средств, принадлежащих государству - Российской Федерации, по аналогичной схеме, но уже через иную юридически зарегистрированную, но фактически не осуществляющую реальной деятельности организацию-контрагента.

Для этой цели, Дубровин Ю.А. в период до ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, при неустановленных обстоятельствах, получил в свое распоряжение пакет учредительных документов и печатей юридически зарегистрированной на территории г. ФИО4 <адрес>, но фактически не осуществляющей какой-либо реальной коммерческой деятельности организации ООО «Дальсервис» ИНН: 2704022124, зарегистрированное по адресу: г. ФИО4, <адрес>, с открытым расчетным счетом в Дальневосточном филиале ОАО «МТС-Банк» дополнительный офис № г. ФИО4 № по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, директором которого формально являлся ФИО17, исполняя в указанный период единый преступный умысел, направленный на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, действуя группой лиц по предварительному сговору с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., для придания легальности схеме взаимоотношений ООО «Городские теплосети» с юридически зарегистрированной организацией-контрагентом, но фактически не осуществляющей какой-либо деятельности ООО «Дальсервис», находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, составил при неустановленных обстоятельствах и подписал договор подряда № ПУ-125/12 датированный ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Дальсервис», согласно которому указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения, тем самым, ввел в цепочку преступной схемы фиктивную организацию-контрагента, которая в свою очередь заключила договор на оказание услуг с реальной организацией – подрядчиком ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321, которое также было подконтрольно Дубровину Ю.А., так как последний контролировал административно-хозяйственную деятельность указанной организации, составив и подписав для создания видимости реальной деятельности договор подряда на оказание услуг № КТ-10/12 датированный ДД.ММ.ГГГГ.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», Дубровин Ю.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года достоверных сведений, дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организации-контрагента ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № КТ-10/12 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Дальсервис», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Дальсервис» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь исполняя указания Дубровина Ю.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г. ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанной подконтрольной ФИО18 организацией-контрагентом ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № КТ-10/12 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Дальсервис», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности указанной организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления несоответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Дальсервис» по заключенному подрядному договору № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г. ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, составила на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, по якобы оказанным услугам и работам ООО «Дальсервис» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенному подрядному договору № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которого ООО «Дальсервис» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 23 482 082,29 рублей, в том числе НДС на сумму 3 582 012,55 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая продолжая реализовывать единый корыстный умысел, в указанный период времени и в указанном месте, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивной организацией-контрагентом ООО «Дальсервис» по заключенному подрядному договору № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям и, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организацией-контрагентом ООО «Дальсервис» по заключенному указанному подрядному мнимому договору.

    В последующем Дубровин Ю.А., в указанный период времени и в указанном месте, дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в уточненную налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года (корректировка 2), с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> в помещении ООО «Городские теплосети» по адресу: г. ФИО4, <адрес>, а также по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в уточненную налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 4 квартал 2012 года (корректировка 2), указав в ней по итогу сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 5 164 732 рублей, в место 1 582 719,45 рублей, увеличив её на сумму НДС 3 582 012,55 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис», которую представила для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., заведомо зная, что в уточненной налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 4 квартал 2012 года (корректировка 2), содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 5 164 732 рублей, включая сумму НДС по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» в размере 3 582 012,55 рублей, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», действуя из корыстных побуждений с целью хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, подписал уточненную налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года (корректировка 2), содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего дал указание Гоздок Л.Н. представить уточненную налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2012 года (корректировка 2) в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Дальсервис», ООО «Энергосистема-Совгавань» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» уточненной налоговой декларации (корректировка 2) по НДС за 4 квартал 2012 года, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые были представлены в налоговый орган ФИО1 по указанию Дубровина Ю.А..

    Дубровин Ю.А., ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. <адрес>, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., желая завладеть денежными средствами из федерального бюджета Российской Федерации сверх суммы НДС, подлежащей возмещению ООО «Городские теплосети» по результатам деятельности за 4 квартал 2012 года, в размере 3 582 012,55 рублей, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал и направил в МИФНС России № по <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в сумме 5 164 732 рублей, включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» в размере 3 582 012,55 рублей, исчисленной к возмещению за 4 квартал 2012 года, на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4.

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки, проведенной на основании представленной ООО «Городские теплосети» уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2012 года (корректировка 2), и.о. начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № об отказе в возмещении частично суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 590 767 рублей из 5 164 732 рублей, в утвердив по итогу к возмещению ООО «Городские теплосети» сумму 4 573 965 рублей, вместо 991 952,45 рублей (4 573 965 рублей – 3 582 012, 55 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» в размере 3 582 012,55 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А., а также на основании докладной записки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой принято решение о частичном возмещении из федерального бюджета НДС ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2012 года в сумме 4 573 965 рублей, вместо заявленных 5 164 732 рублей, включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» в размере 3 582 012,55 рублей, принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 4 573 965 рублей, за 4 квартал 2012 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 4 квартал 2012 года в размере 3 582 012,55 рублей (4 573 965 рублей – 991 952,45 рублей), из которых 4 573 965 рублей ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать единый преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации в особо крупном размере, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., Дубровин Ю.А., в период до ДД.ММ.ГГГГ, для придания легальности схеме взаимоотношений ООО «Городские теплосети» с юридически зарегистрированной организацией-контрагентом, но фактически не осуществляющей какой-либо деятельности ООО «Дальсервис», находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, составил при неустановленных обстоятельствах и подписал еще один договор подряда № ПУ-137\12 датированный ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Дальсервис», согласно которому указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство и подачу тепловой энергии, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения, которая в свою очередь ранее заключила договор с реальной организацией – подрядчиком ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321, которое также было подконтрольно ФИО18, так как последний контролировал деятельность указанной организации, составив и подписав для создания видимости реальной деятельности договор подряда № КТ-10/12 на оказание услуг датированный ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Дубровин Ю.А. действуя в качестве генерального директора ООО «Городские теплосети», находясь на территории г. Советская Гавань Хабаровского края, используя свое служебное положение, реализуя единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года достоверных сведений, действуя согласно распределенным ролям в группе лиц по предварительному сговору, дал указание ФИО12 провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организации-контрагента ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № КТ-10/12 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Дальсервис», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Дальсервис» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь исполняя указания Дубровина Ю.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года достоверных сведений, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанной подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенному подрядному договору № КТ-10/12 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг с ООО «Дальсервис», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности указанной организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления не соответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Дальсервис» по заключенным подрядным договорам: № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ и № ПУ-137\12 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2013 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года достоверных сведений, составила на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, по якобы оказанным услугам и работам ООО «Дальсервис» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенным подрядным договорам: № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ и № ПУ-137\12 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Дальсервис» оказало услуги по представлению персонала в ООО «Городские теплосети» на общую сумму 27 145 224,70 рублей, в том числе НДС на сумму 4 140 797 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая в указанный период времени и в указанном месте проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивной организацией-контрагентом ООО «Дальсервис» по заключенным подрядным договорам: № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ и № ПУ-137\12 от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагенту ООО «Дальсервис» по заключенным указанным подрядным мнимым договорам.

    В последующем Дубровин Ю.А., продолжая реализацию единого преступного умысла, действуя группой лиц по предварительному сговору с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., в указанный период времени и в указанном месте, дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2013 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 1 квартал 2013 года, указав в ней по итогу сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 32 899 275 рублей, вместо 28 758 478 рублей (32 899 275 рублей – 4 140 797 рублей), увеличив её на сумму НДС 4 140 797 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис», которую представила для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, заведомо зная, что в налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 1 квартал 2013 года, содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 32 899 275 рублей, вместо 28 758 478 рублей, по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», действуя из корыстных побуждений с целью хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, подписал налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего передал декларацию Гоздок Л.Н., которая представила налоговую декларацию по НДС за 1 квартал 2013 года, в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Дальсервис», ООО «Энергосистема-Совгавань» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2013 года, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые были представлены Гоздок Л.Н. в налоговый орган по указанию Дубровина Ю.А..

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2013 года, и.о. начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 32 899 275 рублей, вместо 28 758 478 рублей (32 899 275 рублей – 4 140 797 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» в размере 4 140 797 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ, Дубровин Ю.А. находясь на территории г. <адрес>, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., умышленно, из корыстных побуждений, незаконно, путем обмана сотрудников налогового органа, желая завладеть денежными средствами из Федерального бюджета Российской Федерации сверх суммы НДС, подлежащей возмещению ООО «Городские теплосети» по результатам деятельности за 1 квартал 2013 года, в размере 4 140 797 рублей, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал и направил в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г<адрес>, площадь Победы, <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в размере 32 899 275 рублей, вместо 28 758 478 рублей (32 899 275 рублей – 4 140 797 рублей), исчисленной к возмещению за 1 квартал 2013 года, на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. <адрес>, <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 32 899 275 рублей за 1 квартал 2013 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>.

Таким образом, в результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 1 квартал 2013 года в размере 4 140 797 рублей (32 899 275 рублей – 28 758 478 рублей), из которых 4 140 797 рублей ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать единый с Ештокиной Е.А. и Гоздок Л.Н., преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации в особо крупном размере, действуя группой лиц по предварительному сговору Дубровин Ю.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, для придания легальности схеме взаимоотношений ООО «Городские теплосети» с юридически зарегистрированной организацией-контрагентом, но фактически не осуществляющей какой-либо деятельности ООО «Дальсервис», находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, составил при неустановленных обстоятельствах и подписал договоры на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию котельных г. ФИО4 <адрес>: №, № №, №, №, №, №, №, № и котельной УХПТТ, а также по ремонту и техническому обслуживанию теплосетей г. ФИО4 <адрес> с ООО «Дальсервис», которое в свою очередь заключило аналогичные договора с реальной организацией – подрядчиком ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321, которое было подконтрольно Дубровину Ю.А., так как последний контролировал деятельность указанной организации, после чего дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организации-контрагента ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенным договорам на оказание услуг с ООО «Дальсервис», в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ ООО «Дальсервис» для ООО «Городские теплосети», представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, с внесением указанных первичных сведений в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2013 года и последующей подачи в налоговый орган, которая в свою очередь исполняя указания Дубровина Ю.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2013 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, провела анализ объема и себестоимости услуг и работ, оказанной подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН: 2704021321 по заключенным договорам на оказание услуг с ООО «Дальсервис», в последующем на их основе составила ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ указанной юридически зарегистрированной, но не осуществляющей реальной деятельности указанной организацией-контрагентом, представив указанные ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления не соответствующей действительности первичной финансово-хозяйственной документации от имени фиктивной организации-контрагента ООО «Дальсервис» по заключенным договорам на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию котельных г. ФИО4 <адрес>: №, № №, №, №, №, №, №, № и котельной УХПТТ, а также по ремонту и техническому обслуживанию теплосетей г. ФИО4 <адрес> с ООО «Городские теплосети».

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, заведомо зная о необходимости включения в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2013 года достоверных сведений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, желая их наступления, составила на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуры, акты выполненных работ, по якобы оказанным услугам и работам ООО «Дальсервис» для ООО «Городские теплосети», внеся заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ указанной фиктивной организацией по заключенным договорам на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию котельных г. ФИО4 <адрес>: №, № №, №, №, №, №, №, № и котельной УХПТТ, а также по ремонту и техническому обслуживанию теплосетей г. ФИО4 <адрес> с ООО «Городские теплосети», на основании которых ООО «Дальсервис» оказало услуги для ООО «Городские теплосети» на общую сумму 32 231 628 рублей, в том числе НДС в сумме 4 916 689 рублей, в последующем представив их на проверку Ештокиной Е.А., которая в указанный период времени и в указанном месте продолжая реализовывать единый корыстный преступный умысел, проверила представленную Гоздок Л.Н. первичную финансово-хозяйственную документацию: счет-фактуры, акты выполненных работ, с внесенными заведомо ложными сведениями относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ, фиктивной организацией-контрагентом ООО «Дальсервис» по заключенным договорам на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию котельных г. ФИО4 <адрес>: №, № №, №, №, №, №, №, № и котельной УХПТТ, а также по ремонту и техническому обслуживанию теплосетей г. ФИО4 <адрес> с ООО «Городские теплосети», после чего в указанный период времени передала данные документы Дубровину Ю.А., который действуя согласно распределенным ролям, поставил на них свою подпись, тем самым придав легитимность фиктивным отношениям, якобы инициируя процесс оплаты услуг фиктивной организации-контрагента ООО «Дальсервис» по заключенным указанным подрядным мнимым договорам.

    В последующем Дубровин Ю.А., продолжая реализацию единого преступного умысла, в указанный период времени и в указанном месте, дал указание Гоздок Л.Н. внести указанные заведомо ложные сведения относительно объемов и стоимости оказанных услуг и выполненных работ в налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2013 года, с целью последующего хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации.

    Гоздок Л.Н., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес> по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно распределенным ролям, реализуя единый корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года, в нарушение ст.ст. 169, 171, 172, 173 НК РФ, внесла заведомо ложные сведения, которые ей представила Ештокина Е.А., в налоговую декларацию ООО «Городские теплосети» по НДС за 3 квартал 2013 года, указав в ней по итогу сумму налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 6 453 645 рублей, вместо 1 536 956 рублей (6 453 645 рублей – 4 916 689 рублей), увеличив её на сумму НДС 4 916 689 рублей, по фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис», которую представила для подписания и последующего направления в налоговую инспекцию.

    Дубровин Ю.А., во исполнение единого преступного умысла, направленного на хищение путем обмана денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года, заведомо зная, что в налоговой декларации ООО «Городские теплосети» по НДС за 3 квартал 2013 года, содержатся заведомо ложные сведения о сумме налоговых вычетов и сумме налога, подлежащего возмещению из бюджета в размере 6 453 645 рублей, вместо 1 536 956 рублей, по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», действуя из корыстных побуждений с целью хищения путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в виде возмещенных сумм НДС из бюджета Российской Федерации, подписал налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2013 года, содержащую заведомо ложные сведения, чем придал видимость полноты и достоверности указанных в ней сведений, после чего передал декларацию ФИО1, которая представила налоговую декларацию по НДС за 3 квартал 2013 года, в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>. При этом Дубровин Ю.А. заведомо знал, что от подконтрольных ему организаций-контрагентов ООО «Дальсервис», ООО «Энергосистема-Совгавань» НДС в бюджет поступать не будет.

    На основании представленной ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2013 года, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> проведена камеральная налоговая проверка, в ходе которой у ООО «Городские теплосети» были запрошены финансово-хозяйственные документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов, которые были представлены в налоговый орган Гоздок Л.Н. по указанию Дубровина Ю.А..

ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной камеральной налоговой проверки на основании представленной ООО «Городские теплосети» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2013 года, и.о. начальника МИФНС России № по <адрес> ФИО151, будучи введенной в заблуждение относительно законности заявленного ООО «Городские теплосети» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вынесено и подписано Решение № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в размере 6 453 645 рублей, вместо 1 536 956 рублей (6 453 645 рублей – 4 916 689 рублей), включая сумму НДС по взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» в размере 4 916 689 рублей.

    Дубровин Ю.А., ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. ФИО4 <адрес>, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя группой лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., умышленно, из корыстных побуждений, незаконно, путем обмана сотрудников налогового органа, желая завладеть денежными средствами из федерального бюджета Российской Федерации сверх суммы НДС, подлежащей возмещению ООО «Городские теплосети» по результатам деятельности за 3 квартал 2013 года, в размере 4 916 689 рублей, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», подписал и направил в МИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, заявление, содержащее заведомо ложные сведения, с просьбой о возврате суммы НДС, в размере 6 453 645 рублей, вместо 1 536 956 рублей (6 453 645 рублей – 4 916 689 рублей), исчисленной к возмещению за 3 квартал 2013 года, на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ МИФНС России № по <адрес> по заявлению Дубровина Ю.А. принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате НДС, в сумме 6 453 645 рублей за 3 квартал 2013 года, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>.

В результате преступных действий группы лиц по предварительному сговору в составе Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. ООО «Городские теплосети» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно возмещена сумма НДС за 3 квартал 2013 года в размере 4 916 689 рублей (6 453 645 рублей - 1 536 956 рублей), из которых 4 916 689 рублей ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ООО «Городские теплосети» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» - дополнительный офис № г. ФИО4, расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>., и которыми Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, Дубровин Ю.А., используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», действуя совместно в группе лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., умышленно из корыстных побуждений и с корыстной целью, путем обмана сотрудников Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес>, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, и желая их наступления, путем незаконного возмещения из бюджета Российской Федерации НДС за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2012 года и 1, 3 кварталы 2013 года, совершили мошеннические действия, похитив денежные средства в общей сумме 31 458 179,27 рублей, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинили государству - Российской Федерации ущерб в особо крупном размере.

В судебном заседании подсудимые Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокина Е.А., виновными себя в инкриминируемом им деянии не признали, как и не признали заявленный гражданский иск в сумме 31 458 179,27 рублей.

Подсудимый Дубровин Ю.А. в судебном заседании пояснил, что существо, предъявленного обвинения ему не понятно, по версии следствия, он, Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. совместно организовав ряд предприятий, похитили у государства более 30 000 000 рублей. По версии обвинения преступный план заключался в использовании директором ООО «Городские теплосети» компании подконтрольных ему организациями контрагентами, реально оказывающими услуги в предоставлении квалифицированного персонала дополнительных зарегистрированных юридически, но не оказывающих фактически каких-либо работ организаций контрагентов, при помощи которых он якобы похитил денежные средства. Организации ООО «Городские теплосети», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» находились на общей системе налогооблажения. Таким образом, не понятно для чего необходимо было заключать договоры с посредниками, поскольку в любом случае он получил бы НДС, о чем показала экспертиза, эксперты, что также было подтверждено и работниками налогового органа, которые пояснили, что по общей системе налогообложения в любом случае НДС был бы возмещен. По логики следствия, это было сделано для того, чтобы вводились организации контрагенты для того, чтобы существенно увеличить стоимость оказанных услуг, но на сегодня этот вопрос не исследован и ответа на него нет. В материалах дела, на основании которых рассчитывался размер НДС не установлен размер его завышения. Услуги по сделкам ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» были полностью оказаны, вся работа выполнялась работниками. Следствие указало, что компании посредники не платили налоги в бюджет, однако при изучении материалов дела, в том числе и выписок по счетам, справок с налоговой инспекции, следует, что у ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги» и ООО «Дальсервис» не было задолженности перед бюджетом, т.е. налоги этими компаниями исправно оплачивались. Он не признает, предъявленное обвинение, поскольку он не похищал у государства денежные средства. В судебном заседании работники ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» поясняли, что в г.ФИО4 сложилась определенная система работы коммунального комплекса. Эта сфера деятельности всегда являлась убыточной и связано это было с тем, что суммы заложенные в тарифе на затраты предприятия никогда не сочетались с суммами полученными за оказанную услугу с населения, потому что платежеспособность населения всегда низкая, и у населения не всегда хватало денег. Кроме этого у государства достаточно сложная ситуация с топливом, цены на топливо постоянно растут. Деятельность ООО «Городские теплосети» всегда это проверялась <адрес>, Комитетом по ценам и тарифам. До 2011 года структура предприятий была таковой, что полномочия оказания услуг по теплоснабжению были переданы в районную администрацию. К 2010 году коммунальный комплекс пришел в негодность, потому что предприятия пытались выжить каким-то образом, деньги в развитие и поддержание структур не вкладывались и естественно, тот кто жил в это время в городе, помнит, что услуга по теплоснабжению была крайне некачественная, происходили постоянные порывы, аварийные ситуации, социальная обстановка была тяжелая, люди не получали заработную плату. В 2010 году в администрацию города пришли около 70 работников коммунального комплекса и жаловались, что заработная плата не выплачивалась полгода, вот тогда-то и было принято решение о создании и организации ряда коммунальных комплексов администрацией города, куда и вошла сама городская администрация как учредитель. В то время и образовалось ООО «Городские теплосети», где учредителем была городская администрация. Ни он, ни Гоздок Л.Н., ни Ештокина Е.А. не являются учредителями этих организаций и не могли претендовать на прибыль общества. В этот момент не смотря на такие тяжелые условия существовала конкуренция на рынке, услуги по теплоснабжению до 2011 года оказывала администрация района, компания которая получила имущество от района в аренду и занималась теплоснабжением называлась ООО «Гаваньэнерго», она уже на тот момент работала около 2-х лет на рынке и не намеревалась уходить с рынка и работать дальше. Этой кампанией были собраны все документы и направлены в Комитет по ценам и тарифам <адрес> для утверждения тарифа, т.е. была конкуренция. На тот момент люди работали в кампании ООО «Гаваньэнерго», персонала было мало, люди работали престарелые, поскольку молодые люди не шли работать в такие структуры. Он пытался устроить работников ООО «Гаваньэнерго» в ООО «Городские теплосети», но работники не хотели увольняться из ООО «Гаваньэнерго», потому что была череда банкротств, заработную плату в результате этих банкротств не получали и боялись, что и сейчас это произойдет и до января 2011 года люди, работающие на котельных продолжали работать в ООО «Гаваньэнерго». Компания ООО «Отопительные системы» создавалась администрацией города, для того, чтобы также участвовать в конкурсе на представление муниципального имущества. Его пригласили быть директором этой компании, но впоследствии ему предложили стать директором ООО «Городские теплосети», в связи с чем он был уволен с ООО «Отопительные системы» и стал директором ООО «Городские теплосети». Фактически в ООО «Отопительные системы» он не работал, и он не знает, каким образом решался вопрос о том, кто должен был занять должность директора ООО «Отопительные системы», так как этот вопрос решался на уровне администрации города, поскольку она была учредителем. То обстоятельство, что он сделал эту организацию подконтрольной, является голословным, поскольку он не являлся учредителем ООО «Отопительные системы». Насколько ему известно, ООО «Отопительные системы» заключило договор по предоставлению персонала и занималось деятельностью по подрядным работам, смысла создания этой организации для него не было, потому что с учетом общей системы налогообложения, если говорить о каких то планах, то НДС все равно был бы возмещен, на эту тему никто даже не задумывался, задача была другая в том, чтобы услуга по теплоснабжению оказывалась. Учредителями ООО «Городские теплосети» были администрация города, а также физические лица Берсенев и Ермаков. Кандидатуры на должность директора рассматривались различные, лично он не испытывал никакого желания, работать в этой структуре, более того, он ничего не понимал в этом, так как около 10 лет работал директором лесопромышленного комбината российско-японского предприятия. Просто его упросили стать директором ООО «Городские теплосети». ООО «УМК» (Управление менеджмента и консалтинга) создавалось для получения прибыли от оказания консалтинговых услуг. Никакого влияния на ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» он не имел, поскольку между ООО «Гаваньэнерго» ООО «УМК», ООО «Энергосистема-Совгавань» ООО «УМК» были заключены договоры, по которым ООО «УМК» оказывало услуги по бухгалтерскому учету. Никаких решений по этим организациям ни он ни ООО «УМК» не принимало. Никакой подконтрольности этих организаций у него не было. Эти обстоятельства подтверждают допрошенные в суде свидетели. Так в ходе предварительного следствия, свидетели ФИО17 и ФИО13 поясняли, что эти организации были ему подконтрольны, однако в ходе очной ставки фактически подтверждали реальность своего руководства этих организаций. Также эти показания были подтверждены ими в ходе судебного заседания. Также ФИО17 и ФИО13 пояснили, что представляли интересы в возглавляемых организациях в органах государственной власти и местного самоуправления лично, все документы, счета-фактуры, акты выполненных работ, приказы и остальные документы они подписывали самостоятельно, то есть осуществляли функцию руководителей. С ФИО13 он познакомился на 1 заводе, он был директором 1 завода, в 2006-2007 годах, впоследствии будучи директором ООО «Городские теплосети» ему представили ФИО13 как директора ООО «Энергосистема-Совгавань» лишь позже он узнал, что ФИО13 одно время был и директором ООО «Гаваньэнерго». В ходе допросов ФИО13 говорил о конфликтной ситуации, которая была между учредителями ООО «Городские теплосети» т.е. Ермаковым и Берсеневым, которые в свое время организовали рейдерский захват. ФИО13 тогда представлял интересы Ермакова и как ФИО13 мог быть ему подконтролен, когда он действовал в интересах Ермакова, он входил в число его противников, которые хотели подчинить коммунальный комплекс собственным интересам. Показания ФИО13 в 2013-2014 годах, давал под давлением. Что касается знакомства с ФИО17, то ему известно, что он был главой администрации <адрес> ФИО28-<адрес>. Также он был знаком с ним и ранее, когда работал директором лесопромышленного комбината. ФИО17 в то время занимался предпринимательской деятельностью по оказанию услуг. В дальнейшем по рекомендации ФИО36 он был принят в ООО «УМК» в качестве начальника аварийно-диспетчерской службы и в 2013 году он был уволен. Примерно в это же время ООО «Городские теплосети» проводил конкурс по ремонту тепло-сетевого хозяйства подрядным способом и выбрал его ООО «Дальсервис» и вот тогда он еще раз увидел ФИО17, который был директором ООО «Дальсервис». Впоследствии все их отношения были на уровне подрядчик и заказчик, непосредственно ФИО17 выполнял подрядные работы, выполнял их качественно и в срок. Что касается его знакомства с ФИО34, который работал в качестве директора компании ООО «Отопительные системы». То ему известно, что его кандидатура также рассматривалась на должность директора ООО «Городские теплосети», почему он не стал директором ему не известно. ФИО34 ему представили в конце 2010 как учредителя ООО «Городские теплосети». Что касается обвинения в том, что он создал организованную группу для хищения НДС, пояснил, что с Гоздок Л.Н. он не был лично знаком, он знал, что она работает главным бухгалтером на 1 заводе, достаточно длительный период времени. Он знал, что ее профессиональные способности были на достаточном высоком уровне. Став директором ООО «Городские теплосети» он пригласил ее стать главным бухгалтером на предприятии. А почему пригласил именно ее, потому что в г.ФИО4 была большая проблема найти опытного главного бухгалтера. Несмотря на ее профессиональные качества и огромный опыт работы, никаких премий он Гоздок Л.Н. никогда не выплачивал. Ее заработная плата никогда не зависела от финансовых показателей ООО «УМК» или ООО «Городские теплосети». Она просто выполняла свою работу, как положено с правилами бухгалтерского учета. Отношения у него с Гоздок Л.Н. были только рабочие. Доводы предварительного следствия о том, что Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. ранее работали на предприятиях, где он был директором, не соответствуют действительности, поскольку на протяжении 10 лет он работал директором совместного российско-японского предприятия, на котором ни Гоздок Л.Н., ни Ештокина Е.А., никогда не работали. Что касается Ештокиной Е.А., то они тоже не были знакомы. Ештокина Е.А. никогда ранее с ним не работала. В конце декабря 2010 года Гоздок Л.Н. подошла к нему и сказала, что у ее подруги есть дочь, которая приехала из <адрес> с маленьким ребенком, и что она находится в депрессивном состоянии, нельзя ли ее поддержать морально и денежными средствами. Он встретился с матерью Ештокиной Е.А., которая также попросила его об этом. По версии предварительного следствия, в период с июня 2010 года по декабрь 2014 года он вовлек Ештокину Е.А. в преступную группу. Однако из материалов дела и свидетельских показаний следует, что Ештокина Е.А. в 2010 году жила и работала в <адрес> в крупной компании, а осенью 2010 года Ештокина Е.А. вообще находилась в родильном отделении, где родила дочь. Ештокину Е.А. он принял на работу по просьбе Гоздок Л.Н. и матери Ештокиной Е.А., чтобы поддержать семью, так как она находилась в депрессивном состоянии, мужа у нее не было. Он принял ее по подряду, график работы был свободный, ее задачей было проводить анализ экономической ситуации предприятия, какие-то прогнозы поступления финансовых средств. Основанную деятельность Ештокина Е.А. не вела, поскольку у него был целый экономический отдел, где был свой начальник и в котором работало около 5 человек. Никакого плана по похищению денежных средств путем возмещения НДС, а равно как и другим способом он не составлял, не обладал такими способностями и вряд ли кто-либо мог такое задумать. Никакой преступной группы он не организовывал, у него не было такой ни физической возможности, ни желания этого делать. Все эти действия связанные с финансовой деятельностью, выполнялись в соответствии с Российским законодательством, все финансовые документы поступали через приемную бухгалтерию, которая в свою очередь их обрабатывала в соответствии с правилами бухгалтерского учета. Экспертиза установила, что все денежные средства полученные путем возмещения НДС якобы незаконно, были направлены на выплаты заработной платы, но одновременно выплачивался кредит. Предприятие только начинало работать, никаких гарантий никто не давал и ему предложили взять кредит на физических лиц, что в итоге и было сделано. Кредит был оформлен на Дубровину Е.А. и Ештокину Е.А., которые передали сумму кредита в кассу предприятия. За счет этих денежных средств, была выплачена заработная плата работникам предприятия и впоследствии предприятие рассчитывалось и выплатило этот долг. Что касается структуры работы предприятия, то она была выработана не им, и не администрацией города, которая являлась учредителем ООО «Городские теплосети», так сложилась, что вся структура коммунального комплекса, отношения между кампаниями коммунального комплекса, утверждались <адрес>, по этой структуре они и работали. Они работали честно, без каких-либо нарушений законодательства, если даже и допущены необоснованные налоговые выгоды, но уж не специально они были сделаны и размер их уж точно не определяется, той суммой которая им предъявляется. Что касается знакомства с ФИО37, то с ним он познакомился в прокуратуре. ФИО37 работал главным инженером ООО «Гаваньэнерго», которое оказывало услуги в п.ФИО2-<адрес>, возникла проблема, что именно он не помню, и его попросили оказать помощь. Вот тогда он с ним познакомился. Что касается ООО «Гаваньэнерго», то до момента начала деятельности ООО «Городские теплосети», ООО «Гаваньэнерго» как работало, так и продолжало работать. Берсенева как учредителя ООО «Городские теплосети» он видел пару раз, а организовал всю эту систему Ермаков, с которым у него была конфликтная ситуация, так как он позиционировал себя как учредитель. Относительно подконтрольности ему ряда организаций, пояснил, что предприятия по оказанию услуг теплоснабжения, начали свою деятельность еще за два года до образования ООО «Городские теплосети», они даже были их конкурентами, в том числе и ФИО37. Поскольку в ООО «Городские теплосети» работало 5 человек, между ООО «Городские теплосети» и ООО «Отопительные системы» был заключен договор по предоставлению персонала для обслуживания котельных. Это были работники ООО «Гаваньэнерго». По договору подряда они перечисляли денежные средства в ООО «Отопительные системы», соответственно ООО «Отопительные системы» оплачивало в свою очередь заработную плату работникам ООО «Гаваньэнерго». Кредит Дубровиной Е.А. и Ештокиной Е.А. был взят для расчета с ООО «Отопительные системы», поскольку они понимали, что ООО «Отопительные системы» должны рассчитаться с ООО «Гаваньэнерго», как конечный итог эта выплата заработной платы работникам, работающим в котельной. Оплата услуг по договору подряда производилась ежемесячно, при этом сумма менялась, общая сумма около 5 000 000 рублей. Как руководитель предприятия, никакие незаконные поручения Гоздок Л.Н. он не давал, более того, Гоздок Л.Н., как и другие работники, были профессионалами в своем деле, если бы он даже и хотел дать незаконные поручение, то есть определенные правила бухгалтерского учета, есть законодательство, которым они руководствуются. Директором ООО «Отопительные системы» он был до декабря 2011 года, примерно 2-3 месяца. На тот момент, когда он был директором ООО «Отопительные системы» никаких работников на предприятии не было, как и не было никакой деятельности, на предприятии числилось два человека, он как генеральный директор, и Гоздок Л.Н., как главный бухгалтер. Являясь директором ООО «Отопительные системы» он не заключал договор по предоставлению персонала. На тот момент, когда он был директором ООО «Городские теплосети», заключая договор с ООО «Отопительные системы» по предоставлению персонала, вопрос о наличии персонала в ООО «Отопительные системы» не обсуждался. ФИО34 сказал, что своего персонала у него нет, что он заключил договор с ООО «Гаваньэнерго». Он как директор ООО «Городские теплосети» не мог заключить договор с ООО «Гаваньэнерго», так как до конца 2011 года у него был конфликт с ФИО37, и ООО «Гаваньэнерго» работало самостоятельно. В ООО «Дальсервис» директором был ФИО17, позже директором был ФИО38. Договор по предоставлению персонала он заключал с ФИО17. ООО «УМК» располагалось на ул.ФИО4 25а, где и все управленцы. Адрес расположения ООО «Дальсервис», ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы» ему не известен. Где хранились трудовые книжки работников ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань» ему не известно. ООО «Городские теплосети» располагалось по адресу: г.ФИО4 ул. ФИО4 <адрес>. Гоздок Л.Н. работала в ООО «УМК» главным бухгалтером, которое было создано администрацией города в 2010 году. В период с 2010 года по 2012 год он являлся директором ООО «УМК». ФИО39 работала по договору подряда в ООО «Городские теплосети», или в ООО «УМК». Почему в ходе обыска в кабинете ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4, <адрес> были обнаружены финансовые и кадровые документы таких организаций как ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань», ему не известно. Как эти документы появились в кабинете их организации, он не знает. Он не принимал на работу в ООО «Городские теплосети» персонал для работы на котельных. ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» занимались оказанием различного вида услуг коммунального комплекса, водоснабжения, а он нанимал персонал только для работы на котельных. ООО «Гаваньэнерго» предоставлял персонал только по обслуживанию котельных, они специализировались на этом. Договор на предоставление персонала надо было заключать осенью, поскольку все документы необходимо было передать в комитет по ценам и тарифам.

Подсудимая Гоздок Л.Н. в судебном заседании пояснила, что с предъявленным обвинением она не согласна. Она полностью согласна с теми показаниями, которые дал Дубровин Ю.А. в судебном заседании. С 2011 года по 2013 год она работала в ООО «УМК» (Управление менеджмент консалтинг) в должности главного бухгалтера, а затем в должности главного бухгалтера она работала в ООО «Городское коммунальное хозяйство», которые оказывали услуги комплексного сопровождения, комплексного менеджмента, бухгалтерского, юридического и технологического обслуживания, ресурсоснабжающим и другим компаниям, в том числе оказывали услуги управляющим компаниям. Ранее Дубровин Ю.А. работал на лесопромышленном предприятии, а она на судоремонтном. Когда она работала на «Первом заводе», то у них была централизованная бухгалтерия, каждый отдел занимался своим направлением, своим участком, здесь было тоже самое, и после обработки первичной документации каждый специалист вел учет, и был ответственным за конкретный участок. После обработки и сверки первичной документации, бухгалтер вводит ее в базу 1С, это документ который формирует книгу покупок и затем формируется декларация по налогу на добавленную стоимость. Ни она, ни Дубровин Ю.А. никогда не проверяли, потому было что около 400 контрагентов и каждый специалист нес ответственность за свой участок, что потом подтверждалась налоговым органом, проводившим проверку, по результатам которой возмещался НДС. Реальность подтверждения ведения хозяйственной деятельности компаниями, которые являлись посредниками, тоже можно просмотреть по материалам уголовного дела. Это выписки в которых фигурируют движение по расчетному счету об оплате налогов, по оплате аренды, об оплате услуг и заработной плате, что подтверждает, что эти компании не были временными и не были созданы специально под эту ситуацию. К ней как ранее, так и в настоящее время обращаются за консультацией, в том числе к ней обращался и ФИО13. Ей всегда было достаточно общения с директором, но иногда она общалась и с бухгалтерами. Возможно, она могла на примере 1С показать как работать в этой программе. Заработную плату она получала только в той кампании, в которой она работала, никаких иных дополнительных доходов она не имела. Ранее она работала в ООО «Тритон» которая занималась экспортом леса, где заместителем директора была ФИО40. Они с ней подружились, и она знала, что у нее есть дочь ФИО12, которая жила в <адрес>, что она родила ребенка, и что у нее есть свои проблемы, в том числе финансовые, и психологические, что ей нужна была помощь, потому что ребенок маленький. Поэтому ФИО12 взяли по договору подряда, и в середине января 2011 года она уже вышла на работу. Поскольку весь штат экономического отдела был укомплектован, они попросили ее проверять счет-фактуры и договоры, чем она соответственно и занималась, в соответствии с условиями договора. Заработная плата у ФИО12 была не более 10 000-15 000 рублей. График ее работы был свободным, она приходила на 2-3 часа, потому что у нее был маленький ребенок. По работе они с ней не пересекались, ее рабочее место было на <адрес>, а ФИО12 работала на ул.ФИО4 <адрес>. Она с ней тесно не контактировала, крайне редко по незначительным вопросам. При устройстве на работу ФИО12 проходила небольшое собеседование, с целью выяснения уровня ее знаний. В штате ООО «Отопительные системы» она не работала, она оказывала этой компании услуги на безвозмездной основе по просьбе генерального директора ФИО34. Возможно она оказывала услуги данной организации, когда ее генеральным директором был ФИО17. В ООО «УМК» она работала в период с 2011 года по 2012 год, а в ООО «Городское коммунальное хозяйство» с 2012 года. Генеральным директором ООО «УМК» сначала был ФИО18, потом ФИО36. Генеральным директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» был ФИО15. ФИО18 никогда не являлся директором ООО «Городское коммунальное хозяйство». ООО «УМК» заключало множество договоров оказания услуг с различными организациями. ООО «Гаваньэнерго» такие услуги со стороны ООО «УМК» не оказывались, поскольку в ООО «Гаваньэнерго» была своя бухгалтерия. Возможно на первоначальном этапе она консультировала и помогала ООО «Отопительные системы» ООО «Техноуслуги-Совгавань», а ООО «Дальсервис» она никакие услуги не оказывала. Оказывала ли Ештокина Е.А. какие-либо услуги данным организациям ей не известно. У нее с Ештокиной Е.А. были разные кабинеты. Когда она работала в должности главного бухгалтера ООО «УМК», в ее подчинении были бухгалтеры: Мершеева, Скурихина, Резник, Буцкая, Дубровина, Нутинкова, Блинкова, Быцко. Во время работы в должности главного бухгалтера ООО «Городское коммунальное хозяйство» в ее подчинении преимущественно находились одни и те же люди, кто-то уволился, кто-то остался. В связи с тем, что ООО «УМК» стало банкротиться, работники уволились и перешли в другую организацию ООО «Городское коммунальное хозяйство». Перейти в ООО «Городское коммунальное хозяйство» им предложил ФИО15. По своей должностной инструкции, каждый бухгалтер занимается своим участком, когда вносятся данные в программу, то автоматически формируется книга продаж и книга покупок, дальше все загружается в программу КМС (коммуникационные связи) и передается по электронному формату в налоговую инспекцию. Перед тем, как налоговая декларация отправляется в налоговую инспекцию, она проверяется главным бухгалтером, но не детально каждая позиция, по умолчанию, если документы введены, значит они обработаны и проверены, кроме того в налоговом органе потом идет встречная проверка, камеральная проверка по каждой позиции, что все соответствует критериям для налогового вычета. В ее кабинете первичные документы ООО «Отопительные системы», не хранились, хранились документы только с налоговыми проверками. Документы ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Гаваньэнерго» ни в ее кабинете, ни у нее дома не хранились. Где хранились трудовые книжки работников данных организаций ей не известно. Кто составлял первичную финансово-хозяйственную документацию этих организаций ей не известно, она такие документы никогда не составляла, документы попадали к ним через приемную с визами и регистрацией. Объем выполненных работ они проверяли согласно условиям договора. Оплата по договору производилась не сразу, по мере финансовой возможности. Налоговые декларации формировались с помощью программы, по средствам КМС. Печать ООО «Отопительные системы», изъятую в ее квартире в ходе обыска ей передал директор ФИО41, когда он уехал в <адрес>, каким-образом в ее квартире оказалась печать ООО «Техноуслуги-Совгавань» она уже не помнит. Кадровые документы ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы» у нее не изымались. На изъятых в ходе обыска флеш-накопителях, были банковские ключи и документы юридического отдела, на жестком диске была копия базы 1С ООО «Городские теплосети». Счета-фактуры выставлялись ежемесячно со стороны кампаний-контрагентов, с которыми был заключен договор. Они поступали в бухгалтеру через приемную, после чего они их обрабатывали, проверяли и вносили в базу. Бухгалтеры вносили сведения в программу, после чего программа формировала налоговую декларацию. Каждый бухгалтер на своем участке вносят свои данные. Лично она первичную документацию не формировала. ООО "Энергосистема-Совгавань" она оказывала услуги на безвозмездной основе. Составлял ли кроме нее еще кто-либо из бухгалтеров, находившихся в ее подчинении, какую-либо отчетность для данной организации, ей не известно. Директором данной организации был ФИО13, который обратился к ней за консультацией. Никаких ключей АЦП данных организаций у нее не было. Бухгалтерами ООО «УМК» начислялась заработная плата работниками ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань».

По ходатайству государственного обвинителя в ходе судебного следствия были оглашены показания Гоздок Л.Н., данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что вину по предъявленному обвинению по признакам преступления, предусмотренному ч. 4 ст. 159 УК РФ она не признает, пояснив, что в доверительных отношениях с Дубровиным Ю.А. не состояла и не состоит. Во время выполнения работы (оказания услуг) ООО «Городские теплосети» налоговые документы могут составляться не только главным бухгалтером, но и другими работниками бухгалтерии. На основании данных программы 1С в автоматическом режиме. Какие-либо документы и первичную документацию по взаиморасчетам с контрагентами ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», которые являлись основанием для вычета в декларации, она не составляла и не подавала в налоговые органы. Денежными средствами, поступившими от налогового органа на расчетный счет предприятия ООО «ГТС», по своему усмотрению не распоряжалась, так как не имела на это полномочий. Так же в доверительных отношениях с Ештокиной Е.А. не состояла и не состоит. Флешкарта в черно-зеленом корпусе, изъятая в её жилище ей не принадлежит, так как указанную флешкарту она взяла на работе. Кому принадлежит флешкарта ей не известно. В ходе дальнейшего допроса на поставленные вопросы обвиняемая Гоздок Л.Н. отвечать отказалась, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ.

Подсудимая Ештокина Е.А. в судебном заседании пояснила, что ей не понятна сущность предъявленного ей обвинения, из которого следует, что Дубровин до декабря 2014 находясь на территории г.ФИО4 решил вступить в преступный сговор с ранее ему знакомой ФИО12, так как она работала в организации, где Дубровин Е.А. являлся генеральным директором. На предварительном следствии и в суде, были приобщены сведения о ее регистрацию по месту жительства в <адрес>, свидетельство о рождении ребенка, которого она родила ДД.ММ.ГГГГ в 4 роддоме <адрес>, то есть до ДД.ММ.ГГГГ она не имела физической возможности находится в г.ФИО4 и быть знакомой с ФИО18. Она не работала в организациях которыми руководил ФИО18. В 2008 году она закончила обучение ТОГУ в <адрес>, с 2008 до начала 2009 года работала там же, затем она уехала в <адрес>. До середины декабря 2010 года она не проживала в г.ФИО4, и с Дубровиным Ю.А. знакома не была, в связи с чем не могла вступить с ним в преступный сговор. Объективная сторона хищения денежных средств из бюджета путем незаконного возмещения НДС состоит из внесения заведомо ложных сведений в налоговую декларацию и предоставления их в контролирующий орган. В соответствии с позицией Верховного Суда «О судебной практике о мошенничестве, присвоении и растрате» при рассмотрении дел данной категории, необходимо установить какие конкретные действия непосредственно направленные на исполнение данного преступления каждого соучастника. Из изложенного обвинения следует, что она должна была проводить анализ себестоимость услуг и работ, якобы оказываемых фиктивными организациями контрагентами подконтрольными Дубровину Ю.А., и предоставлять Гоздок Л.Н. необходимые ложные сведения относительно стоимости и объема оказанных услуг и выполнения работ составления первичной финансовой документации, а также возмещением денежных средств из бюджета РФ, заниматься распределением поступающих денежных средств путем составления реестра платежей, в том числе и на счета фиктивных организаций подконтрольных Дубровину Ю.А.. Для нее это является абсурдным, поскольку каким образом можно производить анализ работ и услуг, не имея при этом ничего. Получается, что сначала она проводит анализ работ, по стоимости объема оказанных услуг, потом передает их Гоздок Л.Н. для создания первичной документации, но так быть не может, даже во всех интернет источниках, научной литературе по экономике есть информация, что для анализа необходима первичная документация, данные бухгалтерского учета, данные статистического отчета. Она не могла провести анализ себестоимости услуг и работ не имея источника цифр для анализа. Поэтому ей не понятно, как можно сначала провести анализ, а потом составлять первичную документацию. Также ей не понятно, почему она должна была проводить анализ оказываемых услуг, что нужно было анализировать, если у нее имелся договор, который прошел экономическую экспертизу при утверждению тарифов в Комитете по ценам и тарифам. Планово-экономический отдел, в котором она работала, занимался анализом тарифов, т.е. насколько тариф покрывает заложенные фактические расходы предприятия, убыточный данный тариф или нет, ежеквартально и раз в полгода к ним приходили авансовые комиссии, где был отчет по данному тарифу. В материалах уголовного дела ни договоров, ни приказов подтверждающих ее обязанности в ООО «Городские теплосети», не имеется. Она не вносила ложные сведения в налоговую декларацию, и тем более никогда не предоставляла ее. Она не имеет к этому никакого отношения и никогда этим не занималась. Реестр платежей – это перечень счетов, счетов-фактур, расходов и прочих подлежащих к исполнению на определенную дату, это таблица в Excel, где указаны все расходы предприятия, которые необходимо уплатить на определенную дату. Этот реестр утверждается генеральным директором, невозможно самостоятельно осуществить по этому реестру оплаты. Она не имела доступа к банкам, у нее не было доверенностей, и она не занималась перечислением денежных средств по расчетным счетам предприятия. Также не соответствует фактическим обстоятельствам доводы, изложенные в обвинительном заключении о том, что она проверила представленную первичную финансово-хозяйственную документацию, ставила на ней свою подпись и резолюцию, анализ финансовых документов, опровергает эти доводы, так как ее подпись отсутствует на 195 счетах фактур из 210, на основании которых вводились суммы в декларациях НДС, что явно противоречит предъявленному ей обвинению. По мнению предварительного следствия, расходы предприятия были увеличены искусственно, сделки были фиктивными. Если расходы были увеличены искусственно, то это должно означать то, что ООО «Городские теплосети» не должно было перечислять денежные средства организациям контрагентам по фиктивным сделкам, а должны были только отражать в расходном налоговом вычете в декларациях по НДС. Однако органами предварительного следствия указано, что ООО «Городские теплосети» в лице Дубровина Ю.А. осуществляло оплату организациям контрагентам по фиктивным сделкам, ну тогда в чем же состояла экономическо-финансовая выгода по вычету НДС, которая составляла лишь 20% от перечисленных сумм, когда оставшиеся 80% оставались у организаций контрагентов. При этом в постановлении ничего не говорится, что Гоздок Л.Н. или Дубровин Ю.А. имели доступ к денежным средствам организациям контрагентам и могли ими самостоятельно распоряжаться, тогда в чем же была финансовая выгода для нее, Гоздок Л.Н. и Дубровина Ю.А. платить 100% контрагентам и получить обратно лишь в виде возмещенного НДС. Это свидетельствует об отсутствии у нее, Дубровина Ю.А. и Гоздок Л.Н. корыстного умысла совершения преступления. Мошенничество, как одна из форм хищения в обязательном порядке предполагает безвозмездность. Были организации контрагенты, которые работу выполняли для ООО «Городские теплосети», т.е. реально оказывали услуги, то есть признаки безвозмездности отсутствуют. В п.28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» разъяснено, что перечень вопросов о виновности лиц о совершении о мошенничеств, присвоении и растрате суды должны иметь в виду, что обязательным признаком хищения является наличие у лица корыстной цели, то есть изъять и обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться им как своим собственным, в том числе и передаче его другим лицам. В обвинительном заключении указано, что Дубровин Ю.А. является лишь назначенным генеральным директором и совершая преступление действовал от имени ООО «Городские теплосети». Все денежные средства поступающие от возмещенного НДС поступали не на его личный расчетный счет, а на счет общества, тогда в чем заключалась финансовая выгода для себя как указано в обвинительном заключении если эти деньги общества, а не его личные деньги. Ее заработная плата не зависела от суммы возмещенного НДС, денежные средства ООО «Городские теплосети» поступившие от на счет в качестве возмещенного НДС, на личные нужды не расходовались и установлено такое не расходование и в рамках проведенной судебной экспертиза от ДД.ММ.ГГГГ №. Кроме того организации и учреждения ООО «Городские теплосети», ООО «Городской водоканал», ООО «УМК», ООО «Отопительные системы» для работы в сфере коммунального хозяйства занималась администрация городского поселения «Города ФИО4» для осуществления контроля в сфере теплоснабжения и снабжения, указанных обществ, где доля в Уставном капитале у нее была 25%. Считает, что в ее действиях, действиях Дубровина Ю.А., отсутствует обязательный признак хищения и мошенничества наличия реальной возможности у лица распорядиться изъятым или обращенным чужим имуществом по своему усмотрению, как своим собственным, поскольку у нее и у руководителя юридического лица Дубровина Ю.А., не было возможности распорядиться денежными средствами поступившими на банковский счет общества по своему усмотрению, так как денежные средства поступившие на счет являются собственностью ООО «Городские теплосети» и зачисляются именно на расчетный счет данного общества, поэтому на эти денежные средства не распространяются право собственности физического лица, как руководителя общества, на основании закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». Орган предварительного следствия в обвинительном заключении не указал, каким образом она, Дубровин Ю.А. и Гоздок Л.Н. распорядились денежными средствами как своими собственными, каким образом Дубровин Ю.А. получил финансовую выгоду для себя, в чем заключалась выгода возмещения НДС на расчетный счет ООО «Городские теплосети» лично для нее, Гоздок Л.Н. и Дубровина Ю.А., если собственником общества также является администрация городского поселения «Город ФИО4». В связи с чем ей не понятно, в чем ее обвиняют, какие умышленные противоправные действия из корыстных побуждений и с какой корыстной целью она выполняла, в чем заключался обман налогового органа, каким образом она, Гоздок Л.Н. и Дубровин Ю.А. распорядились денежными средствами по своему усмотрению, если достоверно установлено, что денежные средства расходовались обществом. С ДД.ММ.ГГГГ она была назначена конкурсным управляющим ООО «Городские теплосети». В ходе обыска у нее были обнаружены документы, различных организаций ООО «УМК», ООО «Дальсервис» и других, ноутбук с файлами. В мае 2014 года она была утверждена конкурсным управляющим ООО «Городские теплосети», в этот период происходили постоянные обыски, в ООО «Городские теплосети» забирали документы. Поскольку она несла полную ответственность как конкурсный управляющий, в том числе и имущественную ответственность, так как на ней лежало формирование конкурсной массы и расчет с кредиторами, ей необходимы были документы, поскольку если она не сформирует конкурсную массу, из-за отсутствия документов, то понесет прямые убытки. Поэтому она забрала все, что было в ООО «Городские теплосети», Часть информации, ей передавал предыдущий конкурсный управляющий. Никакого отношения этих документов к возмещению налоговой декларации не имеет. Оказывая услуги по договору подряда ООО «Городские теплосети», она знакомилась с тарифами, находясь в планово-экономическом отделе, также в отделе было два экономиста, один занимался теплом, водоснабжением, другой занимался штатным расписанием и начальник планово-экономического отдела. Она знакомилась именно с тарифами, как составляется, как просчитывается каждый показатель. Ее резолюция имеется на счет-фактурах за первый квартал 2011, поскольку она никогда не работала с первичной документацией, Дубровин Ю.А. просил ее, чтобы она понимала откуда берется цифры в счет-фактурах, она их проверяла. Когда она разобралась с счет-фактурами, проверять их больше не было обходимости, поскольку эту работу выполняет бухгалтер. Ежемесячно ее услуги по договору подряда оплачивались в размере 15 000 рублей. Никаких иных вознаграждений она никогда не получала. Ей известно, что ООО «УМК» заключало договор по оказанию услуг с ООО «Городские теплосети», ООО «Городской водоканал». Никакие услуги таким кампаниям как ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Энергосистема-Совгавань», она не оказывала. От руководителя ООО «Дальсервис» Долматова А.А. доверенность ей не выдавалась. В материалах дела, имеется доверенность от Долматова А.А. на имя Ештокиной Е.А. от ООО "Персонал-2" на осуществление юридически значимых действий связанных с государственной регистрацией ООО «Дальсервис», никаких иных полномочий, в том числе на финансовую деятельность, владение расчетным счетом не было. Она не осуществляла никаких видов деятельности по данной доверенности. Банковской доверенности от ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги Совгавань», на ее имя нет, в карточке образцов подписей стоит только подпись Долматова А.А., сертификаты ключа для приема передачи цифр подписаны лично ФИО157 В регистрационном деле имеется расписка в получении документов представленных заявителем в регистрирующий орган, выданный налоговым инспектором, непосредственно Долматовым А.А. были представлены документы на государственную регистрацию ООО «Дальсервис». Это доверенность если и есть в материалах уголовного дела, то никаких доказательств того, что она пользовалась или могла воспользоваться данной доверенностью, в материалах дела нет. Она не осуществляла по ней никаких полномочий. Долматов А.А. в своих показаниях про доверенность всегда говорил по разному, в протоколе своего допроса от ДД.ММ.ГГГГ он указал, что просто выдал доверенность на ее имя, при допросе ДД.ММ.ГГГГ он говорил, что выдавал доверенность на ее имя, на расчетный счет ООО «Дальсервис», в ходе очной ставки, проводимой ДД.ММ.ГГГГ между ней и ФИО17, ФИО17 пояснил, что выдавал ей доверенность на ведение финансовой деятельности, каждый раз он давал разные показания. Она никаких полномочий по доверенности на ведение счета, на предоставление в налоговый орган отчетности от данной организации ФИО17 не предоставляла. Об этой доверенности она узнала при первом допросе. Когда она работала в офисе, расположенном по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4, 25а. ФИО13 часто туда приходил к директору, рабочих отношений у нее с ними не было. В ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работала по трудовому договору.

Не смотря на не признание подсудимыми Дубровиным А.Ю., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. своей вины, их вина в инкриминируемом им деянии установлена совокупностью исследованными в ходе судебного заседания доказательствами.

Так из показаний представителя гражданского истца Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ФИО151 следует, что ООО «Городские теплосети» ИНН 2704020078 КПП 270401001 состояло на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>. Осуществляя деятельность по обеспечению работоспособности тепловых сетей и передаче пара и горячей воды в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Городские теплосети» (далее - Общество, налогоплательщик) в лице генерального директора Дубровина Ю.А. представило в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> (далее - Инспекция), расположенную по адресу: 682860. <адрес>, г. ФИО4, пл. Победы. 7, налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость (далее - НДС) за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2012 года. 1, 3 кварталы 2013 года с суммами НДС, заявленными к возмещению из бюджета, а именно: налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2011 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 17 373 331 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 2 242. 80 руб. зачтена в погашение текущей задолженности по налогу, а 17 371 088, 20 руб. перечислено на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2011 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 16 690 404 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 16 690 404 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2011 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 21 169 998 руб. Уточненная декларация по НДС (корректировка №) представлена налогоплательщиком ДД.ММ.ГГГГ, в которой сумма НДС, заявленная к возмещению за 4 квартал 2011 года, была уменьшена и составила 18 905 418 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 18 905 418 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Первичная налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2012 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 11 717 497 руб. Уточненная декларация по НДС (корректировка №) представлена налогоплательщиком ДД.ММ.ГГГГ в которой сумма НДС, заявленная к возмещению за 1 квартал 2012 года, была уменьшена и составила 11 686 602 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 2 222 794, 01 руб. зачтена в погашение текущей задолженности по налогу, а 9 463 807, 99 руб. перечислено на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2012 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 3 752 975 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 3 752 975 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2012 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога. заявленного к возмещению в размере 6 703 849 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 6 703 849 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2012 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 4 853 737 руб. Уточненная декларация по НДС (корректировка №) представлена налогоплательщиком ДД.ММ.ГГГГ в которой сумма НДС, заявленная к возмещению за 4 квартал 2012 года, была увеличена и составила 4 961 922 руб. Уточненная декларация по НДС (корректировка №) представлена налогоплательщиком ДД.ММ.ГГГГ, в которой сумма НДС, заявленная к возмещению за 4 квартал 2012 года, была увеличена и составила 5 164 732 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении частично суммы налога заявленной к возмещению», согласно которому сумма НДС к возмещению составила 4 573 965 руб. против 5 164 732 руб., заявленной к возмещению, т.е. меньше на 590 767 руб. Сумма НДС в размере 4 573 965 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2013 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 32 899 275 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 32 899 275 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. Налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2013 года представлена в Инспекцию ДД.ММ.ГГГГ с суммой налога, заявленного к возмещению в размере 6 453 645 руб. По результатам камеральной налоговой проверки данной декларации вынесено Решение от ДД.ММ.ГГГГ № «О возмещении полностью суммы налога, заявленной к возмещению». Сумма НДС в размере 6 453 645 руб. перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. При этом, как установлено Следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации по <адрес>, генеральным директором ООО «Городские теплосети» Ю.А. Дубровиным в налоговых декларациях по НДС за 1. 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2012 года, 1, 3 кварталы 2013 года представленных в Инспекцию с суммами налога, заявленными к возмещению из бюджета содержатся заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги- Совгавань», ООО «Дальсервис». Таким образом, генеральный директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А. умышленно, из корыстных побуждений, включив в налоговые декларации заведомо ложные сведения по фиктивным взаимоотношениям с вышеперечисленными контрагентами, путем незаконного возмещения из федерального бюджета Российской Федерации налога на добавленную стоимость, похитил денежные средства в общей сумме 31 836 206, 59 руб., распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинил государству - Российской Федерации в лице Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ущерб в особо крупном размере. В налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 4 630 320 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ В налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2011 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 3 609 913, 64 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № 22245 от 23.01.2012 В налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 3 738 977, 39 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ.В налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2012 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 2 384 340. 34 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. В налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2012 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 3 276 690, 73 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ В налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2012 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 2 643 385, 24 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ В налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2012 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 3 582 012, 55 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ.В налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2013 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» на общую сумму НДС, заявленного к возмещению в размере 4 140 797 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ.В налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2013 года включены заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Дальсервис» на общую сумму НДС. заявленного к возмещению в размере 2 645 672, 45 руб., которая была перечислена на расчетный счет ООО «Городские теплосети» на основании заявления руководителя Общества Дубровина Ю.А. в соответствии с решением о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ.Согласно п. 1 ст. 173 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется по итогам каждого налогового периода как уменьшенная на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст. 171 НК РФ (в том числе налоговых вычетов, предусмотренных п. 3 ст. 172 НК РФ), общая сумма налога, исчисляемая в соответствии со ст. 166 НК РФ и увеличенная на суммы налога, восстановленного в соответствии с гл. 21 НК РФ.В п. 2 ст. 173 НК РФ указано, что если сумма налоговых вычетов в каком-либо налоговом периоде превышает общую сумму налога, исчисленную в соответствии со ст. 166 НК РФ. положительная разница между суммой налоговых вычетов и суммой налога, исчисленной по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с пп. 1 и 2 п. 1 ст. 146 НК РФ, подлежит возмещению налогоплательщику в порядке и на условиях, которые предусмотрены ст. 176 НК РФ. Пунктом 1 ст. 171 НК РФ предусмотрено, что налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в порядке ст. 166 НК РФ, на установленные данной статьей налоговые вычеты. Согласно п. 2 ст. 171 НК РФ вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации либо уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории, в отношении: товаров (работ, услуг), приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с гл. 21 НК РФ, за исключением товаров, предусмотренных п. 2 ст. 170 НК РФ: товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи. В соответствии с п. 1 ст. 172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные ст. 171 НК РФ. производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), и документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога. Вычетам подлежат только суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг) либо фактически уплаченные им при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг) с учетом особенностей, предусмотренных данной статьей, и при наличии соответствующих первичных документов. Согласно п. 1 ст. 169 НК РФ счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия покупателем предъявленных продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав (включая комиссионера, агента, которые осуществляют реализацию товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени) сумм налога к вычету в порядке, предусмотренном гл. 21 НК РФ. Пунктом 2 ст. 169 НК РФ установлено, что счета-фактуры, составленные и выставленные с нарушением порядка, установленного п. 5 и 6 статьи 169 НК РФ, не могут являться основанием для принятия предъявленных налогоплательщику сумм НДС к вычету или возмещению. При этом, исходя из совокупности норм налогового законодательства, устанавливающих порядок и условия возмещения НДС, сведения, отраженные в счет-фактуре, должны быть достоверными и отражать реальные хозяйственные операции. В соответствии со ст. 172 НК РФ обязанность по подтверждению первичной документацией правомерности и обоснованности применения налоговых вычетов по НДС лежит на налогоплательщике, поскольку именно он выступает субъектом, учитывающим налоговые вычеты при исчислении итоговой суммы НДС. Налогоплательщик, заключающий сделки по приобретению товаров (работ, услуг), несет не только гражданско-правовые последствия исполнения указанных сделок, но и налоговые последствия, связанные с возможностью отнесения сумм, уплаченных за товар поставщику, на налоговые вычеты только в отношении добросовестных контрагентов, осуществляющих реальную экономическую деятельность, а не созданных для оказания содействия в получении необоснованной налоговой выгоды. Согласно Постановлению Пленума ВАС РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» (далее - Постановление №) под налоговой выгодой понимается уменьшение размера налоговой обязанности вследствие, в частности, уменьшения налоговой базы, получения налогового вычета, налоговой льготы, применения более низкой налоговой ставки, а также получение права на возврат (зачет) или возмещение налога из бюджета. Представление налогоплательщиком в налоговый орган всех надлежащим образом оформленных документов, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, в целях получения налоговой выгоды является основанием для ее получения, если не доказано, что сведения, содержащиеся в этих документах, неполны, недостоверны и (или) противоречивы. В соответствии с п. 10 Постановления № налоговая выгода может быть признана необоснованной если будет доказано, что деятельность налогоплательщика направлена на совершение операций, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязанностей. Для подтверждения реальности произведенных хозяйственных операций не достаточно факта представления документов, поскольку сам факт наличия у налогоплательщика пакета документов (счет-фактур, договоров и др.) при наличии недостоверности содержащихся в них сведений не является достаточным основанием к возмещению НДС. Следственным управлением Следственного комитета Российской Федерации по <адрес> установлено, что генеральным директором ООО «Городские теплосети» Ю.А. Дубровиным в налоговых декларациях по НДС за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2. 3, 4 кварталы 2012 года, 1, 3 кварталы 2013 года представленных в Инспекцию с суммами налога, заявленными к возмещению из бюджета содержатся заведомо ложные сведения по заведомо фиктивным взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги- Совгавань», ООО «Дальсервис». Таким образом, генеральный директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А. умышленно из корыстных побуждений включив в налоговую декларацию заведомо ложные сведения по фиктивным взаимоотношениям с выше перечисленными контрагентами путем незаконного возмещение из федерального бюджета налога на добавленную стоимость похитил денежные средства в общей сумме 31 836 206 рублей 59 копеек, распорядившись ими по своему усмотрению чем причинил государству РФ в лице МРИ ФНС № по <адрес> ущерб в особо крупном размере. Камеральная налоговая проверка проводится в соответствии со ст.88 НК РФ и на основании декларации которая предоставляется в налоговую инспекцию и документов, предоставляемых в подтверждении заявленных налоговых вычетов. Камеральная налоговая проверка проводится в течении 3-х месяцев, то есть с момента предоставления декларации, инспектор который проводит камеральную проверку, запрашивает документы, которые необходимы контрагентам в подтверждении именно в заявленных налоговых вычетах, то есть те документы в соответствии с которыми произошли определенные товары, услуги, сюда относятся первичные документы договоры, акты приема- передачи, выполненных работ, оказанных услуг, счет-фактуры, счет –фактуры являются обязательным документом, который является основанием для возмещения для налога на добавленную стоимость. Все начинается со счет-фактуры, инспектор первоначально начинает смотреть счет-фактуры и по ним запрашивать документы подтверждающие именно те данные, которые указаны в счет-фактурах. Запрашиваются данные об организациях и после предоставления полного пакета документов проводится их проверка на предмет их соответствия, то есть действительно заключались или нет эти договоры, запрашиваются встречные проверки у контрагентов, то есть фактически те же самые документы еще запрашиваются у контрагентов. Потом все эти документы сверяются и в этом состоит камеральная налоговая проверка. Налоговый орган проводит ее на основании соответствующих документов и имеющихся документов в инспекции различного рода, мы имеем некоторыми сведениями в налоговой и путем сопоставления сведений проводим оценку правомерности, то есть собираем доказательства правомерности для предоставления налогового вычета. Относительно ООО "Городские теплосети", налоговым органом запрашивались счет-фактуры, договоры за 1,3,4 квартал 2011 года, 1,2,3,4 квартал 2012 и 1,3 квартал 2013 года. Все предоставлялось, в том числе и контрагентами, с кем непосредственно были заключены договоры. Были все представлены все документы, подтверждающие реальность сделки. Поскольку были представлены все документы, у налогового органа не возникло никаких сомнений. Камеральная налоговая проверка отличается от выездной тем, что при проведении камеральной налоговой проверки, налоговый орган ограничен только теми документами, которые ему представлены. В отношении ООО «Городские теплосети» выездная проверка проводилась, но в какое время она проводилась, она не помнит. Решения о возмещении НДС, которые были уже приняты налоговым органом можно отменить либо вышестоящим налоговым органом либо судом. Решения отменяются на основании жалоб налогоплательщика, поскольку жалоб не было, решения никто не отменял. Налогоплательщик может заявить разные периоды в декларации, как правило декларация подается за предшествующий период, но если счета-фактуры были позже выставлены, то налогоплательщик имеет право в течение 3-х лет предъявить к вычету НДС и заявить его в декларации. НДС за 1 квартал не может быть включен во 2 квартал. На возмещение НДС дает право только общая система налогооблажения. С 2004 года по суммам налога которые определяются к налоговому вычету они направляем краткое заключение в виде справки по каждому налогоплательщику и по каждой декларации. В этом заключении описывается какие мероприятия налоговым контролем были проведены у кого были истребованы документы, у кого проводили допрос свидетеля, проводили осмотр, право на который появилось совсем недавно, ранее налоговый орган не мог проводить такой осмотр, справка эта направляется в УФНС. УФНС в свою очередь рассматривает эту справку, но указание производить возмещение или нет, мы не связываем с УФНС, они нам не указывают производит вычет или нет. Они в свою очередь так же изучают предоставленные нами документы. Если у УФНС возникают вопросы про проведенной проверке, они могут указать на более углубленное изучение документов. Требования провести по ООО "Городские теплосети" проверку более углубленно от УФНС не поступали. Докладная записка подготавливается инспектором, который непосредственно проверяет налоговую декларацию и все документы, согласовывается с начальником отдела и подписывается руководителем налогового органа либо его заместителем который, курирует данное направление деятельности. Начальник отдела может не согласовать, руководитель может не подписать. Проверка проводилась только по представленным документам, в связи с чем у налогового органа не возникало сомнений по сделкам, согласно представленным документам, а также по услугам, оказывались и они в действительности ли нет. Никаких служебных записок, докладных, сотрудников налогового органа по поводу того, что имеются признаки формального документа оборота предприятия ООО «Городские теплосети», не было. Налоговый орган не обращался в правоохранительные органы в период с 2011 по 2013 года о выявленных нарушениях со стороны ООО «Городские теплосети».

Из показаний свидетеля ФИО44, допрошенной в зале судебного заседания следует, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. у нее служебные отношения, поскольку с января 2011 года она работала в ООО "Управление менеджмент консалтинг", с середины 2013 года работала ООО "Городское коммунальное хозяйство" в должности заместителя главного бухгалтера. В ее обязанности входило составление налога на прибыль, налоговый регистр, бухгалтерский баланс и отчетность, статистическая отчетность. ООО «Управление менеджмент консалтинг» оказывало бухгалтерские услуги и сопровождение, в том числе и ООО «Городские теплосети», руководителем которого был Дубровин Ю.А.. Руководителем ООО «Управление менеджмент и консалтинг» был ФИО36. Сфера деятельности ООО «Городское коммунальное хозяйство» была та же, что и у ООО «Управление менеджмент консалтинг". Руководителем ООО «Городское коммунальное хозяйство» был ФИО15. В «Управление менеджмент консалтинг» работало около 10 бухгалтеров, всего работников было около 80 человек. Главным бухгалтером ООО «Управление менеджмент консалтинг» была Гоздок Л.Н.. Кроме нее, заместителем Гоздок Л.Н. также являлась ФИО43 Составлением налоговых деклараций ООО «Городские теплосети» она не занималась. У кого какие были доверенности ей не известно. В бухгалтерии был ключ с электронной подписью Дубровина Ю.А., поскольку он был руководителем в ООО «Городские теплосети». Ключ был только у того, кто сдавал отчетность. ООО "Отопительные системы", ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги – Совгавань", ООО "Энергосистема- Совгавань", ООО Гаваньэнерго" ей известны как организации-контрагенты ООО "Городские теплосети". Директором ООО "Отопительные системы" был ФИО34, руководителем ООО "Дальсервис" какое-то время был ФИО17. Бухгалтерия работала с помощью программы 1С, в которую заносились все сведения по счетам. Каждый бухгалтер на своем участке отвечал за данные, которые он вносил в программу. По данным программы 1С составляется налоговая декларация. Указаний либо распоряжений со стороны Гоздок Л.Н. о внесении дополнительных сведений в программу 1С не поступало. С Ештокиной Е.А. она никогда не работала. Сведения по закупкам и продажам вносились бухгалтером, который отвечал за НДС, то есть ФИО43.

По ходатайству государственного обвинителя, в связи с существенными противоречиями, в ходе судебного следствия в соответствии со ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО44, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в должности заместителя главного бухгалтера ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работает с ДД.ММ.ГГГГ, до этого в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала заместителем главного бухгалтера ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». В её должностные обязанности входило: составление балансов (бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытков, составление налоговой отчетности (по налогу на прибыль, по налогу на имущество, водному налогу), составление регистров налогового учета по вышеуказанным налогам. С ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и ООО «Городские теплосети» был заключен договор комплексного менеджмента, согласно которому ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» оказывало ООО «Городские теплосети» услуги полного бухгалтерского обслуживания (обработка первичной бухгалтерской документации, расчет заработной платы, ведение бухгалтерского учета, составление налоговой отчетности, сдача бухгалтерской и налоговой отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС), предоставление услуг ИТР (инженерно-технические работы). Директором ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» являлся Дубровин Ю.А., директором ООО «Городские теплосети» также являлся Дубровин Ю.А.. В июле-августе 2013 года договор ООО «Городские теплосети» был перезаключен с ООО «Городское коммунальное хозяйство», которое стало оказывать ООО «Городские теплосети» бухгалтерские услуги. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» является ФИО15. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Ни Дубровин Ю.А., ни ФИО15 не объясняли им причину необходимости в смене работы, просто попросили написать такие заявления. В связи с тем, что в этот период времени в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» не оставалось работников для исполнения условий договоров, договор с ООО «Городские теплосети» был перезаключен ООО «Городское коммунальное хозяйство». ООО «Городские теплосети» состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, находилось на общей системе налогообложения, являлось плательщиком всех налогов, таких как НДС, налог на прибыль и других. В бухгалтерии ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» работает 10 человек: главный бухгалтер Гоздок Л.Н., два заместителя – она и ФИО43, семь бухгалтеров. В отделе принята должностная инструкция по распределению обязанностей, утвержденная генеральным директором. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, в том числе и для ООО «Городские теплосети», делала ФИО43 Юридический адрес ООО «Городские теплосети»: г. ФИО4, <адрес>, фактический – г. ФИО4, ул. ФИО4, 25 а. Юридический адрес ООО «УМК» - г. ФИО4, <адрес>. Юридический адрес ООО «Городское коммунальное хозяйство» - г. ФИО4, ул. ФИО4, 25а. Все компьютеры бухгалтеров соединены между собой локальной сетью, имеют доступ к серверу. База 1С установлена на сервере, все бухгалтеры работают непосредственно на сервере, никакой информации не сохраняя на своих персональных компьютерах. Для составления налоговой отчетности никакая специальная программа не используется, налоговые декларации формируются в 1С, после чего выгружаются в специализированную программу «СБиС++электронная отчетность» для направления в налоговый орган. Составленные декларации она передает на проверку главному бухгалтеру и директору организации, которые ее подписывают. Ключ с электронной подписью Дубровина Ю.А. для представления налоговой отчетности установлен на её компьютере и на компьютере ФИО43. Налоговые декларации ООО «Городские теплосети» представляются в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, 7. Сначала декларации представлялись лично либо по почте, на этот случай в налоговом органе есть доверенность на представление налоговой отчетности на её имя и Гоздок Л.Н., а примерно с первого квартала 2013 года налоговые декларации ООО «Городские теплосети» представлялись в налоговый орган посредством ТКС, у них была электронная подпись Дубровина Ю.А., которой они могли пользоваться только с его разрешения. С ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» у ООО «Городские теплосети» были заключены договоры на оказание услуг, какие конкретно работы они выполняли, ей неизвестно. С первичными документами данных организаций она не работала. Насколько она помнит, директором ООО «Отопительные системы» являлся ФИО34, директора ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань» она не помнит. Она не осуществляла бухгалтерское, налоговое обслуживание ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис». Её не привлекали ни для начисления заработной платы, ни для обработки первичной бухгалтерской документации, ни для составления бухгалтерской и налоговой отчетности данные организации. В 4 квартале 2012 года и в 1 полугодии 2013 года её непосредственный начальник главный бухгалтер Гоздок Л.Н. просила её составить бухгалтерскую отчетность (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках), а также налоговые декларации по налогу на прибыль за предприятие ООО «Дальсервис». Данные документы она составляла на основании оборотно-сальдовых ведомостей, которые ей передавала Гоздок Л.Н.. Составленные декларации и отчетность она передавала Гоздок Л.Н., самостоятельно их не представляла в налоговый орган. ООО «Гаваньэнерго» она знает с работы в МУП УК «Энергоресурсы», никаких для этой организации документов не готовила. По организации ООО «Энергосистема-Совгавань» она также периодически привлекалась для составления бухгалтерской и налоговой отчетности, выполняла эту работу на основании поручения непосредственного руководителя Гоздок Л.Н., на основании переданных ею документов, составленные документы передавала ей, самостоятельно в налоговый орган она документы не представляла. Данную работу, также как и основную работу, она выполняла в рабочее время в своем рабочем кабинете, на своем рабочем компьютере. Для составления налоговой отчетности ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Дальсервис» она не использовала специальные программы, работала на своем рабочем компьютере, скачивая программу с интернета. На подпись директора эти документы она не передавала, отдавала на подпись Гоздок Л.Н.. Печатей организаций у нее никогда не было (том 20 л.д. 215-219).

После оглашенных показаний свидетеля, ФИО44 пояснила, что возможно на предварительном следствии она давала такие показания. В 2014 году она сильно болела, и на подпись ей дали частично готовый документ, который она подписала под давлением. Она не подтверждается показания в части того, что Гоздок Л.Н. давала ей различные указания по ООО "Дальсервис", никакие документы для ООО "Дальсервис" она не изготавливала.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО43 пояснила, что с ФИО18, Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она находится в служебных отношениях. Дубровин Ю.А. является руководителем ООО "Управление менеджмент консалтинг", Гоздок Л.Н. главным бухгалтером, а Ештокина Е.А. экономистом. В ООО "Управление менеджмент консалтинг" в должности заместителя главного бухгалтера она работала с 2011 года, более точную дату она не помнит. В ее должностные обязанности входило составление и ведение бухгалтерских документов, отчетности по НДС. ООО "Управление менеджмент консалтинг" оказывало бухгалтерские услуги ООО "Городские теплосети", ООО "Городской водоканал". В ООО "Управление менеджмент консалтинг" работало 7 бухгалтеров, кто был директором она не помнит, главным бухгалтером была Гоздок Л.Н.. Также заместителем главного бухгалтера была ФИО44. Все бухгалтеры работали в программе 1С. Электронно-цифровой подписи не было, работали только на основании документов. ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» были контрагентами ООО «Городские теплосети», данным организациям они оказывали услуги, составляли счет-фактуры, акты оказанных услуг, акты КС-2, КС-3, путевые листы, в зависимости от вида работ. Эти документы проверялись ею с точки зрения правильности заполнения, после чего принимались к учету. Поступали на обработку они через их секретариат. Кто был директором этих организаций, она не знает. После ООО "Управление менеджмент консалтинг" она работала в ООО «Городское коммунальное хозяйство», которое также оказывало услуги ООО "Городские теплосети". Руководителем ООО «Городское коммунальное хозяйство», скорее всего был ФИО15.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО45 пояснила, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. находится в служебных отношениях, неприязненных отношений нет. С начала 2011 года по 2013 год она работала в ООО "Управление менеджмент консалтинг" в должности старшего инспектора отдела кадров. В ее должностные обязанности входило ведение кадровых вопросов, то есть принятие и увольнение работников, вопросы о переводе на другую работу, оформление больничных листов, оформление командировок. ООО «Управление менеджмент консалтинг» оказывало бухгалтерские и кадровые услуги. Осуществляло ли ООО «УМК» какие-либо услуги ООО «Городские теплосети» ей не известно. Она осуществляла кадровую работу ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО «Персонал-1», ООО «Персонал-2». Руководителем ООО «УМК» сначала был Дубровин Ю.А., затем ФИО36. Кто был руководителем ООО "Городские теплосети" она не помнит. Спустя какое-то время все перешли на работу в ООО "Городское коммунальное хозяйство", директором которого был ФИО15. Ее должность и обязанности в ООО "Городское коммунальное хозяйство" не поменялась. В ООО «УМК» работало примерно 50 человек, с учетом бухгалтеров, экономистов, отдела кадров и технического персонала. Она работала с ООО "Гаваньэнерго", в этой организации работало около 300-400 человек. После ООО "Гаваньэнерго" было создано ООО "Энергосистема-Совгавань". Весь персонал увольняли с ООО «Гаваньэнерго» и принимался на работу в ООО «Энгергосистема-Совгавань». Все было тоже самое, только название изменилось, все работники перешли в новую организация на те же должности, которые они занимали в ООО "Гаваньэнерго". Все писали заявления об увольнении из ООО «Гаваньэнерго» и тут же писали заявления о приеме на работу в ООО «Энергосистему-Совгавань». Резолюцию на заявлениях ставил ФИО13. Руководителем ООО "Гаваньэнерго" изначально был ФИО37, затем ФИО46. После ФИО46 руководителем был ФИО13. Руководителем ООО "Энергосистема-Совгавань" также был ФИО13. Фактически управленческий персонал находился по ул. ФИО4 <адрес> в г. ФИО4. У ФИО13 кабинета не было, если ему необходимо было что-то подписать, то он приходил в отдел кадров, в бухгалтерию и подписывал. Как такового у него кабинета не было. ФИО36 являлся техническим директором ООО "Городское коммунальное хозяйство". Он также проводил собеседование при решении вопроса о приеме на работу, ставил свою резолюцию на заявлении. Как технический директор он отвечает за котельные, участки и теплотрассу, проверяет документы о квалификации работника. Дубровин Ю.А. ни в штате ООО "Гаваньэнерго" ни в штате ООО "Энергосистема-Совгавань" не состоял. ФИО12 работала в отделе экономики. Всего в отделе работало 4 экономиста. Начальником экономического отдела был Надточий.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО47 пояснила, что с 1994 года, она работала в системе коммунального хозяйства. То есть с самого начала образования коммунального хозяйства. Периодически происходила смена названий организаций в которых она работала, но функции ее работы не менялись. Она занималась вопросами по заработной плате. Сначала это было ЖКХ, потом название сменилось, было создано «Восток-Запад», а также ряд других организаций, названия которых она уже не помнит. Также она работала в ООО «Управление менеджмент консалтинг» в должности бухгалтера, руководителем которого являлся Дубровин Ю.А.. Ее непосредственным руководителем была главный бухгалтер Гоздок Л.Н., которая устроилась на работу в их организацию в 2011 году. До этого были организации ООО «Энергосервис-Совгавань» и ООО «Теплоресурс», в которых были другие главные бухгалтера. В ее должностные обязанности входило начисление заработной платы, составление табелей, составление отчетов в пенсионный фонд, в фонд социального страхования, в налоговую инспекцию, составление ведомостей по начислению и выплате заработной платы. В ООО «Управление менеджмент консалтинг» работало примерно 50-60 человек. ООО «УМК» занималось обслуживанием организаций ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», а также ООО «Теплоресурс» в том числе, по приему работников на работу, по их увольнению, по начислению заработной платы, оплате листков нетрудоспособности. Возможно между ООО «УМК» и ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Теплоресурс», а также другими организациями были заключены договоры по их обслуживанию, поскольку иначе бы ООО «УМК» не осуществляло ли обслуживание данных организаций. Имелись ли какие-либо отношения между ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети» ей ничего не известно. В 2011 году из ООО «Городские теплосети» к ним на работу пришло всего 2 человека – Гоздок Л.Н. и Дубровин Ю.А.. Ей известно, что ООО «Городской водоканал» занималось водоотведением, а ООО «Теплоэнерго» подачей тепла в жилые микрорайоны, так как их ведении находились все котельные, расположенные в городе. ООО «Гаваньэнерго» было создано в 2009 или в 2010 году. В то время ни Дубровина Ю.А., ни Гоздок Л.Н. не было. ООО «Гаваньэнерго» занималась вопросами работы и работниками всех котельных. Потом Общество было преобразовано в ООО «Теплоэнерго». Директором ООО «Теплоэнерго» тогда был ФИО48. Затем ООО «Теплоэнерго» было преобразовано в ООО «Энергосистема-Совгавань». Работники ООО «Теплоэнерго» писали заявления на перевод в ООО «Энергосистема-Совгавань». В ООО «Гаваньэнерго» работало около 400 человек. ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» располагались по ул. ФИО4, <адрес> в г. ФИО4. Работая в ООО «Управлении менеджмент консалтинг» она занималась составлением отчетов по заработной плате. Составлением других отчетов она не занималась. С ФИО48 она знакома, так как он был директором ООО «Теплоресурс», и как директор данной организации он подписывал табеля, ведомости, листки нетрудоспособности. Руководителем ООО «Отопительные системы» был ФИО34. Она занималась начислением заработной платы ООО «Гаваньэнерго», директором которого был ФИО48.

Свидетель ФИО36 в судебном заседании пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. знаком, отношения с ними служебные, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал техническим директором в ООО «Управление менеджмент консалтинг», которое занималось управлением работой котельных и тепловых сетей, составляло анализ и тарифы. В его должностные обязанности входила устойчивая работа всех котельных, всего комплекса тепловых сетей, поскольку работа котельных должна была быть бесперебойная, для обеспечения всех потребителей теплом и горячей водой. Работая техническим директором он подбирал персонал. Котельные подведомственны техническому надзору, поэтому приостановка или остановка любого объекта это уголовная ответственность. Могли возникать аварии и поэтому ему приходилось защищать предприятие. Все планы по капитальному ремонту согласовывались с главой поселения. Проводили конкурсы на проведение таких работ. Подбирали всевозможные подрядные организации, которые могли выполнять эту работу. Были подрядчики и из Хабаровска, которые специализировались на таких работах. Также подрядными организациями являлись ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго». Он принимал участие в создании организации ООО «Тепловые сети». Работал с сентября 2010 года по январь 2011 года. Был там директором. Всё оборудование на котельных должно иметь план ткущего ремонта и они должны выполняться. За этим очень здорово следит технадзор. Постоянные проверки и за нарушения они могут лишить лицензии. Руководителем ООО «Гаваньэнерго» был ФИО48. В ООО «Гаваньэнерго» на котельных и теплосетях работало около 400 человек. На одной котельной работало около 50 человек, а котельных было пять. Например, на котельной велись работы ООО «Техноуслуги-Совгавань». Зимой они работали, а летом эти работы не подпадали под отопительные работы, так как отопительный сезон заканчивался. Работники увольнялись, часть работников переходили на должность сторожа, часть занималась ремонтом. Затем начинали готовить предприятие к зиме. Работа скоротечная и работ очень много и их все надо выполнить. Надо получить паспорт готовности. Паспорт готовности сделан, значит подготовку к зимнему периоду прошли. Не подготовишь паспорт готовности, значит несешь определенную ответственность. Директором ООО «Управление менеджмент консалтинг» был Дубровин Ю.А.. На основании чего ООО «Управление менеджмент консалтинг» осуществляло управление ООО «Городские теплосети» ему не известно, наверно на основании договора, а не на основании чего-то. Но эти документы он не видел. Он как и иные работники получал заработную плату на банковскую карту. Директором ООО «Городские теплосети» также являлся Дубровин Ю.А.. После банкротства ООО «Управление менеджмент консалтинг, было создано предприятие ООО «Городское коммунальное хозяйство», в котором он также работал техническим директором. В ООО «Городское коммунальное хозяйство» он пришел работать в августе 2013 года. Его должностные обязанности в ООО «Городское коммунальное хозяйство» ни чем не отличались от должностных обязанностей в ООО «Управление менеджмент консалтинг», после банкротства которого, его должностные обязанности остались прежними. В указанных организациях он, как и другие работники работал на основании договора. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» был ФИО15. ООО «Гаваньэнерго» существовало еще до образования ООО «Городские теплосети», которое обслуживало муниципальные котельные. ООО «Гаваньэнерго» принадлежало имущество, которое ранее находилось в собственности ФИО28-Гаванского муниципального района. В марте главой ФИО28-Гаванского муниципального района был избран ФИО49, который пригласил его на работу в муниципальное предприятие тепловых сетей. Он согласился, и был один директором в одном лице. Работать было не возможно. Затем имущество было передано в собственность городского поселения, предприятие обанкротилось и тогда он дал согласие и перешел на другую работу. В ООО «Гаваньэнерго» была большая задолженность по заработной плате, положение было очень тяжелое. Тогда с проверкой работы предприятия и всего этого дела приезжал с проверкой первый зам губернатора <адрес> и Литвинчук. Он тогда был министром ЖКХ. Они проводили совещания, согласовывал графики погашения задолженности по заработной плате. Затем городской водоканал объединили с теплосетями в одно предприятие, в котором стал один руководитель. Работать стало намного легче, так как стало проще договариваться. Городские предприятия решали общие задачи. ООО «Гаваньэнерго» была реальная компания, которая имела имущество. Это имущество ранее было в районе. Сначала руководителем ООО «Гаваньэнерго» был ФИО37, после него какое-то время руководителем был ФИО46, но не долго и уже после него ФИО48. ФИО48 был реальным директором ООО «Гаваньэнерго», он занимался своими делами, подписывал все документы, а он был технический директор. Когда он пришел на работу техническим директором, ФИО48 сказал ему, что нужно знакомиться и все планы надо согласовывать, как это положено делать. Однако он сразу озвучил ФИО48, что вопросом приема людей на работу он будет заниматься самостоятельно. Людей на работу принимал ФИО48, однако после того, как он проводил с ними собеседование, и ставил визу «согласовано». Его участие при решении вопроса о приеме на работу было обязательным, поскольку для работы им нужны были хорошие специалисты. С Корнеевым и ФИО17 он знаком. ФИО17 работал в ООО «Городские теплосети», у него в ведении была АКДС. С ними он работал, пока не был избран на должность главы <адрес>. ФИО17 был руководителем ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис», он также предоставлял персонал ООО «Городские теплосети». Как ФИО48, так и ФИО17 были реальными руководителями. Когда они работали, они согласовывали выполнение работ, для этого составлялись сметы. Потом эти сметы закрывались. Все работы, которые они выполняли, контролировались представителем администрации. У них был график капитального ремонта. Он знал где, на каком участке что делается. Все работы он проверял лично. Я сам лично на машине объезжал все участки и осматривал какие работы там ведутся, все контролировал. Еженедельно в администрации города проводились совещания по подготовке к отопительному сезону. Изредка в совещаниях принимали участие ФИО48, ФИО37, ФИО17. Кроме этого их проверяли. Проверяющих было очень много. Был составлен график работ. График выполнения работ также проверялся. С ФИО12 он знаком с ДД.ММ.ГГГГ, с момента трудоустройства. ФИО12 пришла на работу в ООО «Управление менеджмент консалтинг» экономистом. Она пришла к ним работать молодым специалистом с маленьким ребенком на руках. Он думает, что ФИО18 взял ФИО12 на работу для того, чтобы она научилась работе и набралась опыта работы. Где она проживала ранее ему не известно. ФИО12 работала специалистом и у нее была своя специфика работы. В организации было еще три экономиста. Также на предприятии был и финансист. Когда система ЖКХ перешла на тарифы, данные о тарифах надо предоставить до 15 мая. Какую конкретно работу выполняла ФИО12 ему не известно, та как он с ней не контактировал. По сравнению с другими экономистами ее работа ничем не отличалась. В летний период, то есть не в период отопительного сезона, ООО «Городские теплосети» осуществляли ремонтные работы по тепловым сетям, так как объем работ был очень большой. Для осуществления этих работ привлекались подрядные организации. В летние периоды подрядные организации привлекались, потому что необходимо было произвести большой объем работ. Во-первых когда губернатор делает заключение, то он требует, чтобы объемы по ремонту теплосетей были не менее 5%. В эти нормативы они всегда укладывались. Они знали состояние своей теплосетей, то есть где надо произвести ремонт. Для выполнения ремонтных работ привлекались такие подрядные организации как ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», также привлекались ООО «Техномонтаж-Энерго», еще какие-то организации, названия которых он не помнит. Все они работали летом. В ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» был персонал, это были те же люди, которые зимой работали на котельных. Их нанимали и туда же, потому что на этих предприятиях оставались только сторожа и несколько сотрудников, кто-то шел в отпуск без содержания, а часть людей переходили в другое предприятие. Они работали по договору подряда. Всех трудоустраивали официально. Не официально никто не работал. Подборку кадров осуществлял он. Персонал работал на всех котельных. До ДД.ММ.ГГГГ она работал в ООО «Гаваньэнерго», и как технический директор занимался подбором персонала. В период с 2011 по 2013 год людей на работу в ООО «Гаваньэнерго» принимал ФИО13, а с ним согласовывали кандидатуры, о чем он ставил визу на заявлении, согласовано или нет. То есть с кандидатом он проводил собеседование, смотрел документы об образовании, задавал ему технические работы, спрашивал где он раньше работал, и если кандидат им подходил, то он ставил на заявлении визу – «согласовано», и ставил свою подпись. ФИО13 мог и самостоятельно осуществлять прием людей на работу, но у него это вызывало недоверие. У него большой опыт работы, более 20 лет и все нюансы работы ему хорошо известны. Во время беседы он видел сможет человек работать в какой-то должности или нет. Если приять на работу человека без определенных навыков работы, то это чревато определенными последствиями. То есть фактически на работу людей принимал ФИО13, а он только согласовывал кандидатуры. ФИО13 брал 2-3 заявления и потом подходили к нему с этими заявлениями. Сами работники подходили к нему с заявлениями, он с каждым отдельно беседовал. Решение о приеме того или иного работника в ООО «Гаваньэнерго» оставалось за ФИО13. В ООО «УМК» был производственно-технический отдел, который контролировал выполнение работ. Акты выполненных работ подписывал тот, на кого приказом была возложена обязанность. Для этого специально издался приказ. Приказ давал право контролирования выполнение работ и право подписи при принятии работ. Было такое, что на его имя издавался такой приказ и он подписывал акты выполненных работ, как технический директор, то есть форму 2. Для выполнения таких работ должна обязательно быть определенная квалификация. Это специфика работы, которая требует определенных знаний и навыков. Должен быть например сварщик 10 разряда. Разряд должен быть высший. Перевести оператора котельной в сварщики ни как нельзя. Сварщик проходит обучение, повышение квалификации, сдает экзамены на и имеет определенную квалификацию. Если слесарь, то он должен быть не ниже 4 разряда. То есть должна быть очень высокая квалификация. То есть перевести оператора котельной на какую-то другую работу на котельной не возможно. ФИО18 в хозяйственную деятельность ООО «Отопительные системы», ООО «Техсервис», ОООО «Персонал-2» и ООО «Дальсервис» не вмешивался. Разговоры шли только о сроках. Начальником финансового отдела в ООО «УМК» был Надточий. Аварийно-диспетчерской службы в ООО «Гаваньэнерго» не было. Аварийно-диспетчерская служба была, но она была отдельно от этого предприятия.

По ходатайству государственного обвинителя, в связи с существенными противоречиями, в соответствии со ст.281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО36 данные им в ходе предварительного следствия.

Так из протокола допроса свидетеля ФИО36 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в должности технического директора ООО «Городское коммунальное хозяйство» он работает с ДД.ММ.ГГГГ, до этого он работал с ДД.ММ.ГГГГ по декабрь 2012 года техническим директором ООО «Управление Менеджмент Консалтинг», с декабря 2012 года по ДД.ММ.ГГГГ – директором ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». В его должностные обязанности в качестве технического директора входило: содержание оборудования ООО «Городские теплосети» (котельные, тепловые сети) в исправном техническом состоянии, контроль за своевременным проведением текущих и капитальных ремонтов оборудования, планово-предупредительные ремонтные работы согласно ежемесячных и ежегодных планов, контроль за работой технического персонала и его профессиональной подготовкой. Кроме того, в его обязанностях было составление перечисленных планов, проведение еженедельных совещаний с начальниками котельных и других служб (энергетика, водоканал, тепловые сети и другие) для осуществления контроля и успешной и безаварийной работы всех систем жизнеобеспечения города. С ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время работы на котельных и других службах города осуществляются силами работников, которые трудоустроены были сначала в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Водоканал», затем с 2012 года в ООО «Энергосистема-Совгавань» и ООО «Водоканал-Совгавань». Он осуществлял полный контроль за работниками, поскольку это входило в его должностные обязанности. Директором этих организаций был ФИО13, но последний только подписывал все документы. Согласования о приеме на работу, о перемещениях, об увольнении, об отпуске проходили через него, он ставил визу на заявлениях работников, свою резолюцию. Поскольку в его обязанности входил контроль за техническим состоянием и безаварийной работой всех котельных и иных служб города, то в его интересах было проведение еженедельных совещаний, также он следил за профессиональной подготовкой работников. Профессиональные обязанности он исполнял на основании распоряжения директора ООО «УМК» Дубровина Ю.А.. Он не понимал, для чего была необходима такая схема работы, но у него есть начальник, который дает ему обязательные для исполнения указания, которые он выполняет. На его вопросы ему всегда отвечали, что это необходимо для того, чтобы предприятие не обанкротилось. Все оборудование, котельные находятся в аренде у ООО «Городские теплосети», поэтому, поскольку людям необходимо работать (а ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» является работодателем для около 400 человек (в зимний сезон), никто не задавал вопросов, по какой причине используется такая схема работы. То есть оборудование в пользование у одной организации (ООО «Городские теплосети»), работники – в другой (ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань»), а обслуживающий персонал, ИТР – в третьей (ООО «УМК», ООО «ГКХ»). Между ООО «УМК» (далее ООО «ГКХ») и ООО «Городские теплосети» был заключен договор на полное обслуживание. Ему неизвестно, оформлено ли предоставление его услуг каким-либо договором между ООО «УМК», ООО «ГКХ», ООО «Городские теплосети» и ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», возможно, был заключен договор на предоставление персонала. Он получал заработную плату только в той организации, в которой был трудоустроен, никакого дополнительного вознаграждения, он не получал. Директором ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» являлся Дубровин Ю.А.. Директором ООО «Городские теплосети» являлся Дубровин Ю.А.. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» является ФИО15. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». В период его работы директором, ему стало известно, что у ООО «УМК» была задолженность по налогам, в связи с чем, операции по расчетным счетам были приостановлены, а налоговый орган подал иск в Арбитражный суд <адрес> на банкротство. Спасти предприятие не удалось, поэтому была зарегистрирована новая организация и все работники из ООО «УМК» были устроены на работу в новую организацию ООО «ГКХ». Его работа заключалась в содержании оборудования ООО «Городские теплосети» (котельных, тепловых сетей) в исправном техническом состоянии, контроле за своевременным проведением текущих и капитальных ремонтов оборудования, планово-предупредительных ремонтных работ согласно ежемесячных и ежегодных планов, контроле за работой технического персонала и его профессиональной подготовкой. Кроме того, в его обязанностях было составление перечисленных планов, проведение еженедельных совещаний с начальниками котельных и других служб (энергетика, водоканал, тепловые сети и другие) для осуществления контроля и успешной и безаварийной работы всех систем жизнеобеспечения города. Таким образом, ему достоверно известно, что все перечисленные работы выполняются работниками, трудоустроенными в ООО «Гаваньэнерго» (ООО «Энергосистема-Совгавань»). Кадровое сопровождение, бухгалтерское сопровождение, налоговое обслуживание, расчет и начисление заработной платы для указанных организаций выполняется работниками ООО «УМК» (ООО «ГКХ») ФИО45, Гоздок Л.Н., ФИО47. Для контролирования работ на котельных и для представления интересов в различных инстанциях города, он даже сделал себе второе удостоверение, где значится техническим директором ООО «Городские теплосети», поскольку объяснять рядовым гражданам и представителям различных учреждений схему его работы по договору оказания услуг долго и не всем понятно. Также, для осуществления текущего и капитального ремонта, планово-предупредительных работ требуются материалы, запчасти, которые им выдают по заявке на складе ООО «Городские теплосети». Все заявки рассматриваются Дубровиным Ю.А., который спрашивает его консультации о первоочередности покупки той или иной запчасти. Для осуществления ремонтных работ в летний (неотопительный) сезон, ООО «Городские теплосети» привлекались в различные годы ООО «Отопительные системы» (директор ФИО34), ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» (директор ФИО17). Работники для работ в эти организации набирались из числа работников, которые в зимний период работали в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань». Насколько ему известно, их официально трудоустраивали в данные организации, он также ставил визы на заявлениях определенных работников. Кадровым обслуживанием, бухгалтерским и налоговым обслуживанием, расчетом и начислением заработной платы для данных организаций также занимались обозначенные им работники ООО «УМК», ООО «ГКХ». Они также как и он, только исполняли требование руководства, то есть Дубровина Ю.А.. Насколько это схема законна, ему неизвестно. Работы, выполняемые ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» контролировал со стороны ООО «Городские теплосети» он, ФИО50, ФИО51 (начальник ПТО). Документы о выполнении работ (акты выполненных работ, акты об оказании услуг) на котельных и тепловых сетях подписывал ФИО50, заместитель начальника ПТО ООО «УМК» (ООО «ГКХ»), мог подписывать он, а также директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. Также могли подписывать начальники котельных (т. 20 л.д. 241-245).

Из протокола допроса свидетеля ФИО36 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что ФИО13 является директором ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань». Однако ФИО13 только приходил в ООО «Городские теплосети» и подписывал хозяйственные документы. Всю техническую работу по персоналу выполнял он лично. Он производил подборку кадров, на заявлениях о приеме на работу в ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» он ставил свои резолюции. Он также проводил всю техническую работу с котельными, которые находились в ведении ООО «Городские теплосети». Какой-либо другой работой ФИО13 не занимался. Всю бухгалтерскую работу для ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» вели бухгалтера ООО «Управление Менеджмент консалтинг» (далее ООО «УМК»), главным бухгалтером являлась ФИО1. Он знаком с Ештокиной Е.А., у него с ней только рабочие отношения. Ештокина Е.А. с 2011 года работала в должности экономиста в ООО «УМК». ФИО17 он знает с 80-х готов. Отношения у него с ним были хорошие. Он всегда знал ФИО17 с хорошей стороны. Примерно в 2012 году к нему обратился ФИО17 и попросил трудоустроить его в ООО «Городские теплосети». После чего он предложил ему работу в должности начальника участка тепловых сетей. В подчинении ФИО17 переходила аварийно диспетчерская служба и участок тепловых сетей. ФИО17 трудоустроили в ООО «УМК» или в ООО «Энергосистема-Совгавань» или в ООО «Гаваньэнерго». Непосредственно его работа заключалась только в содержании оборудования ООО «Городские теплосети» (котельных, тепловых сетей) в исправном техническом состоянии, контроле за своевременным проведением текущих и капитальных ремонтов оборудования, планово-предупредительных ремонтных работ согласно ежемесячных и ежегодных планов, контроле за работой технического персонала и его профессиональной подготовкой. Кроме того, в его обязанностях было составление перечисленных планов, проведение еженедельных совещаний с начальниками котельных и других служб (энергетика, водоканал, тепловые сети и другие) для осуществления контроля и успешной и безаварийной работы всех систем жизнеобеспечения города. Таким образом, ему достоверно известно, что все перечисленные работы выполняются работниками, трудоустроенными в ООО «Гаваньэнерго» (ООО «Энергосистема-Совгавань»). Он в деятельность бухгалтерии не вмешивался, также он не знал, каким образом были заключены договоры между указанными компаниями и были ли они вообще заключены. Он знает, что для осуществления ремонтных работ в летний (неотопительный) сезон, ООО «Городские теплосети» привлекались в различные годы ООО «Отопительные системы» (директор ФИО34), ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» (директор ФИО17). Работники для работ в эти организации набирались из числа работников, которые в зимний период работали в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань». Насколько ему известно, их официально трудоустраивали в данные организации, по его мнению, он также ставил визы на заявлениях определенных работников. Кадровым обслуживанием, бухгалтерским и налоговым обслуживанием, расчетом и начислением заработной платы для данных организаций также занимались обозначенные им работники ООО «УМК», ООО «ГКХ». Они также как и он, только исполняли требование руководства, то есть ФИО18. Работы, выполняемые ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» контролировал со стороны ООО «Городские теплосети» он, ФИО50, ФИО51 (начальник ПТО). Документы о выполнении работ (акты выполненных работ, акты об оказании услуг) на котельных и тепловых сетях подписывал ФИО50, заместитель начальника ПТО ООО «УМК» (ООО «ГКХ»), мог подписывать он, а также директор ООО «Городские теплосети» ФИО18. Также могли подписывать начальники котельных. Справки КС-3 подписывал директор организации (т. 22 л.д. 29-33).

После оглашения протоколов допроса свидетель ФИО36 пояснил, что перед началом допроса следователем ему были разъяснены его обязанности, он был предупрежден об ответственности по ст. 307 УК РФ, с протоколом допроса он был ознакомлен в полном объеме, замечаний к протоколу допроса у него не было, протокол допроса он подписал после ознакомления с ним. ФИО13 как директор принимал и оформлял людей на работу, а он решал все вопросы по технической части. Приказы подписывал ФИО13. На заявлениях он писал «согласовано» и это слово он имел ввиду как резолюция и виза. Кто и как занимался кадровыми работами ему не было известною. Почему им были даны такие показания он не знает. Протоколы допроса перепечатывались несколько раз, в связи с его замечаниями на протокол, затем протоколы допроса были зачитанные ему вслух. Возможно он подписал протокол, который не был исправлен. Он подтверждает показания данные им в ходе судебного следствия.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО52 пояснил, что Дубровина Ю.А. он видел один раз, когда тот приезжал на котельную, с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. он не знаком. В 2012-2013 году он работал на котельной № слесарем ремонтником. Сначала организация называлась ООО "Теплоресурс", потом названия организаций в которой он работал, менялись каждый год. В ООО "Энергосистема-Совгавань" он также работал, в какой именно период не помнит. Его непосредственным начальником был ФИО53, который также работает до настоящего времени. Работая в ООО "Энергосистема-Совгавань" они каждый год проводили ремонтные работы на котельной №, занимались подготовкой к отопительному сезону. Работы на котельной производились работниками, которые на ней работали. в частности им и его напарником, который также был трудоустроен в ООО "Энергосистема-Совгавань". Материалы для ремонтных работ им предоставлял ФИО53. Организации ООО "Дальсервис", ООО "Отопительные системы" ему не известны. Кто был руководителем ООО «Энергосистемы-Совгавань» он не знает. Техническим директором был ФИО36. Он не помнит, на чье имя он писал заявление о приеме на работу при трудоустройстве. Фамилию ФИО13 он слышал, но его ни разу не видел, и с ним не знаком.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО54 суду пояснила, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. не знакома, отношений с ними никаких нет. С 2005 года она работает в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, начальником правового отдела. В ее должностные обязанности не входит проведение камеральных налоговых проверок, а также проверка налоговых деклараций. Как юрист, она проводит проверку когда к ней поступает акт на визирование. Она проверяет достаточно ли описательной базы, делает оценку, визирует акт и в дальнейшем визирует решение. По Налоговому кодексу РФ налоговая декларация проверяется в течение трех месяцев. После чего в течение 10 дней выносится акт, который направляется налогоплательщику, у которого есть время на подачу возражений, после получения которых, налоговым органом выносится решение. Ничего о взаимоотношениях ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Энергосистема-Совгавань» и ООО «Дальсервис», ей не известно. ООО "Городские теплосети" подавало налоговую декларацию на возмещение НДС. Это была уточненная декларация за 3 квартал 2013 года. Общество заявляло сумму по возврату НДС, и ему было отказано о возмещении НДС по сделке с ООО «Прогрессервис». ООО «Прогрессервис» предоставлял ООО "Городские теплосети" услуги по предоставлению персонала. В ходе проверки налоговый орган установил, что этот персонал фактически в ООО «Прогрессервис» не работал, функции людей не менялись. В судебном решении это в принципе отражено. Персонал не передавался и числился в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Люди рабочие места не меняли, то есть всегда работали на этих рабочих местах, функции не менялись, менялись только записи в трудовых книжках. То есть налоговый орган пришел к выводу, что ООО «Прогрессервис» является фирмой "прокладкой". Вот таким образом. То есть фактически услуги по договору не оказывались по которому заявлен вычет.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО5 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. знаком, никаких отношений с ними нет. С 2008 года по 2014 год он работал начальником тепловых сетей, начальником технической службы, но в какой именно организации он не помнит. В его должностные обязанности входило аварийно-диспетчерское обеспечение, проведение текущего и капитального ремонта тепловых сетей. В его подчинении находились работники, но сколько их было он не помнит. В период с 2011 по 2013 года руководителями организации, в которой он работал были Сорокин, Суслов, затем Дубровин Ю.А., который всегда присутствовал на всех производственных совещаниях. Совещания проводились по ул. ФИО4 25а. Также на совещаниях присутствовали начальники котельных, ФИО36. Какую должность занимал ФИО36 он не помнит. Был ли в период с 2011 года по 2013 год руководителем организации в которой он работал ФИО13, он точно не помнит.

В связи с существенными противоречиями, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО5, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что с сентября 2013 года по ДД.ММ.ГГГГ он занимал должность начальника участка тепловых сетей в ООО «Энергосистема-Совгавань». В его обязанности входило проведение аварийно - восстановительных работ на тепловых сетях в отопительный период, проведение их капитального и текущего ремонта. В его подчинении находилось 25-30 человек. Он и его работники в период 2011 года были трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», где он также занимал должность начальника участка тепловых сетей, а затем в ООО «Энергосистема-Совгавань». Директором обеих организаций является ФИО13. При смене наименования организаций, им объяснили это тем, что предыдущая организация становится банкротом. Заявления об увольнении и о приеме на работу в новую организацию он и его работники писали на имя ФИО13, отдавали их в отдел кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. ФИО13 только подписывал документы, но сам ничего не выполнял и ничего не решал, все делали ФИО36 и ФИО18. В период работы с начала 2011 года по ДД.ММ.ГГГГ год он ходил в офис ООО «Городские теплосети», где подписывал все необходимые для работы документы. Фактически его работой руководил технический директор ООО «Городские теплосети» ФИО36 и директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. Еженедельно по вторникам ФИО36 проводил совещания в кабинете Дубровина Ю.А. по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, 25«а», со всеми начальниками котельных и других служб. В ходе совещаний также присутствовал генеральный директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. ФИО13 на таких совещаниях никогда не присутствовал. Он с указанным человеком никогда не работал. Вообще все заявления работников (на прием, перемещения, увольнения) согласовываются с ФИО36, то есть ФИО13 только подписывал приказы. Самостоятельно ФИО13 никаких работ не выполнял. Трудовой договор ему выдавали в отделе кадров ООО «Городские теплосети», трудовая книжка также хранится в отделе кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Он вел табели учета рабочего времени своих подчиненных, на основании которых бухгалтерия ООО «Городские теплосети» начисляла им заработную плату. Табели он передавал в расчетный отдел ФИО47. У него и его работников имелись пластиковые карты для перечисления заработной платы ОАО «МТС-Банк». Расчетом заработной платы занималась ФИО47 - сотрудник ООО «Городские теплосети», расчетные листки по заработной плате он получал у нее, после чего раздавал их всем работникам. В последующем ему и всем работникам ООО «Энергосистема – Совгавань» выдали новые карты банка «Сбербанк России», куда стали перечислять заработную плату. Всю эту работу проводили сотрудники ООО «Городские теплосети». ФИО36 является техническим директором ООО «Городские теплосети», и все технические вопросы по своей работе он решал непосредственно с ФИО36. Все запчасти, инструменты и материал для обслуживания и ремонта теплосетей они получали в отделе снабжения в ООО «Городские теплосети» по заявке. Силами подчиненной ему бригады слесарей – ремонтников в августе 2013 года были выполнены следующие работы: в третьем микрорайоне г. ФИО4, на участке трубопровода <адрес> – Авангард – Киевская, на участке трубопровода <адрес>, дама 2, 4 – ФИО4, <адрес>, 8а, на участке трубопровода <адрес>, 9 – замена теплоизоляции; на участке трубопровода по <адрес> – монтаж задвижек на магистральном трубопроводе; на участке трубопровода <адрес> – осуществлена врезка в существующие теплосети; на участках трубопроводов по <адрес>, 9 - проведены земельные и изоляционные работы. Указанные работы сторонними организациями не выполнялись. Все делали подчиненные ему работники. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы», ему не знакомы, как и руководители и работники данных организаций. Он с ними никогда по работе не сталкивался.

После оглашения показаний, свидетель ФИО5, показания данные им в ходе предварительного следствия подтвердил в полном объеме. С ФИО17 он знаком, поскольку они работали вместе. Он являлся директором какой-то организации, но какой именно он не помнит.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО15 пояснил, что с ФИО18, ФИО1, он знаком, отношения с ними служебные, с ФИО12 не знаком, отношений с ней никаких нет. В 2010-2011 году он работал в ООО "Управление менеджмент консалтинг" юрисконсультом. Каким родом деятельности занималась данная организация он точно пояснить не может, она оказывала какие-то услуги другим организациям. И у них были какие-то договорные отношения. От имени ФИО18 ему выдавалась доверенность на представление интересов ООО «Отопительные системы», но в какой период времени он не помнит, все происходило в период его работы в 2010-2011 году. Он помнит, что по доверенности он предоставлял документы, учредительные документы, выписку из ЕГРЮЛ в налоговую инспекцию, возможно еще куда-то и возможно, что составлял какой-то договор. Получал ли он какое-либо вознаграждение за представление интересов ООО «Отопительные системы», он не помнит. Также в 2013 году он работал в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Насколько он помнит, в указанный период никаких взаимоотношений между ООО «Городское коммунальное хозяйство» и ООО «Городские теплосети» не было, никакие услуги ООО "Городское коммунальное хозяйство" ООО "Городские теплосети" не оказывало. ООО «Городское коммунальное хозяйство» занималось подбором персонала, может быть и других услуг. Работая в ООО "УМК" он оказывал консультативные услуги по трудовым спорам. Какие услуги ООО "УМК" оказывало контрагентам он пояснить не может, так как это не входило в его должностные обязанности. Возможно это было кадровое и бухгалтерское сопровождение.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО55 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., он знаком, отношения с ними служебные, с ФИО12 не знаком, отношений с ней никаких нет. ООО "Городские теплосети" одно из предприятий коммунального комплекса, решающее вопросы местного значения в г. ФИО4. Он не знает существует ли оно или нет, но вообще такое предприятие создавалось, примерно в 2010 году. Кто был учредителем данной организации он точно не помнит, наверно администрация г.ФИО4. С 2005 года по 2013 год он работал в администрации г.ФИО4, в должности заместителя главы администрации по вопросам жилищно-коммунального хозяйства. Такие организации, как ООО «Персонал-1», ООО «Персонал-2», ООО «Управление менеджмент консалтинг» ему знакомы, возможно эти предприятия тоже часть коммунальной структуры, которые создавались. Чем именно занимались эти организации он пояснить не может, возможно они предоставляли какие-то услуги. Вполне возможно, что в них работали или могли работать люди, которые оказывали услуги ООО «Городские теплосети». Такая организации, как ООО «Отопительные системы» ему известна, не более чем те, которые были названы перед этим. Он допускает, что генеральным директором ООО «Городские теплосети» был Дубровин Ю.А., поскольку он как директор организации отвечающей за тепло и водоснабжения города, присутствовал на совещаниях, которые проводились в администрации города. ФИО34 ему знаком, так как он работал в управляющей компании, но в какой именно он не помнит. В период его работы главой администрации городского поселения "Город ФИО4" был ФИО56. Он принимал решения о реорганизации структуры коммунального хозяйства. По принятию на себя вопросов местного значения, потому что до этого это выполнял район. Все предприятия, работающие на территории городского поселения вне зависимости от форм собственности, но работающие именно в сфере жилищно-коммунального хозяйства, в любом случае, как и прокуратуре, подконтрольны городской администрации. Осуществляется координация их работы. Только пределы подконтрольности в своих пределах компетенции. Можно контролировать, приглашать на совещания, заслушивать, спрашивать, почему не сделали. А есть финансовая хозяйственная деятельность, куда администрации города вмешиваться нельзя. Есть такие пределы компетенции. Есть предприятия без участия администрации, а есть предприятия в которых администрация участвует, но опять же не вмешиваясь в финансово-хозяйственную деятельность возможно только через какую-то отчетность, ФИО3. Такие организации, скорее всего создавались по инициативе городской администрации, чтобы администрация знала, понимала и старалась улучшать этот процесс. ФИО13 ему знаком, но в каких организациях он был директором не готов сказать, так как не знает. Присутствовал ли он на совещаниях, проводимых в администрации города, как директор какой-либо организации, он не помнит. Создавались предприятия в которых были люди, создавалось предприятие балансодержатель, которое защищало свой тариф и на основании защищенного тарифа выставляли за выработанное тело счета населению, организациям. А в свою очередь их тариф складывался как раз из услуг и компенсаций. Администрация не может участвовать и не может войти ни в одно Общество с ограниченной ответственностью без решения ФИО3. Соответственно все это обсуждалось на совещаниях ФИО3, и ФИО3 одобрял подобные решения, после чего глава подписывал. Схема всей работы, всей системы коммунального хозяйства согласовывалась как с ФИО3, так и в том числе с администрацией. ФИО3 принимались решения о создании системы коммунального хозяйства г. ФИО4, о том, что администрация поселения создает то или иное общество с целью участия, чтобы не выпустить коммунальную сферу. Котельные были в собственности городского поселения, которые администрация могла передать по договору аренды.

После допроса свидетеля ФИО55, подсудимый Дубровин Ю.А. пояснил, что администрация сдавала в аренду все городское имущество в ООО «Городские теплосети» по договору аренды, который заключался на три года или на год. Если он заключался на год, то значит он не регистрировался. Свыше года он регистрировался в обязательном порядке.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО46 суду пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он не знаком, никаких отношений с ними нет. Он формально значился директором ООО "Гаваньэнерго". Кто был учредителем данной организации, и какая у нее была сфера деятельности он пояснить не может. Сколько человек было в штате данной организации он не помнит, более 50. Формально он значился директором данной организации, в то время, как в действительности ее руководством занимался другой человек. Кто фактически управлял данной организацией, он не помнит. Он как формальный директор подписывал документы, которые ему предоставлялись. Данная организация располагалась там же, где и ООО "Городские теплосети" на ул. ФИО4 <адрес>. Директором ООО "Гаваньэнерго" он был около полугода или год. Затем у него возникли проблемы, и ему пришлось уволиться. Никакие договоры от имени ООО "Гаваньэнерго" самостоятельно он не заключал, он лишь ставил подписи в договорах, которые ему предоставлялись. Оплачивались ли ООО "Гаваньэнерго" налоги он не знает, так как бухгалтерию данной организации он не вел. После него, директором ООО "Гаваньэнерго" был ФИО13. Такая организация, как ООО "Отопительные системы" ему не знакома. ФИО37 ему знаком, поскольку с 2007 года и по настоящее время он является директором организации, в которой он работает. Имел ли он какое-то отношение к такой организации, как ООО "Энергосистема-Совгавань" он пояснить не может, так как не помнит. До того момента, как согласиться занять должность директора ООО "Гаваньэнерго", он никогда руководящие должности не занимал, и он не понимал, какой объем работу ему предстояло выполнять на данной должности. Его уговорили стать директором за дополнительный заработок. По его мнению, директор должен управлять компанией, платить налоги, выплачивать вовремя работникам заработную плату и должен быть заинтересован в самом предприятии, чтобы оно работало, в продвижении и так далее. Поскольку он никогда не занимал руководящие должности, он не может пояснить, что еще должен делать директор, кроме того, как подписывать документы. Он считал себя номинальным директором, поскольку фактически предприятием он не руководил, он лишь подписывал документы. Фактически он работал водителем. Государственные органы, как руководитель ООО "Гаваньэнерго" он не посещал. Скорее всего, ООО "Гаваньэнерго" руководил ФИО37, так как несколько раз он ездил с ФИО37 в банк и подписывал там какие-то документы. Когда он был директором ООО "Гаваньэнерго" ФИО37 числился его заместителем, но фактически руководил предприятием, заключал договоры. Стать генеральным директором ООО "Гаваньэнерго" ему предложил ФИО37. В то время они работали в одной организации, он работал водителем, а ФИО37 директором. ФИО37 предложил ему заработать побольше денег, и стать генеральным директором. ООО "Гаваньэнерго" располагалось на ул.ФИО4 <адрес>. Рабочего места, как генерального директора ООО "Гаваньэнерго" у него не было, он приходил лишь на ул. ФИО4 <адрес>, для того, чтобы подписывать документы. Для подписания документов его всегда приглашал ФИО37, либо он сам привозил ему на подпись какие-то документы. С теми документами, которые он подписывал, он никогда не знакомился и их не читал, он мог принимать людей на работу, подписывать приказы. Выдавал ли он кому-либо доверенности, он не помнит. Денежными средствами ООО "Гаваньэнерго" он не распоряжался. Он получал деньги в банке, вместе с ФИО37 они привозили их в офис и отдавали их в бухгалтерию. На ул.ФИО4 <адрес>, все документы он подписывал в отделе кадров, в котором работало три человека. Ни работников бухгалтерии, ни работников отдела кадров он не знал. Заработную плату, которую ему наличными денежными средствами выплачивал ФИО37, он получал как руководитель. ФИО37 приезжал на его рабочее место где он работал водителем, и выплачивал ему две заработные платы, одну за работу водителем, а другую за работу генеральным директором. За получение заработной платы он нигде не расписывался. Для чего ему нужно было быть руководителем ООО "Гаваньэнерго" ФИО37 ему не объяснял. Когда полномочия генерального директора переходили к ФИО57, все документы готовили юристы, он только лишь подписал какие-то документы. О том, что ему необходимо уволиться с должности генерального директора ООО "Гаваньэнерго" ему сообщил ФИО37. Был ли он когда-либо учредителем ООО "Энергосистема-Совгавань", он пояснить не может, о данной организации он только лишь что-то слышал.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО46, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в период 2010 года он был знаком с ФИО37, который предложил ему стать директором ООО «Гаваньэнерго». ООО «Гаваньэнерго» занималась производством работ на котельных г.ФИО4. В штате ООО «Гаваньэнерго» было более 200 человек. Учредителем ООО «Гаваньэнерго» был ФИО37, он и принимал его на работу. Он осуществлял общее руководство организацией, подписывал кадровые приказы (о приеме на работу, об увольнении, об отпуске и другие), ставил визы на заявлениях работников, подписывал бухгалтерские документы (банковские документы, счета-фактуры, акты выполненных работ), налоговые декларации. Приказы по кадрам, ведением трудовых книжек, начислением заработной платы, ведением бухгалтерского учета занимались работники бухгалтерии, находящейся по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, однако, в какой организации они трудоустроены, фамилии их ему неизвестны. Ему всегда звонили на сотовый телефон для того, чтобы он подъехал по данному адресу и подписал необходимые документы, приезжал он туда 2 раза в неделю. Все остальное время у него было свободным. Оформляли его на работу в офисе по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4 <адрес>, в отделе кадров. Так как экономического и юридического образования у него не имеется, то в вопросах ведения бизнеса, связанного с разделением персонала и имущества, он ничего не понимал, в связи с чем, не предполагал, что способствует совершению преступления. Ежемесячно в банке ОАО «Далькомбанк», ОАО «Сбербанк» они с ФИО37 получали денежные средства наличными как заработную плату работникам, он сам денежными средствами ООО «Гаваньэнерго» не распоряжался, кто этим занимался, ему неизвестно, однако, платежные документы подписывал он. Директором ООО «Гаваньэнерго» он был непродолжительный период времени, потом его начали вызывать по различным инстанциям (налоговая, прокуратура), ему это не понравилось, в связи, с чем он уволился. По вопросу заключения в 2011 году между ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Отопительные системы» договора на оказание услуг он ничего пояснить не может, так как не помнит, подписывал ли он какие-то документы по взаимоотношениям с этой организацией. На котельных г.ФИО4 работали работники ООО «Гаваньэнерго». Чем занималось ООО «Отопительные системы», ему неизвестно, он такую организацию не знает. ФИО34 ему не знаком. ООО «Гаваньэнерго» налоги и сборы в бюджет оплачивало, однако, ему известно, что была задолженность по налогам, в каких суммах, ему неизвестно. С апреля 2011 года по ДД.ММ.ГГГГ официально он работал в ООО «ПСП Завод ЖБИ» водителем на карьере «Совгаванский-2». ООО «Энергосистема-Совгавань» ему знакомо, но при каких обстоятельствах, не помнит. О том, что согласно учредительных документов, полученных в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, он является учредителем ООО «Энергосистема-Совгавань», ему ничего неизвестно. По представленным ему на обозрение документам может пояснить, что в Решении № от ДД.ММ.ГГГГ общего ФИО3 учредителей ООО «Энергосистема-Совгавань», как и в Заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании стоит его подпись. Скорее всего, он подписывал эти документы при подписании большого количества документов, когда работал в ООО «Гаваньэнерго», то есть по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Однако, самостоятельно он не решал учреждать Общество, не заключал договор аренды по юридическому адресу: г.ФИО4, <адрес>, где это находится, ему неизвестно. Уставной капитал в размере 10 000 рублей он не вносил, в налоговую инспекцию для регистрации Общества не ходил. Паспорт свой он не терял, но копия паспорта может быть в любом месте работы, где он был официально трудоустроен, в том числе и в ООО «Гаваньэнерго». К нотариусу для регистрации ООО «Энергосистема-Совгавань», он не ходил. У нотариуса был только с ФИО37 при внесении изменений в учредительные документы ООО «Гаваньэнерго». Фамилия ФИО13 ему знакома, фамилию эту слышал, потому что тот после него был директором ООО «Гаваньэнерго». На работу в ООО «Энергосистема-Совгавань» он ФИО13 не принимал, потому что не имеет отношения к созданию и деятельности ООО «Энергосистема-Совгавань». В представленном ему на обозрение Решении № единственного Учредителя ООО «Энергосистема-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ стоит не его подпись, однако, очень похожая, каких-либо печатей у него никогда не было. О деятельности ООО «Энергосистема-Совгавань» он ничего не смог пояснить, к деятельности этой организации не имеет никакого отношения.

После оглашения показаний, свидетель ФИО46, показания данные им в ходе предварительного следствия подтвердил в полном объеме.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО37 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он знаком, отношения с ними служебные. В 2009 году он создал ООО "Гаваньэнерго", которое должно было заниматься теплоснабжением. В ООО "Гаваньэнерго" работало порядка 500 человек, кто-то увольнялся, кто-то приходил. Изначально ООО "Гаваньэнерго" располагалось по ул. ФИО4 <адрес>, потом по <адрес>, затем на ул. ФИО4 <адрес>. С момента создания он занимал должность генерального директора ООО "Гаваньэнерго". Начал работать в этой должности в 2009 году и уволился ДД.ММ.ГГГГ, перейдя на должность заместителя. Генеральным директором ООО "Гаваньэнерго" был назначен ФИО46, которой проработал на должности директора примерно такое же количество времени, что и он. Затем ФИО46 также уволился. После ФИО46 генеральным директором ООО "Гаваньэнерго" был ФИО13. Директором МУП «Энергоресурсы» был ФИО58, до него был ФИО36. В последствии МУП «Энергоресурсы» признано банкротом. После этого, он был вынужден заключить договор с ООО «Отопительные системы», генеральным директором которого был ФИО34. Стать директором ООО "Гаваньэнерго", ФИО46 предложил он. ФИО46 на его предложение согласился, и стал работать директором. В его обязанности входил прием и увольнение работников, организационные работы, подписание договоров с организациями, работа с персоналом. По ведению административно-хозяйственной деятельности у него с ФИО46 была определенная договоренность. Формально разграничений полномочий не было. ООО «Гаваньэнерго» создавалось с целью ресурсоснабжения города теплом и горячей водой. Затем предприятие занималось обслуживание котельных. ООО "Гаваньэнерго" было создано ДД.ММ.ГГГГ, и просуществовало до 2012 года. Не смотря на то, что предприятие было создано в 2009 году, официально заработную плату он начал получать с августа 2010 года. ФИО46 был директором ООО "Гаваньэнерго" с декабря 2010 года. ФИО46 фактически осуществлял руководство данной организации, как генеральный директор. Он исполнял должность генерального директора и работал генеральным директором ООО «Гаваньэнерго» с подписанием всех соответствующих документов. Его рабочее место располагалось на ул. ФИО4 <адрес>, также часто приходилось бывать и на ул. ФИО4 <адрес>, но там рабочего места у ФИО46 не было. По ул. ФИО4 <адрес> него с ФИО46, как у генерального директора и заместителя был кабинет, в котором стояло два рабочих стола, его и ФИО46. В ООО "Гаваньэнерго" работало около 500 человек. Отдел кадров и бухгалтерия ООО "Гаваньэнерго", располагалась на <адрес>. У ФИО46, как и у него была пятидневная рабочая неделя. ФИО46 всегда находился на своем рабочем месте. При трудоустройстве на работу в ООО "Гаваньэнерго" люди обращались по ул. ФИО4 <адрес>. Персонал по договору предоставлялся ООО "Отопительные системы", для выработки тепла и подаче горячей воды на котельную. Прямых взаимоотношений между ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Городские теплосети» не было. Котельные, на которых работали работники ООО "Гаваньэнерго" принадлежали г.ФИО4. Кому еще принадлежали котельные ему точно не известно. Будучи директором предприятия, на котором работало более 500 человек, он был вынужден заключить договор с любой организацией, которая бы приняла персонал на работу и выплачивала ему зарплату. На сколько он помнит только одна организация утвердила тариф и поэтому он заключил с ней этот договор. После того, как МУП "Энергоресурсы" обанкротилось, ООО "Гаваньэнерго" заключил договор с ООО "Отопительные системы". После ФИО46, руководителем ООО "Гаваньэнерго" был ФИО13. Он так же как и ФИО46 фактически осуществлял функции руководителя данной организации. Как руководитель, подписывал и заключал договоры, осуществлял контроль за исполнением этих договоров. Осуществлял прием работников, их увольнение, передвижение, издавал приказы. Его рабочее место располагалось на ул. ФИО4 <адрес>, также был кабинет на ул. ФИО4 <адрес>. То есть как на ул. ФИО4 25а, так и на ул. ФИО4 <адрес> ФИО13 был свой кабинет, там он осуществлял прием работников. Бухгалтерия и отдела кадров также располагались на ул.ФИО4 25а. У ООО "Гаваньэнерго" имелась задолженность по уплате налогов и сборов. Как ФИО46, так и ФИО13 распоряжались денежными средствами ООО "Гаваньэнерго", когда занимали должности генеральных директоров. ООО "Гаваньэнерго" в период с 2009 года по 2011 год, также осуществляло самостоятельную деятельность и в п.ФИО2.

После допроса свидетеля ФИО37, свидетель ФИО46 с показаниями свидетеля ФИО37 он согласился частично, и пояснил, что он работал как водителем, так и генеральным директором. Его рабочее место располагалось на <адрес>. Как у руководителя, никакого кабинета у него не было. Он полностью подтверждает показания данные им в ходе судебного следствия, и частично согласен с показаниями свидетеля ФИО37. Никакой пятидневной рабочей недели у него было, ни в каком кабинете его постоянно не было. На ул. ФИО4 <адрес> он появлялся только тогда, когда необходимо было подписать какие-то документы. То есть по мере необходимости. После того, как он был назначен на должность генерального директора ООО "Гаваньэнерго" это должностные обязанности водителя не изменились. То есть, он как работал водителем, так и продолжал работать водителем. Никаким финансами ООО "Гаваньэнерго" он не распоряжался. Когда он получал в банке денежные средства, то привозил их в бухгалтерию. Ни фамилия главного бухгалтера, ни фамилия начальника отдела кадров ему не известна. Работая водителем самосвала, график его работы в основном был два через два. По договору оказания услуг, заключенному между ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Отопительные системы», он ничего пояснить не может.

Свидетель ФИО37 пояснил, что ему не известно о том, работал ли ФИО46 водителем в то время, когда занимал должность генерального директора ООО "Гаваньэнерго". Не обязательно находится все 8 часов в день на рабочем месте. Деятельность и работа директора заключается в осуществлении контроля за работой всего предприятия, а не просиживать в кабинете. Директор это именно тот человек, который руководит предприятием. Для этого он возможно ездит и заключает договоры какие-то, с кем-то общается, ведет переговоры, контролирует деятельность. Как ФИО46, так и ФИО13 вели самостоятельную деятельность и не были никому подконтрольны. Генеральный директор по своему усмотрению распоряжался своим рабочим временем и рабочим временем остальных сотрудников, контролировал их деятельность. Он был вынужден уволиться с должности генерального директора, по причине того, что его ждала дисквалификация. Он переговорил с ФИО46, который оказался не против занять место генерального директора. Он в свою очередь перешел на должность заместителя генерального директора. Находясь в данной должности он имел опыт работы, знания и помогал ФИО46. В какие-то моменты они негласно разделили обязанности. Какие-то обязанности он взял на себя. Первостепенно он сам ездил на котельные и иногда разговаривал со специалистами. Приходилось ездить в банк и снимать деньги с тем же ФИО46 и бухгалтером. Он был заместителем, но фактически как бы осуществлял часть полномочий директора и помогал ему всецело. С ФИО46 он был знаком несколько лет, поэтому именно ему он и предложил должность генерального директора. Договор между ООО "Гаваньэнерго" и ООО "Отопительные системы" был заключен в тот период, когда должность генерального директора занимал ФИО46. Условия этого договора с ФИО34 обсуждались как ФИО46, так и им. ООО "Отопительные системы" была единственная организация, у которой тогда был тариф и с которой можно было заключить договор. Были ли в ООО "Отопительные системы" свои работники, ему не известно, но считает, что у данного предприятия своего персонала не было. В отношении ООО "Гаваньэнерго" ФИО18 никаких распоряжений не давал, так как это было самостоятельное предприятие. ФИО18 не давал ему каких-либо распоряжений о создании предприятий или учреждений, в работу которых он в дальнейшем вмешивался. Причина увольнения ФИО46 в должности генерального директора ООО "Гаваньэнерго" ему не известна. У ФИО13 по ул. ФИО4 25а, как у генерального директора ООО "Гаваньэнерго" был свой личный кабинет.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО34 суду пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он знаком, отношений с ними никаких нет. В период с конца 2010 года до начала 2012 года, он был назначен генеральным директором ООО "Отопительные системы". Для работы на эту должность его пригласил ФИО55. Учредителями данной организации была администрация г.ФИО4 и физические лица, Ершов и Берсенев. ООО "Отопительные системы" занималось предоставлением персонала по договору, для обслуживания тепловых сетей. То есть персонал нанимался в ООО «Гаваньэнерго» и предоставлялся тепловым сетям, то есть в ООО "Городские теплосети". Был еще ряд организаций, с которыми было взаимодействие. Штатного расписания в ООО "Отопительные системы" не было, так как людей нанимали на работу. Какое количество людей нанималось на работу, он не помнит. Юридический адрес ООО "Отопительные системы" <адрес>. По указанному адресу располагается три административных здания, его кабинет располагался на втором этаже, проходя в здание через центральный вход. Изначально 1,5-2 месяца главным бухгалтером ООО "Отопительные системы" была Гоздок Л.Н., которая оказывала услуги по гражданско-правовому договору. Затем на должность бухгалтера он пригласил Светлану, фамилию которой в настоящее время он не помнит. Персонал для работы в ООО "Отопительные системы" в основном был принят на работу по трудовому договору. Кадровыми вопросами в основном занимался он. Трудовые книжки работников хранились у него в сейфе. ООО "Отопительные системы" находилось на общей системе налогооблажения. Налоговые декларации подавались в налоговый орган бухгалтером. Задолженности по уплате налогов не было. Иногда налоговые декларации подавались им в налоговый орган самостоятельно. Персонал для ООО "Городские теплосети" нанимался у ООО "Гаваньэнерго", ООО "Водоканал", ООО "Городской водоканал". Ему необходимо было нанимать персонал для обслуживания ООО "Городские теплосети", поскольку численность персонала ООО "Отопительные системы" была небольшой, 2 или три человека. Штатного расписания в ООО "Отопительные системы" не было, персонал набирался по необходимости. Когда он был назначен генеральным директором ООО «Отопительные системы», он понимал, что осуществляет функции именно руководителя данной организации. Как руководитель он посещал совещания, проводимые в органах местного самоуправления, налоговый орган, подписывал налоговые декларации. ООО "Отопительные системы" пыталось стать конкурентом ООО "Городские теплосети". Начисление заработной платы производила бухгалтер. Каким образом происходила выплата заработной платы, он сейчас не помнит. Заработную плату получали все кто не состоял в штате, и кто работал по гражданско-правовому договору. ООО "Отопительные системы" имело счет, открытый в "Сбербанк России". Интересы ООО "Отопительные системы" в банке представлял он или бухгалтер, действующий по доверенности. На имя Гоздок Л.Н. им также выдавалась доверенность. При взаимоотношения между ООО "Гаваньэнерго" и ООО "Отопительные системы" он контактировал с ФИО37, который был заместителем. Когда между ООО "Отопительные системы" и ООО "Гаваньэнерго" в 2010 или в 2011 году заключался договор, его условия обговаривались, но кто был директором в ООО "Гаваньэнерго" на тот момент, он не помнит. В основном по ООО "Гаваньэнерго" он работал с ФИО37. Договор был подписан в его кабинете. Условия этого договора с ФИО18 не обсуждались. Работа была проведена с ФИО37, также директором ООО "Гаваньэнерго" был ФИО46. ФИО12 ему знакома, так как они жили с ней по соседству в одном доме. Как руководитель ООО "Отопительные системы" он с ФИО12 по работе не сталкивался. Для ООО "Городские теплосети" ООО "Отопительные системы" предоставляло мастеров и рабочих. В начале года составлялся план, какой необходимо предоставить персонал. Потом составлялись корректировки. За работой предоставленных работников осуществлялся контроль. Велся ли табель учета рабочего времени, точно пояснить не может. Так как табель учета рабочего времени составлялся ООО "Гаваньэнерго". Заработную плату работникам начисляло то предприятие, с которым был заключен договор, ООО "Гаваньэнерго". В Какой последовательности были заключены договоры между ООО "Городские теплосети" и ООО "Отопительные системы", между ООО "Отопительные системы" и ООО "Гаваньэнерго" он не помнит. Кто предложил ему заключить договор с ООО "Городские теплосети" он не помнит. Когда ООО "Отопительные теплосети" заключало с ООО "Городские теплосети", в штате ООО "Отопительные системы" были работники, которые были приняты по гражданско-правовому договору. Но это были не те работники, которые предоставлялись ООО «Городские теплосети». Это были сторонние лица или это были сотрудники «Гаваньэнерго». При заключении договора с ООО «Городские теплосети» он сообщал о том, что персонал ООО "Отопительные системы" не обслуживает котельные, что своего персонала в ООО "Отопительные системы" нет. Как руководитель ООО "Отопительные системы" он взаимодействовал с руководителями предприятий, с которыми он работал. В штате ООО "Отопительные системы" было 2-3 человека, фамилии и должности которых в настоящее время он не помнит. Договор по предоставлению персонала заключался на один год. Договоры заключались разные, и условия этих договором тоже были разные. Оплата по договору производилась ежемесячно путем перечисления денежных средств ООО "Гаваньэнерго", ООО "Городские теплосети", ООО "Городской водоканал". Оплата по договору, заключенному между ООО «Отопительные системы» и ООО «Городские теплосети» осуществлялась по выставленным счетам – фактурам, которые подписывал он. Также составлялись акты выполненных работ, которые также подписывались им, и Дубровиным Ю.А.. Печать ООО "Отопительные системы" хранилась в кабинете, у него или у бухгалтера, кабинет которой располагался рядом с его кабинетом. На предварительном следствии его допрашивали. Первый допрос начинался с угроз сотрудником ФСБ. От слов сотрудников ФСБ он чувствовал себя не уютно. Второй раз его допрашивали в <адрес>. Со следователем они поругались с первой минуты. Он заявил, что будет писать и отвечать на вопросы самостоятельно, а он не захотел.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, с согласия всех участников процесса, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО34, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которых ФИО34 подтвердил, что являлся директором ООО «Отопительные системы», однако он не помнит с какого периода времени. Общество было зарегистрировано по адресу: г.ФИО4, <адрес>, но точно он не помнит. Его рабочее место находилось некоторое время в заводоуправлении (бывший первый завод), номер кабинета он не помнит. ООО «Отопительные системы» нанимало персонал и предоставляло его ООО «Городские теплосети». В ходе допроса он не смог пояснить, на какой система налогообложения находилось ООО «Отопительные системы», также он не смог пояснить, что входило в его должностные обязанности, так как этого не помнит. Одним из учредителей ООО «Отопительные системы» являлась администрация г.ФИО4, кто ещё был учредителем Общества он не помнит, он сам учредителем не регистрировался. Он пояснил, что он имеет высшее техническое образование ХПИ <адрес>, однако бухгалтерского образования он не имеет и познаний в данной области он не имеет. Ведением бухгалтерской отчетности занималась главный бухгалтер - Гоздок Л.Н., однако на каком основании, она осуществляла указанную деятельность пояснить не смог. Подписывал ли он налоговые декларации ООО «Отопительные системы», представлял ли их в налоговую инспекцию, либо кто-то иной их представлял, он не помнит. Выписывал ли он доверенность от имени ООО «Отопительные системы», на чье имя, он пояснил, что какие точно документы подписывал, не помнит. Также пояснил, что в связи с тем, что прошло много времени он не помнит, где находятся бухгалтерские документы по деятельности ООО «Отопительные системы». Он пришел работать уже в сформированное предприятие, уволился из Общества в 2012 году, где находилась печать Общества в период его работы, ответить не смог. Он не смог пояснить, кто занимался ведением кадровых вопросов ООО «Отопительные системы», сколько человек состояло в штате ООО «Отопительные системы», пояснив, что этого не помнит. Он также пояснил, что открытием расчетного счета для ООО «Отопительное оборудование», заключением договора с банком для представления услуг по системе «Банк-Клиент», а также распоряжением денежным средств занималась бухгалтер, то есть Гоздок Л.Н.. Он подписывал счет к оплате. В банк по доверенности ходила Гоздок Л.Н.. Он пояснил, что он ходил в «Сбербанк», но по каким вопросам не помнит. Директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. ООО «Отопительные системы» нанимало работников и предоставляло услуги ООО «Городские теплосети». Кто фактически принимал работу по договорам, пояснить не смог. Заключены договоры были с фирмами (предприятиями), название фирм он не помнит. Какой был порядок работы с документами, он не помнит. Кто подписывал документы, ответить затрудняется. Порядок производства работ воспроизвести не смог.

После оглашенных протоколов допроса свидетель ФИО41 суду пояснил, что Гоздок Л.Н. работала бухгалтером ООО "Отопительные системы" на протяжении 1-1,5 месяца. Распоряжением денежных средств занималась бухгалтер, но речь не идет о Гоздок Л.Н.. Он не рассказывал следователю про иного бухгалтера, поскольку вопрос об этом не стоял. На него оказывалось давление. Кто был директором ООО "Отопительные системы" после его увольнения, он не знает. Кому он передавал все документы и дела в ходе увольнения, он не помнит, возможно учредителям. Когда он являлся директором ООО «Отопительные системы», у него была своя фирма «Парк». Люди работали в ООО "Отопительные системы" по гражданско-правовому договору. Кто составлял эти договоры он не помнит, они находились в компьютере. Кто занимался кадровой работой, он не помнит. Работники постоянно менялись. Когда в 2010 году его пригласили на должность генерального директора, его сообщили, где будет находиться его рабочее место. Затем рабочее место менялось.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО56 суду пояснил, что Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. знакомы, неприязненных отношений нет. В марте 2009 года он избирался на должность главы администрации г.ФИО4. Одно из полномочий, которые входят в полномочия администрации города это обеспечение населения теплом, водой и электроснабжением. То есть основные коммунальные объекты. Буквально проработав три или четыре месяца бюджет города составлял 64 000 000 рублей. Полномочия по тепло, водоснабжению и электроснабжению осуществляла администрация муниципального района. Предприятия коммунального комплекса, состояли более чем из 40 индивидуальный предприятий, Обществ, и иных форм собственности. Начали думать, как эту ситуацию исправить. Решили создать сеть предприятий по обеспечению и выстроить структуру, которая будет работать, не из 40 предприятий. Решили создать городское предприятие тепловых сетей – «Городские электросети» и «Городской водоканал». В это же время параллельно создавалась структура Администрации муниципального района, которая хотела сохранить существующую схему управления, чтобы все было через район. Осознав всю эту ситуацию в совокупности, на одном из ФИО3 пришли работники этих отраслей и начали высказывать негодование, так как предприятия каждый год банкротились, чем нарушались права работников. Совокупность этой информации вынудило ФИО3 принять решение об участии в этой отрасли. Так были созданы ООО «Городские теплосети», ООО «Электросети», ООО «Городской водоканал», ООО «Управление менеджмент консалтинг», куда администрация входила, как учредитель. Администрация вошла учредителем более 25 % для того, чтобы по существующему на тот период закону, все предприятия подходили под элементы малого предпринимательства. Были выполнены все условия и созданы эти предприятия. Шел поиск людей, кто бы мог стать директором. ФИО18, которого он знал уже более 15 лет, предложили должность директора ООО «Электрические сети». Чем он и начал заниматься. Но создавая предприятие надо было открыть счет и выполнить ряд мероприятий для того, чтобы предприятие было полноценным. Кроме того наступала зима и необходимо было готовиться к отопительному периоду. Дубровина Ю.А. был директором ООО "Городские теплосети". Кто был директором ООО "Управление менеджмент консалтинг" он не помнит. Администрация г.ФИО4 являлась учредителем и ООО "Городские теплосети". Являлась ли администрация г.ФИО4 учредителем ООО "Отопительные системы" он не помнит. Кто был директором данной организации он также не помнит. Решение об участии администрации в качестве учредителя принимает ФИО3. Согласно выписке из ЕГРЛЮЛ администрация участвовала в формировании уставного капитала ООО "Отопительные системы". Все происходило в соответствии с гражданским законодательством. Ершов и Берсенев как учредители ему знакомы. Являлся ли ФИО59 директором ООО "Отопительные системы" он не помнит. Котельные были переданы ООО "Городские теплосети". ФИО41 ему также знаком, поскольку он также был руководителем одной из компаний, директором управляющей компании, какой именно он не помнит. ФИО55 ему знаком, так как он был заместителем по городскому хозяйству и коммунальный комплекс он знал лучше. Со временем качество отопления в городе стало лучше. Люди на предприятиях стали получать зарплату. Аварийность на объекте коммунальной инфраструктуры в несколько раз сведена к минимуму. Работникам стали вовремя выплачивать зарплату. Проходили совещание при прокуроре. Стало выполняться распоряжение губернатора, рекомендации Госстроя, сколько должно быть минимума при подготовке к отопительному сезону, сколько в процентном соотношении должно ремонтироваться сетей. Большая в этом заслуга самого предприятия. Каждый год приезжал Министр Жилищно-коммунального хозяйства. Администрация ФИО28-<адрес> тоже создала свою параллельную структуру. Было создано ООО «Гаваньэнерго». На очередном ФИО3 было установлено, что имущество принадлежит городу и самостоятельная структура «ФИО28-Гаванские тепловые сети» начали готовиться к отопительному периоду. А ООО «Гаваньэнерго» с конкурирующей стороны обслуживало п. ФИО2, город. То есть деньги шли на ремонт и которые складывались из тарифа, который был утвержден комитетом по ценам и тарифам. ООО "Отопительные системы" не являлось тарифа держателем, поскольку скорее всего тарифа держателем являлось ООО "Городские теплосети". Эффективность и законность деятельности этой структуры, системы проверялись и краевым комитетом по ценам и тарифам и комитетом по топливно-энергетическому комплексу и не знает еще кем. И постоянно действующие комиссии собирались по вопросу работы системы ЖКХ. Он даже помнит, что давали заключения. Заключения контрольно-счетных органов <адрес>, поскольку ими выделяются деньги. Он помнит, что были тогда эти проверки и никаких серьезных или существенных недочетов, которые могли бы повлиять на финансово-хозяйственную деятельность, ни чего такого выявлено не было. Администрация как учредитель не вправе вмешиваться в финансово-хозяйственную деятельность предприятий. ФИО13 и ФИО17 ему знакомы, так как они также участвовали в работе коммунальной инфраструктуры. Каждый понедельник в администрации проводились совещания. По вопросам ЖКХ их проводил заместитель главы города. ФИО41, ФИО17 ФИО13 также появлялись на этих совещаниях. ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги Совгавань" ему не знакомы.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Ким А.Б., суду пояснил, что Дубровиным Ю.А. и Гоздок Л.Н. он знаком, отношения сними служебные, с Ештокиной Е.А. он не знаком, отношений с ней никаких нет. Он является генеральным директором ООО "Технология", которое занимается строительством, текущими и капитальными ремонтами. Общество существует около 10 лет, и в частности занимается ремонтами теплотрассы. Последний контракт между ООО "Городские теплосети" и ООО "Технология" был заключен в 2014 году. Услуги, предоставленные ООО "Технология" всегда оплачивались на основании заключенного договора. Техническим директором ООО "Городские теплосети" являлся ФИО36, с которым также могли решаться какие-то вопросы.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО60 суду пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношения с ними служебные. В системе ЖКХ она работала в период с 1995 года по 2015 год. Она работала в ООО «Управление менеджмент консалтинг» в должности бухгалтера по расчету заработной платы. ООО «Управление менеджмент консалтинг» занималось обслуживанием ООО "Городской водоканал", ООО "Городские теплосети", начислением им заработной платы, то есть оказывали данным организациям бухгалтерские и экономическими услугами. Кто был директором ООО "УМК" она не помнит, главным бухгалтером была Гоздок Л.Н., ее заместителями ФИО44, и ФИО43. ООО "УМК" располагалось по ул. ФИО4 <адрес>. Также ООО "УМК" оказывало услуги и другим организациям, которых было много, Это такие организации как ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО «Персонал-1», ООО «Персонал-2», ООО «Тепло-1». В ООО "УМК" она работала с момента его образования, до момента реорганизации. После реорганизации ООО "УМК" она также продолжала работать в этой сфере, пока ее не сократили в 2015 году. Ее должность и трудовые функции при этом не менялись. Также она работала в ООО "Городское коммунальное хозяйство", которое было образовано после ООО «Управления менеджмент консалтинг». Заключался ли между ООО «Управление менеджмент консалтинг» и ООО «Городские теплосети» договор на обслуживание, ей не известно, и какие услуги ООО "УМК" ООО "Городские теплосети", ей также не известно. Кто был директором ООО "Городские теплосети" ей не известно. В ООО "УМК" работал главный бухгалтер, два заместителя главного бухгалтера, два расчетчика, и кассир. Кто занимался составлением налоговых деклараций, ей не известно. Она занималась начислением заработной платы для работников ООО "Городские теплосети". Сколько работников числилось в ООО "Городские теплосети", она не помнит. Когда было создано ООО "Городское коммунальное хозяйство" все работники перешли туда работать из ООО "Управление менеджмент консалтинг". Одно предприятие закрывалось, открывалось следующее предприятие, то есть одним числом они увольнялись и следующим принимались в другую организацию. Об этом писалось сразу два заявления, об увольнении, и о принятии на работу. Директором ООО "Городское коммунальное хозяйство" был Дубровин Ю.А.. Фамилия ФИО15 ей знакома, но какую должность он занимал, она не помнит. Бухгалтерия работала по программе 1С, которая была установлена на всех компьютерах. Для начисления заработной платы и для работы по кадрам была установлена другая программа, куда заносились все данные, также они работали с программой ПИС, в которой находился весь перечень организаций. Необходимо было войти в нужную организацию, и занести в нее необходимые данные. Через данную программу можно было подать налоговую декларацию, какие отчеты, в том числе и в фонт социального страхования. Такая организация, как ООО "Отопительные системы" ей знакома, однако о роде деятельности данной организации она ничего не помнит. Такая организация как ООО "Дальсервис" ей знакома, ООО "Техноуслуги-Совгавань" она не помнит. Кто из бухгалтерии занимался работой с налоговым органом ей не известно. ФИО12 была принята на работу юристом, какую должность она занимала потом, она не знает.

В связи с существенными противоречиями, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО60, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что с сентября 1995 года начались реорганизации ООО «МПП ЖКХ», а именно первоначально предприятие было разделено на два: ООО «Водоканал» и ООО «Теплосети». Указанное разделение прошло на основании разделения сферы деятельности. В последующем до настоящего времени ООО «МПП ЖКХ» неоднократно реорганизовывалось. На протяжении длительного времени до настоящего момента ООО «МПП ЖКХ» сменило не менее 10 названий, однако суть деятельности все время оставалась одна и той же, все работники предприятия, в том числе, и она, переводились на новое предприятие путем написания заявления об увольнении и приеме на работу. В должности бухгалтера ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работает с ДД.ММ.ГГГГ. Руководителем предприятия является ФИО15, главным бухгалтером является Гоздок Л.Н.. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» (далее ООО «УМК») в должности бухгалтера по расчету заработной платы и занимается только расчетом заработной платы. ООО «УМК» фактически было реорганизовано в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Директором ООО «УМК» являлся Дубровин Ю.А., главным инженером ООО «УМК» являлся Быцко И.И.. Главным бухгалтером являлась Гоздок Л.Н.. ООО «УМК» находилось по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>, однако зарегистрировано предприятие по адресу: г.ФИО4, <адрес>. ООО «УМК» состояло на учете в МИФНС № России по <адрес>. ООО «УМК» оказывало услуги по ведению бухгалтерии, юриспруденции, представляло инженеров для организаций: ООО «Водоканал-Совгавань», ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Персонал1» и ООО «Персонал2», ООО «Городские Теплосети», ООО «Городской водоканал», ООО «Тепло1». На протяжении всего времени с 1995 года принцип работы и схема работы ООО «МПП ЖКХ» до настоящего времени была одна и той же, менялись только названия. С ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и ООО «Городские теплосети» был заключен договор комплексного менеджмента, согласно которому ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» оказывало ООО «Городские теплосети» услуги полного бухгалтерского обслуживания (обработка первичной бухгалтерской документации, расчет заработной платы, ведение бухгалтерского учета, составление налоговой отчетности, сдача бухгалтерской и налоговой отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС), предоставление услуг ИТР (инженерно-технические рабочие). Все ИТР (инженерно-технические рабочие) находились в ООО «УМК» и осуществляли общее руководство предприятиями, которые заключили договор на обслуживание, фактически эти все организации о которых она говорила ранее (ООО «Водоканал-Совгавань», ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Персонал1» и ООО «Персонал2», ООО «Городские Теплосети», ООО «Городской водоканал», ООО «Тепло1»), принадлежали ООО «УМК» и были полностью подконтрольны ООО «УМК», как ей объясняли, что такой принцип работы нужен был для оптимизации ведения бухгалтерского и налогового учета. Однако она понимала, что такая схема работа с частыми реорганизационными изменениями нужна была только лишь для того, чтобы избавляться от накопившихся долгов, в том числе по налогам и прочим платежам. Директором ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» являлся Дубровин Ю.А., директором ООО «Городские теплосети» являлся также Дубровин Ю.А.. В июле-августе 2013 года договор ООО «Городские теплосети» был перезаключен с ООО «Городское коммунальное хозяйство», которое стало оказывать ООО «Городские теплосети» бухгалтерские услуги. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Она также написала заявление об увольнении и приеме на работу. Почему ООО «УМК» было ликвидировано и создано ООО «Городское коммунальное хозяйство» ни Дубровин Ю.А., ни ФИО15 не объясняли, просто попросили написать такие заявления. В связи с тем, что в этот период времени в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» не оставалось работников для исполнения условий договоров, договор с ООО «Городские теплосети» был перезаключен ООО «Городское коммунальное хозяйство». ООО «УМК» своего рода являлась управляющей компанией по отношению к ООО «Городские теплосети», а также по отношению к другим организациям, однако фактически это все была одна единая организация. ООО «Городские теплосети» состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, находилось на общей системе налогообложения, являлось плательщиком всех налогов, таких как НДС, налог на прибыль и других. В бухгалтерии ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» работает 10 человек: главный бухгалтер Гоздок Л.Н., два заместителя – ФИО44 и ФИО43, ФИО47, ФИО61, ФИО62, ФИО63, ФИО152, ФИО64 семь бухгалтеров. В отделе принята должностная инструкция по распределению обязанностей, утвержденная генеральным директором. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, в том числе и для ООО «Городские теплосети», делали либо ФИО43, либо ФИО44, возможно и сама ФИО1. Простые бухгалтеры декларациями не занимались. Она занималась, начислением заработной платы. Юридический адрес ООО «Городские теплосети»: г.ФИО4, <адрес>, фактический – г.ФИО4, ул.ФИО4, 25«а». Фактически в ООО «Городские Теплосети» числился только 1 руководитель, как таковых сотрудников в ООО «Городские теплосети» не было. Все компьютеры бухгалтеров соединены между собой локальной сетью, имеют доступ к серверу. База 1С установлена на сервере, все бухгалтеры работают непосредственно на сервере, никакой информации не сохраняя на своих персональных компьютерах. Для составления налоговой отчетности никакая программа специальная не используется, налоговые декларации формируются в 1С, после чего выгружаются в специализированную программу «СБиС++электронная отчетность» для направления в налоговый орган. Программы по начислению заработной платы и программы по кадрам находились на отдельных компьютерах в одну единую локальную сеть не входили, в связи с чем, некоторое время вся бухгалтерия находилась по адресу: г. ФИО4, <адрес>, а она и отдел кадров находятся по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>, в настоящее время бухгалтеры также находятся в отдельно стоящем здании рядом со заданием по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>. Все налоговые декларации, а также отчеты в ФСС и в пенсионный фонд, они также направляли по электронной почте через программу «СБиС++электронная отчетность». Налоговые декларации ООО «Городские теплосети» представлялись в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, 7. Сначала декларации представлялись лично либо по почте, на этот случай в налоговом органе есть доверенность на представление налоговой отчетности на имя ФИО60, ФИО47 и ФИО1, а примерно с первого квартала 2013 года налоговые декларации ООО «Городские теплосети» представлялись в налоговый орган посредством ТКС. ООО «УМК» оказывало услуги для ООО «Отопительные системы». Насколько она помнит, с указанной организацией они работали несколько месяцев. На предприятии числился всего один человек, то есть руководитель. На предприятии работников не было, так как она заработную плату указанной организации не начисляла, точнее ее начисляла ФИО47, 1 человеку. ООО «Отопительные системы» была небольшой организацией на подобии ООО «Городские теплосети». Какой у ООО «Отопительные системы» был вид деятельности она не знает. ООО «Техноуслуги-Совгавань» ей знакомо. Она слышала название указанной компании, но при каких обстоятельствах вспомнить не может. Она заработную плату работникам указанной организации не начисляла. Она также не помнит, кто являлся руководителем Общества, и чем занималось Общество. ООО «Дальсервис» ей знакомо. Она слышала название указанной компании, но при каких обстоятельствах не помнит. Она заработную плату работникам указанной организации не начисляла. С первичными документами ООО «Отопительные системы», ООО «Дальсервис» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» она не работала. Она пояснила, что занималась только начислением заработной платы и начислением налога на доходы физических лиц (далее НДФЛ) для ООО «Отопительные системы», для ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» она заработную плату не начисляла, каких-либо услуг в сфере бухгалтерского и налогового обслуживания она не оказывала. Относительно ООО «Отопительные системы» может пояснить, что на каком то этапе работы в ООО «УМК» появилось указанное общество, она не помнит, ей поступали документы на обработку и начисление заработной платы, но так как на предприятии числился один человек, то сложностей с начисление заработной платы и НДФЛ не было. По итогу года ФИО47 формировала списки и все справки по форме 2-НДФЛ и направляла по электронной почте «СБиС++электронная отчетность» в налоговую инспекцию. Заработную плату она получала только в организации, в которой была трудоустроена, иного вознаграждения не получала. Ей знакомо ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань». В настоящее время они обслуживают ООО «Энергосистема-Совгавань». Указанная организация также обслуживалась в ООО «УМК». Она лично начисляла работникам указанной организации заработную плату, а также составляла справки 2-НДФЛ для них. В среднем на предприятии работает около 300 человек. Указанные работники занимаются обслуживанием котельных, также имеются вспомогательные службы. ООО «Гаваньэнерго» было реорганизовано в ООО «Энергосистема-Совгавань» примерно в феврале 2012 года, то есть ООО «Гаваньэнерго» это та же компания, что и ООО «Энергосистема-Совгавань». В ООО «Гаваньэнерго» работали те же сотрудники, что и в ООО «Энергосистема-Совгавань». Она также им начисляла заработную плату и составляла справки 2-НДФЛ. Руководителем ООО «Энергосистема-Совгавань» являлся ФИО13, он же являлся и руководителем ООО «Гаваньэнерго». Для нее фактически это была одна организация, которая сменила путем реорганизации название. Для чего была произведена реорганизация, она не знает, но может только догадываться, что таким образом предприятие избавлялось от долгов. Все услуги по ИТР и административному управлению ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» были возложено на ООО «УМК» во главе с Дубровиным Ю.А. Ештокина Е.А. ей знакома. Первое время Ештокина Е.А. работала заместителем директора по экономике, но первоначально она в качестве работника не числилась и работала на договоре подряда. Через некоторое время ее официально приняли в штат ООО «УМК» в должности директора по экономике. Чем конкретно Ештокина Е.А. занималась, она не знает. У Ештокиной Е.А. был свой круг обязанностей.

Свидетель ФИО60 показания данные ею в ходе предварительного следствия, поддержала в полном объеме, и пояснила, что при допросе в ходе предварительного следствия, события она помнила лучше, чем в настоящее время. Чем в ООО "УМК" занималась ФИО12 ей не известно, поскольку по работе она с ней не сталкивалась. Существовало штатное расписание, по которому начислялась заработная плата, в том числе и ФИО12. Что входило в ее обязанности ей тоже не известно. Руководителем экономического отдела ООО "УМК" был ФИО65, но в какой период она не помнит. ООО "УМК" работало с ООО "Гаваньэнерго", директорами ООО "Гаваньэнерго" были ФИО37, ФИО13, но более точно она не помнит. Директором какой организации был ФИО46 она не помнит. Все они приходили и только подписывали документы. Она воспринимала их только как лиц, которые подписывают документы. Какие организации располагались на ул. ФИО4 <адрес>, и сколько их было, в настоящее время она не помнит. Она занималась только обслуживанием этих организаций. Эти организации были только на документах, поскольку не было такого, чтоб сидели люди и каждая организация чем-то своим занималась. Такого не было. То есть сидели одни и те же люди, которые обслуживали организации. Например, расчетчики, экономический отдел. Никаких рабочих мест, либо кабинета, у руководителей этих организации по ул.ФИО4 <адрес> не было. Кабинет был только у ФИО18. Ни у ФИО37, ни у ФИО13, ни у ФИО46, кабинетов не было. Они просто приходили, подписывали документы и уходили.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО62 пояснила, что Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношения с ними служебные. Она работала в должности бухгалтера ООО «Управление менеджмент консалтинг», которое оказывало бухгалтерские услуги, но в какой период, она не помнит. Также ООО "УМК" оказывало услуги ООО "Городские теплосети, в частности она выставляла счета-фактуры, делала сметы для ООО "Городские теплосети". Директором ООО "УМК" был ФИО15. Также она работала в ООО "Городское коммунальное хозяйство". Сфера деятельности ООО «Городское коммунальное хозяйство» была такая же как и у ООО «Управление менеджмент консалтинг», при этом ее должностные обязанности при переходе из одной организации в другую не изменились. Ее непосредственным руководителем была главный бухгалтер ФИО1. ФИО12 работала в экономистом, но в какой организации ей не известно. Чем ФИО12 занималась фактически, она не знает.

В связи с существенными противоречиями, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО62, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в должности бухгалтера ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работает с момента организации, а именно с 2013 года. До этого в период с ДД.ММ.ГГГГ по 2013 год она работала бухгалтером в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». С ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и ООО «Городские теплосети» был заключен договор комплексного менеджмента, согласно которому ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» оказывало ООО «Городские теплосети» услуги полного бухгалтерского обслуживания (обработка первичной бухгалтерской документации, расчет заработной платы, ведение бухгалтерского учета, составление налоговой отчетности, сдача бухгалтерской и налоговой отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС). Директором ООО «Городские теплосети» являлся Дубровин Ю.А.. В 2013 году договор ООО «Городские теплосети» был перезаключен с ООО «Городское коммунальное хозяйство», которое стало оказывать ООО «Городские теплосети» бухгалтерские услуги. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» является ФИО15. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Ее непосредственным начальником в ООО «УМК» являлась главный бухгалтер ФИО1. ООО «УМК» фактически находилось по адресу: г.ФИО4, <адрес>. ООО «Городские теплосети» были зарегистрированы по адресу: г.ФИО4, <адрес>, фактически Общество располагалось по адресу: г.ФИО4, <адрес> ул.ФИО4 <адрес>. ООО «Городские теплосети» обеспечивало теплом объекты г.ФИО4. Она выполняла функции бухгалтера материалиста по договору, который был заключен между ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети». Все компьютеры бухгалтеров ООО «УМК» были соединены между собой локальной сетью и имели доступ к серверу. База 1С установлена на сервере, все бухгалтеры работают непосредственно на сервере, никакой информации не сохраняя на своих персональных компьютерах. Она составлением налоговой отчетности не занималась, поэтому она ничего не может пояснить о том, каким образом на ООО «Городские теплосети» велось составление налоговых деклараций, кто их утверждал и подписывал. Она не знает, имелась ли электронно-цифровая подпись руководителя предприятия ФИО18, и кто вообще подписывал и направлял налоговые декларации. ООО «Городские теплосети» обеспечивали теплом объекты г.ФИО4. Она по отношению к ООО «Городские теплосети» выполняла следующие работы: внесение счетов и счет-фактур в бухгалтерскую программу «1С бухгалтерия»; составление актов сверок; произведение взаимозачетов с предприятиями контрагентами; составление отчетов по мобилизации доходов населения; составление отчетов по дебиторско-кредиторской задолженности населения, также разносила оплату по выпискам ООО «РКЦ». ООО «Энергосистема-Совгавань» ей не известно. Указанная организация является контрагентом ООО «Городские теплосети». Более она ничего относительно указанной организации пояснить не может, так как ничего не знает. Ештокина Е.А. ей знакома, её представили как работника ООО «Городские теплосети». Ештокина Е.А. на сегодняшний день, является конкурсным управляющим ООО «Городские теплосети». Кем Ештокина Е.А. работала ранее в ООО «Городские теплосети», она не знает. ФИО12 занималась деятельностью по решению экономических вопросов.

Свидетель ФИО62, показания данные в ходе предварительного следствия поддержала в полном объеме.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО66 суду пояснила, что Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношений с ними никаких нет, Дубровин Ю.А. ранее являлся ее руководителем, когда она работала в ООО "Городское коммунальное хозяйство" в должности экономиста. Номинальным руководителем был ФИО15, но все распоряжения поступали от Дубровина Ю.А., то есть он фактически осуществлял руководство данной организации. По всем вопросам все работники всегда обращались только в ФИО18. Также она работала в ООО "Управление менеджмент консалтинг" в должности бухгалтера, но в какой период она не помнит, как и руководителя данной организации. Всем всегда распоряжался Дубровин Ю.А.. В ее должностные обязанности входило формирование тарифа на будущий год по горячему водоснабжению и теплоснабжению, себестоимость услуг. Также в течение 10 лет она работала и в других организациях, но все время за одним и тем же столом. Организации менялись каждый год. Писались заявления на увольнение, как только закрывали предприятие. Потом открывалось новое предприятие, и они писали заявление о приеме на работу. Адрес и административное здание всех этих предприятий всегда оставался прежним, ул. ФИО4 <адрес>. Налоговой отчетностью она никогда не занималась. Такие организации как ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» ей известны, так как они входили в себестоимость и тарифодержатели. Сначала руководителем этих организаций был Дубровин Ю.А.. С 2011 года руководителем был кто-то другой, ФИО13, ФИО37. Какие функции выполняли ФИО37 и ФИО13 как руководители, она не знает, они только подписывали документы, фактически руководителем был Дубровин Ю.А.. ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань», располагались по <адрес>. Рабочих мест у руководителей данных организаций не было, они просто приходили, подписывали документы и уходили. Все документы подписывались по ул. ФИО4 <адрес>. Где и у кого находились печати данных организаций ей также не известно. ФИО37 и ФИО13 ничего не решали, никакого руководства организациями они не осуществляли. Любой вопрос, который возникал, производственный или еще что-то, решался только Дубровиным Ю.А.. Ее рабочее место располагалось по ул. ФИО4 <адрес>, также по данному адресу располагался и кабинет экономистов. Вместе с ней в одном кабинете работали ФИО67, ФИО68, в одно время Ештокина Е.А., начальником отдела был ФИО65. Ештокина Е.А. просто сидела в кабинете, чем она занималась ей не известно.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО66, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в должности экономиста ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работает с августа 2013 года, до этого в период с ДД.ММ.ГГГГ по август 2013 года она работала экономистом ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». До 2011 года она работала в должности бухгалтера материалиста МУП УК «Энергоресурсы». С ДД.ММ.ГГГГ между ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети» был заключен договор комплексного менеджмента, согласно которому ООО «УМК» оказывало ООО «Городские теплосети» услуги полного бухгалтерского обслуживания (обработка первичной бухгалтерской документации, расчет заработной платы, ведение бухгалтерского учета, составление налоговой отчетности, сдача бухгалтерской и налоговой отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС), предоставление услуг ИТР (инженерно-технические рабочие), проще говоря, ООО «УМК» представлял административно-управленческий персонал. Директором ООО «УМК» являлся Дубровин Ю.А., директором ООО «Городские теплосети» являлся также Дубровин Ю.А. В июле-августе 2013 года договор ООО «Городские теплосети» был перезаключен с ООО «Городское коммунальное хозяйство», которое стало оказывать ООО «Городские теплосети» перечисленные выше услуги. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» является ФИО15. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «УМК» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «УМК» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». ООО «Городские теплосети» состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, находилось на общей системе налогообложения, являлось плательщиком всех налогов, таких как налог на добавленную стоимость, налог на прибыль и других. Непосредственным начальником является ФИО69, в его отсутствие Дубровин Ю.А. или ФИО36. Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, в том числе и для ООО «Городские теплосети», делали сотрудники бухгалтерии. Юридический адрес ООО «Городские теплосети»: г.ФИО4, <адрес>, фактический – г.ФИО4, ул.ФИО4, 25«а». Юридический адрес ООО «УМК» - г.ФИО4, <адрес>. Юридический адрес ООО «Городское коммунальное хозяйство» - г.ФИО4, ул.ФИО4, 25«а». Все компьютеры бухгалтеров, соединены между собой локальной сетью, имеют доступ к серверу. База 1С установлена на сервере, все бухгалтеры работают непосредственно на сервере, никакой информации не сохраняя на своих персональных компьютерах. Она доступа к базе 1С не имеет, однако имеет доступ к сетевым папкам. Для составления налоговой отчетности никакая программа специальная не используется, налоговые декларации формируются в 1С, после чего выгружаются в специализированную программу. Все ключи для отправки налоговой отчетности находятся у бухгалтеров. Если ей нужна была для составления отчетности какая-либо декларация, то она ее запрашивала у бухгалтеров, так как при подготовке тарифов требуется налоговая отчетность. Бухгалтера направляли ей в сетевую папку налоговые декларации, которые она использовала в своей работе. Она также не может пояснить, каким образом сдавалась налоговая декларация и до 2012 года. Налоговые декларации ООО «Городские теплосети» представляются в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: г.ФИО4, площадь Победы, 7. ООО «Городские теплосети» являлась организацией «тарифодержателем», где числились только Дубровин Ю.А. (директор) и возможно его заместитель. Указанная организация сама никаких работ по ремонту и обслуживанию котельных и теплотрасс г.ФИО4 не выполняло, для этого привлекались в период с 2011 по 2013 года организации ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», где числились рабочие, техника и прочее имущество, указанные компании были полностью подконтрольны ФИО18. ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» это организации «прокладки», которые находились между ООО «Городские теплосети» и организациями, которые реально выполняли услуги и работы для ООО «Городские теплосети». Кто был руководителем ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» она не помнит, но этом могли быть, либо сам Дубровин Ю.А., либо ФИО37, либо ФИО34 или ФИО13, посторонних людей не было, то есть те люди, которым доверял ФИО18 и которые были ему подконтрольны. Она только из представленных ей на обработку документов первичной хозяйственной деятельности ООО «Городские теплосети» видела, что в период с 2011 по 2013 года были заключены договоры с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» для выполнения услуг и работ по ремонту и обслуживания теплосетей и котельных. Из документов ей стало известно, что в период с 2011 года по 2013 год существовали организации ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», до них были другие организации, в которых официально числились люди, а также техника и другое имущество, которые непосредственно выполняли работы по ремонту и обслуживанию теплосетей и котельных. Указанными организациями фактически руководил Дубровин Ю.А., а в технической частью ФИО36, последний принимал решения о принятии и увольнении людей. Руководителем ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» являлся ФИО13, последний никакой деятельности на указанных предприятиях не осуществлял, он только иногда приходил в офис и подписывал документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань». ФИО13 она видела неоднократно в офисе при подписании документов ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема» Руководство указанными компаниями осуществлял с технической стороны ФИО36, а с финансовой стороны и общее руководство Дубровин Ю.А.. Однако последние подписи в документах ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» не ставили, подписи ставил ФИО13. ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» заключало договоры на оказание услуг и работ с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис», которые в свою очередь заключали договоры с организацией «тарифодержателем» ООО «Городские теплосети». При этом сами ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» каких-либо работ не выполняли. Для каких целей были заключены договоры ООО «Городские теплосети» с ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» через организации ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис», она не знает. Однако она предположила, что это делалось для возмещения НДС ООО «Городские теплосети». Офиса у ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» не было, вся финансово-хозяйственная документация находилась в офисе ООО «УМК» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес> и <адрес>. Налоговое и бухгалтерское обслуживание ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» вела Гоздок Л.Н., ФИО43 или ФИО44. Был момент когда ей нужны были какие-либо документы по ООО «Дальсервис» ФИО43 и ФИО44 отказывались их представлять, ссылаясь на ФИО1 и ФИО18. Она была вынуждена звонить Гоздок Л.Н. или Дубровину Ю.А. и просить представить документы указанной организации. Самостоятельно ФИО43 и ФИО44 документы по ООО «Дальсервис» представить не могли. Если ей нужна была печать ООО «Городские теплосети» ей приходилось ехать по адресу: г.ФИО4, <адрес> у Гоздок Л.Н. ставить печати, все печати по всем организациям хранились у нее. Бухгалтерские услуги и налоговые услуги для ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» оказывали ФИО44 и ФИО43, но они все делали только по указанию Гоздок Л.Н. и Дубровина Ю.А., так как без их ведома они не могли ничего делать. Руководителем указанных организаций являлся ФИО13, который деятельностью организаций не занимался, а только приезжал в офис и подписывал документы. Все документы ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» находились в офисе ООО «УМК» по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4 <адрес> или <адрес>. Офиса у ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» не было.

Свидетель ФИО66 показания, данные ею в ходе предварительного следствия подтвердила в полном объеме. ФИО17 она знает как начальника участка тепловых сетей. В качестве руководителя какого-либо предприятия, она ФИО17 не помнит. Никаких оснований оговаривать ФИО18 у нее нет. Никаких документов по ООО "Дальсервис" никогда не было. На бумаге могло быть просто написало – услуги ООО "Дальсервис" 5 000 000 рублей, а что было заложено в эти 5 000 000 рублей не известно. Анализ себестоимости услуг и работ организаций ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» не проводился. Ответственным лицом за составление данных документов являлась она. У нее возникали вопросы по данным организациям, но ответы на свои вопросы она так и не получила.

После допроса свидетеля ИващенкоО.В. подсудимый Дубровин Ю.А. пояснил, что с ФИО66 всегда были проблемы и всегда возникали вопросы по ее работе. Она формировала тариф для ООО «Городские теплосети». Имущество всегда принадлежало ООО «Городские теплосети», а данный свидетель заверяет о том, что данное имущество принадлежало ООО «Гаваньэнерго». Это говорит о ее некомпетентности. Именно поэтому к ФИО66 всегда были вопросы, и были проблемы, связанные с ее работой. Комитет по ценам и тарифам оштрафовал предприятие на 100 000 рублей, а его на 50 000 рублей именно за ее работу. ФИО17 долгое время был руководителем ООО «Дальсервис». ФИО66 не могла его не видеть. То есть это еще раз говорит о ее компетенции.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО70 пояснила, что с ФИО18, ФИО1, ФИО153 е.А. она знакома, ранее отношения были служебные, в настоящее время никаких отношений с ними нет. В 2011 году она работала в ООО "Управление менеджмент консалтинг", руководителем которого был ФИО18. Работала ли она в МУП «Энергоресурсы», она не помнит. С середины 2013 года она работала в ООО "Городское коммунальное хозяйство", руководителем которой также являлся ФИО18. Она занимала должность инженера по труду, и по роду своей деятельности, она составляла отчетность по труду и заработной плате, составляла статистику и направляла их в другие органы, занималась формированием тарифа по заработной плате. Какова была численность работников в данных организациях, она не помнит. Шла оптимизация, то есть в тариф закладывалась одна заработная плата, а фактически работникам выплачивалась совсем другая заработная плата. ФИО15 был юристом и руководителем, какой организации она не помнит. В ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работала экономистом. Руководителем экономического отдела был ФИО69. ФИО1 была главным бухгалтером, какой именно организации она не помнит, так как прошло уже более трех лет. Бухгалтерия располагалась по ул.ФИО4 25а. ФИО12 была заместителем генерального директора. Рабочее место ФИО12 частично располагалось в их кабинете, в плановом отделе по ул. ФИО4 <адрес>. Затем у нее был отдельный кабинет, также по ул. ФИО4 25а. По ул. ФИО4 25а располагалось ООО "Городские теплосети", юридический адрес данной организации был <адрес>. Налоговой отчетностью занималась бухгалтерия. Такие организации как ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» ей, кто был руководителем данной организации она не помнит, был и ФИО13, и ФИО37, у которых никаких кабинетов и рабочих мест не было. Если необходимо было подписать какие-то документы, то она связывалась с ними по телефону и приглашала, чтобы они пришли. Они приезжали и подписывали необходимые документы. Все совещания проводил Дубровин Ю.А., также приглашались руководители котельных. Такие организации как ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» ей известны, так как по данным организациям она предоставляла отчетность. По ее мнению руководителем ООО "Отопительные системы" был Дубровин Ю.А.. Кто был руководителем ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» ей известно. Она предоставляла отчетность по заработной плате. Бухгалтер предоставлял свой отчет по заработной плате. Составляется сводка по заработной плате, начисления. И эта заработная плата есть в статистической отчетности. В статистику, государственную статистику передается отчет и по заработной плате и по задолженности по заработной плате, и по начислению и по количеству работающих на предприятии работников. Она ведется ежемесячно. Также существует годовая отчетность. Анализ себестоимости проверял ФИО71. Кто проводил анализ себестоимости ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» она не знает, скорее всего ФИО71. Все расчеты и сведения предоставлялись начальнику экономического отдела. Какова была численность работников данных организаций, она не помнит. Численность сотрудников ООО "Городские теплосети" около 60 человек, точно не помнит. Работала ли ФИО12 в ООО "Городские теплосети" она не помнит. Она видела бухгалтерские документы ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», расходную часть непосредственно по предприятию, в том числе и по заработной плате. То есть какая зарплата фактически выплачена работникам. Все это закладывалось в тариф. Где в период 2011-2012 года размещалась бухгалтерия она точно не помнит, в начале на <адрес>.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО72, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в ООО «Городское коммунальное хозяйство» она работала примерно с августа 2013 года в должности инженера по нормированию и оплате труда, до этого в период с ДД.ММ.ГГГГ по август 2013 года она работала экономистом ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». До 2011 года она работала в должности экономиста МУП УК «Энергоресурсы». С ДД.ММ.ГГГГ между ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети» был заключен договор комплексного менеджмента, согласно которому ООО «УМК» оказывало ООО «Городские теплосети» услуги полного бухгалтерского обслуживания (обработка первичной бухгалтерской документации, расчет заработной платы, ведение бухгалтерского учета, составление налоговой отчетности, сдача бухгалтерской и налоговой отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС), предоставление услуг ИТР (инженерно-технические рабочие), проще говоря, ООО «УМК» представлял административно-управленческий персонал. Директором ООО «УМК» являлся Дубровин Ю.А., директором ООО «Городские теплосети» являлся также Дубровин Ю.А. В июле-августе 2013 года договор ООО «Городские теплосети» был перезаключен с ООО «Городское коммунальное хозяйство», которое стало оказывать ООО «Городские теплосети» перечисленные выше услуги. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» является ФИО15, который фактически руководством предприятия не занимается и появлялся на предприятии, чтобы подписать какие-либо документы. ФИО15 даже фактически не имеет рабочего кабинета. Фактически общее руководство ООО «Городское коммунальное хозяйство» осуществляет Дубровин Ю.А., без его указания на предприятии ничего не происходит. Работа в ООО «УМК» и работа в ООО «Городское коммунальное хозяйство» ни чем не отличалась, она продолжала выполнять те же обязанности которые были возложены ранее. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «УМК» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «УМК» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». В связи с тем, что в этот период времени в ООО «УМК» не оставалось работников для исполнения условий договоров, договор с ООО «Городские теплосети» был перезаключен ООО «Городское коммунальное хозяйство». ООО «Городские теплосети» состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, находилось на общей системе налогообложения, являлось плательщиком всех налогов, таких как налог на добавленную стоимость, налог на прибыль и других.    Ее непосредственным начальником являлся ФИО69. По работе в рамках исполнения своих обязанностей она больше общалась с заместителями главного бухгалтера ФИО43, а также с ФИО60 и ФИО47. Заместителем директора по экономике и финансам ООО «УМК» являлась ФИО12, ее рабочее место находилось по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>. Через некоторое время ФИО12 перевели в другой кабинет, где находилась Гоздок Л.Н. и Дубровин Ю.А. по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес> (здание котельной №). ФИО12 занималась распределением денежных средств поступающих на расчетный счет ООО «Городские теплосети». ООО «Городские теплосети» зарегистрировано по адресу: г.ФИО4, <адрес>, фактически Общество находилось по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>, то есть где находились все сотрудники предприятия. Примерно в период с 2011 года по 2012 год бухгалтерия совместно с Гоздок Л.Н. и абонентский отдел размещались по адресу: г.ФИО4, <адрес>. После чего бухгалтеров вместе с ФИО1 и абонентский отдел перевели в здание по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес> (здание котельной №). Налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость для ООО «Городские теплосети» составляла либо ФИО44, либо ФИО43, так как сама Гоздок Л.Н. фактически ничего не делала, кроме них декларации составлять никто не мог. Рабочий кабинет Дубровина Ю.А. все время до настоящего момента располагался по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>. Юридический адрес ООО «УМК» - г.ФИО4, <адрес>, фактически ООО «УМК» было расположено по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>, то есть там же где и ООО «Городские теплосети». Все компьютеры бухгалтеров, соединены между собой локальной сетью, имеют доступ к серверу. База 1С установлена на сервере, все бухгалтеры работают непосредственно на сервере, никакой информации не сохраняя на своих персональных компьютерах. Она доступа к базе 1С не имела, однако имела доступ к сетевым папкам. Все ключи для отправки налоговой отчетности находятся у бухгалтеров. Налоговые декларации ООО «Городские теплосети» представляются в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, 7. ООО «Городские теплосети» являлась организацией «тарифодержателем», где числились только Дубровин Ю.А. (директор) и возможно его заместитель. Указанная организация сама никаких работ по ремонту и обслуживанию котельных и теплотрасс г.ФИО4 не выполняло, для этого привлекались в период с 2011 по 2013 года организации ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», где числились рабочие, техника и прочее имущество, указанные компании были полностью подконтрольны Дубровину Ю.А.. Об этом она хорошо осведомлена, так как она, находясь в ООО «УМК», составляла тарифы, при этом обрабатывала всю документацию ООО «Городские теплосети», то видела объемы выполненных работ и кто выполнял фактически работы. ООО «УМК» с ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» был заключен договор на оказание по ведению полного бухгалтерского обслуживания (обработка первичной бухгалтерской документации, расчет заработной платы, ведение бухгалтерского учета, составление налоговой отчетности, сдача бухгалтерской и налоговой отчетности в органы ФНС, ПФР, ФСС), предоставление услуг ИТР (инженерно-технические рабочие). Непосредственно ею для ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» составляла штатное расписание, она вела статистическую отчетность, составляла производственные приказы по работникам указанных предприятий. Руководителями ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» являлись ФИО13 и ФИО37, однако они ничего в указанных организациях не делали. Они полностью исполняли приказы Дубровина Ю.А.. ФИО37 и ФИО13 только приезжали в офис и подписывали приказы по работникам, также подписывали договоры, более они ничего не делали. Фактическое руководство ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» осуществлял Дубровин Ю.А. и ФИО36. Всю работу для ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» по ведению бухгалтерии, налоговой отчетности, по работе с кадрами и прочее осуществляли сотрудники ООО «УМК» в том числе и она, которую контролировал Дубровин Ю.А. и Гоздок Л.Н.. Печати ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» по кадрам хранились в отделе кадров ООО «УМК», печати, которые ставились на финансовые документы ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» хранились в бухгалтерии у Гоздок Л.Н.. Компании: ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» ей знакомы. В период с 2011 года по 2013 год, когда она брала счета №, 23, 26, 29 по проводкам по организации ООО «Городские теплосети», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», для составления отчетности, она видела, что по выполненным работам и услугам (ремонт и обслуживание теплосетей и котельных г.ФИО4), то есть по имеющимся взаимоотношениям между ООО «Городские теплосети» и ООО «Гаваньэнерго» и «Энергосистема-Совгавань», присутствует еще три организации ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис». Для каких целей они нужны были, она ничего пояснить не могла. Более она о данных организациях ничего не знает, и пояснить не может. Она не знает, кто являлся директором ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис», она также не знает, где находятся указанные предприятия, и кто для них вел бухгалтерию. Однако она знает, что всю работу для ООО «Городские теплосети» по ремонту и обслуживанию теплотрасс и котельных г.ФИО4 в период с 2011 года по 2013 год осуществляли сотрудники ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», которыми руководили Дубровин Ю.А. и ФИО36. В период с 2011 года по 2013 год заработная плата (оплата труда), которая утверждена Комитетом по ценам и тарифам <адрес> для рабочих, специалистов и служащих не увеличивалась, не смотря на то, что в тарифе эта статья была защищена (не подлежала изменению), то есть заработная плата работников ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» по тарифам увеличивалась (так как увеличивались платежи по ЖКХ), однако по факту работникам за указанный период заработную плату ни разу не повышали. Ештокина Е.А. фактически занималась распределением денежных средств поступающих на расчетный счет ООО «Городские теплосети» от поступающих платежей за коммунальные услуги, соответственно она занималась переводом денег на ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань». Она знала о всех поступивших денежных средствах, а также о всех распределениях денежных средств. Также Ештокина распределяла между сотрудниками ООО «Городские теплосети» и ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» кому и какую выдать заработную плату. Ештокина Е.А. была полностью осведомлена о поступлении и распределении денежных средств поступающих на расчетный счет ООО «Городские теплосети», а также о денежных средствах, поступающих на расчетный счет ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань». Она также видела, что Ештокина Е.А. ставила свои резолюции по выдаче заработной платы работникам предприятий ООО «УМК», ООО «Отопительные системы», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» на поступающих заявлениях работников.

После оглашения протокола допроса, свидетель ФИО70, показания данные ею в ходе предварительного следствия поддержала в полном объеме.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО64 пояснила, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношения с ними служебные, неприязненных отношений нет. В период с июля 2012 года по июль 2014 года она работала бухгалтером в ООО "Городское коммунальное хозяйство. Главным бухгалтером ООО "Городское коммунальное хозяйство" была Гоздок Л.Н., руководителем являлся ФИО15. Также, в период с января 2011 года она работала в ООО «Управление менеджмент консалтинг» в должности бухгалтера. Она вела учет материальных ценностей, материалов поступление и топлива. Руководителем ООО "Управление менеджмент консалтинг" являлся ФИО18. Такая организация как ООО "Городские теплосети" ей известна, ее руководителем являлся Дубровин Ю.А.. Был ли между ООО "УМК" и ООО "Городские теплосети" заключен какой-либо договор, ей не известно. ООО «Городское коммунальное хозяйство» располагалось по ул. ФИО4 <адрес>. Что входило в обязанности ФИО15 как руководителя ООО "Городское коммунальное хозяйство", ей не известно, его рабочее место также располагалось по ул. ФИО4 <адрес>. ФИО12 ей знакома как конкурсный управляющий ООО "Городские теплосети", работала ли она кем-либо в ООО "УМК" ей не известно. Такие организации, как ООО «Отопительные системы», ООО «Энергосистема Совгавань», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» ей не известны. Кто занимался налоговой отчетностью ей не известно.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО73 пояснила, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношения с ними служебные, неприязненных отношений нет. С сентября 2011 года она работала ООО "Управление менеджмент консалтинг" заместителем начальника отдела кадров. Главным бухгалтером ООО "УМК" являлась ФИО1. ООО "УМК" располагалось по ул. ФИО4 <адрес>. Такие организации, как ООО «Городское коммунальное хозяйство», ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Энергосистемы Совгавань» ей известны. Где располагались указанные организации ей не известно. Руководителем ООО «Городское коммунальное хозяйство» являлся ФИО15. Руководителем ООО «Городские теплосети» являлся Дубровин Ю.А… Руководителем ООО «Отопительные системы» являлся ФИО37. Руководителем ООО "Энергосистема Совгавань" являлся ФИО13. Указанным организациям оказывались услуги, в частности ею как инспектором отдела кадров, когда она была трудоустроена в ООО "Управление менеджмент консалтинг". Почему данным организациям ООО "УМК" оказывало услуги, ей не известно, это было распоряжение руководителя Дубровина Ю.А.. Был ли между ООО "УМК" и ООО "Городские теплосети" заключен договор, ей не известно. Сколько человек было трудоустроено в этих организациях ей она не помнит. Трудовые книжки работников ООО "УМК", ООО "Энергосистема Совгавань" хранились у нее в ООО "УМК". О том, что одни и те же работники организаций увольнялись и трудоустраивались в один день в другие организации ей было известно. В связи с чем это происходило, ей не известно, своего руководителя об этом она не спрашивала. Распоряжения по трудоустройству работников в ООО "Энергосистема Совгавань" ей давал ФИО13, который также подписывал все необходимые документы.

В связи с существенными противоречиями, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО73, данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала инспектором по кадрам ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». В её должностные обязанности входило: ведение работы по приему и увольнению персонала. Директором ООО «УМК» сначала являлся Дубровин Ю.А., а с декабря 2012 года – ФИО36. Главным бухгалтером предприятия являлась Гоздок Л.Н.. Офис ООО «УМК» был расположен по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>. Она на своем рабочем месте по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес> работает постоянно с ДД.ММ.ГГГГ, а организаций в трудовой книжке, где она была трудоустроена, уже менялись два раза. При этом характер работы, состав работников не меняется, либо меняется незначительно. С ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время отдел кадров ООО «УМК» осуществляло кадровую работу следующих организаций: ООО «УМК», ООО «Городское коммунальное хозяйство», ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Водоканал-Совгавань», ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Тепло-1», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Персонал-1», ООО «Персонал-2», ООО «Водоканал». Указание на ведение кадрового сопровождения перечисленных организаций поступало от администрации, то есть от Дубровина Ю.А.. Указанные организации заключали договоры на оказание услуг в сфере ведения кадровой работы, но она сами договоры никогда не видела. Директором ООО «Городские теплосети» являлся Дубровин Ю.А.. Директором ООО «Городское коммунальное хозяйство», является ФИО15. В июле-августе 2013 года всех работников ООО «УМК» путем написания двух заявлений на увольнение по собственному желанию и на прием на работу уволили из ООО «УМК» и приняли на работу в ООО «Городское коммунальное хозяйство». Она продолжала выполнять ту же работу и находилась на том же рабочем месте, то есть по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>. Однако, не смотря на то, что по документам директором ООО «Городское коммунальное хозяйство» является ФИО15, фактически деятельностью Общества продолжает руководить Дубровин Ю.А.. ФИО15 без разрешения Дубровина Ю.А. самостоятельно рабочие вопросы не решал. Когда она устроилась на работу в сентябре 2011 года, то ООО «Городские теплосети» уже работали с ООО «УМК», между указанными организациями был заключен договор на представление инженерно-технического персонала, оказание бухгалтерских услуг, а также оказание услуг в сфере кадрового обслуживания. ООО «Городские теплосети» небольшая по объему работ по кадрам организация, там работает только генеральный директор Дубровин Ю.А., по совместительству – заместитель генерального директора ФИО29 А.А., и в последнее время там числился первый заместитель генерального директора Чучалин. В ходе работы она поняла, что ООО «Городские теплосети» имеет всю материальную базу для работы, для тепло- и водоснабжения г.ФИО4, то есть котельные, товарно-материальные ценности, тепловые сети, водоканал и другое. Также она понимала, что ООО «Городские теплосети» и ООО «УМК» это взаимозависимые предприятия и общее руководство ими осуществлял Дубровин Ю.А.. Это было понятно из того, что в обеих организациях директором являлся Дубровин Ю.А., к тому же последний всегда давал лично распоряжения и указания по обеим организациям. Как она понимала Дубровин Ю.А. из ООО «УМК» сделал своего рода управляющую компанию, где находились все работники, осуществляющие бухгалтерское сопровождение, налоговое сопровождение, а также кадровую работу и инженерно-технический персонал. Весь указанный персонал вел работу по своей специальности для ООО «Городские теплосети», где числилось всего два человека сам ФИО18, как директор и его заместитель ФИО29 А.А.. ООО «Городские теплосети» привлекало организации, в которых находились рабочие для выполнения работ по обслуживанию котельных и теплотрасс, а именно ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», указанными организациями также руководил Дубровин Ю.А., его заместителем по технической работе был ФИО36. Директором ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» являлся ФИО13, однако последний, никакой работы не выполнял, он только приезжал в офис и подписывал какие-либо документы, связанные с кадровой работой (прием или увольнение и другое), а также документы, связанные с хозяйственной деятельностью указанных Обществ. Однако все указания по работе поступали, в части персонала, от ФИО36 и ФИО18. Имелось письменное распоряжение, о том, что без резолюции ФИО36 на заявления: о приеме на работу, увольнении, отпуск и прочих, в работу указанные документы не принимать, то есть весь процесс согласования шел с ним, а не с ФИО13. В связи с чем, на указанных заявлениях она видела резолюции ФИО36. В отделе имелись печати ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», на каждой организации было указано «Печать №» и название организации. Указанные печати хранились в сейфе отдела, которые они имели право ставить только на трудовые договоры и трудовые книжки, трудовые книжки работников указанных организаций также хранятся в сейфе. Ей известна организация ООО «Отопительные системы», в данной организации числился только директор ФИО34, то есть кадровых документов по этой организации было очень мало (трудовой договор, приказы о приеме, увольнении, отпуске). Она только видела различные документы по кадровой работе в кадровом отделе по компании ООО «Отопительные системы». В ходе работы с кадровыми документами по приему и увольнению работников ей стало известно, что примерно с 2010 года работники котельных, тепловых сетей все числись сначала в ООО «Гаваньэнерго», а затем примерно в 2012 году путем написания двух заявлений об увольнении по собственному желанию и о приеме на работу, стали числиться в ООО «Энергосистема-Совгавань». Она лично оформляла все соответствующие документы по работе с работниками указанных организаций. Указание о переоформлении поступило от ФИО13, но это было согласовано с ФИО18. В этих организациях людей числится очень много, в зимний (отопительный) сезон численность составляет около 400 человек, в летний (не отопительный) сезон численность сокращается примерно до 300 человек, потому что многих работников они принимали только на период отопительного сезона. По этим организациям велось полное кадровое сопровождение, согласно Трудовому кодексу РФ. Издаются приказы о приеме, перемещениях, увольнениях, отпусках, командировках и другие. Все согласования о приеме на работу, перемещениях работников ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» проходили через технического директора ООО «УМК» ФИО36. Последний не состоит в штате ни ООО «Гаваньэнерго», ни ООО «Энергосистема-Совгавань», однако он контролирует все работы на котельных, тепловых сетях, в связи с чем, знает работников, фактически работающих на данных объектах. Все финансовые вопросы по указанным организациям решал Дубровин Ю.А., последний решал вопросы по оплате проездов в отпуск сотрудников ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань, также он решал вопросы по поощрениям к различным праздникам и юбилеям. Она для ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» какие-либо услуги в рамках кадрового обслуживания не оказывала. Однако она слышала названия указанных организаций. Она иногда заменяла секретаря и в ходе работы из разговора руководства, в лице Дубровина Ю.А. и главного бухгалтера Гоздок Л.Н. слыша названия ООО «Дальсервис» и ООО «Техноуслуги-Совгавань».

После оглашения протоколов допроса, свидетель ФИО73 показания данные ею в ходе предварительного следствия поддержала частично, и пояснила, что она не помнит, чтобы она давала такие показания про ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Отопительные системы". В остальной части показания подтверждает. Замечаний на протокол допроса при ознакомлении с ним, у нее не было. Она предполагает, что возможно протокол был заготовлен. В ходе допроса она отвечала на вопросы, которые ей задавала следователь. Допрос длился на протяжении 20-30 минут. Никаких замечаний на протокол допроса у нее не было, поскольку она очень сильно торопилась. Изначально руководителем был Дубровин Ю.А.. ФИО15 всегда советовался с ФИО18. О том, что она не могла догадаться, что в действиях Дубровина Ю.А. имеются какие-то преступные деяния, она следователю не говорила. ФИО13 являлся руководителем ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", он действительно руководил этими предприятиями. Ей известно об этом из документов, с которыми она работала. Как руководитель он приезжал и решал различные вопросы. Рабочего места у него не было. Он приходил в здание, где располагалось ООО "УМК" и ООО "Городское коммунальное хозяйство". Рабочий кабинет был у ФИО15, у ФИО17, который был руководителем ООО "Персонал-2". Фамилия ФИО46 ей знакома, но откуда она не помнит. ФИО74 работал в ООО "Отопительные системы". Печати ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» хранились в сейфе отдела кадров организации, в которой она работала, так как они занимались оформлением документов. Была ли другая печать у руководителя, ей не известно. Иногда директор приходил и ставил печать, которую брал у них. Приходил ли руководитель со своей печатью она не помнит.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО75 пояснила, что Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношений с ними никаких нет, неприязненных отношений нет. Дубровина Ю.А. знает как руководителя ООО "Городские теплосети", Гоздок Л.Н. как главного бухгалтера ООО "Городские теплосети", Ештокину Е.А. как конкурсного управляющего ООО "Городские теплосети". Ею проводились камеральные налоговые проверки по первичной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость ООО "Городские теплосети".На момент проведения камеральных налоговых проверок, никаких нарушений со стороны ООО "Городские теплосети" выявлено не было. При поступлении налоговой декларации, налоговый орган запрашивает все документы в соответствии со ст. 93, ст. 93.1 Налогового кодекса РФ. При поступлении документов от налогоплательщика, выявляется доля вычета, которая заявлена для наибольшего процента. Если необходимо, то проводятся осмотры. Опросы производятся, если налоговый орган находит какие-либо расхождения по документам, либо если у налогового органа имеются какие-то сомнения. У данного налогоплательщика опрос проводила ФИО76. Поэтому не было необходимости проведения повторного опроса. Также при проверке налоговых деклараций свыше 3 000 000 рублей данная информация готовится и проверяется на уровне налогового органа. По окончанию камеральной налоговой проверки составляется докладная записка, которая подписывается непосредственно инспектором, а также подписывается начальником отдела. На основании предварительных записок выносится решение. Решение подписывает либо заместитель начальника, либо непосредственно начальник. Насколько она помнит, при проведении камеральной налоговой проверки за 2011- 2012 год и 1 квартал 2013 года ею нарушения со стороны ООО "Городские теплосети" не устанавливались. Согласно налогового законодательства, факт уплаты либо не уплаты НДС поставщиками не влияет на возмещение НДС. Основным документов для возмещения НДС является договор, счет-фактура, а также акт выполненных работ. Счет-фактура подается за предшествующий период. Например, счет-фактура за 3 квартал формируется в июле, августе, сентябре. Если бы ООО «Городские теплосети» на прямую заключало договоры с ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» без участия посредников и по указанным договорам были бы выполнены все работы, ООО «Городские теплосети» так же имели бы право на возмещение НДС. Имелась ли у ООО Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис" задолженность по уплате налогов, ей не известно, поскольку ее работа связана с проведением камеральных налоговых проверок.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО49 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он знаком, отношения с ними служебные. Дубровин Ю.А. был руководителем ООО "Городские теплосети". О такой организации как ООО "Управление менеджмент консалтинг" он слышал, но в какой период она действовала и кто был ее руководителем он не помнит. О таких организациях, как ООО «Отопительные системы», ООО «Энергосистема Совгавань», ООО «Тепло-1», ООО «Тепло-2», ООО «Персонал-1», ООО «Персонал-2» он слышал. Они создавались для решения задач по обеспечению населения теплом и водой. Какая конкретно организация чем занималась и в каком поселении, он не помнит. Деятельность таких организаций всегда обсуждается, поскольку необходимо, чтобы все эти предприятия были в работоспособном состоянии и работали. Что касается работы этих предприятий разговор происходил о многих вопросах, о ремонте котлов, сетей, о взаимоотношении подрядчиков и субподрядчиков с этими ремонтными организациями. И естественно разговор происходил с тем, кто был руководителем данных организаций. Руководителем ООО "Городские теплосети" был Дубровин Ю.А.. ООО «Гаваньэнерго» создавалось для реализации тех задач, проблем, которые возникали в 2010 и в 2011 годах для работы в г.ФИО4 и в п. ФИО2. Возникла сложнейшая ситуация и в том числе по водоснабжению и по отоплению. Они вынуждены были создавать некие организации, которые решали именно эти проблемы и решали те задачи, которые перед ними стояли. Кто был учредителем руководителем данной организации он не может сказать. Было ли ООО "Гаваньэнерго" зависимо от ООО "Городские теплосети" или работало параллельно с ним, он пояснить не может. Он не думает, что оно было подконтрольно ООО "Городские теплосети". ООО «Гаваньэнерго» было создано для работы в п. ФИО2, директором данной организации был ФИО37. В 2009 и 2010 году все имущество сетей находилось в ведомстве района. В дальнейшем было издано распоряжение, что все сети необходимо передать в город. Частично что-то из котельных было передано. Что-то было разделено не очень грамотно и все остальное было передано в ведение городской администрации. ООО "УМК" создавали, для управления всеми предприятиями, это предприятие, которое должно было заниматься координацией всей работы коммунального комплекса и городского коммунального хозяйства. Претензий к Дубровину Ю.А. по работе с ООО "Городские теплосети" никогда не возникало. В 2009 году, когда он был избран главой ФИО28-Гаванского муниципального района, работало около 40 компаний. На каждой котельной была создана своя компания. Чтобы разобраться правильно ли все делается, он обратился к губернатору <адрес> и попросил его прислать специалистов из <адрес> для оказания помощи. По приезду специалистов из Главного контрольного управления выяснялся вопрос по топливно-энергетическому комплексу. Были убраны все не эффективные организации.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО77 пояснила, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношения с ними служебные, неприязненных отношений нет. Она работает в ПАО «Сбербанк России» дополнительный офис № лет, в должности менеджера клиентской службы с ДД.ММ.ГГГГ. До этгого времени она работала в должности менеджера по работе с физическими лицами. ООО «Энергосистема Совгавань» ей знакомо как клиент ПАО "Сбербанк России". Работая с какой-либо организацией, она в основном связывается с бухгалтером по телефону. Работая с ООО "Энергосистема Совгавань", скорее всего, она связывалась с главным бухгалтером Гоздок Л.Н.. Такая организация как ООО "Городские теплосети" ей знакома, кто являлся руководителем данной организации, она не помнит. ООО "Отопительные системы" также является клиентом ООО "Сбербанк России", кто являлся представителем данной организации, она не помнит. Такие организации как ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис", ООО "Гаваньэнерго" она не помнит. ФИО13 ей знаком, возможно она сталкивалась с ним по работе. Руководителем каких организаций был ФИО13 она не помнит. ФИО12 она знает, поскольку она тоже приходила в банк.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия, были оглашены показания свидетеля ФИО77, данные ею в ходе предварительного следствия. из которых следует, что в должности клиентского менеджера Дальневосточный банк России универсальный дополнительный офис № она находиться с ДД.ММ.ГГГГ. В её должностные полномочия входит привлечение клиентов (юридических лиц – организаций), работа с клиентами. Ей знакома организация ООО «Энергосистема-Совгавань», указанная организация является клиентом их банка. У Общества открыт расчетный счет в подразделении банка. Указанного клиента она получила в работу, когда приступила к своим обязанностям. В анкете клиента было указано, руководителем ООО «Энергосистема-Совгавань» является ФИО13. Однако, она с ним лично не знакома и никогда не встречалась. Также в анкете был указан номер сотового телефона, по которому она должна была связываться с руководителем указанного общества. Предыдущий менеджер оставил заметку, в которой был указан контактный номер, а именно это был номер стационарного телефона и лицо, с которым необходимо было связываться по указанной организации, а именно это была Гоздок Л.Н.. Имела ли Гоздок Л.Н. доверенность от имени ФИО13 в отношении компании ООО «Энергосистема-Совгавань», она не знает, так как это в карточке клиента не отражено. Вся работа с указанной организацией проводилась посредствам удаленного доступа, а именно системы «Банк-клиент», представители указанной организации никогда в офис при ней не приходили. Согласно регламента работы, она должна не менее 1 раза в три месяца созваниваться с руководителями или представителями организаций, которые являются их клиентами. Примерно в двадцатых числах ноября 2014 года она звонила контактному лицу по организации ООО «Энергосистема-Совгавань» на представленный сотовый телефон, как она понимала она звонила ФИО13, однако телефон был недоступен. После чего она позвонила по стационарному телефонному номеру, а именно Гоздок Любовь Л.Н.. Насколько она поняла, Гоздок Л.Н. представляла интересы указанной компании, в связи с чем, был указан ее контактный стационарный телефон. К тому же в ходе телефонного разговора Гоздок Л.Н. сама подтвердила, что знает ООО «Энергосистема-Совгавань». Она звонила Гоздок Л.Н. для уточнения информации по расчетному счету ООО «Энергосистема-Совгавань». Ей нужна была информация по расчетному счету для услуги «продажи». С Гоздок Л.Н. она общалась по деятельности организаций ООО «Приматех» и ООО «СК Инжеком». Гоздок Л.Н. через курьера представляла документы для открытия расчетного счета для компаний ООО «Приматех» и ООО «СК Инжеком» и соответственно являлась контактным лицом указанных организаций, однако каких-либо доверенностей на ее имя относительно деятельности указанных организаций не было. ООО «Управление Менеджмент консалтинг» ей не знакомо. С указанной организацией, она не работала. ООО «Городские теплосети» являются клиентом их банка. Кто является руководителем указанной организации, она сейчас не помнит. Относительно деятельности ООО «Городские Теплосети» она общалась только с Гоздок Л.Н. и получала всю необходимую информацию, в основном эта информация касалась ведения расчетного счета. ООО «Отопительные системы» - кто является руководителем указанной организации, она сейчас не помнит. Относительно деятельности ООО «Отопительные системы» общалась только с Гоздок Л.Н. и получала всю необходимую информацию, в основном эта информация касалась ведения расчетного счета. Поэтому она считала, что Гоздок Л.Н. являлась представителем ООО «Отопительные системы». Гоздок Л.Н. являлась главным бухгалтером Общества, так как часто она ей представляла информацию по Обществу касаемо бухгалтерской деятельности, а именно информацию по расчетному счету. ООО «Техноуслуги-Совгавань» является клиентом банка. Кто является руководителем Общества, она не помнит. С Гоздок Л.Н. она относительно ООО «Техноуслуги-Совгавань» не общалась. С кем она общалась относительно деятельности указанного Общества, она не помнит. ООО «Дальсервис» является клиентом банка. В карточке клиента был указан руководитель организации, однако его данных она не помнит. Также в карточке клиента было указано, что зарегистрированный директор Общества не имеет к нему отношения. Она с кем-либо из представителей указанной организации, не общалась. ООО «Гаваньэнерго» является клиентом банка. Кто является руководителем Общества, она не помнит. С Гоздок Л.Н. она относительно ООО «Гаваньэнерго» не общалась. С кем она общалась относительно деятельности указанного Общества, не помнит. При общении с клиентами банка она старается звонить в первую очередь главным бухгалтерам организаций, а потом уже разговаривать с самими директорами. Поэтому применительно к организации ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы» и ООО «Энергосистема-Совгавань» она общалась именно с Гоздок Л.Н., как бухгалтером указанных Обществ. Гоздок Л.Н. представляет еще около пяти или семи организаций, однако их названия она вспомнить не смогла. Дубровин Ю.А. ей знаком, его она знает как генерального директора ООО «Приматех» или ООО «СК Инжеком». ФИО17 она знает, как генерального директора ООО «Дальсервис», она также вспомнила, что в контактной карте был указан именно его телефон. Однако лично она его не знает, она только знает его как жителя <адрес>. ФИО13 знает, как руководителя организации, если она не ошибается, организации ООО «Энергосистема-Совгавань», однако лично с ним не общалась. Ештокина Е.А. представляла совместно с Гоздок Л.Н. некоторые организации и иногда отвечала ей по тому же телефону, которым пользовалась Гоздок Л.Н., то есть она понимала, что Ештокина Е.А. также имеет какое-либо отношение к деятельности организаций – клиентов их банка.

Свидетелю ФИО77 представлен для прослушивания диск, на котором имеется запись телефонного разговора, который состоялся ДД.ММ.ГГГГ время разговора 15 ч.00 мин 39 секунд. Прослушав запись она подтвердила, что ДД.ММ.ГГГГ она в 15 часов 00 минут 39 секунд, звонила с телефонного номера 8 42138 - 4-67-15 (однако при определении указанный номер телефона отображается как №) на телефонный №, который был указан в карточке клиента ООО «Энергосистема-Совгавань». Она общалась с ФИО1 по деятельности ООО «Энергосистема-Совгавань». Гоздок Л.Н. в ходе разговора лично подтвердила, что ООО «Энергосистема-Совгавань» ей знакомо. Она хотела продать Гоздок Л.Н. услугу «Инвойсинг» для организации ООО «Энергосистема-Совгавань». Для этих целей ей необходимо было встретиться с Гоздок Л.Н., так как этого требует политика их банка. В ходе разговора она договаривалась с Гоздок Л.Н. о встречи касаемо организации ООО «Энергосистема-Совгавань».

После оглашения показаний ФИО77, данных ею в ходе предварительного следствия, свидетель ФИО77 показания подтвердила в полном объеме. Информацию следователю она предоставляла с начала октября 2014 года, так как информацией по состоянию на 2010, 2011, 2012, 2013 год она не владела. Информацией об ООО "Отопительные системы" она владеет из имеющейся в банке карточки клиента.

После допроса свидетеля ФИО77, подсудимая ФИО12 пояснила, что она как конкурсный управляющий представляла интересы нескольких организаций. Она представляла различные предприятия и решала вопросы по исполнительным производствам. Работа с банком производилась по счетам предприятий, накладывались аресты на счета, производились расчеты с должниками.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО78 пояснила, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. она знакома, отношения с ними служебные, неприязненных отношений с ними нет. В настоящее время она находится на пенсии, ранее она работала в ПАО "Сбербанк России", расположенном по адресу: <адрес> ФИО22 площадь Победы <адрес> должности клиентского менеджера, действовала я на основании должностной инструкции. В рамках этой инструкции она работала по вопросам открытия счетов, исполняла те функции, которые на нее были возложены. Поскольку она не работает с 2015 года, она не помнит, какие организации тогда были и кто был у них руководителем. Если их перечислять, то я может какие и вспомню и назову, кто был руководитель. Такие организации как ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема Совгавань", ООО «Техноуслуги-Совгавань» ей знакомы, но кто был их руководителем, она не помнит. ФИО17, ФИО13, ФИО79, ФИО37 ей знакомы, как руководители каких-то организаций и они приходили в банк, как клиенты банка. При подаче документов на открытие счета в банк приходит либо сам руководитель организации, либо доверенное лицо с доверенностью, которые предоставляли полный пакет документов для открытия счета. То есть она работала с тем лицом, которое уполномочено по решению ФИО3 или учредителя этой организации на открытие счета.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО38 пояснил, что ФИО18, ФИО1 он знаком, отношения сними служебные, с ФИО12 знаком, отношений с ней никаких нет. Примерно 3 месяца в 2013 году он работал в должности директора ООО "Дальсервис", основной деятельность которого был подбор персонала. Договоры с юридическими лицами по предоставлению персонала были заключены прежним директором ООО "Дальсервис" ФИО17, а он просто продолжал его работу, и как директор занимался оформлением всех соответствующих документов. ООО "Дальсервис" выполнялись работы по подбору персонала по ремонту котельных и тепловых сетей. Никаких указаний как директору ему никто не давал. Руководителем ООО "Дальсервис" ему предложил стать ФИО17 и ФИО15, который был директором ООО "Персонал-1". На должность генерального директора он был назначен учредителями ООО "Дальсервис", которыми являлись ООО "Персонал-1" и ООО "Персонал-2". По какому адресу располагалось ООО "Дальсервис", он не помнит. Также он являлся начальником участка ООО "Городской водоканал". Периодически он появлялся по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4 25а, подписывал там все необходимые документы, и передавал их в бухгалтерию. Бухгалтерское сопровождение по договору осуществляла бухгалтер ООО "Городское коммунальное хозяйство". В ООО "Дальсервис" было штатное расписание, штатное количество работников составляло примерно 10-12 человек, какие это были должности, и фамилии людей. которые их занимали, он не помнит. Непосредственно он работников на работу в ООО "Дальсервис" не принимал. Заработная плата работникам выплачивалась юридическими лицами, которыми предоставлялся персонал. Кем составлялись и подписывались акты выполненных работ он не помнит. Налоговая отчетность также составлялась и подавалась в налоговый орган работниками ООО "Городское коммунальное хозяйство", которые оказывали ООО "Дальсервис" услуги по договору. Он как директор ООО "Дальсервис" представил доверенность и электронную подпись ООО "Городское коммунальное хозяйство", но кому именно он не помнит. Он проверял выполненные работы. Выезжал на котельные, после чего подписывал акты выполненных работ. Подписывал ли он счет-фактуры он точно не помнит, кто из бухгалтеров подписывал счет-фактуры он не помнит. Оплата по договору производилась на основании акта выполненных работ. Как директор он получал заработную плату через банковскую карту, кто производил начисление и перечисление заработной платы он не помнит.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО53 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он знаком, отношения с ними служебные. В настоящее время он работает в ООО "Теплоресурс" начальником котельной №. В 2011 году он работал в ООО "Гаваньэнерго", в 2012 году их перевели в ООО "Энергосистема-Совгавань". Руководителем ООО "Гаваньэнерго" был ФИО13. Кто был руководителем ООО "Энергосистема-Совгавань" он не помнит. Неоднократно он переходил из одной организации в другую, при этом место работы, его должность, и условия работы не менялись, он оставался работать на той же котельной, в той же должности, условия его работы, и должностные обязанности при этом не менялись. Вносились только записи в трудовою книжку о том где он работал. С чем были связаны переходы из одной организации в другую ему не известно. Заявление об увольнении и приеме на работу в ООО "Энергосистема-Совгавань" он писал на имя ФИО13, и передавал их в отдел кадров, которые располагались по ул. ФИО4, <адрес>, где находились ООО "Городские теплосети". ФИО13 фактически осуществлял административно-хозяйственную деятельность ООО «Гаваньэнерго», неоднократно приезжал на котельную и контролировал работу. Техническими вопросами на котельной занимался технический директор ООО "Городские теплосети" ФИО36. Все на нем замыкалось. Все документы подавались на имя ФИО13. Каждую неделю по ул. ФИО4 <адрес>, проводились совещания. Из руководства совещание проводил технический директор ФИО36. Также на совещании присутствовал ФИО18, который разъяснял все возникающие вопросы. ФИО13 не всегда присутствовал на совещании. В месяц совещания проводились 4 раза. Сколько раз на совещании был ФИО13, он не помнит. При приеме сотрудников на работу, проводилось собеседование, Быцко и.И. разъяснял техническую часть работы. Он работал по трудовому договору, его трудовая книжка хранилась в офисе ООО «Городские теплосети». В 2011-2012 году в его подчинении было около 26-29 человек, в летний период чуть меньше, согласно штатного расписания. Начисление заработной платы производила бухгалтерия. Табель учета рабочего времени вел он, и передавал его в офис ООО "Городские теплосети", расположенного по ул.ФИО4 <адрес>. Начислением заработной платы занималась бухгалтер ФИО80. Заработную плату работниками переводили на банковскую карту ПАО "Сбербанк России". Летом на котельной производился капитальный ремонт. Интенсивность работы становилась меньше, штат сотрудников уменьшался, поскольку в летний период нет необходимости держать такое количество операторов. Этим работникам предоставлялся отпуск без содержания или предлагался перевод в другую организацию, которая осуществляла капитальный ремонт. Капитальный ремонт подразумевал за собой полную разборка запасных частей, дефектовку, ремонт, и сборку. Материалами и запасные части для проведения капитального ремонта, по заявкам предоставлялись ООО «Городские теплосети». Как текущий, так и капитальный ремонт осуществляли слесари - ремонткини. В 2012 году ремонтные работы производились силами тех работников, которые работали на котельной. Организация ФИО17 осуществляла часть работ по капитальному ремонту. ФИО13 неоднократно был на котельной. Приказы о приеме на работу, об увольнении, заявки, заявления писались на имя ФИО13. На совещании ФИО13 принимал участие как руководитель. Как руководитель он проверял работу. Котельная работала и обслуживающий персонал котельной никуда не переводился. Был технический и обслуживающий персонал. Обслуживающий персонал никуда не переводился, он оставался на том же самом предприятии. А когда проводился капительный ремонт, могли привлекаться другие сотрудники. Ремонтные работы на котельной проводились силами бригады. В редких случаях на котельных работали какие-то дочерние предприятия, так как котельных много. До 2010-2011 года в период работы, названия организаций так же менялись, до ООО "Гаваньэнерго" было ООО "Теплоэнерго".ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» располагались по тому же адресу, что и ООО "Городские теплосети" ул.ФИО4 25а, там же располагался и отдел кадров. Кроме ООО "Дальсервис", никакими иными сторонними организациями работы на котельной не производились. Табель учета рабочего времени он передавал на ул. ФИО4 <адрес>, расчетные листки получал по тому же адресу.

В связи с существенными противоречиями, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия, с согласия всех участников процесса были оглашены показания свидетеля ФИО53, данные им в ходе предварительного следствия, так из протокола допроса свидетеля ФИО53 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в должности начальника котельной № он работает с 2002 года. В 2011 году была создана организация ООО "Гаваньэнерго". В данной организации он также работал в должности начальника №. В 2012 году была создана организация ООО «Гаваньэнерго». В данной организации он также работал в должности начальника котельной №. В 2012 году была создана организация ООО «Энергосистемы Совгавань» в которой он работает до настоящего времени. Руководителем организаций ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистемы Совгавань» является ФИО13. В его должностные обязанности входит обеспечение безопасной работы оборудования, соблюдение правил охраны труда, пожарной безопасности, электробезопасности, разработка и проведение инструктажей по технике безопасности в котельной. При трудоустройстве в ООО «Энергосистемы Совгавань», а ранее в ООО «Гаваньэнерго» он подавал заявление о приеме на работу в отдел кадров ООО «Городские теплосети». Данная организация располагалась по адресу: ул. ФИО4, <адрес>, г. ФИО4 <адрес>. В период работы с начала 2011 года по настоящее время они ходят в офис ООО «Городские теплосети», где подписываются вся документация. Всего в его подчинении работника. Работы по обслуживанию, ремонту котельной выполняются силами подчиненных ему работников. Трудовые договоры при трудоустройстве в ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистемы-Совгавань» ему выдавали в отделе кадров ООО «Городские теплосети». Все реквизиты договоров были заполнены, он только поставил в них свою подпись. В 2011, 2012, 2013 годах он и его подчиненные осуществляли обслуживание котельной № с целью бесперебойной подачи горячей воды и отопления населению в 4 и 5 микрорайонах. Они исполняют свои функциональные обязанности круглый год, для чего в составе персонала котельной № имеются бригады ремонтников. В настоящее время в бригаде ремонтников четыре человека. В период с 2012 года по 2013 год в бригаду слесарей - ремонтников входил ФИО81, ФИО52, Орловцев ФИО26, также есть электромантеры. Силами работников данной бригады в период с июня по сентябрь 2013 года выполнили следующую работу по котельной №: очистка внутренних поверхностей мазутных баков и ловушек; монтаж приборов и аппаратов; демонтаж задвижек; ремонт теплообменников с заменой трубной системы; ремонт вентилятора одностороннего всасывания; ремонт дымососов; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи; работы по снятию и установке насосов. В декабре 2012 года силами этих бригад было выполнено следующее: ремонт дымососов; химическая чистка внутренних поверхностей нагрева труб котлов; ремонт вентилятора. Подчиненные ему работники выполняли работы в 2013 году по подводке воздуховодов из листов оцинкованной стали котлов № и №. Ранее он давал объяснения, что данные работы вообще не проводились, так как неправильно понял вопрос, он думал, что речь шла о всей котельной, а не об отдельных котлах. Сторонние организации для выполнения работ не привлекались. Все работы выполнялись с применением инструментов и материалов ООО «Городские теплосети» которые он получал по заявке. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги Совгавань», ООО «Отопительные системы», ранее ему знакомы не были, как и руководители и работники данных организаций. В настоящее время он слышал об этих организациях, но с ними не сталкивался. Никакие работы по котельной № данными организации не выполнялись. ФИО13 в котельной № за весь его период работы был всего несколько раз. Технической частью его работы руководил ФИО36 который является техническим директором ООО «Городские теплосети». По вторникам в ООО «Городские теплосети» проходит совещание, которое проводит ФИО36. Дубровин Ю.А., также присутствовал на данных совещаниях, но какие функции у него ему не известно, знает, что он является генеральным директором ООО «Городские теплосети». ФИО13 только подписывает необходимую документацию. Каких-то действий со стороны ФИО13 по руководству котельными он не видел. Заработную плату он получаю на банковскую карточку «МТС Банк», данные карточки выдаются в расчетном отделе ООО «Городские теплосети». Расчетные листы по начислению заработной платы они получают в расчетном отделе ООО «Городские теплосети», в этот же отдел они сдают табели учета рабочего времени, по которым начисляется заработная плата.

Из протокола допроса свидетеля ФИО53 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в котельной № он работает с 1988 года. Указанная котельная принадлежала заводу «ЖБИ», в последующем она перешла в ведение ЖКХ. В должности начальника котельной № он работает с 2002 года. Примерно с 2003 года завод «ЖБИ» передал котельную № в сферу ЖКХ, первоначально котельная находилась в аренде, но в последующем перешла в муниципальную собственность. После перехода котельной № в муниципальную собственность начались бесконечные реорганизации предприятий, то есть по документам котельная переходила из одной организации в другую, но принцип работы оставался неизменным. С 2011 года котельная № перешла в ведение ООО «Гаваньэнерго». В его подчинении находится около 32 человек. Он и его работники в период 2011 года были трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», а затем, с 2012 года – в ООО «Энергосистема-Совгавань». Директором обеих организаций является ФИО13. При смене наименования организаций, им объяснили это тем, что предыдущая организация становится банкротом. Заявления об увольнении и о приеме на работу в новую организацию он и его работники писали на имя ФИО13, отдавали их в отдел кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Однако, насколько ему известно, ФИО13 только подписывал документы, но сам ничего не выполнял и ничего не решал, все делали ФИО36 и Дубровин Ю.А.. В период работы с начала 2011 года по настоящее время он ходит в офис ООО «Городские теплосети», где подписывает все необходимые для работы документы. В его должностные обязанности входит обеспечение безопасности работы оборудования, соблюдение правил охраны труда, пожарной безопасности, электробезопасности, разработка и проведение инструктажей по технике безопасности в котельной. Фактически деятельностью котельной № и его работой руководит технический директор ООО «Городские теплосети» ФИО36 и директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. Еженедельно по вторникам ФИО36 проводил совещания в кабинете Дубровина Ю.А. по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, 25а, со всеми начальниками котельных и других служб, где решались различные производственные вопросы. В ходе совещаний также присутствовал генеральный директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. ФИО13 на таких совещаниях никогда не присутствовал. Он с указанным человеком никогда не работал. Вообще все заявления работников (на прием, перемещения, увольнения) согласовываются с ФИО36, то есть ФИО13 только подписывал приказы. Он только видел в документах в графе директор ФИО13 подпись, самостоятельно тот никаких работ не выполнял. Трудовой договор ему выдавали в отделе кадров ООО «Городские теплосети», трудовая книжка также хранится в отделе кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Он ведет табели учета рабочего времени своих подчиненных, на основании которых бухгалтерия ООО «Городские теплосети» начисляет им заработную плату. Табели он передавал в расчетный отдел ФИО47. У него и его работников имеются пластиковые карты для перечисления заработной платы ОАО «МТС-Банк». Расчетом заработной платы занимается ФИО47 - сотрудник ООО «Городские теплосети», расчетные листки по заработной плате он получает у нее, после чего раздает их всем работникам. В последующем ему и всем работникам ООО «Энергосистема – Совгавань» выдали новые карты банка «Сбербанк России», куда стали перечислять заработную плату. Всю эту работу проводили сотрудники ООО «Городские теплосети». В зимний (отопительный) сезон все работники трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», в летний сезон большинство работников уходят в отпуск, другие, согласно летнего расписания, проводят ремонт котельной. Те работники, которые осуществляют ремонт, продолжают числиться в тех же организациях (ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань») и получают заработную плату. Для осуществления текущего и капитального ремонта, планово-предупредительных работ требуются материалы, запчасти, которые им выдают по заявке на складе ООО «Городские теплосети». Все заявки рассматриваются ФИО36 и Дубровиным Ю.А., а не какие-либо сторонние организации. В 2011, 2012, 2013 годах он и его подчиненные осуществляли обслуживание котельной № с целью бесперебойной подачи горячей воды и отопления населению в 4 и 5 микрорайонах. Они исполняют свои функциональные обязанности круглый год, для чего в составе персонала котельной № имеются собственные бригады ремонтников. В период с 2012 по 2013 год в бригаду слесарей – ремонтников входил ФИО81, ФИО52, Орловцев ФИО26, также есть электромонтеры. Силами работников данной бригады в период с июня по сентябрь 2013 года выполнили следующую работу по котельной №: очистка внутренних поверхностей мазутных баков и ловушек; монтаж приборов и аппаратов; демонтаж задвижек; ремонт теплообменников с заменой трубной системы; ремонт вентилятора одностороннего всасывания; ремонт дымососов; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи; работы по снятию и установке насосов. В декабре 2012 года силами этих бригад было выполнено следующее: ремонт дымососов; химическая чистка внутренних поверхностей нагрева труб котлов; ремонт вентилятора. Подчиненные ему работники выполняли работы в 2013 году по подводке воздуховодов из листов оцинкованной стали котлов № и №. Ранее, когда он давал показания то забыл о данных работах, однако сейчас настаивает, что указанные работы выполнялись им и его подчиненными лично. Это были работы, которые касались небольшого участка котельной. Все работы выполнялись с применением инструментов и материалов ООО «Городские теплосети», которые он получал по заявке. За весь указанный период времени какие-либо сторонние организации для производства указанных работ не привлекались, все делали работники котельной №. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы» ему вообще не знакомы и ранее он с ним никогда не работал. Руководителей и представителей указанных организаций он не знает. О данных организациях он впервые услышал в ходе его опроса. Никаких работ по котельной № данные организации не выполняли. ФИО13 он лично в котельной № видел всего несколько раз, а именно тогда, когда тот как представитель организации в составе комиссии, которая распределяет тарифы, приезжал в котельную. Однако он был только как представитель, и более он никакой деятельности не осуществлял. Технической частью его работы руководил ФИО36, который является техническим директором ООО "Городские теплосети". По вторникам в ООО "Городские теплосети" у них проводится совещание, которое проводит ФИО36 и Дубровин Ю.А.. ФИО13 никогда не присутствовал на совещаниях. ФИО13 только подписал необходимую документацию. Каких-либо действий со стороны ФИО13 по руководству котельными он не видел. В процессе работы он не отделял ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» и ООО «Городские теплосети», потому что считает, что это одно предприятие, которым руководит Дубровин Ю.А., почему происходило разделение по указанным предприятиям он не знает, однако как он уже говорил для него это было одно предприятие и всем процессом руководил Дубровин Ю.А. Он по факту подчинялся ФИО36 и Дубровину Ю.А.. Насколько ему известно, ООО "Гаваньэнерго" и ООО "Энергисистема-Совгавань" всегда напрямую выполняли работы для ООО "Городские теплосети" силами работников котельных.

После оглашения протоколов допроса свидетель ФИО53 пояснил, что поддерживает показания, данные им в ходе судебного следствия в той части, в которой они не противоречат показаниям, данным им в ходе предварительного следствия, так как произошедшие события в настоящее время он помнит лучше, чем при допросе на предварительном следствии. В ходе предварительного следствия, протокол допроса издавался в его присутствии, с протоколом допроса он знакомился. Протокол допроса он подписывал собственноручно, замечаний на протоколы у него не было. В настоящее время он понимает, что ООО «Городские теплосети» это не единая организация, а несколько организаций. В 2010 году Дубровин Ю.А. не руководил ООО "Гаваньэнерго", руководителем ООО "Гаваньэнерго" был ФИО13. За время его работы на котельной у него было несколько руководителей, сначала ФИО37, затем ФИО46, затем ФИО13. За все время работы по всем вопросам он всегда обращался по адресу ул.ФИО4 25а, поскольку там располагалось ООО "Городские теплосети" и ООО "Гаваньэнерго". ФИО36 согласовывал прием сотрудников на работу, ФИО13 подписывал документы.

После допроса свидетеля ФИО53, подсудимый ФИО18 пояснил, что ООО «Городские теплосети» осуществляет свою деятельность по теплоснабжению и имеет свое имущество и в том числе котельные. ФИО53 рассказывает о том периоде времени, когда действительно имущество переходило из одного предприятия в другое. Банкротство там действительно было, и предприятия банкротились практически каждый год. Поэтому и трудно вспомнить название предприятий. Это и ООО «Теплоресурс» и ООО «Гаваньэнерго». Их было более 20 в свое время. Что касается ООО "Городские теплосети", то в ООО «Городских теплосетях» фактически был 1 человек и человек 5 технического персонала это рабочие. Основной персонал и он технический, работал в компании ООО "УМК". Там он был директором. Все управленцы были сосредоточены в ООО "УМК", о чем ФИО53 может быть и не знает, потому что они были в ООО "Городские теплосети", ООО «Городской водоканал», ООО «Тепло», которые практически все находились по одному адресу. Был еще адрес: <адрес>. Но этот адрес был не долго. Он нанимал персонал для работы, и естественно люди говорят, что они шли в ООО "Городские теплосети", имея ввиду ООО "УМК", которым на основании договора производилось кадровое и бухгалтерское сопровождение. Технический директор ФИО36 работал в ООО "УМК", но выполнял все функции для ООО "Городские теплосети". Он (ФИО18) присутствовал на совещании, на которых обсуждались все вопросы по работе котельных.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО82 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. знаком, отношения с ними служебные. С 2009 года он работает начальником котельной №. В настоящее время он работает в организации ООО "Теплоресурс-2". В период 2011-2013 года он также работал начальником на котельной №, только в организации ООО "Гаваньэнерго", и ООО «Энергосистема-Совгавань», директором которой был ФИО13. С Дубровиным Ю.А. у него был заключен договор о полной материальной ответственности, в то время он был директором ООО "Городские теплосети". Каждый год название организации, в которой он работал менялось, поэтому все названия он не запомнил. Люди на котельной всегда работали одни и те же. Поскольку котельная, в которой он работал, работала только в отопительный период, в его подчинении находилось разное количество людей. В зимний период одно количество, а в летний другое. В зимний период работало около 25 человек. В летний период работало около 6 человек, включая сторожей, остальные работники уходили в отпуск. Работников он оставлял только на текущий ремонт. Для ремонта котельной никакие сторонние организации не привлекались, поскольку ремонт производился работникам котельной. Также ремонт производили работники ФИО17, т.е. ООО "Дальсервис", которые увольнялись, и устраивались на работу к ФИО17. Также работники ФИО17 производили ремонт тепловых сетей. За всем производством котельной следил технический директор ФИО36, который также контролировал и его работу. Он находился в непосредственном подчинении ФИО36. Каждую неделю по пятницам ФИО36 проводил совещания по производственным вопросам, на которых присутствовали начальники котельных, Дубровин Ю.А., ФИО17. ФИО13 также присутствовал на совещаниях, но редко. При смене наименования организации, в которой он работал, он писал два заявления, об увольнении и приеме на работу, которые передавались в отдел кадров на ул.ФИО4 25а. Трудовая книжка также хранилась в отделе кадров на ул. ФИО4 25а. На чье имя писались заявления он точно не помнит, поскольку за все время работы директоры неоднократно менялись, так директорами были Дубровин Ю.А., ФИО46, ФИО13, ФИО37. В какой организации ФИО36 был техническим директором он не помнит, ему сказали, что по всем вопроса необходимо обращаться к ФИО36. ФИО13 изредка появлялся на котельной. Как начальник котельной он вел табели учета рабочего времени, которые передавал в расчетный отдел ФИО47 на ул. ФИО4 25а, там же ему выдавались и расчетные листки. Заработную плату перечисляли на банковскую карту, сначала ПАО "МТС-Банк", затем ПАО "Сбербанк России". Названия таких организаций, как ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Отопительные системы" ему не известны.

В связи с существенными противоречиями, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО82, данные им в ходе предварительного следствия.

Так из протокола допроса свидетеля ФИО82 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в должности начальника котельной № он работает с 2010 года. Ранее работал в данной котельной в других должностях более 10 лет. Данная котельная расположена по адресу: <адрес>, г.ФИО4. За период его работы в котельной, несколько раз происходила смена названия предприятия. С 2012 года он и его работники формально проведены как работники ООО «Энергосистемы Совгавань», но фактически они подчиняются руководству ООО «Городские теплосети». Все производственные вопросы они решают с директором ООО «Городские теплосети» - ФИО36, который фактически осуществляет общее руководство деятельностью всех котельных ООО «Энергосистемы Совгавань», он проводит общие совещания, ставит задачи. Некоторые производственные вопросы он также решает с генеральным директором ООО «Городские теплосети» ФИО18, который также посещает совещания, которые проводит ФИО36, при этом директором ООО «Энергосистемы Совгавань» является ФИО13. Все докладные, заявки он пишет на его имя, но видел его всего три раза. В его подчинении находится от 10 до 25 человек в зависимости от периода времени года, зимой как правило штат увеличивается. На всех работников он составляет табели учета рабочего времени, которые представляю в финансовый отдел ООО «Городские теплосети». На основе данных табелей им начисляется заработная плата. Заработная плата им начисляется на банковские карточки в ОАО «МТС Банк», которые им выдают в расчетном отделе ООО "Городские теплосети", где он получает расчетные листки. Заявление о трудоустройстве они передают в отдел кадров ООО "Городские теплосети", но на имя ФИО13, как руководителя организации ООО «Энергосистемы Совгавань». Заработная плата приходит на карточки. В зимний период 2011, 2012, 2013 года он и его подчиненные осуществляли обслуживание котельной № с целью обеспечения бесперебойной подачи горячей воды и отопления населению в домах <адрес> 20 в г. ФИО4 <адрес>. Летом в связи с окончанием отопительного сезона, работники котельной пишут заявления о переводе на другую работу на имя ФИО13. Силами брига слесарей ремонтников в июне-сентябре 2013 годы были выполнены следующие работы: очистка внутренних поверхностей мазутных баков и ловушек; установка регистров; вырезка в действующие сети трубопроводов отопления и водоснабжения; гидравлические испытание трубопроводов; разборка мелкоблочных стен; кладка отдельных участков кирпичных стен и заделка проемов в кирпичных стенах; штукатурные работы; установка оконных блоков; установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных кранов проходных для трубопровода; снятие и установка насосов; ремонт дымососа; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи; монтаж рамы под аппаратуру; монтаж приборов для анализа вещества. В декабре 2012 года силами его работников было выполнено: монтаж бака монтаж бака внутренней установки без давления; установка регистров из стальных сварных труб; прокладка трубопроводов отопления и газоснабжения; установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных кранов проходных для трубопровода; укладка балок фундамента; ремонт дымососов, задвижек; смена арматуры; снятие и установка насосов; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи; очистка внутренних поверхностей мазутных баков и ловушек; прокладка отопления водоснабжения; разборка теплоизоляции. Все работы производились силами его работников, сторонние организации для выполнения работ не привлекались. На котельной ни его работниками, ни работниками с других организаций не выполнялись: установка металлических оград по железобетонным столбам; установка ворот распашных с установкой металлических столбов, но все это было демонтировано в 2011 году. Ранее в объяснении он пояснял, что данные работы выполнены не были, так как забыл об этом. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги Совгавань», ООО «Отопительные системы», ему не знакомы, как и руководители и работники данных организаций. Никаких работ по котельной № данными организациями не выполнялись. Все запчасти, инструменты и материал для обслуживания и ремонта котельной они получают в отделе снабжения в ООО "Городские теплосети" по заявке.

Из протокола допроса свидетеля ФИО82 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что показания от ДД.ММ.ГГГГ он поддерживает, хочет дать некоторые уточнения и дополнения. В котельной № он работал около 10 лет. Указанная котельная принадлежала ООО «Лесоперерабатывающий комбинат», в последующем она перешла в ведение ЖКХ. В должности начальника котельной № он работает около 5 лет по настоящее время. После перехода котельной № в муниципальную собственность начались бесконечные реорганизации предприятий, то есть по документам котельная переходила из одной организации в другую, но принцип работы оставался неизменным. С 2011 года котельная № перешла в ведение ООО «Гаваньэнерго». В указанный период времени в его подчинении находилось около 10-25 человек. Котельная № расположена по адресу: г. ФИО4, <адрес>. Он и работники котельной в период 2011 года были трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», а затем, с 2012 года – в ООО «Энергосистема-Совгавань». Директором обеих организаций является ФИО13. При смене наименования организаций, им объяснили это тем, что предыдущая организация становится банкротом. Заявления об увольнении и о приеме на работу в новую организацию он и его работники писали на имя ФИО13, отдавали их в отдел кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Однако, насколько ему известно, ФИО13 только подписывал документы, но сам ничего не выполнял и ничего не решал, все делали ФИО36 и Дубровин Ю.А.. В период работы с начала 2011 года по настоящее время он ходил в офис ООО «Городские теплосети», где подписывал все необходимые для работы документы. В его должностные обязанности входит набор и подборка персонала, инструктирование рабочего персонала, наблюдение за температурным графиком, соблюдение правил охраны труда, пожарной безопасности, электробезопасности. Фактически деятельностью котельной № и его работой руководил технический директор ООО «Городские теплосети» ФИО36 и директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. Еженедельно по вторникам ФИО36 проводил совещания в кабинете ФИО18 по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 25«а», со всеми начальниками котельных и других служб, где решались различные производственные вопросы. В ходе совещаний также присутствовал генеральный директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. ФИО13 на таких совещаниях никогда не присутствовал. Он с указанным человеком никогда не работал. Все заявления работников (на прием, перемещения, увольнения) согласовываются с ФИО36, то есть ФИО13 только подписывал приказы. Он (ФИО82) только видел в документах в графе директор ФИО13 подпись, самостоятельно ФИО13 никаких работ не выполнял. Трудовой договор ему выдавали в отделе кадров ООО «Городские теплосети», трудовая книжка также хранилась в отделе кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. ФИО13 он видел всего не более 3-х раз в отделе кадров, когда тот подписывал какие-то документы, более он с тем не встречался и не контактировал, работал только с ФИО36. Он (ФИО82) вел табели учета рабочего времени своих подчиненных, на основании которых бухгалтерия ООО «Городские теплосети» начисляла тем заработную плату. Табели он передавал в расчетный отдел ФИО47. У него и его работников имеются пластиковые карты для перечисления заработной платы ОАО «МТС-Банк». Расчетом заработной платы занималась ФИО47 - сотрудник ООО «Городские теплосети», расчетные листки по заработной плате он получал у нее, то есть ФИО47, после чего раздавал их всем работникам. В последующем ему и всем работникам ООО «Энергосистема-Совгавань» выдали новые карты банка «Сбербанк России», куда стали перечислять заработную плату. Всю эту работу проводили сотрудники ООО «Городские теплосети». В зимний (отопительный) сезон все работники трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», в летний сезон большинство работников уходят в отпуск, другие, согласно летнего расписания, проводят ремонт котельной. Те работники, которые осуществляют ремонт, продолжают числиться в тех же организациях (ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань») и получают заработную плату. Для осуществления текущего и капитального ремонта, планово-предупредительных работ требуются материалы, запчасти, которые им выдавали по заявке на складе ООО «Городские теплосети». Все заявки рассматривал ФИО36 и ФИО18. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы» ему вообще не знакомы и ранее он с ним никогда не работал. Руководителей и представителей указанных организаций он не знает. Никаких работ по котельной № данные организации не выполняли. В зимний период 2011, 2012, 2013 годах, он и его подчиненные осуществляли обслуживание котельной № с целью бесперебойной подачи горячей воды и отопления населению, а именно в дома <адрес> 20. Они исполняли свои функциональные обязанности круглый год, для чего в составе персонала котельной № имеются собственные бригады ремонтников. Однако подача воды происходит только в зимний период. Летом в связи с окончанием отопительного сезона работники котельной пишут заявление о переводе на другую работу на имя ФИО13, но заявления сдаются в отдел кадров ООО «Городские теплосети». Часть работников становится сторожами котельных, другая часть работников уходит в отпуск и часть сотрудников от 3 до 4 человек переводятся на должность слесарей – ремонтников. В июне-сентябре 2013 года бригады слесарей-ремонтников котельной № выполнили своими силами следующие работы: очистка внутренних поверхностей мазутных баков и ловушек, установка регистров из стальных сварных труб, врезка в действующие сети трубопроводов отопления и водоснабжения; установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных кранов проходных для трубопровода; гидравлические испытания трубопровода, разборка мелко блочных стен; кладка отдельных участков кирпичных стен и заделка проемов в кирпичных стенах; установка в жилых и общественных зданиях блоков оконных с переплетами; смена стенок; ремонт штукатурки внутренних стен; сплошное выравнивание штукатурки стен; окраска клеевыми составами поверхностей; ремонт первой группы сложности насосов; снятие и установка насосов; ремонт дымососа; монтаж приборов для физико-химического анализа веществ; монтаж рамы под аппаратурой. Все указанные работы проводились только силами работников котельной №, сторонние организации не привлекались. В декабре 2012 года бригады слесарей-ремонтников котельной № выполнили своими силами следующие работы: монтаж бака внутренней установки без давления; установка регистров из стальных труб; прокладка трубопроводов отопления и газоснабжения из стальных труб; установка вентилей и задвижек; укладка балок фундаментных; ремонт дымососов; ремонт задвижек; смена арматуры; установка регистров из стальных сварных труб; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи; снятие и установка насосов, а также другие работы, о которых он говорил в своем прошлом допросе. Все указанные работы проводились только силами работников котельной №. сторонние организации не привлекались. Работниками котельной № были выполнены до 2011 года следующие работы: установка металлических оград по железобетонным столбам, установка ворот распашных с установкой металлических столбов, но все это было демонтировано в 2011 году. Козлов может с уверенностью сказать, что указанные работы он и его сотрудники в 2013 году не выполняли, как это было отражено в актах выполненных работ за 2013 год. Указанные работы в 2013 году вообще не выполнялись. Более указанные работы не проводились. Сторонние организации работы: установка металлических оград по железобетонным столбам, установка ворот распашных с установкой металлических столбов не проводили. По вторникам в ООО «Городские теплосети» у них проходили совещания, проводил которое ФИО36 и ФИО18. ФИО13 никогда не присутствовал на совещаниях. Он только знает, что ФИО13 только подписывает необходимую документацию. Каких-то действий со стороны ФИО13 по руководству котельными он не видел. В процессе работы он не отделял ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» и ООО «Городские теплосети», потому что считал, что это одно предприятие, которым руководит ФИО18. Насколько ему известно, ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» всегда напрямую выполняли работы для ООО «Городские теплосети» силами работников котельных.

После оглашенных протоколов допроса свидетель ФИО82 пояснил, что он подтверждает показания, данные им в ходе судебного следствия, так как в настоящее время события, происходящие в 2011-2014 году он помнит лучше, чем при его допросе в 2014-2015 году. ФИО13 фактически осуществлял деятельность директора ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань". Он не подтверждает показания, данные им в ходе предварительного следствия о том. что он никогда не работал с ФИО13. Все работы на котельной по текущему ремонту, перечисленные в протоколе допроса производились работниками котельной, часть работ производилась работниками ФИО17. При допросе в ходе предварительного следствия, протокол допроса был подписан им собственноручно, замечаний на протокол допроса не было, в связи с чем, показания данные им в ходе предварительного следствия соответствуют действительности. Работая в 2011 году в ООО "Энергосистема-Совгавань", он подчинялся ФИО18, так как с ним у него был заключен договор о полной материальной ответственности. По всем вопроса он всегда обращался на ул.ФИО4 25а, где располагался кабинет ФИО36. Располагался ли в данном здании кабинет ФИО13 ему не известно.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО83 пояснил, что с ФИО18, ФИО1, ФИО12 он знаком, отношения с ними служебные. С 2011 года до июня 2016 года он работал на котельной №, в какой организации не помнит, поскольку названия организации за время его работы часто менялись. Руководителем организации, в которой он работал в 2012 году, был ФИО18. В его подчинении было 14 человек. Отдел кадров, бухгалтерия, и управление той организации, в которой он работал, находились по адресу: ул.ФИО4 25а. Он вел табель учета рабочего времени и относил его в расчетный отдел. По окончании отопительного сезона, часть работников котельной уходила в отпуск, часть занималась восстановительными работами, текущим ремонтом. Капитальный ремонт выполняли работники другой организации. Названия таких организаций, как ООО «Отопительные системы», ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань» ему знакомы, но выполняли ли эти организации какие-либо работы на котельных он уже не помнит. Его руководителем был ФИО36, который каждую неделю проводил в своем кабинете по ул. ФИО4 25а, совещание по производственным вопросам. ФИО13 был директором какой-то из организаций, когда менялись их названия. Он тоже иногда присутствовал на совещаниях. Никакие производственные вопросы с ФИО13 они не решали, он только подписывал приказы, относительно работы. Иногда он встречался с ним в отделе кадров на ул.ФИО4 25а. ФИО17 ему знаком, так как он тоже иногда присутствовал на совещаниях, но кем он работал он не помнит. Такие организации как ООО "Гаваньэнерго" и ООО "Энергосистема-Совгавань" ему знакомы, возможно он работал и в этих организациях, не смотря на то, что постоянно менялись названия организаций. в которых он работал. его трудовая книжка всегда хранилась в отделе кадров на ул. ФИО4 25а. Трудовой договор он также всегда подписывал в управлении, на ул.ФИО4 <адрес>. Табель учета рабочего времени работников котельной, он вел самостоятельно, и передавал его в расчетный отдел ФИО47 по ул. ФИО4 <адрес>. Так происходило всегда, за все время его работы, независимо от смены названия организации.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО84 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., он знаком, отношения служебные. С Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. не знаком, отношений никаких нет. В 2013 году он работал на котельной №, в какой организации он точно не помнит, так как названия организации очень часто менялись. Кто был руководителем организации, он также не помнит. С Дубровиным Ю.А. он знаком с 1996 года, они вместе работали на заводе. ФИО36 он знает как технического директора то ли ООО «Теплоэнерго», то ли ООО «Теплорессурс». Ему приходилось сталкиваться с ним по работе, с ним решались различные производственные вопросы. Его непосредственным руководителем был начальник котельной. Каждый год работниками котельной производился текущий ремонт. Для выполнения капитального ремонта приглашались работники сторонних организаций из <адрес>, которые меняли котлы, прокладывали трубы. Название этих организаций он не помнит. Работали ли на котельной работники ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Отопительные системы", он не знает. Такие организации, как ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Гаваньэнерго" ему знакомы, так как он работал в этих организациях, но в какой именно период он не помнит. Кто был директором данных организаций, он также не помнит. Фамилия ФИО13 ему знакома, поскольку он является директором организации, в которой он работает в настоящее время. Являлся ли он директором какой-либо организации на тот период, он не помнит. Он видел его 2-3 года назад, когда их допрашивали по уголовному делу. По работе он с ним никогда не сталкивался. Под руководством Дубровина Ю.А. он никогда не работал. Отдел кадров и бухгалтерия тех организаций, в которых он работал, располагались по ул. ФИО4 <адрес>. Когда организации менялись, руководство организаций тоже менялось. ФИО17 он не знает.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО85 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он не знаком, отношений с ними никаких нет. На протяжении 15 лет он работает на котельной №. В период с 2011 года по 2013 год он также работал на котельной №. Название организаций, в которых он работал, он не помнит, так как организации часто менялись. Начальником котельной был ФИО86. Кто был директором той организации, в которой он работал в 2011 и в 2012 году он не помнит. ФИО36 являлся техническим директором организации, в которой он работал. Каждый год на котельной работниками производился текущий ремонт, для проведения капитального ремонта привлекались сторонние организации. Такие организации как ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы» ему не известны. С ФИО18 он не знаком. Такие организации как ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» он не помнит. Фамилия ФИО13 ему знакома, так как на его имя они писали заявления связанные с работой. Когда менялись названия организаций, с ним всегда заключался новый трудовой договор, он всегда обращался с заявлением о приеме на работу. Все эти вопросы решались с начальником котельной. По всем кадровым вопросам работники котельной обращались по ул. ФИО4.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия, были оглашены показания свидетеля ФИО85, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым, в котельной № он работает около 12 лет. Первоначально он работал в должности рабочего, потом он был назначен на должность оператора котельной. В период его работы в котельной № названия организации, в которой он работал, постоянно менялось. Его переводили из одной организации в другую, но при этом принцип работы и его рабочее место не менялось. Он также продолжал работать в котельной №. Первоначально в 2001 году он трудоустраивался в МУП «Городские котельные», котельная № находилась в ведении указанной организации, потом начались смены названий и организаций. В период 2011 года он был трудоустроен в ООО «Гаваньэнерго», а затем, с 2012 года – в ООО «Энергосистема-Совгавань». Директором обеих организаций является ФИО13. Заявления об увольнении и о приеме на работу в новую организацию он писал на имя ФИО13, отдавал заявление в отдел кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Однако, насколько ему известно, ФИО13 только подписывал документы, но сам ничего не выполнял и ничего не решал, все делали ФИО36 и ФИО18. Он ФИО13 сам никогда не видел и все производственные вопросы решал с Язевым - его непосредственным начальником. Расчет заработной платы производили сотрудники ООО «Городские теплосети». Заработную плату ему первоначально выдавали на карту ОАО «МТС-Банк». В последующем ему и всем работникам ООО «Энергосистема-Совгавань» выдали новые карты банка «Сбербанк России», куда перечисляли заработную плату. Техническим директором в ООО «Энергосистема-Совгавань» является ФИО36. Все вопросы Быцко решал с начальником Язевым. В период май - сентябре 2013 работниками котельной № были выполнены следующее работы: ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи; установка водонагревательного бака; снятие и установка насосов; разборка теплоизоляции; масленая окраска металлических поверхностей; обертывание изоляции трубопровода рулонными материалами с проклейкой швов; установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных кранов проходных для трубопровода; очистка внутренних поверхностей мазутных баков и ловушек. Указанные работы могли выполнятся только работниками котельной №. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы», ему не знакомы. Он с ними никогда по работе не сталкивался. Работники котельной № не выполняли следующие работы: работы по разборке грунта и отвала экскаватором; разборка грунта вручную, засыпка вручную траншей; планировка площадей механическим способом; устройство плит перекрытий каналов; очистка непроходимых каналов; прокладка трубопроводов в каналах; приварка фланцев к стальным трубопроводам; устройство фасонных частей. Он вообще не видел, что указанные работы проводились на территории котельной №. В процессе работы он не отделял ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» от ООО «Городские теплосети», потому что считал, что это одно предприятие, которым руководит ФИО18, почему происходило разделение по указанным предприятиям, он не знает, однако, для него это было одно предприятие.

После оглашения протоколов допроса ФИО85 показания данные им в ходе предварительного следствия поддержал в полном объеме. Протоколы допроса он подписывал собственноручно, замечаний на протокол не было.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО87 пояснил, что с Дубровиным Ю.А. знаком, отношения с ним служебные. С Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. не знаком, отношений с ними никаких нет. С 2011 года он работал в ООО "Энергосистема-Совгавань" на котельных №, 9, 10, 11. Директором ООО "Энергосистема-Совгавань" был ФИО18, который являлся директором ООО "Городские теплосети". Также он работал и в ООО "Гаваньэнерго". Заявление о приеме на работу он писал на имя ФИО13, при этом собеседование при трудоустройстве с ним проводил технический директор ФИО36. Все заявления писались на имя ФИО13, а фактически директором был Дубровин Ю.А., ФИО13 только подписывал документы. Никакого кабинета, как у руководителя у ФИО13 никогда не было. На котельных его также никогда не было. Техническим директором ООО "Энергосистема-Совгавань" был ФИО36, который каждую неделю проводил в своем кабинете, расположенном по адресу ул. ФИО4 <адрес>, совещания по производственным вопросам. ФИО13 на таких совещаниях никогда не присутствовал. Дубровин Ю.А. всегда принимал участие на таких совещаниях, обсуждал вопросы по ремонту котельных, вопросы о выполненных и не выполненных работах, какие необходимы материалы для котельных. При трудоустройстве на котельную он проходил собеседование с техническим директором ФИО36. ФИО13 никакого собеседования при трудоустройстве на работу с ним не проводил. Трудовой договор находился в отделе кадров ООО "Городские теплосети" по адресу ул. ФИО4 <адрес>. Во время работы на котельной, велся табель чета рабочего времени, который сдавался в расчетный отдел или в бухгалтерию ООО "Городские теплосети", расположенное по ул.ФИО4 25а, поскольку это единая организация, бухгалтера которой занимались начислением заработной платы, которая перечислялась на банковскую карту. О том, что табеля учета рабочего времени необходимо передавать ФИО47, указания дал технический директор ФИО36. Также работникам ФИО47 выдавала расчетные листы. В отопительный период работников на котельной всегда было больше, чем в летний. На котельной № в отопительный период работало 8 человек, в летний период 4-5 человек. Часть работников в летний период уходили работать к ФИО17 в ООО "Дальсервис". В ООО "Дальсервис" ФИО17 был директором, и эта организация привлекалась для работы на котельных. Были ли работники официально трудоустроены в ООО "Дальсервис", ему не известно. Они оказывали текущий и капитальный ремонт на котельных, который обычно проводился по окончанию отопительного сезона, в который входил ремонт котлов, замена секций, труб, трубопровода, ремонт насосов, вентиляторов. Акты приема выполненных работ на котельных подписывал он, после чего он передавал их инженеру ООО "Городские теплосети" ФИО88. Его трудовая книжка хранилась в отделе кадров ООО "Городские теплосети", так как эта была одна организация, и отдел кадров у всех был один. Он писал заявление о трудоустройстве в различные организации, в том числе в ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Теплоресурс», ООО «Теплоэнерго», МУП «Совгаванские теплосети», во многие другие. Никакой вывески на здании по ул.ФИО4 25а не было, но там всегда была одна организация.

В связи с существенными противоречиями, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, в ходе судебного следствия были оглашены показания свидетеля ФИО87, данные им в ходе предварительного следствия.

Так из протокола допроси свидетеля ФИО87 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 2011 года он работает в должности начальника угольных котельных №, 9, 10, 11 ООО "Энергосистема-Совгавань". В его обязанности входит ремонт котельных, обеспечение подачи тепла и горячей воды населению. За период его работы данная организация несколько раз меняла названия. С чем было связано изменения названия ему не известно. Он и его работники писали заявления о принятии на работу на новую организацию, в крайний раз, они писали заявления о принятии на работу в ООО «Энергосистемы Совгавань» на имя ФИО13 но подавали их в ООО «Городские теплосети». В его подчинении находится от 44 человека, по 9 человек на каждой котельной, в зависимости от периода времени года, зимой как правило штат увеличивается. Заработная плата им начисляется в соответствии с табелями учета рабочего времени, которые он составляет. Получает расчетные листки и заработная плата начисляется им на банковские карточки в ОАО «Сбербанк России». Табели учета рабочего времени он передает в расчетный отдел ООО «Городские теплосети», которое расположено по адресу: ул. ФИО4 <адрес>, г. ФИО4 <адрес>. Там же он получает расчетные листки. Все производственные вопросы они решают с техническим директором ООО «Городские теплосети» - ФИО36. Фактически ФИО36 осуществляет общее руководство деятельностью всех котельных ООО «Энергосистемы Совгавань», он проводит общие совещания, каждый вторник, ставит задачи. Некоторые производственные вопросы они также решаю с генеральным директором ООО "Городские теплосети" Дубровиным Ю.А., который также посещает совещания, он решает вопросы материального обеспечения. ФИО13 фактически никаких функций директора не осуществляет, он только подписывает документы которые ему приносят. Никаких вопросов по деятельности он с ним не решает, практически его и не видит. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги Совгавань», ООО «Отопительные системы», ему знакомы, данные организации осуществляли работы по котельным. В летний период данные организации осуществляли по котельным в 2011, 2012, 2013 годах: ремонт труб отопительных; ремонт котлов. Ранее в объяснении он пояснял, что данных организаций не знает, поскольку заблуждался, он думал, что речь шла об организации «АДС», поэтому дал не точное объяснение. Начальником данной организации был ФИО17, имя отчество не знает. Все остальные работы по обеспечению нормальной работы котельных выполнялись силами работников его котельных: очистка внутренних поверхностей баков; установка регистров; вырезка в действующие сети трубопроводов отопления и водоснабжения; гидравлические испытание трубопроводов; разборка и сборка котлов; кладка, обмуровка, побелка котлов ; установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных кранов проходных для трубопровода; снятие и установка насосов; ремонт дымососа, вентилятора; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи. Данные работы выполняются каждый год. Все запчасти, инструменты и материал для обслуживания и ремонта котельной они получают в отделе снабжения в ООО «Городские теплосети» по заявке на имя ФИО36.

Из показаний свидетеля ФИО87 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что показания от ДД.ММ.ГГГГ он поддерживает частично и хочет дать некоторые уточнения. Он работал на угольных котельных №, №, №, № в должности начальника котельных с июля 2011 года. В его подчинении находилось около 36 человек, иногда состав доходит до 44 человек. Он и его работники в период 2011 года были трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», а затем, с 2012 года – в ООО «Энергосистема-Совгавань». Директором обеих организаций является ФИО13. Заявления об увольнении и о приеме на работу в новую организацию он и его работники писали на имя ФИО13, отдавали их в отдел кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. ФИО13 только подписывал документы, но сам ничего не выполнял, все делали ФИО36 и Дубровин Ю.А.. Фактически деятельностью котельных и его работой руководит технический директор ООО «Городские теплосети» ФИО36 и директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А.. Еженедельно по вторникам ФИО36 проводил совещания в кабинете Дубровина Ю.А. по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, 25«а», со всеми начальниками котельных и других служб, где решались различные производственные вопросы. ФИО13 на таких совещаниях никогда не присутствовал. Он с указанным человеком никогда не работал. Вообще все заявления работников (на прием, перемещения, увольнения) согласовываются с ФИО36, то есть ФИО13 только подписывал приказы. ФИО87 только видел в документах в графе директор ФИО13 подпись, самостоятельно тот никаких работ не выполнял. Трудовой договор ему выдавали в отделе кадров ООО «Городские теплосети», трудовая книжка также хранилась в отделе кадров ООО «Городские теплосети» по адресу: г. ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Он вел табели учета рабочего времени своих подчиненных, на основании которых бухгалтерия ООО «Городские теплосети» начисляла им заработную плату. У него и его работников имеются пластиковые карты для перечисления заработной платы ОАО «МТС-Банк». Расчетом заработной платы занимается ФИО47, сотрудник ООО «Городские теплосети», расчетные листки по заработной плате он получает у нее, после чего раздавал их всем работникам, в последующем ему и всем работникам ООО «Энергосистема – Совгавань» выдали новые карты банка «Сбербанк России», куда стали перечислять заработную плату. Всю эту работу проводили сотрудники ООО «Городские теплосети». В указанных котельных он работает с 1985 года. Начинал свою деятельность с должности бригадира. Котельные с 1985 года неоднократно меняли свои названия и переходили от одного собственника к другому, но он все время продолжал работать на том же месте и на тех же котельных. В зимний (отопительный) сезон все работники трудоустроены в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», в летний сезон большинство работников уходят в отпуск, другие, согласно летнего расписания, проводят ремонты котельных. Те работники, которые осуществляют ремонт, продолжают числиться в тех же организациях (ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань») и получают заработную плату. Для осуществления текущего и капитального ремонта, планово-предупредительных работ требуются материалы, запчасти, которые им выдают по заявке на складе ООО «Городские теплосети». Все заявки рассматриваются ФИО36 и Дубровиным Ю.А.. Об ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» он никогда не слышал, указанные организации каких-либо работ по котельным не осуществляли. В настоящее время он в этом точно уверен. ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» ему не знакомы и работ на котельных №, №, № и № они не выполняли. ООО «Дальсервис» - это организация ФИО17, у которого в бригаде примерно 10 человек, они выполняли сварочные работы, работы по замене арматуры, разбор трубопровода, ремонту котлов, в том числе и на его котельных №, №, №, №, поскольку у него в штате сварщиков нет. Указанные люди были работниками ФИО17. Остальные работы: по чистке котлов, чистке борова, текущему ремонту арматуры, насосов, побелке, покраске – выполняются силами работников котельных №, №, №, №, то есть силами работников ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань». Более в период с 2011 по 2013 года какие-либо сторонние организации работы в котельных №, №, №, № с 2011 года не выполняли. В допросе от ДД.ММ.ГГГГ он пояснил, что ФИО17 выполнял работы на котельных от компании «АДС», он хочет уточнить, что он имел в виду компанию ООО «Дальсервис», так как ранее еще до 2011 года, существовала аналогичная компании «АДС», а с 2011 года вместо нее появилась ООО «Дальсервис». Ежегодно на каждой котельной производятся следующие работы: ремонт котлов, насосов, запорной арматуры, замена участков трубопровода. В летний период по котельным №, №, №, №в 2011, 2012, 2013 годах: ремонт труб отопительных; ремонт котлов, а также все остальные работы по обеспечению нормальной работы котельных выполнялись силами работников его котельных: очистка внутренних поверхностей баков; установка регистров; вырезка в действующие сети трубопроводов отопления и водоснабжения; гидравлические испытания трубопроводов; разборка и сборка котлов; кладка, обмуровка, побелка котлов; установка вентилей, задвижек, затворов, клапанов обратных кранов проходных для трубопровода; снятие и установка насосов; ремонт дымососа, вентилятора; ремонт первой группы сложности насосов центробежных горизонтальных консольного типа подачи. В процессе работы он не отделял ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» и ООО «Городские теплосети», потому что считает, что это одно предприятие, которым руководит ФИО18, почему происходило разделение по указанным предприятиям, он не знает, однако, как он уже говорил, для него это было одно предприятие, и всем процессом руководил ФИО18. Он по факту подчинялся ФИО36 и ФИО18 ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» всегда напрямую выполняли работы для ООО «Городские теплосети» силами работников котельных.

После оглашения показаний, свидетель ФИО87, показания данные им в ходе предварительного следствия поддержал в полном объеме.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО13 пояснил, что с подсудимыми Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. он знаком, отношения служебные, ранее с Дубровиным Ю.А. у него были неприязненные отношения, в настоящее время неприязненных отношений нет. В 2011 году, Ермаков или ФИО29 пригласили его на работу в ООО «Гаваньэнерго» на должность генерального директора. Данная организация создавалась для предоставления персонала. В ООО «Гаваньэнерго» он проработал 2 или 3 месяца. ООО «Гаваньэнерго» предоставляло персонал организациям, руководителями которых были ФИО34 и ФИО17, точное название организаций он не помнит. В ООО «Гаваньэнерго» работало примерно от 500 до 800 человек, а иногда от 80 до 300 человек, численность работников постоянно менялась. Работники занимались обслуживанием котельных. Финансово-хозяйственную деятельность, и руководство ООО «Гаваньэнерго» осуществлял он, посещая в том числе и различные государственные органы. Дубровин Ю.А. никогда не контролировал его деятельность. как генерального директора ООО "Гаваньэнерго". Кто был учредителем ООО «Гаваньэнерго» он не помнит. Такую организацию как ООО «Управление менеджмент консалтинг» он не помнит. После того, как он проработал в ООО «Гаваньэнерго» 2 или 3 месяца, была создана другая организация ООО «Энергосистема-Совгавань», в которой он также продолжил работу в должности директора. Вид деятельности у новой организации не поменялся, как и не поменялся род его занятий, он как занимался подбором персонала, так и занимался. Финансово-хозяйственную деятельность ООО «Энергосистема-Совгавань» также осуществлял он. Распорядителем денежных средств также был он. Кто был учредителем ООО «Энергосистемы-Совгавань» он точно не помнит, кажется был ФИО46 и он. Сначала учредителем ООО «Энергосистема-Совгавань» был ФИО46, а потом учредителем стал он. Кто и когда именно был учредителем, он не помнит, поскольку учредителю юридического лица не обязательно быть и директором. Точное время создания ООО «Энергосистема-Совгавань» он не помнит, примерно 2011 или 2012 год, работало Общество до 2016 года. На начальном этапе ООО «Энергосистема-Совгавань» заключало договоры с ООО «Гаваньэнерго». Так как организаций было много, названия всех организаций он не может вспомнить. И «Сети» и «Теплосети» были. Он заключал договор с ООО «Прогресс-Сервис». ООО «Прогресс-Сервис» тоже с кем-то заключало договоры и работников его организации направляли на работу в другие компании. Он контролировал, чтобы людям платили заработную плату вовремя и условия работы были нормальные. По котельным работников проверял он и все было нормально. ООО «Энергосистема-Совгавань» никакой договор с ООО «Городские теплосети» не заключало. С ФИО17 он знаком. Были ли какие-либо взаимоотношения между ООО "Гаваньэнерго" и ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис", он ничего пояснить не может, так как не знает. Что он говорил в ходе допроса на предварительном следствии, он не помнит, так как находился в состоянии алкогольного опьянения. С протоколом допроса он знакомился. Такие показания на предварительном следствии его попросили дать ФИО29 и Ермаков. Протокол допроса был подписан им в больнице, когда он проходил лечение от алкогольной зависимости.

В связи с существенными противоречиями, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя в ходе судебного следствия, были оглашены показания свидетеля ФИО13, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что в сентябре 2011 года, точную дату он не помнит, у него состоялся разговор с жителем г. ФИО4 А.А., в ходе которого тот предложил ему стать директором двух предприятий, осуществляющих деятельность в г. ФИО4 в жилищно-коммунальной сфере, а именно, ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго». С ФИО29 А.А. он знаком давно, и знает того как юриста, работающего на предприятиях жилищно-коммунального хозяйства, в связи, с чем полагал, что тот имеет отношение к ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго». В тот период у него не было работы, он находился в поисках и нуждался в денежных средствах. Предложение ФИО29 А.А. для него было выходом из кризисной ситуации, в связи, с чем он согласился. В целях успешного ведения бизнеса в жилищно-коммунальной сфере необходимо, чтобы рабочий персонал числился в одних фирмах, инженерно-технический в других, а имущество в третьих. В частности, в ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» находится рабочий персонал, который фактически работает на объектах коммунального хозяйства, принадлежащих ООО «Городские теплосети» и ООО «Городской водоканал», а именно, на котельных, водонасосных станциях и тепловых сетях. Общее количество персонала ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» составляет около 500 человек. ФИО29 А.А. также пояснил ему, чтобы его не пугало такое количество персонала, так как фактически кадровую и финансово-хозяйственную работу ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» будут выполнять сотрудники ООО «Управление Менеджмент Консалтинг», в котором находится инженерно-технический персонал, а также бухгалтеры, экономисты, кадровые работники и другие. С ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» у ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» заключён договор на оказание услуг по предоставлению персонала. Его же задача заключалась только в посещении офиса ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» по мере необходимости для подписи документов по линии кадровой работы и документов финансово-хозяйственной деятельности. Всё остальное время он мог заниматься своими личными делами. Ему были нужны деньги, и ничего подозрительного и противоправного для себя в руководстве деятельностью ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго», он не увидел. Так как экономического и юридического образования у него не имеется, то в вопросах ведения бизнеса, связанного с разделением персонала и имущества, он ничего не понимал, в связи с чем, согласился с пояснениями ФИО29 А.А. и дал согласие на своё трудоустройство на должность директора ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго». Для оформления на работу он подошёл в офис ООО «Управление менеджмент консалтинг», расположенный по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4 <адрес>. По этому же адресу расположены ООО «Городской водоканал» и ООО «Городские теплосети». Директором ООО «Управление Менеджмент Консалтинг», а также ООО «Городские теплосети» и ООО «Городской водоканал» являлся Дубровин Ю.А. Офис ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» находился по адресу: г.ФИО4, <адрес>, где располагалась бухгалтерия и экономисты. Сам Дубровин Ю.А., отдел расчета заработной платы, отдел кадров располагались по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, 25а. С 2013 года все отделы переехали по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, 25а. Он приезжал как к бухгалтерам, так и в отдел кадров, когда его приглашали на подпись. ФИО29 А.А. и ФИО18 ему предоставили два трудовых договора, согласно которым он числился в ООО «Гаваньэнерго» на должности директора на полной ставке, с окла<адрес> тыс. рублей, в ООО «Водоканал» на должности директора на 50 % от ставки, с окла<адрес> тыс. рублей. Указанные договоры он подписал. По документам учредителем этих организаций являлся Шерстобитов, которого он в тот период знал как жителя г. ФИО4, который не имеет никакого отношения к деятельности этих организаций. Тем не менее, документы о назначении его директором были за подписью ФИО46. До него директором ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Водоканал» был ФИО37, который также, как и он фактически работы не осуществлял. После этого, с 2011 года по настоящее время ФИО29 А.А. и Дубровин Ю.А., а также подчинённые им сотрудники, периодически приглашали его в офис ООО «Управление менеджмент консалтинг» на ул.ФИО4 <адрес> в г.ФИО4 для подписи документов по кадровой и финансовой работе. Чаще всего его в офис ООО «УМК» приглашали главный бухгалтер Гоздок Л.Н., а также подчинённые ей сотрудники - бухгалтер Дубровина Е.В. и экономист Ештокина Е.А.. О содержании подписанных им документов он пояснить ничего не может, так как не знакомился с ними, и подписывал машинально, доверяя тем, кто их подготавливал. Помнит лишь, что в их числе были договоры субподряда, счета-фактуры, банковские платежные поручения, приказы о приёме на работу и увольнении с работы, табели учёта рабочего времени. Расчетные счета ООО «Гаваньэнерго», ООО «Водоканал» были открыты в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России», открытием их занимались также сотрудники ООО «УМК», ему только позвонила Гоздок Л.Н. и попросила зайти в банк и подписать все необходимые документы. Распоряжением денежных средств по расчетному счету занимались ФИО18, ФИО29 А.А. и Ештокина Е.А., он к этому не имел никакого отношения, не знает, имелась ли в организации прибыль и каким образом производились расчеты с контрагентами. ФИО13 пояснил, что возможно, он подписывал какие-то документы по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы», но точно не помнит, какие. Может с уверенностью сказать, что все работы для ООО «Городские теплосети» выполняли сотрудники ООО «Гаваньэнерго», без привлечения других организаций. Чем занималось ООО «Отопительные системы», ему неизвестно. Знает только то, что его директором являлся ФИО34, поддерживающий приятельские отношения с ФИО29 А.А. и ФИО18. В отношении уплаты налогов и сборов с ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» ничего пояснить не может, так как он не касался финансовых вопросов в связи с отсутствием экономического образования. Он просто подписывал бухгалтерские документы и налоговые декларации, не вдумываясь в их содержание. Документы для него подготавливали в ООО «Управление менеджмент консалтинг» по указанию ФИО29 А.А. и ФИО18. В декабре 2011 года у него вновь состоялся разговор с ФИО29 А.А., в ходе которого он сообщил, что ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» неплатежеспособны и имеют большую задолженность по уплате налога на добавленную стоимость, налогов с доходов физических лиц, а также обязательных сборов в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования, в связи с чем, принято решение об их ликвидации. А весь персонал будет переведён на вновь созданные фирмы ООО «Водоканал Совгавань» и ООО «Энергосистема Совгавань», должность директора которых было решено предложить ему. Он не стал выяснять у ФИО29 А.А. о причинах появления задолженности по налогам и сборам у ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго», так как не обладает экономическими знаниями, и полагал, что она образовалась в результате деятельности предыдущих лиц, занимавших указанные должности до сентября 2011 года. Перед тем как дать свое согласие на замещение должностей директоров во вновь созданных фирмах ООО «Водоканал Совгавань» и ООО «Энергосистема Совгавань», он поинтересовался у ФИО29 А.А., не появится ли подобная задолженность у них, на что ФИО29 А.А. ответил, что они с Дубровиным Ю.А. постараются этого не допустить. Возможно, он подписывал какие-то документы по взаимоотношениям с ООО «Техноуслуги-Совгавань», но точно не помнит, какие. Может с уверенностью сказать, что все работы для ООО «Городские теплосети» выполняли сотрудники ООО «Гаваньэнерго», без привлечения других организаций. Директором ООО «Техноуслуги-Совгавань» являлся житель <адрес> ФИО17. Полагает, что скорее всего, он является подставным лицом. Чем занимается ООО «Техноуслуги-Совгавань», и какие работы для него выполнял персонал ООО «Энергосистема-Совгавань», ему неизвестно. Однако, может утверждать, что фактически весь персонал как работал с 2011 года на котельных и водонасосных станциях, принадлежащих ООО «Городские теплосети» и ООО «Городской водоканал», так и работает по настоящее время, т.е. услуги по предоставлению персонала по факту оказывались этим двум фирмам, а не ООО «Отопительным системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань». Он помнит, что подписывал акты взаимозачета, где была подпись ФИО17 и его, ФИО15 и его. Из беседы с ФИО29 А.А. он выяснил, что ООО «Городской водоканал» и ООО «Городские теплосети» через ООО «Техноуслуги-Совгавань» осуществляют переводы денежных средств на расчетные счета ООО «Водоканал Совгавань» и ООО «Энергосистема-Совгавань». В 2011 году использовалась такая же схема, но только с использованием ООО «Отопительные системы», ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго». Так как он не понимает в экономике, не стал более расспрашивать ФИО29 А.А. о причинах применения указанной схемы расчётов. Он понимает, что ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» были созданы ФИО18 и ФИО12 для уклонения от уплаты налогов и хищения денежных средств из бюджета РФ. Не исключает, что за период деятельности ООО «Водоканал-Совгавань» и ООО «Энергосистема-Совгавань» образовалась задолженность по налогам и сборам. Пояснил, что Общество находится на учете в Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, <адрес>. На какой системе налогообложения находится организация, плательщиком каких налогов является, ему неизвестно. У него нет специального образования, и он этим никогда не интересовался. По какому адресу зарегистрированы эти организации, ему также неизвестно. У него рабочего места не было. Также пояснил, что он приезжает по звонку работников бухгалтерии ФИО47, ФИО1, ФИО12, работников отдела кадров в офис ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» (в настоящее время организация называется ООО «Городское коммунальное хозяйство»), который сначала располагался по двум адресам: г.ФИО4, <адрес> г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, а с 2013 года – по одному адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. Иногда его просили подъехать в банк либо в налоговую для подписания документов. Ключи с электронной подписью он ни в налоговой, ни в банке не забирал, кто их забирал и у кого они находятся, ему неизвестно. Он не помнит, подписывал ли какие-либо доверенности, возможно, их можно запросить в банке и в налоговом органе. У него нет, никаких познаний в бухгалтерском и налоговом учет. У него имеется полное среднее образование в школе № <адрес> г. ФИО4 <адрес>, а также неоконченное высшее образование (4 курса) в институте «Дальрыбвтуз» по специальности «Судовождение». Бухгалтерским обслуживанием занимались работники ООО «УМК» (в настоящее время – ООО «Городское коммунальное хозяйство»), а именно ФИО1, с которой у него сложились дружеские отношения. Он ей ничего за ведение налоговой и бухгалтерской отчетности не платил, единственным видом дохода ее является заработная плата в организации, в которой она трудоустроена. Кроме того, расчетом заработной платы работников, трудоустроенных в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань» занималась ФИО47 Контроль за выполнением работ осуществлял ФИО36, в какой организации тот официально трудоустроен, он не знает, но фактически тот исполняет обязанности технического директора в ООО «Городские теплосети» и подчиняется Дубровину Ю.А. (том 20 л.д. 204-209).

После оглашенного протокола допроса свидетель ФИО13 показания данные им в ходе предварительного следствия не подтвердил в полном объеме, поскольку такие показания его попросили дать некие лица. В то время у него к Дубровину Ю.А. были неприязненные отношения. Кроме того, на него оказывалось давление со стороны правоохранительных органов. По данным обстоятельствам в правоохранительные органы он не обращался.

В ходе судебного следствия были оглашены протоколы очных ставок, содержащихся в том 23 л.д.45-50, л.д. 60-65. Свидетель ФИО13 пояснил, что подтверждает показания, данные им в ходе проведения очных ставок, и полностью отказывается от показаний, данных им в ходе предварительного следствия при допросе ДД.ММ.ГГГГ, так как они не соответствуют действительности. Он реально осуществлял руководство как ООО "Гаваньэнерго", так и ООО «Энергосистема-Совгавань», давал указания работникам, представлял интересы данных организаций во всех органах государственной власти. Опыт работы в должности руководителя у него имелся, так как у него была своя компания "Таймер". И когда он возглавил данные организации, он понимал, что действует от лица руководителя. ФИО12 обращалась к нему с просьбой выдать доверенность, так как необходимо было выплатить заработную плату работникам, а у него в то время с Дубровиным Ю.А. был конфликт. Доверенность была связана с деятельностью ООО "Водоканал". Такие организации как ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», и ООО «Энергосистема-Совгавань» он вспомнил, так как они являлись контрагентами.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО17 суду пояснил, что летом 2011 года он устроился на работу в ООО «Городские теплосети». До этого времени он занимался предпринимательской деятельностью и у него было свое предприятие. Потом возникли проблемы по работе. На тот момент он знал, что ООО «Городские теплосети» было не плохое предприятие. Одно из стабильных предприятий в городе. Поскольку ранее он был знаком с Дубровиным Ю.А., он позвонил ему с целью трудоустройства. Его взяли на данное предприятие на работу с испытательным сроком 3 месяца. Испытательный срок прошел и его приняли на работу в ООО «Городские теплосети» инженером. Он занимался ремонтом теплосетей, обслуживаем и ремонтом теплотрасс. В его подчинении были работники, которые занимались ремонтными работами, обслуживанием тепловых сетей в городе. При трудоустройстве в ООО «Городские теплосети Дубровин Ю.А. и ФИО36 проводили с ним собеседование. С ФИО36 он также был знаком по предыдущей работе на заводе. Он давно работает в данной сфере и многие в городе его знают. Официально он был трудоустроен в ООО «Управление менеджмент консалтинг», а фактически работал в ООО «Городские теплосети». ООО «Городские теплосети» занималось подачей тепла в городе и оно было основным предприятием. У него было много структурных подразделений. Он считал, что был оформлен в ООО «Городские теплосети». Но точно куда был оформлен не помнит. Любой руководитель построит свою работу так, чтобы основное предприятие всегда было на плаву. Он был устроен в одно из структурных подразделения основного предприятия, но считал, что был трудоустроен на предприятие ООО «Городские теплосети». Название структурного подразделения он не помнит. В его подчинении находились слесари и его задача была в том, чтобы была бесперебойная подача тепла от теплоснабжающей организации до потребителя. Работа шла согласно утвержденного графика. Была создана аварийная служба и шло планирование работы в летний период, то есть когда не было отопления. Создавались графики работы, создавалось новое штатное расписание на летний период. Шла работа с техническим отделом. Составлялись отчеты и сметы выполненных работ. Планировались работы на летний период. Принимались люди на временную работу на летний период. На зимний период было другое штатное расписание. Выполнялись работы по ремонту системы отопления. Объем работы был очень большой. Для того, чтобы работало головное предприятие, создавались структурные подразделения. Головное предприятие занималось поставкой тепла в город. Для того, чтобы не потерять людей, профессионалов в своем деле, создавались предприятия. Эти предприятия занимались ремонтом и обслуживанием теплосетей или теплотрасс. Кроме этого, оканчивался отопительный период и люди оставались без работы. Люди зимой отработали и на летний период их надо было куда-то трудоустроить, так как это были именно профессионалы своего дела. В зимний период работали именно профессионалы и чтобы их сохранить, создавались структурные предприятия. А если их не задействовать на летний период, то работников необходимо было сокращать. А нам нужно было их задействовать на летний период на ремонтных работах. Существуют определенные требования закона, которые надо соблюдать. Есть контролирующие органы, которые контролируют выполнение работ. Нужно было 6% теплотрассы заменить на все 100%. А это серьезные работы. 30%-40% км теплотрасс надо было привести в порядок. Это как капитальный ремонт выполнить, а еще проводился текущий ремонт. Для таких работ и целей создавались эти организации. Люди были согласны и соглашались добровольно на такой перевод из одной организации в другую. Человек знал, что отработав в зимний период, начнется летний период и он останется работать. Потом снова пойдет работать в зимний период. Поэтому работники и писали заявление на перевод в другую организацию. Все обязательства по выплате заработной платы исполнялись. Задолженности практически не было. Люди писали заявления на перевод и он делал тоже самое. Все обязательства, которые давались руководителем были выполнены. Также он был руководителем ООО «Персонал-2», ООО «Дальсервис». В ООО «Персонал-2» он работал с 2011 года, проработав в указанной организации около 1-1,5 лет. В его подчинении было около 30-40 человек, 4 основных сварщика, дежурные слесари, слесари в аварийно-диспетчерской службе, около 11 человек, также были фрезеровщики. Сначала аварийно-диспетчерской службы не было, но ее обязательно надо было создать по закону. Такая служба действительно была создана. В нее входили дежурные слесаря 4 человека, сварщики, фрезеровщики. Работа этой службы была круглосуточная и поэтому в смене должно быть не менее 2 человек. На этом предприятии действительно была создана и на деле работала аварийно-диспетчерская служба, которой больше в городе нигде нет. Работа была круглосуточная. ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань» были созданы для того, чтобы производить ремонтные работы. Основные ремонтные работы производились в межсезонье, то есть когда основные работы заканчивались, но велась подготовка к отопительному сезону. То есть это подготовка сметы, заявки, конкурсы, расчеты, а уже потом эти предприятия занимались ремонтными работами. О трудоустройстве в ООО «Техноуслуги-Совгавань» он не помнит. Он тогда работал в ООО «Персонал-2». У нас были еженедельные совещания, планерки с руководителями котельных, ремонтными организациями. К нему подошел ФИО36, или кто-то другой, и пояснил, что необходимо создать предприятие, дочернее ООО «Городские теплосети». Создание организации, необходимо было по производству ремонта теплосетей. В связи с чем, было создано несколько предприятий. Было объявлено несколько конкурсов, в которых созданные организации принимали участие на ряду с организациями из <адрес>. Были и такие организации, которые имели только стол и авторучку. Какие ремонтные работы они могли производить. Они выиграли не все конкурсы, но большинство. Они могли задействовать людей, обеспечить их работой на тот период. Они знали где, в каком месте может быть прорыв на теплотрассе в зимний период и эту проблему устраняли. Он являлся директором ООО «Техноуслуга-Совгавань» с 2011 года по 2013 год. Весной 2013 года он знал, что будет выдвигать свою кандидатуру на должность главы городского поселения «Рабочий <адрес>» ФИО28-Гаванского муниципального района, поэтому сначала он ушел в отпуск, а затем уволился. К осени 2013 года в ООО «Техноуслуги-Совгавань» он уже не работал. В ООО «Техноуслуги-Совгавань» работников было больше, чем в ООО «Персонал-2». В ООО «Техноуслуги-Совгавань» было летнее штатное расписание и привлекались работники с котельных. Расчет велся за человеко-час, чтобы выполнить работы за летний период. Технической службой создавалось летнее расписание и привлекались люди, которые зимой работали на котельных и приходили на работу в ООО «Техноуслуги-Совгавань». Кто занимался ведением бухгалтерии в ООО «Техноуслуги-Совгавань» ему точно не известно. Но он знал, что люди там работали с опытом работы. Он им доверял. У него была техническая задача по ремонту и эксплуатации котельных. У директора была своя задача, а у него как у технического директора была своя задача. Это ремонт, техническое состояние, подготовка к отопительному сезону. Кто был учредителем ООО «Техноуслуги-Совгавань» ему не известно. Также в период с 2011 по 2013 год он работал в ООО «Дальсервис». В период с 2011 по 2013 год он работал в ООО «Персонал-2» на 0,5 ставки, в ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» на ставке, параллельно являясь директором в двух организациях. В ООО «Дальсервис» он не занимался кадровыми вопросами, он ежедневно приходил в отдел кадров, подписывал необходимые документы на увольнение, принятие на работу и уходил. В ООО «Дальсервис» работало примерно 15-20 человек. Работая в ООО «Техноуслуги-Совгавань» и в ООО «Дальсервис», как директор он подписывал приказы на увольнение, о принятии на работу, бухгалтерские документы. Если это были бухгалтерские документы, то он приходил в бухгалтерию, подписывал кассовые документы, отчеты. Если какие-то кадровые вопросы по личному составу, то он приходил в отдел кадров. Он не готовил бухгалтерские документы, поскольку бухгалтерские документы готовила бухгалтерия. Иногда бывало, что он отвозил документы в налоговую инспекцию. Также его вызывали в налоговую инспекцию, как директора, если возникали вопросы по налогам. В отношении него, как директора возбуждались и дела об административных правонарушениях, если не вовремя перечислялись налоги. Также приходили письма и графики для погашения задолженности. Также он заключал договоры от имени ООО «Дальсервис», работал с различными государственными органами, принимал участие на совещаниях в органах местного самоуправления, принимал участие в различных конкурсах, подписывал акты выполненных работ. По взаимоотношениям с ООО «Городские теплосети» он от имени ООО «Дальсервис» подписывал акты выполненных работ КС-2 и КС-3. Его приглашали в производственно-технический отдел, в котором он подписывал акты выполненных работ. Перед подписанием актов ему предоставляли смету, проверяли имелось или расхождение, предоставляли отчет по выполненным работам. Дубровин Ю.А. в его работу, ни в работу ООО «Дальсервис» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» не вмешивался. Работая одновременно в трех организациях он получал заработную плату около 80 000 рублей. Начисление заработной платы производила бухгалтерия. Деньги переводились на банковскую карту. Отпускные тоже платили. Задолженность по налогам имелась, но они их платили. Решали все это цивилизованным способом. Где-то письмом, где-то оплатой. Поскольку он был руководителем предприятия и знал, что такое не своевременная сдача отчетов. Это штрафные санкции, бесконечные проверки. Он просто не имел достаточного опыта в бухгалтерских делах. Время такое пошло, что стали все решать через конкурсы. А здесь были более подготовленные профессионалы, которые до сих пор работают в нынешних условиях. У него имелась электронная подпись, но в какой из трех организаций он не помнит. После увольнения из ООО «Дальсервис» или ООО «Техноуслуги-Совгавань», или ООО «Персонал-2» в 2013 году он направлял письмо в банк о блокировке электронной подписи. После чего банк электронную подпись заблокировал. Снимал ли он когда-либо денежные средства со счета ООО «Техноуслуги-Совгавань» или ООО «Дальсервис» он не помнит.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО17, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что летом 2011 года он узнал, что в <адрес> освободилась должность начальника котельной, в связи с чем он позвонил ФИО18 с просьбой принять его на работу в ООО «Городские теплосети». Тот пригласил его к себе в офис по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, где они встретились с Дубровиным Ю.А. и ФИО36. После небольшого собеседования он был принят на работу в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» на должность инженера по подготовке производства (ДД.ММ.ГГГГ) с испытательным сроком два месяца. ООО «УМК» расположено по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4 <адрес>. Директором предприятия являлся Дубровин Ю.А.. В этом же здании расположены ещё два предприятия ООО «Городские теплосети» и ООО «Городской водоканал», директором которых также является Дубровин Ю.А.. В октябре 2011 года после прохождения испытательного срока его перевели на постоянное место работы в ООО «УМК» на должность инженера по подготовке производства на полставки. Примерно в это же время ФИО18 предложил ему стать директором ООО «Персонал-2», которое будет заниматься ремонтом и содержанием тепловых сетей. Он согласился на это предложение, и в течение примерно года исполнял обязанности директора ООО «Персонал-2». В ООО «Персонал-2» у него в подчинении находилось около 30 человек, сварщики, слесари, аварийно-диспетчерская группа, газорезчики. Отдел кадров ООО «УМК» (начальник - ФИО45, работник - Сухомлинова) издавали приказы по кадрам (о приеме на работу, о переводе, об увольнении), трудовые договоры, которые он подписывал. Документов по ООО «Персонал-2» было немного, потому что он начал исполнять обязанности директора уже практически в начале отопительного сезона, в связи с чем, работы по подготовке тепловых сетей к отопительному сезону уже закончились. В 2012 году к нему обратился ФИО37, являвшийся учредителем ООО «Техноуслуги-Совгавань», который попросил его стать директором данной организации. Разговор состоялся в кабинете ФИО36 по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>. ФИО37 рассказал ему, что ООО «Техноуслуги-Совгавань» создается с той целью, чтобы действовали основные предприятия ООО «Городские теплосети», ООО «УМК» и ООО «Городской водоканал». Он объяснил это таким образом, что в г.ФИО4 действует основное предприятие ООО «Городские теплосети», у которого имеется оборудование и имущество для обслуживания города, а также организация ООО «УМК», которая осуществляет его полное обслуживание. Кроме того, имеются организации, в которых трудоустроены работники котельных, так называемые «зарплатные» организации. Для того, чтобы эти организации работали и не банкротились, необходимо создать третью организацию, так называемую «прокладку» («демпфер») для того, чтобы она на себя брала все проблемы, в том числе, по налогам, первой и второй. Он подумал, что цель создания данной организации благая, не предполагал, что она создается с целью уклонения от уплаты налогов и хищения денежных средств государства, в связи с чем согласился. Примерно в этот же период он был переведен в ООО «Энергосистема-Совгавань» начальником участка тепловых сетей, выполнял работы по обслуживанию тепловых сетей, руководил работниками, которые ранее были трудоустроены в ООО «Персонал-2», еженедельно приходил в офис ООО «Городские теплосети» на совещание, в котором участвовали все начальники котельных, начальники участков водоканала, тепловых сетей, производственно-технический отдел, служба электриков, совещание проводит ФИО36. Сам Дубровин Ю.А. очень редко присутствовал на таких совещаниях. В эти же дни он заходил в отдел кадров, где подписывал необходимые документы, а также в бухгалтерию. Кто конкретно вел бухгалтерию ООО «Техноуслуги-Совгавань», он не помнит, документов было очень мало. Были ли трудоустроены работники в ООО «Техноуслуги-Совгавань», он не знал, но задавал такой вопрос Дубровину Ю.А., на что он сказал ему, что отдел кадров постоянно переводит работников из одного предприятия в другое. Он подписал доверенности от ООО «Техноуслуги-Совгавань» на имя ФИО37 и Ештокиной Е.А., которые готовила и давала ему подписывать Ештокина Е.А.. ООО «Техноуслуги-Совгавань» был открыт расчетный счет в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России», в отделении по адресу: г. ФИО4, <адрес>, был оформлен ключ ЭЦП по системе «Банк-Клиент», который он передал Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А.. Бухгалтерскую и налоговую отчетность составляли работники бухгалтерии ООО «УМК», он их подписывал, не проверяя, поскольку полностью доверял работникам. Зимой 2012 года у него вновь состоялся разговор с Дубровиным Ю.А., в ходе которого он сообщил, что им принято решение о создании ООО «Дальсервис», которое будет заниматься только ремонтными работами. Необходимость этого он объяснил тем, что такая организация нужна, чтобы не привлекать никого со стороны. Он согласился на работу в ООО «Дальсервис», но был, по заявлению Ештокиной Е.А., представителем администрации ООО «Дальсервис», то есть не являлся ее директором. Об ООО «Персонал-2» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» он спрашивал у Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., поскольку ему было интересно, сняли ли с его обязанности директора данных организаций, на что ему отвечали, что сняли. В ООО «Дальсервис» с ним продолжали работать те же люди, которые работали в ООО «Персонал-2», ООО «Техноуслуги-Совгавань». Он не знает, были ли они официально трудоустроены в этих организациях. Периодически, когда своими силами они не справлялись, к ним привлекались работники котельных, согласно летнему штатному расписанию, которое составляла ФИО70 в отделе экономики. Он может перечислить работников, которые с ним работали с 2011 по 2013 год: аварийно-диспетчерская служба: ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, мастера – ФИО9, его сын ФИО9, имени не помнит, сварщики – Песков, Шевченко, Машненко, резчики Процевский ФИО23, Процевский Сергей, слесари - ФИО10, ФИО11, Зубаревы отец с сыном и другие. Во время его работы в ООО «Дальсервис» продолжались еженедельные совещания при ФИО36 с приглашением всех начальников. В приемной имеются пластиковые папки с фамилиями всех начальников котельных, служб, где также была заведена папка и на его имя. При посещении приемной он смотрел, есть ли для него документы на подпись, в результате чего подписывал много документов (договоров, актов КС-2, КС-3, счетов-фактур, банковских платежных документов, в том числе и от ООО «Дальсервис»). Поскольку он продолжал работать со своими работниками, работу они свою делали, у него не возникало сомнений в подлинности этих документов. Налоговую и бухгалтерскую отчетность ООО «Дальсервис» составляла ФИО89, у нее он подписывал необходимые документы, не вникая в их содержание, поскольку полностью доверял всем, кто их составлял. Он подписал доверенности от ООО «Дальсервис» на имя Ештокиной Е.А. и Дубровиной Е.А., которые готовила и давала ему подписывать ФИО12 ООО «Дальсервис» был открыт расчетный счет в ОАО «Далькомбанк», в отделении по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, был оформлен ключ ЭЦП по системе «Банк-Клиент», который он передал Ештокиной Е.А.. ДД.ММ.ГГГГ он был избран главой городского поселения «Рабочий посёлок Лососина», в связи с чем, уволился из ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Дальсервис» (с июля 2013 года). Практически каждый месяц с расчётного счёта ООО «Техноуслуги-Совгавань», и с расчётного счёта ООО «Дальсервис» он должен был снимать денежные средства в сумме 85 тыс. рублей, из которых, 80 тыс. рублей должен был отдать ФИО61, либо ФИО12, которая работает экономистом в ООО «Управление менеджмент консалтинг», а 5 тыс. рублей оставить себе (в период работы в ООО «Техноуслуги-Совгавань», а потом, когда уже работал в ООО «Дальсервис», вознаграждение составило 10 тыс. руб.). Он спрашивал, для чего это необходимо делать, на что ему ФИО12 пояснила, что эти денежные средства идут на зарплату конкурсному управляющему, кому именно и какой организации, ему не говорили. Иногда бывало такое, что в течение нескольких месяцев поступлений на расчетный счет не было, тогда при поступлении денежных средств на расчетный счет он снимал денежные средства за тот период, на который была задолженность (то есть, например, за два месяца он снимал 160 тыс. руб.). О том, что денежные средства поступили на счет, ему приходило смс-сообщение. Счет был его личным, открытым в ОАО «Сбербанк России», на который ему поступала пенсия. В процессе трудовой деятельности он организовывал проведение ремонтных работ, осуществлял контроль за ходом их выполнения, подписывал табеля учёта рабочего времени, подавал заявки в ООО «Городские теплосети» и ООО «Городской водоканал» о поставке необходимых запчастей. О том, где и какие работы необходимо выполнить, ему говорил Дубровин Ю.А. и его заместитель ФИО36. Совместно с ФИО36 составлялся план капитального и текущего ремонта по подготовке магистральных сетей тепло- и водоснабжения. В отношении финансовой деятельности ООО «Техноуслуги – Совгавань», ООО «Дальсервис», начисления и выдачи заработной платы, взаиморасчетов с контрагентами, переводов денежных средств, безналичных расчётов, а также уплаты налогов и сборов, ничего пояснить не может, в связи с тем, что не касался этой работы. Её выполняли сотрудники ФИО18 на основании доверенности, и его в известность об этом не ставили. Контрагенты и поставщики ему неизвестны, все запчасти он получал со склада в ООО «Городские теплосети», предварительно оформив заявку на них. ФИО17 пояснил, что печати ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» находились в офисе ООО «УМК» (ООО «Городское коммунальное хозяйство») в сейфе в отделе кадров. Все перечисленные предприятия: ООО «Городские теплосети», ООО «Управление Менеджмент Консалтинг», ООО «Городской водоканал», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Персонал-2» руководятся и контролируются одними людьми – общее руководство осуществляется Дубровиным Ю.А., юридические вопросы и исполнение обязанностей директора в отсутствие ФИО18 выполнял ФИО29 А.А., вопросами перечисления денежных средств занимается Ештокина Е.А., главным бухгалтером является Гоздок Л.Н., техническими вопросами, контролем за выполнением работ занимался ФИО36. После его увольнения из ООО «Дальсервис» он ходил в ОАО «Далькомбанк» (ОАО «МТС-Банк»), где ему сказали, что он до сих пор числится директором данной организации и до настоящего времени по расчетному счету осуществляются платежи посредством ключа с его ЭЦП. Он написал заявление о том, чтобы заблокировали ключ с ЭЦП, поскольку он уже не является директором данной организации (т. 20 л.д. 210-214).

Оглашенные показания свидетель ФИО17 подтвердил частично и пояснил, что о то, что он кому-то выдавал доверенность, он уже не помнит, так как прошло уже 5 лет. Что наличные денежные средства он снимал для того, чтобы купить насосы, трубы, которых в свободной продаже не купишь, а они нужны, для того, чтобы произвести оплату каких-то услуг. Работники числились в ООО «Персонал-2» в период отопительного сезона. В летний период работники писали заявление на увольнение с целью перевода в другую организацию. Так работник отрабатывал на ремонтных работах в летний период, затем писал заявление, получал компенсацию и снова на время отопительного периода шел работать назад. Это были те же люди. Но он говорил и о том, что принимались на работу и дополнительные люди. Нет необходимости зимой держать более расширенный состав, потому что там производилось обслуживание, а здесь ремонт. На ремонтных работах людей добавлялось. Менялось и штатное расписание. Он законопослушный гражданин, поэтому возможно когда его допрашивали, он старался каким-то образом обелить себя и каким-то образом показать, что он нормально работал. Формально он исполнял обязанности начальника участка, и также являлся директором. Было штатное расписание и в штатном расписании была указана должность - начальник участка. Дубровин Ю.А. контроль и руководство не осуществлял, так как на всех предприятиях были свои учредители и руководители. При этом, предоставление определенного количества топлива, денежные вопросы, конкурсы, и основные вопросы, решал Дубровин Ю.А.. По водоотведению он же решал вопросы, то есть сколько скважин, какой у них забор воды. Он занимался вопросами содержания и ремонтом теплосетей. Финансовой деятельностью предприятия занимались работники бухгалтерии. Кто-то конкретно занимался обслуживанием ООО «Техсервис», кто-то другим предприятием, была и взаимозаменяемость. Дубровин Ю.А. редко когда принимал участия в совещаниях. Планы составлялись производственным отделом. Отчеты делались бухгалтерией. Акты КС-2, КС-3, сметы он составлял самостоятельно. Он знакомился с актами выполненных работ, счет-фактурами, которые составлял ФИО36, и затем подписывал их. В протоколе допроса стоит его подпись, но перед тем как подписать протокол допроса, он его не читал, замечаний к протоколу допроса у него было. При допросе в ходе предварительного следствия его допрашивали о том, где и кем он работал, при этом он не говорил о том, что предприятия которые работали, создаются с целью хищения и уклонения от налогов. Он испугался, что будет привлечен к уголовной ответственности, так как ранее в отношении него возбуждались уголовные дела, которые в последующем были прекращены. Как директор ООО «Дальсервис» он подписывал приказы, выдавал доверенность на сдачу отчетов, бухгалтерских документов, перечисление каких-то денежных средств. Сам финансовыми вопросами он не занимался. Конкретно на что была выдана доверенность, он не помнит. Он больше занимался производственными вопросами, поэтому не мог обладать информацией о том, кто и как занимался финансовой частью предприятия. Налогами и перечислением денежных средств он не занимался. Этими вопросами занималась определенная служба, которой он доверял. Он не занимался составлением бухгалтерских отчетов, не занимался составлением нового штатного расписания, не решал вопросы по перечислению денежных средств, этим занимались совсем другие люди. Когда он был директором ООО "Отопительные системы" он пытался заключить договор с ООО "Гаваньэнерго", но не заключил его. Кто был директором ООО "Гаваньэнерго" в то время он не помнит, но разговаривал он с ФИО37. Когда он заключал договор с ООО "Городские теплосети" в 2013 году, он не помнит, был ли в ООО "Дальсервис" свой персонал. Из документов следует, что персонала не было, а он считал, что персонал был, поскольку люди переводились из одной организации в другую. Формировалось штатное расписание ООО "Дальсервис" для установления количества работников. Условия штатного расписания он согласовывал с начальником отдела экономики Надточий. Был ли отдел кадров в ООО "Дальсервис" пояснить не смог. О трудовой деятельности в должности руководителя ООО "Дальсервис" пояснить не смог. Пояснил, что работники ООО "Дальсервис" принимались на работу по трудовому договору, для выполнения определенной работы, и им по данным трудовым договорам выплачивалась заработная плата. Составлением первичной бухгалтерской документацией ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги-Совгавань" занималась бухгалтер по фамилии Филипович, или Филимонова, точно он помнит. Всю первичную бухгалтерскую документацию подписывал он. К Гоздок Л.Н. он обращался как к специалисту за консультацией. В составлении первичной бухгалтерской документации она ему помощь не оказывала, так как у нее были свои задачи. Все документы он подписывал в приемной ООО "Городские теплосети". Руководителем аварийно-диспетчерской службы он не являлся.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО17, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что ему на обозрение предъявлены договоры между ООО «Дальсервис» и ООО «Городские теплосети», заключенные в период 2013 года, ФИО17 пояснил, что подпись в договорах очень похожа на его, но в каждом договоре она абсолютно одинаковая, как будто скопированная. Всю свою жизнь он расписывается такой подписью, но два раза абсолютно одинаково расписаться не может. В результате чего он сомневается, что подписывал предъявленные ему договоры между ООО «Дальсервис» и ООО «Городские теплосети». Он пояснил, что в 2012 году, так же, как и в 2013 году привлекалось ООО «Технология» (директор Ким А.Б.) для выполнения ремонтных работ. Кроме ООО «Технология», ремонтные работы выполнялись также силами ООО «Энергосистема-Совгавань» (его ремонтной бригады, аварийно-диспетчерской службы, бригады сварщиков и т.д., которые официально были трудоустроены в ООО «Энергосистема-Совгавань»). Ежемесячно он снимали со своего карт-счета денежные средства в сумме 85 000 рублей, 80 000 рублей передавал Ештокиной Е.А. либо Дубровиной Е.В., также он пояснил, что денежные средства снимал при поступлении ему смс-сообщения на мобильный телефон, это могло быть как ежемесячно, так и раз в два месяца, но в этом случае денежная сумма удваивалась. Период времени он сказать не может, данные сведения можно получить в банке. Карт-счет был открыт на его имя в ОАО «Сбербанк» для получения зарплаты, номер счета он в настоящее время не помнит. Он предполагает, что зарплата работникам Общества перечислялась, также, как и ему, на карт-счета, сам он в банке денежные средства на зарплату не снимал. Доверенности он выписывал, как он пояснял ранее, на расчетный счет ООО «Дальсервис» - на имя Ештокиной Е.А. и Дубровиной Е.В., а на расчетный счет ООО «Техноуслуги-Совгавань» - на имя Ештокиной Е.А. и Крайникова П.В.. 09.02.2014 ему позвонила на сотовый телефон Ештокина Е.А., попросила встретиться с Дубровиным Ю.А., назначила встречу возле торгового центра «Арбуз», расположенного по адресу: г. ФИО4, <адрес>. Около 12-13 часов ДД.ММ.ГГГГ он подъехал к торговому центру «Арбуз», где у входа его встретила Ештокина Е.А., а в здании уже ждали Дубровин Ю.А. и Дубровина Е.В.. Ему показалось, что Дубровин Ю.А. был чем-то взволнован, так как не хотел разговаривать при посторонних, под камерами видеонаблюдения, установленными в торговом центре, в результате чего они его провели к выходу на лестничную площадку этого же здания. В ходе беседы Дубровин Ю.А. пояснил ему, что его будут вызывать в правоохранительные органы, просил сказать, что он (Долматов А.А.) фактически работал в ООО «Дальсервис», самостоятельно им руководил, распоряжался денежными средствами. Дубровин Ю.А. сказал, что Ештокина Е.А., чтобы создать видимость его информированности о деятельности ООО «Дальсервис», напишет список организаций, на которые перечислялись денежные средства ООО «Дальсервис». Кроме того Дубровин Ю.А. сказал, что в случае необходимости, оплатит ему (Долматову А.А.) услуги адвокатов. Также сказал, что если он будет говорить правду, отрицать свою причастность к деятельности ООО «Дальсервис», то его также привлекут к уголовной ответственности в группе с ним, а в этом случае будет хуже всем. Однако, он на это не согласился, потому что честно работает, ни в чем не виноват, не считает, что в его действиях есть какой-то состав преступления, также он пояснил, что точно помнит, что встреча проходила именно ДД.ММ.ГГГГ, так как в этот день у его дочери было день рождение. Пояснил, что не знает контрагентов Общества, так как фактически деятельностью ООО «Дальсервис» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» не руководил, договоры не заключал, денежными средствами не распоряжался. Он не просил Гоздок Л.Н. либо какого-то другого бухгалтера оказывать услуги по ведению бухгалтерского и налогового учета ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань». Фактически деятельностью этих организаций руководил Дубровин Ю.А. (том 21 л.д. 129-132).

Оглашенные показания свидетель ФИО17 подтвердил частично и пояснил, что в данном протоколе указана его подпись, собственноручно им написано, что протокол им прочитал лично, с его слов все записано верно, замечаний на протокол нет. Суть разговора была такой. как указано в протоколе допроса. Часть денежных средств с размере 80 000 рублей, которые он снимал со своей банковской карты он мог передавать не только Дубровину Ю.А. или Ештокиной Е.А., но и в бухгалтерию. Показания в той части, что он не знает контрагентов ООО "Дальсервис" он не подтверждает, поскольку он действительно осуществлял руководство данной организацией. В части разговора, состоявшегося в торговом центре "Арбуз" показания поддерживает в полном объеме.

По ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО17, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, свидетелю ФИО17 предъявляется диск с записью разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре «Арбуз», расположенном по адресу: <адрес>, г.ФИО4, <адрес>. В ходе прослушивания разговора установлено, что беседуют три человека, а именно двое мужчин и одна женщина. Мужчинам присвоено обозначение: М1 (мужчина), М2 (мужчина), и Ж (женщина). После прослушивания диска ФИО17 пояснил, что подтверждает разговор, который ему представили для прослушивания. Разговор проходил в ходе встречи ДД.ММ.ГГГГ, указанную дату он хорошо помнит, так как у его дочери в указанный день было день рождение. Встреча проходила около 12-13 часов дня. В указанный день ему позвонила на сотовый телефон Ештокина Е.А. и попросила встретиться с Дубровиным Ю.А., назначив встречу возле торгового центра «Арбуз», расположенного по адресу: г. ФИО4, <адрес>. Около 12-13 часов ДД.ММ.ГГГГ он подъехал к торговому центру «Арбуз», где у входа его встретила Ештокина Е.А., а в здании уже ждали Дубровин Ю.А. и Дубровина Е.В.. Ему показалось, что Дубровин Ю.А. был чем-то взволнован, так как не хотел разговаривать при посторонних и под камерами видеонаблюдения, установленными в торговом центре, в результате чего они его провели к выходу на лестничную площадку этого же здания. В ходе беседы Дубровин Ю.А. пояснил ему, что его (Долматова А.А.) вызовут в правоохранительные органы. После чего сказал, что он должен сотрудникам пояснить, что именно он (Долматов А.А.) фактически работал в ООО «Дальсервис» и самостоятельно руководил указанным предприятием, а также распоряжался денежными средствами. Также Дубровин Ю.А. сказал ему, что Ештокина Е.А., создаст видимость его информированности о деятельности ООО «Дальсервис», напишет список организаций, на которые перечислялись денежные средства ООО «Дальсервис». Соответственно он понимал, что Ештокина Е.А. полностью осведомлена о денежных перечислениях ООО «Дальсервис» и соответственно контролирует их. Дубровин Ю.А. предлагал ему оплатить услуги адвоката, также Дубровин Ю.А. заверял его, что все расходы по уголовному делу и по оплате адвокатов лягут на него, то есть Дубровина Ю.А.. При этом Дубровин Ю.А. ему пригрозил, что если он будет говорить правду, то есть расскажет о причастности Дубровина Ю.А. к преступной деятельности, то его также привлекут к уголовной ответственности в группе с ним, а в этом случае будет хуже всем. Однако, он на это не согласился, потому что честно работает, ни в чем не виноват, не считает, что в его действиях есть какой-то состав преступления. Долматов А.А. подтвердил, что указная встреча проходила в его присутствии с участием Дубровина Ю.А., Ештокиной Е.А. и Дубровиной Е.В. Однако Дубровина Е.В. стояла все время в стороне и в разговоре не участвовала. В разговоре 09.02.2014 участвовали только он, Дубровин Ю.А. и Ештокина Е.А. Он об этом с уверенностью говорит, так как лично присутствовал при разговоре. Он подтвердил, что все фразы и слова сказанные мужчиной под обозначением М1 принадлежат Дубровину Ю.А., так как он лично в ходе встречи при нём их говорил, в связи с чем он с уверенностью узнает его голос на представленной записи. Все фразы и слова сказанные мужчиной под обозначением М2 принадлежат ему, то есть Долматову А.А., так как он лично произнес их в ходе встречи. Он с уверенностью узнает свой голос и подтверждает каждую фразу и слово сказанную в ходе встречи. Все фразы и слова сказанные женщиной под обозначением Ж принадлежат Ештокиной Е.А., так как только она участвовала в ходе разговора. Она лично при нём произносила указанные фразы и слова, в связи с чем, он с уверенностью узнает её голос на представленной записи и подтверждает каждое сказанное ею слово. В ходе разговора Дубровин Ю.А. неоднократно говорил, что Лена или ФИО19 предаст ему сведения о распределении денежных средств, а также объяснит, куда расходовались денежные средства с ООО «Дальсервис». Этой Леной, либо ФИО19 являлась ФИО12, так как в ходе разговора он неоднократно ссылался на нее, и она подтверждала его слова. В связи с чем, он понимал, что ФИО12 хорошо осведомлена о распределении денежных средств по организации ООО «Дальсервис», а также о всей деятельности ООО «Дальсервис». В ходе разговора они неоднократно упоминали о мужчине по имени Гоша, указанный мужчина является ФИО13. В ходе разговора Дубровин Ю.А. подтверждает, что у Ештокиной Е.А. имелась доверенность, выданная от его имени для осуществления деятельности от имени ООО «Дальсервис», то есть подтверждает ранее данные им слова. К тому же Дубровин Ю.А. и Ештокина Е.А. в ходе указанного разговора дают ему указание, что бы он пояснил, когда его вызовут в правоохранительные органы, что часть денег с расчетного счета ООО «Дальсервис» уходила якобы на выплату заработной платы, а не на какие-либо иные нужды. Однако он считает, что деньги уходили лично Дубровину Ю.А., а также Ештокиной Е.А. на их личные нужды, так как он ранее говорил и повторяет, что он снимал и передавал деньги в размере от 80 000 рублей до 85 000 рублей лично в руки Ештокиной Е.А., либо Дубровиной Е.В. В ходе допроса ему представлялись копии указанных документов, в связи с чем, у него появились сомнения в том, что все подписи от его имени выполнены факсимильной печатью, так как они все были одинаковые. Однако после предъявленной ему экспертизы №-Э от ДД.ММ.ГГГГ, которая подтверждает, что подписи выполнены шариковой ручкой он может с уверенностью сказать, что подписи в документах выполнены от его имени, то есть он подтверждает свою подпись в документах (том 21 л.д. 144-155).

Оглашенные показания свидетель ФИО17 не подтвердил, пояснив, что в какой именно части он не подтверждает свои показания, в настоящее время он пояснить не может, поскольку прошло много времени, и в настоящее время достоверно он не может утверждать так он говорил или нет. Дубровин Ю.А. действительно предлагал ему свою поддержку и помощь.

С участием свидетеля ФИО17 в ходе судебного следствия был прослушан диск № с записью разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре «Арбуз», расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, <адрес>, полученный в ходе оперативного мероприятия «Наблюдение».

После прослушивания записи разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ свидетель ФИО17 в судебном заседании пояснил, что голоса на записи принадлежат ему, Дубровину Ю.А. и Ештокиной Е.А., которая также как и Дубровин Ю.А. участвовала в данном разговоре. В данном разговоре также упоминается имя Гоша, этим лицом является ФИО13. В ходе этого разговора, Дубровин Ю.А. и Ештокина Е.А. говорили о некой ФИО25, которая должна передать сведения о распределении денежных средств, это либо ФИО25 Филиппович или ФИО19. Он выдал доверенность, но кому он не помнит. О каком уголовном деле в ходе разговора ведет речь ФИО18 ему не известно, поэтому об этом ничего пояснить не может. Как он понимал проходило расследование, собирали информацию, допрашивали кого-то. Данный разговор действительно происходил 09 февраля, так как в этот день у его доверии день рождения.

В последующем свидетель ФИО17 пояснил, что голос на записи разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре «Арбуз», расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, <адрес>, полученный в ходе оперативного мероприятия «Наблюдение». Ештокиной Е.А. не принадлежит, однако в связи с чем, ранее в ходе предварительного и судебного следствия они давал показания о том, что данный голос принадлежит Ештокиной Е.А. пояснить не смог.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО90 пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. знаком, отношения с ними служебные. С 1996 года до лета 2013 года на основании заключенного трудового договора он работал начальником котельной № <адрес>. В какой организации он работал в период с 2011 года по 2013 год, он не помнит. Название таких организаций как ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань" ему не известны. Также он работал на котельной №, но в какой организации не помнит. Техническим директором организации, в которой он работал, был ФИО36, генеральным директором был Дубровин Ю.А.. В отопительный (зимний) период в 2012-2013 году в его подчинении было 19 человек, на котельной № – 14 человек. Всю работу котельных контролировал ФИО36, который также один раз в неделю проводил совещания по производственным вопросам. Совещания проводились в управлении, которое располагалось по адресу ул.ФИО4 25а, где располагалось ООО "Городские теплосети". Совещания проводились в кабинете директора. В совещании принимали участие начальники котельных, тепловых сетей, инженеры ПТО. Дубровин Ю.А. также иногда принимал участие в совещании. Его трудовая книжка хранилась в отделе кадров, на ул.ФИО4 25а, где располагалось ООО "Городские теплосети". Как начальник котельной он вел табель учета рабочего времени, и передавал его в расчетный отдел ООО "Городские теплосети", бухгалтеру ФИО47. В расчетной отделе каждый месяц он получал расчетные листы. Заработную плату работникам перечисляли на банковские карты. В летний период, большая часть работников котельной уходила в отпуск, либо переводилась на должности слесарей, о чем они подавали заявление. Каждый год в летний период на котельной проводились ремонтные работы, разборка котлов, чистка труб, замена труб, и т.п.. Часть ремонтных работ производилась работниками котельной, а часть работниками сторонней организации. Такие организации, как ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и «Отопительные системы» ему не известны. Работниками котельной, такие работы как разборка грунта, отвал экскаватором, засыпка траншей не выполнялись. Этими работами занимались работники теплотрасс, которые работали в другом подразделении. Фамилия ФИО13 ему знакома, так как в 2011-2013 году в отделе кадров ООО "Городские теплосети", на ул. ФИО4 25а, они писали заявления связанные с работой, на его имя. За время работы, ФИО13 на котельной он ни разу не видел, и никаких распоряжений от него он ни разу не получал. Все вопросы по работе на котельной обсуждались только с ФИО36. Фамилия ФИО17 ему известна, так как работал в <адрес>. ФИО17 и Дубровин Ю.А. тоже присутствовали на производственных совещаниях. При трудоустройстве начальником котельной, он обращался в управление на ул.ФИО4 25а, где располагалось ООО "Городские теплосети". При приеме на работу заявление он писал на имя ФИО13, но директором какой организации он был в то время, он не помнит. При трудоустройстве ФИО13 никакие условия и порядок работы, с ним не обсуждал.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО91, пояснил, что с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. он знаком, отношения с ними служебные. В июле 2010 года он был трудоустроен в ООО "УМК", затем в ООО "Городское коммунальное хозяйство". Руководителем данных организаций был Дубровин Ю.А.. Его рабочее место - начальника абонентского отдела располагалось по ул.ФИО4 <адрес> г.ФИО4. ФИО17 и ФИО13 ему знакомы, так как ФИО17 работал на тепловых сетях, а ФИО13 в ООО "Персонал". Такие организации как ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Отопительные системы" ему не знакомы. ООО "Энергосистема-Совгавань" ему знакомо, руководителем данной организации значился ФИО13, который только подписывал какие-то документы, но что это были за документы ему не известно. Какой конкретно деятельностью занимался ФИО13 ему не известно. Однако ему известно, что фактически руководство всех организаций осуществлял Дубровин Ю.А.. Давал ли Дубровин Ю.А. какие-либо распоряжения ФИО13 ему не известно. Где располагалось рабочее место ФИО13 ему не известно. Рабочего места по ул. ФИО4 <адрес> г.ФИО4 у ФИО13 не было, он только приходил по указанному адресу и подписывал документы. ФИО17 руководил ООО "Персонал", которое занималось ремонтом тепловых сетей, так же он являлся руководителем аварийно-диспетчерской службой. По его мнению все организации создавались для того, чтобы уйти от уплаты налогов, и все они располагались по одному адресу: ул.ФИО4 25а г.ФИО4, там же были и сконцентрированы и все документы данных организаций. Кем работали Гоздок л.Н. и Ештокина Е.А. ему не известно. Трудовые книжки работников хранились отделе кадров той организации, которой руководил Дубровин Ю.А.. Все организации были созданы не без участия ФИО17.

В ходе судебного следствия по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса, были оглашены показания свидетелей: ФИО29 А.А., ФИО93, ФИО92, ФИО106, ФИО107, ФИО76, ФИО109, ФИО96, ФИО108.

Так из протокола допроса свидетеля ФИО29 А.А. следует, что в ООО «Городские теплосети» он был трудоустроен ДД.ММ.ГГГГ в должности заместителя генерального директора. В настоящее время, в связи с вступившим в законную силу решением Арбитражного суда <адрес> о признании ООО «Городские теплосети» несостоятельным (банкротом), он уволен конкурсным управляющим Ештокиной Е.А.. В его должностные обязанности входило предоставление юридических услуг, представительство организации в арбитражных процессах, обеспечение мер корпоративной безопасности (защита от рейдерских действий). Генеральным директором ООО «Городские теплосети» являлся Дубровин Ю.А., в его обязанности входило общее руководство организацией, заключение договоров, кадровые вопросы, распоряжение денежными средствами, организация ведения бухгалтерского и налогового учета и другие. Это ему известно, поскольку он по поручению Администрации городского поселения г. ФИО4 составлял Устав ООО «Городские теплосети» при его регистрации, а также ему, как юристу, известен ФЗ № «Об обществах с ограниченной ответственностью», в связи с чем, в обязанности генерального директора ООО «Городские теплосети» входят все обязанности, предусмотренные данным законом. Насколько он помнит, между ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети» был заключен договор предоставления персонала, по которому ООО «УМК» оказывало ООО «Городские теплосети» услуги по бухгалтерскому обслуживанию, юридическому обслуживанию и другие. В ООО «Городские теплосети», насколько он помнит, в тот период времени был только Дубровин Ю.А.. В 1 квартале 2012 года он работал в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» (ООО «УМК») в должности начальника юридического отдела. У него имелась доверенность на представление интересов ООО «Городские теплосети» в судебных процессах, правоохранительных органах, по взаимоотношениям с юридическими лицами в случае отсутствия генерального директора. Он не помнит, имелся ли в отношении него приказ о возложении обязанностей генерального директора ООО «Городские теплосети», но он исполнял обязанности в тот период в течение около двух недель на период отпуска Дубровина Ю.А.. В тот период он не осуществлял распоряжение денежными средствами, не подписывал договоры с контрагентами, не подписывал первичную бухгалтерскую документацию. В течение всего срока работы в ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети» он не имел прав распоряжения кредитами и не осуществлял расчетов. Он подписывал в основном судебные документы, мог заверять копии документов, возможно, также подписывал иные документы, не относящиеся к расчетам и основной хозяйственной деятельности. Он не помнит, подписывал ли он в декларацию за ДД.ММ.ГГГГ. Налоговые декларации составляются главным бухгалтером, то есть лицом, которое обладает для этого необходимыми познаниями и полномочиями. Возможно, он подписывал в период исполнения обязанностей генерального директора ООО «Городские теплосети» налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость, но он точно не перепроверял показатели этой декларации, поскольку он не обладал необходимыми бухгалтерскими навыками и не имел доступа к первичной бухгалтерской документации. О том, согласовывались ли показатели налоговой отчетности с Дубровиным Ю.А., ему неизвестно. Дубровин Ю.А. ему никаких указаний по включению в налоговую декларацию каких-либо сведений не давал. Он уверен, что главный бухгалтер Гоздок Л.Н. является очень грамотным специалистом в своей области, и она не могла допустить никакой ошибки при составлении деклараций. Кроме того, ему известно, что налоговый орган принимал налоговые декларации и подтверждал право на возмещение НДС, поскольку его не привлекали для обжалования решений налогового органа, а в его непосредственные обязанности входит сопровождение любых арбитражных споров. ООО «Городские теплосети» первоначально зарегистрировано в июне-июле 2010 года по адресу: г. ФИО4, <адрес>. Основным видом деятельности ООО «Городские теплосети» является организация теплоснабжения и горячего водоснабжения в соответствии с утвержденным тарифом, согласно Уставу. По поводу системы налогообложения пояснить ничего не может, поскольку это не входит в его компетенцию. Фактически ООО «Городские теплосети» весь период деятельности находилось по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>. Он не занимался работой с контрагентами, за исключением вопросов взыскания задолженности и урегулирования споров, договоры не заключал, первичную бухгалтерскую документацию не подписывал и не составлял. Он знает, что ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» являлись контрагентами ООО «Городские теплосети», оказывали услуги, предоставляли персонал. В его обязанности не входит проверка легитимности организаций. Он знает, что фактически работы на котельных и тепловых сетях г.ФИО4 выполняют специализированные организации, у которых в штате имеются сотрудники. Данные организации предоставляют персонал по договорам. Договоры он не заключал. Ему знакомы организации ООО «Энергосистема-Совгавань», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», но кто из них какой объем работ выполнял ему неизвестно. Он знает, что ООО «Энергосистема-Совгавань» и ООО «Гаваньэнерго» руководит ФИО13 (т. 20 л.д. 200-203).

Из показаний свидетеля ФИО93 следует, что после избрания на должность ФИО56 в ведение г.ФИО4 было передано ООО «Городские Теплосети», которое ранее было закреплено за районом. На тот момент ООО «Городские Теплосети» было убыточным, было на грани банкротства. ФИО56, попросил его оказать ему помощь – посоветовать людей, которых можно привлечь на работу в ООО «Городские теплосети» директором, главным бухгалтером. Вместе с ФИО56 он определил направление, в котором нужно в дальнейшем работать ООО «Городские теплосети», подготовили проект, по которому планировалось в дальнейшем заменить котлы в котельных г.ФИО4 на новые, которые не только вырабатывают тепло, но и электроэнергию, кроме того, потребляли меньше мазута. Для разработки данного проекта они обращались за консультацией к специалистам. В результате ими был разработан проект, по которому возможно было наладить работу ООО «Городские Теплосети» таким образом, что оно было прибыльным, но нужно было сначала вложить деньги в ремонт и модернизацию, замену котлов. Данный проект было необходимо согласовать с городской, районной администрацией, а также министерством ЖКХ края. Разрешения они так и не получили, и ООО «Городские теплосети» продолжало функционировать в прежнем режиме, с прежним оборудованием. После этого он не вмешивался в деятельность ООО «Городские Теплосети», однако ему было известно, что еще с тех времен, когда руководство ООО «Городские теплосети» осуществлял ФИО49, действовала схема, по которой к работе ООО «Городские теплосети» привлекало работников организации, в частности ООО «Персонал», «Персонал-2», т.е. организаций, где фактически были люди, непосредственно осуществляющие работы в котельных. Затем организации «Персонал» прекращали свое существование, и работники переводились на работу в новую ООО «Персонал-2», но порядок работы оставался тот же. Когда в 2009 году ООО «Городские теплосети» перешло в ведение г.ФИО4, и руководство стал осуществлять Дубровин Ю.А., функции бухгалтерского учета осуществляло «Управление менеджмент консалтинг» (УМК), также ООО «Городские теплосети» привлекало для работы такие организации как ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», однако руководство данными организациями фактически осуществлял Дубровин Ю.А., работники данных компаний также постоянно перемещались из одной компании в другую, при этом их функции не менялись. То есть данные организации привлекались для работы чисто номинально, их деятельностью руководил Дубровин Ю.А., который действовал совместно с ФИО29 А.А., который и разработал всю эту схему работы ООО «Городские теплосети». Ему известно, что ООО «Городские теплосети» существует благодаря возмещению НДС в результате привлечения организаций ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», а также на неоплате топливной составляющей тарифа, который формируется в основном из цены топлива, а топливо - опять же с НДС. То есть они рассчитывают тариф таким образом, что топливная составляющая там достигает порой 90%, то есть возмещение НДС также происходит и за счет топлива. В ходе разговора с ФИО29 А.А. ему стало известно, что ООО «УМК» создавалось ФИО29 А.А. и ФИО18. По их замыслу в ООО «УМК» должны были работать бухгалтеры, которые должны были заниматься экономической составляющей предприятий, которые обслуживало по договору ООО «УМК», то есть Дубровин Ю.А. создал своего рода управляющую компанию. Главным бухгалтером в ООО «УМК» являлась ФИО1, в качестве бухгалтера в ООО «УМК» работала жена Дубровина Ю.А., остальной персонал набирала ФИО1 и ФИО29 А.А.. В последующем по замыслу ФИО29 А.А. и ФИО18 ООО «УМК» заключило договор для бухгалтерского обслуживания с ООО «Городские теплосети». При этом руководителем в ООО «УМК» и ООО «Городские теплосети» оставался ФИО18, то есть фактически это была одна и та же взаимозависимая и подконтрольная Дубровину Ю.А. организация. ФИО29 А.А. также пояснил, что ООО «Городские теплосети» должно было иметь только тарифы по обслуживанию в сфере ЖКХ, но самостоятельно ООО «Городские теплосети» работы выполнять не должно было, в связи с чем, ООО «Городские теплосети» не должно было иметь рабочей силы, чтобы избежать уплаты лишних налогов. Для этих целей применительно к 2011-2013 годах ООО «Городские теплосети» должно было привлекать для выполнения работы такие организации как ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» в которых числились люди, при этом указанные организации должны были находиться на упрощенной системе налогообложения и не являлись плательщиком налога на добавленную стоимость. В разный период времени на указанных предприятиях числились люди, которые переходили из предприятия в предприятие, однако они продолжали выполнять те же функции, что и прежде. При этом фактическое руководство ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» осуществлял Дубровин Ю.А.. ООО «Городские теплосети» в период с 2011 по 2013 года привлекло по договору ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», которые в свою очередь заключили договоры с ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» на выполнение работ. ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» каких-либо работ не выполняли и были номинальными. Руководство ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» осуществлял непосредственно Дубровин Ю.А., то есть данные организации привлекались для работы чисто номинально, их деятельностью руководил Дубровин Ю.А.. По такой схеме ООО «Городские теплосети» осуществляет незаконное возмещение налога на добавленную стоимость (т. 21 л.д. 56-58, 170-174).

После оглашения протоколов допроса свидетеля ФИО93, подсудимый Дубровин Ю.А. пояснил, что ФИО93 не является ни учредителем, ни директором и вообще не имеет ни какого отношения к этим организациям. Он не был ни на каких совещаниях. В связи с чем ему не может быть что-либо известно. Его показания основаны на доводах свидетеля ФИО29 А.А., который в ходе судебного следствия дал противоположные показания.

Из показаний свидетеля ФИО106 следует, что в должности оператора котельной № ООО "Энергосистемы Совгавань" он работает с 2004 года. В его обязанности входит обеспечение горячей водой и теплом население, с соблюдением правил эксплуатации паровых и водогрейных котлов. В его подчинении находится 8 человек. За весь период работы данная организация меняла названия, с чем это связано, ему не известно, т.е. он работал в ООО «Гаваньэнерго», ООО «Теплоэнерго-6», ООО «Теплоэнерго-6+», ООО «Гаваньжилспектор», названия менялись почти каждый год, поэтому все названия, он не запомнил. В настоящее время директором ООО «Энергосистема-Совгавань» является ФИО13. ООО «Энергосистемы Совгавань», расположена по адресу: ул.ФИО4, <адрес>, г.ФИО4 <адрес>, какие еще организации расположены в данном здании, ему не известно. Поэтому же адресу в расчетном отделе он получал банковскую карточку «Сбербанк», банковскую карту «МТС Банк» он получал в самом банке. Он непосредственно подчинялся начальнику котельной ФИО94. С директором ООО «Энергосистема-Совгавань» ФИО13 он по работе никак не контактировал, единственное он писал заявления на его имя. ФИО36 ему знаком, иногда ФИО36 звонит ему на рабочий телефон и уточняет параметры. ФИО36 является техническим директором, но в какой именно организации, он не знает. ФИО36 периодически приходит в котельную к начальнику для решения служебных вопросов. С ФИО18 он по работе никак не контактирует, кем и где тот работает, ему не известно. Организации ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы», ему не знакомы. В котельной работы выполняются, как силами работников котельной, так и с привлечением других организаций. Сам он никаких работ не выполняет. Какие организации приглашаются для выполнения работ, ему не известно (т. 21 л.д. 26-28).

Из показаний свидетеля ФИО107 следует, что в должности начальника отдела камеральных проверок Межрайонной ИФНС России № по <адрес> она работала с 2010 года по март 2013 года. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 17 373 331 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО76. Камеральная налоговая проверка налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 1 квартал 2011 года, книги продаж за 1 квартал 2011 года, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». В порядке ст. 90 НК РФ был произведен допрос генерального директора ООО «Городские теплосети» Дубровина Ю.А.. Запрошены выписки по банковскому счету ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 55 090 850 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки заместителем начальника МРИФНС России № по <адрес> ФИО35 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 17 373 331 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 16 690 404 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75. Камеральная налоговая проверка налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2011 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 3 квартал 2011 года, книги продаж за 3 квартал 2011 года, реестры счетов-фактур, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии товарно-транспортных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». Поскольку обстоятельства аналогичны обстоятельствам за 1 квартал 2011 года, инспектор сослалась на допрос Дубровина Ю.А., проведенного при предыдущей налоговой проверке. Запрошены выписки по банковскому счету ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 17 778 360 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки и.о. заместителя начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151, ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 16 690 404 рублей. При этом, в решении в установочной части неверно указана сумма налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, которая должна составлять 17 778 360 рублей, считает, что это является опечаткой инспектора, составлявшего проект решения. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 21 169 998 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступила уточненная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №), в которой было заявлено право на возмещение налога в сумме 18 905 418 рублей. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75. После представления уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года камеральная налоговая проверка по первичной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года прекращена. Камеральная налоговая проверка уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 4 квартал 2011 года, дополнительных листов, книги продаж за 4 квартал 2011 года, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». В порядке ст. 88 НК РФ налогоплательщику направлено сообщение с требованием о представлении пояснений по вопросам исчисления и оплаты в бюджет суммы налога с аренды муниципального имущества, по вопросам целей приобретения нефтепродуктов (бензин А-80 и АИ-92) у ООО «Премиум-А». Запрошены выписки по банковскому счету ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 55 264 097 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки заместителем начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 18 905 418 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное и.о. генерального директора ООО «Городские теплосети» ФИО29 А.А. (на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ), в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2012 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 11 717 497 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступила уточненная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2012 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (Регистрационный №), в которой было заявлено право на возмещение налога в сумме 11 686 602 рублей. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75. После представления уточненной налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2012 года камеральная налоговая проверка по первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2012 года прекращена. Камеральная налоговая проверка уточненной налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2012 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 1 квартал 2012 года, дополнительных листов, книги продаж за 1 квартал 2012 года, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». Запрошены выписки по банковскому счету ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 48 208 628 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки и.о. начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО35 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 11 686 602 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2012 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 3 752 975 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75. Камеральная налоговая проверка налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2012 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 2 квартал 2012 года, книги продаж за 2 квартал 2012 года, реестры счетов-фактур, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии товарно-транспортных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». Запрошены выписки по банковскому счету ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 14 787 550 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки заместителем начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 3 752 975 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2012 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 6 703 849 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75 Камеральная налоговая проверка налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2012 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 3 квартал 2012 года, книги продаж за 3 квартал 2012 года, реестры счетов-фактур, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии товарно-транспортных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». Запрошены выписки по банковскому счету ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 7 589 907 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки заместителем начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 6 703 849 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. В рамках камеральной проверки налоговый инспектор крайне ограничен в своих полномочиях, то есть они могут только запрашивать документы и получать пояснения лиц. Для доказательства создания формального документооборота необходимо было провести осмотр, чтобы установить, что документы создаются по одному адресу, одними и теми же людьми, таких полномочий в рамках налогового законодательства у налогового инспектора нет. Насколько она помнит, лица, которых они хотели допросить свидетелями, уклонялись от получения повесток, на допросы не являлись. Тем не менее, все документы, представленные в ходе проведения проверок налогоплательщиком и его контрагентами, соответствовали требованиям налогового законодательства, сведений о создании формального документооборота, как и доказательств этого, у налогового органа не было, в связи с чем отказать в возмещении налога на добавленную стоимость они просто не могли, это было бы незаконно (т. 21 л.д. 67-74).

Из показаний свидетеля ФИО76 следует, что в должности старшего государственного налогового инспектора отдела камеральных проверок Межрайонной ИФНС России № по <адрес> она состоит с 2001 года, в её должностные обязанности входит производство камеральных налоговых проверок. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 17 373 331 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Налогоплательщику было направлено требование о представлении документов, подтверждающих правомерность применения налоговых вычетов, документы были представлены. В отделе существовало распределение обязанностей между инспекторами по организациям и по виду налога. С момента постановки на учет (с ДД.ММ.ГГГГ) организации налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Городские теплосети» проверялись сначала ею, а потом, со ДД.ММ.ГГГГ произошло перераспределение обязанностей, и ООО «Городские теплосети» проверялось старшим государственным налоговым инспектором ФИО75. Камеральная налоговая проверка налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года была проведена ею в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Ею были проведены следующие мероприятия: ДД.ММ.ГГГГ вручено требование налогоплательщику на предоставление документов, подтверждающих правомерность применения налоговых вычетов. Налогоплательщиком документы представлены ДД.ММ.ГГГГ (заверенные копии книги покупок за 1 квартал 2011 года, книги продаж за 1 квартал 2011 года, журнал учета выданных счетов-фактур, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля); встречные проверки контрагентов ООО «Городские теплосети»: ЗАО «Гаваньбункер», ООО «Городской водоканал», ООО «Премиум-А», ООО «Отопительные системы», ООО «ПСП Завод ЖБИ», ООО «Дальнефтебизнес», ООО «Бункер-Порт», ООО «СУЭК», ОАО «ДЭК», ООО «Межрайтопливо», ОАО «Судоремонтный завод №». Таким образом, путем проведения встречных проверок, были запрошены подтверждающие документы по всем основным поставщикам товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». Все документы, подтверждающие взаимоотношения с этой организацией и правомерность применения налоговых вычетов были представлены. ООО «СУЭК» было направлено письмо, согласно которому прямых взаимоотношений между ООО «СУЭК» и ООО «Городские теплосети» не было, ООО «СУЭК» заключен договор с ООО «Межрайтопливо» на поставку топлива, а грузополучателем по разнарядке являлось, в том числе и ООО «Городские теплосети». В настоящее время, в связи с тем, что прошло много времени, она уже не помнит подробностей данной камеральной проверки, о взаимоотношениях между ООО «Городские теплосети» с ООО «Межрайтопливо», ООО «СУЭК», ООО «Дальнефтебизнес» и другими организациями с точностью пояснить не может. Ею был проведен анализ представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 55 090 850 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки заместителем начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО35 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 17 373 331 рублей. Также она пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ ею в порядке ст. 93.1 НК РФ у ООО «Отопительные системы» были истребованы документы, подтверждающие взаимоотношения между данной организацией и ООО «Городские теплосети». ДД.ММ.ГГГГ ООО «Отопительные системы» были представлены документы: копии книги продаж за 1 квартал 2011 года, копии счетов-фактур, акты приема выполненных работ, договор подряда ООО «Городские теплосети» и ООО «Отопительные системы» по предоставлению квалифицированного персонала и оказанию отдельных услуг, направленных на исполнение работ по содержанию инфраструктуры коммунального хозяйства, договор подряда ООО «Отопительные системы» и ООО «Гаваньэнерго» с приложением расчета стоимости услуг персонала, предоставляемого согласно договора, согласно которого численность персонала составляет 333 человека. Кроме того, был вызван генеральный директор ООО «Городские теплосети» Дубровин Ю.А. с целью выявления обстоятельств, имеющих значение для осуществления налогового контроля (повестка о вызове свидетеля № от ДД.ММ.ГГГГ), то есть у неё в ходе изучения документов возникла необходимость в пояснении лица, заключавшего договор с ООО «Отопительные системы» о необходимости такого договора, а также по какой причине ООО «Городские теплосети» самостоятельно не принимало на работу работников. Согласно сведений о среднесписочной численности за 2010 год, численность ООО «Городские теплосети» в 2010 году составляла 1 человек. В ходе допроса Дубровин Ю.А. пояснил, что экономически нецелесообразно нанимать персонал самостоятельно, потому что преференции на аренду имущества краткосрочные и составляют от полугода до года, истечение срока преференций изменяет потребности в количестве и составе работников. Налоговые вычеты ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» были заявлены в сумме 3 026, 2 тыс. рублей. Срок камеральной проверки составляет только три месяца, это очень небольшой срок для проведения большого объема проверочных мероприятий. Все документы ООО «Отопительные системы» были представлены в срок, оснований для отказа в применении налогового вычета ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с ООО «Отопительные системы» у них не было. В ходе камеральной налоговой проверки были проверены налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2011 года и книга продаж за 1 квартал 2011 года ООО «Отопительные системы», суммы по взаимоотношениям с ООО «Городские теплосети» были включены в книгу продаж и с них был исчислен налог. Бухгалтерский учет для ООО «Городские теплосети» вела Гоздок Л.Н., на каких основаниях она работала в ООО «Городские теплосети», по трудовому либо гражданско-правовому договору, не знает. В ходе проведения камеральной налоговой проверки у Гоздок Л.Н. была доверенность, требование об истребовании документов она вручала Гоздок Л.Н.. Ей известны ФИО44 и ФИО43, как бухгалтеры, которые работают по адресу: г.ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>. По данному адресу зарегистрировано много организаций, поэтому, в какой конкретно организации работают эти лица, ей не известно. Возможно, она вручала им какие-то документы по другим проверкам, но точно сказать не может, при каких обстоятельствах с ними знакома. Администрация ФИО28-Гаванского муниципального района <адрес> по договору поручения с ООО «Межрайтопливо» №-ЮГ (соц) закупает топливо для социальных нужд. ООО «Межрайтопливо» является оператором по организации централизованной доставки топлива на посреднической основе и отражает в своей книге продаж счета-фактуры по услугам по организации поставки топлива. Согласно представленных документов, поставщиками ООО «Межрайтопливо» являются ООО «Дальнефтебизнес», ООО «Петротрейд-М», ОАО «СУЭК». Сумма налогового вычета НДС по взаимоотношениям с ООО «Межрайтопливо» составляет 12 520,5 тыс. рублей, за счет того, что налогоплательщиком в книге покупок за 1 квартал 2011 года отражены 6 счетов-фактур за предыдущий налоговый период на общую сумму 12 292 297 рублей, принятые к учету в январе 2011 года. При этом два счета-фактуры по взаимоотношениям с ООО «Межрайтопливо» № С38/0108 от ДД.ММ.ГГГГ, № С38/0109 от ДД.ММ.ГГГГ были частично приняты к учету и включены в книгу покупок за 4 квартал 2010 года, а частично – за 1 квартал 2011 года. Так, в налоговом органе имеется счет-фактура № С38/0108 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 122 160,64 рублей, в том числе НДС 18% 2 764 397,38 рублей, по которой продавцом является ООО «Межрайтопливо», грузоотправителем является ООО «Дальнефтебизнес», грузополучателем и покупателем является ООО «Городские теплосети». При этом, в книге покупок за 4 квартал 2010 года ООО «Городские теплосети» данная счет-фактура отражена, как принятая к учету ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 142 690,6 рублей, в том числе НДС 18% 2 309 901,96 рублей, а в книге покупок за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» данная счет-фактура отражена, как принятая к учету ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 979 470,04 рублей, в том числе НДС 18% 454 495,42 рублей. Таким образом, общая сумма по данному счету-фактуре не изменилась. Также, в налоговом органе имеется счет-фактура № С38/0109 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 096 657,07 рублей, в том числе НДС 18% 2 607 964,64 рублей, по которой продавцом является ООО «Межрайтопливо», грузоотправителем является ООО «Дальнефтебизнес», грузополучателем и покупателем является ООО «Городские теплосети». При этом, в книге покупок за 4 квартал 2010 года ООО «Городские теплосети» данная счет-фактура отражена, как принятая к учету ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 203 140,22 рублей, в том числе НДС 18% 641 156,98 рублей, а в книге покупок за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети» данная счет-фактура отражена, как принятая к учету ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 893 516,85 рублей, в том числе НДС 18% 1 966 807,66 рублей. Таким образом, общая сумма по данному счету-фактуре не изменилась. Налоговые вычеты носят заявительный характер. Считает, что налогоплательщиком в данном случае не нарушены нормы налогового законодательства, что, поскольку вычеты носят заявительный характер, налогоплательщик имеет право частично отражать налоговые вычеты в разных налоговых периодах. Какими нормами налогового законодательства это регламентировано, в настоящее время сказать не может. Считает, что излишне возмещенной суммы налога из бюджета в данном случае нет, поскольку у налогоплательщика в любом случае возникло право на налоговый вычет в сумме, указанной в данных счетах-фактурах, но в другом, более раннем, налоговом периоде. Суммы заявленного налогового вычета по взаимоотношениям с ООО «СУЭК» отражены в полном объеме в книге покупок за 1 квартал 2011 года, подтверждены счетами-фактурами. Двойного отражения налоговых вычетов по взаимоотношениям с ООО «СУЭК» и ООО «Межрайтопливо», согласно документов, нет (т. 21 л.д. 59-63, л.д.119-121).

Из показаний ФИО96 следует, что в должности начальника отдела камеральных проверок Межрайонной ИФНС России № по <адрес> она работает с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 4 885 675 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила уточненная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года (корректировка №) ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 4 961 922 рублей, в связи с чем камеральная налоговая проверка первичной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года прекращена, начата камеральная проверка уточненной налоговой декларации корректировка № по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила уточненная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года (корректировка №) ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 5 164 732 рублей, в связи с чем камеральная налоговая проверка уточненной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года корректировка № прекращена, начата камеральная проверка уточненной налоговой декларации корректировка № по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2012 года. Камеральная налоговая проверка уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2012 года корректировка № была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 4 квартал 2012 года, дополнительных листов, книги продаж за 4 квартал 2012 года, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии платежных документов, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля, договоров с перевозчиками). В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». В порядке ст. 88 НК РФ налогоплательщику было направлено сообщение с требованием о представлении пояснений по факту превышения сумм налоговых вычетов по НДС от суммы налога, начисленного с налоговой базы. В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, было установлено нарушение ст. 169, ст. 171, ст. 172 НК РФ, а именно, неправомерное увеличение налоговых вычетов на сумму 590 767 рублей по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному ООО «Тепло-1» в адрес ООО «Городские теплосети» за агентские услуги. По требованию налогового органа ООО «Городские теплосети» был представлен договор подряда на оказание услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Городские теплосети» и ООО «Тепло-1». На сообщение налогового органа с требованием о представлении пояснений налогоплательщиком был представлен измененный договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому все расходы несет Заказчик, в том числе на материалы, необходимые для эксплуатации коммунального комплекса, расходные материалы, квалифицированный персонал и др. Таким образом, выявленные нарушения были изложены в Акте камеральной налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого вынесено Решение № «Об отказе в возмещении частично суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому применение налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость в сумме 590 767 рублей признано необоснованным, в возмещении налога на добавленную стоимость ООО «Городские теплосети» в сумме 590 767 рублей отказано. ДД.ММ.ГГГГ и.о. начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 вынесено Решение № «Об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения», согласно которого уменьшен излишне предъявленный к вычету налог на добавленную стоимость в размере 590 767 рублей, налогоплательщику указано внести необходимые изменения в документы бухгалтерского и налогового учета. ДД.ММ.ГГГГ и.о. начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 вынесено Решение № «О возмещении частично суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», согласно которому применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 590 767 рублей признано необоснованным, ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 4 573 965 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г.ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2013 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 32 899 275 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75, анализ полученных документов, составление докладной записки проводилось старшим государственным налоговым инспектором ФИО95 в связи с тем, что ФИО75 находилась в отпуске. Камеральная налоговая проверка налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2013 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 1 квартал 2013 года, книги продаж за 1 квартал 2013 года, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии платежных поручений, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии товаротранспортных накладных на доставку мазута и угля). В порядке ст. 88 НК РФ налогоплательщику было направлено сообщение с требованием о представлении пояснений по факту превышения сумм налоговых вычетов по НДС от суммы налога, начисленного с налоговой базы. В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 69 483 593 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки и.о. начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 32 899 275 рублей. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> поступило заявление о возмещении НДС путем возврата, подписанное генеральным директором ООО «Городские теплосети» Дубровиным Ю.А., в соответствии с которым было вынесено решение о возврате № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную ИФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, поступила первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2013 года ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078) (регистрационный №). В налоговой декларации было заявлено право на возмещение налога в сумме 6 453 645 рублей, в связи с чем налоговая декларация подлежала обязательной камеральной налоговой проверке. Проведение камеральной налоговой проверки было поручено старшему государственному налоговому инспектору ФИО75 Камеральная налоговая проверка первичной налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2013 года была проведена в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проверки в порядке ст. 88, 93 НК РФ у налогоплательщика были истребованы документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (заверенные копии книги покупок за 3 квартал 2013 года, книги продаж за 3 квартал 2013 года, подтверждающие счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками с дополнениями и приложениями, копии актов о приеме-передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля). Налогоплательщиком были представлены пояснения по факту превышения сумм налоговых вычетов по НДС от суммы налога, начисленного с налоговой базы. В порядке ст. 93.1 НК РФ были проведены встречные проверки всех основных поставщиков товаров, работ, услуг ООО «Городские теплосети». В ходе проведения анализа представленных документов (книг покупок, книг продаж, счетов-фактур, товарных накладных, товарно-транспортных железнодорожных накладных, договоров), которые были оформлены надлежащим образом, соответствовали друг другу, нарушений ст. 169, 171, 172 НК РФ не установлено. Расхождений заявленных оборотов по налоговой декларации и отраженных в книге покупок и книге продаж не установлено. Поскольку в ходе проверки налогоплательщиком были представлены все документы, подтверждающие его право на возмещение налога, не вызывающие сомнения в их подлинности, было принято решение о том, что применение налоговых вычетов налогоплательщиком в сумме 8 511 566 рублей обоснованно. По результатам проведенной проверки и.о. начальника МРИ ФНС России № по <адрес> ФИО151 ДД.ММ.ГГГГ было принято Решение № «О возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению», на основании которого ООО «Городские теплосети» был возмещен налог на добавленную стоимость в размере 6 453 645 рублей. Инспекции ничего не было известно о создании формального документооборота между ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», в ходе камеральных налоговых проверок формальность документооборота не проверялась, камеральная налоговая проверка ограничена по срокам, налоговый инспектор в рамках проведения камеральной налоговой проверки ограничен в своих правах. Люди, которых они вызывают на допрос, уклоняются от явки в инспекцию, дают ложные показания. Они не имеют права выходить на осмотры помещений. Создание формального документооборота трудно доказуемо в рамках камеральной налоговой проверки, в связи с чем, отказать в возмещении налога на добавленную стоимость при наличии всех документов, представленных налогоплательщиком и его контрагентами, подтверждающих право на применение налогового вычета, они просто не могут, это будет незаконно. Сведения о формальном документообороте у них появились после возбуждения уголовного дела в отношении генерального директора ООО «Городские теплосети» Дубровина Ю.А., в настоящее время они активно используют данную информацию при проведении новых камеральных налоговых проверок. ДД.ММ.ГГГГ назначено рассмотрение акта камеральной налоговой проверки, материалов, полученных в ходе проведения дополнительных мероприятий налогового контроля и возражений налогоплательщика. Гоздок Л.Н. ей знакома. Гоздок Л.Н. постоянно пользуется телефонным номером №. По доверенности она представляла интересы ООО «Городские теплосети» и ЗАО «Тепло-1», также по доверенности она получала акты камеральных проверок по указанным предприятиям. Ей известна ФИО12, последняя приходила на рассмотрение решений актов камеральных проверок по ООО «Городские теплосети» как конкурсный управляющий.

В ходе допроса ФИО96 представлялся файл, с названием: «839034F7», прослушивался телефонный разговор, после прослушивания которого ФИО96 пояснила, что телефонный № зарегистрирован на ФИО14, однако фактически принадлежит ей, указанным телефоном она пользуется постоянно. Телефонный № принадлежит ФИО1. Она подтверждает, что на представленной записи телефонного разговора от ДД.ММ.ГГГГ она действительно разговаривает с ФИО1. Она с уверенностью узнает свой голос, также она с уверенностью узнает голос ФИО1, так как ранее неоднократно с ней общалась как лично, так и по телефону и хорошо знает ее голос. Она полностью подтверждает представленный ей разговор, так как она лично вела беседу с ФИО1. В ходе разговора ФИО1 рассказывает, что та не может дозвониться до отдела работы с налогоплательщиками. Она ей объясняла, как дозвониться до отдела, после чего предложила позвонить на её рабочий телефон, чтобы в последующем соединить с указанным отделом.

Также ФИО96 представлялся файл с названием: «017D52DF», после прослушивания телефонного разговора ФИО96, в полном объеме подтвердила его, пояснив, что в ходе разговора она обращается к Гоздок Л.Н. и просит, чтобы та пришла в налоговую инспекцию, так как она хотела ей вручить акты или решения камеральных проверок по организациям: «Управление коммунальным комплексом», ООО «Домострой», ООО «Эксперт А» и ООО «Инфоком». Насколько она помнит в одной из указанных организаций, если она не ошибается, это была организация ООО «Инфоком», Гоздок Л.Н. являлась директором. По остальным компания Гоздок Л.Н. сдавала налоговую отчетность и представляла интересы указанных компаний. В разговоре Гоздок Л.Н. говорит о том, что ООО «Эксперт А» и ООО «Инфоком» сдают нулевую отчетность и не имеют прибыли и расходов. Однако они их привлекали за несвоевременную сдачу отчетности. Гоздок Л.Н. указанные организации представляла по доверенности. Та приходила на рассмотрение актов и получала решения.

Далее ФИО96 представляется файл с названием: «1В5В1В91», после прослушивания телефонного разговора ФИО96 в полном объеме подтвердила его пояснив, что в ходе разговора она обращается к Гоздок Л.Н. и договаривается с ней о дне, когда та придет для получения актов или решений и напоминала о необходимости представления доверенностей на получение документов.

Далее ФИО96 представляется для прослушивания файл с названием: «3F083201». После просушивания, ФИО96 пояснила, что ей звонила Гоздок Л.Н.. Представленный разговор она подтверждает в полном объеме.

В ходе разговора она обращается к ФИО1, последняя ей сообщает, что идет к ней за документами (т. 21 л.д. 75-80, т. 22 л.д. 6-14).

Из показаний свидетеля ФИО109 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>. С ДД.ММ.ГГГГ состоит в должности главного государственного налогового инспектора отдела регистрации и учета налогоплательщиков Межрайонной ИФНС России № по <адрес>. Её рабочее место находится в <адрес>. Поскольку Межрайонная ИФНС России № по <адрес> имеет территориальный участок в г. ФИО4, организации могут предоставлять документы на регистрацию как в территориальное подразделение в г. ФИО4, так и в налоговую инспекцию в <адрес>. При этом, только она, как регистратор, имеет право выдавать налогоплательщику расписку в принятии документов. В территориальном подразделении МРИ ФНС России № по <адрес> г. ФИО4 имеется свой отдел регистрации, учета и работы с налогоплательщиками, в котором работает 7 человек, они имеют право принимать документы без выдачи расписок. Таким образом, принимая документы инспектор отдела в г.ФИО4, заявителю не выдает никаких документов об их принятии, а передает документы в <адрес>, где она их проверяю на комплектность и правильность составления, после чего распечатывает расписку о получении документов, и подшивает ее в регистрационное дело налогоплательщика. Учитывая изложенное, представителя организации, который подает документы в территориальное подразделение г.ФИО4, она не видит, проверить его полномочия не может. До ДД.ММ.ГГГГ документы на регистрацию в налоговый орган мог принести любой человек, для этого ему не надо было представлять никаких документов, подтверждающих связь с налогоплательщиком. С ДД.ММ.ГГГГ внесены изменения в Федеральный закон № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», согласно которым в настоящее время документы о государственной регистрации, о внесении изменений в ЕГРЮЛ должны представлять только руководители (они же являются заявителями) организаций при наличии оригинала паспорта, либо представитель по нотариально заверенной доверенности, либо ее нотариально заверенной копии. Таким образом, ответить на вопрос, кто представлял документы от имени организаций ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», она не может, поскольку ей этого не известно (т. 21 л.д. 136-138).

Из показаний свидетеля ФИО92 следует, что он является представителем ОАО «Теплоэнергосервис», в ходе работы он занимается взысканием задолженности у ООО «Городские теплосети» перед ОАО «Теплоэнергосервис» (далее ОАО «ТЭС»). Руководителем ООО «Городские теплосети» являлся Дубровин Ю.А., указанное предприятие было зарегистрировано и находится в г.ФИО4. Примерно в октябре 2013 года ООО «Городские теплосети» обратились в арбитражный суд <адрес> с заявлением о признании общества банкротом. Решением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по делу А73-12083/2013 в отношении ООО «Городские теплосети» введена процедура конкурсного производства. Конкурсным управляющим утверждена Ештокина Е.А., она же являлась в ООО «Городские теплосети» заместителем директора по финансам и экономике, так как в суд она представляла первичные финансовые документы, где имелись резолюции об оплате за подписью самой Ештокиной Е.А.. За период наблюдения было предъявлено два требования: одно до 10 000 000 рублей ОАО «ТЭС», второе около70 000 000 рублей Администрацией ФИО28-Гаванского муниципального района. Поскольку администрацией было предъявлен уже отмененный исполнительный лист, требования администрации были включены в реестр требований кредиторов, что позволило ей выбрать кандидатуру конкурсного управляющего, а именно Ештокину Е.А.. ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» ему известно, по изученным документам, а именно из банковских выписок ООО «Городские теплосети», ему стало известно, что Ештокина Е.А. получала деньги с расчетного счета ООО «Городские теплосети» по письмам ООО «Управление Менеджмент Консалтинг» на свой личный счет для своих целей. Суммы были небольшие, а именно 9 650 рублей и 15 000 рублей. Также в рамках заявления об отстранении от должности конкурсного управляющего ему стало известно, что Ештокина Е.А. является сотрудником ООО «УМК». Он в рамках представления интересов ОАО «ТЭС» лично обращался в Арбитражный суд Хабаровского края с ходатайством об отстранении конкурсного управляющего Ештокиной Е.А., так как она являлась заинтересованным лицом и не могла объективно производить конкурсное управление, следовательно, имелись опасения в не удовлетворении требований ОАО «ТЭС». В своем ходатайстве он отразил, что в соответствии с п. 1 ст. 145 закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсный управляющий подлежит отстранению в случае выявления обстоятельств, препятствовавших его утверждению, либо возникновения таких обстоятельств. Ештокина Е.А. не соответствует требованиям к арбитражному управляющему и не может быть конкурсным управляющим ООО «Городские теплосети» по следующим основаниям: одним из которых является ее заинтересованность, то есть пп.1 п. 2 ст. 20.2 на основании п. 1 ст. 19 закона, а также в момент подписания мирового соглашения по делу А73-11011/2012 единоличным исполнительным органом должника был Дубровин Ю.А.; представителем как ООО «Городские теплосети», так и Дубровина Ю.А. в судах по взысканию средств и корпоративных спорах был ФИО29 А.А.. (дела А73-11011/2012, А73-1391/2014, А73-3547/2014). Ештокина Е.А. совместно с ФИО18 и ФИО29 А.А. является участником обществ ООО «Эксперт-А», ООО «Инфокон», ООО «Строительная компания Инженерные коммуникации». В обществах ООО «Эксперт-А», ООО «Инфокон» каждому из них принадлежит по 25% долей уставного капитала. В обществе ООО «Строительная компания Инженерные коммуникации» участвуют только Ештокина Е.А., совместно с Дубровиным Ю.А. обладая по 25% уставного капитала, а остальная доля принадлежит обществу (по факту им принадлежит по 50% уставного капитала); согласно выписки по расчетному счету ООО «Городские теплосети» (должник) Ештокина Е.А. получала денежные средства как сотрудник ООО «УМК». Из выписки из ЕГРЮЛ следует, что учредителями ООО «УМК» являются Администрация г.ФИО4 и ФИО97 с долями в 25 и 75 % уставного капитала соответственно. Директором являлся Дубровин Ю.А.. Это тот же состав участников и руководителей, что и у ООО «Городские теплосети» (т. 21, л.д. 227-230).

Из показаний свидетеля ФИО108 следует, что с 2007 года он официально трудоустроен главным инженером ООО «ПСП Завод ЖБИ». Летом 2009 года к нему обратился его брат ФИО37, который предложил стать соучредителем ООО «Гаваньэнерго». ФИО37 хотел заниматься предпринимательской деятельностью, связанной со снабжением населения города теплоэнергией. ООО «Гаваньэнерго» создавалось с целью участия в конкурсе на право заключения договора аренды муниципального имущества (котельных) в целях последующего снабжения населения теплом. Он, как учредитель, рассчитывал на получение прибыли и дивидендов. Всей деятельностью должен был заниматься ФИО37, ему ФИО37 сказал, что если будет необходимость, в будущем, он также будет работать в этой организации. Созданием пакета документов для государственной регистрации юридического лица, его регистрацией занимался ФИО37, он только подписывал документы, которые ему приносил ФИО37 В представленных ему на обозрение документах – договоре об учреждении ООО «Гаваньэнерго» от ДД.ММ.ГГГГ, протоколе № общего ФИО3 учредителей ООО «Гаваньэнерго» от ДД.ММ.ГГГГ, протоколе № общего ФИО3 учредителей ООО «Гаваньэнерго» от ДД.ММ.ГГГГ, протоколе № общего ФИО3 учредителей ООО «Гаваньэнерго» от ДД.ММ.ГГГГ стоит его подпись. При учреждении ООО «Гаваньэнерго» он внес свою долю уставного капитала в размере 3 300 рублей. Договор аренды помещения по юридическому адресу не заключал, этим также занимался ФИО37, он же был назначен генеральным директором Общества. Кто после него был директором, ему неизвестно. Никаких дивидендов от ООО «Гаваньэнерго» он в последствии не получал, в финансово-хозяйственной деятельности Общества участия не принимал. По взаимоотношениям ООО «Гаваньэнерго» с его контрагентами ничего пояснить не может. Совместно с ним учредителем ООО «Гаваньэнерго» еще был ФИО98, их общий знакомый, он также работает в ООО «ПСП Завод ЖБИ», и он вместе с ними являлся соучредителем ООО «Гаваньэнерго», однако в финансово-хозяйственной деятельности Общества фактически не участвовал.

Кроме этого, вина подсудимых Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. подтверждается исследованными в ходе судебного заседания материалами уголовного дела:

- протоколом очной ставки между обвиняемой Гоздок Л.Н. и свидетелем ФИО13 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, свидетель ФИО13 пояснил, что он ранее давал в качестве свидетеля полные показания и настаивает на них, также он пояснил, что к нему обратился ФИО29 А.А. и предложил работу, а именно возглавить два предприятия ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго». ФИО13 согласился на его предложение. Работа заключалась в том, что его предприятия представляли персонал другим предприятиям, а именно ООО «Городские теплосети». Бухгалтерскую и налоговую отчетность, а также ведение кадровой работы с персоналом осуществляли работники ООО «Управление Менеджмент консалтинг».

Обвиняемая Гоздок Л.Н. не подтвердила показания ФИО13, пояснив, что она какую-либо бухгалтерскую отчетность для указанных организаций не вела (том 23 л.д. 45-50);

- протоколом очной ставки между обвиняемым ФИО18 и свидетелем ФИО93 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, свидетель ФИО93 пояснил, что он ранее давал полные показания в качестве свидетеля и настаивает на них, пояснив, что ООО «Управление Менеджмент Консалтинг», ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» это компании спутники ООО «Городские теплосети» В указанных компаниях работало 700 или 800 человек. Управляли ими одни и те же лица. Структура простая ООО «ГТС» это так называемая компания держатель тарифа, вокруг ООО «ГТС» компании, которые по договору оказывали услуги. Все компании управлялись одним центром.

Обвиняемый Дубровин Ю.А. показания ФИО93 не подтвердил (том 23 л.д. 53-58);

- протоколом очной ставки между обвиняемой Ештокиной Е.А. и свидетелем ФИО13 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, свидетель ФИО13 пояснил, что он ранее давал полные показания в качестве свидетеля и настаивает на них, пояснив, что ООО «Водоканал» и ООО «Гаваньэнерго» в указанных организациях он являлся генеральным директором. Указанные организации занимались представлением квалифицированного персонала другим организациям. Он выполнял обязанности директора указанных организаций. ФИО154 заключил договор с организациями для представления персонала. Бухгалтерские услуги для указанных организаций осуществляли сотрудники ООО «Управление Менеджмент Консалтинг». Директором ООО «Гаваньэнерго» являлся Дубровин Ю.А.. Также ФИО154 пояснил, что он постоянно в офис ООО «УМК» не приезжал, однако приезжал в офис только для подписания документов. Также он пояснил, что начисление заработной платы и выдачей заработной платы занимались сотрудники ООО «УМК» в том числе ФИО47.

Обвиняемая ФИО12 показания ФИО13 не подтвердила, пояснив, что она каких-либо услуг для ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Отопительные системы» не оказывала (том 23 л.д. 60-65);

- протоколом очной ставки между обвиняемой ФИО12 и свидетелем ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, свидетель ФИО17 пояснил, что он ранее давал полные показания в качестве свидетеля и настаивает на них, пояснив, что он пришел работать в ООО «Городские теплосети» в августе месяце на собеседование, его приняли на работу на испытательный срок в ООО «Управление Менеджмент Консалтинг», по окончанию испытательного срока он был принят на половину ставки в ООО «УМК» и по предложению Дубровина Ю.А. ему предложили возглавить коллектив ООО «Персонал-2», где занимались ремонтом и обслуживанием тепловых сетей, а именно аварийно-диспетчерская служба по районам. В течение года он работал в таком составе, потом ФИО37 предложил ему возглавить ООО «Техноуслуги-Совгавань», объясняя это тем, чтобы сохранить головное предприятие. ФИО17 согласился на его предложение, после чего он дал ФИО12 и ФИО37 по ООО «Техноуслуги-Совгавань» доверенности на ведение финансовой деятельности. ФИО17 объяснили, что в указанное предприятие должны были перейти люди, так как на налоги и материалы денег не хватает. По истечению года произошла реорганизация, коллектив был переведен в ООО «Энергосистема-Совгавань», а именно с ООО «Персонал-2» на ООО «Энергосистема-Совгавань», где она также работал на должности начальника участка. Работу выполняли те же люди и туже работу. Также ФИО17 пояснил, что ему предложили создать ООО «Дальсервис» для выполнения тех же ремонтных работ. ФИО17 также подготовил и передал доверенность ФИО12 для осуществления финансово-экономической деятельности. Он сам указанной деятельностью не занимался. Он не знал, куда уходили деньги и как они распределялись, его основной задачей было то, чтобы люди получали заработную плату. В июле 2013 года он уволился и просил, чтобы ФИО1 сняла с него обязанности директора.

Обвиняемая Ештокина Е.А. показания ФИО17 не подтвердила, пояснив, что возможно доверенность, переданная ФИО17, существовала. Она только как экономист оказывала ФИО17 консультации, так как знала, что от организации ООО «Техноуслуги-Совгавань» зависит заработная плата людей. В части доверенности на управление финансовой деятельности ООО «Дальсервис» ФИО12 пояснила, что возможно такая доверенность существовала, но она не может сказать оказывала ли она какие-либо услуги по данной доверенности. Она только как экономист оказывала услуги ООО «Дальсервис» (том 23 л.д. 67-72);

- протоколом очной ставки между обвиняемой Гоздок Л.Н. и свидетелем ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, свидетель ФИО17 пояснил, что он ранее давал полные показания в качестве свидетеля и настаивает на них, пояснив, что в августе 2011 года он попросил трудоустроить его в ООО «Городские теплосети», а оказалось, что это предприятие ООО «УМК». Он позвонил Дубровину Ю.А. с просьбой принять (взять) на работу. Таким образом, он был принят в ООО «УМК» с испытательным сроком на 2 месяца. По истечению указанного срока ФИО17 приняли официально на полставки инженером по подготовке производства. Примерно в это же время предложили возглавить ООО «Персонал-2», также на полставки. Коллектив ООО «Персонал-2» занимался ремонтом и обслуживанием тепловых сетей ФИО28-<адрес>. По истечению года было предложено, так как предприятие долго существовать не может (налоги и зарплата), а так же чтобы не потопить основное предприятие ООО «Городские теплосети», возглавить предприятие ООО «Техноуслуги-Совгавань», функции были те же самые. Переводом людей занимались кадры. Для того чтобы проводить текущие межсезонные работы было организовано предприятие ООО «Дальсервис», которое занималось ремонтами. С тем, чтобы задействовать людей, привлекались и сторонние силы. Финансовой деятельностью, ФИО17 не занимался. Доверенности по ООО «Техноуслуги-Совгавань» были подписаны и даны Ештокиной Е.А. и ФИО37. По ООО «Дальсервис» доверенности он выдал Ештокиной Е.А. и ФИО156 ФИО25, также им переданы ключи с электронной цифровой подписью, то есть фактически, ФИО17 бухгалтерскими делами не занимался.

Обвиняемая Гоздок Л.Н. показания ФИО17 не подтвердила (том 23 л.д. 74-78);

- протоколом очной ставки между обвиняемым Дубровиным Ю.А. и свидетелем ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, свидетель ФИО17 пояснил, что он ранее давал полные показания в качестве свидетеля и настаивает на них, пояснив, что он нашел телефон Дубровина Ю.А., и по телефону обратился к нему с просьбой о трудоустройстве. Дубровин Ю.А. перезвонил несколько позже и сказал, чтобы Долматов А.А. подъехал переговорить. В результате разговора ФИО17 было предложено работать в ООО «УМК» инженером по подготовке производства, с испытательным сроком на два месяца. ФИО17 устроился, испытательный срок прошел, его перевели постоянно на полставки, и в тот момент предложили возглавить на полставки ООО «Персонал-2». В ООО «Персонал-2» были основные люди, которые занимались ремонтом и обслуживанием тепловых сетей. Где-то с год они работали в таком качестве. Потом ФИО17 предложили и объяснили ситуацию, чтобы не потопить основное предприятие, необходимо сделать промежуточное предприятие. Промежуточное предприятие это ООО «Техноуслуги-Совгавань», а для того, чтобы выполнять ремонтные работы, которые готовятся в течение зимы (в котельных объемы большие), предложили возглавить ООО «Дальсервис», предприятие которое выполняло работы. Для выполнения финансовой деятельности ФИО17 выдал доверенность по ООО «Техноуслуги-Совгавань» Ештокиной Е.А. и ФИО37, а по ООО «Дальсервис» доверенность выдал Ештокиной Е.А. и ФИО156 ФИО25. В июле месяце 2013 года он уволился.

Обвиняемый Дубровин Ю.А. показания ФИО17 подтвердил частично, пояснив, что ФИО17 пришел через ФИО36 или совместно с ним. Да действительно, после переговоров ФИО17был принят инженером по подготовке производства. Он не подтверждает, что предлагал стать тому руководителем ООО «Персонал-2», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис». Но ФИО17 действительно был руководителем в указанных организациях. Дубровин Ю.А. подтвердил, что ФИО17 занимался ремонтом тепловых сетей (капитальный текущий ремонт), взаимодействовали они периодически по производственным вопросам, но не всегда. Имелся технический директор и основные производственные вопросы решались через него, каких-либо указаний в данной части Дубровин Ю.А. не давал, то есть по руководству указанных компаний. Кому давались доверенности, Дубровин Ю.А. не знает, таких указаний не давал (том 23 л.д. 81-85);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, по месту нахождения ООО «Городские теплосети», ООО «Городской водоканал», ООО «Тепло-1» по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> произведен обыск, в ходе которого изъяты: кадровые документы ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань»; накопитель на жестких магнитных дисках «Seagate s\n 6RA4PDV1 объемом 160 Гб»; накопитель на жестких магнитных дисках «Seagate s\n 3KT6BBJO4; накопитель на жестких магнитных дисках «Dell s\n 3SJ3PVBN емкостью 300GB»; акты взаиморасчета ООО «Городские теплосети»; документы по ФТО ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в кабинете планово-экономического отдела; печать ООО «Энергосистема-Совгавань» (том 25 л.д. 125-136);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- один накопитель на НЖМД, изъятый из сервера данных из серверной по адресу: <адрес>, г. ФИО4-ФИО22, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- два накопителя на НЖМД, изъятые из сервера для выхода в интернет из кабинета «Отдел по расчету заработной платы» по адресу: <адрес>, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- три DVD-R диска с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизе № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», которые приложены к заключению эксперта № по у/<адрес>;

- книги покупок ООО «Городские теплосети»: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Распечатанные с накопителя на жестком магнитном диске (НЖМД 1) изъятого в ходе обыска по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, с бухгалтерской базы «1С» ООО «Городские теплосети» (С:/Post/ 1С 8.2/ - бухгалтерия 8.2 – ООО «Городские теплосети»), документы распечатанные с НЖМД 1 С:/Post/ 1С 8.2/ - бухгалтерия 8.2 – ООО «Городские теплосети», документы распечатанные с НЖДМ 1 С:/Post/ 1С 8.2/ - бухгалтерия 4, счет-фактуры, книги продаж и книги покупок ООО "Дальсервис", ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Гаваньэнерго", распечатанные с НЖМД 2 C: \Back\ Data\ - 1 bloc, счет-фактуры, книги продаж и книги покупок ООО "Дальсервис", ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Гаваньэнерго" распечатанные с НЖМД 2 C: Data\ - 1 bloc (том 33 л.д. 32-291, том 34 л.д. 1-300, том 35 л.д. 12-28);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены диски-приложения к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, полученные с жестких дисков изъятых ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска помещения по адресу: г. ФИО4, ул.ФИО4, <адрес>, на которых обнаружены финансово-хозяйственные документы: ООО «Городские теплосети», ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» (т. 35 л.д. 24-27);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы по ФТО ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в кабинете планово-экономического отдела в ходе обыска по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> (том 31 л.д. 208-252);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы:

- кадровые документы ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые в отделе кадров по адресу: <адрес> г. ФИО4, ул.ФИО4, <адрес> ДД.ММ.ГГГГ;

- документы различных организаций, изъятые в жилой комнате № в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>;

- документы изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в центре сопровождения клиентских операций «Амурский» ОАО «Сбербанк России»: <адрес> (том 32 л.д. 3-74);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес> изъяты: копия регистрационного дела ООО «Городские теплосети»; копия письма МРИФНС № по <адрес>; учетное дело ООО «Городские теплосети; налоговые декларации ООО «Городские теплосети» по налогу на добавленную стоимость за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, ДД.ММ.ГГГГ и 1, ДД.ММ.ГГГГ; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2011 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2011 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2011 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2012 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 2 квартал 2012 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2012 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2012 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2013 года; материалы камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 1; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 2; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 3; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 4; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 5; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 6; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 7; документы к камеральной налоговой проверки ООО «Городские теплосети» по НДС за ДД.ММ.ГГГГ – том 8; материалы встречных проверок ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань»; заявления о возмещении НДС с решениями о возврате за 1, 3, 4, кварталы 2011 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2012 года, 1, 3 кварталы 2013 года (том 25 л.д. 142-149);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы:

- документы (регистрационное дело, учетное дело, копии налоговых деклараций, материалы камеральных проверок) ООО «Городские теплосети», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>;

- документы, изъятые в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ (том 32 л.д. 111-178);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в центре сопровождения клиентских операций «Амурский» ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, произведена выемка, в ходе которой изъяты документы по расчетно-кассовому обслуживанию ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Дальсервис» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» (том 25 л.д. 155-159);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, изъяты денежные чеки ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань»; отрывные талоны к расходным кассовым ордерам ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы» и ООО «Дальсервис» (том 25 л.д. 160-164);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» (<адрес>)»;

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» (<адрес>);

- денежные чеки по расчетному счету «Энергосистема – Совгавань», изъятые в ходе выемки в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>. № по <адрес> в г. ФИО4» (том 31 л.д. 153-204);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, по месту проживания Гоздок Л.Н. по адресу: г. ФИО4, <адрес> произведен обыск, в ходе которого изъято: печати (4 штуки) ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы», ООО «Продвижение»; пустые листы формата А-4 с оттиском печати ООО «Дальневосточная оптовая компания»; внешний накопитель на жестких магнитных дисках марки Lbd модель Н567L; флеш-накопитель темно-зеленого цвета с надписью «Transcend» 16 Gb; флеш-накопитель прозрачного цвета с надписью «К контур»; флеш-накопитель прозрачного цвета с надписью «К контур»; планшетный компьютер марки «Huawei» (том 25 л.д. 191-197);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- планшет, изъятый в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес>;

- внешний жесткий магнитный диск, изъятый в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес>;

- три флеш-накопителя, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес>, на которых обнаружены финансовые документы ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань»;

- оптический диск являющийся приложением к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ с обнаруженными финансовыми документами ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Гаваньэнерго», ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> (т. 35 л.д. 29-172);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, на электронных носителях, изъятых в квартире у Гоздок Л.Н. обнаружено:

- в памяти флеш-накопителя обнаружены файлы, содержащие следующие ключевые слова и выражения:

- «2704015504» - 15 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «2704020078» - 814 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «2704020166» - 75 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «2704021346» - 49 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «2704022124» - 2 файла удаленных (в области свободного пространства);

- «Гаваньэнерго» - 59 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «Городские теплосети» - 1 файл удаленный, 1077 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «Дальсервис» - 19 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «Отопительные системы» - 201 файл удаленный (в области свободного пространства);

- «Техноуслуги-Совгавань» - 82 файла удаленных (в области свободного пространства);

- «Энергосистема-Совгавань» - 30 файлов удаленных (в области свободного пространства).

На переносном НЖМД и планшетном компьютере файлов документов, интересующих следствие, не обнаружено.

Метаданные обнаруженных файлов, в том числе даты создания документов, последней модификации и печати сохранены в виде таблиц.

Ввиду большого количества обнаруженных документов они не были распечатаны.

- на переносном НЖМД обнаружено 6 файлов баз данных программы 1С, в справочнике организаций которых имеются совпадения по ключевым словам и выражениям, интересующим следствие.

На флеш-накопителе баз данных программного обеспечения «1С» не обнаружено.

- в памяти планшетного компьютера обнаружена история соединений и переписки при помощи приложений «Viber» и «Odnoklassniki», сообщения электронной почты, а также контакты приложений «Viber» и «Odnoklassniki» (том 24 л.д. 163-172);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, по месту проживания Ештокиной Е.А. по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, произведен обыск, в ходе которого изъято: ноутбук «Sumsung», модель NP-R519; лист формата А-4 с двумя таблицами и данными; коробка с документами различных организаций, а именно с доверенностям ООО «Управление менеджмент консалтинг», а также другие по организациям: ООО «Дальсервис», ООО «Галатея», ООО «Домострой» (том 25 л.д. 202-209);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- ноутбук, изъятый в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>. 8 «а» по ул. ФИО4, в г. ФИО4 у Ештокиной Е.А.;

- оптический диск являющийся приложением к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, на котором записаны полученные результаты исследования с изъятого в ходе обыска ноутбука ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>. 8 «а» по ул. ФИО4, в г. ФИО4 у Ештокиной Е.А.;

- предметы, изъятые в ходе обыска (флеш-накопитель, жесткий диск и ноутбук) у ФИО29 А.С. ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес>;

- оптический диск являющийся приложением к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, на котором записаны полученные результаты исследования с изъятых в ходе обыска электронных носителей и ноутбука ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, в г. ФИО4 у ФИО29 А.С. (т. 35 л.д. 176-204);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, на электронном устройстве, изъятом в квартире у Ештокиной Е.А. обнаружено:

- на НЖМД ноутбука обнаружены файлы, содержащие следующие ключевые слова и выражения:

- «2704015504» - 2 файла в явном виде;

- «2704020078» - 66 файлов в явном виде, 1 файл удаленный (в области свободного пространства);

- «2704020166» - 3 файла в явном виде;

- «Гаваньэнерго» - 79 файлов в явном виде;

- «городские теплосети» - 301 файл в явном виде, 17 файлов удаленных (в области свободного пространства);

- «Дальсервис» - 11 файлов в явном виде;

- «отопительные системы» - 117 файлов в явном виде, 2 файла удаленных (в области свободного пространства);

- «Техноуслуги-Совгавань» - 7 файлов в явном виде;

- «Энергосистема-Совгавань» - 1 файл в явном виде.

Метаданные обнаруженных файлов, в том числе даты создания документов, последней модификации и печати сохранены в виде таблиц.

Ввиду большого количества обнаруженных документов они не были распечатаны.

- на НЖМД ноутбука баз данных программного обеспечения «1С», содержащих в перечне организаций информацию, интересующую следствие, не обнаружено.

- на НЖМД ноутбука обнаружена история переписки программного обеспечения «Skype», файлы сообщений электронной почты «eml», а также файлы клиента электронной почты «MicrosoftOutlook» в явном виде, а также в результате сигнатурного поиска (карвинга) данных на НЖМД обнаружена история переписки программного обеспечения «Skype» (основной файл базы данных и файлы «chatsync»), а также фрагменты переписки в социальной сети «Odnoklassniki» (том 24 л.д. 141-148);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, по месту проживания ФИО29 А.А. по адресу: г. ФИО4, <адрес> произведен обыск, в ходе которого изъято: 3 приказа о приеме на работу ФИО29 А.А.; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Энергосистема-Совгавань»; документы в отношении ООО «Посейдон», копии паспортов физических лиц, а также другие учредительные документы, свидетельствующие о финансово-хозяйственной деятельности ФИО29 А.А.; ноутбук марки «Asus»; накопитель на жестких магнитных дисках марки WD s\n WX21A5162696; флеш-накопитель с надписью: «Kingston» (том 25 л.д. 214-219);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на электронных устройствах и носителях изъятых в квартире ФИО29 А.А. обнаружено:

- на НЖМД ноутбука обнаружено 70 файлов в явном виде, содержащих ключевое выражение «городские теплосети». На переносном НЖМД обнаружен 1 файл в явном виде, содержащий ключевое выражение «городские теплосети». На флеш-накопителе файлов, содержащих информацию, интересующую следствие не обнаружено. Ввиду большого количества обнаруженных документов они не были распечатаны.

- на исследуемых носителях информации баз данных программного обеспечения «1С» не обнаружено.

- на НЖМД ноутбука обнаружена история переписки программного обеспечения «Skype» в явном виде, а также в результате сигнатурного поиска (карвинга) данных обнаружена история переписки программного обеспечения «Skype» (основной файл базы данных и файлы «chatsync») (том 24 л.д. 119-127);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, изъято: налоговые декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ, а также материалы камеральной проверки ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2010 года (том 25 л.д. 224-228);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, изъято: регистрационное дело ООО «Отопительные системы; учетное дело «Отопительные системы»; налоговые декларации по НДС за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, ДД.ММ.ГГГГ ООО «Отопительные системы» (том 25 л.д. 232-236);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, изъято: регистрационное дело ООО «Энергосистема-Совгавань»; учетное дело «Энергосистема-Совгавань»; налоговые декларации по НДС за 1, 2, 3 кварталы 2012 года, 4 квартал 2012 года, 1, ДД.ММ.ГГГГ ООО «Энергосистема-Совгавань» (том 26 л.д. 5-9);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, изъято: регистрационное дело ООО «Дальсервис»; учетное дело «Дальсервис»; налоговые декларации по НДС за 4 квартал 2012 года, 1, ДД.ММ.ГГГГ ООО «Дальсервис» (том 26 л.д. 13-17);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, площадь Победы, <адрес>, изъято: регистрационное дело ООО «Гаваньэнерго»; учетное дело «Гаваньэнерго»; налоговые декларации по НДС за 1, 3, 4 кварталы 2011 ООО «Гаваньэнерго» (том 26 л.д. 22-26);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в Дальневосточном филиале ПАО «МТС-Банк» по адресу: <адрес> изъято: договор банковского счета ООО «Гаваньэнерго»; договор банковского счета ООО «Гаваньэнерго»; дополнительные соглашения; заявления на закрытие счета ООО «Гаваньэнерго»; карточки с образцами подписи; денежные чеки; платежные поручения; оптический диск со сведения по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго» (том 26 л.д. 36-42);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в УСТЗП МСЦ «Амурский ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> изъято банковское дело ООО «Гаваньэнерго»: карточки с образцами подписей и оттисками печатей ООО «Гаваньэнерго»; протокол № общего ФИО3 учредителей; протокол № общего ФИО3 учредителей; информационные сведения клиента; договор банковского счета; заявление на открытие счета; сертификат ключа ЭЦП; договор № о представлении услуг с использованием системы «Клиент-Банк» (том 26 л.д. 51-55);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- документы банковского дела ООО «Гаваньэнерго», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>;

- документы банковского дела ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые в ОАО «Сбербанк России» ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>;

- акты взаимозачета ООО «Городские теплосети», изъятые из архива по адресу: Х/к, <адрес>. ФИО22, ул. ФИО4 25 «а» в ходе обыска 26.05.2014»;

- документы банковского дела, чеки, платежные поручения, выписка по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго», изъятые в ходе выемки в ДФ ПАО «МТС-Банк» по <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ (том 31 л.д. 77-150);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в УСТЗП МСЦ «Амурский ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> изъято банковское дело ООО «Энергосистема-Совгавань (том 26 л.д. 83-88);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> изъяты денежные чеки по расчетному счету ООО «Энергосистема-Совгавань» (том 26 л.д. 89-93);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> изъяты денежные чеки по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго» (том 26 л.д. 133-137);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены финансовые документы ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года представленные в рамках оперативно-розыскной деятельности сотрудниками УФСБ России по <адрес> на основания постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ за подписью первого заместителя начальника УФСБ России по <адрес> полковника ФИО99 (том 32 л.д. 232-289);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- финансовые документы ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года представленные в рамках оперативно-розыскной деятельности сотрудниками УФСБ России по <адрес> на основания постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ за подписью первого заместителя начальника УФСБ России по <адрес> полковника ФИО99;

- документы и предметы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилище Гоздок Л.Н. по адресу: г. ФИО4, <адрес>, в том числе печати: ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы»;

- печать ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятая в ходе обыска в кабинете ФИО61 из сейфа по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»;

- документы и предметы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилище ФИО12 по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>;

- регистрационное дело, учетное дело и финансовое дело ООО «Отопительные системы» изъятые в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>;

- регистрационное дело, учетное дело и финансовое дело, а также налоговые декларации ООО «Энергосистема-Совгавань» изъятые в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>;

- регистрационное дело, учетное дело, а также налоговые декларации ООО «Дальсервис» изъятые в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>;

- регистрационное, учетное дело, а также налоговые декларации ООО «Гаваньэнерго» в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>;

- выписка по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- выписка по расчетному счету ООО «Энергосистема-Совгавань» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д. 12-28);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>;

- чеки, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>»;

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у конкурсного управляющего ОАО «Дальгипроводхоз» ФИО100;

- документы, изъятые в ходе выемки у ФИО101 ДД.ММ.ГГГГ; 5)

- диск с расчетным счетом ООО «Дальсервис», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № кс.;

- диск с расчетным счетом ООО «Техноуслуги-Совгавань», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № кс.;

- диск с расчетным счетом ООО «Отопительные системы», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № кс.;

- диск с расчетным счетом ООО «Городские теплосети», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № кс.;

- диск с расчетным счетом ООО «Городской водоканал», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № кс.;

- диск с расчетными счетами ООО «Городские теплосети», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

- диск с расчетными счетами ООО «Отопительные системы» и ООО «Техноуслуги-Совгавань», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

- выписка по расчетному счету ООО «Дальсервис», полученный в ОАО «МТС Банк» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

- диск с расчетными счетами ООО «Городской водоканал», полученный в ОАО «Сбербанк России» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

- два диска, с финансовыми документами ООО «Городской водоканал», представленные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

- диск, с финансовыми документами ООО «Городской водоканал», представленные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

- документы ООО «Городской водоканал», представленные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ № и поступившие из МООО «РКЦ» (т. 35 л.д. 208-273);

- договором подряда №у/12/10 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО «Отопительные системы», в лице ФИО34, согласно которому указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства, обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения (том 2, л.д.1-6);

- дополнительными соглашениями от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д. 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18);

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Отопительные системы", покупателем ООО "Городские теплосети", на которых в том числе имеются подписи как Гоздок Л.Н., так и Ештокиной Е.А., актами выполненных работ, за услуги по предоставлению персонала, где исполнителем указано ООО "Отопительные системы", заказчиком ООО "Городские теплосети", пообъектными распределениями к счет-фактурам, оборотно-сальдовыми ведомостями по счету, в том числе и ООО "Гаваньэнерго", бухгалтерскими справками, регистрами накопления НДС "Журнал проводок", за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2011 года, январь 2012 года (том 2 л.д. 19-83);

- договором подряда № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А., и ООО "Техноуслуги-Совгавань" в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения, с приложенным к нему расчетом стоимости услуг персонала, предоставляемого согласно договору подряда, который также согласован главным бухгалтером Гоздок Л.Н., заместителем генерального директора по экономике и финансам Ештокиной Е.А. (том 2 л.д. 86-92);

- дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ к договору подряда № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д.93);

- соглашением о расторжении договора подряда № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д.94);

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Техноуслуги-Совгавань", покупателем ООО "Городские теплосети", на которых имеется подпись Ештокиной Е.А., актами выполненных работ, за услуги по предоставлению персонала, где исполнителем указано ООО "Техноуслуги-Совгавань", заказчиком ООО "Городские теплосети", пообъектными распределениями к счет-фактурам, оборотно-сальдовыми ведомостями по счету, в том числе и ООО "Энергосистема-Совгавань", за февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, 2012 года (том 2 л.д. 95-135);

- договором по капитальному ремонту оборудования и сооружений котельных № ПУ04/0112 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А., и ООО "Техноуслуги-Совгавань" в лице генерального директора ФИО17, (том 2 л.д.-136-139);

- сводным сметным расчетом (том 2 л.д.140);

- актами о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Техноуслуги-Совгавань", за июнь, август, сентябрь 2012 года (том 2 л.д.141-216);

- договором подряда № ПУ04/0113 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А., и ООО "Техноуслуги-Совгавань" в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала, необходимого для осуществления нормальной эксплуатации котельных, сетей теплоснабжения и горячего водоснабжения, а также вспомогательных служб обеспечивающих производство, в том числе аварийно-диспетчерской службы, а также оказывать отдельные услуги, направленные на исполнение работ по содержанию (ремонту и модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство тепла, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения, с приложенным к нему расчетом стоимости услуг персонала, предоставляемого согласно договору подряда, (том 2 л.д.217-220);

- договором по капитальному ремонту оборудования и сооружений котельных от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А., и ООО "Дальсервис" в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество должно выполнить работу по капитальному ремонту оборудования и сооружений котельных, в соответствии со сводным сметным расчетом (том 1 л.д.108-113);

- актами о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", за октябрь, декабрь 2012 года;

- договором подряда № ПУ-125/12 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А., и ООО "Дальсервис" в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала и оказанию отдельных услуг, на исполнение работ по содержанию (ремонту модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство и подачу тепловой энергии, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения на территории ФИО28-<адрес>, с приложенным к нему расчетом стоимости услуг персонала, предоставляемого согласно договору подряда, согласованным в том числе главным бухгалтером Гоздок Л.Н., заместителем генерального директора по экономике и финансам) (том 1 л.д. 212-218);

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актами выполненных работ, за услуги по предоставлению персонала, где исполнителем указано ООО "Дальсервис", заказчиком ООО "Городские теплосети", пообъектными распределениями к счет-фактурам, оборотно-сальдовыми ведомостями по счету ООО "Энергосистема-Совгавань", за октябрь, декабрь 2012 года (том 1 л.д.-219-225);

- договором подряда № ПУ-137/12 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А., и ООО "Дальсервис" в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество должно в целях обеспечения потребителей коммунальных услуг на территории ФИО28-Гаванского муниципального района оказывать услуги по представлению квалифицированного персонала и оказанию отдельных услуг, на исполнение работ по содержанию (ремонту модернизации) инфраструктуры коммунального хозяйства обеспечивающей производство и подачу тепловой энергии, а также транспортировку теплоносителя и оказание услуг горячего водоснабжения на территории ФИО28-<адрес>, с приложенным к нему расчетом стоимости услуг персонала, предоставляемого согласно договору подряда, согласованным в том числе главным бухгалтером Гоздок Л.Н., заместителем генерального директора по экономике и финансам) (том 1 л.д. 226-232);

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актами выполненных работ, за услуги по предоставлению персонала, где исполнителем указано ООО "Дальсервис", заказчиком ООО "Городские теплосети", пообъектными распределениями к счет-фактурам, оборотно-сальдовыми ведомостями по счету ООО "Энергосистема-Совгавань", за июль, август, январь 2013 года (том 1 л.д. 233-241);

- локально-сметными расчетами, согласованными ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурами, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актами о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис" справками о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 3 л.д.-2-116);

- договорами оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество обязуется оказать услуги по ремонту тепловой сети (том 3 л.д.117-172);

- локально-сметными расчетами, согласованными ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурами, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актами о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис" справками о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 3 л.д. 175-234);

- договорами оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 3 л.д.175-266);

- локально-сметными расчетами, согласованными ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурами, выставленными за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актами о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справками о стоимости выполненных работ и затрат, за июль, август 2013 года (том 4 л.д. 2-117);

- договорами оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого указанное Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д.118-157);

- контрактом № К6/13-238 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, контрактом № К6/13-239 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 4 л.д.158-165);

- договором оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, (том 4 л.д. 166-169);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 172-175);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 176-180);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 181-184);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 185-189);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 190-193);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 194-199);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 200-203);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 204-209);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 210-213);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 214-219);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 220-223);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 224-229);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 230-233);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 4 л.д. 234-239);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 240-243);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 4 л.д. 244-249);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 4 л.д. 250-253);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.2-7);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 8-11);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.12-17);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 18-21);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.22-27);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 28-31);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.32-39);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 40-43);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.44-50);

- контрактом № К5/13-237 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 5 л.д. 51-54);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.55-64);

- контрактом № К9/13-240 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 5 л.д. 65-68);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 5 л.д.67-78);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № 2013/52 от 17.06.2013 года, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 81-84);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.85-90);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 91-94);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.95-100);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 101-104);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.105-110);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 111-114);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.115-120);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 121-124);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.125-130);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 131-134);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.135-140);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 141-144);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.145-150);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 151-154);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.155-160);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 161-164);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.165-170);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 171-174);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.175-180);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 181-184);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.185-190);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 191-194);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.195-200);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 201-204);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.205-212);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 213-216);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д. 217-223);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 224-227);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д. 228-232);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 233-236);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д. 237-241);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 5 л.д. 243-246);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 5 л.д.247-252);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 2-5);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 6-11);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 12-15);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 16-21);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 22-25);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 26-31);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 32-35);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 36-41);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 42-45);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 46-51);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 52-55);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 56-61);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 62-65);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 66-71);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 72-75);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 6 л.д. 76-81);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 82-85);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 6 л.д. 86-92);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 93-96);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 6 л.д. 97-102);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 105-108);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 109-114);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 115-118);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 119-124);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 125-128);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 129-134);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 135-138);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 139-144);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 145-148);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 149-160);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 161-164);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 165-170);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 171-174);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 175-180);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 181-184);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 185-196);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 197-200);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 201-206);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 207-210);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 211-217);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 217-220);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 221-232);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 233-236);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 237-242);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 243-246);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 247-252);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 253-256);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 6 л.д. 257-268);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 6 л.д. 269-272);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 6 л.д.273-278);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 2-5);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 6-10);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 11-14);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 15-20);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 21-24);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 25-30);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 31-34);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 35-39);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 40-43);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 44-48);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 49-52);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 53-57);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 58-61);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 62-67);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 68-71);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 72-78);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 79-82);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 83-88);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 89-92);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 93-98);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 99-102);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 103-108);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 109-112);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 113-119);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 120-123);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 124-128);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 129-132);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 133-138);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 139-142);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 143-148);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 149-152);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 153-158);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 159-162);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 163-168);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 169-172);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 173-178);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 179-183);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 184-189);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 190-193);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 194-201);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 202-205);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 206-211);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 212-215);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 7 л.д. 216-221);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 222-225);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 7 л.д. 226-232);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 233-236);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 7 л.д. 237-243);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 7 л.д. 244-247);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", к договору оказания услуг, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 7 л.д. 248-253);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 2-5);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 6-11);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 12-15);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 16-20);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 21-24);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 25-30);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 31-34);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 35-40);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 41-44);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 45-50);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 51-54);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 55-60);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 61-64);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 65-70);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 71-74);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 75-80);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 81-84);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 85-90);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 91-94);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 95-100);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 101-104);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 105-110);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 111-114);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 115-120);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 121-124);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 125-131);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 132-135);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 136-142);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 143-146);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 147-153);

- контрактом № К2/13-234 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 8 л.д. 154);

- контрактом № К2/13 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 8 л.д. 155-158);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", о сметной стоимости строительных работ, средств на оплату труда, трудоемкость, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 157-184);

- контрактом № К2/13-235 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 8 л.д. 185-188);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", о сметной стоимости строительных работ, средств на оплату труда, трудоемкость, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 189-204);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 206-209);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 8 л.д. 210-214);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 215-218);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 219-224);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 225-228);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 229-234);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 235-238);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 239-246);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 247-250);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 251-256);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 257-260);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 8 л.д. 261-268);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 8 л.д. 269-272);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 8 л.д. 273-278);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора Долматова А.А., согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 2-5);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 6-11);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 12-15);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 16-21);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 22-25);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 26-32);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 33-36);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 37-43);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора Долматова А.А., согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 44-47);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 48-54);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 55-58);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 59-64);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 65-68);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 69-74);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 75-78);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 79-84);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 85-88);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 89-94);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 95-98);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 99-104);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 105-108);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 109-114);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 117-120);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 121-126);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 127-130);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 131-136);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 137-140);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 141-150);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 151-154);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 155-160);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 161-164);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 165-170);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 171-174);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 175-186);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 187-190);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 191-196);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 197-200);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 201-206);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 207-210);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 9 л.д. 211-222);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 223-226);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 227-231);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 232-235);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 236-241);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 242-245);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 246-251);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 252-255);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 256-267);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 268-271);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 272-278);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 9 л.д. 279-282);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 9 л.д. 283-289);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 2-5);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 6-11);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 12-15);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 16-21);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 22-25);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 26-37);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 38-41);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 42-47);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 48-51);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 52-57);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 58-61);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 62-73);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 74-77);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 78-83);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 84-87);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 88-93);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 94-97);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 98-109);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 110-113);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 114-119);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 120-123);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 124-129);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 130-133);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 134-143);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 144-147);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 148-155);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 156-159);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 160-165);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 166-169);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 170-175);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 176-179);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 180-186);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 189-192);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 193-198);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 199-202);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 203-208);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 209-212);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 213-224);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 225-228);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 229-234);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 235-238);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 239-244);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 245-248);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 249-258);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 259-262);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 263-268);

- договором оказания услуг (выполнения работ) № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, согласно которого, Общество обязуется оказать услуги по ремонту (том 10 л.д. 269-272);

- локально-сметным расчетом, к договору оказания услуг, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за июль 2013 года (том 10 л.д. 273-278);

- контрактом № К4/13-236 на капитальный ремонт тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора Дубровина Ю.А. и ООО "Дальсервис", в лице генерального директора ФИО17, в соответствии с которым Подрядчик обязуется по заданию Заказчика выполнить работу по капитальному ремонту тепловых сетей (том 10 л.д.279-282);

- локально-сметным расчетом, согласованным ООО "Дальсервис", утвержденным ООО "Городские теплосети", о сметной стоимости строительных работ, средств на оплату труда, трудоемкость, счет фактурой, выставленной за услуги по проведению капитального ремонта, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети", актом о приемке выполненных работ, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Дальсервис", справкой о стоимости выполненных работ и затрат, за август 2013 года (том 10 л.д. 283-298);

- договорами подряда от ДД.ММ.ГГГГ, по предоставлению квалифицированного персонала, заключенными между ООО "Гаваньэнерго" в лице генерального директора ФИО46, и ООО "Отопительные системы" в лице ФИО34, (том 35 л.д.60-70, 88-91);

- трудовым договором от лица генерального директора ООО "Гаваньэнерго" ФИО46 (том 35 л.д.71-73);

- договором подряда на предоставление персонала от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО "Персонал-2" в лице ФИО17, и ООО "Гаваньэнерго" в лице генерального директора ФИО46 (том 35 л.д.92-95);

- договором комплексного менеджмента по управлению предприятием от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Персонал-2" в лице ФИО17, и ООО "Гаваньэнерго" в лице генерального директора ФИО46 (том 35 л.д.96-100);

- договором подряда от ДД.ММ.ГГГГ. заключенным между ООО "Гаваньэнерго" в лице генерального директора ФИО46, и ООО "Отопительные системы" в лице генерального директора ФИО18 (том 35 л.д. 101-103), а также договорами подряда от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО "Гаваньэнерго" в лице генерального директора ФИО46, и ООО "Отопительные системы" в лице генерального директора ФИО34 (том 35 л.д.104-107, 108-111);

- договорами подряда, по предоставлению квалифицированного персонала, заключенными между ООО "Городские теплосети" в лице генерального директора ФИО18, ООО "Техноуслуги-Совгавань" в лице генерального директора ФИО17, от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (том 35 л.д.113-124, 161-164);

- договором подряда от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ООО "Техноуслуги-Совгавань" в лице генерального директора ФИО17, и ООО "Энергосистема-Совгавань" в лице генерального директора ФИО13 (том 35 л.д. 125-128),

-выпиской по операциям на счете ООО "Дальсервис" (том 35 л.д. 241-273);

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Отопительные системы", покупателем ООО "Городские теплосети" № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;

- счет-фактурой, выставленной за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Энергосистема-Совгавань", покупателем ООО "Дальсервис" № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,

- книгами продаж ООО "Энергосистема-Совгавань" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Энергосистема-Совгавань", покупателем ООО "Техноуслуги-Совгавань" от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, (том 33 л.д.75, том 34 л.д. 132, 133, 135, 136, 137, 139, 177, 178, 179, 252, 253);

- счет-фактурами, выставленными по предварительной оплате, по авансу на услуги по предоставлению персонала, за услуги по предоставлению персонал, где продавцом указано ООО "Техноуслуги-Совгавань", покупателем ООО "Городские теплосети", от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, (том 33 л.д.-76-87, 268-273, том 34 л.д. 1-6, 107-108, 111-114, 117-121, 123, 149, 150, 151, 152, 153, 154, 158, 159, 160, 161, 163, 174, 175, );

- счет-фактурами, выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Дальсервис", покупателем ООО "Городские теплосети" от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, (том 33 л.д.88-96, том 34 л.д. 37-42, 76-81, 91-93, 97-99, 102-105);

- книгами покупок ООО "Городские теплосети" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с 01.01ж.2012 года по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 33 л.д.98-130, 137-167, 174-205, 214-240, 247-265, 274-291, том 34 л.д. 7-36, 43-75, 82-90);

- книгами продаж ООО "Дальсервис" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 34 л.д. 95-96, 100-101);

- книгами продаж ООО "Техноуслуги-Совгавань" за период, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 34 л.д. 106, 109-110, 115-116, 122, 124, 125, 126, 145, 146, 147, 148, 155-156, 162, 164, 165, 166, 167, 168, 169, 170, 171, 172, 173,);

- книгами продаж ООО "Энергосистема-Совгавань" за период, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 34 л.д. 127-131, 134, 138, 140, 141, 142, 143 144);

- книгами покупок ООО "Техноуслуги-Совгавань" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 34 л.д. 176, 180, 181, 182, 183, 184, 185);

- книгами продаж ООО "Гаваньэнерго" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

- счет-фактурами выставленными за услуги по предоставлению персонала, где продавцом указано ООО "Гаваньэнерго", покупателем ООО "Отопительные системы", от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ,

- книгами покупок ООО "Дальсервис" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,

- книгами продаж ООО "Отопительные системы" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц, согласно которой, юридическим адресом ООО "Городские теплосети" является г.ФИО4 <адрес>, государственная регистрация юридического лица – ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 2-21);

- Уставом ООО "Городские теплосети", утвержденным протоколом внеочередного ФИО3 учредителей, согласно которого, к основным видам деятельности Общества относятся: торговля паром и горячей водой (тепловой энергией), передача пара и горячей воды (тепловой энергии), распределение пара и горячей воды (тепловой энергии), деятельность по обеспечению работоспособности тепловых сетей, деятельность по эксплуатации имущества составляющего элементы коммунального хозяйства г.ФИО4, оказание услуг в интеграции с иными коммунальными системами городского хозяйства г.ФИО4, иные виды деятельности (том 11 л.д. 23-39);

- сведениями, представленными УПФ РФ (государственное учреждение) в ФИО28-<адрес>, Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, среднесписочная численность работников ООО "Городские теплосети" по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 2 человека, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 13 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 3 человека, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 4 человека (том 11 л.д. 40, 41);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 17 371 331, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2011 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д.48);

- решением заместителя начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 1 квартал 2011 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 1 квартал 2011 года, реестр счетов-фактур, по которым заявлен налоговый вычет, журнал учета выданных счетов-фактур, счета-фактуры, по которым заявлен налоговый вычет, копии договоров с поставщиками товаров (работ, услуг) с дополнениями и приложениями, копии актов о приемке – передаче товарно-материальных ценностей, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута и угля (том 11 л.д.49, 50);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 16 690 404, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2011 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д.51);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 3 квартал 2011 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 3 квартал 2011 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок за 3 квартал 2011 года, копии договоров на поставку товара (оказание услуг) по счет-фактурам за 3 квартал 2011 года (том 11 л.д. 52-53, 54);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 18 905 418, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2011 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д.55);

- решением заместителя начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе уточненной налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 4 квартал 2011 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 4 квартал 2011 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок за 4 квартал 2011 года, копии договоров на поставку товара (оказание услуг) по счет-фактурам за 4 квартал 2011 года (том 11 л.д. 56-57, 58);

- выпиской из лицевого счета ООО "Городские теплосети" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 59-60);

- налоговыми декларациями по возмещению НДС за 1, 3, 4 квартал 2011 года, представленной ООО "Городские теплосети" в Межрайонную ИНФС России № по <адрес> в электронном формате (том 11 л.д. 61-90);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 11 686 602, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2012 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д. 93);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе уточненной налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 1 квартал 2012 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 1 квартал 2012 года, копии счетов-фактур, включенных в книги покупок и продаж за 1 квартал 2012 года, копии транспортных железнодорожных накладных на доставку мазута, договоры с поставщиками ТМЦ, товарно-транспортные, железнодорожные накладные к счетам-фактурам, акты приема-передачи, договоры с перевозчиками (том 11 л.д. 94, 95);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 3 752 975, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2012 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д. 96);

- решением заместителя начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 2 квартал 2012 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 2 квартал 2012 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок и продаж за 2 квартал 2012 года, копии платежных поручений, копии договоров на поставку товара (оказание услуг) по счетам-фактурам за 2 квартал 2012 года (том 11 л.д. 97-98, 99);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 6 703 849, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2012 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д. 100);

- решением заместителя начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 3 квартал 2012 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 3 квартал 2012 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок и продаж за 3 квартал 2012 года, копии платежных поручений, копии договоров на поставку товара (оказание услуг) по счетам-фактурам за 3 квартал 2012 года (том 11 л.д. 101-102, 103);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 5 164 732, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2012 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России", от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д. 104);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 4 квартал 2012 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 4 квартал 2012 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок и продаж за 4 квартал 2012 года, копии платежных поручений, копии договоров на поставку товара (оказание услуг) по счетам-фактурам за 4 квартал 2012 года (том 11 л.д. 105-106, 107);

- актом камеральной налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 108-126);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ об отказе в возмещении частично суммы налога, принятого на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе уточненной налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС в сумме 5 164 732, 00 рублей, представленной за 4 квартал 2012 года ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, а также документов, представленных налогоплательщиком по требованию о предоставлении документов № от ДД.ММ.ГГГГ, 06-53/6165 от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 4 квартал 2012 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок и продаж за 4 квартал 2012 года, копии платежных поручений, копии договоров на поставку товара (оказание услуг) по счетам-фактурам за 4 квартал 2012 года, которым ООО "Городские теплосети" отказано в возмещении НДС на сумму 590 767 рублей (том 11 л.д.127-128);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, согласно которого отказано в привлечении ООО "Городские теплосети" к налоговой ответственности, излишне предъявленный к вычету НДС уменьшен на 590 767 рублей (том 11 л.д. 129-137);

- выписками из лицевого счета ООО "Городские теплосети" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 138-142, 143-144);

- налоговыми декларациями по возмещению НДС за 1, 2, 3, 4 квартал 2012 года, представленной ООО "Городские теплосети" в Межрайонную ИНФС России № по <адрес> в электронном формате (том 11 л.д. 145-184);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. о возмещении НДС в размере 32 899 275, 00 рублей, на основании налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2013 года, путем возврата на расчетный счет организации, открытый в Дальневосточной банке "Сбербанк России", от ДД.ММ.ГГГГ, направленным в адрес начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (том 11 л.д. 187);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 1 квартал 2013 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 1 квартал 2013 года, копии платежных поручений, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок и продаж за 1 квартал 2013 года, договоры с поставщиками ТМЦ, товарно-транспортные, акты приема-передачи, копии платежных поручений по уплате НДС за 4 квартал 2012 года, договор аренды имущества (том 11 л.д. 188-189, 190);

- решением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ о возмещении полностью суммы налога НДС, заявленной к возмещению, на основании рассмотрения материалов камеральной налоговой проверки, проведенной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на основе налоговой декларации по НДС, в которой заявлено право на возмещение НДС за 3 квартал 2013 года, представленной ООО "Городские теплосети" ДД.ММ.ГГГГ, и документов, представленных налогоплательщиком по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ: копии книг покупок и продаж за 3 квартал 2013 года, копии счетов-фактур, отраженных в книге покупок и продаж за 3 квартал 2013 года, договоры с поставщиками ТМЦ, товарно-транспортные, акты приема-передачи (том 11 л.д. 191);

- выписками из лицевого счета ООО "Городские теплосети" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 11 л.д. 192-193, 194-196);

- налоговыми декларациями по возмещению НДС за 1, 2, 3, квартал 2013 года, представленной ООО "Городские теплосети" в Межрайонную ИНФС России № по <адрес> в электронном формате (том 11 л.д. 197-233);

- книгами продаж ООО "Городские теплосети" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, книгами покупок ООО "Городские теплосети" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 12 л.д. 163-226, 227-251, том 13 л.д. 11-42, 43-51, 53-161, 163-188, том 14 л.д. 2-94, л.д. 96-125, л.д. 127-141, л.д. 143-191, л.д. 193-200, л.д. 202-275, том 15 л.д. 2-84, л.д. 86-112, 114-123, 125-138, л.д.140-164, 166-186);

- сведениями, представленными УПФ РФ в ФИО28-<адрес>, а также Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, о том, что численность работников ООО "Дальсервис" по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек, уплата НДФЛ в налоговые периоды 2010, 2011, 2012 год не производилась, выписки из лицевого счета по НДС за период с 2010, 2011, 2012 год отсутствуют (том 13 л.д. 191, 193, 195);

- выпиской из лицевого счета ООО "Дальсервис" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 198-199);

- сведениями, представленными Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, о том, что численность работников ООО "Городское коммунальное хозяйство" по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 25 человек, сведения о суммах начисленного НДФЛ за 2010, 2011, 2012, 2013 года отсутствуют (том 13 л.д. 209);

- выпиской из лицевого счета ООО "Городское коммунальное хозяйство" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д. 210-211);

- сведениями, представленными Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, о том, что ООО "Отопительные системы" в 2010 году уплата НДФЛ не производилась, за 2011 год уплачено НДФЛ в размере 6 000 рублей, за 2012 года уплачено 9 000 рублей, средняя численность работников по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек, что также подтверждается, сведениями, представленными УПФ РФ по ФИО28-<адрес> (том 15 л.д. 189, 191, 193);

- сведениями, представленными УПФ РФ по ФИО28-<адрес>, о том, что ДД.ММ.ГГГГ ООО "Гаваньэнерго" снято с регистрационного учета в связи с ликвидацией вследствие банкротства ДД.ММ.ГГГГ, численность работников по состоянию на июнь 2010 года – 1 человек, по состоянию на сентябрь 2010 года – 296 человек, по состоянию на декабрь 2010 года – 406человек, март 2011 года – 328 человек, июнь 2011 года – 312 человек, сентябрь 2011 года - 286 человек, декабрь 2011 года – 426 человек, март 2012 года – 309 человек, с июня по декабрь 2012 года – 1 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО "Гаваньэнерго" имеет задолженность по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в сумме 21 162 318, 33 рублей (том 15 л.д.213);

- сведениями, представленными Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, о том, что среднесписочная численность работников ООО "Гаваньэнерго" по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 113 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 283 человека, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 25 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек (том 15 л.д. 215);

- выписками из лицевого счета ООО "Гаваньэнерго" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 15 л.д. 216-225);

- сведениями, представленными УПФ РФ по ФИО28-<адрес>, о том, что ДД.ММ.ГГГГ ООО "Техноуслуги-Совгавань" снято с регистрационного учета в связи с переорганизацией ДД.ММ.ГГГГ по новому месту нахождения, средняя численность работников – 0 человек, задолженности по уплате страховых взносов не имеется (том 15 л.д.245);

- сведениями, представленными Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, о том, что среднесписочная численность работников ООО "Техноуслуги-Совгавань" по состоянию ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек, за налоговые периоды 2010, 2011 года уплата НДФЛ не производилась, за 2012 года уплачено НДФЛ в размере 122 000 рублей (том 15 л.д. 247, 249);

- выпиской из лицевого счета ООО "Техноуслуги-Совгавань" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 15 л.д. 252-254);

- сведениями представленными Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, о том, что среднесписочная численность работников ООО "Энергосистема-Совгавань" по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 237 человек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 281 человек, что также подтверждается сведениями, представленными УПФ РФ по ФИО28-<адрес>, также согласно сведениям УПФ РФ по ФИО28-<адрес> задолженность ООО "Энергосистема-Совгавань" по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование составляет 21 921 915, 88 рублей (том 15 л.д.257, 268);

- выпиской из лицевого счета ООО "Энергосистема-Совгавань" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 15 л.д. 258-264);

- исследованием специалиста – ревизора отделения проверок налоговой направленности межрайонного отдела документальных исследований УЭБ и ПК УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, проведенным в отношении ООО "Городские теплосети", на основании документов по взаимоотношениям ООО "Городские теплосети" с ООО "Дальсервис", ООО "Городские теплосети" с ООО "Отопительные системы", ООО Городские теплосети" с ООО "Техноуслуги-Совгавань", и из которого следует, что договоры. акты выполненных работ, счета-фактуры выписанные организациями – ООО "Отопительные системы" ИНН 2704020166, ООО "Техноуслуги-Совгавань" ИНН 2704021346 и ООО "Дальсервис" ИНН 2704022124 не могут быть приняты в качестве подтверждающих документов, обосновывающих правомерность производственных расходов организации и для принятия пот вычету сумму НДС. В результате ООО "Городские теплосети" в нарушение п.2.3, ст.169, п.1.3 ст.171, п.1 ст.172 Налогового кодекса РФ (с учетом дополнений и изменений), не подтвердило право на налоговые вычеты за 1,3,4 кварталы 2011 года, 1,2,3,4 кварталы 2012 года, а также 1,3 кварталы 2013 года, тем самым завысило налоговые вычеты на сумму 31 836 166,60 рублей, что повлекло завышение возмещения из федерального бюджета НДС в сумме 31 836 166, 60 рублей (том 16 л.д.15-47);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 1 квартал 2011 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 1 квартал 2011 года в сумме 17 373 331,00 рублей (том 16 л.д. 70-81);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2011 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2011 года в сумме 16 690 404,00 рублей (том 16 л.д. 82-93);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 4 квартал 2011 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 4 квартал 2011 года в сумме 18 905 418,00 рублей (том 16 л.д. 94-109);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 1 квартал 2012 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 1 квартал 2012 года в сумме 11 686 602,00 рублей (том 16 л.д. 110-119);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 2 квартал 2012 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 2 квартал 2012 года в сумме 3 752 975,00 рублей (том 16 л.д. 120-129);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2012 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2012 года в сумме 6 703 849,00 рублей (том 16 л.д. 130-137);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 4 квартал 2012 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о частичном возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 4 квартал 2012 года в сумме 4 573 965,00 рублей (том 16 л.д. 138-150);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 1 квартал 2013 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 1 квартал 2013 года в сумме 32 899 275,00 рублей (том 16 л.д. 151-165);

- докладной запиской Межрайонной ИФНС России № по <адрес> по результатам камеральной налоговой проверки декларации по НДС, представленной ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2013 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой старшим государственным налоговым инспектором отдела камеральных проверок предложено принять решение о возмещении из федерального бюджета НДС ООО "Городские теплосети" за 3 квартал 2013 года в сумме 6 453 645,00 рублей (том 16 л.д. 166-187);

- налоговой декларацией ООО "Городские теплосети" по НДС за 1 квартал 2011 года (том 16 л.д.190-193);

- служебной запиской об окончании камеральной налоговой проверки декларации ООО "Городские теплосети" по НДС за 3 квартал 2013 года, с возмещением (том 16 л.д.197);

- решением Межрайонной ИФНС России № по <адрес> о возмещении ООО "Городские теплосети" НДС за 3 квартал 2013 года в размере 6 453 645 рублей (том 16 л.д.198);

- заявлением генерального директора ООО "Городские теплосети" Дубровина Ю.А. от ДД.ММ.ГГГГ, о возмещении на основании налоговой декларации НДС за 3 квартал 2013 года, путем перечисления на расчетный счет ООО "Городские теплосети" в размере 6 453 645 рублей (том 16 л.д.199);

- Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Отопительные системы", согласно которой юридический адрес Общества – г.ФИО4 <адрес>, генеральным директором значиться ФИО34 (том 16 л.д.204-211);

- Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Техноуслуги-Совгавань", согласно которой юридический адрес Общества –<адрес> (том 16 л.д. 212);

- Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Дальсервис", согласно которой юридический адрес Общества – г.ФИО4 <адрес>, (том 16 л.д. 213-216);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Энергосистема-Совгавань" уплата налога на добавленную стоимость за период 2011, 2012, 2013 года не производилась, ООО "Гаваньэнерго" была произведена оплата платежным ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 458,15 рублей, за 2012, 2013 года сведения об уплате отсутствуют (том 16 л.д.219);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Дальсервис" за 2013 год налоговые декларации по НДС представляло самостоятельно через оператора электронного документооборота ООО "Компания Тензор" (том 16 л.д.221);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Энергосистема-Совгавань" налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию лично на магнитном носителе без ЭЦП с приложением бумажного носителя. Налоговые декларации подписаны ФИО13. За 2013 год налоговые декларации по НДС представлены самостоятельно через оператора электронного документооборота ООО "Компания Тензор" (том 16 л.д.223);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Техноуслуги-Совгавань" налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию лично на магнитном носителе без ЭЦП с приложением бумажного носителя. Уполномоченным представителем налогоплательщица в 2012 году являлась ФИО44. За 2013 год в связи с изменением места нахождения налогоплательщика, налоговые декларации по НДС ООО "Техноуслуги-Совгавань" в инспекцию не представляло (том 16 л.д.225);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Гаваньэнерго" налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию лично на магнитном носителе без ЭЦП с приложением бумажного носителя. Налоговые декларации подписаны лично руководителями организации: за 1 квартал 2011 года – ФИО46, за 2-4 кварталы 2011 года – ФИО13. Уполномоченными представителями налогоплательщика в 2011 году являлись ФИО44, ФИО102, ФИО43 (том 16 л.д.227);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Отопительные системы" налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию лично на магнитном носителе без ЭЦП с приложением бумажного носителя. Налоговые декларации подписаны лично руководителем организации ФИО34. Уполномоченным представителем налогоплательщика в 2011 году являлась Гоздок Л.Н. (том 16 л.д. 229);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, согласно которых, ООО "Городские теплосети"" налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию лично на магнитном носителе без ЭЦП с приложением бумажного носителя. Налоговые декларации подписаны лично руководителями организации: за первый квартал 2012 года – ФИО103, за 2-4 кварталы 2012 года – Дубровиным Ю.А.. Уполномоченными представителями налогоплательщика в 2012 году являлись Гоздок Л.Н., Дубровина Е.В. (том 16 л.д. 231);

- локально-сметными расчетами, актами выполненных работ за июль 2012 года, где заказчиком указано ООО "Городские теплосети", подрядчиком ООО "Отопительные системы" (том 16 л.д. 259-282);

- заявлением и.о. начальника Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ФИО151 от ДД.ММ.ГГГГ о признании Межрайонной ИФНС России № по <адрес> гражданским истцом по уголовному делу, а также исковым заявлением Межрайонной ИФНС России № по <адрес> о возмещении материального вреда, причиненного преступлением в сумме 31 836 206, 59 рублей (том 23 л.д.16-17, 19-27);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании Межрайонной ИФНС России № по <адрес> гражданским истцом по уголовному делу (том 23 л.д.34-35);

- постановлением о допуске для участия в уголовном деле в качестве представителя гражданского истца Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ФИО151 (том 23 л.д. 36-37);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении Дубровина Ю.А. в качестве гражданского ответчика по уголовному делу (том 20 л.д.59-61);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении Ештокиной Е.А. в качестве гражданского ответчика по уголовному делу (том 20 л.д.123-125);

- постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении Гоздок Л.Н. в качестве гражданского ответчика по уголовному делу (том 20 л.д.197-199);

- заключением эксперта №, 930/6 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого: возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации по сделкам ООО «Городские теплосети» (ИНН: 2704020078) с ООО «Отопительные системы» (ИНН: 2704020166) за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, ДД.ММ.ГГГГ документально подтверждается в сумме 10 976 179, 79 рублей; возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации по сделкам ООО «Городские теплосети» (ИНН: 2704020078) с ООО «Техноуслуги-Совгавань» (ИНН: 2704021346) за 1, 2, 3 кварталы 2012 года документально подтверждается в сумме 8 220 528,25 рублей. Сумма в размере 7 842 50,93 рублей возмещена из федерального бюджета, а сумма в размере 378 027,32 рублей подлежала внесению в бюджет, но не была внесена в связи представленными налоговыми вычетами; возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации по сделкам ООО «Городские теплосети» (ИНН: 2704020078) с ООО «Дальсервис» (ИНН: 2704022124) за 4 квартал 2012 года, 1, ДД.ММ.ГГГГ документально подтверждается в сумме 12 639 498, 55 рублей. С учетом исследования по 1-3 вопросам, подтверждается документально возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации по сделкам с ООО «Городские теплосети» с ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Дальсервис» за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, ДД.ММ.ГГГГ, 1, 3 кварталы 2013 года в размере 31 836 206, 59 рублей (том 23 л.д. 171-191);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого:

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 17 371 088,20 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. Остаток денежных средств на конец операционного дня ДД.ММ.ГГГГ составил 18 095 518,45 рублей. ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» перечислило на счет ООО «Отопительные системы» 7 900 000,00 рублей двумя платежными поручениями, в том числе: 5 800 000,00 рублей назначение платежа "Частичная оплата сч.ф. № от ДД.ММ.ГГГГ, за услуги", 2 100 000,00 рублей, назначение платежа "Окончательная оплата сч.ф. № от ДД.ММ.ГГГГ, частичная оплата сч.ф. № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги". Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 16 690 404,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. Остаток денежных средств на конец операционного дня ДД.ММ.ГГГГ составил 16 987 623,95 рублей. ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытому ООО «Городские теплосети» поступило 16 987 623,95 рублей. ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» произвело следующие платежи: 2 764 895,59 рублей в погашение задолженности по кредитным договорам с физическими лицами в счет взаиморасчетов; 2 206 724,00 рублей на счет ООО «Вектор»; 2 200 000,00 рублей на счет ООО «Городской водоканал». Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка. Остаток по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составил 9 189 516,01 рублей. ДД.ММ.ГГГГ ООО "Городские теплосети" произвело следующие платежи – 4 000 000,00 рублей на счет ООО "Техноуслуги-Совгавань". Остальные денежные средства, поступившие с учетом остатка на ДД.ММ.ГГГГ были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 18 905 418,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Городские теплосети» перечислило 5 450 000, 00 рублей на счет ООО «Техноуслуги-Совгавань». Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 9 463 807,99 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. В этот же операционный день ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» перечислило 8 330 000,00 рублей: 6 330 000,00 рублей двумя платежами по поручениям на счет ООО «Техноуслуги-Совгавань»; 2 000 000,00 рублей на счет ООО «Городской водоканал». Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 3 752 975,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. В этот же операционный день ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Городские теплосети» перечислило 2 135 000,00 рублей на счет ООО «Техноуслуги-Совгавань». Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ в размере 6 703 849,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ в размере 4 573 965,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ на следующий операционный день, ООО «Городские теплосети» перечислило 4 300 000,00 рублей, в том числе: 900 000,00 рублей на счет ООО «Городской водоканал»; 3 400 000,00 рублей на счет ООО «Дальсервис». Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, в размере 32 899 275,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. В этот же операционный день, ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети» перечислило 7 890 174,26 рублей, в том числе: 2 000 000 рублей на счет ООО «Городской водоканал»; 5 890 174,26 рублей на счет ООО «Дальсервис». Остальные денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Городские теплосети» были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, оплату прочих расходов, в том числе услуги банка;

- зачисление денежных средств по решению Межрайонной ИФНС России № по <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ в размере 6 453 645,00 рублей произведено в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ. В течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ и последующие операционные дни, указанные денежные средства были направлены на оплату товаров, услуг различных поставщиков и подрядчиков, прочие расходы, в том числе услуги банка. Наибольшие суммы перечислений составили платежи: 4 500 000,00 рублей на счет ООО «Прогрессервис» и ООО «Технология» 1 434 950,00 рублей (том 23 л.д. 223-240);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого:

- денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Отопительные системы» в размере 7 900 000,00 рублей от ООО «Городские теплосети», без учета входящего остатка, т.е. остатка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в размере 53 185,08 рублей были израсходованы по следующим направлениям:

- 3 876 314,28 рублей, на заработную плату за июль 2011, согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Гаваньэнерго» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ.;

- 1 815 227,66 рублей, на заработную плату за июнь 2011 согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Водоканал» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ;

- 1 304 167, 29 рублей – аванс в счет заработной платы за июль 2011, согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Гаваньэнерго» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ;

- 626 751,39 рублей – аванс в счет заработной платы за июль 2011, согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Водоканал по письму № от ДД.ММ.ГГГГ;

- 72 370,00 рублей – аванс в счет заработной платы за июль 2011, согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Водоканал» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ;

- 36 300,00 рублей – аванс в счет заработной платы за июль 2011 согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Гаваньэнерго» по письму от ДД.ММ.ГГГГ;

- 13 000,00 рублей получено наличными по денежному чеку; 3 608, 63 рублей перечислено за услуги банка;

- 3 130,39 рублей перечислены алименты.

Остаток денежных средств после выполнения вышеуказанных операций в течение операционного дня ДД.ММ.ГГГГ составил 65 000,00 рублей.

- денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Техноуслуги-Совгавань» в размере 4 000 000,00 рублей от ООО «Городские теплосети» с назначением платежа: «Оплата по Договору № ПУ02/0112 от ДД.ММ.ГГГГ, за услуги», ДД.ММ.ГГГГ были перечислены в размере 4 000 000,00 рублей на счет ООО «Городские теплосети» - «Возврат оплаты по договору № ПУ02/0112 от ДД.ММ.ГГГГ;

ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет №, открытый ООО «Техноуслуги-Совгавань» от ООО «Городские теплосети»№ поступило 2 135 000,00 рублей. В этот же операционный день ДД.ММ.ГГГГ, с вышеуказанного счета произведено два платежа в размере 2 123 043,15 рублей: 1 129 511,92 рублей – зарплата за июль 2012 года, согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Энергосистема-Совгавань» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ; 993 531,23 рублей – выплата з\п за июль 2012 года согласно договора б\н от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Водоканал-Совгавань» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ. Поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО «Дальсервис» в размере 3 400 000,00 рублей от ООО «Городские теплосети» с назначением платежа – "Частичная оплата сч.ф.3 17 от ДД.ММ.ГГГГ, за услуги". В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета № ООО «Дальсервис» перечислено: 1 400 000,00 рублей в адрес ООО «Городские теплосети» - возврат ошибочно перечисленных денежных средств по п\п № от ДД.ММ.ГГГГ на основании письма ООО «Городские теплосети» № от ДД.ММ.ГГГГ; 88 308,50 рублей заработная плата; 210 008,00 рублей в оплату по Договорам возмездного оказания услуг; 42 219,68 рублей услуги банка; 4 500,00 рублей перечислено в подотчет. Остаток денежных средств по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составил 1 656 362,56 рублей (том 24 л.д. 28-39);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, на двух накопителях на жестких магнитных дисках, изъятых из сервера для выхода в интернет, и на накопителе на жестких магнитных дисках, изъятом из сервера данных, обнаружены электронные документы, содержащие сведения об организации ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078), ООО «Отопительные системы» (ИНН 2704020166), ООО «Техноуслуги-Совгавань» (ИНН 2704021346), ООО «Дальсервис» (ИНН 2704022124), ООО «Гаваньэнерго» (ИНН 2704015504), ООО «Энергосистема-Совгавань» (ИНН 2704001321). В связи со значительным объемом распечатать обнаруженные документы и файлы отчетов ForensicAssistant, содержащих сведения о датах создания, модификации и печати обнаруженных документов не представляется возможным. В связи с этим обнаруженные файлы документов рассортированы по тематике поискового запроса и категории документов, вместе с файлами отчетов FTK и ForensicAssistant упакованы в архивные файлы «Документы НЖМД 1.zip» и «Документы НЖМД 2 3.zip» и сохранены на оптический диск (DVD-R). На двух накопителях на жестких магнитных дисках, изъятых из сервера для выхода в интернет, и на накопителе на жестких магнитных дисках, изъятом из сервера данных, обнаружены базы данных программы 1С юридических лиц ООО «Городские теплосети» (ИНН 2704020078), ООО «Отопительные системы» (ИНН 2704020166), ООО «Техноуслуги-Совгавань» (ИНН 2704021346), ООО «Дальсервис» (ИНН 2704022124), ООО «Гаваньэнерго» (ИНН 2704015504), ООО «Энергосистема-Совгавань» (ИНН 2704001321). Обнаруженные базы данных программы 1С в связи с их значительным объемом упакованы архивы НЖМД 1.part1.rar, НЖМД 2.part1.rar НЖМД 2.rar, НЖМД 3.rar и сохранены на оптические диски (том 24 л.д. 65-99);

- заключением эксперта №-Э от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, подписи от имени ФИО17, расположенные на строках «Генеральный директор ___/ФИО17» на последних листах договоров оказания услуг (выполнения работ) между ООО «Городские теплосети» и ООО «Дальсервис» за 2013 год г. ФИО4: № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К6/13-238 на капитальный ремонт тепловых сетей по ул. 15 П/П, 26-Первомайская, 15 (ТК34-ТК43) от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К7/13-239 на капитальный ремонт тепловых сетей по <адрес>30 (ТК 43-ТК55) от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К5/13-237 на капитальный ремонт тепловых сетей по <адрес> (транзит ж/д) от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К9/13-240 на капитальный ремонт тепловых сетей по <адрес> (транзит ж/д) от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К2/13-234 на капитальный ремонт тепловых сетей по ул. 15 П/П – Колисниченко, 28 (ТК62-ТК76) от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К3/13-235 на капитальный ремонт тепловых сетей по <адрес>37 (ТК82-ТК98) от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; контракт № К4/13-236 на капитальный ремонт тепловых сетей по <адрес> (ТК2-ТК4) от ДД.ММ.ГГГГ, а также на строках «ФИО17» в нижней части каждого листа и в средней части последнего листа Контрактов на капитальный ремонт тепловых сетей за 2013 год между указанными обществами, выполнены пишущим прибором с шариковым узлом пастой для шариковых ручек (том 24 л.д. 208-214);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, у свидетеля ФИО17 получены образцы почерка (том 26 л.д. 160-161);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, у свидетеля ФИО46 получены образцы почерка (том 26 л.д. 163-164);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, у Гоздок Л.Н. получены образцы почерка (том 26 л.д. 166-167);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, у Ештокиной Е.А. получены образцы почерка (том 26 л.д. 169-170);

- гражданским иском прокурора <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ (в порядке ст. 44 ГПК РФ), о взыскании в пользу Российской Федерации возмещение ущерба, причиненного преступлением в размере 31 836 166 рублей (том 26 л.д.192-195);

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Отопительные системы", согласно которой юридический адрес ООО "Отопительные системы" – г.ФИО4 <адрес>, генеральным директором значится ФИО34 (том 27 л.д.88-99);

- протоколом ФИО3 учредителей ООО "Отопительные системы" от ДД.ММ.ГГГГ об избрании на должность генерального директора Дубровина Ю.А. (том 27 л.112);

- протоколом ФИО3 учредителей ООО "Отопительные системы" от ДД.ММ.ГГГГ об избрании на должность генерального директора ФИО34, ФИО18 от должности генерального директора освобожден (том 27 л.113);

- доверенностями от лица генерального директора ООО "Отопительные системы" Дубровина Ю.А. от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, о представлении интересов общества (том 27 л.д.124, 125);

- сведениями о начисленных и уплаченных налоговых платежах ООО "Отопительные системы" за 2011 год (том 27 л.д.126-128);

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Техноуслуги-Совгавань", согласно которой юридический адрес ООО "Техноуслуги-Совгавань" – <адрес> (том 27 л.д.129-145);

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Дальсервис", согласно которой юридический адрес ООО "Дальсервис" – г.ФИО4 <адрес> (том 27 л.д.146-151);

- протоколом о создании ООО "Дальсервис" от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого генеральным директором ООО "Дальсервис" назначен ФИО17 (том 27 л.д.165);

- копией доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, выданной генеральным директором ООО "Дальсервис" ФИО17, на имя ФИО12, на предоставление интересов ООО "Дальсервис" в отношениях с Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, с правом подавать от его имени заявления и прочие документы, получать необходимые справки, удостоверения и документы, в том числе свидетельство о государственной регистрации и совершать все действия. связанные с выполнением поручения (том 27 л.д. 166);

- сведениями о начисленных и уплаченных налоговых платежах ООО "Дальсервис" за 2013 год (том 27 л.д.172-173);

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Гаваньэнерго" (том 27 л.д.174-181);

- договором об учреждении ООО "Гаваньэнерго" (том 27 л.д.197-201);

- протоколом общего ФИО3 учредителей ООО "Гаваньэнерго" от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого генеральным директором общества избран ФИО37 (том 27 л.д.202-203);

- протоколом общего ФИО3 учредителей ООО "Гаваньэнерго" от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого генеральным директором общества избран ФИО46 (том 27 л.д.210);

- сведениями о начисленных и уплаченных налоговых платежах ООО "Гаваньэнерго" за 2011 год (том 27 л.д. 230-232);

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц ООО "Энергосистема-Совгавань", согласно которой юридический адрес ООО "Энергосистема-Совгавань" – г.ФИО4 <адрес>, генеральным директором значится ФИО13 (том 27 л.д.233-236);

- протоколом общего ФИО3 учредителей ООО "Энергосистема-Совгавань" от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого генеральным директором общества избран ФИО13 (том 27 л.д.248);

- сведениями о начисленных и уплаченных налоговых платежах ООО "Энергосистема-Совгавань" за 2012 год (том 27 л.д. 255-256);

- выписками из лицевого счета ООО "Дальсервис" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 28 л.д. 7-16);

- выпиской по операциям на специальном банковском счете ООО "Дальсервис" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (том 28 л.д. 17-36);

- сведениями от открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", согласно которых как у ООО "Гаваньэнерго", так и у ООО "Энергосистема-Совгавань" имеется расчетный счет в ОАО "Сбербанк России" (том 28 л.д.54, 55);

- сведениями о доходах физических лиц, представленных ООО "Гаваньэнерго" за 2013 год, ООО "Энергосистема-Совгавань" за 2011 год (том 28 л.д. 58-225);

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № о том, что ООО «Энергосистема-Совгавань» ИНН 2704021321 налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию на магнитном носителе без ЭЦП. За 2013 год налоговые декларации представлены через оператора электронного документооборота ООО «Компания Тензор»;

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № о том, что ООО «Техноуслуги-Совгавань» ИНН 2704021346 налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию на магнитном носителе без ЭЦП. Представляла по доверенности ФИО44 За 2013 год налоговые декларации ООО «Техноуслуги-Совгавань» не представляло;

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № о том, что за период ООО «Гаваньэнерго» ИНН 2704015504 налоговые декларации по НДС за 2011 год представляло в инспекцию на магнитном носителе без ЭЦП. Представляла по доверенности ФИО44, Гоздок Л.Н. и ФИО43;

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № о том, что ООО «Отопительные системы» ИНН 2704020166 налоговые декларации по НДС за 2011 год представляло в инспекцию на магнитном носителе без ЭЦП. Представляла по доверенности Гоздок Л.Н.;

- сведениями Межрайонной ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № о том, что ООО «Городские теплосети» ИНН 2704020078 налоговые декларации по НДС за 2012 год представляло в инспекцию на магнитном носителе без ЭЦП. Представляла по доверенности Гоздок Л.Н. и Дубровина Е.В.;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 1248868,80 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 10740186,52 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 1354994,58 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 166901,23 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 530,68 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 2431969,24 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 4582897,82 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 124954,08 рублей;

- справкой об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокат, учредившего адвокатский кабинет) в банке ОАО «Сбербанк России» - ООО «Городские теплосети» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – сумма 1928326,08 рублей;

- адресным листком прибытия на имя Ештокиной Е.А.;

- выпиской № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Гаваньэнерго»;

- выпиской № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Энергосистема-Совгавань»;

- заявлением о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Отопительные системы»;

- заявлением о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Гаваньэнерго»;

- заявлением о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Энергосистема-Совгавань»;

- копией решения № общего ФИО3 учредителей ООО «Энергосистема-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией решения № единственного учредителя ООО «Энергосистема-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ, полученной по запросу из налогового органа МИФНС № России по <адрес>;

- копия заявления о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Энергосистема-Совгавань» на 5 листах;

- сведениями о начисленных и уплаченных налоговых платежах ООО «Энергосистема-Совгавань» за 2012-2013 год, полученными по запросу из налогового органа МИФНС № России по <адрес>;

- копией решения № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению ДД.ММ.ГГГГ ООО «Энергосистема-Совгавань», полученное по запросу из налогового органа МИФНС № России по <адрес>;

- сведениями об открытых и закрытых счетах в кредитных организациях ООО «Гаваньэнерго», полученные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- сведениями об открытых и закрытых счетах в кредитных организациях ООО «Энергосистема-Совгавань», полученные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- реестром сведений о доходах ООО «Гаваньэнерго» за 2011 года, полученных по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- реестром сведений о доходах ООО «Гаваньэнерго» за 2012 года, полученных по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- реестром сведений о доходах ООО «Энергосистема-Совгавань» за 2012 года, полученных по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- реестром сведений о доходах ООО «Энергосистема-Совгавань» за 2013 года, полученных по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- копией акта выездной налоговой проверки от ДД.ММ.ГГГГ №дсп в отношении ООО «Городские теплосети», полученные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- копией решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от ДД.ММ.ГГГГ № в отношении ООО «Городские теплосети» на 18 листах, полученные по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №дсп из МИФНС № России по <адрес>;

- ответом на запрос из ОАО «МобильныеТелеСистемы» по телефонным номерам зарегистрированным на Гоздок Л.Н., Ештокину Е.А. и Дубровина Ю.А., полученным по запросу от 01.06.2015 № 290941;

- ответом на запрос из ОАО «Вымпелком» по телефонным номерам зарегистрированным на Дубровина Ю.А. на 1 листе, полученным по запросу от ДД.ММ.ГГГГ №;

Вещественными доказательствами, признанными и приобщенными к материалам уголовного дела, в том числе:

- документами банковского дела ООО «Гаваньэнерго», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документами банковского дела ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятыми в ОАО «Сбербанк России» ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- актами взаимозачета ООО «Городские теплосети», изъятые из архива по адресу: <адрес> г.ФИО4, ул. ФИО4 25 «а» в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документами банковского дела, чеками, платежными поручениями, выпиской по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго» в виде СД диска, изъятыми в ходе выемки в ПАО «МТС-Банк» по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документами, изъятыми в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документами, изъятыми в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- денежными чеками по расчетному счету ООО «Энергосистема – Совгавань», изъятыми в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документами, изъятыми в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>. № по <адрес> в г. ФИО4: приказ (распоряжение) о приеме на работу ФИО29 А.А. выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; приказ (распоряжение) о приеме на работу выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; Приказ (распоряжение) о приеме на работу выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица на 4 листах белого цвета формата А 4; Основные сведения о ЮЛ с машинописным текстом выполненные на 7 листах бумаги белого цвета формата А 4 ООО «Энергосистема-Совгавань»; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц с машинописным текстом на 17 листах белого цвета формата А 4; Решение об утверждении итогов увеличения уставного капитала на 3 листах бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным текстом;

- документами ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в кабинете планово-экономического отдела в ходе обыска по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»: папка – скоросшиватель белого цвета в которой находятся приказы и докладные записки к приказам 2013 г; папка – скоросшиватель белого цвета в которой находятся документы для летнего штатного расписания ООО «Энергосистема-Совгавань» 2012 г; папка – скоросшиватель красного цвета, в которой находятся ФОТ первичные документы за 2 квартал; папка – скоросшиватель белого цвета с документами по штатному расписанию ООО «Энергосистема-Совгавань» 2012 г.; папка – скоросшиватель белого цвета, в которой находятся докладные записки к приказам за 2013 год; папка – скоросшиватель белого цвета с надписью «Докладные записки и приказы 2012 г.», согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- кадровыми документами ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в кабинете отдела кадров по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, а именно: картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Городские теплосети». Приказы: прием, увольнение, перевод»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «Основание: прием, увольнение, перевод» за 2012 год»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» Трудовые договоры»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2012 год», с приказом № на 295 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2012 год на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказом № на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» с 1 по 139. Заявления на отпуск за 2012 год, с приказами»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказами № на 100 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказами № на 145 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Прием, увольнение, перевод за 2012 год, с приказами № на 228 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: по отпуску за 2012 год на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2012 год, с приказами № на 166 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказа № на 190 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: по отпуску за 2013 год, с приказа № на 156 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления по отпуску за 2012 год, с приказами на 286 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2012 год, № на 132 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Основания: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 148 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год, № на 118 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2012 год, № на 210 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-ДД.ММ.ГГГГ год на 94 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-ДД.ММ.ГГГГ год на 50 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-2 без даты на 31 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год на 118 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Основания: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 200 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 174 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-2 без даты на 43 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Трудовые договоры»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» Трудовые договоры» - (перечень документов отражен в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ);

- документами, изъятыми в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилой комнате № по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> по месту проживания ФИО12: доверенностью от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Городские теплосети» ФИО29 А.А. на предоставления интересов ООО «Городские теплосети»: реестром договоров по ООО «Городские теплосети» на 5 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – август 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Дальсервис» на 4 листах; актом сверки взаимных расчетов за период девять месяцев 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 2 листах; копиями паспорта ФИО38, ФИО15, ФИО13, ФИО97, ФИО104, ФИО34, ФИО1; ФИО93; ФИО37, ФИО36, ФИО18, копией трудовой книжки ФИО29 А.А.; копией страхового свидетельства государственного пенсионного страхования ФИО29 А.А.; копией свидетельства о государственной регистрации ИП ФИО93; копией налоговой декларации по НДФЛ ФИО93 за 2010 г.; копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО93; копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО37; товарными накладными, счет-фактурами, где покупатель ООО «Дальсервис»;

- документами ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Городские теплосети» изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в центре сопровождения клиентских операций «Амурский» ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> «в»: копия устава ООО «Отопительные системы» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Отопительные системы»; копия протокола № ФИО3 учредителей ООО «Отопительные системы» от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия уведомления ООО «Отопительные системы» территориальным органом федеральной службы государственной статистики по <адрес>; копия паспорта на имя Дубровина Ю.А..; копия заявления о даче согласия Сбербанку России на использование персональных данных; оригинал информационных сведений Клиента ООО «Отопительные системы», приложение 3 к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении тарифов на услуги предоставляемы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям»; оригинал уведомления о расторжении договора о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/132 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес> – <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/133 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/131 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Отопительные системы»; оригинал письма ООО «Отопительные системы» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал сертификата ключа электронной цифровой подписи № NBQK0002; оригинал договора № о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент- Сбербанк» от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Отопительные системы», к нему приложение 1 – перечень банковских счетов клиента, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – термины и определения, приложение 4 – порядок ввода в действие Системы и общие условия предоставления услуг и обслуживания системы, приложение 5 – процедура проведения технической экспертизы, приложения 7 – сертификация аппаратных и программных средств для установки АРМ «Клиент» АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал акта приема – передачи программного обеспечения и средств защиты системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал акта готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-сервис»; оригинал заявки на проведение работ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления об использовании кодового слова при эксплуатации АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал результатов вычисления значений хэш-функций для модуля ViewDOC; оригинал вычисления значений хэш-функций для файлов с помощью программного модуля Hashctrl.exe; оригинал требований по обеспечению безопасности в процессе эксплуатации АРМ «Клиент»; оригинал правил изготовления и сертификации ключей ЭЦП Клиента; оригинал контактных данных для обращения клиентов <адрес> по вопросам обслуживания АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал информационного письма ОАО «Сбербанк России»; оригинал извещения об открытии ООО «Отопительные системы» расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Отопительные системы», к нему приложение 1 – перечень документов необходимых для открытия и ведения счета, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – правила осуществления расчетов в форме аккредитивов на территории РФ, приложение 4 – правила оформления расчетных документов, приложение 5 – порядок осуществления Сбербанком России расчетов с использованием электронных полноформатных платежей; оригинал заявления клиента на открытие счета ООО «Отопительные системы»; копия устава ООО «Дальсервис» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заключения о проверке комплекта документов клиента на внесение изменений в «Юридическое дело» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания между ООО «Дальсервис» и ОАО «Сбербанк России»; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; оригинал заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал информационных сведений клиента; оригинал письменного подтверждения местонахождения юридического лица в ОАО «Сбербанк России» от ООО «Дальсервис» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления от ДД.ММ.ГГГГ о согласии на обработку персональных данных; перечень тарифов и услуг, оказываемых клиентам ОАО «Сбербанк России»; копия протокола № о создании ООО «Дальсервис» от ДД.ММ.ГГГГ; копия соглашения № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО управляющему от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Дальсервис»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Дальсервис»; копия уведомления ООО «Дальсервис» территориальным органом федеральной службы государственной статистики по <адрес>; копия паспорта на имя ФИО17; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Дальсервис»; оригинал сертификата ключа шифрования № XFCG0002; копия устава ООО «Городские теплосети» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; копия протокола № ФИО3 учредителей ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Городские теплосети»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Городские теплосети»; копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ ООО «Городские теплосети»; оригинал заявления клиента на открытие счета в валюте РФ юридическому лицу ООО «Городские Теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; копия на открытии/внесение изменений в юридическое дело ООО «Городские теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; оригинал на открытии/внесение изменений в юридическое дело ООО «Городские теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на заключения договора о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; оригинал заявления на получения международной корпоративной карты Сбербанка России; оригинал информационных сведений Клиента ООО «Городские теплосети», приложение 3 к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Городские теплосети»; копия паспорта на имя Дубровина Ю.А.; копия приказа №(к) о приеме на работу работника Дубровина Юрия Андреевича от ДД.ММ.ГГГГ; копия агентского договора по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и «Расчетно-кассовый центр»; копия дополнительного соглашения к агентскому договору по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ; копия перечня документов, необходимых для открытия и ведения счета; копия агентского договора по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и «Расчетно-кассовый центр»; копия дополнительного соглашения к агентскому договору по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от 31.12.2010№; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении тарифов на услуги предоставляемы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям»; оригинал информационного письма ОАО «Сбербанк России»; оригинал извещения от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета №; оригинал извещения от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета №; копия обращения ООО «Городские теплосети» о несвоевременном списании денежных средств с расчетного счета; копия сопроводительного письма № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате на подпись дополнительного соглашения; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 38 рублей; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 22 рублей; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 04 рублей; оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и ОАО «Сбербанк России» к нему приложение 1 – перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета, приложение 2 – перечень тарифов и услуг, приложение 3 – правила осуществления расчетов в форме аккредитивов на территории РФ, приложение 4 – правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента, приложение 5 – порядок осуществления Сбербанком России расчетов с использованием электронных полноформатных платеже; оригинал дополнительного соглашения б/н от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на обслуживание счета для расчетов по операциям с использованием международных корпоративных карт Сбербанка России от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 – список на выдачу корпоративных карт, приложение 2 – сведения о предприятии, приложение 3 реестр пополнения средств по корпоративным картам, приложение 4 – отчет о расходах; оригинал договора специального банковского счета поставщика № от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 - перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета, приложение 3 - правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента; договор № о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк» от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 – перечень банковских счетов клиента, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – сопроводительная документация к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3397 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3394 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3389 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3365 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3367 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3366 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес>; копия агентского договора № Р/1-14/2014 по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – перечень жилищного фонда, приложение 2 – перечень предприятий бюджетной сферы, из дохода которой исчисляется топливная составляющая, приложение 3 – сальдовая ведомость по ООО «Городские теплосети», информация о начислении и оплате коммунальных услуг ООО «Городские теплосети»; заключение о проверке предоставленного комплекта документов клиента для открытия счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления об открытии банковского счета ООО «Городские теплосети»; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора специального банковского счета поставщика № от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – перечень документов необходимых для открытия и ведения счета, приложение 3 – правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет Клиента; оригинал заявления на открытие банковского счета; копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; уведомление о закрытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о закрытии расчетного счета по причине отсутствия поступлений на счет от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой расторгнуть договор № от ДД.ММ.ГГГГ; согласие от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ № ЕД №; копия протокола внеочередного общего ФИО3 участников ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ в 3-х экземплярах; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания между ООО «Городские теплосети» и ОАО «Сбербанк России»; сертификат ключа электронной подписи № TV380005; сертификат ключа электронной подписи № TV380006; сертификат ключа электронной подписи № TV380004; сертификат ключа электронной подписи № TV380003; копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; - копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-1391/2014; - письмо ООО «Городские теплосети» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; - копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; - копия постановления о разрешении производства выемки документов, содержащих государственную тайну или иную охраняемую законом тайну; - копия устава ООО «Техноуслуги-Совгавань» утвержден решением № ФИО3 учредителей от ДД.ММ.ГГГГ; - уведомление ООО «Техноуслуги-Совгавань» о расторжении договора от ДД.ММ.ГГГГ №; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой расторгнуть договор № от ДД.ММ.ГГГГ; - уведомление ООО «Техноуслуги-Совгавань» о расторжении договора № от ДД.ММ.ГГГГ; - сертификат ключа электронной подписи № TV3D0001; - сертификат ключа электронной подписи № TV3D0002; - оригинал заявления на заключения договора о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ; - информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; - оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной на имя ФИО61; - сертификат ключа электронной подписи № RBVS0002; - оригинал правил оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента; - оригинал заявления о согласии на обработку персональных данных; - копия решения № общего ФИО3 учредителей ООО «Техноуслуги-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ; - копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Техноуслуги-Совгавань»; - копия заявления о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов Филиал № Дальневосточный банк Сбербанка России; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой принять заявление о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой принять заявление о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов; - копия заявления о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов Филиал № Дальневосточный банк Сбербанка России; - оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания; - оригинал заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент- сбербанк»; - оригинал перечня тарифов и предоставляемых клиентам дополнительным офисом 079; - копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 3 листах; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Техноуслуги-Совгавань»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Техноуслуги-Совгавань»; копия паспорта на имя ФИО17; дополнительное соглашение б/н к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – диапазоны среднедневных остатков и процентные ставки по остаткам на расчетных, текущих счетах клиента; сопроводительная документация к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»;

- документами (регистрационными делами, учетными делами, копиями налоговых деклараций, материалами камеральных налоговых проверок) ООО «Городские теплосети», изъятыми в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>: папка скоросшиватель с документами, на которой имеется надпись: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по <адрес> «Дело № дсп Том 1 ООО «Городские теплосети» ОГРН 1102709000745»; папка скоросшиватель с документами, на которой имеется надпись: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по <адрес> «Дело № дсп Том 1 ООО «Городские теплосети» ИНН 2704020078»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей, в которой находятся следующие документы: налоговая декларация и документы к ней по налогу на добавленную стоимость ООО "Городские теплосети" за налоговый период 21 отчетный год 2011; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «1 <адрес> г» в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «3 <адрес>, в которой находится декларация и документы к ней ООО «Городские теплосети» за ДД.ММ.ГГГГ; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «4 <адрес> г», в которой находится налоговая декларация ООО «Городские теплосети» и документы к ней за 4 квартал 2011 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «1 <адрес> г», в которой находится налоговая декларация ООО «Городские теплосети» и документы к ней за 1 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «2 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 2 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «3 кВ 2012 г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «4 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «1 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «3 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с документами ООО «Городские теплосети» за «3 <адрес> г» в которой имеются документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с документами ООО «Городские теплосети» за «3 <адрес> г»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель сдокументами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: ООО «Городские теплосети» дело № – копии счёт – фактур полученных в 3-м квартале по которым заявлен налоговый вычет 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: ООО «Городские теплосети» дело № – копии счёт – фактур полученных в 3-м квартале, по которым заявлен налоговый вычет 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с без надписей, в которой находятся материалы встречных проверок ООО «Городские теплосети»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей, в которой находятся заявления о возмещений НДС ООО «Городские теплосети»

- документами (материалами) камеральной налоговой проверки и налоговые декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>;

- финансовыми документами ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года представленные в рамках оперативно-розыскной деятельности сотрудниками УФСБ России по <адрес> на основания постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ: подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Отопительные системы» (договор, счет-фактура, акты) на 84 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Техноуслуги-Совгавань» 2012 г. (договор, счет-фактура, акты) на 137 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Дальсервис» (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 171 листе - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № УХПТТ (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 92 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 186 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 159 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 272 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 174 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 496 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 184 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 173 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 185 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 110 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» (выписка из ЕГРЮЛ, заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ, устав, сведения о численности) на 40 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 47 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» по НДС за 2012 год (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 92 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» по НДС за 2013 год (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 47 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга продаж за 1 квартал 2011 года на 160 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 63 листах – (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 25 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 8 листах, а также Книга покупок за 3 квартал 2011 г. и Книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 32 листах: Книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивки №, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41 с документами ООО «Городские теплосети»: книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 106 листа; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 21 листах; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 93 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 29 листах; Дополнительный лист книги покупок ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 15 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 49 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 74 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 83 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 27 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 14 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 25 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 21 листах;

- финансовыми документами ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года, полученными в рамках оперативно-розыскной деятельности, на основании постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ: подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Дальсервис» 2012, 2013 г.г. (договоры, счет-фактуры, акты) на 134 листах, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- предметами, изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище Гоздок Л.Н. по адресу: г. ФИО4, <адрес>: печать черного цвета на которой имеется оттиск печати: «ООО «Отопительные системы» г. ФИО4 ИНН 2704020166»; печать синего цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Техноуслуги-Совгавань» г. ФИО4 ИНН 2704021346 ОГРН 1112700001000»; печать черного цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Проддвижение» <адрес>»; печать красного цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Дальсервис» г. ФИО4 ИНН 2704022124 ОГРН 1122709002932»; Листы формата А4 с оттиском печати ООО «Дальневосточная оптовая компания», ОГРН 11078901000679, ИНН 7901536248 на 96 листах;

- печатью ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятой ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в кабинете ФИО61 из сейфа по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»;

- документами и предметами, изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в жилище ФИО12 по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> ходе обыска: лист формата А-4 на котором имеется две таблицы с датами ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ с указанием суммы «НДС ГТС» 32899274 на ДС на ГВК и на Сети;

- регистрационным делом, учетным делом и налоговыми декларациями ООО «Отопительные системы», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационным делом, учетным делом и налоговыми декларациями ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационным делом, учетным делом и налоговыми декларациями ООО «Дальсервис», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационным делом, учетным делом и налоговыми декларациями ООО «Гаваньэнерго», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- выписками по расчетным счета ООО «Гаваньэнерго» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и ООО «Энергосистема-Совгавань» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., полученные ДД.ММ.ГГГГ из ОАО «Сбербанк России»;

- накопителем на НЖМД, изъятым из сервера данных из серверной по адресу: <адрес>, г. ФИО4-ФИО22, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- двумя накопителями на НЖМД, изъятыми из сервера для выхода в интернет из кабинета «Отдел по расчету заработной платы» по адресу: <адрес>, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- тремя DVD-R дисками с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», которые приложены к заключению эксперта №;

- книгами покупок ООО «Городские теплосети»: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Распечатанные с накопителя на жестком магнитном диске (НЖМД 1) изъятого в ходе обыска по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, с бухгалтерской базы «1С» ООО «Городские теплосети» (С:/Post/ 1С 8.2/ - бухгалтерия 8.2 – ООО «Городские теплосети»);

- DVD-R диском с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №.

- внешним жестким магнитным диском (НЖМД), изъятым в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> ФИО1;

- тремя флеш-накопителями, изъятыми в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> ФИО1;

- диском с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ с финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №;

- ноутбуком, изъятым ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> по ул. ФИО4 в г. ФИО4 у ФИО12;

- диском с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №;

- ноутбуком, изъятым ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> в г. ФИО4 у ФИО29 А.С.;

- жестким диском, изъятым ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> в г. ФИО4 у ФИО29 А.С.;

- диском с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», который приложен к заключению эксперта №;

- дисками со сведениями по расчетным счетам ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы», ООО «Городские теплосети»;

- выпиской по расчетному счету ООО «Дальсервис» из банка ОАО «МТС Банк на 30 листах за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- диском № с записью разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре «Арбуз», расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, <адрес>, полученный в ходе оперативного мероприятия «Наблюдение». Диск представлен в рамках оперативно-розыскной деятельности по постановлению первого заместителя начальника УФСБ России по <адрес>, о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ;

- дисками с записью телефонных разговоров № от ДД.ММ.ГГГГ, №с от ДД.ММ.ГГГГ, №с от ДД.ММ.ГГГГ, №с-14, представленными в рамках оперативно-розыскной деятельности;

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу, что вина Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. в совершении мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана, совершенного группой лиц по предварительному сговору, в частности Дубровиным Ю.А. с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, полностью доказана, и в полном объеме нашла свое подтверждение в ходе судебного следствия.

Данный вывод суда основан на доказательствах приведенных в приговоре, полученных в установленном уголовно-процессуальным законом порядке, исследованных в судебном заседании, достоверность которых у суда сомнений не вызывает, и которые в своей совокупности, суд считает достаточными для разрешения данного уголовного дела, а также на показаниях свидетелей ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО106, ФИО5, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО107, ФИО96, ФИО46, ФИО108, ФИО37, ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО56, ФИО73, данных ими в ходе предварительного следствия, об известных им обстоятельствах дела, поскольку они последовательны, логичны, непротиворечивы, объективно подтверждаются и согласуются совокупностью иных, приведенных в приговоре доказательств, исследованных в ходе судебного разбирательства, и признанных судом достоверными. А также на показаниях свидетелей ФИО43, ФИО45, ФИО47, ФИО83, ФИО90, ФИО52, ФИО84, ФИО54, ФИО55, ФИО75, ФИО15, Ким А.Б., ФИО49, ФИО64, ФИО78, ФИО91, допрошенных в зале судебного заседания.

Каких-либо оснований для оговора ФИО18, ФИО1, и ФИО12 у свидетелей ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО106, ФИО5, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО107, ФИО96, ФИО46, ФИО108, ФИО37, ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО56, ФИО73, на стадии предварительного следствия не имелось. Судом установлено, что свидетели ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО106, ФИО5, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО107, ФИО96, ФИО46, ФИО108, ФИО37, ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО56, ФИО73, были допрошены в ходе предварительного следствия с соблюдения норм УПК РФ, перед началом допроса свидетелям были разъяснены их права и обязанности, предусмотренные уголовно-процессуальным законом в соответствии с их процессуальным положением. Протоколы составлены надлежащим образом, подписаны всеми участниками следственных действий. Никаких замечаний, дополнений, ходатайств по поводу составления соответствующих протоколов, от принимавших в них участия лиц, не поступало. Заявлений и замечаний о том, что следователь неверно изложил их показания, а равно о том, что на них оказывалось какое-либо давление, не поступало. Указанные свидетели, после допроса в ходе предварительного следствия, были в полном объеме лично ознакомлены с данными ими показаниями. В связи с чем, суд признает показания свидетелей ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО106, ФИО5, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО107, ФИО96, ФИО46, ФИО108, ФИО37, ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО56, ФИО73, данные ими в ходе судебного следствия допустимыми в той части, в которой они не противоречат показаниям, данными ими в ходе предварительного следствия, и берет за основу показания свидетелей ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО106, ФИО5, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО107, ФИО96, ФИО46, ФИО108, ФИО37, ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО56, ФИО73, данные ими на предварительном следствии, в той части, в которой они не противоречат установленным фактическим обстоятельствам дела и согласуются с исследованными по делу доказательствами, поскольку их показания на стадии предварительного следствия получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона.

Показания свидетелей ФИО43, ФИО45, ФИО47, ФИО83, ФИО90, ФИО52, ФИО84, ФИО54, ФИО55, ФИО75, ФИО15, Ким А.Б., ФИО49, ФИО64, ФИО78, ФИО110,, допрошенных в ходе судебного заседания, суд признает допустимыми в той части, в которой они не противоречат установленным фактическим обстоятельствам дела и согласуются с исследованными по делу доказательствами

Оценивая показания подсудимых ФИО18, ФИО1, ФИО12, данные ими в ходе судебного следствия, в той части, в которой они не согласуются с показаниями свидетелей ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО43, ФИО45, ФИО47, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО83, ФИО106, ФИО90, ФИО5, ФИО52, ФИО84, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО54, ФИО107, ФИО96, ФИО55, ФИО75, ФИО15, ФИО46, ФИО108, ФИО37, Ким А.Б., ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО49, ФИО56, ФИО64, ФИО78, ФИО73, ФИО110, а также другими приведенными в приговоре доказательствами, расцениваются судом как избранный способ защиты, с целью избежать уголовной ответственности.

Оценивая показания свидетелей ФИО29 А.А., ФИО13, ФИО17, ФИО44, ФИО34, ФИО36, ФИО87, ФИО82, ФИО53, ФИО106, ФИО5, ФИО85, ФИО93, ФИО76, ФИО107, ФИО96, ФИО46, ФИО108, ФИО37, ФИО109, ФИО77, ФИО60, ФИО62, ФИО66, ФИО105, ФИО92, ФИО56, ФИО73, данные ими в ходе судебного следствия, в той части, в которой они не согласуются с показаниями, данными ими в ходе предварительного следствия судом признаются недостоверными, поскольку они не согласуются с другими приведенными в приговоре доказательствами, и расцениваются судом как желание помочь ФИО18, ФИО1, ФИО12 избежать ответственности за содеянное, опровергаются показаниями, данными на предварительном следствии, которые согласовывались между собой, В связи с чем, показания данных свидетелей, данные в ходе судебного следствия суд находит не достоверными, в той части, в которой они опровергаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательствами приведенными в приговоре, указывающими на то, что ФИО18, ФИО1, ФИО12 совершено мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в частности ФИО18 с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Так, допрошенный в ходе предварительного следствия свидетель ФИО17 пояснил, что в период с 2011 года по 2013 год он формально являлся директором ООО «Техноуслуги-Совгавань» и учредителем и директором ООО «Дальсервис». Решение о создании указанных организаций принимал Дубровин Ю.А.. ФИО17 по указанию Дубровина Ю.А. выдал только доверенности от своего имени на имя Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., которые осуществляли финансовую деятельность указанных юридических лиц. Какой-либо деятельности от указанных организаций он не осуществлял. Также он пояснил, что ведением бухгалтерской и налоговой отчетности по указанным организациям занимались Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А., которые подчинялись Дубровину Ю.А..

Показания ФИО17 подтверждаются тем, что по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4 <адрес>, а также в квартирах, где проживали Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А., были обнаружены документы и печати указанных организаций.

Допрошенный в ходе предварительного следствия свидетель ФИО111 пояснил, что в период 2011 года по 2013 год он формально являлся директором ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань». Указанную должность он занял по предложении ФИО29 А.А., который действовал от имени Дубровина Ю.А.. Он лично какой-либо деятельности от имени указанных организаций не осуществлял. Руководство указанными предприятиями осуществлял ФИО18, который также осуществлял распоряжение денежными средствами поступающими на расчетные счета указанных организаций. Бухгалтерскую и налоговую отчетности составляли Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А., которым он по просьбе Дубровина Ю.А. выдал доверенности.

Показания ФИО13 подтверждаются тем, что по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4 <адрес>, а также в квартирах, где проживали Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А., были обнаружены документы и печати указанных организаций.

Указанное, объективно подтверждают иные свидетели, являющиеся работниками указанных организаций, и которые были допрошены как в ходе предварительного следствия, так и в ходе судебного следствия.

Так, работники организаций ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистеме Совгавань» при допросе в ходе предварительного следствия пояснили, что руководство указанными организациями осуществлял Дубровин Ю.А., который систематически совместно с техническим директором ООО "Городские теплосети" ФИО36, проводил совещания по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4 <адрес>, по месту нахождения ООО "Городские теплосети". Ни ФИО112, ни ФИО17, на таких совещаниях участие никогда не принимали. Дубровин Ю.А. ставил свои резолюции на документах, связанных с оплатой отпусков и выдачей заработных плат, при этом, не являясь учредителем или директором в указанных организациях и не имея каких-либо организационно-распорядительных функций. Все заявления, связанные с перемещением на работе все работники котельных писали в отделе кадров по адресу: г.ФИО4 ул. ФИО4 25а, где располагалось ООО "Городские теплосети", куда также сдавались табели учета рабочего времени, где работникам выдавались расчетные листы. Работники таких организаций как ООО "Дальсервис", ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань" никаких работ на котельных никогда не производили.

Работники ООО "Управление менеджмент консалтинг", ООО "Городское коммунальное хозяйство" пояснили, что занимались бухгалтерским и кадровым обслуживанием ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис", ООО "Отопительные системы".

Так, свидетель ФИО44, являющаяся в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заместителем главного бухгалтера ООО "Управление Менеджмент Консалтинг, а с ДД.ММ.ГГГГ заместителем главного бухгалтера ООО "Городское коммунальное хозяйство", в ходе предварительного следствия пояснила, что главный бухгалтер указанных организаций Гоздок Л.Н. в 4 квартале 2012 года и в 1 полугодии 2013 года просила ее составить бухгалтерскую отчетность, а также налоговые декларации по налогу на прибыль за предприятие ООО "Дальсервис". Данные документы она составляла на основании оборотно - сальдовых ведомостей, которые ей передала Гоздок л.Н.. Составленные декларации и отчетность она передала Гоздок Л.Н.. По ООО "Энергосистема-Совгавань" она также периодически привлекалась для составления бухгалтерской и налоговой отчетности, выполняя эту работу на основании поручения непосредственного руководителя Гоздок Л.Н., на основании переданных ею документов. Составленные документы она также передавала Гоздок Л.Н..

Свидетель ФИО43, в ходе судебного заседания пояснила, что работая с 2011 года "Управление Менеджмент Консалтинг, ООО "Городское коммунальное хозяйство", она являлась заместителем главного бухгалтера ФИО1. ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис" являлись контрагентами ООО "Городские теплосети", для которых они оказывали услуги по составлению счет-фактур, актов оказанных услуг.

Свидетель ФИО45 в ходе судебного заседания пояснила, что с начала 2011 года по 2013 год, она работала в должности старшего инспектор отдела кадров ООО "Управление менеджмент консалтинг", она оказывала кадровые услуги ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", руководителем которых значился ФИО13, у которого никакого кабинета как у руководителя по ул.ФИО4 <адрес>, не было, он только приходил и подписывал документы.

Свидетель ФИО47 пояснила, что работала в ООО "Управление менеджмент консалтинг" под руководством ФИО1, занималась начислением заработной платы работников ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистемы-Совгавань", которые располагались по адресу: г.ФИО4 ул. ФИО4 25а.

Свидетель ФИО36 в ходе предварительного следствия пояснил, что сначала являлся техническим директором "Управление менеджмент консалтинг", затем ООО "Городское коммунальное хозяйство". Все работы на котельных осуществлялись силами работников ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", директором которых был ФИО13, который только подписывал хозяйственные документы. Согласование о приеме на работу, о перемещениях, об увольнении, и об отпуске работников котельных производились через него. Также он проводил производственные совещания. Обязанности он исполнял на основании распоряжения Дубровина Ю.А.. Все заявки связанные с проведением текущего и капитального ремонта на котельных рассматривались Дубровиным Ю.А.. Гоздок Л.Н. являлась главным бухгалтером, а Ештокина Е.А. экономистом ООО "УМК".

Свидетель ФИО46 показал, что являлся номинальным директором ООО "Гаваньэнерго", поскольку только подписывал необходимые документы, когда его приглашали по адресу: г.ФИО4 ул.ФИО4 25а. Ежемесячно в банке они с ФИО37 получали денежные средства, которыми самостоятельно как руководитель организации он никогда не распоряжался. Во просу заключенного между ООО "Гаваньэнерго" и ООО "Отопительные системы" договора ничего пояснить не смог. Официально он был трудоустроен водителем. О том, что являлся учредителем ООО "Энергосистема-Совгавань" ему ничего не известно, возможно заявление о государственной регистрации указанного юридического лица он подписал, когда подписывал множество различных документов по ул. ФИО4 <адрес> г.ФИО4. Самостоятельно общество он не учреждал, и договор аренды по юридическому адресу: г.ФИО4 <адрес> не заключал, уставной капитал в размере 10 000 рублей не вносил.

Допрошенные в ходе предварительного следствия сотрудники филиала ОАО «Сбербанк России» ФИО77, ФИО113, ФИО78, а также сотрудник налогового орган ФИО96 пояснили, что в ходе своей профессиональной деятельности они контактировали с ФИО1 и ФИО12, как с представителям ООО «УМК», ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы» ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Энергосистем- Совгавань» и ООО «Гаваньэнерго».

Доводы, свидетеля ФИО13 о том, что показания в ходе предварительного следствия были даны им под давлением, оказанным со стороны правоохранительных органов суд находит не состоятельными, так как они не нашли своего подтверждения в ходе судебного следствия, как и нашли подтверждения доводы о том, что данные показания были даны им в состоянии алкогольного опьянения, в больнице г.ФИО4, поскольку в протоколах допроса указано, что все допросы свидетеля ФИО13 производились в помещении кабинета СУ СК России по <адрес>. Свидетель ФИО13 неоднократно был допрошен в ходе предварительного следствия с соблюдения норм УПК РФ, перед началом допроса свидетелю были разъяснены его права и обязанности, предусмотренные уголовно-процессуальным законом в соответствии с его процессуальным положением. Протоколы составлены надлежащим образом, подписаны всеми участниками следственных действий. Никаких замечаний, дополнений, ходатайств по поводу составления соответствующих протоколов, от принимавших в них участия лиц, не поступало. Заявлений и замечаний о том, что следователь неверно изложил показания, а равно о том, что на него оказывалось какое-либо давление, от ФИО13 не поступало. ФИО13 после допроса в ходе предварительного следствия, был в полном объеме лично ознакомлен с данными им показаниями, о чем свидетельствует его подпись в протоколах допроса. Кроме того, согласно сведений представленных КГБУЗ "ФИО28-Гаванский психоневрологический диспансер" в указанный ФИО114 период, последний лечение от алкогольной зависимости в КГБУЗ "ФИО28-Гаванский психоневрологический диспансер" не проходил, и на учете у врача психиатра нарколога не состоял. Из представленной свидетелем ФИО13 выписки из истории болезни №, следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он проходил лечение в хирургическом отделении "ФИО28-<адрес>ной больнице с диагнозом "Отстрой алкогольный панкриотит", однако в указанный период времени его допрос в качестве свидетеля по уголовному делу органами предварительного следствия не производился.

В связи с чем, оценивая показания свидетеля ФИО13 данные им в ходе судебного следствия суд находит не достоверными и противоречивыми, как находит не достоверными и противоречивыми показания свидетеля ФИО17, которые были даны им в ходе судебного следствия, и берет за основу показания указанных свидетелей, данных ими в ходе предварительного следствия. Поскольку при неоднократном допросе в ходе предварительного следствия, как ФИО13, так и ФИО17 неоднократно в полном объеме подтверждали свои показания, в частности свидетель ФИО17, как и свидетель ФИО13 неоднократно был допрошены в ходе предварительного следствия с соблюдения норм УПК РФ, перед началом допроса свидетелю ФИО17 были разъяснены его права и обязанности, предусмотренные уголовно-процессуальным законом в соответствии с его процессуальным положением. Протоколы допроса свидетеля ФИО17 были составлены надлежащим образом, подписаны всеми участниками следственных действий. Никаких замечаний, дополнений, ходатайств по поводу составления соответствующих протоколов, от принимавших в них участия лиц, не поступало. Заявлений и замечаний о том, что следователь неверно изложил показания, а равно о том, что на него оказывалось какое-либо давление, от ФИО17 не поступало. ФИО17 после каждого допроса в ходе предварительного следствия, был в полном объеме лично ознакомлен с данными им показаниями, о чем свидетельствует его подпись в протоколах допроса.

Показания свидетелей ФИО37, ФИО34, данные ими в ходе судебного следствия суд также находит не достоверными и противоречивыми, поскольку они не согласуются с другими приведенными в приговоре доказательствами, и расцениваются судом как желание помочь Дубровину Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. избежать ответственности за содеянное.

Сопоставляя показания подсудимых Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А., которые в ходе предварительного следствия отказались от дачи показаний, воспользовавшись правом, представленным им ст. 51 Конституции Российской Федерации, а также показания свидетелей данных в ходе предварительного следствия, суд находит, что показания свидетелей в целом непротиворечивы, последовательны, согласуются между собой, дополняют друг друга и соответствуют действительности. Показания свидетелей, данные в ходе предварительного следствия, и исследованные судом, объективно подтверждаются материалами уголовного дела – протоколами осмотра места происшествия, протоколами обыска (выемки), протоколами осмотра предметов (документов), заключениями экспертов, вещественными доказательствами, в полном объеме исследованными в ходе судебного разбирательства, и не доверять им у суда не имеется оснований. Оснований оговаривать подсудимых свидетелями, в ходе предварительного следствия, судом не установлено. Также суд не установил причастности к данному преступлению других лиц, так как никто не указал, чтобы кто-либо другой совершил данное преступление.

Анализируя исследованные судом доказательства, суд признает каждое из приведенных в приговоре доказательств относимым, так как они имеют значение для установления обстоятельств дела, допустимым, так как доказательства получены из источников, предусмотренных УПК РФ, с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, и все доказательства достоверными, так как все они в целом непротиворечивы, последовательны, логичны, согласуются между собой и другими добытыми доказательствами, которые дополняют друг друга и подтверждают обстоятельства дела, установленные судом. Выводы экспертов, компетентность которых сомнений не вызывает, даны с учетом поставленных им вопросов, имеющихся в материалах дела фактических данных, являются достаточно полными, научно обоснованными и допустимыми в качестве доказательства.

Собранные по уголовному делу доказательства согласуются между собой, дополняют друг друга и восстанавливают хронологию событий.

Каких-либо сомнений в том, что во время совершения преступных действий подсудимые Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. не могли осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий либо руководить ими у суда не имеется. С учетом изложенного и материалов дела, касающихся личности подсудимых, и обстоятельств совершения ими преступления, суд считает необходимым признать их вменяемыми в отношении инкриминируемого им деяния, поскольку преступление совершено ими осознано.

Доводы Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. об их непричастности к совершенному ими преступлению, в полном объеме опровергаются совокупностью исследованных в ходе судебного разбирательства материалами уголовного дела.

Так доводы Дубровина Ю.А. о том, что он не имел никакого отношения к таким организациям как ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Отопительные-Системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис", что подтверждается учредителями и руководителями указанных Обществ, суд считает не состоятельными, поскольку в ходе предварительного следствия, неоднократно в качестве свидетелей были допрошены ФИО17, ФИО13, ФИО46, которые дали полные и обстоятельные показания о том, что никакой деятельности в указанных организациях в качестве руководителей ими не велось.

В частности ФИО17, который являлся номинальным директором ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис", ФИО13, который являлся номинальным директором ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", ФИО46, который являлся номинальным директором ООО "Гаваньэнерго", в ходе предварительного следствия дали изобличающие показания в отношении ФИО18, подтвердив его причастность к осуществлению руководства в данных организациях.

Кроме того, в ходе допросов в качестве свидетелей ФИО17, ФИО13, ФИО46, ФИО37, ФИО34 в ходе судебного следствия, затруднились ответить на вопросы о том, с какого периода времени они являлись руководителями указанных организаций, что входило в их должностные обязанности, на какой системе налогообложения находились указанные организации, где располагались данные юридические лица, а также их рабочие места, какие документы подписывались ими как руководителями, где находилась печать Обществ в период их работы, кто занимался ведением бухгалтерских и кадровых вопросов в указанных организациях, сколько человек состояло в штате, кто фактически принимал на работу по договорам, какой был порядок работы с документами, кто подписывал документы, каков был порядок производства работ, что указывает на формальное осуществление ими функций руководителей.

Кроме того, все подконтрольные Дубровину Ю.А. организации ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Отопительные системы", ООО "Дальсервис", ООО "Техноуслуги-Совгавань" фактически находились по адресу нахождения ООО "Городские теплосети": г.ФИО4 ул.ФИО4 <адрес>, по месту нахождения офиса Дубровина Ю.А., где также находились бухгалтерские, финансовые, и кадровые документы указанных организаций, которые были изъяты в ходе обыска помещения, расположенного по указанному адресу.

Доводы Дубровина Ю.А. о том, что он не давал никаких указаний ФИО29 А.А. по поводу предоставления в налоговый орган налоговой декларации по возмещению ООО "Городские теплосети" НДС, суд находит не состоятельными, поскольку в материалах уголовного дела не имеется доказательств о причастности ФИО29 А.А. к совершению преступления, совместно с Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., и Ештокиной Е.А, или доказательств, указывающих на ФИО29 А.А., как лицо совершившее преступление. В имеющихся в материалах уголовного дела финансовых и налоговых документах достоверно установлена причастность именно Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., и Ештокиной Е.А. в совершении данного преступления. Поскольку непосредственно Дубровин Ю.А. дал указание Ештокиной Е.А. провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ подконтрольной Дубровину Ю.А. организацией-контрагентом, и в последующем на их основе составить ложные сведения о стоимости и объемах оказанных услуг и выполненных работ, представив в дальнейшем ложные сведения Гоздок Л.Н. для составления первичной финансово-хозяйственной документации, которая на основе представленных Ештокиной Е.А. сведений, составила первичную финансово-хозяйственную документацию, внеся заведомо ложные сведения в налоговую декларацию за 1 квартал 2012 года.

В ходе судебного следствия были полностью изучены показания свидетеля ФИО29 А.А., в совокупностью с собранными по делу доказательствами, а также установлено, что в ходе предварительного следствия в отношении ФИО29 А.А. было прекращено уголовное преследование по ч.4 ст.159 УК РФ.

Доводы подсудимой Ештокиной Е.А. о том, что она не могла провести анализ объема и себестоимости услуг и выполненных работ, суд находит не состоятельными, так как они не нашли своего подтверждения в ходе рассмотрения уголовного дела. В ходе обыска в жилище Ештокиной Е.А. были изъяты документы, а также ноутбук, содержаний файлы с документами ООО «Гаваньэнерго», ООО «Городские теплосети», ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Энергосистема-Совгавань».

Представленные подсудимыми Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ешткиной Е.А. доказательства своей непричастности к инкриминируемому преступлению, опровергаются собранными в своей совокупностью в ходе предварительного следствия доказательствами по уголовному делу, в полном объеме исследованными судом в ходе судебного разбирательства.

Как установлено судом, а также следует из материалов уголовного дела, в ходе расследования были установлены все обстоятельства, подлежащие доказыванию, закрепленные в ст. 73 УПК РФ.

Собранные в ходе предварительного следствия доказательства в полном объеме исследованы, проверены и оценены судом, путем сопоставления на предмет относимости, допустимости, и достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – достаточности для разрешения уголовного дела.

Вина Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., и Ештокиной Е.А. в совершении инкриминируемого им деяния, в полном объеме подтверждается собранными по уголовному делу доказательствами, показаниями свидетелей, проведенными финансово-экономическими, компьютерно-техническими экспертизами, изъятыми и осмотренными в ходе предварительного следствия финансово-хозяйственными документами ООО Городские теплосети", ООО "Гаваньэнерго", ООО "Энергосистема-Совгавань", ООО "Дальсервис", ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", электронными носителями и печатями, изъятыми в ходе обыска в жилище Гоздок Л.Н., которые указывают на незаконную деятельность в части незаконного возмещения налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации.

Полученные денежные средства от незаконного возмещения НДС Дубровин Ю.А. направлял с расчетного счета ООО «Городские теплосети» по своему усмотрению, что также подтверждается заключением эксперта.

Доводы стороны защиты о том, что проведенные по уголовному делу комплексная бухгалтерская и финансово-экономическая экспертиза являются недопустимыми доказательствами по уголовному делу, суд признает не состоятельными, поскольку в ходе проведения указанных экспертиз, перед экспертами был поставлен ряд вопросов, а также в распоряжение эксперта были представлены материалы уголовного дела, регистрационные, учетные дела, налоговые декларации, материалы камеральных налоговых проверок за 1,3,4 кварталы 2011 года, 1,2,3,4 кварталы 2012 года, 1,3 кварталы 2013 года, изъятые в Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, выписки по операциям на расчетных счетах ООО "Городские теплосети", ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис". Комплексная финансово-экономическая и бухгалтерская судебная экспертиза была назначена органом предварительного следствия в государственном экспертном учреждении, производство экспертизы поручено эксперту, обладающему специальными познаниями для производства данного вида экспертиз. Заключение экспертов по уголовному делу мотивированы, обоснованы, составлены без нарушения норм УПК РФ, экспертам были разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 57 УПК РФ, эксперты были предупреждены об уголовной ответственности в соответствии со ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения.

Предметом налоговой экспертизы является исследование исполнения обязательств по исчислению налогов и сборов. В задачу эксперта по постановлению следователя о назначении комплексной финансово-экономической и бухгалтерской судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ по уголовному делу не входило исчисление налога ООО "Городские теплосети", а входило только исследование записей бухгалтерского учета и исследование показателей финансово-хозяйственной деятельности ООО "Городские теплосети", что является предметом финансово-экономической и бухгалтерской судебной экспертизы.

Кроме того, комплексная финансово-экономическая и бухгалтерская судебная экспертиза назначена в государственное экспертное учреждение ДВРЦСЭ Минюста России, производство экспертизы поручено руководителем данного учреждения эксперту, обладающему специальными знаниями для производства данного вида экспертиз. Так, в соответствии с ч. 3 ст. 199 УПК РФ, Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ №-Ф3 «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации», руководитель экспертного учреждения и эксперт вправе возвратить без исполнения постановление о назначении экспертизы, если эксперт не обладает достаточными знаниями для ее производства. Эксперт приступил к производству судебной экспертизы, сославшись на свою квалификацию, образование, стаж экспертной работы, из чего суд приходит к выводу о том, что эксперт обладал достаточными специальными знаниями для решения задач, поставленных постановлением от ДД.ММ.ГГГГ.

Доводы стороны защиты о том, что по уголовному делу не определена сумма причиненного материального ущерба, не могут приняты судом во внимание, поскольку в материалах уголовного дела имеется заключение эксперта от ДД.ММ.ГГГГ, по результатам проведения бухгалтерской и финансово-экономической экспертизы, согласно которой подтверждается документально возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации по сделкам ООО "Городские теплосети" с ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис" за 1,3,4 кварталы 2011 года, 1,2,3,4 кварталы 2012 года, 1,3 кварталы 2013 года в размере 31 836 206, 59 рублей, при этом во втором квартале 2012 года НДС был возмещен меньше на 378 027, 32 рублей, поскольку указанная сумма подлежала внесению в бюджет, в связи с чем сумма причиненного материального ущерба государству Российской Федерации составила 31 458 179, 27 рублей. В экспертную задачу по постановлению от ДД.ММ.ГГГГ входило определить документальное подтверждение возмещения налога на добавленную стоимость ООО «Городские теплосети» по сделкам с контрагентами ООО Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис».

Доводы стороны защиты о необоснованных выводах о том, что хищение чужого имущества, посредством незаконного возмещения ООО «Городски теплосети» НДС, выразившегося в искусственном увеличении расходов Общества по фиктивным сделкам с организациями-контрагентами и включении суммы налогового вычета по НДС, поскольку не исследован вопрос о том, какая сумма подлежала бы возмещению, если бы ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань» работали бы напрямую с ООО «Городские теплосети» без привлечения ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис» является безосновательными. Поскольку ООО «Городские теплосети» не заключало договоры с ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», без участия посредников в виде ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис». Возмещение налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации производилось ООО "Городские теплосети" по сделкам с ООО "Отопительные системы", ООО "Техноуслуги-Совгавань", ООО "Дальсервис" за 1,3,4 кварталы 2011 года, 1,2,3,4 кварталы 2012 года, 1,3 кварталы 2013 года.

Доводы Ештокиной Е.А. о том, что она не могла до ДД.ММ.ГГГГ вступить в преступный сговор с Дубровиным Ю.А., поскольку в период с 2008 года по ДД.ММ.ГГГГ проживала в <адрес>, что подтверждается свидетельством о регистрации по месту жительства, а также свидетельством о рождении ребенка, суд находит не состоятельными. Поскольку инкриминируемым периодом совершения преступления указан промежуток времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при этом ДД.ММ.ГГГГ относится к моменту образования у Дубровина Ю.А. преступного умысла на совершение мошенничества, для реализации которого он привлек Гоздок Л.Н. и Ештокину Е.А.. Время начала преступной деятельности, направленной на незаконное возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, относится к первому кварталу 2011 года. В этот период Ештокина Е.А. уже находилась на территории г.ФИО4, что подтверждается материалами уголовного дела.

Доводы стороны защиты о том, что в предъявленном обвинении неверно указано время совершения преступления суд находит не состоятельными, поскольку Дубровин Ю.А., используя свое служебное положение генерального директора ООО «Городские теплосети», действуя совместно в группе лиц по предварительному сговору с Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А., умышленно из корыстных побуждений и с корыстной целью, путем обмана сотрудников Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес>, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде незаконного возмещения сумм НДС из бюджета Российской Федерации, и желая их наступления, путем незаконного возмещения из бюджета Российской Федерации НДС за 1, 3, 4 кварталы 2011 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2012 года и 1, 3 кварталы 2013 года, совершили мошеннические действия, похитив денежные средства в общей сумме 31 458 179,27 рублей, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинили государству - Российской Федерации ущерб в особо крупном размере. Объективная сторона мошенничества заключается в завладении чужим имуществом путем обмана или злоупотребления доверием. Как следует из материалов уголовного дела, действия направленные на незаконное завладение денежными средствами из бюджета Российской Федерации, то есть объективная сторона преступления, выполнены Дубровиным Ю.А., Гоздок л.Н. и Ештокиной Е.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, что подтверждается доказательствами по уголовному делу, то есть с момента подачи в налоговый орган декларации за 1 квартал 2011 года ДД.ММ.ГГГГ.

Доводы стороны защиты о недопустимости показаний свидетелей ФИО53, ФИО82, ФИО5, ФИО87, данных в ходе предварительного следствия, в качестве доказательств по уголовному делу, поскольку протоколы допроса указанных свидетелей содержат одинаковые абзацы, одинаковые грамматические и синтаксические ошибки, суд находит не состоятельными, поскольку указанные свидетели дважды были допрошены в ходе предварительного следствия, дважды дав аналогичные и последовательные показания.

Доводы Ештокиной Е.А. о непричастности к инкриминируемому ей деянию в связи с тем, что подпись и ее резолюция имеется только на счет-фактурах за первый квартал 2011 года, не могут быть приняты судом во внимание, поскольку вина Ештокиной Е.А. в инкриминируемом ей деянии, в полном объеме подтверждается доказательствами, содержащимися в материалах уголовного дела, исследованных судом в ходе судебного разбирательства.

Доводы Ештокиной Е.А. о том, что на диске №, на котором содержится аудиозапись разговора от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре "Арбуз", полученном в ходе оперативно-розыскного мероприятия "Наблюдение", не ее голос, поскольку она не участвовала в разговоре с Дубровиным Ю.А. и ФИО17, суд находит не состоятельными, поскольку из показаний свидетеля ФИО17, неоднократно данных как в ходе предварительного так и в ходе судебного следствия, в ходе прослушиваниям им указанного разговора, следует, что ФИО12 участвовала в разговоре, который проходил в его присутствии. Он сам лично участвовал в разговоре, посторонних лиц в разговоре не участвовало, что исключает вмешательство в разговор третьих лиц. Свидетель ФИО17 лично присутствовал в ходе встречи в торговом центре "Арбуз" ДД.ММ.ГГГГ, в связи с чем он с уверенностью указывает на лиц, которые участвовали в разговоре, а именно на Дубровина Ю.А. и Ештокину Е.А., сторонних лиц в разговоре не участвовало. В данной части показания ФИО17 сомнению не подлежат. К тому же ФИО17 давал показания после прослушивания диска, на котором была зафиксирована встреча между указанными лицами.

Доводы Ештокиной Е.А. о том, что она не обладала специальными познаниями в сфере бухгалтерского учета, обработки первичной бухгалтерской документации, поскольку она имеет познания в области экономики, суд находит не состоятельными, поскольку она оказывала экономические услуги.

Доводы Ештокиной Е.А. о том, что следствием надумана ее роль в инкриминируемом ей деянии, выразившаяся в том, что она должна была производить анализ себестоимости услуг и работ якобы оказанных фиктивными организациями контрагентами подконтрольными Дубровину Ю.А. и представлять Гоздок Л.Н. необходимые ложные сведения относительно стоимости и объема оказанных услуг выполненных работ для составления первичной финансово-хозяйственно документации, суд находит не состоятельными, на основе совокупностью исследованных доказательств имеющихся в материалах уголовного дела. Кроме того, со слов самой Ештокиной Е.А., в ее обязанности входило составление реестров платежей, анализ себестоимости.

Давая юридическую оценку содеянному, суд считает, что действия Дубровина Ю.А. следует квалифицировать по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Давая юридическую оценку содеянному, суд считает, что действия Гоздок Л.Н. следует квалифицировать по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Давая юридическую оценку содеянному, суд считает, что действия Ештокиной Е.А. следует квалифицировать по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

При установленных судом обстоятельствах Дубровину Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. обоснованно вменен квалифицирующий признак – «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору», поскольку Дубровин Ю.А., привлек для совершения преступленных действий Гоздок Л.Н. и Ештокину Е.А., которые обладают специальными познаниями в области финансов и экономики, и на которых была возложена роль по осуществлению бухгалтерского обслуживания указанных организаций, их экономическому сопровождению, в сфере налогового и бухгалтерского сопровождения, за счет которых производилось возмещение НДС ООО «Городские теплосети».

Квалифицирующий признак "в крупном размере" нашел свое подтверждение, в ходе рассмотрения уголовного дела, поскольку сумма причиненного материального ущерба превышает 250 000 рублей.

Суд считает, что указанная квалификация полностью нашла подтверждение, как в материалах уголовного дела, так и входе судебного следствия.

Обсуждая вопрос о назначении Дубровину Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. вида и размера наказания, суд учитывает, в соответствии со ст. 60 УК РФ, характер и степень общественной опасности содеянного, личность подсудимых, в том числе обстоятельства смягчающие и отягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семьи.

В соответствии с ч. 4 ст.15 УК РФ совершенное Дубровиным Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. преступление, предусмотренное ч.4 ст.159 УК РФ относится к категории тяжких.

Дубровин Ю.А. по месту жительства характеризуется удовлетворительно, женат, несовершеннолетних детей и иных лиц на иждивении не имеет, ранее к уголовной ответственности не привлекался, привлекался к административной ответственности по линии ГИБДД за не соблюдение правил дорожного движения, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит.

Гоздок Л.Н. по месту жительства характеризуется удовлетворительно, не замужем, детей и иных лиц на иждивении не имеет, к уголовной и административной ответственности не привлекалась, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит.

Ештокина Е.А. по месту жительства характеризуется удовлетворительно, не замужем, имеет на иждивении малолетнего ребенка, к уголовной и административной ответственности не привлекалась, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит.

К обстоятельствам, смягчающим наказание Ештокиной Е.А., в соответствии со ст. 61 УК РФ суд относит наличие на иждивении малолетнего ребенка.

К обстоятельствам, смягчающим наказание Дубровину Ю.А., Гоздок Л.Н., в соответствии со ст. 61 УК РФ суд относит их возраст, состояние здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимых Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А., предусмотренных ст.63 УК РФ судом не установлено.

При назначении наказания, суд также руководствуется необходимостью исполнения требований закона о строго индивидуальном подходе к назначению наказания, имея в виду, что справедливое наказание способствует решению задач и осуществлению целей, указанных в ст.ст. 2, 43 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не усматривает оснований для изменения категории преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, в совершении которого обвиняются подсудимые на менее тяжкую в соответствии со с ч.6 ст. 15 УК РФ.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым Дубровиным Ю.А. преступления, характеристику его личности, который к уголовной ответственности привлекается впервые, характеризуется положительно, учитывая конкретные обстоятельства содеянного, его роль в совершенном преступлении, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, исходя из принципов справедливости и неотвратимости наказания, руководствуясь положениями уголовного закона, в целях восстановления социальной справедливости и исправления осужденного, предупреждения совершения им новых преступлений, учитывая влияние назначаемого наказания на исправление осужденного, его возраст, состояние здоровья, и условия жизни его семьи, суд приходит к выводу, что исправление Дубровина Ю.А. возможно только в условиях изоляции от общества, и полагает необходимым назначить ему наказание в виде реального лишения свободы, без применения ст. 73 УК РФ.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, предусмотренных ст.64 УК РФ, суд не усматривает, поскольку имеющиеся смягчающие наказание обстоятельства существенно не уменьшают степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления.

В соответствии со ст.58 ч.1 п. «б» УК РФ, для отбывания наказания Дубровину Ю.А. следует назначить исправительную колонию общего режима. Заболеваний препятствующих отбыванию данного вида наказания судом не установлено.

Меру пресечения в отношении Дубровина Ю.А. подписку о невыезде и надлежащем поведении, исходя из общественной опасности совершенного преступления, в целях исполнения приговора, изменить на содержание под стражей, взять его под стражу в зале суда, отменить после вступления приговора в законную силу.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного подсудимой Гоздок Л.Н. преступления, характеристику ее личности, которая к уголовной ответственности привлекается впервые, характеризуется с положительной стороны, учитывая конкретные обстоятельства содеянного, ее роль в совершенном преступлении, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказания обстоятельств, исходя из принципов справедливости и неотвратимости наказания, руководствуясь положениями уголовного закона, в целях восстановления социальной справедливости и исправления осужденной, предупреждения совершения новых преступлений, учитывая влияние назначаемого наказания на исправление осужденной, ее возраст, состояние здоровья, и условия жизни ее семьи, суд приходит к выводу, что исправление Гоздок Л.Н. возможно только в условиях изоляции от общества, и полагает необходимым назначить ей наказание в виде реального лишения свободы, без применения ст. 73 УК РФ.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, предусмотренных ст.64 УК РФ, суд не усматривает, поскольку имеющиеся смягчающие наказание обстоятельства существенно не уменьшают степень общественной опасности совершенного подсудимой преступления.

В соответствии со ст.58 ч.1 п. «б» УК РФ, для отбывания наказания Гоздок Л.Н. следует назначить исправительную колонию общего режима. Заболеваний препятствующих отбыванию данного вида наказания судом не установлено.

Меру пресечения в отношении Гоздок Л.Н. подписку о невыезде и надлежащем поведении, исходя из общественной опасности совершенного преступления, в целях исполнения приговора, изменить на содержание под стражей, взять ее под стражу в зале суда, отменить после вступления приговора в законную силу.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного подсудимой Ештокиной Е.А. преступления, характеристику ее личности, которая к уголовной ответственности привлекается впервые, характеризуется с положительной стороны, учитывая конкретные обстоятельства содеянного, ее роль в совершенном преступлении, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказания обстоятельств, исходя из принципов справедливости и неотвратимости наказания, руководствуясь положениями уголовного закона, в целях восстановления социальной справедливости и исправления осужденной, предупреждения совершения новых преступлений, учитывая влияние назначаемого наказания на исправление осужденной, ее возраст, состояние здоровья, наличие на иждивении малолетнего ребенка, условия жизни ее семьи, суд приходит к выводу, что исправление Ештокиной Е.А. возможно без реального отбывания наказания, без изоляции ее от общества.

Суд считает возможным применить к подсудимой Ештокиной Е.А. положение ст.73 УК РФ с возложением обязанностей, предусмотренных частью 5 указанной статьи, которые будут способствовать дальнейшему исправлению подсудимой.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, предусмотренных ст.64 УК РФ, суд не усматривает, поскольку имеющееся смягчающее наказание обстоятельство существенно не уменьшает степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления.

Вместе с тем, учитывая обстоятельства дела, данные о личности подсудимых Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А., обстоятельства смягчающие наказание, суд находит возможным не назначать им дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы, по ч.4 ст.159 УК РФ, поскольку считает основное наказание достаточным для исправления подсудимых.

Меру пресечения в отношении Ештокиной Е.А. подписку о невыезде и надлежащим поведении, исходя из общественной опасности совершенного ею преступления, в целях исполнения приговора, следует оставить прежней, отменить после вступления приговора в законную силу.

По делу прокурором <адрес> в интересах Российской Федерации был заявлен гражданский иск на сумму 31 836 166 рублей. С указанным гражданским иском подсудимые Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н.. Ештокина Е.А. не согласились.

Суд считает, что иск о взыскании материального ущерба является обоснованным и подлежащим удовлетворению на основании ст. ст. 1064, 1068 ГК РФ.

Исходя из установленных судом фактических обстоятельств дела, ущерб Российской Федерации в виде незаконного возмещения налога на добавленную стоимость из бюджета Российской Федерации причинен умышленными преступными действиями Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., и Ештокиной Е.А., учитывая доказанность вины подсудимых в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, в результате которого Российской Федерации был причинен материальный ущерб в размере 31 458 179, 27 рублей, ответственность за причинение которого в соответствии со ст. ст. 1064, 1068 ГК РФ несут Дубровин Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокина Е.А. в солидарном порядке.

При таких обстоятельствах, принимая во внимание, что сумма причиненного материального ущерба, с учетом исследованных судом материалов уголовного дела составляет 31 458 179, 27 рублей, гражданский иск прокурора <адрес> о возмещении материального вреда, причиненного имуществу Российской Федерации, подлежит удовлетворению частично в размере 31 458 179, 27 рублей, в связи с чем с подсудимых Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н. и Ештокиной Е.А. в пользу бюджета Российской Федерации следует взыскать 31 458 1790, 27 рублей, в солидарном порядке.

Поскольку действиями Дубровина Ю.А., Гоздок Л.Н., Ештокиной Е.А. не причинен имущественный вред, непосредственно Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, гражданский иск Межрайонной ИФНС России № по <адрес> удовлетворению не подлежит.

Вещественные доказательства:

- документы банковского дела ООО «Гаваньэнерго», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы банковского дела ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые в ОАО «Сбербанк России» ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- акты взаимозачета ООО «Городские теплосети», изъятые из архива по адресу: <адрес> г.ФИО4, ул. ФИО4 25 «а» в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы банковского дела, чеки, платежные поручения, выписки по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго» в виде СД диска, изъятые в ходе выемки в ПАО «МТС-Банк» по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- денежные чеки по расчетному счету ООО «Энергосистема – Совгавань», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>. № по <адрес> в г. ФИО4: приказ (распоряжение) о приеме на работу ФИО29 А.А. выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; приказ (распоряжение) о приеме на работу выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; Приказ (распоряжение) о приеме на работу выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица на 4 листах белого цвета формата А 4; Основные сведения о ЮЛ с машинописным текстом выполненные на 7 листах бумаги белого цвета формата А 4 ООО «Энергосистема-Совгавань»; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц с машинописным текстом на 17 листах белого цвета формата А 4; Решение об утверждении итогов увеличения уставного капитала на 3 листах бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным текстом;

- документы ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в кабинете планово-экономического отдела в ходе обыска по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»: папка – скоросшиватель белого цвета в которой находятся приказы и докладные записки к приказам 2013 г; папка – скоросшиватель белого цвета в которой находятся документы для летнего штатного расписания ООО «Энергосистема-Совгавань» 2012 г; папка – скоросшиватель красного цвета, в которой находятся ФОТ первичные документы за 2 квартал; папка – скоросшиватель белого цвета с документами по штатному расписанию ООО «Энергосистема-Совгавань» 2012 г.; папка – скоросшиватель белого цвета, в которой находятся докладные записки к приказам за 2013 год; папка – скоросшиватель белого цвета с надписью «Докладные записки и приказы 2012 г.», согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- кадровые документы ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в кабинете отдела кадров по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, а именно: картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Городские теплосети». Приказы: прием, увольнение, перевод»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «Основание: прием, увольнение, перевод» за 2012 год»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» Трудовые договоры»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2012 год», с приказом № на 295 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2012 год на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказом № на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» с 1 по 139. Заявления на отпуск за 2012 год, с приказами»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказами № на 100 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказами № на 145 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Прием, увольнение, перевод за 2012 год, с приказами № на 228 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: по отпуску за 2012 год на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2012 год, с приказами № на 166 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказа № на 190 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: по отпуску за 2013 год, с приказа № на 156 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления по отпуску за 2012 год, с приказами на 286 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2012 год, № на 132 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Основания: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 148 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год, № на 118 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2012 год, № на 210 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-ДД.ММ.ГГГГ год на 94 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-ДД.ММ.ГГГГ год на 50 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-2 без даты на 31 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год на 118 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Основания: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 200 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 174 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-2 без даты на 43 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Трудовые договоры»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» Трудовые договоры» - (перечень документов отражен в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ);

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилой комнате № по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> по месту проживания ФИО12: доверенностью от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Городские теплосети» ФИО29 А.А. на предоставления интересов ООО «Городские теплосети»: реестром договоров по ООО «Городские теплосети» на 5 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – август 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Дальсервис» на 4 листах; актом сверки взаимных расчетов за период девять месяцев 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 2 листах; копиями паспорта ФИО38, ФИО15, ФИО13, ФИО97, ФИО104, ФИО34, ФИО1; ФИО93; ФИО37, ФИО36, ФИО18, копией трудовой книжки ФИО29 А.А.; копией страхового свидетельства государственного пенсионного страхования ФИО29 А.А.; копией свидетельства о государственной регистрации ИП ФИО93; копией налоговой декларации по НДФЛ ФИО93 за 2010 г.; копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО93; копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО37; товарными накладными, счет-фактурами, где покупатель ООО «Дальсервис»;

- документы ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Городские теплосети» изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в центре сопровождения клиентских операций «Амурский» ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> «в»: копия устава ООО «Отопительные системы» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Отопительные системы»; копия протокола № ФИО3 учредителей ООО «Отопительные системы» от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия уведомления ООО «Отопительные системы» территориальным органом федеральной службы государственной статистики по <адрес>; копия паспорта на имя Дубровина Ю.А..; копия заявления о даче согласия Сбербанку России на использование персональных данных; оригинал информационных сведений Клиента ООО «Отопительные системы», приложение 3 к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении тарифов на услуги предоставляемы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям»; оригинал уведомления о расторжении договора о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/132 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес> – <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/133 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/131 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Отопительные системы»; оригинал письма ООО «Отопительные системы» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал сертификата ключа электронной цифровой подписи № NBQK0002; оригинал договора № о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент- Сбербанк» от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Отопительные системы», к нему приложение 1 – перечень банковских счетов клиента, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – термины и определения, приложение 4 – порядок ввода в действие Системы и общие условия предоставления услуг и обслуживания системы, приложение 5 – процедура проведения технической экспертизы, приложения 7 – сертификация аппаратных и программных средств для установки АРМ «Клиент» АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал акта приема – передачи программного обеспечения и средств защиты системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал акта готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-сервис»; оригинал заявки на проведение работ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления об использовании кодового слова при эксплуатации АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал результатов вычисления значений хэш-функций для модуля ViewDOC; оригинал вычисления значений хэш-функций для файлов с помощью программного модуля Hashctrl.exe; оригинал требований по обеспечению безопасности в процессе эксплуатации АРМ «Клиент»; оригинал правил изготовления и сертификации ключей ЭЦП Клиента; оригинал контактных данных для обращения клиентов <адрес> по вопросам обслуживания АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал информационного письма ОАО «Сбербанк России»; оригинал извещения об открытии ООО «Отопительные системы» расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Отопительные системы», к нему приложение 1 – перечень документов необходимых для открытия и ведения счета, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – правила осуществления расчетов в форме аккредитивов на территории РФ, приложение 4 – правила оформления расчетных документов, приложение 5 – порядок осуществления Сбербанком России расчетов с использованием электронных полноформатных платежей; оригинал заявления клиента на открытие счета ООО «Отопительные системы»; копия устава ООО «Дальсервис» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заключения о проверке комплекта документов клиента на внесение изменений в «Юридическое дело» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания между ООО «Дальсервис» и ОАО «Сбербанк России»; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; оригинал заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал информационных сведений клиента; оригинал письменного подтверждения местонахождения юридического лица в ОАО «Сбербанк России» от ООО «Дальсервис» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления от ДД.ММ.ГГГГ о согласии на обработку персональных данных; перечень тарифов и услуг, оказываемых клиентам ОАО «Сбербанк России»; копия протокола № о создании ООО «Дальсервис» от ДД.ММ.ГГГГ; копия соглашения № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО управляющему от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Дальсервис»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Дальсервис»; копия уведомления ООО «Дальсервис» территориальным органом федеральной службы государственной статистики по <адрес>; копия паспорта на имя ФИО17; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Дальсервис»; оригинал сертификата ключа шифрования № XFCG0002; копия устава ООО «Городские теплосети» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; копия протокола № ФИО3 учредителей ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Городские теплосети»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Городские теплосети»; копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ ООО «Городские теплосети»; оригинал заявления клиента на открытие счета в валюте РФ юридическому лицу ООО «Городские Теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; копия на открытии/внесение изменений в юридическое дело ООО «Городские теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; оригинал на открытии/внесение изменений в юридическое дело ООО «Городские теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на заключения договора о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; оригинал заявления на получения международной корпоративной карты Сбербанка России; оригинал информационных сведений Клиента ООО «Городские теплосети», приложение 3 к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Городские теплосети»; копия паспорта на имя Дубровина Ю.А.; копия приказа №(к) о приеме на работу работника Дубровина Юрия Андреевича от ДД.ММ.ГГГГ; копия агентского договора по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и «Расчетно-кассовый центр»; копия дополнительного соглашения к агентскому договору по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ; копия перечня документов, необходимых для открытия и ведения счета; копия агентского договора по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и «Расчетно-кассовый центр»; копия дополнительного соглашения к агентскому договору по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от 31.12.2010№; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении тарифов на услуги предоставляемы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям»; оригинал информационного письма ОАО «Сбербанк России»; оригинал извещения от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета №; оригинал извещения от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета №; копия обращения ООО «Городские теплосети» о несвоевременном списании денежных средств с расчетного счета; копия сопроводительного письма № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате на подпись дополнительного соглашения; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 38 рублей; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 22 рублей; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 04 рублей; оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и ОАО «Сбербанк России» к нему приложение 1 – перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета, приложение 2 – перечень тарифов и услуг, приложение 3 – правила осуществления расчетов в форме аккредитивов на территории РФ, приложение 4 – правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента, приложение 5 – порядок осуществления Сбербанком России расчетов с использованием электронных полноформатных платеже; оригинал дополнительного соглашения б/н от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на обслуживание счета для расчетов по операциям с использованием международных корпоративных карт Сбербанка России от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 – список на выдачу корпоративных карт, приложение 2 – сведения о предприятии, приложение 3 реестр пополнения средств по корпоративным картам, приложение 4 – отчет о расходах; оригинал договора специального банковского счета поставщика № от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 - перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета, приложение 3 - правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента; договор № о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк» от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 – перечень банковских счетов клиента, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – сопроводительная документация к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3397 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3394 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3389 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3365 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3367 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3366 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес>; копия агентского договора № Р/1-14/2014 по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – перечень жилищного фонда, приложение 2 – перечень предприятий бюджетной сферы, из дохода которой исчисляется топливная составляющая, приложение 3 – сальдовая ведомость по ООО «Городские теплосети», информация о начислении и оплате коммунальных услуг ООО «Городские теплосети»; заключение о проверке предоставленного комплекта документов клиента для открытия счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления об открытии банковского счета ООО «Городские теплосети»; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора специального банковского счета поставщика № от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – перечень документов необходимых для открытия и ведения счета, приложение 3 – правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет Клиента; оригинал заявления на открытие банковского счета; копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; уведомление о закрытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о закрытии расчетного счета по причине отсутствия поступлений на счет от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой расторгнуть договор № от ДД.ММ.ГГГГ; согласие от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ № ЕД №; копия протокола внеочередного общего ФИО3 участников ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ в 3-х экземплярах; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания между ООО «Городские теплосети» и ОАО «Сбербанк России»; сертификат ключа электронной подписи № TV380005; сертификат ключа электронной подписи № TV380006; сертификат ключа электронной подписи № TV380004; сертификат ключа электронной подписи № TV380003; копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; - копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-1391/2014; - письмо ООО «Городские теплосети» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; - копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; - копия постановления о разрешении производства выемки документов, содержащих государственную тайну или иную охраняемую законом тайну; - копия устава ООО «Техноуслуги-Совгавань» утвержден решением № ФИО3 учредителей от ДД.ММ.ГГГГ; - уведомление ООО «Техноуслуги-Совгавань» о расторжении договора от ДД.ММ.ГГГГ №; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой расторгнуть договор № от ДД.ММ.ГГГГ; - уведомление ООО «Техноуслуги-Совгавань» о расторжении договора № от ДД.ММ.ГГГГ; - сертификат ключа электронной подписи № TV3D0001; - сертификат ключа электронной подписи № TV3D0002; - оригинал заявления на заключения договора о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ; - информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; - оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной на имя ФИО61; - сертификат ключа электронной подписи № RBVS0002; - оригинал правил оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента; - оригинал заявления о согласии на обработку персональных данных; - копия решения № общего ФИО3 учредителей ООО «Техноуслуги-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ; - копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Техноуслуги-Совгавань»; - копия заявления о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов Филиал № Дальневосточный банк Сбербанка России; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой принять заявление о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой принять заявление о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов; - копия заявления о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов Филиал № Дальневосточный банк Сбербанка России; - оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания; - оригинал заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент- сбербанк»; - оригинал перечня тарифов и предоставляемых клиентам дополнительным офисом 079; - копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 3 листах; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Техноуслуги-Совгавань»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Техноуслуги-Совгавань»; копия паспорта на имя ФИО17; дополнительное соглашение б/н к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – диапазоны среднедневных остатков и процентные ставки по остаткам на расчетных, текущих счетах клиента; сопроводительная документация к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»;

- документы (регистрационные дела, учетные дела, копии налоговых деклараций, материалы камеральных налоговых проверок) ООО «Городские теплосети», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>: папка скоросшиватель с документами, на которой имеется надпись: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по <адрес> «Дело № дсп Том 1 ООО «Городские теплосети» ОГРН 1102709000745»; папка скоросшиватель с документами, на которой имеется надпись: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по <адрес> «Дело № дсп Том 1 ООО «Городские теплосети» ИНН 2704020078»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей, в которой находятся следующие документы: налоговая декларация и документы к ней по налогу на добавленную стоимость ООО "Городские теплосети" за налоговый период 21 отчетный год 2011; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «1 <адрес> г» в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «3 <адрес>, в которой находится декларация и документы к ней ООО «Городские теплосети» за ДД.ММ.ГГГГ; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «4 <адрес> г», в которой находится налоговая декларация ООО «Городские теплосети» и документы к ней за 4 квартал 2011 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «1 <адрес> г», в которой находится налоговая декларация ООО «Городские теплосети» и документы к ней за 1 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «2 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 2 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «3 кВ 2012 г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «4 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «1 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «3 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с документами ООО «Городские теплосети» за «3 <адрес> г» в которой имеются документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с документами ООО «Городские теплосети» за «3 <адрес> г»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель сдокументами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: ООО «Городские теплосети» дело № – копии счёт – фактур полученных в 3-м квартале по которым заявлен налоговый вычет 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: ООО «Городские теплосети» дело № – копии счёт – фактур полученных в 3-м квартале, по которым заявлен налоговый вычет 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с без надписей, в которой находятся материалы встречных проверок ООО «Городские теплосети»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей, в которой находятся заявления о возмещений НДС ООО «Городские теплосети»

- документы (материалы) камеральной налоговой проверки и налоговые декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>;

- финансовые документами ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года представленные в рамках оперативно-розыскной деятельности сотрудниками УФСБ России по <адрес> на основания постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ: подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Отопительные системы» (договор, счет-фактура, акты) на 84 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Техноуслуги-Совгавань» 2012 г. (договор, счет-фактура, акты) на 137 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Дальсервис» (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 171 листе - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № УХПТТ (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 92 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 186 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 159 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 272 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 174 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 496 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 184 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 173 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 185 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 110 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» (выписка из ЕГРЮЛ, заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ, устав, сведения о численности) на 40 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 47 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» по НДС за 2012 год (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 92 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» по НДС за 2013 год (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 47 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга продаж за 1 квартал 2011 года на 160 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 63 листах – (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 25 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 8 листах, а также Книга покупок за 3 квартал 2011 г. и Книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 32 листах: Книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивки №, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41 с документами ООО «Городские теплосети»: книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 106 листа; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 21 листах; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 93 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 29 листах; Дополнительный лист книги покупок ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 15 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 49 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 74 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 83 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 27 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 14 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 25 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 21 листах;

- финансовые документы ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года, полученные в рамках оперативно-розыскной деятельности, на основании постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ: подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Дальсервис» 2012, 2013 г.г. (договоры, счет-фактуры, акты) на 134 листах, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- предметы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище ФИО1 по адресу: г. ФИО4, <адрес>: печать черного цвета на которой имеется оттиск печати: «ООО «Отопительные системы» г. ФИО4 ИНН 2704020166»; печать синего цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Техноуслуги-Совгавань» г. ФИО4 ИНН 2704021346 ОГРН 1112700001000»; печать черного цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Проддвижение» <адрес>»; печать красного цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Дальсервис» г. ФИО4 ИНН 2704022124 ОГРН 1122709002932»; Листы формата А4 с оттиском печати ООО «Дальневосточная оптовая компания», ОГРН 11078901000679, ИНН 7901536248 на 96 листах;

- печать ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятую ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в кабинете ФИО61 из сейфа по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»;

- документы и предметы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в жилище Ештокиной Е.А. по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> ходе обыска: лист формата А-4 на котором имеется две таблицы с датами ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ с указанием суммы «НДС ГТС» 32899274 на ДС на ГВК и на Сети;

- регистрационные дела, учетные дела и налоговые декларации ООО «Отопительные системы», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационные дела, учетные дела, налоговые декларации ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационные дела, учетные дела, налоговые декларации ООО «Дальсервис», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационные дела, учетные дела, налоговые декларации ООО «Гаваньэнерго», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- выписки по расчетным счета ООО «Гаваньэнерго» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и ООО «Энергосистема-Совгавань» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., полученные ДД.ММ.ГГГГ из ОАО «Сбербанк России»;

- накопитель на НЖМД, изъятый из сервера данных из серверной по адресу: <адрес>, г. ФИО4-ФИО22, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- два накопителя на НЖМД, изъятые из сервера для выхода в интернет из кабинета «Отдел по расчету заработной платы» по адресу: <адрес>, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- три DVD-R диска с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», которые приложены к заключению эксперта №;

- книги покупок ООО «Городские теплосети»: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Распечатанные с накопителя на жестком магнитном диске (НЖМД 1) изъятого в ходе обыска по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, с бухгалтерской базы «1С» ООО «Городские теплосети» (С:/Post/ 1С 8.2/ - бухгалтерия 8.2 – ООО «Городские теплосети»);

- DVD-R диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №.

- внешний жесткий магнитный диск (НЖМД), изъятый в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> ФИО1;

- три флеш-накопителями, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> ФИО1;

- диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №;

- диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №;

- жесткий диск, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> в г. ФИО4 у ФИО29 А.С.;

- диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», который приложен к заключению эксперта №;

- диск со сведениями по расчетным счетам ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы», ООО «Городские теплосети»;

- выписку по расчетному счету ООО «Дальсервис» из банка ОАО «МТС Банк на 30 листах за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- диск № с записью разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре «Арбуз», расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, <адрес>, полученный в ходе оперативного мероприятия «Наблюдение». Диск представлен в рамках оперативно-розыскной деятельности по постановлению первого заместителя начальника УФСБ России по <адрес>, о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ;

- диски с записью телефонных разговоров № от ДД.ММ.ГГГГ, №с от ДД.ММ.ГГГГ, №с от ДД.ММ.ГГГГ, №с-14, представленными в рамках оперативно-розыскной деятельности;

- документы различных организаций, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилой комнате № по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> по месту проживания Ештокиной Е.А.: доверенность от ДД.ММ.ГГГГ выданную ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный комплекс» ФИО15; лист бумаги белого цвета, на котором имеется оттиск печати ООО «Городская управляющая компания – служба заказчика» и роспись. Указанные листы обнаружены в коробке в количестве 8 штук; папку – скоросшиватель белого цвета, в которой находятся: договор № ЗУ12 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А.– «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ12 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ11 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 607675,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ11 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ10 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; оговор № ЗУ10 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ09 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ09 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ08 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ08 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ07 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 800000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ07 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО16 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 800000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ06 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО18 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ06 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО18 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ05 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ05 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ04 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 350 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ04 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 350 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ03 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ03 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ02 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ02 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ01 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ01 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО116 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе.

- папку – скоросшиватель белого цвета в которой находятся: свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» серия 27 № на 1 листе; свидетельство о постановке на учет Российской организации ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» в налоговом органе по месту ее нахождения серия 27 № на 1 листе; выписка из ЕГРЮЛ ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах; устав ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 22 листах; протокол № общего ФИО3 учредителей ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; протокол № общего ФИО3 учредителей ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; генеральная доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Персонал - 1» ФИО15 на предоставление интересов ООО «Персонал-1» сроком до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; генеральная доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Персонал - 1» ФИО15 на предоставление интересов ООО «Персонал-1» сроком до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; соглашение № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества с ограниченной ответственностью управляющему от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-1» - управляющая компания а ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» - общество на 4 листах; соглашение № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества с ограниченной ответственностью управляющему от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-1» - управляющая компания а ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» - общество на 4 листах; уведомление о регистрации в территориальном органе фонда специального страхования РФ в качестве страхователя ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 1 листе; извещение о регистрации в качестве страхователя ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 1 листе; уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 2 листах; конверт на 1 листе; соглашение о предоставлении услуг по приему корреспонденции, а также обеспечению хранения документов от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Городские теплосети» - исполнитель, а ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» - заказчик на 1 листе,

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 4252,42,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 4252,42 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 4252,42 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 4252,42 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 17937,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 17972,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 17937,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 17972,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 14153,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2158,93 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 14153,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2158,93 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе, хранящиеся при уголовном деле, в соответствии с п.5 ч.3 ст.81 УПК РФ хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения.

- ноутбук, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> по ул. ФИО4 в г. ФИО4 у ФИО12, а также:

- прозрачный полимерный конверт синего цвета с находящимися внутри: договором №ВУПТ/2013 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Управление менеджмент консалтинг» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 4 850 095,55 рублей на 3 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – июль 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Управление менеджмент консалтинг» на 2 листах; уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; актом № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2013 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором №ВУПТ/2013 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Дальсервис» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 27853671,72 рублей на 3 листах; реестром договоров по ООО «Городские теплосети» на 5 листах; акт сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – август 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Дальсервис» на 4 листах; уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; актом № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2013 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором №ВУПТ/2013 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-1» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 2974292,43 рублей на 3 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – ноябрь 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Персонал-1» на 2 листах; уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 1 листе; актом № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2013 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором №ВУПТ/2012 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Техноуслуги-Совгавань» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 24047420,81 рублей на 3 листах; акт сверки взаимных расчетов за период девять месяцев 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 2 листах; уведомление от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; акт № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2012 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор №ВУПТ/2012 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-2» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 2675251,88 рублей на 3 листах; акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 - ноябрь 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Персонал-2» на 2 листах; уведомление от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; акт № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2012 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; вырезка бумаги на которой выполнена рукописная надпись красителем черного цвета «Техноуслуги – 24047420,81» на следующей строке «Персонал-2-2675251,88», на следующей строке «УМК-4850095,55», на следующей строке «Д/сервис-27853671,72», на следующей строке «Персонал-1 – 2974292,43» на следующей строке под чертой «62400732,39»;

- папку скоросшиватель красного цвета, в которой находятся: копии паспортов ФИО38, ФИО15, ФИО117, ФИО118, ФИО119, ФИО120, ФИО13, ФИО121 ФИО97, ФИО104, ФИО34, ФИО1, ФИО37, ФИО36, ФИО18, копия трудовой книжки ФИО29 А.А., копия страхового свидетельства государственного пенсионного страхования ФИО29 А.А.; Анкета ФИО93, копия свидетельства о государственной регистрации ИП ФИО93, копия налоговой декларации по НДФЛ ФИО93 за 2010 г., копия книги учета доходов и расходов организаций и ИП применяющих упрощенную систему налогообложения на 2010 год ИП ФИО93, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО93, анкета ФИО37, копия страхового полиса ФИО37 автомобиля Тойота Лэнд Круизер ГРЗ С840ЕА27, копия страхового полиса ФИО37 автомобиля mazda rx-8 ГРЗ С316ВХ27, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО37, копия ПТС Ниссан Армада <адрес> на 1 листе; копия ПТС mazda rx-8 <адрес> на 1 листе; копия ПТС Тойота лэнд круизер; копия свидетельства о регистрации ТС Nissan-Armada копия свидетельства о регистрации ТС Toyota-Landcruiser, копия свидетельства о регистрации ТС Mazda-RX8, копии талонов прохождения технического осмотра;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Доверенность от имени ООО «Домострой» на имя ФИО122 на получение материальных ценностей в ООО «Центр Снабжение» от ДД.ММ.ГГГГ. Доверенность действительна до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Доверенность от имени ООО «Домострой» на имя ФИО122 на получение материальных ценностей в ООО «Центр Снабжение» от ДД.ММ.ГГГГ. Доверенность действительна до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Заявление о выходе из состава учредителей ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО141 на 1 листе; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Домострой» форма № Р14001 на 10 листах; Заявление о выходе из состава учредителей ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО141 на 1 листе;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Справка данная ООО «Домострой» о том, что было совершенно нотариальное действие по заверению подписи в заявлении в ИФНС на сумму 750 рублей на 1 листе; Протокол общего ФИО3 учредителей ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; Свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серия 27 № на 1 листе; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 27 № на 1 листе; Устав ООО «Домострой» утвержденный Протоколом № общего ФИО3 учредителей от ДД.ММ.ГГГГ на 22 листах;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Чековая книжка ООО «Домострой» на 24 листах;

- папку-скоросшиватель синего цвета, в которой находятся: Свидетельство о членстве ООО «Галатея» НП «СРСК ДВ» от ДД.ММ.ГГГГ серия СРСК ДВ № на 1 листе; Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300000,00 рублей где плательщик ООО «Галатея», а получатель НП «Содействие развитию стройкомплекса Дальнего Востока» на 1 листе; Лицензия ООО «Галатея» на строительство зданий и сооружений 1 и 2 уровней ответственности в соответствии с государственными стандартами от ДД.ММ.ГГГГ № <адрес> на 1 листе; Лицензия ООО «Галатея» на промышленное рыболовство от ДД.ММ.ГГГГ № серия ПРБ № на 1 листе; Копия лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Светокопия копии лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Светокопия копии лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Светокопия копии лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Паспорт промыслового участка «Мыс Хаджи» № находящегося в пользовании ООО «Галатея» на 3 листах; Паспорт промыслового участка «Мыс Путятина» № находящегося в пользовании ООО «Галатея» на 3 листах; Расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган для государственной регистрации юридического лица при создании на 1 листе; Сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «Галатея» на 1 листе; Справка о состоянии расчетов ООО «Галатея» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ № на 2 листах; Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ общего ФИО3 учредителей ООО «Галатея» на 1 листе; Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ общего ФИО3 учредителей ООО «Галатея» на 1 листе; Информационное письмо об учете в ЕГРПО в адрес ООО «Галатея» от <адрес>вого комитета государственной статистики от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении генерального директора ООО «Галатея» ФИО17 на 1 листе; Выписка из лицевого счета за ДД.ММ.ГГГГ ООО «Галатея» на 1 листе; Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения ООО «Галатея» на 2 листах; Извещение страхователю ООО «Галатея» отДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Галатея» серия 27 № на 1 листе; Договор страхования гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства от ДД.ММ.ГГГГ где ОАО «СК «Дальлесстрах» - страховщик, а ООО «Галатея» - страхователь на 3 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17100 рублей без НДС где получатель ОАО «СК «Дальлесстрах», а плательщик ООО «Галатея» на 1 листе; Страховой полис гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ серия ОКС № на 1 листе; Правила страхования гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах; Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, ООО «Галатея» серия 27 № на 1 листе; Светокопия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, ООО «Галатея» серия 27 № на 1 листе; Светокопия решения о регистрации ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Информационное письмо об учете в ЕГРПО ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Устав ООО «Галатея» утвержденный решением общего ФИО3 учредителей, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах; Учредительный договор ООО «Галатея» на 4 листах; Выписка из реестра членов Некоммерческого партнерства «Содействие развитию стройкомплекса Дальнего Востока» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Акт проверки выполнения требований Федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 листах; Справка о результатах проверки соблюдения предприятием ООО «Галатея» порядка работы с денежной наличностью от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; Письмо от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Галатея» от ОАО «Дальневосточный коммерческий банк «Далькомбанк» об открытии расчетного счета на 1 листе; Решение о регистрации ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Уведомление о возможности применения упрощенной системы налогообложения от ДД.ММ.ГГГГ № выданное ООО «Галатея» на 1 листе; Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 листах; Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; Расписка от ФИО78 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- папку – скоросшиватель серого цвета с надписью «ООО «Домострой» счета – фактуры входящие» в которой находятся: Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Электро-класс», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5728,00 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Электро-класс», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5728,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО123, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1466,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО123, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1466,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО123, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1466,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-540 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13892,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-054263 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13892,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00531 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13892,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 735,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 735,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт на выполнение работ-услуг № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 735,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б994 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3861,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 588,97 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б998 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3861,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 588,97 рублей на 1 листе; Счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3861,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 588,97 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б999 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 129,66 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1003 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 129,66 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б698 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 129,66 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б998 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1136,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 173,29 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1002 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1136,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 173,29 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б716 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1136,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 173,29 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-456 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 18852,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-053479 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 18852,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00454 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 18852,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 10500,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт на выполнение работ - услуг № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 10500,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 157,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 157,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-481 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3588,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-053652 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3588,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00394 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3588,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК06159 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК06785 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 2 листах; Счет № ХЦК08085 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 1 листе; Расходная накладная № ХЦК06785 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 1 листе; Корешок доверенности на 1 листе; Счет-фактура № Б877 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3434,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 523,84 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б880 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3434,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 523,84 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б632 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3434,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 523,84 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «Сбербанк России», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 22,88 рублей на 1 листе; Счет-фактура № СЖ0189 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО128, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № СЖ0000205 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО128, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № СЖ0000205 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО128, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО129, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО129, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 350,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО129, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК06160 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК06788 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Расходная накладная № ХЦК06788 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Счет на оплату № ХЦК08240 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт на выполнение работ-услуг № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Товарная накладная №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11713,62 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1786,82 рублей на 1 листе; Счет - фактура №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11713,62 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1786,82 рублей на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11713,62 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1786,82 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № Б771 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 550,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 83,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б774 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 550,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 83,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 550,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 83,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-0358 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26455,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-052366 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26455,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00339 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26455,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б712 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 17248,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 2631,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б715 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 17248,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 2631,05 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б499 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 17248,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 2631,05 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б673 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2479,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 378,15 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б676 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2479,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 378,15 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б477 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2479,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 378,15 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б672 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1645,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 250,93 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б675 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1645,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 250,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б454 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1645,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 250,93 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б667 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1242,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 189,46 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б670 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1242,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 189,46 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б468 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1242,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 189,46 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б668 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б671 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б465 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Вита», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1575,00 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Вита», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1575,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Вита», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1575,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2065,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2065,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2065,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1511,00 рублей без НДС на 3 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1511,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 2 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 2 листах; Счет-фактура № Б633 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1316,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 200,74 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б636 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1316,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 200,74 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б433 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1316,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 200,74 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б634 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 27301,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 4164,56 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б637 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 27301,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 4164,56 рублей на 1 листе; Счет № Б425 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 27301,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 4164,56 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО132, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2110,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО132, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2110,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-0253 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6880,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-051422 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6880,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет №Ту11-00255 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6880,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1350,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А10-000111 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1520,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А10-023253 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Аку10-0111 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А10-000104 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5706,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А10-023252 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5706,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Аку10-0104 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5706,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-0230 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7758,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-051139 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7758,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00230 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7758,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4253,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 648,82 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1304050009/02 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4253,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 648,82 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4253,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 648,82 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6684,20 в т.ч. НДС 18% на сумму 1019,62 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1304040001/02 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6684,20 в т.ч. НДС 18% на сумму 1019,62 рублей на 1 листе; Счет - договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6684,20 в т.ч. НДС 18% на сумму 1019,62 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Счет-фактура № УТ485 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ490 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 2 листах; Расходная накладная № УТ490 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 1 листах; Счет № УТ797 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ490 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ495 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Расходная накладная № УТ495 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Счет на оплату № УТ803 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Счет на оплату №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2537,20 рублей без НДС на 1 листе; Акт №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2537,20 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Счет –фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5970,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5970,00 рублей без НДС на 2 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5970,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет –фактура № А11-0161 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7428,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-050798 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7428,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00204 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7428,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12975,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12975,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Стройсбыт-ДВ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 34059,99 в т.ч. НДС 18% на сумму 5195,59 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Стройсбыт-ДВ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 34059,99 в т.ч. НДС 18% на сумму 5195,59 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Стройсбыт-ДВ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 34059,99 в т.ч. НДС 18% на сумму 5195,59 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Альянс ТУЛ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 72312,60 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Альянс ТУЛ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 72312,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Альянс ТУЛ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 72312,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 794,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 794,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 794,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1855от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 51615,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 7873,47 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1862от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 51615,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 7873,47 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1365 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 51615,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 7873,47 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 320,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 320,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 320,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 325,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 325,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 325,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 786,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 786,00 рублей без НДС на 2 листе; Светокопия счета № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 786,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № УТ2828 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 2 листе; Товарная накладная № УТ2914 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 2 листе; Счет-фактура № УТ4498 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 2 листе; Расходная накладная № УТ2914 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ2827 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ2913 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 2 листе; Счет на оплату № УТ3604 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 1 листе; Расходная накладная № УТ2913 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1869 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4650,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 709,32 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1876 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4650,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 709,32 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б249 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4650,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 709,32 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1856 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11748,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1792,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1863 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11748,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1792,05 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1403 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12265,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1870,92 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1857 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5110,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 779,49 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1864 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5110,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 779,49 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б342 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5110,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 779,49 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2797,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2797,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2797,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1028,10 в т.ч. НДС 18% на сумму 156,83 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1309240004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1028,10 в т.ч. НДС 18% на сумму 156,83 рублей на 1 листе; Счет договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1028,10 в т.ч. НДС 18% на сумму 156,83 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 14643,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 2233,74 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1309240003 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 14643,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 2233,74 рублей на 1 листе; Счет-договор № СГ1027 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 14643,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 2233,74 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 249,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 249,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 249,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № С09.20-007/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2125,62 в т.ч. НДС 18% на сумму 324,25 рублей на 1 листе; Товарная накладная № С09.20-007 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2125,62 в т.ч. НДС 18% на сумму 324,25 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3188,43 в т.ч. НДС 18% на сумму 486,37 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42050,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 6414,41 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42050,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 6414,41 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42050,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 6414,41 рублей на 1 листе; Счет-фактура №ХЦК012429 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 1 листе; Товарная накладная №ХЦК013660 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 2 листе; Расходная накладная №ХЦК013660 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 1 листе; Счет на оплату №ХЦК016304 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2216,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2216,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2216,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет -фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8840,80 в т.ч. НДС 18% на сумму 1348,59 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1309040007 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8840,80 в т.ч. НДС 18% на сумму 1348,59 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8840,80 в т.ч. НДС 18% на сумму 1348,59 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1675 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2423,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 369,60 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1681 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2423,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 369,60 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1281 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2423,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 369,60 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1676 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1799,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 274,42 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1682 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1799,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 274,42 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1282 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1799,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 274,42 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-867 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3900,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-057084 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3900,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00867 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3900,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1638 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13900,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2120,34 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1644 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13900,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2120,34 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1213 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13900,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2120,34 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1639 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 870,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 132,71 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1645 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 870,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 132,71 рублей на 1 листе; Счет № Б1214 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 870,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 132,71 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А10-00261 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО136, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3717,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А10-025496 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО136, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3717,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Аку10-0261 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО136, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3717,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Торговый дом «Дальневосточная кабельная компания», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3548,25 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 541,26 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Торговый дом «Дальневосточная кабельная компания», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3548,25 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 541,26 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Торговый дом «Дальневосточная кабельная компания», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3548,25 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 541,26 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 200,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 200,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 200,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3380,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3380,00 рублей без НДС на 1 листе; Светокопия счета № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3380,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1300,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1300,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1300,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 505,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 505,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 505,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Ремонтник», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 29672,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Ремонтник», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 29672,00 рублей без НДС на 2 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Ремонтник», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 29672,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 720,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 720,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 720,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 530,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 530,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 530,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № С08.26-003/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.26-003 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Счет-фактура № С08.23-002/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.23-002 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Счет-фактура № С08.29-004/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Товарная накладная № С08.29-004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3188,43 в т.ч. НДС 18% на сумму 486,37 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8378,00 без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8378,00 без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1574 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3590,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 547,63 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1580 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3590,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 547,63 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1200 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3590,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 547,63 рублей на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК011540 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК011540 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 2 листе; Счет на оплату № ХЦК015811 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 1 листе; Расходная накладная №ХЦК012716 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1553 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2178,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 332,22 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1559 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2178,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 332,22 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1179 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2178,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 332,22 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1554 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3644,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 555,86 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1560 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3644,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 555,86 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1181 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3644,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 555,86 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1552 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1196,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 182,44 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1558 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1196,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 182,44 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1155 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1196,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 182,44 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8050,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8050,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8050,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № С08.22-002/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1344,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 205,02 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.22-002 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1344,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 205,02 рублей на 1 листе; Счет-фактура № С08.14-004/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4032,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 615,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.14-004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4032,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 615,05 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5376,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 820,07 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ-248356 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 28123,43 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4290,01 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ-108654 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 28123,43 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4290,01 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ-248083 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 94598,98 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 14430,34 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ-108368 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 94598,98 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 14430,34 рублей на 1 листе; Счет на оплату № УТ-141852 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 122722,41 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 18720,36 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТД ДКК», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7114,28 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1085,23 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТД ДКК», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7114,28 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1085,23 рублей на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТД ДКК», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7114,28 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1085,23 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26544,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4049,09 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26544,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4049,09 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1005 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26544,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4049,09 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 269,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 41,03 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1386 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 269,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 41,03 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1022 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 269,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 41,03 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО137, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4400,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО137, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4400,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО137, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4400,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1380 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1453,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 221,64 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1385 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1453,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 221,64 рублей на 1 листе; Счет № Б1031 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1453,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 221,64 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1463 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2592,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 395,39 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1469 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2592,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 395,39 рублей на 1 листе; Счет № Б1072от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2592,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 395,39 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 230,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 230,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 230,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК «Флагман», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 46720,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК «Флагман», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 46720,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК «Флагман», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 46720,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5920,20 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 903,08 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1307260004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5920,20 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 903,08 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5920,20 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 903,08 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 15050,10 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 15050,10 рублей без НДС на 2 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 15299,10 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3772,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 575,39 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1307260005 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3772,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 575,39 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3772,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 575,39 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1345 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2059,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 314,07 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1350от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2059,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 314,07 рублей на 1 листе; Счет № Б1019 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2059,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 314,07 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1295 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2044,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 311,80 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1300 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2044,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 311,80 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б949 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2044,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 311,80 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1308 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8215,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1253,14 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1313 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8215,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1253,14 рублей на 1 листе; Счет № Б 994 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8215,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1253,14 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1309 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3490,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 532,37 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1314 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3490,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 532,37 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б983 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3490,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 532,37 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2520,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1270 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 545,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 83,14 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1275 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 545,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 83,14 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б954 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 545,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 83,14 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1269 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7251,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1106,10 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1274 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7251,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1106,10 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б975 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7251,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1106,10 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1542,90 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 235,36 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1307190017 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1542,90 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 235,36 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1542,90 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 235,36 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1245 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1250 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б936 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1213 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 996,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 151,93 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1218 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 996,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 151,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б854 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 996,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 151,93 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1160 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2187,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 333,61 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1164 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2187,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 333,61 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б853 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2187,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 333,61 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-580 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4340,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-054987 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4340,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00580 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4340,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-578 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16405,75 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-054986 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16405,75 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00578 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16405,75 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № УТ1662 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 2 листе; Счет-фактура № УТ1662 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 2 листе; Товарная накладная № УТ1694 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 2 листе; Расходная накладная № УТ1694 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № УТ2410 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1994,50 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1994,50 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК08519 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК09296 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 2 листе; Счет на оплату № ХЦК010876 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Расходная накладная № ХЦК09296 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № Б1159 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4719,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 719,84 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1163 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4719,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 719,84 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1214 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1580,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 241,02 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1219 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1580,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 241,02 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б908 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1580,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 241,02 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1215 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1220 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б917 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1114 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1118 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б822 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура №А11-578 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9725,60 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная №А11-054510 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9725,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет №Ту11-00557 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9725,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе;

- папку – скоросшиватель синего цвета с надписью «ООО «Домострой», договора, счета – фактуры, КС» в которой находятся: Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на Гончарова 1 кровля на сумму 290063,00 рублей по работам: ремонт отдельных мест покрытия, смена обрешетки с прозорами, ремонт оконных переплетов, окна неоткрывающиеся, ремонт деревянных элементов, бруски обрезные, смена обделок из листовой стали, смена мелких покрытий из листовой стали, прокладка воздуховодов, воздуховоды из листовой стали, установка зонтов над шахтами, зонты вентиляционных систем, смена обрешетки с прозорами, устройство мелких покрытий на 4 листах; Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на Пионерской, 17 кровля на сумму 250226,00 рублей по работам: ремонт отдельных мест покрытия, смена обрешетки с прозорами, ремонт оконных перплетов, окна неоткрывающиеся, ремонт деревянных элементов, бруски обрезные, смена обделок из листовой стали, смена мелких покрытий из листовой стали, прокладка воздуховодов, воздуховоды из листовой стали, установка зонтов над шахтами, зонты вентиляционных систем, смена обрешетки с прозорами, устройство мелких покрытий на 5 листах; Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на Школьной, 3 кровля на сумму 363678,00 рублей по работам: разборка покрытий кровель, устройство кровель, ондулин зеленый, элементы ендовые, элементы кольковые, гвозди оцинкованные, лента самоклеющаяся, смена покрытий из листовой стали на 3 листах; Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на ФИО4, 34 отопление дома на сумму 281680,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, установка грязевиков, установка манометров, установка вентилей, краны шаровые, краны проходные сальниковые на 4 листах; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ без подписей где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту системы отопления <адрес> по ул. ФИО4 на сумму 281680,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту теплового пункта <адрес> на сумму 123101,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Пионерской, 24 ремонт теплового пункта на сумму 123101,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, снятие задвижек, фланцы стальные, задвижки клиновые, регулирующий клапан, установка грязевиков, установка манометров, установка вентилей, краны шаровые, краны проходные сальниковые, масляная окраска, крепления для трубопроводов на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Пионерской, 24 ремонт теплового пункта на сумму 123101,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, снятие задвижек, фланцы стальные, задвижки клиновые, регулирующий клапан, установка грязевиков, установка манометров, установка вентилей, краны шаровые, краны проходные сальниковые, масляная окраска, крепления для трубопроводов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 123101,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 18778,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 46724,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Киевской, 5 ремонт входа в подвал на сумму 46724,00 рублей по работам: разборка покрытий кровель, смена обрешетки с прозорами, антисептирование древесины, разборка кирпичных стен, кладка стен кирпичных наружных, монтаж кровельного покрытия, профилированный настил, смена обделок, лента самоклеющаяся, улучшенная штукатурка фасадов, окраска фасадов, погрузочные работы, перевозка грузов на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Киевской, 5 ремонт входа в подвал на сумму 46724,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по работам: разборка покрытий кровель, смена обрешетки с прозорами, антисептирование древесины, разборка кирпичных стен, кладка стен кирпичных наружных, монтаж кровельного покрытия, профилированный настил, смена обделок, лента самоклеющаяся, улучшенная штукатурка фасадов, окраска фасадов, погрузочные работы, перевозка грузов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46724,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 7127,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту электроосвещения <адрес> на сумму 61486,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту электроосвещение дома по <адрес> на сумму 52107,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по работам: демонтаж выключателей, розеток, светильников, электросчетчиков, кабеля, труба винипластовая, рукав металлический, затягивание проводо в проложенные трубы, провод, профиль, прибор измерения и защиты, счетчики, светильник потолочный, щитки осветительные, сверление отверстий, короба пластмассовые, провод в коробах, выключатель, рыле, кабель силовой, кабель канал, выключатели, ящики силовые, выключатели автоматические, светильники, динрейка, фотореле, труба ПВХ на 7 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61486,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 9379,00 рублей на 1 листе; Договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ, где Администрация городского поселения «Город ФИО4» - инвестор, ООО «Управляющая компания ФИО22» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту кровли <адрес> на сумму 443746,00 рублей в т.ч. НДС на 6 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Гончарова, 21 кровля на сумму 443746,00 рублей по работам: разборка покрытий кровель, разборка деревянных элементов, устройство пароизоляции, устройство кровель, доски обрезные, ондулин зеленый, элементы коньковые, элементы ендовые, гвозди оцинкованные, труба вентиляционная, разборка слуховых окон, скобяные изделия, перевозка массовых грузов, установка стропил на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Гончарова, 21 кровля на сумму 443746,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по работам: разборка покрытий кровель, разборка деревянных элементов, устройство пароизоляции, устройство кровель, доски обрезные, ондулин зеленый, элементы коньковые, элементы ендовые, гвозди оцинкованные, труба вентиляционная, разборка слуховых окон, скобяные изделия, перевозка массовых грузов, установка стропил на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № без номера и дат и без период работ на сумму 443476,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 67690,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту горячего водоснабжения <адрес> на сумму 210497,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Киевской 1 «а» горячее водоснабжение дома на сумму 210497,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, труба из полипропилена, кран шаровый, спецсоединения стальные, тройник полипропиленовый, муфта полипропиленовая, угольник, установка манометров, крепления для трубопроводов на 5 листах; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту узла холодного водоснабжения <адрес> на сумму 49874,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту узла холодного водоснабжения <адрес> на сумму 49874,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, масляная окраска металлических поверхностей, прокладка трубопроводов, крепления для трубопроводов, установка фильтров, установка счетчиков, счетчики, установка вентилей задвижек, затворов, клапанов, краны проходные, краны шаровые, установка манометров на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Рабочая, 15 узел холодного водоснабжения на сумму 49874,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по работам: разборка трубопроводов, масляная окраска металлических поверхностей, прокладка трубопроводов, крепления для трубопроводов, установка фильтров, установка счетчиков, счетчики, установка вентилей задвижек, затворов, клапанов, краны проходные, краны шаровые, установка манометров на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49874,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 7608,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту кровли <адрес> на сумму 138163,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту кровли <адрес> на сумму 138163,00 рублей по работам: Ремонт отдельных мест покрытия, листы асбестоцементные, смена обделок, устройство пароизоляции, смена мелких покрытий, разборка ограждения кровель, ограждение кровель перилами, перевозка массовых навалочных грузов на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту кровля <адрес> на сумму 138163,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по работам: Ремонт отдельных мест покрытия, листы асбестоцементные, смена обделок, устройство пароизоляции, смена мелких покрытий, разборка ограждения кровель, ограждение кровель перилами, перевозка массовых навалочных грузов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 138163,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 21076,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 9938,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 9938,00 рублей по работам: монтаж конструкций дверей, стоимость металлических дверей, замок врезной, огрунтовка металлических поверхностей, окраска металлических поверхностей на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 9938,00 рублей по работам: монтаж конструкций дверей, стоимость металлических дверей, замок врезной, огрунтовка металлических поверхностей, окраска металлических поверхностей на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9938,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 1516,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по текущему ремонту подъезда 4 <адрес> на сумму 120082,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по текущему ремонту подъезда 4 <адрес> на сумму 120082,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по текущему ремонту подъезда 4 <адрес> на сумму 120082,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120082,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 18318,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту подъезда 1 <адрес> на сумму 107190,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по текущему ремонту подъезда 1 <адрес> на сумму 107190,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов, замена стекол на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по текущему ремонту подъезда 1 <адрес> на сумму 107190,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов, замена стекол на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107190,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 16351,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту теплового узла <адрес> на сумму 167318,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту теплового узла <адрес> на сумму 167318,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, установка вентелей, задвижек, затворов. Клапанов, кранов, краны проходные, краны шаровые, кран балансировочный, установка грязевиков, манометров, термометров, крепления для трубопроводов на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту теплового узла <адрес> на сумму 167318,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, установка вентелей, задвижек, затворов. Клапанов, кранов, краны проходные, краны шаровые, кран балансировочный, установка грязевиков, манометров, термометров, крепления для трубопроводов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167318,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 25523,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту стояка ГВС <адрес> на сумму 31099,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту стояка ГВС <адрес> на сумму 31099,00 рублей по работам: Замена трубопроводов отопления, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту стояка ГВС <адрес> на сумму 31099,00 рублей по работам Замена трубопроводов отопления, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 3 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31099,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 4744,00 рублей на 1 листе; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по замене стояка кухонного и замене стояка полотенцесушителя <адрес>, 25, 28, 31, <адрес> на сумму 15132,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по замене стояка кухонного и замене стояка полотенцесушителя <адрес>, 25, 28, 31, <адрес> на сумму 15132,00 рублей по работам: Замена трубопроводов отопления, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка кухонного и замене стояка полотенцесушителя <адрес>, 25, 28, 31, <адрес> на сумму 15132,00 рублей по работам: Замена трубопроводов отопления, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15132,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 2308,00 рублей на 1 листе; Акт предоставления жилищно-коммунальных услуг на 1 листе; Акт предоставления жилищно-коммунальных услуг на 1 листе; Служебное задание от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонтным работам <адрес> на сумму 32319,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонтным работам <адрес> на сумму 32319,00 рублей по работам: монтаж перегородок, сортовой и фасонный горячекатаный прокат, обшивка фанерой, фанера, разборка облицовки стен, устройство покрытий, установка моек, установка унитазов, установка чаш, демонтаж чаш, зеркало настенное на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонтным работам <адрес> на сумму 32319,00 рублей по работам: монтаж перегородок, сортовой и фасонный горячекатаный прокат, обшивка фанерой, фанера, разборка облицовки стен, устройство покрытий, установка моек, установка унитазов, установка чаш, демонтаж чаш, зеркало настенное на 3 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32319,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 4930,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту водоснабжения <адрес>. 18 по <адрес> на сумму 16914,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонту водоснабжения <адрес>. 18 по <адрес> на сумму 16914,00 рублей по работам: Замена внутренних трубопроводов, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, тройник с ВР, тройник переходной, промежуточный уголок, подводка гибкая, смена смывных бачков на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ ремонту водоснабжения <адрес>. 18 по <адрес> на сумму 16914,00 рублей по работам: Замена внутренних трубопроводов, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, тройник с ВР, тройник переходной, промежуточный уголок, подводка гибкая, смена смывных бачков на 3 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16914,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 2580,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по водоотведению <адрес> на сумму 26058,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по водоотведению <адрес> на сумму 26058,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, очистка канализационной сети на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по водоотведению <адрес> на сумму 26058,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, очистка канализационной сети на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26058,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 3975,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту подъезда № <адрес> на сумму 125927,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонту подъезда № <адрес> на сумму 125927,00 рублей по работам; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту подъезда № <адрес> на сумму 125927,00 рублей по работам; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Локальный сметный расчет по замене стояка полотенцесушителя <адрес>. 3 «а» по <адрес> на сумму 19180,00 рублей; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка полотенцесушителя <адрес>. 3 «а» по <адрес> на сумму 19180,00 рублей по работам; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Управляющая компания ФИО22» - заказчик, а ООО «Домострой»; Соглашение № о порядке исполнения расчетов от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонту розлива отопления <адрес> на сумму 562793,00 рублей по работам; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту розлива отопления <адрес> на сумму 562793,00 рублей по работам; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Управляющая компания ФИО22» - заказчик, а ООО «Домострой»; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Локальный сметный расчет по замене стояка отопления в <адрес>,31,47,63,79,95,111,127,143 по ул. ФИО4, 35 на сумму 34329,00 рублей в т.ч. по работам; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка отопления в <адрес>,31,47,63,79,95,111,127,143 по ул. ФИО4, 35; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс»; Локальный сметный расчет по замене стояка отопления в <адрес> по ул. ФИО4, 34 на сумму 36121,00 рублей; акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка отопления в <адрес> по ул. ФИО4, 34 на сумму 36121,00 рублей; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Служебное задание на 1 листе;

- прозрачный файл без надписей, в котором находятся следующие документы: Требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ УПРФ в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Домострой» на имя ФИО61; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 12, календарный код 2013; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал описи сведений, передаваемых страхователем в ПРФ; Оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Домострой» на имя ФИО61;

- папку-скоросшиватель белого цвета без надписей, в котором находятся следующие документы: Уведомление территориальным органом Федеральной службы государственной статистики по <адрес> ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ; Уведомление о регистрации в территориальном органе Фонда социального страхования РФ в качестве страхователя ООО «Лигатранс»; Извещение о регистрации в качестве страхователя ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ; Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний ООО «Лигатранс»; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Лигатранс»; Оригинал уведомления о регистрации юр. лица в территориальном органе ПРФ по месту нахождения на территории РФ; Порядок уплаты страховых взносов в 2013 г.; Оригинал заявление на регистрацию и подключение к информационно-справочному ресурсу отделения ПРФ по <адрес> «Личный кабинет»; Памятка о информационно-справочном ресурсе отделения ПРФ по <адрес> «Личный кабинет плательщика страховых взносов»; Оригинал соглашение об обмене электронными документами; Оригинал сообщения об открытии (закрытии) счёта; Оригинал свидетельства о государственной регистрации юридического лица, ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ ОГРН 1132709001150; Оригинал свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Лигатранс» серия 27 №; Оригинал выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Лигатранс» ОГРН 1132709001150; Оригинал листа записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Лигатранс» ОГРН 1132709001150; Оригинал протокола № общего ФИО3 учредителей ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ в 2-х экземплярах; Устав ООО «Лигатранс» утвержденный общим ФИО3 учредителей, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал соглашения о предоставлении услуг по приему корреспонденции, а так же обеспечению хранения документации от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Альянс» в лице ген. директора ФИО138 и ООО «Лигатранс» в лице ген. директора ФИО139; Оригинал расписки в получении документов, предоставленных заявителем в регистрирующий орган; Реквизиты банка для рублевых и валютных переводов; Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица от ДД.ММ.ГГГГ ФИО139, серия 27 №; Копия СНИЛС на имя ФИО139; Копия паспорта на имя ФИО139; Копия СНИЛС на имя ФИО140,; Копия паспорта на имя ФИО140;

- серую папку – скоросшиватель с биркой «ООО «Домострой». Отчетность ФНС, ПРФ, ФСС» в которой находятся следующие документы: Оригинал решения № от ДД.ММ.ГГГГ об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика в банке, а так же переводов электронных денежных средств; Оригинал решения № от ДД.ММ.ГГГГ об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика в банке, а так же переводов электронных денежных средств; Почтовый конверт с пометкой «Уведомление», к нему уведомление о вручении; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 03, календарный код 2013; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 06, календарный код 2013; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал решения о взыскании страховых взносов, пеней, штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов от ДД.ММ.ГГГГ № <адрес>1; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ № г. УПРФ в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Оригинал справки о выявлении недоимки у плательщика страховых взносов от ДД.ММ.ГГГГ №<адрес>4; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ № г. УПРФ в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал решения о взыскании страховых взносов, пеней, штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов от ДД.ММ.ГГГГ № <адрес>7; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал уведомления № <адрес>0 УПРФ в ФИО28-<адрес>; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 09, календарный код 2013.; Оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Домострой» на имя ФИО47; Оригинал поступления платежей от страхователя, плательщик ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 03, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 09, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 12, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Уведомление о вручении; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 03, календарный код 2013.; Оригинал отчета об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников за квартал 2013 г. ООО «Домострой». В графе «главный бухгалтер» фамилия ФИО141; Уведомление о вручении; Оригинал уведомления плательщика страховых взносов по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал сообщения об открытии (закрытии) счета плательщика страховых взносов для представления в территориальный орган ПРФ ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал сообщения об открытии (закрытии) счета, о возникновении права использовать корпоративное средство платежа ООО «Домострой»; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ №н/сл ФСС в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ № ФСС в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Оригинал таблицы результатов проверки правильности начисления, расходования и уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и начисления пени на недоимку за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал уведомления об участии страхователя в рассмотрении материалов камеральной проверки ООО «Домострой» № нс от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал акта камеральной проверки ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой», к нему почтовый конверт с пометкой «Уведомление»; Оригинал решения № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет средств на счетах плательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал решения № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет средств на счетах плательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал решения № о приостановлении по счетам налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал решения № о приостановлении по счетам налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 21 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Оригинал кассового чека выданного ФГУП «Почта России» в отношении ООО «Домострой» на сумму 57, 70 руб.;    Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 31 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Книга продаж ООО «домострой» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Книга покупок ООО «домострой» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 22 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 21 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Конверт почтовый с пометкой «Уведомление»; Оригинал требования №об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой», к нему почтовый конверт с пометкой «Уведомление»; Конверт почтовый с пометкой «Простое уведомление»; Оригинал платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 рублей; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ № г.; Копия постановления о назначении административного наказания от ДД.ММ.ГГГГ дело № г.; Оригинал требования № об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой», к нему почтовый конверт с пометкой «Уведомление»; Оригинал Уведомления от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ № г.; Копия протокола № об административном нарушении от ДД.ММ.ГГГГ.№ Оригинал ответа на уведомление № от ДД.ММ.ГГГГ.№ Конверт почтовый с пометкой «Уведомление»; Оригинал ответа № от 25.04.2013г на уведомление № от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал уведомления №о вызове налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал акта № от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении фактов свидетельствующих о предусмотренном НК РФ налоговых правонарушениях.; Оригинал уведомления от ДД.ММ.ГГГГ №, хранящийся при уголовном деле, в соответствии с п.6 ч.3 ст.81 УПК РФ по вступлении приговора в законную силу передать по принадлежности ФИО12;

- ноутбук, а также документы: выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ №; Устав общества с ограниченной ответственностью «Посейдон» на 18 листах белого цвета формата А 4.; Копию свидетельства о государственной регистрации права серии <адрес>; Копию свидетельства о государственной регистрации права серии <адрес>; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 25 №; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 27 №; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 27 №; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 27 №; Копию свидетельства о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до ДД.ММ.ГГГГ серии 27 №; Копию уведомления о возможности применения упрощенной системы налогооблажения от ДД.ММ.ГГГГ № с машинописным текстом; Копию паспорта на имя ФИО142, ФИО143 ФИО144, ФИО145, ФИО146, ФИО147; Приказ (распоряжение) о приеме на работу ФИО29 А.А.; Приказы (распоряжения) о приеме на работу; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица; Основные сведения о ЮЛ ООО «Энергосистема-Совгавань»; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц; Решение об утверждении итогов увеличения уставного капитала; изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> в г. ФИО4 у ФИО29 А.С. хранящийся при уголовном деле, в соответствии с п.6 ч.3 ст.81 УПК РФ по вступлении приговора в законную силу передать по принадлежности ФИО29 А.С..

Сведений о процессуальных издержках материалы дела не содержат.

Руководствуясь ст. ст. 302, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Дубровина Юрия Андреевича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы, без штрафа и ограничения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения в отношении Дубровина Юрия Андреевича - подписку о невыезде и надлежащем поведении, до вступления приговора в законную силу изменить на содержание под стражей, взять под стражу в зале суда, срок наказания в виде лишения свободы исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

Гоздок Любовь Николаевну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ей наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы, без штрафа и ограничения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения в отношении Гоздок Любовь Николаевны - подписку о невыезде и надлежащем поведении, до вступления приговора в законную силу изменить на содержание под стражей, взять под стражу в зале суда, срок наказания в виде лишения свободы исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

Ештокину Елену Александровну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ей наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы, без штрафа и ограничения свободы.

На основании ч.1 и ч.3 ст. 73 УК РФ назначенное Ештокиной Елене Александровне наказание считать условным, установив ей испытательный срок 3 (три) года.

В соответствии с ч.5 ст. 73 УК РФ возложить на Ештокину Елену Александровну исполнение обязанностей: не менять постоянного места жительства, работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведение условно осужденного, регулярно один раз в месяц проходить регистрацию в этом органе.

Меру пресечения Ештокиной Елене Александровне до вступления приговора в законную силу оставить без изменения - подписку о невыезде и надлежащем поведении.

Гражданский иск прокурора <адрес> о возмещении имущественного вреда, причиненного Российской Федерации удовлетворить частично, взыскать солидарно с Дубровина Юрия Андреевича, Гоздок Любовь Николаевны, Ештокиной Елены Александровны в бюджет Российской Федерации причиненный материальный ущерб в размере 31 458 179 (тридцати одного миллиона четырехсот пятидесяти восьми тысяч ста семидесяти девяти) рублей 27 копеек.

В соответствии со ст. 81 УПК РФ, по вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства по уголовному делу:

- документы банковского дела ООО «Гаваньэнерго», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы банковского дела ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые в ОАО «Сбербанк России» ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- акты взаимозачета ООО «Городские теплосети», изъятые из архива по адресу: <адрес> г.ФИО4, ул. ФИО4 25 «а» в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы банковского дела, чеки, платежные поручения, выписки по расчетному счету ООО «Гаваньэнерго» в виде СД диска, изъятые в ходе выемки в ПАО «МТС-Банк» по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в архиве управления делами Дальневосточного банка ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- денежные чеки по расчетному счету ООО «Энергосистема – Совгавань», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>. № по <адрес> в г. ФИО4: приказ (распоряжение) о приеме на работу ФИО29 А.А. выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; приказ (распоряжение) о приеме на работу выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; Приказ (распоряжение) о приеме на работу выполненной на листе бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным тестом на котором имеются две подписи выполненные красителем синего цвета; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица на 4 листах белого цвета формата А 4; Основные сведения о ЮЛ с машинописным текстом выполненные на 7 листах бумаги белого цвета формата А 4 ООО «Энергосистема-Совгавань»; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц с машинописным текстом на 17 листах белого цвета формата А 4; Решение об утверждении итогов увеличения уставного капитала на 3 листах бумаги белого цвета формата А 4 с машинописным текстом;

- документы ООО «Гаваньэнерго», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в кабинете планово-экономического отдела в ходе обыска по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»: папка – скоросшиватель белого цвета в которой находятся приказы и докладные записки к приказам 2013 г; папка – скоросшиватель белого цвета в которой находятся документы для летнего штатного расписания ООО «Энергосистема-Совгавань» 2012 г; папка – скоросшиватель красного цвета, в которой находятся ФОТ первичные документы за 2 квартал; папка – скоросшиватель белого цвета с документами по штатному расписанию ООО «Энергосистема-Совгавань» 2012 г.; папка – скоросшиватель белого цвета, в которой находятся докладные записки к приказам за 2013 год; папка – скоросшиватель белого цвета с надписью «Докладные записки и приказы 2012 г.», согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- кадровые документы ООО «Городские теплосети», ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в кабинете отдела кадров по адресу: <адрес>, г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, а именно: картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Городские теплосети». Приказы: прием, увольнение, перевод»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «Основание: прием, увольнение, перевод» за 2012 год»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» Трудовые договоры»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2012 год», с приказом № на 295 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2012 год на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказом № на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» с 1 по 139. Заявления на отпуск за 2012 год, с приказами»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказами № на 100 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления на отпуск за 2013 год, с приказами № на 145 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Прием, увольнение, перевод за 2012 год, с приказами № на 228 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: по отпуску за 2012 год на 129 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2012 год, с приказами № на 166 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказа № на 190 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: по отпуску за 2013 год, с приказа № на 156 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Заявления по отпуску за 2012 год, с приказами на 286 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2012 год, № на 132 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Основания: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 148 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год, № на 118 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2012 год, № на 210 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-ДД.ММ.ГГГГ год на 94 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-ДД.ММ.ГГГГ год на 50 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-2 без даты на 31 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы по отпуску за 2013 год на 118 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Основания: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 200 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Приказы: прием, увольнение, перевод за 2013 год, с приказами № на 174 листах; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Карточки Ф-2 без даты на 43 листах»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань». Трудовые договоры»; Картонная папка-скоросшиватель с надписью «ООО «Энергосистема-Совгавань» Трудовые договоры» - (перечень документов отражен в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ);

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилой комнате № по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> по месту проживания Ештокиной Е.А.: доверенностью от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Городские теплосети» ФИО29 А.А. на предоставления интересов ООО «Городские теплосети»: реестром договоров по ООО «Городские теплосети» на 5 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – август 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Дальсервис» на 4 листах; актом сверки взаимных расчетов за период девять месяцев 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 2 листах; копиями паспорта ФИО38, ФИО15, ФИО13, ФИО97, ФИО104, ФИО34, ФИО1; ФИО93; ФИО37, ФИО36, ФИО18, копией трудовой книжки ФИО29 А.А.; копией страхового свидетельства государственного пенсионного страхования ФИО29 А.А.; копией свидетельства о государственной регистрации ИП ФИО93; копией налоговой декларации по НДФЛ ФИО93 за 2010 г.; копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО93; копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО37; товарными накладными, счет-фактурами, где покупатель ООО «Дальсервис»;

- документы ООО «Дальсервис», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань» и ООО «Городские теплосети» изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в центре сопровождения клиентских операций «Амурский» ОАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> «в»: копия устава ООО «Отопительные системы» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Отопительные системы»; копия протокола № ФИО3 учредителей ООО «Отопительные системы» от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия уведомления ООО «Отопительные системы» территориальным органом федеральной службы государственной статистики по <адрес>; копия паспорта на имя Дубровина Ю.А..; копия заявления о даче согласия Сбербанку России на использование персональных данных; оригинал информационных сведений Клиента ООО «Отопительные системы», приложение 3 к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении тарифов на услуги предоставляемы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям»; оригинал уведомления о расторжении договора о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/132 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес> – <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/133 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/131 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Отопительные системы»; оригинал письма ООО «Отопительные системы» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал сертификата ключа электронной цифровой подписи № NBQK0002; оригинал договора № о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент- Сбербанк» от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Отопительные системы», к нему приложение 1 – перечень банковских счетов клиента, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – термины и определения, приложение 4 – порядок ввода в действие Системы и общие условия предоставления услуг и обслуживания системы, приложение 5 – процедура проведения технической экспертизы, приложения 7 – сертификация аппаратных и программных средств для установки АРМ «Клиент» АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал акта приема – передачи программного обеспечения и средств защиты системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал акта готовности к эксплуатации автоматизированной системы «Клиент-сервис»; оригинал заявки на проведение работ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления об использовании кодового слова при эксплуатации АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал результатов вычисления значений хэш-функций для модуля ViewDOC; оригинал вычисления значений хэш-функций для файлов с помощью программного модуля Hashctrl.exe; оригинал требований по обеспечению безопасности в процессе эксплуатации АРМ «Клиент»; оригинал правил изготовления и сертификации ключей ЭЦП Клиента; оригинал контактных данных для обращения клиентов <адрес> по вопросам обслуживания АС «Клиент-Сбербанк»; оригинал информационного письма ОАО «Сбербанк России»; оригинал извещения об открытии ООО «Отопительные системы» расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Отопительные системы», к нему приложение 1 – перечень документов необходимых для открытия и ведения счета, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – правила осуществления расчетов в форме аккредитивов на территории РФ, приложение 4 – правила оформления расчетных документов, приложение 5 – порядок осуществления Сбербанком России расчетов с использованием электронных полноформатных платежей; оригинал заявления клиента на открытие счета ООО «Отопительные системы»; копия устава ООО «Дальсервис» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заключения о проверке комплекта документов клиента на внесение изменений в «Юридическое дело» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания между ООО «Дальсервис» и ОАО «Сбербанк России»; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; оригинал заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал информационных сведений клиента; оригинал письменного подтверждения местонахождения юридического лица в ОАО «Сбербанк России» от ООО «Дальсервис» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления от ДД.ММ.ГГГГ о согласии на обработку персональных данных; перечень тарифов и услуг, оказываемых клиентам ОАО «Сбербанк России»; копия протокола № о создании ООО «Дальсервис» от ДД.ММ.ГГГГ; копия соглашения № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО управляющему от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Дальсервис»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Дальсервис»; копия уведомления ООО «Дальсервис» территориальным органом федеральной службы государственной статистики по <адрес>; копия паспорта на имя ФИО17; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Дальсервис»; оригинал сертификата ключа шифрования № XFCG0002; копия устава ООО «Городские теплосети» утвержден общим ФИО3 участников, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; копия протокола № ФИО3 учредителей ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Отопительные системы»; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Городские теплосети»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Городские теплосети»; копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ ООО «Городские теплосети»; оригинал заявления клиента на открытие счета в валюте РФ юридическому лицу ООО «Городские Теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; копия на открытии/внесение изменений в юридическое дело ООО «Городские теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; оригинал на открытии/внесение изменений в юридическое дело ООО «Городские теплосети» Дальневосточный банк Сбербанка России; оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на заключения договора о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; оригинал заявления на получения международной корпоративной карты Сбербанка России; оригинал информационных сведений Клиента ООО «Городские теплосети», приложение 3 к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Городские теплосети»; копия паспорта на имя Дубровина Ю.А.; копия приказа №(к) о приеме на работу работника Дубровина Юрия Андреевича от ДД.ММ.ГГГГ; копия агентского договора по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и «Расчетно-кассовый центр»; копия дополнительного соглашения к агентскому договору по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ; копия перечня документов, необходимых для открытия и ведения счета; копия агентского договора по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и «Расчетно-кассовый центр»; копия дополнительного соглашения к агентскому договору по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от 31.12.2010№; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ об изменении тарифов на услуги предоставляемы юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям»; оригинал информационного письма ОАО «Сбербанк России»; оригинал извещения от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета №; оригинал извещения от ДД.ММ.ГГГГ об открытии расчетного счета №; копия обращения ООО «Городские теплосети» о несвоевременном списании денежных средств с расчетного счета; копия сопроводительного письма № от ДД.ММ.ГГГГ о возврате на подпись дополнительного соглашения; оригинал письма исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 38 рублей; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 22 рублей; оригинал инкассового поручения от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 0, 04 рублей; оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Городские теплосети» и ОАО «Сбербанк России» к нему приложение 1 – перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета, приложение 2 – перечень тарифов и услуг, приложение 3 – правила осуществления расчетов в форме аккредитивов на территории РФ, приложение 4 – правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента, приложение 5 – порядок осуществления Сбербанком России расчетов с использованием электронных полноформатных платеже; оригинал дополнительного соглашения б/н от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № на обслуживание счета для расчетов по операциям с использованием международных корпоративных карт Сбербанка России от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 – список на выдачу корпоративных карт, приложение 2 – сведения о предприятии, приложение 3 реестр пополнения средств по корпоративным картам, приложение 4 – отчет о расходах; оригинал договора специального банковского счета поставщика № от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 - перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета, приложение 3 - правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента; договор № о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк» от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Сбербанк России» и ООО «Городские теплосети», к нему приложение 1 – перечень банковских счетов клиента, приложение 2 – тарифы банка по договору, приложение 3 – сопроводительная документация к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3397 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3394 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3389 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3365 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в Межрайонную ИФНС № по <адрес>; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3367 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в филиал № Государственного учреждения – Хабаровского регионального отделения ФСС РФ; оригинал сопроводительного письма ОАО «Сбербанк России» исх. 60-79/3366 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал корешка сообщения банка об открытии (закрытии) лицевого счета № в отделение ПРФ по <адрес>; копия агентского договора № Р/1-14/2014 по расчетам и сборам платежей за коммунальные услуги от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – перечень жилищного фонда, приложение 2 – перечень предприятий бюджетной сферы, из дохода которой исчисляется топливная составляющая, приложение 3 – сальдовая ведомость по ООО «Городские теплосети», информация о начислении и оплате коммунальных услуг ООО «Городские теплосети»; заключение о проверке предоставленного комплекта документов клиента для открытия счета от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал уведомления об открытии банковского счета ООО «Городские теплосети»; оригинал уведомления о взимании комиссионного вознаграждения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора специального банковского счета поставщика № от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – перечень документов необходимых для открытия и ведения счета, приложение 3 – правила оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет Клиента; оригинал заявления на открытие банковского счета; копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; уведомление о закрытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о закрытии расчетного счета по причине отсутствия поступлений на счет от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой расторгнуть договор № от ДД.ММ.ГГГГ; согласие от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ № ЕД №; копия протокола внеочередного общего ФИО3 участников ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ в 3-х экземплярах; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания между ООО «Городские теплосети» и ОАО «Сбербанк России»; сертификат ключа электронной подписи № TV380005; сертификат ключа электронной подписи № TV380006; сертификат ключа электронной подписи № TV380004; сертификат ключа электронной подписи № TV380003; копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; - копия определения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-1391/2014; - письмо ООО «Городские теплосети» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; - копия решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № А73-12083/2013; - копия постановления о разрешении производства выемки документов, содержащих государственную тайну или иную охраняемую законом тайну; - копия устава ООО «Техноуслуги-Совгавань» утвержден решением № ФИО3 учредителей от ДД.ММ.ГГГГ; - уведомление ООО «Техноуслуги-Совгавань» о расторжении договора от ДД.ММ.ГГГГ №; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой расторгнуть договор № от ДД.ММ.ГГГГ; - уведомление ООО «Техноуслуги-Совгавань» о расторжении договора № от ДД.ММ.ГГГГ; - сертификат ключа электронной подписи № TV3D0001; - сертификат ключа электронной подписи № TV3D0002; - оригинал заявления на заключения договора о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ; - информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк; - оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной на имя ФИО61; - сертификат ключа электронной подписи № RBVS0002; - оригинал правил оформления расчетных документов, обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента; - оригинал заявления о согласии на обработку персональных данных; - копия решения № общего ФИО3 учредителей ООО «Техноуслуги-Совгавань» от ДД.ММ.ГГГГ; - копия карточки ОАО «Сбербанк России» с образцами подписей и оттиска печати ООО «Техноуслуги-Совгавань»; - копия заявления о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов Филиал № Дальневосточный банк Сбербанка России; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой принять заявление о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов; - письмо от ДД.ММ.ГГГГ с просьбой принять заявление о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов; - копия заявления о присоединении к условиям размещения денежных средств во вклад и условиям депозитов Филиал № Дальневосточный банк Сбербанка России; - оригинал заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания; - оригинал заявления о присоединении к условиям открытия и обслуживания расчетного счета; оригинал заявления на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент- сбербанк»; - оригинал перечня тарифов и предоставляемых клиентам дополнительным офисом 079; - копия выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 3 листах; копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговой организации ООО «Техноуслуги-Совгавань»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Техноуслуги-Совгавань»; копия паспорта на имя ФИО17; дополнительное соглашение б/н к договору банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, к нему приложение 1 – диапазоны среднедневных остатков и процентные ставки по остаткам на расчетных, текущих счетах клиента; сопроводительная документация к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Клиент-Сбербанк»;

- документы (регистрационные дела, учетные дела, копии налоговых деклараций, материалы камеральных налоговых проверок) ООО «Городские теплосети», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>: папка скоросшиватель с документами, на которой имеется надпись: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по <адрес> «Дело № дсп Том 1 ООО «Городские теплосети» ОГРН 1102709000745»; папка скоросшиватель с документами, на которой имеется надпись: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № по <адрес> «Дело № дсп Том 1 ООО «Городские теплосети» ИНН 2704020078»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей, в которой находятся следующие документы: налоговая декларация и документы к ней по налогу на добавленную стоимость ООО "Городские теплосети" за налоговый период 21 отчетный год 2011; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «1 <адрес> г» в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2011 года ООО «Городские теплосети»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «3 <адрес>, в которой находится декларация и документы к ней ООО «Городские теплосети» за ДД.ММ.ГГГГ; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с желтой закладкой, на которой имеется надпись «4 <адрес> г», в которой находится налоговая декларация ООО «Городские теплосети» и документы к ней за 4 квартал 2011 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «1 <адрес> г», в которой находится налоговая декларация ООО «Городские теплосети» и документы к ней за 1 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «2 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 2 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «3 кВ 2012 г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «4 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 4 квартал 2012 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «1 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 1 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей за «3 <адрес> г», в которой находятся документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с документами ООО «Городские теплосети» за «3 <адрес> г» в которой имеются документы ООО «Городские теплосети» за 3 квартал 2013 года; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей с документами ООО «Городские теплосети» за «3 <адрес> г»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель сдокументами белого цвета с надписью: «ООО «Городские теплосети» дело № – копии договоров от поставщиков за 3 квартал 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: ООО «Городские теплосети» дело № – копии счёт – фактур полученных в 3-м квартале по которым заявлен налоговый вычет 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с надписью: ООО «Городские теплосети» дело № – копии счёт – фактур полученных в 3-м квартале, по которым заявлен налоговый вычет 2013 года»; папка скоросшиватель с документами белого цвета с без надписей, в которой находятся материалы встречных проверок ООО «Городские теплосети»; папка скоросшиватель с документами белого цвета без надписей, в которой находятся заявления о возмещений НДС ООО «Городские теплосети»

- документы (материалы) камеральной налоговой проверки и налоговые декларации по НДС за ДД.ММ.ГГГГ ООО «Городские теплосети», изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в МРИФНС России № по <адрес>;

- финансовые документами ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года представленные в рамках оперативно-розыскной деятельности сотрудниками УФСБ России по <адрес> на основания постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ, согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ: подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Отопительные системы» (договор, счет-фактура, акты) на 84 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Техноуслуги-Совгавань» 2012 г. (договор, счет-фактура, акты) на 137 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Дальсервис» (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 171 листе - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № УХПТТ (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 92 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 186 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 159 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 272 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 174 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 496 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 184 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 173 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 185 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами Котельная № (договора, сметы, акты выполненных работ, справки стоимости выполненных работ, счёт-фактуры) на 110 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» (выписка из ЕГРЮЛ, заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ, устав, сведения о численности) на 40 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 47 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» по НДС за 2012 год (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 92 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» по НДС за 2013 год (заявления, решения о возмещении и возврате, выписка из лицевого счета по НДС, декларация по НДС) на 47 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга продаж за 1 квартал 2011 года на 160 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 63 листах – (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 25 листах - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 8 листах, а также Книга покупок за 3 квартал 2011 г. и Книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивка № с документами ООО «Городские теплосети» книга покупок за 1 квартал 2011 года на 32 листах: Книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - (согласно перечня отраженного в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ); подшивки №, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41 с документами ООО «Городские теплосети»: книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 106 листа; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 21 листах; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительный лист № книги продаж ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 93 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 29 листах; Дополнительный лист книги покупок ООО «Городские теплосети» от ДД.ММ.ГГГГ, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 15 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 49 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 74 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 83 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 27 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, книга продаж ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 14 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 25 листах, книга покупок ООО «Городские теплосети» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 21 листах;

- финансовые документы ООО «Городские теплосети» по взаимоотношениям с контрагентами за период с 2011 по 2013 года, полученные в рамках оперативно-розыскной деятельности, на основании постановления о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ: подшивка № с документами по взаимоотношениям «ООО «Городские теплосети» с ООО «Дальсервис» 2012, 2013 г.г. (договоры, счет-фактуры, акты) на 134 листах, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- предметы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище Гоздок Л.Н. по адресу: г. <адрес>, <адрес>: печать черного цвета на которой имеется оттиск печати: «ООО «Отопительные системы» г. ФИО4 ИНН 2704020166»; печать синего цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Техноуслуги-Совгавань» г. ФИО4 ИНН 2704021346 ОГРН 1112700001000»; печать черного цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Проддвижение» <адрес>»; печать красного цвета, на которой имеется оттиск печати: «ООО «Дальсервис» г. ФИО4 ИНН 2704022124 ОГРН 1122709002932»; Листы формата А4 с оттиском печати ООО «Дальневосточная оптовая компания», ОГРН 11078901000679, ИНН 7901536248 на 96 листах;

- печать ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятую ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в кабинете ФИО61 из сейфа по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> «а»;

- документы и предметы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в жилище Ештокиной Е.А. по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> ходе обыска: лист формата А-4 на котором имеется две таблицы с датами ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ с указанием суммы «НДС ГТС» 32899274 на ДС на ГВК и на Сети;

- регистрационные дела, учетные дела и налоговые декларации ООО «Отопительные системы», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационные дела, учетные дела, налоговые декларации ООО «Энергосистема-Совгавань», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационные дела, учетные дела, налоговые декларации ООО «Дальсервис», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- регистрационные дела, учетные дела, налоговые декларации ООО «Гаваньэнерго», изъятыми ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИФНС России № по <адрес> по адресу: г. ФИО4, Площадь Победы, <адрес>, согласно перечню, отраженному в протоколе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ;

- выписки по расчетным счета ООО «Гаваньэнерго» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и ООО «Энергосистема-Совгавань» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., полученные ДД.ММ.ГГГГ из ОАО «Сбербанк России»;

- накопитель на НЖМД, изъятый из сервера данных из серверной по адресу: <адрес>, г. ФИО4-ФИО22, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- два накопителя на НЖМД, изъятые из сервера для выхода в интернет из кабинета «Отдел по расчету заработной платы» по адресу: <адрес>, ул. ФИО4, <адрес> в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ;

- три DVD-R диска с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», которые приложены к заключению эксперта №;

- книги покупок ООО «Городские теплосети»: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Распечатанные с накопителя на жестком магнитном диске (НЖМД 1) изъятого в ходе обыска по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес>, с бухгалтерской базы «1С» ООО «Городские теплосети» (С:/Post/ 1С 8.2/ - бухгалтерия 8.2 – ООО «Городские теплосети»);

- DVD-R диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №.

- внешний жесткий магнитный диск (НЖМД), изъятый в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> ФИО1;

- три флеш-накопителями, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ по адресу: г. ФИО4, <адрес> ФИО1;

- диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №;

- диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», ООО «Отопительные системы», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Дальсервис», ООО «Гаваньэнерго» и ООО «Энергосистема-Совгавань», который приложен к заключению эксперта №;

- жесткий диск, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> в г. ФИО4 у ФИО29 А.С.;

- диск с обнаруженными на исследуемых в ходе компьютерно-технической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ финансовыми документами компаний: ООО «Городские теплосети», который приложен к заключению эксперта №;

- диск со сведениями по расчетным счетам ООО «Дальсервис», ООО «Техноуслуги-Совгавань», ООО «Отопительные системы», ООО «Городские теплосети»;

- выписку по расчетному счету ООО «Дальсервис» из банка ОАО «МТС Банк на 30 листах за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- диск № с записью разговора встречи от ДД.ММ.ГГГГ в торговом центре «Арбуз», расположенном по адресу: <адрес>, г. ФИО4, <адрес>, полученный в ходе оперативного мероприятия «Наблюдение». Диск представлен в рамках оперативно-розыскной деятельности по постановлению первого заместителя начальника УФСБ России по <адрес>, о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ДД.ММ.ГГГГ;

- диски с записью телефонных разговоров № от ДД.ММ.ГГГГ, №с от ДД.ММ.ГГГГ, №с от ДД.ММ.ГГГГ, №с-14, представленными в рамках оперативно-розыскной деятельности;

- документы различных организаций, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилой комнате № по адресу: г. ФИО4, ул. ФИО4, <адрес> по месту проживания Ештокиной Е.А.: доверенность от ДД.ММ.ГГГГ выданную ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный комплекс» ФИО15; лист бумаги белого цвета, на котором имеется оттиск печати ООО «Городская управляющая компания – служба заказчика» и роспись. Указанные листы обнаружены в коробке в количестве 8 штук; папку – скоросшиватель белого цвета, в которой находятся: договор № ЗУ12 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А.– «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ12 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ11 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 607675,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ11 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ10 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; оговор № ЗУ10 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ09 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ09 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ08 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ08 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ07 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО29 А.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 800000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ07 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где ФИО16 – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 800000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ06 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ06 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Дубровин Ю.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ05 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ05 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 500 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ04 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 350 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ04 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 350 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ03 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ03 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ02 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ02 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 300 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ01 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе; договор № ЗУ01 денежного займа беспроцентный от ДД.ММ.ГГГГ, где Ешоткина Е.А. – «Займодавец», а ООО «Строительная компания «Инженерные коммуникации» - «Заемщик» на сумму 200 000,00 рублей на 1 листе.

- папку – скоросшиватель белого цвета в которой находятся: свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» серия 27 № на 1 листе; свидетельство о постановке на учет Российской организации ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» в налоговом органе по месту ее нахождения серия 27 № на 1 листе; выписка из ЕГРЮЛ ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; лист записи ЕГРЮЛ ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах; устав ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 22 листах; протокол № общего ФИО3 учредителей ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; протокол № общего ФИО3 учредителей ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; генеральная доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Персонал - 1» ФИО15 на предоставление интересов ООО «Персонал-1» сроком до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; генеральная доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Персонал - 1» ФИО15 на предоставление интересов ООО «Персонал-1» сроком до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; соглашение № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества с ограниченной ответственностью управляющему от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-1» - управляющая компания а ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» - общество на 4 листах; соглашение № о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества с ограниченной ответственностью управляющему от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-1» - управляющая компания а ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» - общество на 4 листах; уведомление о регистрации в территориальном органе фонда специального страхования РФ в качестве страхователя ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 1 листе; извещение о регистрации в качестве страхователя ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 1 листе; уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» на 2 листах; конверт на 1 листе; соглашение о предоставлении услуг по приему корреспонденции, а также обеспечению хранения документов от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Городские теплосети» - исполнитель, а ООО «Совгаванский жилищно-коммунальный сервис» - заказчик на 1 листе,

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 35140,22 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 5 360,37 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 669824,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 102176,57 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 62944,52 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 9601,71 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 1554,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 237,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 4252,42,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 4252,42 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 4252,42 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 4252,42 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 648,67 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 17937,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 17972,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 17937,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 2 листах; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 17972,34 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2741,55 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 22900,75 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3493,33 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 14153,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2158,93 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 14153,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2158,93 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе; Товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №, где ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 – Грузополучатель, ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156 – Поставщик на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе; Счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где Продавец ООО «Пласткомпект-ДВ» ИНН 2724166156, а покупатель ООО «Дальсервис» ИНН 2704022124 на сумму 31191,16 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4757,98 рублей на 1 листе, хранящиеся при уголовном деле, в соответствии с п.5 ч.3 ст.81 УПК РФ хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения.

- ноутбук, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> по ул. ФИО4 в г. ФИО4 у ФИО12, а также

- прозрачный полимерный конверт синего цвета с находящимися внутри: договором №ВУПТ/2013 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Управление менеджмент консалтинг» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 4 850 095,55 рублей на 3 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – июль 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Управление менеджмент консалтинг» на 2 листах; уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; актом № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2013 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором №ВУПТ/2013 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Дальсервис» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 27853671,72 рублей на 3 листах; реестром договоров по ООО «Городские теплосети» на 5 листах; акт сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – август 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Дальсервис» на 4 листах; уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; актом № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2013 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором №ВУПТ/2013 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-1» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 2974292,43 рублей на 3 листах; актом сверки взаимных расчетов за период январь 2013 – ноябрь 2013 между ООО «Городские теплосети» и ООО «Персонал-1» на 2 листах; уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 1 листе; актом № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2013 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договором №ВУПТ/2012 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Техноуслуги-Совгавань» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 24047420,81 рублей на 3 листах; акт сверки взаимных расчетов за период девять месяцев 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Техноуслуги-Совгавань» на 2 листах; уведомление от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; акт № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2012 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; договор №ВУПТ/2012 возмездной уступки прав требования от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Персонал-2» - Цедент, а ООО «Галатея» - Цессионарий, должник – ООО «Городские теплосети» на сумму 2675251,88 рублей на 3 листах; акт сверки взаимных расчетов за период январь 2012 - ноябрь 2012г. между ООО «Городские теплосети» и ООО «Персонал-2» на 2 листах; уведомление от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Городские теплосети» и ООО «Галатея» о заключенном договоре уступки права требования на 2 листах; акт № приема-передачи документов к Договору №ВУПТ/2012 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; вырезка бумаги на которой выполнена рукописная надпись красителем черного цвета «Техноуслуги – 24047420,81» на следующей строке «Персонал-2-2675251,88», на следующей строке «УМК-4850095,55», на следующей строке «Д/сервис-27853671,72», на следующей строке «Персонал-1 – 2974292,43» на следующей строке под чертой «62400732,39»;

- папку скоросшиватель красного цвета, в которой находятся: копии паспортов ФИО38, ФИО15, ФИО117, ФИО118, ФИО119, ФИО120, ФИО13, ФИО121 ФИО97, ФИО104, ФИО34, ФИО1, ФИО37, ФИО36, ФИО18, копия трудовой книжки ФИО29 А.А., копия страхового свидетельства государственного пенсионного страхования ФИО29 А.А.; Анкета ФИО93, копия свидетельства о государственной регистрации ИП ФИО93, копия налоговой декларации по НДФЛ ФИО93 за 2010 г., копия книги учета доходов и расходов организаций и ИП применяющих упрощенную систему налогообложения на 2010 год ИП ФИО93, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО93, анкета ФИО37, копия страхового полиса ФИО37 автомобиля Тойота Лэнд Круизер ГРЗ С840ЕА27, копия страхового полиса ФИО37 автомобиля mazda rx-8 ГРЗ С316ВХ27, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ ФИО37, копия ПТС Ниссан Армада <адрес> на 1 листе; копия ПТС mazda rx-8 <адрес> на 1 листе; копия ПТС Тойота лэнд круизер; копия свидетельства о регистрации ТС Nissan-Armada копия свидетельства о регистрации ТС Toyota-Landcruiser, копия свидетельства о регистрации ТС Mazda-RX8, копии талонов прохождения технического осмотра;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Доверенность от имени ООО «Домострой» на имя ФИО122 на получение материальных ценностей в ООО «Центр Снабжение» от ДД.ММ.ГГГГ. Доверенность действительна до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Доверенность от имени ООО «Домострой» на имя ФИО122 на получение материальных ценностей в ООО «Центр Снабжение» от ДД.ММ.ГГГГ. Доверенность действительна до ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Заявление о выходе из состава учредителей ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО141 на 1 листе; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Домострой» форма № Р14001 на 10 листах; Заявление о выходе из состава учредителей ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО141 на 1 листе;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Справка данная ООО «Домострой» о том, что было совершенно нотариальное действие по заверению подписи в заявлении в ИФНС на сумму 750 рублей на 1 листе; Протокол общего ФИО3 учредителей ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; Свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серия 27 № на 1 листе; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 27 № на 1 листе; Устав ООО «Домострой» утвержденный Протоколом № общего ФИО3 учредителей от ДД.ММ.ГГГГ на 22 листах;

- прозрачный полимерный пакет – файл, в котором находятся: Чековая книжка ООО «Домострой» на 24 листах;

- папку-скоросшиватель синего цвета, в которой находятся: Свидетельство о членстве ООО «Галатея» НП «СРСК ДВ» от ДД.ММ.ГГГГ серия СРСК ДВ № на 1 листе; Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300000,00 рублей где плательщик ООО «Галатея», а получатель НП «Содействие развитию стройкомплекса Дальнего Востока» на 1 листе; Лицензия ООО «Галатея» на строительство зданий и сооружений 1 и 2 уровней ответственности в соответствии с государственными стандартами от ДД.ММ.ГГГГ № <адрес> на 1 листе; Лицензия ООО «Галатея» на промышленное рыболовство от ДД.ММ.ГГГГ № серия ПРБ № на 1 листе; Копия лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Светокопия копии лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Светокопия копии лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Светокопия копии лицензии на судно ООО «Галатея» № на 1 листе; Паспорт промыслового участка «Мыс Хаджи» № находящегося в пользовании ООО «Галатея» на 3 листах; Паспорт промыслового участка «Мыс Путятина» № находящегося в пользовании ООО «Галатея» на 3 листах; Расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган для государственной регистрации юридического лица при создании на 1 листе; Сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «Галатея» на 1 листе; Справка о состоянии расчетов ООО «Галатея» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ № на 2 листах; Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ общего ФИО3 учредителей ООО «Галатея» на 1 листе; Протокол № от ДД.ММ.ГГГГ общего ФИО3 учредителей ООО «Галатея» на 1 листе; Информационное письмо об учете в ЕГРПО в адрес ООО «Галатея» от <адрес>вого комитета государственной статистики от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении генерального директора ООО «Галатея» ФИО17 на 1 листе; Выписка из лицевого счета за ДД.ММ.ГГГГ ООО «Галатея» на 1 листе; Заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения ООО «Галатея» на 2 листах; Извещение страхователю ООО «Галатея» отДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Галатея» серия 27 № на 1 листе; Договор страхования гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства от ДД.ММ.ГГГГ где ОАО «СК «Дальлесстрах» - страховщик, а ООО «Галатея» - страхователь на 3 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17100 рублей без НДС где получатель ОАО «СК «Дальлесстрах», а плательщик ООО «Галатея» на 1 листе; Страховой полис гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ серия ОКС № на 1 листе; Правила страхования гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков работ от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах; Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, ООО «Галатея» серия 27 № на 1 листе; Светокопия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, ООО «Галатея» серия 27 № на 1 листе; Светокопия решения о регистрации ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Информационное письмо об учете в ЕГРПО ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Устав ООО «Галатея» утвержденный решением общего ФИО3 учредителей, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах; Учредительный договор ООО «Галатея» на 4 листах; Выписка из реестра членов Некоммерческого партнерства «Содействие развитию стройкомплекса Дальнего Востока» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Акт проверки выполнения требований Федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 листах; Справка о результатах проверки соблюдения предприятием ООО «Галатея» порядка работы с денежной наличностью от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; Письмо от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Галатея» от ОАО «Дальневосточный коммерческий банк «Далькомбанк» об открытии расчетного счета на 1 листе; Решение о регистрации ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 листе; Уведомление о возможности применения упрощенной системы налогообложения от ДД.ММ.ГГГГ № выданное ООО «Галатея» на 1 листе; Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ № на 3 листах; Выписка из ЕГРЮЛ ООО «Галатея» от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; Расписка от ФИО78 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- папку – скоросшиватель серого цвета с надписью «ООО «Домострой» счета – фактуры входящие» в которой находятся: Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Электро-класс», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5728,00 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Электро-класс», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5728,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО123, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1466,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО123, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1466,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО123, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1466,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-540 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13892,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-054263 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13892,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00531 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13892,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 735,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 735,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт на выполнение работ-услуг № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 735,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б994 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3861,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 588,97 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б998 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3861,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 588,97 рублей на 1 листе; Счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3861,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 588,97 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б999 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 129,66 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1003 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 129,66 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б698 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 129,66 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б998 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1136,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 173,29 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1002 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1136,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 173,29 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б716 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1136,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 173,29 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-456 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 18852,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-053479 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 18852,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00454 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 18852,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 10500,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт на выполнение работ - услуг № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 10500,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 157,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 157,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-481 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3588,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-053652 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3588,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00394 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3588,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК06159 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК06785 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 2 листах; Счет № ХЦК08085 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 1 листе; Расходная накладная № ХЦК06785 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 173850,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 26519,49 рублей на 1 листе; Корешок доверенности на 1 листе; Счет-фактура № Б877 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3434,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 523,84 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б880 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3434,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 523,84 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б632 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3434,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 523,84 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «Сбербанк России», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 22,88 рублей на 1 листе; Счет-фактура № СЖ0189 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО128, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № СЖ0000205 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО128, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № СЖ0000205 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО128, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 150,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО129, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО129, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 350,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО129, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК06160 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК06788 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Расходная накладная № ХЦК06788 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Счет на оплату № ХЦК08240 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 880,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 134,24 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт на выполнение работ-услуг № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО131, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6217,29 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 948,40 рублей на 1 листе; Товарная накладная №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11713,62 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1786,82 рублей на 1 листе; Счет - фактура №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11713,62 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1786,82 рублей на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11713,62 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1786,82 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № Б771 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 550,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 83,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б774 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 550,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 83,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 550,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 83,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-0358 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26455,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-052366 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26455,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00339 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26455,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б712 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 17248,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 2631,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б715 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 17248,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 2631,05 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б499 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 17248,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 2631,05 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б673 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2479,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 378,15 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б676 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2479,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 378,15 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б477 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2479,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 378,15 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б672 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1645,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 250,93 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б675 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1645,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 250,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б454 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1645,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 250,93 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б667 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1242,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 189,46 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б670 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1242,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 189,46 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б468 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1242,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 189,46 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б668 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б671 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б465 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Вита», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1575,00 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Вита», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1575,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Вита», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1575,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2065,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2065,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2065,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1511,00 рублей без НДС на 3 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1511,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 2 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Сантехкомплект-Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 19910,38 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 3037,18 рублей на 2 листах; Счет-фактура № Б633 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1316,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 200,74 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б636 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1316,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 200,74 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б433 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1316,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 200,74 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б634 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 27301,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 4164,56 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б637 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 27301,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 4164,56 рублей на 1 листе; Счет № Б425 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 27301,00 рублей в том числе НДС 18% на сумму 4164,56 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО132, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2110,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО132, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2110,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-0253 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6880,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-051422 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6880,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет №Ту11-00255 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6880,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1350,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1350,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А10-000111 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1520,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А10-023253 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Аку10-0111 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А10-000104 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5706,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А10-023252 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5706,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Аку10-0104 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО134, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5706,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-0230 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7758,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-051139 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7758,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00230 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7758,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4253,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 648,82 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1304050009/02 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4253,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 648,82 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4253,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 648,82 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6684,20 в т.ч. НДС 18% на сумму 1019,62 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1304040001/02 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6684,20 в т.ч. НДС 18% на сумму 1019,62 рублей на 1 листе; Счет - договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 6684,20 в т.ч. НДС 18% на сумму 1019,62 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1040,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Счет-фактура № УТ485 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ490 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 2 листах; Расходная накладная № УТ490 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 1 листах; Счет № УТ797 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 37413,48 в т.ч. НДС 18% на сумму 5707,14 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ490 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ495 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Расходная накладная № УТ495 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Счет на оплату № УТ803 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3574,05 в т.ч. НДС 18% на сумму 541,08 рублей на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Счет на оплату №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2537,20 рублей без НДС на 1 листе; Акт №от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2537,20 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Экспедиционная расписка на 1 листе; Счет –фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5970,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5970,00 рублей без НДС на 2 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5970,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет –фактура № А11-0161 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7428,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-050798 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7428,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00204 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7428,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12975,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12975,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Стройсбыт-ДВ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 34059,99 в т.ч. НДС 18% на сумму 5195,59 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Стройсбыт-ДВ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 34059,99 в т.ч. НДС 18% на сумму 5195,59 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Стройсбыт-ДВ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 34059,99 в т.ч. НДС 18% на сумму 5195,59 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Альянс ТУЛ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 72312,60 рублей без НДС на 1 листе; Накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Альянс ТУЛ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 72312,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Альянс ТУЛ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 72312,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 794,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 794,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 794,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1855от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 51615,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 7873,47 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1862от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 51615,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 7873,47 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1365 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 51615,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 7873,47 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 320,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 320,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 320,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 325,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 325,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 325,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 786,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 786,00 рублей без НДС на 2 листе; Светокопия счета № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО127, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 786,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № УТ2828 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 2 листе; Товарная накладная № УТ2914 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 2 листе; Счет-фактура № УТ4498 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 2 листе; Расходная накладная № УТ2914 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16506,33 в т.ч. НДС 18% на сумму 2517,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ2827 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ2913 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 2 листе; Счет на оплату № УТ3604 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 1 листе; Расходная накладная № УТ2913 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ПромСантехПоставка», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42197,44 в т.ч. НДС 18% на сумму 6436,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1869 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4650,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 709,32 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1876 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4650,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 709,32 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б249 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4650,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 709,32 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1856 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11748,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1792,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1863 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 11748,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1792,05 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1403 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12265,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1870,92 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1857 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5110,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 779,49 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1864 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5110,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 779,49 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б342 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5110,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 779,49 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2797,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2797,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2797,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1028,10 в т.ч. НДС 18% на сумму 156,83 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1309240004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1028,10 в т.ч. НДС 18% на сумму 156,83 рублей на 1 листе; Счет договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1028,10 в т.ч. НДС 18% на сумму 156,83 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 14643,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 2233,74 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1309240003 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 14643,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 2233,74 рублей на 1 листе; Счет-договор № СГ1027 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 14643,40 в т.ч. НДС 18% на сумму 2233,74 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 249,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 249,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 249,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № С09.20-007/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2125,62 в т.ч. НДС 18% на сумму 324,25 рублей на 1 листе; Товарная накладная № С09.20-007 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2125,62 в т.ч. НДС 18% на сумму 324,25 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3188,43 в т.ч. НДС 18% на сумму 486,37 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42050,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 6414,41 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42050,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 6414,41 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 42050,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 6414,41 рублей на 1 листе; Счет-фактура №ХЦК012429 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 1 листе; Товарная накладная №ХЦК013660 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 2 листе; Расходная накладная №ХЦК013660 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 1 листе; Счет на оплату №ХЦК016304 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9975,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 1521,61 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2216,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2216,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2216,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет -фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8840,80 в т.ч. НДС 18% на сумму 1348,59 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1309040007 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8840,80 в т.ч. НДС 18% на сумму 1348,59 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8840,80 в т.ч. НДС 18% на сумму 1348,59 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1675 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2423,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 369,60 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1681 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2423,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 369,60 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1281 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2423,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 369,60 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1676 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1799,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 274,42 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1682 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1799,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 274,42 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1282 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1799,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 274,42 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-867 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3900,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-057084 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3900,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00867 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3900,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1638 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13900,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2120,34 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1644 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13900,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2120,34 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1213 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 13900,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 2120,34 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1639 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 870,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 132,71 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1645 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 870,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 132,71 рублей на 1 листе; Счет № Б1214 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 870,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 132,71 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А10-00261 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО136, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3717,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А10-025496 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО136, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3717,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Аку10-0261 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО136, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3717,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Торговый дом «Дальневосточная кабельная компания», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3548,25 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 541,26 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Торговый дом «Дальневосточная кабельная компания», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3548,25 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 541,26 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Торговый дом «Дальневосточная кабельная компания», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3548,25 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 541,26 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 200,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 200,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 200,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3380,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3380,00 рублей без НДС на 1 листе; Светокопия счета № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3380,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1300,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1300,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1300,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 505,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 505,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 505,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Ремонтник», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 29672,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Ремонтник», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 29672,00 рублей без НДС на 2 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Ремонтник», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 29672,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 720,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 720,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 720,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 530,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 530,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 530,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № С08.26-003/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.26-003 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Счет-фактура № С08.23-002/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.23-002 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Счет-фактура № С08.29-004/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Товарная накладная № С08.29-004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1062,81 в т.ч. НДС 18% на сумму 162,12 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3188,43 в т.ч. НДС 18% на сумму 486,37 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8378,00 без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО126, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8378,00 без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1574 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3590,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 547,63 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1580 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3590,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 547,63 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1200 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3590,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 547,63 рублей на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК011540 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК011540 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 2 листе; Счет на оплату № ХЦК015811 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 1 листе; Расходная накладная №ХЦК012716 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 131910,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 20121,86 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1553 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2178,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 332,22 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1559 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2178,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 332,22 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1179 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2178,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 332,22 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1554 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3644,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 555,86 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1560 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3644,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 555,86 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1181 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3644,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 555,86 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1552 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1196,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 182,44 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1558 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1196,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 182,44 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1155 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1196,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 182,44 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8050,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8050,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8050,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № С08.22-002/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1344,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 205,02 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.22-002 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1344,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 205,02 рублей на 1 листе; Счет-фактура № С08.14-004/С00109599/КБ от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4032,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 615,05 рублей на 1 листе; Товарная накладная №.14-004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4032,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 615,05 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ОАО «<адрес>газ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5376,00 в т.ч. НДС 18% на сумму 820,07 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ-248356 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 28123,43 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4290,01 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ-108654 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 28123,43 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4290,01 рублей на 1 листе; Счет-фактура № УТ-248083 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 94598,98 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 14430,34 рублей на 1 листе; Товарная накладная № УТ-108368 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 94598,98 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 14430,34 рублей на 1 листе; Счет на оплату № УТ-141852 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТехноНИКОЛЬ», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 122722,41 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 18720,36 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТД ДКК», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7114,28 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1085,23 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТД ДКК», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7114,28 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1085,23 рублей на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТД ДКК», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7114,28 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1085,23 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26544,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4049,09 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26544,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4049,09 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1005 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 26544,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4049,09 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 269,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 41,03 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1386 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 269,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 41,03 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б1022 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 269,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 41,03 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО137, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4400,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО137, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4400,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО137, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4400,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1380 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1453,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 221,64 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1385 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1453,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 221,64 рублей на 1 листе; Счет № Б1031 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1453,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 221,64 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1463 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2592,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 395,39 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1469 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2592,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 395,39 рублей на 1 листе; Счет № Б1072от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2592,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 395,39 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 230,00 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 230,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО133, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 230,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО130, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3750,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК «Флагман», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 46720,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК «Флагман», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 46720,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК «Флагман», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 46720,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5920,20 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 903,08 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1307260004 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5920,20 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 903,08 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 5920,20 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 903,08 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 15050,10 рублей без НДС на 1 листе; Товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 15050,10 рублей без НДС на 2 листах; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО135, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 15299,10 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3772,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 575,39 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1307260005 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3772,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 575,39 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3772,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 575,39 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1345 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2059,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 314,07 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1350от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2059,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 314,07 рублей на 1 листе; Счет № Б1019 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2059,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 314,07 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1295 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2044,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 311,80 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1300 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2044,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 311,80 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б949 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2044,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 311,80 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1308 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8215,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1253,14 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1313 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8215,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1253,14 рублей на 1 листе; Счет № Б 994 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 8215,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1253,14 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1309 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3490,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 532,37 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1314 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3490,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 532,37 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б983 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 3490,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 532,37 рублей на 1 листе; Счет № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2520,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО125, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2520,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № Б1270 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 545,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 83,14 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1275 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 545,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 83,14 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б954 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 545,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 83,14 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1269 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7251,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1106,10 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1274 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7251,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1106,10 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б975 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 7251,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1106,10 рублей на 1 листе; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1542,90 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 235,36 рублей на 1 листе; Товарная накладная № СГ1307190017 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1542,90 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 235,36 рублей на 1 листе; Счет-договор № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Металлоцентр», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1542,90 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 235,36 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1245 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1250 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б936 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1213 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 996,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 151,93 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1218 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 996,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 151,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б854 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 996,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 151,93 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1160 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2187,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 333,61 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1164 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2187,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 333,61 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б853 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 2187,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 333,61 рублей на 1 листе; Счет-фактура № А11-580 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4340,00 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-054987 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4340,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00580 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4340,00 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № А11-578 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16405,75 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная № А11-054986 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16405,75 рублей без НДС на 1 листе; Счет № Ту11-00578 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 16405,75 рублей без НДС на 1 листе; Счет-фактура № УТ1662 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 2 листе; Счет-фактура № УТ1662 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 2 листе; Товарная накладная № УТ1694 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 2 листе; Расходная накладная № УТ1694 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № УТ2410 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Снабжения», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 32128,47 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 4900,93 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1994,50 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1994,50 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № ХЦК08519 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Товарная накладная № ХЦК09296 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 2 листе; Счет на оплату № ХЦК010876 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Расходная накладная № ХЦК09296 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Центр Кровли», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 12000,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 1830,51 рублей на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Счет-фактура № Б1159 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4719,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 719,84 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1163 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 4719,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 719,84 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1214 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1580,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 241,02 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1219 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1580,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 241,02 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б908 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1580,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 241,02 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1215 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1220 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б917 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура № Б1114 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Товарная накладная № Б1118 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет на оплату № Б822 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «Элиал», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1022,00 рублей в т.ч. НДС 18% на сумму 155,90 рублей на 1 листе; Счет-фактура №А11-578 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9725,60 рублей без НДС на 1 листе; Расходная накладная №А11-054510 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9725,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет №Ту11-00557 от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ИП ФИО124, а покупатель ООО «Домострой» на сумму 9725,60 рублей без НДС на 1 листе; Счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Экспедиторская расписка на 1 листе; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ где продавец ООО «ТЭК Флагман Амур», а покупатель ООО «Домострой» на сумму 1640,00 рублей без НДС на 1 листе;

- папку – скоросшиватель синего цвета с надписью «ООО «Домострой», договора, счета – фактуры, КС» в которой находятся: Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на Гончарова 1 кровля на сумму 290063,00 рублей по работам: ремонт отдельных мест покрытия, смена обрешетки с прозорами, ремонт оконных переплетов, окна неоткрывающиеся, ремонт деревянных элементов, бруски обрезные, смена обделок из листовой стали, смена мелких покрытий из листовой стали, прокладка воздуховодов, воздуховоды из листовой стали, установка зонтов над шахтами, зонты вентиляционных систем, смена обрешетки с прозорами, устройство мелких покрытий на 4 листах; Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на Пионерской, 17 кровля на сумму 250226,00 рублей по работам: ремонт отдельных мест покрытия, смена обрешетки с прозорами, ремонт оконных перплетов, окна неоткрывающиеся, ремонт деревянных элементов, бруски обрезные, смена обделок из листовой стали, смена мелких покрытий из листовой стали, прокладка воздуховодов, воздуховоды из листовой стали, установка зонтов над шахтами, зонты вентиляционных систем, смена обрешетки с прозорами, устройство мелких покрытий на 5 листах; Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на Школьной, 3 кровля на сумму 363678,00 рублей по работам: разборка покрытий кровель, устройство кровель, ондулин зеленый, элементы ендовые, элементы кольковые, гвозди оцинкованные, лента самоклеющаяся, смена покрытий из листовой стали на 3 листах; Локальный сметный расчет без подписей и дат по объекту на ФИО4, 34 отопление дома на сумму 281680,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, установка грязевиков, установка манометров, установка вентилей, краны шаровые, краны проходные сальниковые на 4 листах; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ без подписей где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту системы отопления <адрес> по ул. ФИО4 на сумму 281680,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту теплового пункта <адрес> на сумму 123101,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Пионерской, 24 ремонт теплового пункта на сумму 123101,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, снятие задвижек, фланцы стальные, задвижки клиновые, регулирующий клапан, установка грязевиков, установка манометров, установка вентилей, краны шаровые, краны проходные сальниковые, масляная окраска, крепления для трубопроводов на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Пионерской, 24 ремонт теплового пункта на сумму 123101,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, снятие задвижек, фланцы стальные, задвижки клиновые, регулирующий клапан, установка грязевиков, установка манометров, установка вентилей, краны шаровые, краны проходные сальниковые, масляная окраска, крепления для трубопроводов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 123101,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 18778,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 46724,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Киевской, 5 ремонт входа в подвал на сумму 46724,00 рублей по работам: разборка покрытий кровель, смена обрешетки с прозорами, антисептирование древесины, разборка кирпичных стен, кладка стен кирпичных наружных, монтаж кровельного покрытия, профилированный настил, смена обделок, лента самоклеющаяся, улучшенная штукатурка фасадов, окраска фасадов, погрузочные работы, перевозка грузов на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Киевской, 5 ремонт входа в подвал на сумму 46724,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по работам: разборка покрытий кровель, смена обрешетки с прозорами, антисептирование древесины, разборка кирпичных стен, кладка стен кирпичных наружных, монтаж кровельного покрытия, профилированный настил, смена обделок, лента самоклеющаяся, улучшенная штукатурка фасадов, окраска фасадов, погрузочные работы, перевозка грузов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46724,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 7127,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту электроосвещения <адрес> на сумму 61486,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту электроосвещение дома по <адрес> на сумму 52107,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по работам: демонтаж выключателей, розеток, светильников, электросчетчиков, кабеля, труба винипластовая, рукав металлический, затягивание проводо в проложенные трубы, провод, профиль, прибор измерения и защиты, счетчики, светильник потолочный, щитки осветительные, сверление отверстий, короба пластмассовые, провод в коробах, выключатель, рыле, кабель силовой, кабель канал, выключатели, ящики силовые, выключатели автоматические, светильники, динрейка, фотореле, труба ПВХ на 7 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61486,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 9379,00 рублей на 1 листе; Договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ, где Администрация городского поселения «Город ФИО4» - инвестор, ООО «Управляющая компания ФИО22» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту кровли <адрес> на сумму 443746,00 рублей в т.ч. НДС на 6 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Гончарова, 21 кровля на сумму 443746,00 рублей по работам: разборка покрытий кровель, разборка деревянных элементов, устройство пароизоляции, устройство кровель, доски обрезные, ондулин зеленый, элементы коньковые, элементы ендовые, гвозди оцинкованные, труба вентиляционная, разборка слуховых окон, скобяные изделия, перевозка массовых грузов, установка стропил на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Гончарова, 21 кровля на сумму 443746,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по работам: разборка покрытий кровель, разборка деревянных элементов, устройство пароизоляции, устройство кровель, доски обрезные, ондулин зеленый, элементы коньковые, элементы ендовые, гвозди оцинкованные, труба вентиляционная, разборка слуховых окон, скобяные изделия, перевозка массовых грузов, установка стропил на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № без номера и дат и без период работ на сумму 443476,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 67690,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту горячего водоснабжения <адрес> на сумму 210497,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту на Киевской 1 «а» горячее водоснабжение дома на сумму 210497,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, труба из полипропилена, кран шаровый, спецсоединения стальные, тройник полипропиленовый, муфта полипропиленовая, угольник, установка манометров, крепления для трубопроводов на 5 листах; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту узла холодного водоснабжения <адрес> на сумму 49874,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту узла холодного водоснабжения <адрес> на сумму 49874,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, масляная окраска металлических поверхностей, прокладка трубопроводов, крепления для трубопроводов, установка фильтров, установка счетчиков, счетчики, установка вентилей задвижек, затворов, клапанов, краны проходные, краны шаровые, установка манометров на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту на Рабочая, 15 узел холодного водоснабжения на сумму 49874,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по работам: разборка трубопроводов, масляная окраска металлических поверхностей, прокладка трубопроводов, крепления для трубопроводов, установка фильтров, установка счетчиков, счетчики, установка вентилей задвижек, затворов, клапанов, краны проходные, краны шаровые, установка манометров на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49874,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 7608,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту кровли <адрес> на сумму 138163,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту кровли <адрес> на сумму 138163,00 рублей по работам: Ремонт отдельных мест покрытия, листы асбестоцементные, смена обделок, устройство пароизоляции, смена мелких покрытий, разборка ограждения кровель, ограждение кровель перилами, перевозка массовых навалочных грузов на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту кровля <адрес> на сумму 138163,00 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по работам: Ремонт отдельных мест покрытия, листы асбестоцементные, смена обделок, устройство пароизоляции, смена мелких покрытий, разборка ограждения кровель, ограждение кровель перилами, перевозка массовых навалочных грузов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 138163,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 21076,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 9938,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 9938,00 рублей по работам: монтаж конструкций дверей, стоимость металлических дверей, замок врезной, огрунтовка металлических поверхностей, окраска металлических поверхностей на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по объекту по ремонту входа в подвал <адрес> на сумму 9938,00 рублей по работам: монтаж конструкций дверей, стоимость металлических дверей, замок врезной, огрунтовка металлических поверхностей, окраска металлических поверхностей на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9938,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 1516,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по текущему ремонту подъезда 4 <адрес> на сумму 120082,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по текущему ремонту подъезда 4 <адрес> на сумму 120082,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по текущему ремонту подъезда 4 <адрес> на сумму 120082,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120082,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 18318,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту подъезда 1 <адрес> на сумму 107190,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по текущему ремонту подъезда 1 <адрес> на сумму 107190,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов, замена стекол на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по текущему ремонту подъезда 1 <адрес> на сумму 107190,00 рублей по работам: ремонт штукатурки внутренних стен по камню и бетону, перетирка штукатурки, окрашивание водоэмульсионными составами поверхностей потолков, окрашивание поверхностей сетн, улучшенная масляная окраска, устройство и разборка деревянных неинвентарных лесов, замена стекол на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107190,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 16351,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту теплового узла <адрес> на сумму 167318,00 рублей в т.ч. НДС на 2 листах; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту теплового узла <адрес> на сумму 167318,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, установка вентелей, задвижек, затворов. Клапанов, кранов, краны проходные, краны шаровые, кран балансировочный, установка грязевиков, манометров, термометров, крепления для трубопроводов на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту теплового узла <адрес> на сумму 167318,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, установка вентелей, задвижек, затворов. Клапанов, кранов, краны проходные, краны шаровые, кран балансировочный, установка грязевиков, манометров, термометров, крепления для трубопроводов на 4 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167318,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 25523,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту стояка ГВС <адрес> на сумму 31099,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по ремонту стояка ГВС <адрес> на сумму 31099,00 рублей по работам: Замена трубопроводов отопления, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту стояка ГВС <адрес> на сумму 31099,00 рублей по работам Замена трубопроводов отопления, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 3 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31099,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 4744,00 рублей на 1 листе; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по замене стояка кухонного и замене стояка полотенцесушителя <адрес>, 25, 28, 31, <адрес> на сумму 15132,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по объекту по замене стояка кухонного и замене стояка полотенцесушителя <адрес>, 25, 28, 31, <адрес> на сумму 15132,00 рублей по работам: Замена трубопроводов отопления, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка кухонного и замене стояка полотенцесушителя <адрес>, 25, 28, 31, <адрес> на сумму 15132,00 рублей по работам: Замена трубопроводов отопления, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, промежуточная муфта, тройник, промежуточный уголок на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15132,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 2308,00 рублей на 1 листе; Акт предоставления жилищно-коммунальных услуг на 1 листе; Акт предоставления жилищно-коммунальных услуг на 1 листе; Служебное задание от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонтным работам <адрес> на сумму 32319,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонтным работам <адрес> на сумму 32319,00 рублей по работам: монтаж перегородок, сортовой и фасонный горячекатаный прокат, обшивка фанерой, фанера, разборка облицовки стен, устройство покрытий, установка моек, установка унитазов, установка чаш, демонтаж чаш, зеркало настенное на 4 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонтным работам <адрес> на сумму 32319,00 рублей по работам: монтаж перегородок, сортовой и фасонный горячекатаный прокат, обшивка фанерой, фанера, разборка облицовки стен, устройство покрытий, установка моек, установка унитазов, установка чаш, демонтаж чаш, зеркало настенное на 3 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32319,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 4930,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту водоснабжения <адрес>. 18 по <адрес> на сумму 16914,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонту водоснабжения <адрес>. 18 по <адрес> на сумму 16914,00 рублей по работам: Замена внутренних трубопроводов, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, тройник с ВР, тройник переходной, промежуточный уголок, подводка гибкая, смена смывных бачков на 3 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ ремонту водоснабжения <адрес>. 18 по <адрес> на сумму 16914,00 рублей по работам: Замена внутренних трубопроводов, трубы металлополимерные, кран шаровый, соединитель с наружной резьбой, тройник с ВР, тройник переходной, промежуточный уголок, подводка гибкая, смена смывных бачков на 3 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16914,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 2580,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по водоотведению <адрес> на сумму 26058,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по водоотведению <адрес> на сумму 26058,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, очистка канализационной сети на 2 листах; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по водоотведению <адрес> на сумму 26058,00 рублей по работам: разборка трубопроводов, прокладка трубопроводов, очистка канализационной сети на 2 листах; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26058,00 рублей в т.ч. НДС на сумму 3975,00 рублей на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой» - исполнитель по ремонту подъезда № <адрес> на сумму 125927,00 рублей в т.ч. НДС на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонту подъезда № <адрес> на сумму 125927,00 рублей по работам; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту подъезда № <адрес> на сумму 125927,00 рублей по работам; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Локальный сметный расчет по замене стояка полотенцесушителя <адрес>. 3 «а» по <адрес> на сумму 19180,00 рублей; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка полотенцесушителя <адрес>. 3 «а» по <адрес> на сумму 19180,00 рублей по работам; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Управляющая компания ФИО22» - заказчик, а ООО «Домострой»; Соглашение № о порядке исполнения расчетов от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; Локальный сметный расчет по ремонту розлива отопления <адрес> на сумму 562793,00 рублей по работам; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по ремонту розлива отопления <адрес> на сумму 562793,00 рублей по работам; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «Управляющая компания ФИО22» - заказчик, а ООО «Домострой»; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Локальный сметный расчет по замене стояка отопления в <адрес>,31,47,63,79,95,111,127,143 по ул. ФИО4, 35 на сумму 34329,00 рублей в т.ч. по работам; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка отопления в <адрес>,31,47,63,79,95,111,127,143 по ул. ФИО4, 35; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой»; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Договор на выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс»; Локальный сметный расчет по замене стояка отопления в <адрес> по ул. ФИО4, 34 на сумму 36121,00 рублей; акт № от ДД.ММ.ГГГГ о приемке выполненных работ по замене стояка отопления в <адрес> по ул. ФИО4, 34 на сумму 36121,00 рублей; Справка о стоимости выполненных работ и затрат № от ДД.ММ.ГГГГ где ООО «ФИО22 плюс» - заказчик, а ООО «Домострой; Акт технического состояния жилого помещения и элементов благоустройства на 1 листе; Служебное задание на 1 листе;

- прозрачный файл без надписей, в котором находятся следующие документы: Требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ УПРФ в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Домострой» на имя ФИО61; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 12, календарный код 2013; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал описи сведений, передаваемых страхователем в ПРФ; Оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Домострой» на имя ФИО61;

- папку-скоросшиватель белого цвета без надписей, в котором находятся следующие документы: Уведомление территориальным органом Федеральной службы государственной статистики по <адрес> ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ; Уведомление о регистрации в территориальном органе Фонда социального страхования РФ в качестве страхователя ООО «Лигатранс»; Извещение о регистрации в качестве страхователя ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ; Уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний ООО «Лигатранс»; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Лигатранс»; Оригинал уведомления о регистрации юр. лица в территориальном органе ПРФ по месту нахождения на территории РФ; Порядок уплаты страховых взносов в 2013 г.; Оригинал заявление на регистрацию и подключение к информационно-справочному ресурсу отделения ПРФ по <адрес> «Личный кабинет»; Памятка о информационно-справочном ресурсе отделения ПРФ по <адрес> «Личный кабинет плательщика страховых взносов»; Оригинал соглашение об обмене электронными документами; Оригинал сообщения об открытии (закрытии) счёта; Оригинал свидетельства о государственной регистрации юридического лица, ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ ОГРН 1132709001150; Оригинал свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Лигатранс» серия 27 №; Оригинал выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Лигатранс» ОГРН 1132709001150; Оригинал листа записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Лигатранс» ОГРН 1132709001150; Оригинал протокола № общего ФИО3 учредителей ООО «Лигатранс» от ДД.ММ.ГГГГ в 2-х экземплярах; Устав ООО «Лигатранс» утвержденный общим ФИО3 учредителей, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал соглашения о предоставлении услуг по приему корреспонденции, а так же обеспечению хранения документации от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Альянс» в лице ген. директора ФИО138 и ООО «Лигатранс» в лице ген. директора ФИО139; Оригинал расписки в получении документов, предоставленных заявителем в регистрирующий орган; Реквизиты банка для рублевых и валютных переводов; Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица от ДД.ММ.ГГГГ ФИО139, серия 27 №; Копия СНИЛС на имя ФИО139; Копия паспорта на имя ФИО139; Копия СНИЛС на имя ФИО140; Копия паспорта на имя ФИО140;

- серую папку – скоросшиватель с биркой «ООО «Домострой». Отчетность ФНС, ПРФ, ФСС» в которой находятся следующие документы: Оригинал решения № от ДД.ММ.ГГГГ об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика в банке, а так же переводов электронных денежных средств; Оригинал решения № от ДД.ММ.ГГГГ об отмене приостановления операций по счетам налогоплательщика в банке, а так же переводов электронных денежных средств; Почтовый конверт с пометкой «Уведомление», к нему уведомление о вручении; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 03, календарный код 2013; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 06, календарный код 2013; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал решения о взыскании страховых взносов, пеней, штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов от ДД.ММ.ГГГГ № <адрес>1; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ № г. УПРФ в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Оригинал справки о выявлении недоимки у плательщика страховых взносов от ДД.ММ.ГГГГ №<адрес>4; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ № г. УПРФ в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Таблица расчета пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование зачисляемым на накопительную часть трудовой пенсии; Оригинал решения о взыскании страховых взносов, пеней, штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов от ДД.ММ.ГГГГ № <адрес>7; Оригинал расписки в приеме документов содержащих индивидуальные сведения о страховых взносах и страховом стаже застрахованных лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал протокола приема сведений индивидуального учета от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал уведомления № <адрес>0 УПРФ в ФИО28-<адрес>; Оригинал расписки ПРФ в приеме пачки документов от работодателя от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам за отчетный период 09, календарный код 2013.; Оригинал доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ выданной ООО «Домострой» на имя ФИО47; Оригинал поступления платежей от страхователя, плательщик ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 03, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 09, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 12, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Уведомление о вручении; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 03, календарный код 2013.; Оригинал отчета об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников за квартал 2013 г. ООО «Домострой». В графе «главный бухгалтер» фамилия ФИО141; Уведомление о вручении; Оригинал уведомления плательщика страховых взносов по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал сообщения об открытии (закрытии) счета плательщика страховых взносов для представления в территориальный орган ПРФ ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал сообщения об открытии (закрытии) счета, о возникновении права использовать корпоративное средство платежа ООО «Домострой»; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное в ПРФ и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования плательщиками страховых взносов, производящим выплаты и иные вознаграждения физическим лицам ООО «Домострой» за отчетный период 06, календарный код 2013.; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ №н/сл ФСС в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Оригинал требование об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от ДД.ММ.ГГГГ № ФСС в ФИО28-гаванском районе <адрес> в отношении ООО «Домострой»; Оригинал таблицы результатов проверки правильности начисления, расходования и уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и начисления пени на недоимку за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал уведомления об участии страхователя в рассмотрении материалов камеральной проверки ООО «Домострой» № нс от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал акта камеральной проверки ООО «Домострой» от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой», к нему почтовый конверт с пометкой «Уведомление»; Оригинал решения № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет средств на счетах плательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал решения № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет средств на счетах плательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал решения № о приостановлении по счетам налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал решения № о приостановлении по счетам налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой»; Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 21 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Оригинал кассового чека выданного ФГУП «Почта России» в отношении ООО «Домострой» на сумму 57, 70 руб.;    Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 31 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Книга продаж ООО «домострой» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Книга покупок ООО «домострой» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 22 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Оригинал налоговой декларации по налогу на прибыль организаций ООО "Домострой" за налоговый период 21 отчетный год 2013. Подана - ДД.ММ.ГГГГ, принята - без даты. В графе имеется подпись ФИО141; Конверт почтовый с пометкой «Уведомление»; Оригинал требования №об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой», к нему почтовый конверт с пометкой «Уведомление»; Конверт почтовый с пометкой «Простое уведомление»; Оригинал платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 рублей; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ № г.; Копия постановления о назначении административного наказания от ДД.ММ.ГГГГ дело № г.; Оригинал требования № об уплате налога, сбора, пени, штрафа по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Домострой», к нему почтовый конверт с пометкой «Уведомление»; Оригинал Уведомления от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал сопроводительного письма от ДД.ММ.ГГГГ № г.; Копия протокола № об административном нарушении от ДД.ММ.ГГГГ.№ Оригинал ответа на уведомление № от ДД.ММ.ГГГГ.№ Конверт почтовый с пометкой «Уведомление»; Оригинал ответа № от 25.04.2013г на уведомление № от ДД.ММ.ГГГГ; Оригинал уведомления №о вызове налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ №; Оригинал акта № от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении фактов свидетельствующих о предусмотренном НК РФ налоговых правонарушениях.; Оригинал уведомления от ДД.ММ.ГГГГ №, хранящийся при уголовном деле, в соответствии с п.6 ч.3 ст.81 УПК РФ по вступлении приговора в законную силу передать по принадлежности ФИО12;

- ноутбук, а также документы: выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ №; Устав общества с ограниченной ответственностью «Посейдон» на 18 листах белого цвета формата А 4.; Копию свидетельства о государственной регистрации права серии <адрес>; Копию свидетельства о государственной регистрации права серии <адрес>; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 25 №; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 27 №; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 27 №; Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации серии 27 №; Копию свидетельства о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до ДД.ММ.ГГГГ серии 27 №; Копию уведомления о возможности применения упрощенной системы налогооблажения от ДД.ММ.ГГГГ № с машинописным текстом; Копию паспорта на имя ФИО142, ФИО143 ФИО144, ФИО145, ФИО146, ФИО147; Приказ (распоряжение) о приеме на работу ФИО29 А.А.; Приказы (распоряжения) о приеме на работу; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица; Основные сведения о ЮЛ ООО «Энергосистема-Совгавань»; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц; Решение об утверждении итогов увеличения уставного капитала; изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в <адрес> в г. ФИО4 у ФИО29 А.С. хранящийся при уголовном деле, в соответствии с п.6 ч.3 ст.81 УПК РФ по вступлении приговора в законную силу передать по принадлежности ФИО29 А.С..

    Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в <адрес>вой суд через ФИО28-Гаванский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденными в тот же срок со дня вручения им копии приговора.

    В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции с подачей ходатайства об этом через ФИО28-Гаванский городской суд в течение 10 суток со дня вручения им копии приговора.

    Разъяснить осужденным их право пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. В случае неявки приглашенного защитника в течение 5 суток суд в соответствии со ст. 49 ч.3 УПК РФ вправе предложить пригласить другого защитника по своему усмотрению. Осужденным разъяснено право отказаться от защитника. Отказ от защитника в соответствии со ст.52 ч.3 УПК РФ не лишает их права в дальнейшем ходатайствовать о допуске защитника к участию в производстве по уголовному делу. Разъяснено право ходатайствовать перед судом о назначении защитника, в том числе бесплатно в случаях, предусмотренных УПК РФ. В соответствии с п.5 ч.2 ст. 131, 132 УПК РФ, суммы выплаченные адвокату за оказание юридической помощи в случае участия адвоката по назначению, относятся к процессуальным издержкам, которые суд вправе взыскать с осужденных.

    Разъяснить осужденным, что о своем желании иметь защитника в суде апелляционной инстанции или о рассмотрении дела без защитника осужденным

    необходимо сообщить в суд постановивший приговор, в письменном виде и в срок, установленный для подачи возражений применительно к ст.389.7 УПК РФ.

    Судья                                                                         М.В. Абубакирова