Решение по делу № 1-673/2018 от 30.10.2018

Дело №

П Р И Г О В О Р

ИФИО1

<адрес>                              26 декабря 2018 года

Пятигорский городской суд <адрес> в составе:

председательствующего судьи Николенко Л.А.,

при секретаре ФИО5,

с участием:

государственного обвинителя – помощника прокурора <адрес> ФИО6,

подсудимого ФИО2,

защитника в лице адвоката Адвокатского кабинета <адрес> ФИО16, представившего удостоверение № и ордер № С 071799 от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в городе <адрес>, гражданина РФ, имеющего высшее образование, женатого, имеющего трех малолетних детей, не работающего, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 291 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО2 дал взятку должностному лицу через посредника, в значительном размере, за совершение заведомо незаконных действий.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, являясь лицом, заинтересованным в дальнейшей финансовой деятельности ООО «Инновация» ИНН 2632106206 и ООО «Спецоптторг» ИНН 2632109052, с целью последующего извлечения материальной выгоды, достоверно зная о том, что ФИО7 состоит в должности старшего государственного налогового инспектора отдела предпроверочного анализа и истребования документов Инспекции Федеральной налоговой службы России по <адрес> края (далее ИФНС РФ по <адрес> края), в связи с чем обладает связями в ИФНС РФ по <адрес> края, находясь на территории <адрес> края, обратился к последнему, с поручением о даче взятки в виде денег, в значительном размере, должностному лицу из числа работников ИФНС РФ по <адрес> края за совершение заведомо незаконных действий, выражающихся в возобновлении операций по расчетному счету ООО «Инновация» ИНН 2632106206, по которому ДД.ММ.ГГГГ операции были приостановлены решением ИФНС РФ по <адрес> края, а также удалении документов по компрометации руководителя ООО «СПЕЦОПТТОРГ» ИНН 2632109052 ФИО8, предложив за это передать денежное вознаграждение в общей сумме 150 000 рублей, в качестве взятки.

В один из дней, в начале апреля 2018 года, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО7, действуя во исполнение поручения ФИО2, выступая в качестве посредника во взяточничестве, обратился к ранее знакомой ему -начальнику отдела камеральных проверок № ИФНС по <адрес> края ФИО10, назначенной на указанную должность на основании приказа начальника ИФНС РФ по <адрес> края ФИО9 № от ДД.ММ.ГГГГ, в чьи полномочия входило выполнение указанных выше незаконных действий, за которые ФИО2 намеревался через ФИО7 передать взятку, однако в виду занятости последней, ФИО7 не представилось возможным обсудить планируемые им незаконные действия и предложить передачу взятки.

ДД.ММ.ГГГГ в период времени, примерно, с 10 до 11 часов, ФИО7, находясь в помещении служебного кабинета № ИФНС РФ по <адрес> края, расположенного по адресу: <адрес>, выступая в качестве посредника, лично предложил ФИО10 совершить незаконные действия, выражающиеся в возобновлении операций по расчетному счету ООО «Инновация» ИНН 2632106206, по которому операции были приостановлены решением № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств ИФНС РФ по <адрес> края от ДД.ММ.ГГГГ, обещая за это денежное вознаграждение в неоговоренной сумме.

ДД.ММ.ГГГГ в период времени, примерно, с 12 до 13 часов, ФИО2, находясь в автомобиле, припаркованном возле здания ИФНС РФ по <адрес> края, по адресу: <адрес>, действуя умышленно, с целью дачи взятки должностному лицу, в значительном размере, за совершение незаконных действий, передал ФИО7, выступающему в качестве посредника, денежные средства в сумме 150 000 рублей, которые согласно преступному замыслу ФИО2, ФИО7 должен был передать сотруднику налогового органа ФИО10 в качестве взятки за совершение указанных выше незаконных действий, а также его материального вознаграждения, которое ФИО7 намеревался незаконно получить от ФИО10 за посредничество во взяточничестве, в случае согласия последней на выполнение указанных выше незаконных действий.

ДД.ММ.ГГГГ в период времени, примерно, с 13 до 14 часов, ФИО7, действуя в соответствии с преступным планом, по поручению ФИО2, находясь в помещении служебного кабинета № ИФНС РФ по <адрес> края, расположенного по вышеуказанному адресу, передал лично ФИО10 денежные средства в качестве взятки, в значительном размере, в сумме 150 000 рублей, положив их в выдвижной ящик рабочего стола последней, за совершение незаконных действий с ее стороны, выражающихся в возобновлении операций по расчетному счету ООО «Инновация», по которому операции были приостановлены решением № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств ИФНС РФ по <адрес> края от ДД.ММ.ГГГГ, а также предложил ФИО10, в том числе, совершить незаконные действия, входящие в ее служебные полномочия, выражающиеся в удалении документов по компрометации руководителя ООО «СПЕЦОПТТОРГ» ИНН 2632109052 ФИО8

О совершении преступных намерений ФИО7, ранее ДД.ММ.ГГГГ ФИО10 сообщила в правоохранительные органы, в результате чего преступная деятельность ФИО7 и ФИО2 была фиксирована сотрудниками УФСБ РФ по <адрес> в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий.

В судебном заседании подсудимый ФИО2 вину в предъявленном ему обвинении признал полностью, и от дачи показаний отказался, воспользовавшись своим правом, предоставленным ст. 51 Конституции РФ, пояснив, что раскаивается в содеянном.

Кроме признания вины подсудимым ФИО2, его виновность в инкриминируемом преступлении подтверждается следующими доказательствами.

    Показаниями свидетеля ФИО10 о том, что ФИО7 - ее бывший коллега, ранее он состоял в должности старшего государственного налогового инспектора отдела предпроверочного анализа и истребования документов.

В начале апреля 2018 года ФИО7 пришел к ней в кабинет, пояснив, что хочет с ней поговорить. Как она поняла, ФИО7 хотел обсудить какую-то личную тему, не связанную с ее текущей работой. В виду того, что в тот день она была сильно занята, она сообщила ФИО7 о том, что сейчас ей неудобно с ним разговаривать, и предложила ему прийти в другой раз. После разговора с ФИО7 у нее возникло ощущение, что он собирается сделать ей незаконное предложение, это ей стало понятно по его жестам и двусмысленным словам.

ДД.ММ.ГГГГ, примерно, в 10-11 часов, к ней в кабинет пришел
ФИО7. Увидев его, она вспомнила их предыдущий разговор и для собственной безопасности включила на своем мобильном телефоне марки «Айфон 5 с» диктофон.

ФИО7 попросил ее за денежное вознаграждение, в неоговоренной сумме, возобновить операции по расчетному счету ООО «Инновация», по которому, как она поняла, операции были приостановлены решением налогового органа. Указанные действия входят в ее должностные полномочия.

Она спросила у ФИО7 ИНН организации и стала смотреть сведения об указанной организации в программном комплексе АИС ЭОД. При просмотре сведений об указанной организации ей стало понятно, что указанная организация имеет признаки фирмы однодневки, состоит на контроле в ИФНС России по <адрес>. Об этом она сообщила ФИО7

В ответ на это ФИО7 стал убеждать ее в том, что он не собирается ее подставлять, что о совершении ею указанных действий в виде возобновления операций по расчетному счету никто не узнает, что с этих счетов выведут какое-то количество денежных средств за один день и все.

Она, в свою очередь, стала объяснять ФИО7, что совершение указанных действий опасно, что даже вести речь об этом не стоит, поскольку понимала, что указанные действия не законны, и хотела предостеречь коллегу от ненужных ему действий, понимая что его предложение противозаконно. Ее возражения и предостережения ФИО7 игнорировал и настаивал на своем.

ФИО7 также сообщил ей, что с помощью этой фирмы знакомые ему люди хотят обналичить денежные средства. В ходе их беседы ФИО7 сообщил ей, что это лишь первая, но не единственная просьба, которую он хочет осуществить, используя ее должностное положение, предлагая ей за это денежное вознаграждение, при этом сумму денежного вознаграждения он так и не назвал.

В тот же день, то есть ДД.ММ.ГГГГ, она сообщила о коррупционном предложении своему начальнику ФИО11, а также обратилась в УФСБ РФ по СК, где была опрошена, и дала согласие на участие в ОРМ.

ДД.ММ.ГГГГ, примерно в 13-14, она находилась у себя в кабинете. В это время в ее кабинет вошел ФИО7, который стал жестами указывать на свой карман, намекая ей на то, что он принес ей денежное вознаграждение.

Затем он стал выяснять выполнила ли она его просьбу по поводу возобновления операций по расчетному счету ООО «Инновация», на что она ответила ему, что его просьба незаконна, и она не станет ее выполнять.

В этот момент ФИО7, игнорируя ее слова, стал говорить ей, что ему необходимо удалить документы по компрометации руководителя ООО «СПЕЦОПТТОРГ» ФИО8 Данные действия также входят в ее должностные полномочия.

Она ответила ФИО7, что его предложение незаконно, и она выполнять его не будет. ФИО7, проигнорировав ее слова, сказал, что у ООО «Спецоптторг» и ООО «Инновация» есть руководитель, которого ФИО7 хочет привести к ней для того, чтобы она с ним побеседовала.

Поскольку подчиненные ей сотрудники проводили камеральную проверку в отношении ООО «СПЕЦОПТТОРГ», ей было прекрасно известно, что руководитель указанной организации является номинальным руководителем, указанная фирма также имеет признаки однодневки, и руководитель подал сведения о непричастности к данной организации. Об этом она сказала ФИО7

Выслушав ее, ФИО7 встал со стула, в связи с чем она решила, что он собрался уходить. Однако он подошел к ящику ее стола и положил в него какой-то предмет, как впоследствии было установлено сотрудниками УФСБ РФ по СК, там находились денежные средства в сумме 150 000 рублей, купюрами по 5 000 рублей в количестве 30 штук, которые были изъяты. После этого ФИО7 вышел из ее кабинета.

ДД.ММ.ГГГГ, примерно, в 13-14 часов, к ней в кабинет пришел ФИО7, которому она сразу же стала высказывать претензии по поводу того, что он, против ее воли, положил в ящик ее рабочего стола денежные средства. ФИО7 стал отшучиваться и говорить ей, что все нормально, что ей не стоит его бояться.

После этого ФИО7 пригласил в ее кабинет мужчину, которого представил ей как ФИО3. ФИО3 стал вести с ней диалог, в ходе которого ей стало понятно, что ФИО3 является бенефициаром ООО «ИННОВАЦИЯ» и ООО «СПЕЦОПТТОРГ» и желает возобновить работу фирм, с целью выведения через них денежных средств.

Как ей сообщил ФИО7, ФИО3 является его другом детства. Она сообщила ФИО7 и ФИО3, что их предложение незаконно, в связи с чем исполнять их просьбу она не будет. Во время их разговора в ее кабинет вошли сотрудники УФСБ, которые стали проводить свои мероприятия.

Показаниями свидетеля ФИО7 о том, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он состоял в должности старшего государственного налогового инспектора отдела предпроверочного анализа и истребования документов Инспекции Федеральной налоговой службы России по <адрес> края.

Его непосредственным начальником была ФИО10, с которой за годы работы у них сложились дружеские взаимоотношения. Поскольку он являлся сотрудником налогового органа, ему было известно, что ФИО10 занимала должность начальника отдела камеральных проверок № ИФНС по <адрес> края.

В полномочия ФИО10, помимо прочего, входило возобновление операций по расчетному счету организаций, операции по расчетным счетам которых были приостановлены решением ИФНС РФ по <адрес> края, в связи с не предоставлением налоговой и бухгалтерской отчетности.

На протяжении длительного времени он знаком с ФИО2 и его отцом. Примерно, в конце марта – начале апреля 2018 года, ему на мобильный телефон позвонил ФИО2 и попросил о встрече, он согласился с ним встретиться. При встрече ФИО2, зная, что он является сотрудником налогового органа, попросил оказать содействие в совершении действий по разблокировке счетов ООО «Инновация» и ООО «Спецопторг», обещая ему финансовое вознаграждение в сумме 150 000 рублей. Данное предложение его заинтересовало, и ФИО2 отправил ему посредством электронной почты названия организаций интересующих его. Получив название организаций, посмотрев их по базе «АИС 3», ему стало известно, что счета указанных организаций блокированы решением ИФНС РФ по <адрес> края, в связи с не предоставлением налоговой и бухгалтерской отчетности, то есть отделом, которым руководила ФИО10

В один из дней, в конце марта - начале апреля 2018 года, он пришел в кабинет к ФИО10, однако в виду того, что она я была занята сдачей отчетов, переговорить с ней он не смог.

ДД.ММ.ГГГГ, примерно, в обеденное время, он вновь пришел в служебный кабинет ФИО10, и предложил ей совершить действия по разблокировке счетов ООО «Инновация», операции по расчетным счетам которой были приостановлены решением ИФНС РФ по <адрес> края, в связи с не предоставлением налоговой и бухгалтерской отчетности. ФИО10 стала говорить ему, что это незаконно, но он настаивал на своем предложении, обещая ФИО10 финансовое вознаграждение. При этом он не оговаривал сумму. ФИО10 сказала, что подумает. О своем разговоре со ФИО10 он рассказал ФИО2

ДД.ММ.ГГГГ, примерно, в период с 11 до 12 часов, к зданию ИФНС РФ по <адрес>, на автомобиле марки «Лада Гранта», подъехал ФИО2 Он сел к нему в автомобиль, после чего ФИО2 передал ему денежные средства в сумме 150 000 рублей, купюрами достоинством по 5 000 рублей, в количестве 30 штук. После этого он пошел к зданию инспекции, а ФИО2 уехал в неизвестном направлении.

В тот же день, после встречи с ФИО2, он направился к
ФИО10, которой передал денежные средства в сумме 150 000 рублей, положив их в выдвижной ящик рабочего стола.

Находясь в кабинете ФИО10, он стал задавать ей вопросы по поводу ООО «Спецоптторг», у которого были аналогичные проблемы, а также вопросы по удалению документов по компрометации руководителя указанной организации ФИО8 При этом, он сообщил ФИО10, что на следующий день, то есть ДД.ММ.ГГГГ он приведет к ней директора указанных организаций – ФИО2, чтобы он детально обговорил суть интересующих его вопросов. На тот момент он думал, что ФИО2 является директором указанных организаций.

ДД.ММ.ГГГГ, примерно, в 14 часов, совместно с ФИО2, они подошли к кабинету ФИО10 Он вошел в кабинет первым и в ходе разговора ФИО10 стала высказывать ему претензии по поводу того, что он положил денежные средства в сумме 150 000 рублей в ящик ее рабочего стола.

Ему была непонятна реакция ФИО10, он стал с ней шутить, и в итоге пригласил к ней в кабинет ФИО2 ФИО2 стал обсуждать со ФИО10 интересующие его вопросы, связанные с ООО «Инновация» и ООО «Спецоптторг». В ходе разговора ФИО10 неоднократно говорила ему, что его предложения не законны, однако ФИО2 продолжал настаивать на своем. В итоге, спустя некоторое время, в кабинет вошли сотрудники ФСБ и стали проводить мероприятия в отношении него и ФИО2

Никакой личной заинтересованности в деятельности ООО «Инновация» и ООО «Спецоптторг» он не имел, хотел заработать немного денег, используя дружеские взаимоотношения со ФИО10

Показаниями свидетеля ФИО12 о том, что ДД.ММ.ГГГГ, в вечернее время суток, он был приглашен сотрудником УФСБ России по <адрес> для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств».

Он добровольно согласилась участвовать в данном мероприятии в качестве представителя общественности. Кроме него в качестве представителя общественности была приглашена девушка, имени которой он не помнит. Также в данном мероприятии принимала участие сотрудница ИФНС России по <адрес> ФИО10

Перед началом данного мероприятия сотрудником УФСБ РФ по СК были разъяснены их права и обязанности. Примерно, в 20 часов 00 минут, все участвующие лица направились в здание ИФНС России по <адрес>, где сотрудник УФСБ по <адрес> провел обследование служебного кабинета ФИО10, в ходе которого ФИО10 добровольно указала на верхний выдвижной ящик офисного стола, в который ФИО7, против ее воли, поместил какой-то предмет.

В ходе осмотра вышеуказанного ящика были обнаружены денежные купюры, номиналом 5 000 рублей, в количестве 30 штук. После чего сотрудником УФСБ России по <адрес> указанные денежные средства были изъяты из ящика стола и помещены в бумажный конверт, который был опечатан, на котором все участвующие лица проставили свои подписи.

По результатам оперативно-розыскного мероприятия сотрудником УФСБ России по <адрес> ФИО14 были составлены соответствующие документы, где расписались все участники ОРМ.

Показаниями свидетеля ФИО13, данными в ходе предварительного следствия и оглашенные в ходе судебного разбирательства, в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, о том, что ДД.ММ.ГГГГ, в вечернее время, она была приглашена сотрудником УФСБ России по <адрес> ФИО14 для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств», проводимом с целью отыскания и изъятия предметов и документов, возможно содержащих следы преступной деятельности ФИО7 и неустановленного лица по имени «Карен», связанной с передачей денежных средств сотруднику ИФНС России по <адрес> ФИО10 в качестве взятки.

Она добровольно, без принуждения, согласилась участвовать в данном мероприятии в качестве представителя общественности. Кроме нее в качестве представителя общественности был приглашен ФИО12 Также, в данном мероприятии принимал участие сотрудник ИФНС России по <адрес> ФИО10 Перед началом данного мероприятия сотрудником УФСБ России всем участвующим лица мероприятия были разъяснены права и обязанности.

Затем, примерно, в 20 часов 00 минут, все участвующие лица направились в служебный кабинет №, расположенный в здании ИФНС России по <адрес>, используемый ФИО10, где сотрудник УФСБ по <адрес> ФИО14 провел обследование данного кабинета, в ходе которого ФИО10 добровольно указала на верхний выдвижной ящик офисного стола, в который, с ее слов, ФИО7, без ее согласия, самостоятельно был помещен предмет.

Далее сотрудником УФСБ России по <адрес>
ФИО14 был произведен осмотр вышеуказанного ящика, в котором были обнаружены денежные купюры, номиналом 5 000 рублей, в количестве 30 штук. После чего, сотрудником УФСБ России по <адрес> ФИО14 денежные средства в размере 150 000 рублей были изъяты из указанного ящика и помещены в бумажный конверт, который был опечатан оттисками печати «Для пакетов УФСБ России по <адрес>», на котором все участвующие лица проставили свои подписи.

По результатам оперативно-розыскного мероприятия сотрудником УФСБ России по <адрес> ФИО14 были составлены соответствующие документы, где расписались все участники ОРМ (т. 2 л.д. 26-28).

Показаниями свидетеля ФИО15 о том, что в начале 2017 года, в кафе, он познакомился с человеком, представившимся ему Дмитрием, который в ходе беседы предложил ему подзаработать. Он согласился, так как не имел постоянного заработка и нуждался в денежных средствах.

Дмитрий сказал, что заработок будет постоянным, и все что от него требуется - это подписать некие документы. Так как он юридически не грамотен, он спросил у Дмитрия, что это за документы и насколько это все законно. Дмитрий уверил его в том, что документы необходимы для оформления на его имя организации, чтобы он начал работать официально. Он также сказал, что все действия законны, и этим всем будет заниматься он (Дмитрий) и его знакомые.

Через некоторое время Дмитрий привез ему документы, которые, с его слов, необходимы для оформления на его (Баласанян) имя ООО «ИННОВАЦИЯ», которые он подписал. Также Дмитрий возил его к нотариусу в <адрес> и налоговый орган.

Через несколько недель, примерно, в апреле 2017, на его имя было оформлено ООО «ИННОВАЦИЯ». Учредительных документов, печатей на ООО «ИННОВАЦИЯ» у него не находилось. Со слов Дмитрия все было у него и его знакомых.

Через несколько дней Дмитрий сказал, что нужно еще открыть расчетные счета на ООО «ИННОВАЦИЯ», после чего ему начнут платить зарплату. По указаниям Дмитрия он заходил в кредитные учреждения региона Кавминвод и открывал расчетные счета на ООО «ИННОВАЦИЯ», полученные банковские, ключи доступа он передавал Дмитрию.

Предыдущего руководителя ООО «ИННОВАЦИЯ» он никогда не видел, документы подписывал только в присутствии Дмитрия или, по его указанию, в присутствии нотариуса. Денежные средства за переоформление ООО «ИННОВАЦИЯ» на его имя он никому не передавал.

Управлением ООО «ИННОВАЦИЯ» он не занимался, отчетность о финансовой деятельности ООО «ИННОВАЦИЯ» в налоговый орган он не представлял, финансово-хозяйственную документацию от имени ООО «ИННОВАЦИЯ» не составлял, доверенность на указанные выше действия никому не выдавал.

Примерно, летом 2017 года, Дмитрий перестал выходить на связь и больше он его не видел, обещанные им денежные средства он не получил.

Примерно, весной 2018 года, с незнакомого номера ему позвонил человек, который не представился, и предложил встретиться, пояснив, что хочет поговорить с ним в отношении ООО «ИННОВАЦИЯ». Он согласился на встречу с незнакомцем.

Через несколько часов, на выезде из <адрес>, он встретился с двумя мужчинами, которые стали его расспрашивать об ООО «ИННОВАЦИЯ», интересовались открытыми расчетными счетами на имя ООО «ИННОВАЦИЯ», а также суммой денежных средств, находящихся на счете ООО «ИННОВАЦИЯ».

Как он понял, один из них хотел снять денежные средства со счета ООО «ИННОВАЦИЯ». Он пояснил мужчинам, что ничего не знает об ООО «ИННОВАЦИЯ», и о том какое количество денежные средств на счете ООО. После этого они разошлись.

Показания указанных свидетелей обвинения объективно согласуются между собой, и не вызывают у суда сомнений в их достоверности. Кроме того, показания свидетелей подтверждаются письменными и иными доказательствами, полученными в строгом соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, являющимися допустимыми доказательствами.

Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому 19 билетов Центрального Банка РФ, номиналом 5000 рублей, образца 1997 года, модификации 2010 года и 11 билетов Центрального Банка РФ, номиналом 5000 рублей, образца 1997 года, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» сотрудниками УФСБ РФ по СК, изготовлены производством ФГУП «Гознак» РФ (т. 1 л.д. 96-98).

Протоколами следственных действий: протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный на расстоянии 17 метров от входа в здание ИФНС по <адрес> края, расположенное по адресу: <адрес>.

Участвующий в ходе осмотра места происшествия ФИО7 указал на данный участок местности и пояснил, что именно в указанном месте стоял автомобиль марки «Лада Гранта», находясь в котором, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 12 до 13 часов, ФИО2 передал ему денежные средства в сумме 150 000 рублей, в количестве 30 купюр, достоинством 5 000 рублей, которые он в последующем передал ФИО10 (т. 2 л.д.118-124).

Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены денежные средства в размере 150 000 рублей, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств (т. 2 л.д. 45-48).

Протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены компакт-диск, на котором содержится запись разговора между ФИО10 и ФИО7; USB накопитель, на котором содержатся снимки экрана и фотографии с мобильных телефонов ФИО2; компакт-диск, на котором имеются записи разговора между ФИО10, ФИО7 и ФИО2; компакт-диск, на котором содержится записи телефонных переговоров ФИО2; компакт-диск, на котором содержится снимки экрана с мобильного телефона ФИО7; налоговые декларации ООО «СПЕЦОПТТОРГ»; компакт-диск с записью с камеры наблюдения, установленной в здании ИФНС России по <адрес> (т. 2 л.д. 52-82).

Иными документами: распиской ФИО10 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО10 разъяснено о недопустимости провокации взятки. Смысл ст. 304 УК РФ ей ясен и понятен. При каких-либо провокационных действиях в ее адрес обязуется сообщить в УФСБ РФ по СК (т. 1 л.д. 13).

Постановлением о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Сбор образцов для сравнительного исследования» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому постановлено провести оперативно-розыскное мероприятие «Сбор образцов для сравнительного исследования», в ходе которого получить имеющиеся у ФИО10 аудиозаписи, подтверждающие противоправную деятельность ФИО7 и иных лиц (т. 1 л.д. 15-16).

Протоколом сбора образцов для сравнительного исследования от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО10 был добровольно представлен компакт диск, на котором, с ее слов, содержатся записи разговоров с
ФИО7 (т. 1 л.д.17-18).

Постановлением о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому постановлено провести оперативно-розыскное мероприятие «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в служебных помещениях ИФНС России по <адрес> края, расположенных по адресу: <адрес>, с целью отыскания и изъятия денежных средств, видеозаписей с камер видеонаблюдения, установленных в помещениях ИФНС России по <адрес> края, а также иных предметов и документов, имеющих отношение к документируемой противоправной деятельности ФИО7 и неустановленного лица по имени «Карен», в срок до ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 24-25).

Протоколом ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому обследование проводилось в кабинете № ИФНС России по <адрес> края.

Участвующая в ходе ОРМ ФИО10 указала на верхний выдвижной ящик офисного стола, в который, с ее слов, ФИО7, самостоятельно, без ее согласия, помещен предмет, ящик после этого не открывался. При осмотре указанного ящика были обнаружены денежные средства в сумме 150 000 рублей, купюрами, достоинством 5 000 рублей, в количестве 30 штук (т. 1 л.д. 26-28).

Протоколом изъятия документов (предметов и материалов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были изъяты денежные средства в сумме 150 000 рублей, купюрами, достоинством 5 000 рублей, в количестве 30 штук (т. 1 л.д. 29-30).

Постановлением о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому постановлено провести оперативно-розыскное мероприятие «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» служебных помещений ИФНС России по <адрес> края, расположенных по адресу: <адрес>, с целью отыскания и изъятия денежных средств, видеозаписей с камер видеонаблюдения, установленных в помещениях ИФНС России по <адрес> края, а также иных предметов и документов, имеющих отношение к документируемой противоправной деятельности ФИО7 и неустановленного лица по имени «Карен», в срок до ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 34-35).

Протоколом обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обследования кабинета № ИФНС России по <адрес> края ФИО2 были добровольно выданы 2 мобильных телефона, денежные средства в сумме 73 000 рублей, налоговые декларации ООО «Спецоптторг» ИНН 2632106052. ФИО7 был добровольно выдан мобильный телефон (т. 1 л.д. 36-38).

Протоколом изъятия документов (предметов и материалов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были изъяты 3 мобильных телефона, денежные средства в сумме 73 000 рублей, налоговые декларации ООО «Спецоптторг» ИНН 2632106052 (т. 1 л.д. 39-41).

Постановлением о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому постановлено проведение оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение» с использованием специальных технических средств в служебном помещении ИФНС России по
<адрес> края, расположенном по адресу: <адрес>, за встречей ФИО10 с ФИО7 и неустановленным лицом по имени «Карен», в срок до ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 71-72).

Приказом о назначении на должность №от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО10 назначена на должность начальника отдела камеральных проверок № ИФНС по <адрес> края с ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 124).

Должностным регламентом начальника отдела камеральных проверок № ИФНС по <адрес> края, согласно которому в обязанности ФИО10 входит осуществление общего руководства отделом и контроль за деятельностью сотрудников отдела (т. 1 л.д. 118-123).

Приказом о назначении на должность №от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО7 назначен на должность старшего государственного налогового инспектора отдела предпроверочного анализа и истребования документов с ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 132-133).

Положением об отделе камеральных проверок № ИФНС по <адрес> края, согласно которому в обязанности отдела входит подготовка решений о приостановлении операции налогоплательщика по его счетам в банке и переводов его электронных денежных средств (решений об отмене данных решений) в соответствии с пп. 2 п. 3 и 3.1 ст. 76 НК РФ (т. 2 л.д. 93-94).

Постановлением Пятигорского городского суда № о санкционировании оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» и «Снятие информации с технических каналов связи» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому постановлено санкционировать УФСБ РФ по СК проведение ОРМ «Прослушивание телефонных переговоров» и «Снятие информации с технических каналов связи» в отношении ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, сроком 90 суток (т. 1 л.д. 155-156).

Решением № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в связи с непредставлением налоговой декларации в налоговый орган в течение десяти рабочих дней по истечению установленного срока ее представления, принято решение о приостановлении в банке Южный филиал АО «Райффайзенбанк» всех расходных операций по расчетному счету налогоплательщика ООО «Спецоптторг» ИНН 2632109052 (т. 1 л.д. 203-204).

Решением № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в связи с непредставлением налоговой декларации в налоговый орган в течение десяти рабочих дней по истечению установленного срока ее представления, принято решение о приостановлении в банке ФИО17 Банка «Возрождение» всех расходных операций по расчетному счету налогоплательщика ООО «Спецоптторг» ИНН 2632109052 (т. 1 л.д. 205-206).

     Решением № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в связи с непредставлением налоговой декларации в налоговый орган в течение десяти рабочих дней по истечению установленного срока ее представления, принято решение о приостановлении в банке Ставропольское отделение № ПАО Сбербанк всех расходных операций по расчетному счету налогоплательщика ООО «Спецоптторг» ИНН 2632109052 (т. 1 л.д. 207-208).

Решением № о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в связи с непредставлением налоговой декларации в налоговый орган в течение десяти рабочих дней по истечению установленного срока ее представления, принято решение о приостановлении в банке Ставропольский филиал ПАО «Промсвязьбанк» всех расходных операций по расчетному счету налогоплательщика ООО «Инновация» ИНН 263210206 (т. 1 л.д. 215-216).

Приговором Пятигорского городского суда от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО7 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 291.1 УК РФ и ему назначено наказание в виде штрафа в размере 540 000 рублей в доход государства, с лишением права занимать должности на государственной службе и в органах местного самоуправления сроком на 3 года (т. 1 л.д. 140-146).

Оценив исследованные в ходе судебного разбирательства доказательства, в их совокупности, с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, суд приходит к выводу о том, что они свидетельствуют о виновности ФИО2 в инкриминируемом ему преступлении.

Действия подсудимого ФИО2 суд квалифицирует по ч. 3 ст. 291 УК РФ - дача взятки должностному лицу через посредника, в значительном размере, за совершение заведомо незаконных действий.

При назначении наказания ФИО2 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, личность виновного, в том числе наличие смягчающих и отсутствие отягчающих его наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни ее семьи.

По месту жительства ФИО2 характеризуется положительно, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, страдает рядом хронических заболеваний.

В соответствии с п. «г» ч. 1, ч. 2 ст. 61 УК РФ, обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО2, являются наличие трех малолетних детей у виновного, состояние здоровья виновного, полное признание вины и раскаяние в содеянном.

Отягчающих наказание ФИО2 обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Учитывая изложенное, данные, характеризующие личность подсудимого ФИО2, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд считает, что исправление подсудимого может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях осуществления контроля за его поведением. Суд считает правильным назначить ему наказание в виде лишения свободы, условно, в соответствии со ст. 73 УК РФ, с испытательным сроком.

Дополнительное наказание в виде штрафа в доход государства суд считает возможным не применять к подсудимому ФИО2, учитывая его имущественное положение, наличие у него на иждивении трех малолетних детей и не работающей супруги.

Учитывая, что ФИО2 нигде не работает, суд считает нецелесообразным назначать ему наказание в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Оснований для применения положений ст. 64 УК РФ при назначении наказания ФИО2 суд не находит.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и, руководствуясь ст.ст. 296-299, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО2 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 291 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 3 года.

На основании ст. 73 УК РФ, назначенное наказание считать условным, с испытательным сроком на 3 года.

Контроль за поведением ФИО2 возложить на специализированный государственный орган, осуществляющий исправление осужденных.

Обязать ФИО2 не менять постоянное место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденных - уголовно-исполнительной инспекции.

В срок наказания зачесть время содержания под стражей в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также время содержания под домашним арестом в период со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с ч. 3.1. ст. 72 УК РФ.

Меру пресечения в отношении ФИО2 в виде домашнего ареста изменить на подписку о невыезде и надлежащем поведении, – до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: <данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в <адрес>вой суд в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный в течение 10 суток вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также имеет право на ознакомление с протоколом судебного заседания в течение 5 суток со дня его изготовления.

Председательствующий, судья                  Л.А. Николенко