Решение по жалобе/протесту на постановление (районный суд) от 11.03.2022 по делу № 12-0838/2022 от 10.03.2022

Дело № 5-51/22   

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

по делу об административном правонарушении

       20 января 2022 года                                                        адрес

        Мировой судья судебного участка № 117 адрес фио, с участием защитника– адвоката фио, рассмотрев дело об административном правонарушении по ч. 5.2 ст. 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении должностного  лица – генерального директора ООО «РезонансИнвест» Лукьянова Владимира Сергеевича, ...паспортные данные, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: адрес,  в материалах дела отсутствуют сведения о привлечении ранее к административной ответственности за однородные административные правонарушения,

УСТАНОВИЛ:

Согласно протоколу об административном правонарушении генеральному директору ООО «РезонансИнвест» Лукьянову В.С. вменяется, что он  02.07.2021 г. в 00.01 час. по адресу: адрес, пом.  IV, комн. 13, оф. 136, совершил  действия (бездействие), предусмотренные частью 5 статьи 15.25 КоАП РФ, если сумма зачисленных на счета в уполномоченных банках и (или) на счета, открытые в банках за пределами адрес, с нарушением установленного срока либо не зачисленных на счета в уполномоченных банках и (или) на счета, открытые в банках за пределами адрес, денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, причитающихся в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта), договора займа с нерезидентом по однократно либо неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям, превышает сумма прописью и если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, а именно: невыполнение генеральным директором ООО «РезонансИнвест» Лукьяновым В.С. в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных фирме «Flytech Technology» за не ввезенные в Российскую Федерацию (не полученные в Российской Федерации) товары по внешнеторговому контракту № 261011FRI724.

Защитник лица, привлекаемого к административной ответственности фио в судебное заседание явилась, вину в совершении правонарушения не признала по обстоятельствам, изложенным в ходатайстве о прекращении производства по делу, просила производство по делу прекратить в связи с отсутствием состава правонарушения. Так же пояснила, что не знает, почему контракт, срок которого истекал 01.07.2021 г. был продлен досрочно 01.07.2019 г., однако дополнение № 6 к контракту направлялось как в Липецкую таможню, так и в ПАО Банк МТС 30.09.2020 г., таким образом, и банк и таможня были проинформированы о продлении контракта. Липецкая таможня была присоединена к Воронежской таможне в октябре 2020 г.

Выслушав представителя юридического лица, привлекаемого к административной ответственности, исследовав материалы дела суд приходит к следующему.

В соответствии со ст. 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат: лицо, совершившее административное правонарушение, виновность лица в совершении административного правонарушения. В соответствии со ст. 26.11 КоАП РФ судья, должностное лицо, осуществляющее производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

В соответствии со ст. 26.1 КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат: лицо, совершившее административное правонарушение, виновность лица в совершении административного правонарушения. В соответствии со ст. 26.11 КоАП РФ судья, должностное лицо, осуществляющее производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

В соответствии со ст. 15.25 ч. 5.2 Действия (бездействие), предусмотренные частями 4, 4.1, 4.2, 4.3 и 5 настоящей статьи, если сумма зачисленных на счета в уполномоченных банках и (или) на счета, открытые в банках за пределами адрес, с нарушением установленного срока либо не зачисленных на счета в уполномоченных банках и (или) на счета, открытые в банках за пределами адрес, денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, причитающихся в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта), договора займа с нерезидентом по однократно либо неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям, превышает сумма прописью и если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, влекут наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере одной стопятидесятой ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках и (или) на счета, открытые в банках за пределами адрес, с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств и (или) в размере от 75 до 100 процентов суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках и (или) на счета, открытые в банках за пределами адрес; на должностных лиц - от сорока тысяч до сумма прописью или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

Административная ответственность, установленная частями 4 - 4.3, 5, 5.2 и 5.3 настоящей статьи, применяется по истечении сорока пяти дней после окончания срока, установленного для выполнения соответствующей обязанности, в случае ее невыполнения в течение указанного времени.

В соответствии с ч. 1 ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно ч. 4 ст. 1.5 КоАП РФ неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Согласно статье 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключением эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами.

В обоснование вины фио в совершении им административного правонарушения, предусмотренного ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ, должностным лицом представлены следующие доказательства: протокол об административном правонарушении (л.д.1-4), рапорт об обнаружении признаков правонарушения (л.д.5-7), к/решения о назначении фио генеральным директором ООО «РезонансИнвест» от 08.10.2019 г. (л.д.22), ведомость банковского контроля (л.д.24-26), выписка по операции на счете (л.д.27-29), сведения о банковских счетах (л.д.31), к/внешнеторгового контракта и дополнения к контракту (л.д.32 -38), ведомость банковского контроля по  контракту (л.д.39 – 43), к/учредительных документов организации (л.д.48- 69), ответ на запрос Центрального информационно-технического таможенного управления (д.д.71), ответ Международного коммерческого арбитражного суда при Торгово-промышленной  палате РФ (л.д.74), акт проверки (л.д.84-89).

Защитником лица, привлекаемого к административной ответственности  фио представлены следующие доказательства: к/дополнения №6 к контракту № 261011FRI724 от 01.07.2019 г. (л.д.124), почтовые описи и квитанции, подтверждающие, что дополнение № 6 направлялось в Липецкую таможню и в Банк ПАО МТС 30.09.2020 г. (л.д.104-115), не доверять которым у суда оснований не имеется.

В судебном заседании установлено, что

ООО «РезонансИнвест» 26.10.2011 г. заключило внешнеторговый контракт № 261011FRI724 с фирмой «Flytech Technology», Тайвань (Китай), на поставку товаров народного потребления. В рамках исполнения контракта с расчетного счета ООО «РезонансИнвест» в адрес инопартнера за период с 02.11.2011 г. по 19.01.2012 г. списаны денежные средства в размере сумма в виде предварительной оплаты за товары, ввозимые на адрес. В соответствии с условиями контракта 100% стоимость поставляемых товаров оплачивается в течение 12 месяцев с даты получения покупателем партии товара, возможно 100% предоплата.

ООО «РезонансИнвест» дополнительными соглашениями к контракту срок поставки товара и срок действия контракта неоднократно продлевались:

- от 26.10.2012 г. № 1 срок действия контракта продлен до 26.10.2013 г.;

- от 24.10.2013 г. № 2 срок действия контракта продлен до 26.10.2014 г.;

- от 01.09.2014 г. № 3 срок действия контракта продлен до 31.12.2015 г.;

- от 09.12.2015 г. № 4 срок действия контракта продлен до 01.07.2018 г.;

- от 01.07.2018 г. № 5 срок действия контракта продлен до 01.07.2021 г.;

- от 01.07.2019 г. № 6 срок действия контракта продлен до 01.07.2025 г.

В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 19 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами иностранной валюты или валюты Российской Федерации в виде займов нерезидентам резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) и (или) договорами займа, обеспечить: возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на адрес) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

Условиями контракта № 261011FRI724 сроки возврата денежных средств в случае не ввоза товара на адрес не установлены.

В соответствии с ч. 3 ст. 425 ГК РФ договор признается действующим до определенного в нем момента окончания исполнения сторонами обязательств.

01.07.2019 г. дополнением № 6 к контракту № 261011FRI724 срок действия контракта был продлен до 01.07.2025 г., донное дополнение было 30.09.2020 г. направлено в Липецкую таможню и ПАО Банк МТС.

Приказом Федеральной таможенной службы  от 27.03.2020 г. №327 «О реорганизации Липецкой и Воронежской таможен» с 1 октября 2020 года Липецкая и Воронежская таможни реорганизованы в форме присоединения Липецкой таможни к Воронежской таможне.

Приведенные обстоятельства позволяют прийти к выводу, что, учитывая, что срок действия внешнеторгового контракта № 261011FRI724 был продлен до 01.07.2025 г., данные сведения были представлены как в Таможню, так и в Банк, у генерального директора ООО «РезонансИнвест» Лукьянова В.С. не возникло обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на адрес) товары.

Таким образом, суд приходит к выводу, об отсутствии события  административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ.

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ начатое производство по делу об административном подлежит прекращению при отсутствии события административного правонарушения.

При таких обстоятельствах производство по делу об административном правонарушении подлежит прекращению по п. 1 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ в связи с отсутствием события административного правонарушения.

Руководствуясь ст.ст.25.1 ч.1, 29.9 – 29.11 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья,

ПОСТАНОВИЛ:

 ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░. 5.2 ░░. 15.25 ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░. 1 ░. 1 ░░. 24.5 ░░░░ ░░ ░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░

░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░/ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░ 10 ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░.

░░░░░░░ ░░░░░                                                ░░░