Решение по делу № 2а-252/2019 от 07.11.2019

Дело № 2а-252/2019

УИД № 02RS0007-01-2019-000455-10

Решение

Именем Российской Федерации

с. Усть-Кан                                                                             20 декабря 2019 года

Усть-Канский районный суд Республики Алтай в составе:

председательствующего судьи Шадеевой С.А.,

при секретаре Ногоновой А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице территориального учреждения Отделения-Национального банка по Республике Алтай Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации к Кредитному потребительскому кооперативу "Микромир", Кудачиной Л.Г., Сыкмаевой Т.В., Чуруповой Л.А., Яйминой А.А. о ликвидации юридического лица,

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице территориального учреждения Отделения - Национального банка по <адрес> главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в суд с административным исковым заявлением к кредитному потребительскому кооперативу "Микромир" (далее по тексту - КПК «Микромир»), Кудачиной Л.Г., Сыкмаевой Т.В., Чуруповой Л.А., Яйминой А.А. о ликвидации кредитного потребительского кооператива «Микромир», возложении на учредителей Кудачину Л.Г., Сыкмаеву Т.В., Чурупову Л.А., Яймину А.А. обязанности по осуществлению ликвидации КПК «Микромир» и обязании в шестимесячный срок провести необходимые меры, связанные с ликвидацией.

Требования мотивированы тем, что согласно выписке из ЕГРЮЛ от ******* КПК «Микромир» зарегистрирован ******* Управлением ФНС по <адрес> за основным государственным регистрационным номером № в качестве юридического лица и по состоянию на ******* является действующим юридическим лицом. Лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени Кооператива, выступает председатель Кооператива - Кудачина Л.Г., учредителями являются Кудачина Л.Г., Сыкмаева Т.В., Чурупова Л.А., Яймина А.А. Согласно сведениям ЕГРЮЛ Кооператив является кредитным потребительским кооперативом, осуществляющим вид деятельности - предоставление потребительского кредита.

Таким образом, КПК «Микромир» отвечает требованиям Федерального закона от 18.07.2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и относится к субъектам кооперации, следовательно, при осуществлении своей деятельности обязан соблюдать нормы публичного права, установленные указанным законодательством.

21.03.2019 года КПК «Микромир» прекращено членство в Саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, по причине утраты «Межрегиональным союзом кредитных кооперативов» статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, что подтверждается актом о невступлении КПК «Микромир» в саморегулируюмую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы от 22.08.2019 года №

В связи с чем, КПК «Микромир» обязан представлять документы, содержащие отчет о своей деятельности, в Банк России.

Отчетность кредитных кооперативов должна быть составлена по формам, установленным Указанием Банка России от 25.07.2016 года № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива».

В соответствии с пунктом 2 Указания № 4083-У отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года - не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года и не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года.

Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива представляется в Банк России на основании пункта 4 Указания № 4083-У в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 года № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», с учетом особенностей, установленных данным Указанием.

В ходе осуществления надзорных функций по контролю за предоставлением некредитными финансовыми организациями отчетности, представляемой в соответствии с федеральным законодательством, регулирующим их деятельность, а также нормативными актами Банка России, устанавливающими формы, сроки и порядок составления и представления отчетности, Банком России установлены нарушения КПК «Микромир» требований части 3 статьи 28 Федерального закона «О кредитной кооперации», пункта 2 Указания № -У. Банком России был проведен мониторинг представления КПК «Микромир» отчетности, по результатам которого установлено непредставление следующей отчетности: скорректированного отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2018 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (код формы по ОКУД 0420820);

- отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива за полугодие 2019 года (код формы по ОКУД 0420820).

Непредставление указанной выше отчетности послужило основанием для направления Банком России в адрес КПК «Микромир» запроса о представлении исправленной отчетности о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2018 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (код формы по ОКУД 0420820), а также вынесения предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и представлении отчетности в срок, установленный в предписании от *******.

Указанные запрос и предписание были направлены КПК «Микромир» посредством их размещения в Личном кабинете Кооператива 20.06.2019 года и 31.07.2019 года соответственно, что подтверждается информацией о размещении документа в личном кабинете КПК «Микромир», однако исполнены не были, ответы с отчетностью не представлены. О неисполнении указанных запроса и предписания Банк России сообщил КПК «Микромир» через Личный кабинет уведомлениями об их не снятии с контроля от 02.07.2019 года и от 08.08.2019 года. Реакции на уведомления от КПК «Микромир» также не последовало.

Таким образом, в установленные сроки КПК «Микромир» запрос и предписание не исполнил, отчетность не представил.

Банком России в рамках осуществления полномочий по надзору в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации», статьей 5 Федерального закона «О кредитной кооперации» в адрес КПК «Микромир» через Личный кабинет был направлен запрос от 17.05.2019 года, согласно которому Кооперативу надлежало представить:

числовые значения и расчет финансовых нормативов, установленных Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов», по состоянию на 31.12.2018 года, 31.03.2019 года, с указанием всех промежуточных величин, используемых для расчета;

документы внутреннего учета (оборотно-сальдовые ведомости), на основании которых проведены расчеты числовых значений финансовых нормативов, установленных Указанием № -У, по состоянию на 31.12.2018 года, 31.03.2019 года.

Запрос не был исполнен КПК «Микромир», вследствие чего Банком России было выдано предписание от 14.06.2019 года. Предписание Банка России от 14.06.2019 года также не исполнено.

Доказательства принятия КПК «Микромир» всех зависящих от него мер по выполнению обязанности по представлению в Банк России сведений и документов, содержащих, в том числе, отчеты о своей деятельности, посредством исполнения запросов и предписаний Банка России в установленный срок либо отсутствие реальной возможности для соблюдения указанных требований надлежащим образом и в установленный срок, в Банк России не представлены.

Указанное свидетельствует о том, что уважительных причин для неисполнения предписаний и запросов в установленный срок у Кооператива не имелось.

КПК «Микромир» 21.03.2019 года прекращено членство в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы «Межрегиональный союз кредитных кооперативов». Информация о прекращении «Межрегиональным союзом кредитных кооперативов» статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, а также о необходимости вступления Кооператива в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы была представлена письмом от *******.

По результатам мониторинга сведений в отношении саморегулируемых организаций, отраженного в акте о невступлении КПК «Микромир» в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы от 22.08.2019 года, КПК «Микромир» не является членом ни одной из саморегулируемых организаций потребительских кооперативов. Таким образом, с момента выхода из состава СРО 21.03.2019 года и до настоящего времени, т.е. в срок, превышающий 90 дней, КПК «Микромир» не вступил ни в одну из саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, что является нарушением положений части 1 статьи 35 Федерального закона «О кредитной кооперации».

КПК «Микромир» неоднократно в течение одного года допущены нарушения требований части 3 статьи 28 Федерального закона «О кредитной кооперации», пункта 2 Указания № 4083-У и Указания № 3916-У, выразившиеся в неисполнении обязанности по представлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, пункта 8.2. части 2 статьи 5 Федерального закона «О кредитной кооперации», статьи 76.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации», выразившиеся в неоднократном неисполнении в течение одного года предписаний Банка России, а также части 1 ст. 35 Федерального закона «О кредитной кооперации» выразившиеся в невступлении в саморегулируемую организацию кредитных потребительских кооперативов.

Неоднократные и грубые нарушения КПК «Микромир» норм действующего законодательства, непринятие им мер по устранению допущенных нарушений и игнорирование мер воздействия, принимаемых Банком России, препятствуют надлежащему осуществлению Банком России надзорной функции за деятельностью некредитных финансовых организаций, залогом эффективности которой является оперативность и своевременность.

Непредставление отчетности, неисполнение предписаний и запросов Банка России свидетельствует о пренебрежительном отношении Кооператива к исполнению публично-правовой обязанности по исполнению требований надзорного органа.

При этом пренебрежительное отношение КПК «Микромир» к возложенным на него обязанностям, связанным со сферой его деятельности, создает реальную угрозу охраняемым общественным отношениям, ввиду неконтролируемой деятельности кредитного кооператива. Данные обстоятельства в существенной мере могут способствовать реализации на базе Кооператива недобросовестных практик, а также свидетельствуют о наличии существенных рисков нарушения прав и законных интересов граждан.

Ликвидация юридического лица, как мера реагирования на нарушения действующего законодательства, при установленных обстоятельствах соответствует общеправовому принципу юридической ответственности и является в данном случае соразмерной допущенным КПК «Микромир» нарушениям.

По данным ЕГРЮЛ КПК «Микромир» является действующим юридическим лицом, поскольку запись в ЕГРЮЛ о прекращении его деятельности или ликвидации отсутствует.

Согласно сведениям, полученным из регистрирующего органа, КПК «Микромир» не обладает признаками недействующего юридического лица.

В связи с отсутствием в деятельности КПК «Микромир» признаков недействующего юридического лица, оно не может быть исключено из ЕГРЮЛ в административном порядке регистрирующим органом.

Вместе с тем, осуществление КПК «Микромир» деятельности с неоднократными и грубыми нарушениями федерального законодательства, регулирующего его деятельность, правовых актов Банка России является основанием для ликвидации кооператива по решению суда в соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 5, пунктом 2 части 1 статьи 10 Федерального закона «О кредитной кооперации», подпунктом 3 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании представитель административного истца Андреев А.В. требования поддержал в полном объеме по основаниям, изложенным в иске.

В судебном заседании представитель КПК «Микромир» Кудачина Л.Г. административные исковые требования не признавала.

В судебное заседание административные ответчики Сыкмаева Т.В.. Чурупова Л.А., Яймина А.А., представитель Управления ФНС России по РА не явились.

Суд, выслушав участников процесса, исследовав материалы дела, приходит к выводу об удовлетворении административного искового заявления.

Согласно пункту 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

В статье 76.5 Закона N 86-ФЗ установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В соответствии с пунктом 12 статьи 76.1 Закона N 86-ФЗ лица, осуществляющие деятельность кредитных потребительских кооперативов, признаются некредитными финансовыми организациями.

Согласно пункту 7 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований данного Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 данного Федерального закона.

В силу пункта 4 части 3 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе проводить проверки соблюдения установленных финансовых нормативов и соответствия деятельности кредитного кооператива настоящему Федеральному закону, другим федеральным законам, нормативным правовым актам Российской Федерации и нормативным актам Банка России в порядке, установленном Банком России.

Согласно части 1 статьи 8 Федерального закона "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" членство финансовой организации в саморегулируемой организации, вид которой соответствует виду деятельности, осуществляемому такой финансовой организацией, является обязательным в случае наличия саморегулируемой организации соответствующего вида.

В соответствии с подпунктом 3 части 1 статьи 35 Федерального закона "О кредитной кооперации" отношения, возникающие в связи с приобретением и прекращением некоммерческими организациями статуса саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные кооперативы, осуществлением ими прав и обязанностей, регулируются настоящим Федеральным законом, Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В соответствии с подпунктом "г" пункта 9 части 3 статьи 5 Федерального закона "О кредитной кооперации" в случае нарушения установленного ст. 8 Федерального закона "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива.

Как установлено судом и подтверждается материалами дела, кредитный потребительский кооператив "Микромир" зарегистрирован Управлением ФНС по Республике Алтай 08.10.2010 года (ОГРН № ) в качестве юридического лица и в настоящее время является действующим юридическим лицом. Учредителями Кооператива являются 4 физических лица: Кудачина Л.Г., Сыкмаева Т.В., Чурупова Л.А., Яймина А.А.

Из ЕГРЮЛ следует, что КПК «Микромир» осуществляет вид деятельности - предоставление потребительского кредита.

Саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая кредитные кооперативы, осуществляет контроль за соблюдением кредитными кооперативами, являющимися членами этой саморегулируемой организации, требований настоящего Федерального закона и (или) принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

До вступления в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы, кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива (пайщиков).

В результате мониторинга сведений в отношении саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов установлено, что в нарушение ч. 3 ст. 35 Федерального закона "О кредитной кооперации" КПК "Микромир" с 21.03.2019 года не состоит в саморегулируемой организации кредитных кооперативов.

Данное нарушение зафиксировано актом от 22.08.2019 года о невступлении КПК «Микромир» в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы.

Поскольку, на момент рассмотрения настоящего дела КПК «Микромир» не вступил в саморегулируемую организацию кредитных кооперативов, что не отрицается председателем Кооператива Кудачиной Л.Г., имеются основания для обращения в суд с иском о его ликвидации.

В силу п. 9 ч. 3 ст. 5 ФЗ «О кредитной кооперации» Банк России вправе обратиться в суд с заявлением о ликвидации кооператива в случае неисполнения кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный банком срок, неоднократного нарушения кредитным кооперативом Федерального закона «О кредитной кооперации», других федеральных законов, нормативно-правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

В ходе осуществления надзорных функций по контролю за предоставлением некредитными финансовыми организациями отчетности, представляемой в соответствии с федеральным законодательством, регулирующим их деятельность, а также нормативными актами Банка России, устанавливающими формы, сроки и порядок составления и представления отчетности, Банком России установлены нарушения КПК «Микромир» требований части 3 статьи 28 Федерального закона «О кредитной кооперации», пункта 2 Указания № -У. Банком России был проведен мониторинг представления КПК «Микромир» отчетности, по результатам которого установлено непредставление следующей отчетности: скорректированного отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2018 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (код формы по ОКУД 0420820); отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива за полугодие 2019 года (код формы по ОКУД 0420820).

Непредставление указанной выше отчетности послужило основанием для направления Банком России в адрес КПК «Микромир» запроса о представлении исправленной отчетности о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2018 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (код формы по ОКУД 0420820), а также вынесения предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и представлении отчетности в срок, установленный в предписании от 31.07.2019 года.

Указанные запрос и предписание были направлены КПК «Микромир» посредством их размещения в Личном кабинете Кооператива 20.06.2019 года и 31.07.2019 года соответственно, что подтверждается информацией о размещении документа в личном кабинете КПК «Микромир», однако исполнены не были, ответы с отчетностью не представлены. О неисполнении указанных запроса и предписания Банк России сообщил КПК «Микромир» через Личный кабинет уведомлениями об их не снятии с контроля от 02.07.2019 года и от 08.08.2019 года. Реакции на уведомления от КПК «Микромир» также не последовало.

Таким образом, в установленные сроки КПК «Микромир» запрос и предписание не исполнил, отчетность не представил.

Банком России в рамках осуществления полномочий по надзору в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации», статьей 5 Федерального закона «О кредитной кооперации» в адрес КПК «Микромир» через Личный кабинет был направлен запрос от *******, согласно которому Кооперативу надлежало представить: числовые значения и расчет финансовых нормативов, установленных Указанием Банка России от ******* № -У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов», по состоянию на 31.12.2018 года, 31.03.2019 года, с указанием всех промежуточных величин, используемых для расчета; документы внутреннего учета (оборотно-сальдовые ведомости), на основании которых проведены расчеты числовых значений финансовых нормативов, установленных Указанием № -У, по состоянию на 31.12.2018 года, 31.03.2019 года.

Запрос не был исполнен КПК «Микромир», вследствие чего Банком России было выдано предписание от *******. Предписание Банка России от ******* также не исполнено.

Доказательства принятия КПК «Микромир» всех зависящих от него мер по выполнению обязанности по представлению в Банк России сведений и документов, содержащих, в том числе, отчеты о своей деятельности, посредством исполнения запросов и предписаний Банка России в установленный срок либо отсутствие реальной возможности для соблюдения указанных требований надлежащим образом и в установленный срок, в Банк России не представлены.

Установлено, что все указанные выше предписания направлялись Банком в адрес КПК «Микромир» через личный кабинет, при этом меры, направленные на устранение нарушений действующего законодательства, кооперативом не приняты.

Доводы представителя КПК «Микромир» о том, что на конец декабря созывается общее собрание учредителей, для решения вопроса о его ликвидации, несостоятельны.

Для внесения в ЕГРЮЛ сведений о принятом решении о ликвидации кредитного кооператива учредителям необходимо представить в налоговый орган уведомление о ликвидации по форме Р15001 и решение о ликвидации (статья 20 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"), однако доказательства совершения таких действий в материалах дела отсутствуют.

В соответствии с подпунктом 2 части 1 статьи 10 Федерального закона "О кредитной кооперации" кредитный кооператив может быть ликвидирован по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации, настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 Гражданского кодекса РФ решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации могут быть возложены на его учредителей (участников).

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 175-179 КАС РФ, суд

решил:

Ликвидировать кредитный потребительский кооператив "Микромир" (№ , адрес государственной регистрации: <адрес>, № ).

Возложить на его учредителей Кудачину Л.Г., Сыкмаеву Т.В., Чурупову Л.А., Яймину А.А. обязанность по осуществлению ликвидации кредитного потребительского кооператива "Микромир" и произвести все необходимые действия, связанные с его ликвидацией в шестимесячный срок.

Решение суда может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Алтай в течение месяца с момента принятия решения в окончательной форме через Усть-Канский районный суд.

Судья                                                                                               С.А. Шадеева.

Мотивированное решение суда принято 25 декабря 2019 года.

Судья                                                                                                                        С.А. Шадеева.