Решение по жалобе/протесту на постановление (районный суд) по делу № 12-1736/2023 от 20.07.2023

Дело № **-1736**

Р  Е Ш Е Н И Е

*** 20** года г.Москва

Бабушкинский районный суд г. Москвы в составе судьи Мамаевой Е.Ю., рассмотрев жалобу генерального директора ООО «**» ***. на постановление мирового судьи судебного участка №324 района Северное Медведково г.Москвы, и.о.мирового судьи судебного участка №327 Лосиноостровского района г.Москвы от ** 20** года, которым ***» назначено наказание по ст. 14.25.1 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 100 000 рублей,

У С Т А Н О В И Л:

** 20** года налоговым инспектором ИФНС России №16 по г.Москве в отношении ООО «****» составлен протокол об административном правонарушении по ст. 14.25.1 КоАП РФ.

Постановлением мирового судьи судебного участка № 324 района Северное Медведково г.Москвы, и.о.мирового судьи судебного участка №327 Лосиноостровского района г.Москвы от *** 20*** года, ООО «****» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного  ст. 14.25.1  КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в размере 100 000 (ста тысяч) рублей.

В настоящей жалобе генеральный директор ООО «***» ****. просит об отмене постановления мирового судьи и прекращении производства по делу в связи с отсутствием в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного  ст. 14.25.1  КоАП РФ.

В судебное заседание представитель ООО «****» не явился, уведомлен надлежащим образом.

Суд, проверив материалы дела об административном правонарушении, приходит к выводу о том, что постановление мирового судьи является законным и обоснованным, а жалоба генерального директора ООО «***» ****. не подлежит удовлетворению.

Согласно статье 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов влечет наложение административного штрафа на должностных лиц от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

Частью 1 статьи 6.1 Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" установлена обязанность юридического лица располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений.

На основании части 6 статьи 6.1 названного Федерального закона юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"; порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, определяются Правительством Российской Федерации.

Постановлением Правительства РФ от 31 июля 2017 года N 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти, которые устанавливают порядок и сроки представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 07.08.2001г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам Федеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и Федеральной службы по финансовому мониторингу (ее территориальных органов).

Согласно Правилам при получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 7 рабочих дней со дня получения запроса; сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе.

Как усматривается из представленных материалов, ООО «***» в установленный срок не предоставлены в ИФНС России N 16 по г.Москве запрашиваемые сведения о своих бенефициарных владельцах по состоянию на ** 20** года (**.20***г. срок хранения истек, передано на временное хранение).

Фактические обстоятельства дела и вина ООО «****» в совершении административного правонарушения подтверждаются совокупностью доказательств, допустимость и достоверность которых сомнений не вызывают, а именно: протоколом об административном правонарушении; копей запроса налогового органа; выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «*****», и иными материалами дела, получившими оценку на предмет допустимости, достоверности, достаточности по правилам статьи 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии с требованиями статьи 24.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при рассмотрении дела об административном правонарушении на основании полного и всестороннего анализа собранных по делу доказательств установлены все юридически значимые обстоятельства совершения административного правонарушения, предусмотренные статьей 26.1 данного Кодекса.

Таким образом, ООО «*****» обоснованно привлечено к административной ответственности, предусмотренной статьей 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Постановление о привлечении ООО «****» к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, вынесено судьей в пределах срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 6 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для данной категории дел, порядок привлечения к административной ответственности соблюден.

Административное наказание назначено ООО «***» в пределах санкции статьи 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Оснований для признания совершенного обществом правонарушения малозначительным и освобождения его от административной ответственности на основании статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не имеется.

Нарушений норм процессуального закона при производстве по делу не допущено, нормы материального права применены правильно.

Обстоятельств, которые в силу пунктов 2 - 4 части 2 статьи 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях могли повлечь изменение или отмену обжалуемого постановления, не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.1-30.7 КоАП РФ,

Р Е Ш И Л :

постановление мирового судьи судебного участка № 324 района Северное Медведково г.Москвы, и.о.мирового судьи судебного участка №327 Лосиноостровского района г.Москвы от *** 20** года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 14.25.1 КоАП РФ, в отношении ООО «***», оставить без изменения, жалобу генерального директора ООО «***» ****** – без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу с момента его вынесения.

Решение может быть обжаловано в порядке ст.30.12 – 30.19 КоАП РФ.

Судья   Е.Ю. Мамаева