Решение по делу № 5-293/2010 от 04.10.2010

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении №5-293

4 октября 2010 года г.Самара*****

И.о. мирового судьи судебного участка № 26 Самарской области - мировой судья судебного участка № 27 Самарской области Болочагин В.Ю. (г.Самара, ул.Спортивная, 17), рассмотрев дело об административном правонарушении в отношении Открытого акционерного общества Промышленно-коммерческий «Элкабанк»,ИНН *****, юридический адрес: *****, по факту совершения правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 19.7 КоАП РФ,

установил:

В отношении ОАО ПК «Элкабанк» был составлен протокол об административном правонарушении № 36-10/503 от 7.09.2010 г., согласно которого Общество не представило государственному органу валютного контроля в срок, установленный запросом, документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций.

Таким образом, ОАО ПК «Элкабанк» вменяется совершение административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ст.19.7 КоАП РФ.

При рассмотрении дела об административном правонарушении представитель привлекаемого к административной ответственности лица, действующая на основании доверенности №120 от 9.11.2009 г. *****2 в судебном заседании факт совершения правонарушения признала.

Оценивая имеющиеся материалы, выслушав представителя лица, привлекаемого к административной ответственности, суд считает, что факт совершенияОАО ПК «Элкабанк»  административного правонарушения, установлен и доказан, подтверждается исследованными при рассмотрении дела об административном правонарушении материалами дела: протоколом об административном правонарушении №36-10/503 от 7.09.2010 г., запросом ТУ ФСФБН в Самарской области от 20.07.2010 г., почтовым уведомлением о получении запроса. 

Также судья исходит из того, что согласно ч.2 ст.22 Федерального Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ органами валютного контроля в РФ являются Центральный банк РФ и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ.

В соответствии с п.1 Положения о Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, утвержденным постановлением Правительства РФ от 15.06.2004 № 278 Федеральная служба финансово-бюджетного надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции органа валютного контроля.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы (п. 4 Положения от 15.06.2004 №278).

Согласно п.1 Положения о Территориальных органах Федеральной службы финансово-бюджетного надзора, утвержденное Приказом Министерства финансов РФ от 11.07.2005 № 89 н, функции по валютному контролю на территории одного или нескольких субъектов РФ осуществляют Территориальные органы Федеральной службы финансово-бюджетного надзора.

Согласно п.3 ч.1 ст.23 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ органы и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством РФ имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций. Обязательный срок для представления документов по запросам органов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.

20.07.2010 г. ТУ Росфиннадзора в Самарской области на юридический адрес ОАО ПК «Элкабанк» был направлен письменный запрос о представлении документов и информации в срок, не превышающий 7 рабочих дней со дня получения запроса в отношении *****3 Указанный запрос получен ОАО ПК «Элкабанк» 22.07.2010 г., что подтверждается почтовым уведомлением № *****

Таким образом, ОАО ПК «Элкабанк» обязано было представить документы в ТУ Росфиннадзора в Самарской области до 2.08.2010 г. Однако ОАО ПК «Элкабанк» документы в ТУ Росфиннадзора в Самарской области представило 28.08.2010 г.

Согласно п.1 ч.2 ст.24 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ резиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, обязаны представлять органам валютного контроля документы и информацию, связанные с проведением валютных операций.

Следовательно, ОАО ПК «Элкабанк» допущено нарушение требования п.1 ч.2 ст.24 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ, выразившееся в непредставлении государственному органу валютного контроля в срок, установленный запросом, документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций.

Согласно ст.25 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов валютного законодательства РФ и актов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Исходя из вышеизложенного, ОАО ПК «Элкабанк» совершено административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ст. 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

При определении вида административного взыскания судья учел конкретные обстоятельства дела, характер совершенного правонарушения, а также обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность.

На основании изложенного и руководствуясь ст.19.7, ст.29.9 ч.1, п.1 ст.29.10 КоАП  РФ, мировой судья

постановил:

Признать Открытое акционерное общество Промышленно-коммерческий «Элкабанк» виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст.19.7 КоАП РФ, и назначить ему наказание в виде предупреждения.

На постановление может быть подана жалоба в Ленинский районный суд г.Самары в течение 10 суток с момента вручения или получения копии постановления через мирового судью судебного участка № 26 Самарскойобласти.

И.о. мирового судьи                                подпись                               В.Ю.Болочагин

Копия верна.

И.о. мирового судьи