Решение по делу № 1-701/2019 от 13.08.2019

Дело № 1-701/2019

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Йошкар-Ола 29 августа 2019 года

Йошкар-Олинский городской суд Республики Марий Эл в составе председательствующего судьи Артюшова Ф.А.,

при секретаре Кузнецовой С.В.,

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора г. Йошкар-Олы Косновой Г.А.,

подсудимой Клюжевой Т.Г.,

защитника – адвоката Ганенковой Р.Н.,

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении

Клюжевой Т.Г., родившейся <иные данные> несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 2
ст. 172 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Клюжева Т.Г. осуществляла незаконную банковскую деятельность, то есть осуществляла банковскую деятельность (банковские операцие) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), организованной группой, с извлечением дохода в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В ДД.ММ.ГГГГ иное лицо (далее – первое лицо), организовало совместную с АПВ предпринимательскую деятельность в сфере продажи и установки пластиковых окон, используя ООО «<иные данные>» ИНН <иные данные>, зарегистрированное в ИФНС по г. Йошкар-Оле с ДД.ММ.ГГГГ, учредителем и директором которого являлось первое лицо, с ДД.ММ.ГГГГ учредителем и директором являлся АПВ, с ДД.ММ.ГГГГ директором являлось первое лицо. После чего, под видом правомерной деятельности первое лицо самостоятельно, не ставя в известность АПВ, стало привлекать денежные средства различных юридических лиц («клиентов») на открытые ООО «<иные данные>» счета в банках, с целью последующего их снятия для выдачи «клиенту», тем самым первое лицо изучило порядок привлечения денежных средств на банковские счета и их перевод в наличную форму, предусмотренный российским законодательством.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у первого лица, достоверно знающего, что различные юридические и физические лица в зависимости от условий и характера своей деятельности испытывают необходимость в переводе принадлежащих им безналичных денежных средств в наличные, осознавая при этом, что данная деятельность осуществляется легальными кредитными организациями (банками), но понимая, что услуги по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную («обналичивание» денежных средств) среди указанных лиц будут востребованы на основании межличностных отношений, возник корыстный преступный умысел, направленный на извлечение дохода в особо крупном размере от осуществления банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, в целях личного обогащения.

Ведение банковской деятельности регулируется Федеральными законами РФ №86 ФЗ от 10.07.2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности», № 14 ФЗ от 26.01.1996 г. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)», Инструкцией Банка России от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», Инструкцией Банка России от 30.05.2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положением Центрального банка РФ от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Положением Центрального банка РФ от 03.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положением Центрального банка РФ от 01.04.2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации», Положением Центрального банка РФ от 19.06.2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Указанием Центрального банка РФ от 20.06.2007 г. № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя», Указанием Центрального банка РФ от 07.10.2013 г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», действовавшими в период совершения преступления.

Порядок регистрации юридических лиц регулируется Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

В соответствии с Федеральным законом РФ от 10.07.2002 г. №86 «О Центральном банке Российской Федерации» Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, организует наличное денежное обращение, устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации, устанавливает правила проведения банковских операций, принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

Согласно ФЗ РФ № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности» (далее – «Закон») кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции.

Согласно ст. 5 Закона к банковским операциям относятся: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

В соответствии со ст. 12 Закона решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Центральный банк РФ. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Центральным банком РФ.

Согласно ст. 13 Закона граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

В соответствии со ст. 845 ФЗ РФ № 14 от 26.01.1996 г. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению

На основании ст. 861 Гражданского кодекса РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты наличными деньгами производятся при соблюдении законодательно установленного лимита.

В соответствии с Положением Центрального банка РФ от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» к кассовым операциям относятся: прием, выдача, размен, обмен, обработка, включающая в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег. При осуществлении кассовых операций кредитная организация производит идентификацию клиентов.

Инкассацией наличных денег является сбор, доставка наличных денег клиентов в кредитную организацию с последующим зачислением (перечислением) их сумм на банковские счета клиентов, открытые в кредитных организациях.

В соответствии с Положением Центрального банка РФ от 03.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях электронного платежного документа, распоряжение плательщика (клиента) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств.

Исполняя свой преступный корыстный умысел, первое лицо, имея необходимые познания в области осуществления финансовых операций по банковским счетам, осознавая цели и последствия такой деятельности и ее незаконность при отсутствии специального разрешения (лицензии), разработало и спланировало единую схему совершения преступления. Указанная схема заключалась в следующем:

Первое лицо, не намереваясь в установленном законом порядке производить государственную регистрацию кредитной организации и получать специальное разрешение (лицензию) на право осуществления банковских операций, решило для ведения незаконной банковской деятельности произвести в разный промежуток времени регистрацию неопределенного количества юридических лиц с целью открытия на них банковских счетов в различных легально действующих кредитных организациях <адрес> и других регионов, с возможностью проведения расчетного и информационного обслуживания через Интернет, а также использовать взаимосвязанные банковские счета «подконтрольных» фирм и физических лиц. После чего, используя банковские счета юридических лиц, за вознаграждение самостоятельно оказывать клиентам услуги по проведению банковских операций, предусмотренных ст. 5 Закона: осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассация денежных средств, которые требовались для выполнения кассового обслуживания.

Реализуя свой преступный умысел, первое лицо с целью совершения преступления, направленного на осуществление незаконной банковской деятельности, связанной с «обналичиванием» денежных средств сторонних юридических и физических лиц, а именно систематического совершения банковских операций (кассового обслуживания физических и юридических лиц) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), и извлечения из этой деятельности дохода в особо крупном размере, с намерением использовать полученный от преступной деятельности доход в качестве источника личного обогащения, действуя из корыстных побуждений, рассчитывая на продолжительную преступную деятельность, не ранее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории <адрес>, обладая организаторскими способностями, опираясь на личный авторитет, общность интересов и дружеские связи, стало подбирать участников создаваемой им организованной группы, предложив в разный период времени Клюжевой Т.Г., а также еще тринадцати иным лицам вступить в ее состав в качестве участников, распределяя между ними роли в совершаемом преступлении. Указанные лица согласились из корыстной заинтересованности исполнять отведенные им роли в составе организованной группы лиц, и были ознакомлены с преступной схемой совершения длящегося преступления – осуществления незаконной банковской деятельности.

В период с ДД.ММ.ГГГГ первое лицо и участники организованной группы – четвертое, пятое и шестое лица периодически, на возмездной основе, привлекали к незаконной банковской деятельности иных лиц, не осведомленных об их преступных намерениях, и не входящих в состав организованной группы, возглавляемой первым лицом. В связи с большим количеством привлекаемых лиц и с целью осуществления контроля за ними, ДД.ММ.ГГГГ первое лицо, являясь организатором и руководителем организованной группы, разделило «подконтрольных» лиц на группы, возложив обязанности «старших» групп в зависимости от межличностных отношений на четвертое, пятое и шестое лицо.

Созданная первым лицом организованная группа характеризовалась следующими признаками:

- сплоченностью, выразившейся в наличии у членов группы общих преступных целей и намерений, превращающих организованную группу в единое целое; объединении участников группы вокруг единого лидера – первого лица;

- наличием лидера, который разрабатывал план деятельности организованной группы, распределял роли между членами организованной группы, осуществлял контроль за исполнением заданий, координировал деятельность группы, проводил встречи (планерки), на которых перед участниками ставились задачи, распределял денежные средства, полученные от реализации преступных планов;

- устойчивостью и организованностью, выразившиеся в четком распределении ролей в соответствии с профессиональными навыками, интеллектуальными и физическими способностями, стабильности и постоянстве состава его участников, рассчитывающих на совместное осуществление преступной деятельности; стойкости связей членов группы, действовавшей в течение длительного периода времени, в постоянстве форм и методов преступных действий, совместности и согласованности их действий, тесном взаимодействии их друг с другом;

- конспиративностью деятельности группы, выразившейся в использовании технических средств и сети Интернет, смене офисов с видеонаблюдением и электронными ключами, регистрации новых «подконтрольных» фирм, индивидуальных предпринимателей и открытии банковских счетов в различных банках с привлечением новых лиц, не осведомленных об их преступной деятельности, смене директоров (учредителей) «подконтрольных» фирм, создании видимости реальной финансово-хозяйственной деятельности путем отражения ее в бухгалтерской отчетности, использовании в качестве прикрытия незаконной деятельности организаций ООО «<иные данные>», ООО «<иные данные>», осуществляющих реальную предпринимательскую деятельность и общественной организации <иные данные>, под предлогом участия в которой привлекались новые лица;

- наличием общей материально-финансовой базы («черная» касса), складывающейся из денежных средств, полученных от незаконной банковской деятельности, которые использовались в качестве денежного вознаграждения каждому участнику группы, а также на текущие расходы, связанные с деятельностью организованной группы.

Роли в совершении преступления между членами организованной группы распределялись следующим образом:

Первое лицо – организатор, руководитель и активный участник организованной группы, спланировало схему совершения преступления, организовало группу, осуществляло общее руководство деятельностью организованной группы:

- осуществляло регистрацию на себя фирм, открытие банковских счетов и снятие с банковских счетов своих фирм наличных денежных средств;

- организовывало «кадровый подбор» участников группы и привлечение лиц для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов;

- осуществляло перевозку участников организованной группы и «подконтрольных» лиц с целью сбора и доставки наличных денежных средств в незаконный банк (инкассация);

- распределяло преступные обязанности и контролировало деятельность всех участников организованной группы и «подконтрольных» лиц, неосведомленных о совершаемом преступлении;

- обеспечивало взаимодействие и координацию действий между соучастниками;

- обеспечивало и организовывало своевременную регистрацию (в целях конспирации перерегистрацию) «подконтрольных» фирм, открытие банковских счетов, получение, хранение и дальнейшее использование в противоправной деятельности их печатей, электронных ключей системы «<иные данные>», комплектов учредительных и финансово-хозяйственных документов;

- обеспечивало использование в незаконной деятельности различных офисных помещений, автомобилей, компьютерной и оргтехники;

- привлекало «клиентов» - различных реально действующих юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей, которые испытывали потребность в переводе принадлежащих им денежных средств из безналичной формы в наличную;

- общалось с «клиентами» по вопросам безналичных переводов денежных средств, устанавливало размер вознаграждения (комиссии) за незаконные банковские операции, сроки и порядок выдачи денег, предоставляло им реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на «подконтрольные» членам организованной группы банковские счета, задействованные в схеме по «обналичиванию» денежных средств и идентифицировало «клиента»;

- контролировало, организовывало и непосредственно само производило выдачу наличных денежных средств в интересах «клиентов» и участников организованной группы, а также их хранение и учет («черная» касса);

- контролировало движение денежных средств по «подконтрольным» банковским счетам;

- организовало и обеспечивало документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на «подконтрольные» организованной группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам путем заключения между «клиентами» и «подконтрольными» фирмами, а также между «подконтрольными» фирмами и индивидуальными предпринимателями ничтожных сделок, противных основам правопорядка (изготовления и при необходимости представления работникам банков и налоговых органов фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приема-передачи товара), платежных поручений и иных необходимых документов или их копий);

- организовало составление и направление фиктивной бухгалтерской и налоговой отчетности организаций и индивидуальных предпринимателей, задействованных в преступной схеме;

- обеспечивало своевременное снятие денежных средств с банковских счетов, в том числе сообщало об ожидающемся или состоявшемся поступлении денежных средств на «подконтрольные» членам организованной группы банковские счета, принимало решения о том, когда и какие именно суммы денежных средств следует снять наличными и доставить «клиенту», а какие перевести на другие счета посредством предъявления в уполномоченные банки платежных поручений, доставку к «клиентам» (их представителям) наличных денежных средств;

- распоряжалось полученными в результате преступной деятельности доходами, в том числе распределяло их между членами организованной группы, обеспечивало направление соответствующей их части на цели обеспечения противоправной деятельности, в том числе на выплату вознаграждений «подконтрольным» лицам, на оплату расходов, связанных с регистрацией «подконтрольных» юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, открытием и обслуживанием их банковских счетов, составление налоговой и бухгалтерской отчетности, инкассацией денежных средств, а также материально-техническое обеспечение деятельности преступной группы;

- устанавливало и удерживало с «клиентов» комиссию за оказание услуг по «обналичиванию» денежных средств в виде фиксированного процента от перечисленных «клиентами» сумм.

Второе лицо – активный участник организованной группы, было подотчетно первому лицу, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирм, открытие банковских счетов и снятие с банковских счетов своей фирмы наличных денежных средств;

- обеспечивало документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на банковские счета своих фирм и дальнейшее их движение по этим счетам путем заключения между «клиентами» и своими фирмами, а также между своими фирмами и «подконтрольными» фирмами и индивидуальными предпринимателями ничтожных сделок, противных основам правопорядка;

- выполняло обязанности руководителя организованной группы в отсутствии первого лица.

Третье лицо– активный участник организованной группы, было подотчетно первому лицу, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя, открытие банковских счетов и снятие со своих банковских счетов наличных денежных средств;

- обеспечивало документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на свои банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам путем заключения между «клиентами» и «подконтрольными» фирмами, а также между «подконтрольными» фирмами и индивидуальными предпринимателями ничтожных сделок, противных основам правопорядка;

- общалось с «клиентами» по вопросам безналичных переводов денежных средств, сообщало размер вознаграждения (комиссии) за незаконные банковские операции, сроки и порядок выдачи денег, предоставляло им реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на «подконтрольные» членам организованной группы банковские счета, задействованные в схеме по «обналичиванию» денежных средств и идентифицировало «клиента»;

- производило выдачу наличных денежных средств в интересах «клиентов» и участников организованной группы, а также их хранение и учет («черная» касса).

Четвертое лицо– активный участник организованной группы, было подотчетно первому и второму лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирм, открытие банковских счетов в различных банках и снятие с банковских счетов своих фирм наличных денежных средств;

- обеспечивало документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на «подконтрольные» членам организованной группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам путем заключения между «клиентами» и «подконтрольными» фирмами, а также между «подконтрольными» фирмами и индивидуальными предпринимателями ничтожных сделок, противных основам правопорядка;

- привлекало лиц для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов;

- организовывало и контролировало действия «подконтрольной» группы лиц по своевременному снятию, доставке наличных денежных средств со счетов в «черную кассу» и документальному оформлению перечислений денежных средств;

- составляло схемы перечислений денежных средств между банковскими счетами «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей для последующего их получения в наличной форме.

Пятое лицо– активный участник организованной группы, было подотчетно первому и второму лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирм, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов своих фирм наличных денежных средств;

- осуществляло составление документов для регистрации фирм в налоговом органе, а также договоров между «подконтрольными» фирмами и индивидуальными предпринимателями;

- привлекало лиц для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов;

Шестое лицо – активный участник организованной группы, было подотчетно первому и второму лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирм и перерегистрацию фирмы на «подконтрольное» лицо, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов своей фирмы наличных денежных средств;

- привлекало лиц для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов;

Седьмое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому лицу, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирм, открытие банковских счетов и снятие с банковским счетов своих фирм наличных денежных средств;

- обеспечивало документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на банковские счета, оформленных им, путем заключения между «клиентами» и ее фирмами, а также между подконтрольными фирмами организованной группы ничтожных сделок, противных основам правопорядка (при необходимости представления работникам банков фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приема-передачи товара), платежных поручений и иных необходимых документов или их копий);

- производило выдачу наличных денежных средств для передачи «клиентам» и участникам организованной группы, а также их хранение и учет («черная» касса).

Клюжева Т.Г. - участник организованной группы, была подотчетна первому лицу, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляла ведение бухгалтерского учета, составление и сдачу недостоверной налоговой отчетности организаций и индивидуальных предпринимателей, задействованных в преступной схеме;

- осуществляла документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на банковские счета, а также между «подконтрольными фирмами организованной группы ничтожных сделок, противных основам правопорядка (при необходимости представления работникам банков фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приема-передачи товара), платежных поручений и иных необходимых документов или их копий);

- оказывала консультативную помощь в составлении схем перечислений денежных средств между банковскими счетами «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей для последующего их получения в наличной форме, а также участникам организованной группы и «подконтрольным лицам» в переговорах с работниками банков и налоговых органов.

Восьмое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому лицу, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию (перерегистрацию) на себя фирм, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов своих фирм наличных денежных средств;

- осуществляло ведение бухгалтерского учета отдельных «подконтрольных» фирм;

Девятое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому и второму лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирмы и в качестве индивидуального предпринимателя, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов наличных денежных средств;

- приискивало лиц с целью их привлечения другими участниками организованной группы для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов;

- осуществляло перечисление денежных средств между банковскими счетами «подконтрольными» фирмами и индивидуальными предпринимателями с использованием дистанционного доступа согласно разработанным «схемам»;

- сообщало «подконтрольным» членам организованной группы лицам о необходимости снятия наличных денежных средств с банковских счетов.

Десятое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому, второму и четвертому лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию на себя фирм, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов наличных денежных средств;

- осуществляло перечисление денежных средств между банковскими счетами «подконтрольными» фирмами согласно разработанным «схемам».

Одиннадцатое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому, второму и четвертому лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- приискивало лиц с целью их привлечения другими участниками организованной группы для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов и координировало их действия;

Двенадцатое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому, второму и четвертому лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло перевозку участников организованной группы и «подконтрольных» лиц с целью сбора и доставки наличных денежных средств в незаконный банк (инкассация).

Тринадцатое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому, второму и четвертому лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию (перерегистрацию) на себя фирм и в качестве индивидуального предпринимателя, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов наличных денежных средств;

- приискивало лиц с целью их привлечения другими участниками организованной группы для регистрации новых фирм и открытия банковских счетов и координировал их действия;

Четырнадцатое лицо - участник организованной группы, было подотчетно первому, второму и пятому лицам, согласно принятым на себя обязательствам:

- осуществляло регистрацию (перерегистрацию) на себя фирм, открытие счетов в различных банках и снятие с банковских счетов наличных денежных средств;

Через короткий промежуток времени, когда действия «подконтрольных» фирм привлекали внимание сотрудников банков, использование банковских счетов организации в этих банках прекращалось, с тем, чтобы не позволить установить причастность к незаконным действиям, при этом открывались новые счета в других банках, а также менялись юридические адреса и учредители (директора) с постановкой на налоговый учет в другом регионе.

Для ведения противоправной деятельности, участники организованной группы использовали предоставленные первым лицом компьютерную технику, купюросчетную машину, сотовые телефоны и сим-карты, в том числе с абонентскими номерами №, №, автомобили – «<иные данные>» государственный регистрационный знак №, «<иные данные>» государственный регистрационный знак №, офисные помещения по адресам: <адрес>. А также первое лицо планировало использовать приобретенный автомобиль «<иные данные>) государственный регистрационный знак №.

Созданная структура имела единое руководство, постоянный состав исполнителей, обособленное имущество «черную кассу», что позволило преступной группе в течение длительного времени функционировать как незаконной кредитной организации и избегать своевременного пресечения преступной деятельности со стороны правоохранительных органов.

В составе организованной первым лицом устойчивой преступной группы, в ДД.ММ.ГГГГ на территории <адрес>, было совершено умышленное тяжкое корыстное преступление, при следующих обстоятельствах:

Во исполнение преступного плана в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ первое лицо, с целью реализации единого преступного умысла, создало само и поручило другим участником организованной группы произвести регистрацию и приобретение ранее созданных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а именно:

- Индивидуальный предприниматель МРИ ИНН №, зарегистрированный в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значится МРИ (с ДД.ММ.ГГГГ – РАН);

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем числился АПВ, а с ДД.ММ.ГГГГ директором являлся ЕМА;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем являлся ЕМА;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился ЗДВ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> (в последующем по адресу: <адрес>), директором и учредителем значился МРИ (с ДД.ММ.ГГГГ – РАН по адресу: <адрес>);

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значился ДМВ (с ДД.ММ.ГГГГ – КЮА);

- Индивидуальный предприниматель ГВИ ИНН №, зарегистрированный в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ;

- Индивидуальный предприниматель БАП ИНН №, зарегистрированный в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ;

- Индивидуальный предприниматель ЕМА ИНН №, зарегистрированный в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ;

- Индивидуальный предприниматель СРЛ ИНН №, зарегистрированный в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился ЕАГ (с ДД.ММ.ГГГГ – С.Е.А. по адресу: <адрес>

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значилась ГВИ (с ДД.ММ.ГГГГ – У.А.С.);

- ООО «<иные данные>, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем числилась М.О.В., а с ДД.ММ.ГГГГ директором значился ДМВ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился М.И.В.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>), директором и учредителем значился М.Н.О., а с ДД.ММ.ГГГГ – П.М.И.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в МИФНС России № с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значилась П.С.В.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значилась П.Е.А.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значился Е.С.А.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился МРИ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился Ш.А.А.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в МИФНС России № с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значился ДМВ (с ДД.ММ.ГГГГ – Т.Г.В.);

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес> учредителем и директором которого числился С.Р.А., а с ДД.ММ.ГГГГ по доверенности СРЛ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем числилась КАО, а с ДД.ММ.ГГГГ директором значился Ш.А.А.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значилась П.С.В.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем числился Л.Э.Ф., а с ДД.ММ.ГГГГ – М.И.В.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился Е.С.А.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значился ЕАГ;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес>, директором и учредителем значилась П.Е.А.;

- ООО «<иные данные>» ИНН №, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: <адрес> директором и учредителем значился СРЛ

В продолжение своего преступного корыстного умысла, во время совершения преступления, с целью обеспечения незаконной банковской деятельности и извлечения дохода в особо крупном размере, а также с целью конспирации, первое лицо привлекло само и организовало создание организаций на подставных лиц, где учредителями и директорами номинально, за денежное вознаграждение выступали граждане, не осуществляющие финансово-хозяйственную деятельность и не распоряжающиеся денежными средствами. С этой целью четвертое, пятое и шестое лица, действуя в составе организованной группы и выполняя указания первого лица, приискали и привлекли в качестве директоров и учредителей фиктивных организаций ранее знакомых жителей Республики <адрес> (далее – «подконтрольные лица»), которые не были осведомлены об их участии в незаконной банковской деятельности. При этом, первое, четвертое, пятое и шестое лица умолчали о своих преступных намерениях создать юридические лица с целью их использования в незаконной банковской деятельности и получения преступного дохода.

В период ДД.ММ.ГГГГ «подконтрольные лица», введенные в заблуждение участниками организованной группы и не осведомленные об их преступных намерениях, не имея цели управления юридическими лицами, за денежное вознаграждение дали свое согласие на образование (создание) юридических лиц и стать директорами фиктивных организаций.

Реализуя свой преступный план, в указанный период с целью обеспечения незаконной банковской деятельности и извлечения дохода в особо крупном размере, первое лицо, действуя умышленно, в составе организованной группы, поручило пятому лицу подготовку пакета документов о создании новых и приобретении ранее созданных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Пятое лицо, исполняя отведенную роль, составило документы либо предоставило их проекты и передало их «подконтрольным лицам» для предоставления в налоговый орган на регистрацию следующих юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

1) <иные данные>

2) <иные данные>

3) <иные данные>

4) <иные данные>

5) <иные данные>

6) <иные данные>

7) <иные данные>

8) <иные данные>

9) <иные данные>

10) <иные данные>

11) <иные данные>

12) <иные данные>

13) <иные данные>

14) <иные данные>

15) <иные данные>

16) <иные данные>

17) <иные данные>

18) <иные данные>

19) <иные данные>

20) <иные данные>

21) <иные данные>

22) <иные данные>

23) <иные данные>

24) <иные данные>

25) <иные данные>

26) <иные данные>

27) <иные данные>

28) <иные данные>

29) <иные данные>

30) <иные данные>

31) <иные данные>

32) <иные данные>

33) <иные данные>

34) <иные данные>

35) <иные данные>

36) <иные данные>

37) <иные данные>

38) <иные данные>

39) <иные данные>

40) <иные данные>

Оформляя и создавая указанные организации, а также регистрируясь в качестве индивидуальных предпринимателей, обладая учредительными документами на них, участники организованной группы достоверно знали, что ни одно из вышеперечисленных юридических лиц, не было зарегистрировано в качестве кредитной организации и не имело специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ на осуществление банковских операций.

При этом, первое лицо и участники организованной группы, осознавали, что вышеуказанные организации и индивидуальные предприниматели финансово-хозяйственной деятельности по производству или купле-продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, фактически не будут осуществлять, а имели умысел на открытие банковских счетов для дальнейшего использования их как счетов «клиентов», по которым будут совершать незаконные банковские операции и извлекать доход в особо крупном размере. «Подконтрольные» юридические лица и индивидуальные предприниматели не имели офисов и сотрудников, имели фиктивные юридические адреса, печатями организаций могли распоряжаться любые члены организованной группы, которые при совершении перечислений по счетам «подконтрольных» организаций оформляли фиктивные документы для создания видимости предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров или выполнения работ (оказания услуг). Расчет налогов фиктивными организациями не производился, а их уплата составляла минимальную величину и осуществлялась с целью сокрытия своей преступной деятельности от правоохранительных и контролирующих органов.

При этом, сдачу недостоверной налоговой отчетности обеспечивала Клюжева Т.Г., направляя ее с зарегистрированных на участников организованной группы организаций - ООО «<иные данные>» - директором являлся ДМВ, ООО «<иные данные>» - директором являлся Е.С.А., и в качестве индивидуального предпринимателя БАП Кроме того, при составлении недостоверной отчетности использовались фиктивные организации ООО «<иные данные>, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, директором которого числился с ДД.ММ.ГГГГ Г.Н.М.; ООО «<иные данные>, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, директором которого числился с ДД.ММ.ГГГГ И.Д.Ю.; <иные данные>, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, директором которого числился Е.А.А.; ООО «<иные данные>, зарегистрированное в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес> директором которого числился МДВ

Тем самым, указанные «подконтрольные» организации не обладали фактически признаками и функциями юридического лица, предусмотренными ст.ст.48-50 Гражданского кодекса РФ, а именно: не могли самостоятельно, без указания первого лица приобретать и осуществлять имущественные права, не могли осуществлять деятельность, основной целью которой являлось извлечение прибыли, так как деятельность данных обществ с ограниченной ответственностью была направлена исключительно на систематическое осуществление незаконных операций с денежными средствами «клиентов».

Реализуя свой преступный корыстный умысел, с ДД.ММ.ГГГГ первое лицо, согласно разработанной преступной схемы, осознавая, что для оборота денежных средств «клиентов» необходимо использование банковских счетов в различных кредитных организациях, что дает возможность снятия большого объема наличных денежных средств, организовало открытие банковских счетов «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей в легально действующих банках, офисы которых расположены на территории <адрес> и других регионов, а именно:

1) ООО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

2) ПАО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

3) ОАО АКБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

4) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

5) ПАО Банк «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

6) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

7) ПАО АКБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

8) ПАО Банк «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

9) ПАО АКБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

10) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

11) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

12) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

13) ОАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

14) АО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

15) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

16) ПАО АКБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

17) ПАО Банк «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

18) ООО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

19) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

20) ПАО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

21) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

22) ПАО АБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

23) АО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

24) АО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

25) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

26) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

27) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

28) ПАО Банк «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

29) ПАО Банка «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

30) ООО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

31) АО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

32) АО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

33) АО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

34) АО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

35) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>);

36) ОАО АКБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

37) ПАО БАНК «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

38) ПАО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

39) ООО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

40) АО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>;

41) АО «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>

42) ООО КБ «<иные данные>», расположенный по адресу: <адрес>,

тем самым, участники организованной группы получали полномочия по распоряжению денежными средствами по банковским счетам преимущественно с использованием систем удаленного доступа «<иные данные>».

Первое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло и использовало открытые ранее 12 банковских счетов с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств юридических лиц:

1) ООО «<иные данные>» ИНН №:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>»:

<иные данные>

Второе лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 11 банковских счетов юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Седьмое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 25 банковских счетов юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Третье лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 15 банковских счетов как индивидуальный предприниматель с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

<иные данные>

Четвертое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 17 банковских счетов юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Пятое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 24 банковских счета юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

3) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

4) ИП МРИ ИНН №:

<иные данные>

Шестое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 13 банковских счетов юридического лица ООО «<иные данные>», с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Восьмое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло и использовало открытые ранее 30 банковских счетов юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>» ИНН №:

<иные данные>

3) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Девятое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 33 банковских счета юридического лица ООО «В.» и как индивидуальный предприниматель с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ИП ГВИ ИНН №:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Десятое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 38 банковских счетов юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Одиннадцатое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло 22 банковских счета юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Двенадцатое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло и использовало открытые ранее 34 банковских счета юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

3) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Тринадцатое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло и использовало открытые ранее 42 банковских счета юридического лица ООО «<иные данные>», как индивидуальный предприниматель (ИП СРЛ) и ООО «<иные данные>» (по доверенности) с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ИП <иные данные>:

<иные данные>

3) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

Четырнадцатое лицо, действуя в составе организованной группы и согласно отведенной роли, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ открыло и использовало открытые ранее 13 банковских счетов юридических лиц ООО «<иные данные>» с оформлением денежных чековых книжек и банковских карт для снятия наличных денежных средств:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>.

Кроме этого, участниками организованной группы использовались банковские счета, открытые «подконтрольными» лицами, а именно:

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

2) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>.

3) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>.

4) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>.

5) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

6) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

7) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

8) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>.

9) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

10) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

1) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

12) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>.

13) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

14) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

15) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

16) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

17) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

18) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

19) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

20) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

20) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

<иные данные>;

21) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

22) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

23) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

24) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

25) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

26) ООО «<иные данные>:

- <иные данные>

<иные данные>

<иные данные>.

27) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

28) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

29) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

30) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

31) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

32) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

33) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

34) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

35) ООО «<иные данные>:

<иные данные>

36) ИП Н.Х.О. ИНН №:

<иные данные>

37) ИП БВВ №:

<иные данные>

38) ИП Д.Р.В. ИНН №:

<иные данные>

При открытии банковских счетов вышеуказанных организаций участники организованной группы и «подконтрольные лица» по указанию первого лица, с целью постоянного осуществления контроля за движением денежных средств подключали услугу «СМС-информирование» по банковским счетам, передавали первому лицу реквизиты счетов, логины и пароли, и аппаратно-программное обеспечение для работы с расчетными счетами при помощи системы «<иные данные>», позволяющее составлять и отправлять в банки платежные документы указанных выше фиктивных организаций, и тем самым дистанционно осуществлять расчетные операции с денежными средствами, находящимися на их банковских счетах.

Кроме этого, в период с ДД.ММ.ГГГГ первое лицо приискало и привлекло за денежное вознаграждение к дистанционному осуществлению расчетных операций с денежными средствами вышеуказанных фиктивных организаций и индивидуальных предпринимателей ДМВ, не осведомленную о преступных намерениях участников организованной группы.

До ДД.ММ.ГГГГ операции по перечислению денежных средств со счетов «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей осуществлялись первым лицом, участниками организованной группы и «подконтрольными лицами» самостоятельно.

В период ДД.ММ.ГГГГ по мере получения в кредитных организациях электронных ключей, предоставляющих полномочия по управлению с использованием систем «<иные данные>» счетами в банках фиктивных организаций и индивидуальных предпринимателей, первое лицо, реализуя совместный преступный корыстный умысел, поручал девятому, десятому, четырнадцатому лицам и ДМВ, находясь в арендуемых офисных помещениях по адресам: <адрес>, а также по местам проживания, в том числе девятого лица по адресам: <адрес> и ДМВ по адресу: <адрес> устанавливать на рабочих ноутбуках программное обеспечение для использования системы удаленного доступа «<иные данные>», составлять и отправлять в банки платежные документы данных организаций, и тем самым дистанционно осуществлять операции по перечислению денежных средств, находящихся на их счетах.

В целях конспирации, первое лицо, осуществляющее руководство организованной группой, осознавая, что ее незаконные действия могут стать известны сотрудникам банков, контрольных и правоохранительных органов, в период ДД.ММ.ГГГГ организовало закрытие части используемых банковских счетов «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей с последующим открытием новых счетов в других банках, а также смену учредителей (директоров) ряда «подконтрольных» организаций, в том числе с миграцией в другой регион.

Начиная с ДД.ММ.ГГГГ первое лицо, а в последующем и второе лицо, реализуя преступный корыстный умысел и согласно отведенной роли при совершении незаконной банковской деятельности, осуществляли поиск «клиентов». В дальнейшем «клиенты» с целью получения неконтролируемой налоговыми органами и государством денежной наличности, приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений, узнали о возможности воспользоваться кассовым обслуживанием («обналичиванием» денежных средств), используя банковские счета «подконтрольных» первому лицу фирм индивидуальных предпринимателей.

В ходе переговоров с «клиентами», первое, второе и третье лица, действуя в составе организованной группы, согласно отведенным им преступным ролям, принимали на банковские счета «подконтрольных» юридических лиц и индивидуальных предпринимателей под видом оплаты товаров или выполненных работ (оказанных услуг) безналичные платежи, осуществляемые организациями «клиентов», и производили выдачу наличных денежных средств «клиентам», взимая вознаграждение за оказанные услуги по кассовому обслуживанию, инкассации, открытию и ведению счетов не менее №% от перечисляемых сумм, тем самым удерживая доход за предоставленные банковские услуги по их незаконным счетам.

По мере поступления по телефону либо при личной встрече от «клиентов» - различных юридических и физических лиц, заявок о необходимости получения в наличной форме конкретных сумм, принадлежащих им денежных средств, участники организованной группы, либо по поручению первого лица второе и третье лица предоставляли им сведения, необходимые для перечисления денежных средств на «подконтрольные» банковские счета.

После этого, «клиенты», получив информацию о реквизитах «подконтрольных» организованной группе фирм и индивидуальных предпринимателей, производили перечисление денежных средств на их банковские счета.

С момента зачисления на банковские счета «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей, денежные средства «клиентов» поступали в оборотный капитал организованной группы, которая становилась их держателем и распорядителем. При этом, первое лицо либо по его поручению второе и третье лица, производили идентификацию «клиента» по наименованиям организаций-отправителей или через физических лиц, являющихся инициаторами перечислений, а привлеченные денежные средства каждого «клиента» учитывались данными участниками организованной группы обособленно, и расходовались в соответствии с его распоряжением.

После перечисления безналичных денежных средств, осознавая, что указанные денежные средства не принадлежат «подконтрольным» фирмам индивидуальным предпринимателям и, действуя в соответствии с распоряжениями «клиентов», первое лицо организовывало перевод денег в наличную форму, используя взаимосвязанные «подконтрольные» банковские счета. Для получения наличной массы денежных средств и создания перед банками видимости реальной финансово-хозяйственной деятельности, первое лицо, достоверно зная о лимитах на снятие наличных денежных средств, действуя согласно разработанной преступной схеме, на первоначальном этапе само, а в последующем поручало другим участникам организованной группы – Клюжевой Т.Г., пятому, восьмому и девятому лицам, а в последующем четвертому лицу, составлять схемы перечислений безналичных денежных средств «клиентов» между счетами «подконтрольных» преступной группе фирм и индивидуальных предпринимателей, либо на счета физических лиц, открытых в различных банках на территории <адрес> и других регионов, и использовать их для последующего снятия наличных денежных средств.

Суть преступной схемы перечислений безналичных денежных средств заключалась в том, что сумма предназначенных для «обналичивания» денежных средств, поступивших от «клиента», на банковский счет одной из «подконтрольных» участникам организованной группы фирмы, делилась на части: часть денежных средств снималась с банковского счета в наличной форме, а другая часть перечислялась на банковские счета иных «подконтрольных» фирм или индивидуальных предпринимателей, где данная сумма снова делилась на части, часть из которых либо снималась в наличной форме, либо перечислялась дальше для последующего снятия.

Суммы систематически привлеченных безналичных денежных средств на вышеуказанные банковские счета участников организованной группы, а также «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей, и их размещение на этих счетах по фиктивным основаниям (под видом оплаты поставки товаров, выполнения работ, предоставления услуг) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составили:

<иные данные>

а всего на общую сумму №рублей.

Учет находящихся в распоряжении денежных средств в безналичной форме с использованием бумажных носителей в виде таблиц, где характерным для банковского учета способом – путем учета операций, проведенных по поступившим от клиентов распоряжениям, данных о «клиентах», суммах переведенных денежных средств, данных об организациях, на банковские счета которых производились переводы, осуществляли первое лицо, а в последующем по его поручению второе и третье лица.

Далее, в нарушение установленной единой государственной денежно-кредитной политики, осознавая, что наличные денежные средства используются для незаконного кассового обслуживания, участники организованной группы первое, второе, третье, четвертое, пятое, шестое, седьмое, восьмое, девятое, десятое, одиннадцатое, двенадцатое, тринадцатое, четырнадцатое лица, а также «подконтрольные» им лица, не осведомленные о преступном умысле, поступившие безналичные средства снимали различными способами: со счетов банковских (корпоративных) карт, в том числе как физические лица, через банкоматы банков и со счетов, в том числе по денежным чекам организаций, через кассы банков, расположенных на территории <адрес> и других регионов, где производилось их обслуживание.

При этом, на первоначальном этапе преступной деятельности первое лицо лично либо по его поручению седьмое, а в последующем также шестое, одиннадцатое, двенадцатое, тринадцатое лица, с целью сбора и доставки наличных денежных средств в незаконный банк осуществляли перевозку вышеуказанных лиц на транспортных средствах в банки и банкоматы. Для получения наличных денежных средств через банкоматы банков участники организованной группы, а также «подконтрольные» лица по поручению первого лица, осуществляли передачу банковских (корпоративных) карт друг другу.

А с целью получения наличных денежных средств через кассы банков, участники организованной группы, а также «подконтрольные» первому, четвертому, пятому, шестому лицам, лица, заполняли и подписывали отрывные листы чековых книжек данных организаций, указывая преимущественно в качестве оснований получения денег - «хоз.расходы», после чего получали по ним в кассах банков наличные денежные средства.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, первым, вторым, третьим, четвертым, пятым, шестым, седьмым, восьмым, девятым, десятым, одиннадцатым, двенадцатым, тринадцатым, четырнадцатым лицами, и «подконтрольными» лицами через кассы в офисах и банкоматы вышеуказанных банков, расположенных на территории <адрес> и других регионов, получено наличных денежных средств на общую сумму № рублей и перечислено на банковские счета физических лиц для последующего «обналичивания» на общую сумму №:

- со счетов <иные данные>

<иные данные>

<иные данные> получено наличных денежных средств на общую сумму № рублей.

Полученные в банках наличные денежные средства инкассировались (собирались и доставлялись) в функционирующую «черную кассу» для последующей выдачи (кассового обслуживания) «клиентам», направлявшим ранее в безналичной форме денежные средства на «подконтрольные» участникам организованной группы банковские счета. Затем, на первоначальном этапе первое лицо, а в последующем по его поручению второе, третье, седьмое лица и Л.Д.Ф., не осведомленный об их преступной деятельности, находясь в офисах по адресу: <адрес> осуществляли прием денег, их обработку, с целью контроля и учета доходов устанавливали фактический объем полученных наличных денежных средств, а первое лицо осуществляло распределение денег для выдачи «клиентам», удерживало доход организованной группы за предоставленные банковские услуги по их незаконным счетам и денег, необходимых на расходы для осуществления незаконной деятельности.

После распределения, первое лицо, действуя умышленно и согласованно в целях реализации общего преступного умысла, само или согласно отведенным ролям второе и третье лица, получали наличные денежные средства из «черной кассы» для последующей выдачи «клиентам». После этого, в указанный период времени, в заранее оговоренных неустановленных местах <адрес>, а также по адресу: <адрес> первое лицо либо по его поручению второе, третье лица, действуя согласно отведенным ролям, производили выдачу (доставку) наличных денежных средств «клиентам» (их представителям) с учетом удержанного вознаграждения. Сведения о получении наличных денежных средств «клиентом», удержание из них сумм оплаты за проведение банковских операций, по поручению первого лица, заносились вторым лицом либо третьим лицом в отдельные таблицы, где каждый «клиент» (представитель) имел обозначение по наименованию фирмы. Сведения о расходах, распределении доходов между членами организованной группы первое лицо, а в последующем второе, третье, седьмое лица заносили в аналогичные таблицы.

Для сокрытия осуществления незаконного кассового обслуживания «клиентов», первое лицо поручило участникам организованной группы Клюжевой Т.Г. и восьмому лицу, а также привлеченным за денежное вознаграждение КНВ и ПДВ, не осведомленным об их преступных намерениях, осуществлять ведение бухгалтерского учета вышеуказанных «подконтрольных» организаций только с использованием специальной программы для оформления фиктивных документов (счета на оплату, счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ и иные), обосновывающих проведение указанных безналичных операций и последовавших операций по снятию этих денежных средств в наличном виде («обналичивание») совершением ничтожных сделок. При этом, составление договоров между «подконтрольными» организациями первое лицо поручило согласно отведенной роли пятому лицу и ГАН, не осведомленной о преступных намерениях группы. Указанные фиктивные финансово-хозяйственные документы (их копии), подписывались как участниками организованной группы, так и «подконтрольными лицами», не осведомленными об их преступных намерениях, заверялись имеющимися в распоряжении организованной группы печатями различных юридических лиц и предъявлялись в банки с целью затруднения выявления незаконной банковской деятельности.

Величина дохода организованной группы от каждого перечисления, поступающего от «клиентов» на счета «подконтрольных» им фирм и индивидуальных предпринимателей для проведения кассового обслуживания, инкассации, открытия и ведения счета, составляла не менее №%. Всего за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ размер дохода организованной группы от кассового обслуживания, инкассации, открытия и ведения счетов «клиентов» составил не менее № рублей.

Указанные незаконные действия участников организованной группы по привлечению денежных средств «клиентов» на счета «подконтрольных» фирм и индивидуальных предпринимателей, их идентификация, раздельный учет, распоряжение «клиентов» о выдаче соответствующих сумм со счета, соответствовали открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, что является банковской операцией, предусмотренной п.3 ст. 5 Закона, по сбору и доставке наличных денежных средств «клиентов» в незаконную кредитную организацию с последующим зачислением их сумм на открытые для них счета соответствовали инкассации денежных средств, что является банковской операцией, предусмотренной п. 3 ст. 5 Закона, привлеченные безналичные денежные средства «клиентов» организованная группа использовала для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, что является банковской операцией, предусмотренной п. 5 ст. 5 Закона, на осуществление которых необходимо специальное разрешение (лицензия) Банка России, которое указанными лицами не было получено, и мер к его получению ими не предпринималось.

Тем самым, первое, второе, третье, четвертое, пятое, шестое, седьмое, восьмое, девятое, десятое, одиннадцатое, двенадцатое, тринадцатое, четырнадцатое лица, Клюжева Т.Г., объединившись в организованную преступную группу, в целях реализации общего преступного корыстного умысла, каждый исполняя порученную ему роль, действуя совместно, согласованно и систематически, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, в нарушение требований Федерального Закона РФ № 129-ФЗ от 8.08.2001 года «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», Федерального Закона РФ № 395-1 от 2.12.1990г. «О банках и банковской деятельности», осуществили банковскую деятельность (банковские операции) без государственной регистрации кредитной организации и без специального разрешения (лицензии) Банка России в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

Перечисление денежных средств на счета «подконтрольных» организаций и индивидуальных предпринимателей организованной группы, с последующим проведением незаконных банковских операций, вело к созданию неконтролируемой государством денежной массы, позволяло физическим и юридическим лицам скрывать доходы и уменьшать налоговые отчисления в пользу государства.

Незаконная деятельность организованной группы осуществлялась длительное время и была пресечена только в результате действий правоохранительных органов.

В результате осуществления незаконной банковской деятельности в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ участниками организованной группы извлечен доход не менее №рублей, то есть в особо крупном размере.

Уголовное дело поступило в суд с представлением прокурора об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения по уголовному делу в отношении Клюжевой Т.Г., с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.

Досудебное соглашение о сотрудничестве соответствует требованиям ст.ст. 317.1 - 317.3 УПК РФ, заключено Клюжевой Т.Г. добровольно и при участии защитника Богатова В.Г.

В судебном заседании государственный обвинитель Коснова Г.А. подтвердила активное содействие Клюжевой Т.Г. следствию в раскрытии и расследовании преступления, изобличении и уголовном преследовании других соучастников преступных действий, условия досудебного соглашения о сотрудничестве Клюжева Т.Г. выполнила в полном объеме.

Клюжева Т.Г. согласилась с предъявленным обвинением, поддержала свое ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, осознает характер и последствия рассмотрения уголовного дела в особом порядке.

С учетом исследованных в судебном заседании характера, пределов содействия Клюжевой Т.Г. следствию в раскрытии и расследовании преступления, изобличении других участников преступления, а также значения сотрудничества с подсудимым для раскрытия и расследования преступления, суд пришел к выводу, что Клюжевой Т.Г. соблюдены все условия и выполнены все обязательства, предусмотренные заключенным с нею досудебным соглашением о сотрудничестве, в связи с чем считает возможным ходатайство удовлетворить и рассмотреть уголовное дело в особом порядке судебного разбирательства, предусмотренном ст. 316 УПК РФ и главой 40.1 УПК РФ.

Действия подсудимой Клюжевой Т.Г. суд квалифицирует по пп. «а,б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление незаконной банковской деятельности, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), организованной группой, с извлечением дохода в особо крупном размере.

При назначении Клюжевой Т.Г. наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи, характер и степень фактического участия Клюжевой Т.Г. в совершении преступления, значение этого участия для достижения цели преступления.

Клюжева Т.Г. совершила тяжкое преступление.

В соответствии со ст. 61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими Клюжевой Т.Г. наказание, суд признает признание ею вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, <иные данные> положительные характеристики, множество грамот, <иные данные>.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

Учитывая обстоятельства совершенного преступления, его характер и степень общественной опасности, а также все данные о личности Клюжевой Т.Г., смягчающие наказание обстоятельства, суд назначает ей наказание в виде лишения свободы, с применением ч. 2 ст. 62 УК РФ, без назначения дополнительного наказания в виде штрафа, поскольку данное наказание будет справедливым, способствовать исправлению осужденной, а также предупреждению совершения новых преступлений.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд не находит оснований для изменения категории совершенного преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

При назначении наказания судом также не применяются положения
ст. 64 УК РФ, поскольку исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, не установлено.

С учетом обстоятельств совершения преступления, данных о личности Клюжевой Т.Г., совокупности смягчающих наказание обстоятельств, суд считает, что ее исправление возможно без реального отбывания наказания и назначает ей наказание с применением ст. 73 УК РФ – условно, а также возлагает на нее исполнение обязанностей, что будет способствовать решению задач и достижению целей, указанных в ст.ст. 2, 43 УК РФ.

Избранную в отношении Клюжевой Т.Г. меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу суд оставляет без изменения.

Гражданский иск по уголовному делу не заявлен.

Судом разрешен вопрос о вещественных доказательствах.

В соответствии с ч. 10 ст. 316 УПК РФ процессуальные издержки взысканию с осужденной Клюжевой Т.Г. не подлежат.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-310, 316, 317.7 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Клюжеву Т.Г. виновной в совершении преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 2 ст. 172 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 2 года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Клюжевой Т.Г. наказание считать условным, установив испытательный срок 3 года.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ обязать Клюжеву Т.Г. в период испытательного срока: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении Клюжевой Т.Г. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения.

Освободить осужденную Клюжеву Т.Г. от уплаты процессуальных издержек.

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства:

<иные данные>

- остальные вещественные доказательства хранить при материалах уголовного дела № до принятия итогового решения в отношении иных лиц, уголовное дело в отношении которых в отдельном производстве.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Марий Эл в течение 10 суток со дня его постановления с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ.

В случае, если осужденная Клюжева Т.Г. желает участвовать в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, об этом следует указать в своей апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса. При этом осужденная вправе поручать осуществление своей защиты в суде апелляционной инстанции избранному ею защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий Ф.А. Артюшов

Решение по делу № 1-701/2019 от 13.08.2019

1-701/2019

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица