Решение по делу № 1-772/2019 от 04.09.2019

Дело № 1-772/2019

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Йошкар-Ола 06 декабря 2019 года

Йошкар-Олинский городской суд Республики Марий Эл в составе: председательствующего судьи Ершовой О.В. при секретаре Липиной Н.В.
с участием государственного обвинителя – помощника прокурора
г. Йошкар-Олы Новикова Д.В., подсудимой Семеевой А.А., ее защитника - адвоката Белоусова С.Н., предоставившего удостоверение № 250 и ордер
№ 006820, представителя потерпевшего ПАО «Сбербанк России»
САМВ рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело
в отношении:

Семеевой Алёны Анатольевны, <иные данные>
не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3
ст. 159.1 УК РФ,

установил:

Семеева А.А. совершила мошенничество в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере,
при следующих обстоятельствах:

У Семеевой А.А. в феврале 2018 года возник корыстный преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ПАО «Сбербанк России», с предоставлением заведомо подложного официального документа, в который внесены ложные и недостоверные сведения
о получаемом доходе.

Семеева А.А. в целях реализации корыстного преступного умысла,
с целью получения кредитных денежных средств и, не имея реальной возможности и намерения выполнять взятые на себя обязательства, действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая противоправность своих преступных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступления, 12 февраля 2018 года обратилась
в Дополнительный офис № 8614/007 ПАО «Сбербанк России», расположенный по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский проспект, д. 68, где заполнила Заявление-анкету на получение потребительского кредита, регистрационный № от 12 февраля 2018 года, в котором собственноручно расписалась и указала запрашиваемую сумму кредита 3000000 рублей, а также внесла недостоверную информацию о своих среднемесячных доходах в ООО «Промресурс», заведомо зная, что на основании имеющегося у нее реального дохода в предоставлении кредитных денежных средств банком ПАО «Сбербанк России» ей будет отказано. При этом Семеева А.А., реализуя свой корыстный преступный умысел,
в подтверждении сведений, указанных в Заявлении-анкете, предоставила работнику ПАО «Сбербанк России», не осведомленному о ее преступных намерениях, обязательный комплект необходимых для получения потребительского кредита документов: документ, подтверждающий трудовую занятость - копию трудовой книжки о трудоустройстве в ООО «Промресурс», где она фактически не была трудоустроена, справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за 2017 год № 2 от 16 января 2018 года, содержащую недостоверные сведения о ее доходах в ООО «Промресурс» ИНН <иные данные>, копию паспорта гражданина РФ на свое имя. При этом Семеева А.А. предъявила уполномоченному сотруднику банка, принимающему документы, паспорт гражданина РФ на свое имя с целью удостоверения своей личности.

После рассмотрения уполномоченными работниками банка ПАО «Сбербанк России», не подозревавшими о преступных намерениях
Семеевой А.А., Заявления – анкеты регистрационный №
от 12 февраля 2018 года Семеевой А.А., а также всех необходимых документов, предоставленных Семеевой А.А., в том числе, справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за 2017 год № от 16 января 2018 года, содержащую недостоверные сведения о доходах Семеевой А.А. в ООО «Промресурс»
ИНН <иные данные>, последней был одобрен потребительский кредит в размере 3000000 рублей сроком на 60 месяцев.

В продолжение корыстного преступного умысла, Семеева А.А.
22 февраля 2018 года, находясь в Дополнительном офисе № 8614/007 ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: Республика Марий Эл,
г. Йошкар-Ола, Ленинский проспект, д. 68, заключила кредитный договор
№ 5143 от 22 февраля 2018 года о предоставлении ПАО «Сбербанк России» потребительского кредита в сумме 3000000 рублей сроком на 60 месяцев, после чего в этот же день 22 февраля 2018 года с судного счета
№ ПАО «Сбербанк России», открытого в дополнительном офисе № 8614/007 отделения Марий Эл № 8614 ПАО Сбербанк, расположенном по адресу: г. Йошкар-Ола, Ленинский проспект,
д. 68, на расчетный счет № дебетовой банковской карты №, открытой на имя Семеевой А.А. в дополнительном офисе № 8614/0019 отделения Марий Эл № 8614 ПАО Сбербанк, расположенном по адресу: г. Йошкар-Ола, ул. Пролетарская, д. 44, были перечислены кредитные денежные средства в сумме 3000000 рублей, которые Семеева А.А. похитила, распорядившись ими по своему усмотрению.

В целях сокрытия совершенного преступления, создания видимости платежеспособного клиента, введя в заблуждение работников банка ПАО «Сбербанк России» относительно своих истинных намерений по оплате потребительского кредита Семеева А.А. внесла два плановых платежа 22 марта 2018 года в сумме 78981,71 рубль, 29 апреля 2018 года в сумме
78981,71 рубль, после чего платежи по кредитному договору № 5143
от 22 февраля 2018 года больше не производились.

Своими преступными действиями Семеева А.А. причинила ПАО «Сбербанк России» материальный ущерб в крупном размере на сумму 3000000 рублей.

В судебном заседании подсудимая Семеева А.А. вину в совершении инкриминируемого ей преступления не признала, от дачи показаний в судебном заседании отказалась, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции Российской Федерации.

Из исследованных в судебном заседании в порядке ст. 276 УПК РФ показаний Семеевой А.А., данных ею на стадии предварительного расследования в качестве подозреваемой и обвиняемой, следует, что она работала в ООО «Северита» в должности аналитика бизнес процессов, затем работала в г. Санкт-Петербурге в «<иные данные>» аналитиком, также работала в компании ООО «Промресурс» финансовым менеджером, в настоящее время работает в ООО «<иные данные>» на должности специалиста консультанта, ее заработная плата составляет 60000 рублей. По поводу возможности трудоустройства в ООО «Промресурс» Семеевой А.А. стало известно
от ПАВ, с которым она ранее работала в ООО «Северита». Документы относительно трудоустройства она приносила в офис в дер. Ореховка. Кто именно подписывал документы о трудоустройстве, Семеева А.А. не знает, она подписала какие-то документы и оставила их в офисе. Семеевой А.А. выдавалась копия трудового договора, с которым она знакомилась, в связи с чем полагала, что была трудоустроена в ООО «Промресурс». Семеева А.А. также оставляла на рабочем столе в офисе ООО «Промресурс» свою трудовую книжку для ее заполнения. Семеева А.А. показала, что по вопросу трудоустройства она общалась с СЛА у которой и проходила собеседование. При этом обязанности как работника ООО «Промресурс» Семеевой А.А. разъясняла не СЛА а ПАВ ООО «Промресурс» располагался в дер. Ореховка, Медведевского района, Республики Марий Эл, где у нее имелся свой кабинет, в котором также работало несколько работников, имен которых Семеева А.А. не помнит. Заработную плату Семеева А.А. получала в размере около 160000 рублей ежемесячно наличными и безналичными денежными средствами. Кто именно платил заработную плату Семеева А.А. ответить затрудняется. С бухгалтером организации Семеева А.А. лично не знакома, непосредственно не общалась, связывалась с ним посредством электронной почты. В ООО «Промресурс» Семеева А.А. работала с января 2017 года удаленно, путем дачи устных консультаций посредством телефонной связи относительно деятельности программы «1С» в основном ПАВ, а также иным работникам менеджерам, данных которых не знает. Менеджеры звонили Семеевой А.А., представлялись от имени ПАВ Денежные средства Семеева А.А. получала от ООО «Промресурс». С января по июнь 2017 года Семеева А.А. находилась в г. Йошкар-Оле, работала в ООО «Северита», офис ООО «Северита» находился в п. Медведево. Семеева А.А. работала в ООО «Северита» и консультировала по телефону, в том числе, работников ООО «Промресурс». С июня по август 2017 года, находясь в г. Санкт-Петербург, Семеева А.А. также консультировала работников ООО «Промресурс» по телефону, и это не мешало ее основной работе в ООО «Северита» и ООО <иные данные>». Семеева А.А. считает себя ценным специалистом. Сумма ее заработной платы зависела от объема и времени работы, в какой-то месяц она давала меньше консультаций, в какой-то - больше. Семеева А.А. не помнит каким образом и на какую карту ей перечислялась зарплата от ООО «Промресурс». С августа 2017 года необходимость в предоставлении консультаций значительно сократилась. В начале 2018 года Семеева А.А. решила взять кредит для открытия собственного дела. Вфеврале 2018 года
с целью получения кредита она обратилась в ПАО «Сбербанк России», предоставила данные по своим доходам, банк ей их подтвердил, одобрил кредит, после чего 22 февраля 2018 года она подписала кредитный договор с банком. Ей перевели денежные средства в размере 3000000 рублей, после чего банк сразу списали страховку в размере около 300000 рублей. Фактически на руки Семеева А.А. получила от ПАО «Сбербанк» по кредитному договору в распоряжение чуть менее 2700000 рублей, так как более 300000 рублей составляла обязательная страховка.

Просьбу выдать ей справку о доходах физического лица по форме
2-НДФЛ и заверенную копию трудовой книжки для получения кредита
Семеева А.А. направляла бухгалтеру по электронной почте. Лично в руки ей справки, трудовую книжку никто не передавал. Семеева А.А. забирала уже готовые, оформленные документы в офисе.

Развить собственный бизнес у Семеевой А.А. не получилось, она потратилась на сырье, которое не получила, и на информацию, однако, документально это подтвердить не может. Позднее Семеева А.А. потеряла работу, ее платежеспособность значительно снизилась. Она решила найти работу в другом городе, искала работу в г. Москве, в г. Санкт-Петербурге около трех месяцев, в итоге устроилась в г. Санкт-Петербург на работу с условием, что она получит продвижение по работе и ее заработная плата увеличиться
до прежнего уровня до 160000 рублей и она сможет ежемесячно в полном объеме вносить платежи по кредиту. У Семеевой А.А. возникли просрочки по погашению кредита. Она сама обращалась в ПАО «Сбербанк России», общалась со ШНА с целью реструктуризации долга, но ей отказали.

Семеева А.А. показала, что заведомо ложные и недостоверные сведения она банку не сообщала, размер дохода у нее соответствовал сведениям, указанным в справках о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ, предоставленным в ПАО «Сбербанк России», поскольку ее реальный доход в среднем составлял около 160000 рублей. Семеева А.А. получала денежные средства в качестве дохода на свои карты, открытые в ПАО «Сбербанк России». При заключении кредитного договора № 5143 от 22 февраля 2018 года она намеревалась в полном объеме и своевременно (ежемесячно) исполнять свои обязательства по договору, но в связи со снижением платежеспособности она не смогла платить по кредиту. При восстановлении платежеспособности она намерена полностью исполнить свои обязательства по кредитному договору. На момент заключения кредитного договора № 5143, исходя из размера предшествующего и текущего дохода, она полностью была уверена в своей платежеспособности и способности добросовестно, своевременно исполнить свои обязательства по кредитному договору.

Каким образом на одном из твердых накопителей жестких дисков компьютерной техники, изъятой по адресу: <адрес> обнаружена справка по форме 2-НДФЛ
за 2017 год № 2 от 16 января 2018 года на ее имя от ООО «Промресурс», с датой создания файла 12 февраля 2018 года в 09 ч. 26 мин. 27 сек.
Семеевой А.А. не известно (т. 2, л.д. 233-239, 247-249,т. 3 л.д. 174-182, т. 5
л.д. 147-154, 180-183, 216-220).

В целом аналогичные показания Семеева А.А. дала на стадии предварительного расследования в ходе очных ставок с представителем потерпевшего СМВ, свидетелем СЛА протоколы которых от 02 мая 2019 года оглашены и подтверждены Семеевой А.А. в полном объеме в судебном заседании (т. 3 л.д. 14-19, 20-24).

Оглашенные в судебном заседании, данные на стадии предварительного расследования показания Семеева А.А. подтвердила в полном объеме. Также показала, что сообщить суду конкретные обстоятельства осуществления ею трудовой деятельности в ООО «Промресурс» не может, поскольку все забыла. Но она действительно получала доход в ООО «Промресурс», в том числе за реализацию ягод, которые закупала у населения. При этом у кого конкретно закупала, где, в каком размере и по какой цене сообщить не может, так как забыла. Каких-либо доказательств, объективно свидетельствующих о расходовании кредитных денежных средств на развитие собственного бизнеса (приобретение сырья, получение информации, перечисление денежных средств и т.п.), обмана со стороны поставщика, отсутствие поставок оплаченного сырья Семеева А.А. не имеет, в органы полиции с заявлением о совершении в отношении нее преступных действий, направленных на хищение принадлежащих ей денежных средств, не обращалась.

Показания Семеевой А.А. в части отсутствия умысла на хищение денежных средств путем обмана кредитной организации, намерений в действительности осуществлять платежи по кредитному договору, достоверности фактического осуществления ею трудовой деятельности в ООО «Промресурс», размере получаемой заработной платы в ООО «Промресурс» в размере около 160000 рублей ежемесячно, осуществлении ею консультаций менеджерам ООО «Промресурс» по телефону, суд признает не соответствующими действительности, обусловленными позицией защиты, вызванными желанием умалить свою вину, с целью уклонения
от ответственности.

Суд не может признать показания Семеевой А.А. в данной части соответствующими действительности. Семеева А.А., имеющая высшее образование, обладающая специальными познаниями в области экономики и управления, не могла не знать должностное лицо, с которым проходила собеседование по вопросу трудоустройства, в случае его действительного проведения, не могла не ознакомиться с документами, оформленными по вопросу ее трудоустройства, в случае официального трудоустройства, фактически и надлежащим образом выполняя свои должностные обязанности, пересекающиеся непосредственно с бухгалтерией, бухгалтерским учетом, не могла не общаться непосредственно с бухгалтером, тем более не знать его данных (фамилию, имя, отчество), место нахождения, получая заработную плату за фактическое исполнение обязанностей, не могла не оформлять соответствующие бухгалтерские документы (заявление на перечисление заработной платы на банковскую карту, при безналичной форме, оформление накладных, ведомостей и т.п. при получении наличных денежных средств, накладные на реализацию ягод и т.п.).

Показания подсудимой Семеевой А.А. в части фактического трудоустройства в ООО «Промресурс», осуществления трудовых обязанностей, получения заработной платы в размере около 160000 рублей ежемесячно, при этом отсутствия в памяти конкретных данных должностных лиц, оформлявших трудоустройство, выдававших заработную плату, обстоятельств общения с ними исключительно по электронной почте суд признает не соответствующими действительности, не нашедшими свое подтверждение исследованными в судебном заседании доказательствами.

Вина подсудимой Семеевой А.А. подтверждается следующими исследованными судом доказательствами:

Из исследованного в судебном заседании заявления от 29 августа
2018 года и.о. управляющего отделением Марий Эл № 8614 КИВ
о привлечении к уголовной ответственности Семеевой А.А. следует, что ПАО «Сбербанк России» в лице отделения Марий Эл № 8614 сообщил, что заемщик Семеева А.А. совершила хищение денежных средств банка в сумме
3 000000 рублей путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений о своих доходах при кредитовании. 12 февраля 2018 года
Семеева А.А. обратилась в Дополнительный офис № 8614/007 (Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский пр., д. 68) с заявкой на получение потребительского кредита в сумме 3000000 рублей, представив справку о своей заработной плате по форме 2-НДФЛ, содержащую недостоверные сведения о ее доходе в организации. Справка, предоставленная Семеевой А.А., была заверена печатью ООО «Промресурс» и подписью директора
Соловьевой Л.А., согласно которой Семеева А.А. якобы в течение 12 месяцев 2017 года получила совокупный доход в сумме 1146000 рублей. Заемщик Семеева А.А. предоставила в банк на рассмотрение и проведение анализа документы, свидетельствующие о ее стабильном финансовом положении, достаточной платежной способности по обслуживанию кредита в заявленной сумме, сроком на 60 месяцев, под 19,666 % годовых. При этом рассчитанный аннуитетный платеж составлял 78981,71 рублей в месяц, что не превышало указанного в справке 2-НДФЛ среднемесячного дохода по месту ее работы
в размере 95500 рублей. На основании предоставленных Семеевой А.А. сведений специалистами банка произведен расчет возможной выдачи кредита и одобрена его выдача в сумме 3000000 рублей. В результате с Семеевой А.А. заключен кредитный договор № 5143 от 22 февраля 2018 и в этот же день денежные средства в указанной сумме перечислены на счет ее банковской карты VISA Classic. В дальнейшем Семеева А.А. распорядилась ими по собственному усмотрению, сняв полученные денежные средства в наличной форме в сумме 1934000 рублей. Остальными средствами Семеева А.А. пользовалась по мере необходимости также по своему усмотрению, в том числе, снимая их в наличной форме. С начала действия кредитного договора погашение ссудной задолженности и начисленных процентов производилось Семеевой Л.А. дважды 22 марта и 29 апреля 2018 года, каждый раз в сумме 78981,71 рублей, предположительно, с целью введения в заблуждение сотрудников банка об истинных намерениях по совершению хищения кредитных средств, после чего аннуитетные платежи ею больше не производились. В ходе работы по погашению просроченной задолженности сотрудниками банка установлен контакт с учредителем и руководителем ООО «Промресурс» СЛА которая письменно сообщила, что справку
2-НДФЛ Семеевой А.А. она не подписывала. При этом СЛА устно пояснила, что указанных в справке 2-НДФЛ доходов в ООО «Промресурс» никто из работающих там граждан, не получал. Таким образом, Семеева А.А. причинила ПАО «Сбербанк России» в лице отделения Марий Эл № 8614 крупный материальный ущерб на сумму 3000 000 рублей(т. 1 л.д. 3-4, 5-26).

В судебном заседании представитель потерпевшего СМВ (старший специалист сектора экономической безопасности отдела безопасности) показал, что 12 февраля 2018 года Семеева А.А. обратилась
в Дополнительный офис № 8614/007 с заявкой на получение потребительского кредита в сумме 3000000 рублей. При этом Семеева А.А. предоставила справку 2-НДФЛ за 2017 год № 2 от 16 января 2018 года, в которой, начиная с января 2017 года по декабрь 2017 года включительно, была указана ее заработная плата в размере от 41000 рублей до 175000 рублей, и справку
2-НДФЛ за 2018 год № 4 от 12 февраля 2018 года, в которой, за январь
2018 года была указана заработная плата Семеевой А.А. в размере
133000 рублей. Данные справки соответствовали установленной форме, были оформлены должным образом и подписаны Соловьевой Л.А., на справке стояла печать ООО «Промресурс». Согласно представленной справке Семеева А.А.
в течение 12 месяцев 2017 года получила совокупный доход в сумме
1146000 рублей. То есть заемщик Семеева А.А. предоставила в банк на рассмотрение и проведение анализа документы, свидетельствующие о ее стабильном финансовом положении, достаточной платежной способности по обслуживанию кредита в заявленной сумме, сроком на 60 месяцев, под
19,666 % годовых. Все документы клиента Семеевой А.А. были оформлены надлежащим образом, никаких сомнений по поводу подлинности документов у менеджера банка не возникло. Семеева А.А. подозрений не вызвала, была одета нормально, татуировок у нее не было, состояние Семеевой А.А. было адекватным. Менеджер РАА заполнила на основании предоставленных Семеевой А.А. документов Заявление-анкету на получение потребительского кредита, в которой Семеева А.А. собственноручно расписалась. Рассчитанный аннуитетный платеж составлял 78981,71 рублей в месяц, что не превышало указанного в справке 2-НДФЛ среднемесячного дохода по месту ее работы в размере 95500 рублей. На основании предоставленных Семеевой А.А. ложных сведений специалистами банка был произведен расчет возможной выдачи кредита и одобрена его выдача в сумме 3000000 рублей. После чего между Семеевой А.А. и ПАО «Сбербанк России» в Дополнительном офисе № 8614/007 ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский проспект, д. 68,
22 февраля 2018 года заключен кредитный договор № 5153 о предоставлении Семеевой А.А. потребительского кредита на срок 60 месяцев в сумме
3000000 рублей. После заключения кредитного договора согласно его условиям 22 февраля 2018 года денежные средства были перечислены на счет № дебетовой банковской карты ПАО «Сбербанк России», открытой на имя Семеевой А.А. С начала действия кредитного договора погашение ссудной задолженности начисленных процентов производилось Семеевой А.А. дважды 22 марта 2018 года в сумме 78981,71 рубль и 29 апреля 2018 года в сумме 78981,71 рубль, после этого платежи по погашению кредита ею больше не производились. Семеева А.А. сняла полученные денежные средства в наличной форме в сумме 1934000 рублей. Остальными средствами Семеева А.А. пользовалась по мере необходимости,
в том числе снимая их в наличной форме. Погашение ссудной задолженности и начисленных процентов производилось Семеевой Л.А., предположительно, с целью введения в заблуждение сотрудников банка об истинных намерениях по совершению хищения кредитных средств, после чего аннуитетные платежи ею больше не производились. Работником отдела по работе с проблемной задолженностью ШНА неоднократно предпринимались попытки решить вопрос по погашению кредита, однако, Семеева А.А. на связь не выходила, после чего кредит Семеевой А.А. попал к СМВ на изучение, и у него вызвали подозрения сведения о доходах Семеевой А.А., указанные в справке 2-НДФЛ от ООО «Промресурс». СМВ поехал к директору ООО «Промресурс» СЛА., которая пояснила, что никакого отношения к ООО «Промресурс» не имеет, там никогда не работала, только по просьбе ПАВ оформила на себя организацию ООО «Промресурс», никаких справок для Семеевой А.А. она не подписывала, записей в трудовую книжку не вносила, Семееву А.А. в организацию
не трудоустраивала, сведения о доходах, указанные в справке 2-НДФЛ, на Семееву А.А. являются недостоверными, так как ООО «Промресурс» деятельность не осуществляло, Семеева А.А. не могла там работать, тем более получать таких доходов. Семеева А.А. в настоящее время проживает в г. Санкт-Петербург, трудоустроена в ООО «<иные данные>», где получает заработную плату. Она как сотрудник ООО «Промресурс» также получала денежные средства в ООО «Промресурс» вплоть до 20-х чисел июля 2018 года. В результате противоправных действий заемщика Семеевой А.А., представившей кредитору подложный документ справку по форме 2-НДФЛ, послуживший основанием для предоставления кредита, Публичному акционерному обществу «Сбербанк России» в лице отделения Марий Эл №8614 причинен крупный материальный ущерб на сумму 3000 000 рублей. При этом СМВ показал, что после возбуждения уголовного дела, получения объяснений от Соловьевой Л.А. Семеевой А.А. был внесен платеж в размере 5 000 рублей, после этого платежи по указанному выше кредитному договору поступали лишь от службы судебных приставов на основании вступившего в законную силу решения Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 04 июля 2019 года. Задолженность по кредитному договору от 22 февраля 2018 года с учетом платежа от 30 октября 2018 года на момент рассмотрения судом иска составила 2937005,16 рублей, которая и была взыскана с Семеевой А.А. решением суда.

Показания представителя потерпевшего СМВ подтверждаются представленной суду и исследованной в судебном заседании копией решения Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 04 июля
2019 года (т. 5 л.д. 136-137, 158-159), изъятым у СМВ в ходе выемки 23 июля 2019 года объяснением от 27 августа 2018 года, выполненным собственноручно СЛА (т. 5 л.д. 139-142), которое осмотрено (т. 5 л.д. 143-145), признано и приобщено к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства (т. 5 л.д. 146), а также изъятым у СМВ
в ходе выемки 23 ноября 2018 года и исследованными в судебном заседании кредитным досье № 5143 от 22 февраля 2018 года, расширенной выпиской по счету № за период с 22 февраля 2018 года по 17 октября 2018 года (т. 1 л.д. 73, 74-76, 77).

Осмотром кредитного досье установлено, что в нем содержатся: копия паспорта Семеевой А.А. (2 экземпляра), заявление-анкета на получение Потребительского кредита от 12 февраля 2018 года, индивидуальные условия «Потребительского кредита», заявление на страхование по программе добровольного страхования жизни и здоровья заемщика от 22 февраля
2018 года, памятка клиенту о программе добровольного страхования жизни и здоровья заемщика, заявление на участие в программе добровольного страхования жизни и здоровья заемщика от 22 февраля 2018 года, копия трудовой книжки Семеевой А.А., справка о доходах физического лица Семеевой А.А. за 2017 год от 16 января 2018 года, справка о доходах физического лица Семеевой А.А. за 2018 год ДД.ММ.ГГГГ, поручение владельца счета от 22 февраля 2018 года, согласно которому налоговым агентом ООО «Промресурс» (ИНН №) предоставлены сведения о доходах Семеевой А.А., расширенная выписка по счету
№ за период с 22 февраля 2018 года по 17 октября
2018 года, согласно которой 22 февраля 2018 года на счет зачислена сумма 3000 000 рублей, 02 марта 2018 года снятие денежных средств в сумме
752000 рублей, 06 марта 2018 года снятие денежных средств в сумме
1934 000 рублей (т. 1 л.д. 78-103, т. 2, л.д. 12-37, т. 5 л.д. 198-203).

Указанные документы признаны вещественными доказательствами
и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 104-105).

Допрошенная в судебном заседании свидетель РАА (менеджер по продажам в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» № 8614/007) показала, что в дополнительный офис, расположенный по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский пр., д. 68, 12 февраля 2018 года обратилась Семеева А.А. с целью подачи заявки на получение кредита в размере 3000000 рублей, предоставила свой паспорт, справку 2-НДФЛ за последние 6 месяцев с места работы, заверенную копию своей трудовой книжки. РАА паспорт клиента Семеевой А.А. был проверен
в установленном порядке, то есть с помощью ультрафиолетового излучения, личность клиента была сверена с паспортными данными клиента, сделана фотография клиента, которая была загружена в специальную программу для ввода кредитных заявок, проведена визуальная оценка клиента, о чем заполнена соответствующая анкета, которая также была загружена в программу. Со всех предоставленных документов были сняты сканкопии, и загружены в программу. Все загруженные данные были направлены для обработки сотрудниками системы андеррайтинга, после чего клиент Семеева А.А. вновь обратилась в банк за выдачей кредита. При этом РАА был распечатан полный пакет документов по кредиту. После ознакомления
с документами Семеева А.А. расписалась в двух экземплярах документов, один из которых получила на руки. Семеева А.А. никаких подозрений у
РАА не вызвала, заявка от клиента была принята по стандартной процедуре банка. По заявке андеррайтером было принято положительное решение, поэтому кредит в сумме 3000000 рублей был выдан клиенту.
При этом 3000000 рублей – это максимальная сумма потребительского кредита, которую банк может выдать клиенту без поручителей согласно регламенту банка, поэтому в случае с клиентом Семеевой А.А. в сумму 3000000 рублей вошла и сумма страхования жизни и здоровья клиента - заемщика Семеевой А.А. Справки о доходах 2-НДФЛ предоставленные клиентом Семеевой А.А. визуально подозрений у РАА не вызвали, поскольку были скреплены печатью организации, подписью руководителя организации, также клиент Семеева А.А. предоставила копию трудовой книжки с места работы, заверенную надлежащим образом. При оформлении договора и прочих документов Семеева А.А. вела себя спокойно, адекватно, на все вопросы отвечала вдумчиво, отчетливо. При этом никаких замечаний по документам, предоставленным клиентом в банк, от андеррайтеров также не поступило, все документы клиента Семеевой А.А. приняты андеррайтером без замечаний. Один экземпляр пакета документов, включая справки по форме
2-НДФЛ и заверенную копию трудовой книжки, были переданы в оперативный архив документов. Клиенту Семеевой А.А. разъяснены условия, каким образом и в каком размере она должна погашать кредит, обозначена дата первого и последующих платежей по кредиту. РАА также показала, что Семеева А.А. без принуждения, добровольно заключила договор добровольного страхования жизни и здоровья, плату по которому произвела путем списания со счета. При этом Семеева А.А. извещена в полном объеме об условиях договора, порядке оплаты его стоимости. Списание данной денежной суммы со счета произведено по поручению заемщика.

Показания свидетеля РАА подтверждаются информацией ПАО «Сбербанк» от 16 июля 2019 года № 8614-01-исх/504, согласно которой ссудный счет по кредитному продукту Семеевой А.А.
№ открыт в дополнительном офисе № 8614/0007 отделения Марий Эл № 8614 ПАО Сбербанк, расположенном по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский пр., д. 68, на который перечислены заемные кредитные средства, в дальнейшем они были переведены на дебетовую карту №, которая обслуживается по расчетному счету №, открытому в дополнительном офисе № 8614/0019 отделения Марий Эл № 8614 ПАО Сбербанк, расположенном по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола,
ул. Пролетарская, д. 44 (т. 4 л.д. 166).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ШНА (главный специалист отдела досудебного взыскания ПАО «Сбербанк России») показала, что в июне 2018 года в работу поступил кредит с просроченной задолженностью заемщика Семеевой А.А. Изначально Семеева А.А. долгое время не отвечала по номеру указанного ею в анкете телефона. Затем в ходе телефонного разговора Семеева А.А. пояснила, что она потеряла работу, говорила, что зарабатывала около 70000 рублей в месяц, но на работе у нее произошел конфликт, и ей пришлось уволиться. В одном из телефонных разговоров в июле 2018 года Семеева А.А. сказала, что находится в г. Санкт-Петербург или в г. Москва, точно не помнит, приехать не может. ШНА предложила переслать комплект документов, необходимых для реструктуризации кредита по корпоративной электронной почте банка. 06 июля 2018 года на адрес корпоративной электронной почты <иные данные> Семеева А.А. направила документы, при этом какого-либо письма с какими-либо просьбами не направляла, оригиналы не представила, в банк для рассмотрения указанного вопроса не явилась. ШНА направила представленный Семеевой А.А. комплект документов в электронном виде уполномоченным работникам банка, занимающимся рассмотрением вопроса о реструктуризации долга. ШНА неоднократно разъясняла
Семеевой А.А., что одним из обязательных условий реструктуризации долга является представление поручителя либо производство трех обязательных платежей по кредиту. Семеевой А.А. данные требования были оставлены без внимания, соответствующие документы не представлены, в связи с чем в реструктуризации кредита Семеевой А.А. было отказано. ШНА были совершены выезды по месту регистрации Семеевой А.А., по месту жительства ее родителей, а также по месту фактического проживания Семеевой А.А. по адресу, указанному в анкете: <адрес> где у нее состоялся разговор с мужчиной, который представился ПАВ (предоставив на данное имя паспорт).
ПАВ пояснил, что Семеева А.А. проживала по данному адресу,
в квартире имеются ее вещи и она, возможно, вернется. При этом ПАВ постоянно задавал вопросы, по какому поводу ШНА ищет
Семееву А.А., взяла ли она кредит, если взяла кредит, то на какую сумму. ШНА отказалась отвечать на вопросы ПАВ, на что он сообщил ей, что недавно купил конфорку за 3000000 рублей. Также
ШНА показала, что реструктуризация долга Семеевой А.А. так и не была проведена, оригиналы документов, необходимых для реструктуризации долга, Семеевой А.А. в банк до настоящего времени не представлены.

Факт обращения Семеевой А.А. в ПАО «Сбербанк» по вопросу реструктуризации кредита подтверждается ответом на запрос ПАО «Сбербанк России» от 24 июля 2019 года № 8614-01-исх/526, согласно которому заемщик Семеева А.А. обратилась в банк с заявлением о реструктуризации полученного ею кредита. Обращение Семеева А.А. направила в банк посредством электронной почты на адрес: <иные данные>, которое поступило
04 июля 2018 года. В своем обращении Семеева А.А. направила следующие документы: заявление, анкету, копию трудовой книжки, копию паспорта. В соответствии с действующими внутренними нормативными документами банка обращение Семеевой А.А. рассмотрено уполномоченными сотрудниками соответствующего подразделения Волго-Вятского банка ПАО «Сбербанк».
В адрес специалиста отделения Марий Эл № 8614 ШНА внутренними линиями связи направлен ответ на заявление Семеевой А.А. об отказе в реструктуризации долга, при этом разъяснено право на повторное рассмотрение вопроса о реструктуризации кредита Семеевой А.А., в случае предоставления поручительства физического лица, платежеспособность которого будет достаточна требованиям банка. Данный ответ специалистом ШНА по телефону был передан Семеевой А.А., так как направление письменного ответа в адрес заемщика не предусмотрено внутренними нормативными документами (т. 5 л.д. 161).

В судебном заседании свидетель ПЛВ (руководитель универсального дополнительного офиса 8614/068 ПАО «Сбербанк России») показала, что согласно условиям кредитования ПАО «Сбербанк России» при обращении физических лиц для получения кредита необходим следующий обязательный перечень документов: паспорт гражданина РФ, при предъявлении физическим лицом паспорта на свое имя, его личность сверяется с паспортом, также работником банка паспорт проверяется на специальном аппарате в
УФ-излучении в целях исключения его подделки; документы, подтверждающие трудовую занятость физического лица и его финансовое состояние, то есть копия трудовой книжки (или выписка из трудовой книжки), заверенная надлежащим образом в отделе кадров организации, где трудоустроено физическое лицо, где не должно быть никаких исправлений и помарок; справка по форме 2-НДФЛ о доходах физического лица от работодателя
за последние 6 месяцев от даты обращения в банк, подписанная руководителем организации, заверенная оттиском печати организации. Документы, предоставленные Семеевой А.А., являются исчерпывающими для получения потребительского кредита, в предоставлении иных документов необходимости не возникает.

Обстановка в помещении дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» № 8614/007 по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский пр., д. 68 зафиксирована в протоколе осмотра места происшествия от 22 июля 2019 года (т. 4 л.д. 179-186).

В судебном заседании свидетель СЛА показала, что ООО «Промресурс» организовано в 2014 году по просьбе ее двоюродного брата ПВВ С его слов, от СЛА лишь требовалось зарегистрировать организацию в ИФНС России, открыть расчетный счет в банке. За это ПВВ обещал платить ежемесячно 7 500 рублей. Но этого не произошло, лишь в самом начале ПВВ заплатил СЛА
25000 рублей за открытие организации. Сразу при открытии фирмы
СЛА написала доверенность на ведение всех дел, на кого была написана доверенность, уже не помнит. ПВВ рассказал, что он со своими сыновьями и другими родственниками собирается заняться новым делом, а именно: производством промышленных конфорок, сообщил, что
в д. <адрес> у них находится производственный цех по производству промышленных конфорок. Штат сотрудников состоял только из директора, то есть из нее одной. Фактически ООО «Промресурс» не работало два года, финансово-хозяйственную деятельность не вело. По юридическому адресу ООО «Промресурс»: <адрес> располагалось ООО «<иные данные>», которое и занималось производством конфорок. ООО «Промресурс» существовало только на «бумаге», вся деятельность велась ООО «<иные данные>». На данном предприятии работал ее муж СВН, поэтому она иногда бывала на производстве. Заработная плата в ООО «<иные данные>», а тем более в ООО «Промресурс», которое деятельность не осуществляло, не могла быть более 100000 рублей. Несколько раз СЛА просила ПВВ переоформить фирму на кого-нибудь другого. ПВВ обещал, что скоро все переоформит, но так ничего и не делал. В январе 2018 года ПАВ приезжал к
СЛА домой вместе с Алёной, возможно, это была Семеева.
ПВВ и ПАВ просили ее оформить на себя кредит в банке на сумму 3000000 рублей, но она отказалась. Летом 2018 года С ЛА позвонил сотрудник Сбербанка и спросил, работает ли в ООО «Промресурс» Семеева А.А. Справку для Семеевой А.А. СЛА не подписывала и
не составляла. С просьбой составить справку на Семееву А.А. по форме
2-НДФЛ и подписать ее к ней никто не обращался. Оттиск печати на справку она не ставила. Сама печать находилась либо у ПАВ либо у
ПВВ, копию трудовой книжки СЛА не заверяла, оттиски печати ООО «Промресурс» на нее не проставляла. ПАВ в штате ООО «Промресурс» не числился. Приказ о назначении на должность ПАВ СЛА. не издавала и не подписывала.

Аналогичные показания свидетель СЛА подтвердила в ходе очной ставки с ПАВ Кроме того, СЛА показала, что на работу она никого не принимала, никому не выдавала доверенность на ведение финансово-хозяйственной деятельности. Она лишь выдала доверенность на получение документов на почте на имя ПВВ (т. 1 л.д. 155-157).

Аналогичные показания свидетель СЛА подтвердила и в ходе очной ставки с подозреваемой Семеевой А.А., протокол которой от 02 мая
2019 года был исследован в судебном заседании и подтвержден в полном объеме свидетелем Соловьевой Л.А. (т. 3 л.д. 20-24).

Изложенные выше показания свидетеля СЛА подтверждаются заключением эксперта № 390 от 12 апреля 2019 года, согласно которому подписи от имени СЛА в справке о доходах физического лица за 2017 год № 2 от 16 января 2018 года, справке о доходах физического лица за 2018 год № 4 от 12 февраля 2018 года, копии трудовой книжки ТК-IV № на имя Семеевой Алёны Анатольевны, вероятно, выполнены не СЛА., а другим лицом.

Исследуемые рукописные записи: «копия верна Директор ООО «Промресурс» СЛА работает по наст время 12.02.2018» в копии трудовой книжки ТК-IV № на имя Семеевой Алёны Анатольевны, вероятно, выполнены Семеевой Алёной Анатольевной (т. 2 л.д. 58-65).

По заключению эксперта № 431 от 23 апреля 2019 года оттиски печати ООО «Промресурс» в справке о доходах физического лица за 2017 год № 2
от 16 января 2018 года, справке о доходах физического лица за 2018 год № 4 от 12 февраля 2018 года, копии трудовой книжки ТК-IV № на имя Семеевой Алёны Анатольевны нанесены любой из представленных печатей ООО «Промресурс» на экспертизу (т. 2 л.д. 221-224).

Согласно исследованной в судебном заседании выписке из ЕГРЮЛ на ООО «Промресурс» ИНН № дата внесения в ЕГРЮЛ записи ООО «Промресурс» - ДД.ММ.ГГГГ, адрес (место нахождение) – <адрес>, директор и учредитель СЛА основной вид деятельности – производство бытовых электрических приборов (т. 2 л.д. 73-74).

Из исследованной в судебном заседании справки межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Марий Эл
от 17 апреля 2019 года № 03-31/02519 следует, что работниками ООО «Промресурс» (ИНН № в 2017-2018 году являлся САС
(ДД.ММ.ГГГГ года рождения), с 2018 года – ПАВ, работниками ООО «<иные данные>» (ИНН №) являлся в 2017-2018 году САС
(ДД.ММ.ГГГГ года рождения), с 2018 года – ПАВ (т. 2 л.д. 76-78).

Свидетель ПАВ в судебном заседании показал, что с 01 сентября 2018 года ведет хозяйственную деятельность ООО «Промресурс», директором которого является СЛА. С ним был заключен трудовой договор, в трудовой книжке также имеется отметка о его трудоустройстве. ООО «Промресурс» занималось производством комплектующих для ресторанного оборудования, поставкой продуктов питания для ресторанов, заготавливая
у населения грибы и ягоды. С начала 2018 года ПГВ стала директором и собственником ООО «<иные данные>». Деятельность ООО «<иные данные>» заключалась в покупке продукции ООО «Промресурс», а также других компаний с целью реализации крупным клиентам, находящимся на общем режиме налогообложения. ООО «Промресурс» создано в 2014 или 2015 году.
В 2018 году в ООО «Промресурс» в штате было человек 5-10 работников, директором ООО «Промресурс» являлась Соловьева Л.А. с самого образования ООО «Промресурс». С момента образования ООО «Промресурс»
СЛА. хозяйственную деятельность не вела. Изначально
СЛА. получала заработную плату в размере 5000 рублей, а затем денег в ООО «Промресурс» не стало. В 2015 году ООО «Промресурс» приобрело оборудование для тенов, но оборудование долго не запускалось, поэтому работа стояла. С Семеевой А.А. ПАВ знаком с 2015 года, познакомились в ООО «<иные данные>», где он был управляющим, а Семеева А.А. - аналитиком бизнес-процесса. ООО «Северита» весной 2016 года прекратило свою хозяйственную деятельность, оставшиеся сотрудники ООО «<иные данные>» частично перешли в ООО «Промресурс». Семеева А.А. вела управленческий учет, вела учет производства, занималась закупом необходимых товаров и услуг для осуществления деятельности. Семеева А.А. проработала в отделе финансового директора ООО «Промресурс» с 2017 года по 2018 год.
В 2017 году деятельность ООО «Промресурс» была прибыльной. Неофициально Семеева А.А. получала более 75000 рублей ежемесячно, плюс проценты. Семеева А.А. сообщала ПАВ, что взяла кредит в банке ПАО «Сбербанк России» в сумме 3000 000 рублей в апреле или марте
2018 года, говорила, что хочет заработать, и ей нужен был кредит для осуществления закупа. Насколько ПАВ известно, Семеева А.А. хотела открыть свою собственную торговую компанию, чтобы торговать всем необходимым для ресторанов. Затем в апреле 2018 года, когда ООО «<иные данные>» получил довольно крупную партию брака, и дела в ООО «<иные данные>» и ООО «Промресурс» пошли плохо, в течение 2 квартала (апрель, май, июнь) ООО «Промресурс» перестало осуществлять все платежи, в том числе и выплачивать заработную плату, поэтому все работники стали разбегаться. Также уволилась и Семеева А.А. Семеева А.А. не обращалась к нему с просьбой выдать ей справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ и заверенную копию трудовой книжки. Бухгалтером в тот момент времени в ООО «Промресурс» была Н, данные которой не сохранились. Справки 2-НДФЛ от 16 января
2018 года ПАВ не составлял и не подписывал. Ему известно, что данная справка нужна была Семеевой А.А. для получения кредита в банке. Копии трудовой книжки заверены не им, оттиски печати ПАВ на документах не проставлял. ПАВ не известно, каким образом на компьютерной технике по месту его проживания и работы по адресу: <адрес> оказалась справка 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года, возможно, она обнаружена на компьютерах, привезенных в его квартиру на хранение из цеха д. Ореховка. Номер телефона, указанный в справке 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года, № принадлежит ему, бухгалтеры всегда указывают его номер телефона на документах, как контактного лица.

В целом аналогичные показания ПАВ дал в ходе очной ставки со свидетелем СЛА., протокол которой от 07 ноября 2018 года исследован в судебном заседании (т. 1 л.д. 155-157). Свидетель ПАВ также показал, что СЛА просто забыла, что ею выдана доверенность на имя О. Согласно данной доверенности О принимала на работу новых сотрудников, сдавала бухгалтерскую отчетность. СЛА осуществляла деятельность в ООО «Промресурс». ПАВ подтвердил, что они, действительно, приезжали с Семеевой А.А. домой к СЛА и просили ее оформить кредит на сумму 2000000 рублей. Но СЛА отказалась. Приказ о назначении на должность Семеевой А.А. издавала и подписывала бухгалтер О, так как она занималась кадровой работой. Справку 2-НДФЛ, возможно, составляла и подписывала именно О.

Показания свидетеля ПАВ в части составления, заверения представленных Семеевой А.А. в банк документов, наличия в указанных документах номера телефона ПАВ как контактного лица организации суд признает несоответствующими действительности, продиктованными желанием умалить вину Семеевой А.А., с которой ПАВ состоял в близких отношениях, оказать помощь в уклонении ее от уголовной ответственности.

Показания ПАВ в данной части не только не подтверждаются исследованными судом доказательствами, но и в полном объеме опровергаются ими. Так, согласно исследованной в судебном заседании финансовой и организационной документации, изъятой как по месту жительства
ПАВ, так и в офисе в д. <адрес> Республики Марий Эл, не обнаружено ни одного документа, составленного, подписанного от имени какого-либо бухгалтера, в том числе по имени О,Н, отсутствуют какие-либо доверенности, оформленные от имени
СЛА на лицо с именем О, Н. Все документы составлены от имени СЛА ПАВ Согласно показаниям самого ПАВ он осуществляет финансовую и организационную деятельность в ООО «Промресурс» с 01 сентября 2018 года, что также подтверждается представленными налоговым органом документами. При этом справка по форме 2-НДФЛ, представленная Семеевой А.А. в банк, в которой в качестве контактного лица организации указан номер телефона ПАВ, датирована 16 января 2018 года, то есть более чем за восемь месяцев до начала работы ПАВ в организации.

Согласно протоколу обыска от 22 октября 2018 года в ООО «Промресурс», расположенном по адресу: <адрес> проведен обыск, в ходе которого изъяты, в том числе, печать ООО «Промресурс», два системных блока марки «TONK», флешнакопитель, документация (т. 1 л.д. 115-118).

Изъятые предметы и документы, в том числе: документы по деятельности ООО «Северита»: реализация товаров, доверенности, счета-фактуры (оформленные от имени менеджера по логистике ООО «Северита»
Семеевой А.А.), по деятельности ООО «Промресурс»: реализация товаров, доверенности, счета-фактуры, карта памяти «Transcend» 4 Gb, штамп «Общество с ограниченной ответственностью ОГРН № ИНН № «Промресурс», два системных блока, акты сверок взаимных расчетов ООО «Промресурс», акты о приеме-передаче товарно-материальных ценностей на хранение ООО «Промресурс», договоры поставки
ООО «Промресурс», счета на оплату ООО «Промресурс»; сведения
о застрахованных лицах ООО «Промресурс», согласно которым застрахованы ПАВ и САС; табели учета рабочего времени ООО «<иные данные>», счета-фактуры ООО «Промресурс»; письмо ООО «Промресурс»; устав ООО «Промресурс»; решение учредителя ООО «Промресурс» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность директора; карта партнера ООО «Промресурс»; выписка из ЕГРЮЛ; свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения; свидетельство о государственной регистрации юридического лица; договор субаренды от 05 июня 2017 года, согласно которому ООО «<иные данные>» как арендатор сдает в субаренду помещение; приказ
о назначении на должность от ДД.ММ.ГГГГ; письмо об отсутствии обязанности представлять расчет 6-НДФЛ за 2016 год и 1 квартал 2017 года; расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам ООО «Промресурс»; доверенность на получение ЭЦП от ДД.ММ.ГГГГ; приказ
о назначении на должность от ДД.ММ.ГГГГ; решение учредителя ООО «Промресурс» от ДД.ММ.ГГГГ; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № от ДД.ММ.ГГГГ на кассовое обслуживание в наличной валюте РФ, печать «Общество с ограниченной ответственностью ОГРН № ИНН № «Промресурс», штампы «Общество с ограниченной ответственностью ОГРН № ИНН № «Промресурс» осмотрены в ходе предварительного расследования, описаны
(т. 1, л.д. 119-131, т. 2, л.д. 212-216), признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 132-134).

Согласно исследованным табелям учета рабочего времени ООО «Северита» за март 2016 года архитектор бизнес процессов Семеева А.А. работала 8-часовой день 1, 2, 3, 4, 9, 10, 11, 14, 15, 16, 17, 18, 21, 22, 23, 24, 28, 29, 30; согласно информационному письму 17 мая 2017 года директора ООО «<иные данные>» обращался в адрес коммерческого директора ООО «Северита» Семеевой А.А., кроме того, Семеевой А.А. как менеджером по логистике
ООО «Северита» 31 августа, 05, 07, 09, 13 сентября 2016 года выполнялись запросы в адрес Транспортной компании «<иные данные>».

В судебном заседании свидетель ПВВ показал, что в ООО «Промресурс» он не работал. По документам он работает в ООО «Северита» управляющим производством. Всеми вопросами по документам в ООО «Северита» занимался его старший сын ПАВ В ООО «<иные данные>»
ИНН № его супруга ПГВ являлась директором до августа 2018 года. ООО «<иные данные>» занимался производством промышленных конфорок. В ООО «<иные данные>» ИНН № директором является его младший сын ККВ ООО «Промресурс» ИНН № занимается продажей комплектующих к ресторанному оборудованию. Учредителем и директором ООО «Промресурс» является его двоюродная сестра
СЛА Сколько работников и кто именно работает в ООО «Промресурс» ПВВ не известно. Семееву А.А. видел несколько раз
в ООО «<иные данные>», где ООО «<иные данные>» арендовало офис, в производственном помещении в д. <адрес> видел один раз, когда она приезжала с ПАВ, больше никогда не видел. Помещение по адресу <адрес> арендует и ООО «<иные данные>» и ООО «Промресурс». Каким образом все документы и печати оказались в одном месте, ПВВ не известно.

В судебном заседании свидетель ПГВ показала, что ООО «Промресурс» оказывало услуги при сборке конфорок, которые производились и продавались ООО «<иные данные>» ИНН № ПГВ не имеет отношения к ООО «Промресурс» и не знает, каким образом печать ООО «Промресурс» оказалась у нее дома. ПАВ является сыном ее мужа
от первого брака.

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ПИА следует, чтодиректором ООО «Промресурс»» является СЛА но фактически деятельность она не осуществляет. В 2012-
2013 года она была официально трудоустроена в ООО «<иные данные>» на должность заведующей складом. ООО «<иные данные>» занималось производством конфорок для ресторанного оборудования. В июле 2014 года ООО «<иные данные>» переехало в Бизнес-парк «Ореховка» по адресу: <адрес> Руководителем в ООО «<иные данные>» сначала был ПВВ, а когда переехали в Бизнес – парк «Ореховка» стал
ПАВ Рабочее место ПИА находилось в производственных помещениях. За одним компьютером работала она в программах
«1С Предприятие», «erp», то есть в специальных программах для предприятий. В течение 2015-2018 годов названия менялись: то «<иные данные>», то «Промресурс», то «<иные данные>», но фактически ничего не менялось. В 2017 –
2018 года зарплата ПИА составляла 16000 рублей, в лучшем случае – 20000 рублей. Зарплат 40000 рублей и тем более 100000 рублей ни у кого из сотрудников не было. Сначала зарплату выдавала ПИА по ведомости, также зарплату выдавал ПВВ и ПАВ наличными по ведомости. Зарплата платилась нерегулярно, возникали задержки. В «хорошие времена» в 2014-2015 года зарплата платилась два раза в месяц, в 2017 году
ПАВ принято решение об открытии нового производства бытовых конфорок, но что-то пошло не так, в связи с чем начали возникать простои в производстве, задержки зарплаты, в случаях неуплаты арендной платы арендаторы закрывали доступ к производственным помещениям. Семеева А.А. работала в ООО «<иные данные>» примерно в 2016 году, на какой должности ПИА не известно, она изучала новые компьютерные программы и обучала ее. В ООО «<иные данные>» Семеева А.А работала, когда они еще располагались в <адрес>, при переезде в Бизнес-парк «Ореховка»
Семеева А.А. иногда приезжала с ПАВ Семеева А.А. всегда приезжала только с ПАВ на его автомашине. Семеева А.А. в кабинете не сидела, рабочего места у нее было. Позднее появился
САС, он был конструктором, в 2018 году он уже находился в кабинете ПИА и работал на ее компьютере. Когда приходила ПИА, то он пересаживался за другой компьютер, иных работников в ее кабинете не было. В обязанности ПИА входила работа в «1С». САС также работал в «1С» в офисе, работал и удаленно, возможно из дома, но она точно не знает. Когда выдавалась заработная плата в ООО «<иные данные>» (а не в ООО «Промресурс») по ведомости, фамилии Семеевой А.А. ПИА не видела, таковую не помнит.

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля САС следует, что с ноября 2017 года он работал в ООО «Промресурс» в должности конструктора. Производственный цех ООО «Промресурс» располагался по адресу: <адрес>. САС работал дома на своем личном компьютере. Его заработная плата составляла 17000 рублей, заработная плата выплачивалась с задержками. САС видел
Семееву Алёну два раза в офисе на <адрес>, она помогала ПАВ Чем именно занималась Семеева А.А. САС не известно (т. 2
л.д. 205-206).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля
СЛН (матери Семеевой А.А.) следует что в настоящее время
Семеева А.А. работает и проживает в г. Санкт-Петербурге. Свою дочь
СЛН может охарактеризовать с положительной стороны, она всегда хорошо училась, как в школе, так и университете. Семеева А.А. закончила школу с золотой медалью, Марийский государственный университет закончила с красным дипломом. В 2016 году Семеева А. после окончания университета проработала в <иные данные>, после чего работала в ООО «<иные данные>». СЛН думает, что заработную плату ее дочери не платили, либо платили очень маленькую, так как в период работы в ООО «<иные данные>» и
в следующей организации Алёна ничего себе из вещей не покупала. Вместе с Алёной в ООО «<иные данные>» и в следующей фирме работал ПА В 2017 году Семеева А.А. продолжала работать вместе с ПАВ в какой-то фирме, у них с ПАВ завязались отношения. Семеева А.А. стала проживать с ПАВ в квартире, где располагался офис. До знакомства с ПАВ СВВ проживала в <адрес> Республики Марий Эл. О том, что
Семеева А.А. взяла кредит в ПАО «Сбербанк России» в 2018 году
СЛН не известно, дочь об этом ей ничего не рассказывала. Летом 2018 года приехали работники банка ПАО «Сбербанк России», от которых СЛН стало известно, что ее дочь взяла кредит в сумме
3000000 рублей и не платит. СЛН сразу же позвонила своей дочери, стала спрашивать про кредит, на что ей ее дочь отвечала, что все нормально. В мае 2018 года Семеева А.А. съехала от ПАВ и переехала жить и работать в г. Санкт-Петербург. В 2018 году Семеева А.А. никаких крупных покупок не делала, ничего дорогостоящего не приобретала. На какие цели она брала кредит, СЛН не известно. О том, что ее дочь хотела открыть собственную фирму, СЛН ничего не известно. Она думает, что полученные в кредит денежные средства в ПАО «Сбербанк России» в размере 3000000 рублей, ее дочь отдала ПАВ (т. 2 л.д. 207-211).

В судебном заседании исследован протокол осмотра от 21 ноября
2018 года моноблоков, системных блоков, мониторов, изъятых в ходе обыска
в жилище ККВ (родного брата ПАВ) по уголовному делу
№ по адресу: <адрес> в котором в настоящее время проживает ПАВ (т. 1 л.д. 165-170), которые признаны вещественными доказательствами
по настоящему уголовному делу и приобщены к материалам уголовного дела (т. 1 л.д. 171-172).

Согласно заключению эксперта № 2-818 от 23 июля 2019 года на накопителе № 1 и НЖМД обнаружены файлы, сведения о которых скопированы на оптический диск, который прилагается к заключению эксперта (т. 4 л.д. 93-101), осмотром которого установлено, что в папке «Desktor» имеется файл с датой создания 12 февраля 2018 года время - 09:26 часов - справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за 2017 год № 2
от 16 января 2018 года на Семееву Алёну Анатольевну от налогового агента ООО «Промресурс» ИНН №, с указанием следующих сумм дохода
за 01 месяц – 45000 рублей, за 02 месяц – 41000 рублей, за 03 месяц –
47000 рублей, за 04 месяц – 43000 рублей, за 05 месяц - 49000 рублей,
за 06 месяц - 44000 рублей, за 07 месяц- 47000 рублей, за 08 месяц -
159000 рублей, за 09 месяц - 164000 рублей, за 10 месяц - 165000 рублей,
за 11 месяц - 167000 рублей, за 12 месяц - 175000 рублей (т. 5 л.д. 162-168).

Указанный диск признан вещественным доказательством и приобщен
к материалам уголовного дела (т. 5 л.д. 169).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний эксперта
САВ по заключению эксперта № 2-818 от 23 июля 2019 года следует, что при проведении компьютерной экспертизы, исследование объектов, представленных на экспертизу, проводилось на стендовом компьютере эксперта, настроенном на исключение любых возможностей внесения изменений в исследуемые объекты: удаление, редактирование, изменение и т.п. пользовательских данных, в связи с чем, что-либо изменить на исследуемых объектах невозможно. Также при производстве экспертизы проводится копирование информации посекторно, что исключает возможность привнесение дополнительной или иной информации, не относящейся к исследуемому объекту. При производстве экспертизы поиск по символьным последовательностям осуществлялся с помощью программного обеспечения «Архивариус 3000». В результате обнаружены файлы, в содержимом которых имеется искомые слова ООО «Промресурс», «ИНН № Сведения об обнаруженных файлах приведены в таблице, в которой указаны имена файлов, путь к ним, атрибуты файлов «дата создания, дата изменения», размеры файлов. Все данные, приведенные в таблице, экспертом не изменялись и не могли быть изменены, указывались именно те имена файлов и их атрибуты (дата создания, дата изменения), которые были обнаружены на исследуемых объектах. В постановлении следователя о назначении экспертизы применено словосочетание «ключевые слова», в выводах САВ данное словосочетание заменено на словосочетание «символьные последовательности», что является более грамотным с технической точки,
по существу не меняющее смысл разрешаемого вопроса (т. 5 л.д. 194-195).

Свидетель ОСВ (директор ООО «<иные данные>») показал, что
у ООО «<иные данные>» имеется в собственности производственные площади
по адресу: <адрес>, которые имеют наименование «Бизнес парк «Ореховка». Данные производственные площади сдаются в аренду. По данным бухгалтерии ООО «<иные данные>» с июня 2017 года по декабрь 2017 года часть производственных помещений по адресу <адрес> занимало ООО «Северита». В дальнейшем по этому же адресу на этих же производственных площадях стало располагаться
ООО «<иные данные>» (ИНН №) с января 2018 по ноябрь 2018 года, а
с ноября 2018 по июнь 2019 года договор аренды был заключен с ООО <иные данные> (ИНН №). Фактически менялось только название организаций, а производство также продолжало работать, были те же работники, то же оборудование, те же производственные площади. ОСВ никогда не слышал о такой организации как ООО «Промресурс». Каких-либо договоров ООО «<иные данные>» с ООО «Промресурс» не заключало. Оплата от ООО «<иные данные>» и ООО «<иные данные>» ИНН №, ООО «<иные данные>» ИНН №, всегда поступала с задержками на несколько месяцев, до настоящего времени имеются долги. Семеева А.А. ему не знакома, ее никогда на производственных площадях не видел, по рабочим вопросам с ней
не общался.

Показания свидетеля ОСВ подтверждаются представленными свидетелем на стадии предварительного расследования и подтвержденными
в судебном заседании документами: копиями договора аренды № БПО-15/17
от 01 июня 2017 года с ООО «<иные данные>», договора аренды № БПО-43/18
от 01 июля 2018 года с ООО «<иные данные>», договора аренды № БПО-55/18
от 15 ноября 2018 года с ООО «<иные данные>», договора аренды № БПО-20/18
от 01 января 2018 года с ООО «<иные данные>», что подтверждает факт сдачи производственных помещений в аренду указанным выше организациям (т. 4 л.д. 111-156).

Согласно ответу на запрос ООО «<иные данные>» от 10 июля 2019 года
ООО «<иные данные>» ИНН № не заключались договоры аренды, субаренды с ООО «Промресурс» ИНН № (т. 4 л.д. 158).

Обстановка в производственном цехе, расположенном по адресу: <адрес> зафиксирована в протоколе осмотра места происшествия от 05 марта
2019 года (т.1 л.д. 199-209).

22 апреля 2019 года в ИФНС России по г. Йошкар-Оле по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, ул. Вознесенская, д. 71, произведена выемка регистрационного дела юридического лица ООО «Промресурс»
ИНН № (т. 1 л.д. 234, 235-237), которое осмотрено в ходе предварительного расследования, описано (т. 1 л.д. 238-265), признано вещественным доказательством и приобщено к материалам уголовного дела
(т. 2 л.д. 1).

В судебном заседании исследована представленная в ходе предварительного расследования АО «Альфа Банк» выписка о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому на имя Семеевой А.А. за период с 07 июля 2018 года по 15 января 2019 года
(т. 3 л.д. 75-117), которая осмотрена в ходе предварительного расследования
(т. 3 л.д. 118-120), признана вещественным доказательством и приобщена
к материалам уголовного дела (т. 3 л.д. 121).

Из исследованной в судебном заседании выписки следует, что остаток
по счету карты на начало периода составляет 0,00 рублей. Согласно выписки
на расчетный счет № поступило 162073,15 рублей,
а списано с расчетного счета за указанный период 164470,90 рублей

Согласно исследованному в судебном заседании сообщению МСПЦ «Восток-Запад» ПАО «Сбербанк России» по состоянию на 20 марта 2019 года на Семееву А.А. открыты расчетные счета/банковские карты: №/40№ – 31 мая 2017 года; №/40№ – 01 ноября 2011 года; №/40№ – 12 сентября 2013 года (т. 3
л.д. 123), отчеты по которым за период с 01 января 2017 года по 20 марта
2019 года осмотрены (т. 3 л.д. 124-145), признаны вещественным доказательством и приобщены к материалам уголовного дела (т. 3 л.д. 146).

В судебном заседании также исследован протокол осмотра налоговой и бухгалтерской отчетности ООО «Промресурс» ИНН № за период
с 2015 года по 2018 год включительно, представленная МИФНС № 1 08 апреля 2019 года № (т. 2 л.д. 86-188).

Из осмотра представленной отчетности следует, что в декларация
по УСН ООО «Промресурс» за 2015 год, в бухгалтерской отчетности субъектов малого предпринимательства - Баланс от ДД.ММ.ГГГГ
ООО «Промресурс», в бухгалтерской отчетности – Баланс от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Промресурс», в декларация по УСН – Расчет налога первичный
от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Промресурс», в бухгалтерской отчетности
ООО «Промресурс» от ДД.ММ.ГГГГ, в декларации по УСН – Расчет налога первичный от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Промресурс», в расчете по страховым взносам ООО «Промресурс» за ДД.ММ.ГГГГ, квартальном Расчете налога первичного, в расчет по страховым взносам ООО «Промресурс» за 6 месяцев 2017 года, в квартальном – Расчете налога первичного, расчете по страховым взносам ООО «Промресурс» за 9 месяцев 2017 года, квартальном – Расчете налога первичного, стоят нулевые показатели. В расчетах по страховым взносам ООО «Промресурс» за 12 месяцев 2017 года в графе «Количество физических лиц, получивших доход» - указано 1; за 2018 год «Количество застрахованных лиц, всего» - указано 2; «Суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц» - 37500 рублей; 75000 рублей; 112500 рублей (т. 5 л.д. 106-125).

Указанная налоговая и бухгалтерская отчетность ООО «Промресурс» признана вещественными доказательствами и приобщена к материалам уголовного дела (т. 5 л.д. 126-127).

Согласноответу на запрос ИФНС по г. Йошкар-Оле от 26 ноября
2018 года № ООО «Промресурс» (ИНН №) сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ на сотрудников за период
с 01 января 2017 года по 31 декабря 2017 года в ИНФС России по г. Йошкар-Оле не предоставлялись (т. 1 л.д. 154).

Согласно информации ИФНС по г. Йошкар-Оле от 03 октября 2018 года №, от 21 марта 2019 года № Семеевой А.А. в 2017 году по форме 2-НДФЛ получен доход в ООО «<иные данные>» – 19293, 42 рублей,
в ООО «<иные данные>» - 32127,59 рублей Сведения о том, что Семеевой А.А. получен доход в ООО «Промресурс» в 2017 году отсутствуют (т. 1 л.д. 32,
т. 3 л.д. 54).

Из исследованных в судебном заседании сведений Межрайонной ИФНС России №1 по Республике Марий Эл от 17 апреля 2019 года о работниках ООО «Промресурс» (ИНН №) следует, что в 2017 году работником
ООО «Промресурс» являлся САС Сведения об иных работниках,
в том числе о Семеевой А.А., отсутствуют (т. 2 л.д. 76, 77).

Согласно ответу Межрайонной ИФНС России №1 по Республике Марий Эл по данным Единого государственного реестра юридических лиц адрес: <адрес> не является адресом массовой регистрации. В ходе проведения мероприятий налогового контроля ООО «Промресурс» (ИНН №) обладает признаками «сомнительного» контрагента: среднесписочная численность за период времени 2016-2018 годы – 1 человек. ООО «Промресурс» включено в ФИР «Риски»: представление налоговой отчетности, отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правого характера. Основной вид деятельности – Производство бытовых электрических приборов ОКВЭД 27.51. Учредителем и руководителем является
СЛА ИНН №. Общество не имеет в собственности имущества и транспортных средств (т. 2 л.д. 80-81).

Согласно информации УФНС по Республике Марий Эл от 04 апреля
2019 года №, от ДД.ММ.ГГГГ № по результатам камеральных налоговых проверок и иных мероприятий налогового контроля за период 2015-2018 годы в отношении ООО «Промресурс» (ИНН №) вынесены решения о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения: 25 сентября 2017 года за период – 1 квартал 2017 год по
п. 1 ст. 119 НК РФ (несвоевременное представление расчета по страховым взносам) в сумме 1 000 рублей; 28 июня 2018 года за период – за 12 месяцев 2017 года по п. 1 ст. 119 НК РФ (несвоевременное представление расчета по страховым взносам) в сумме 1 000 рублей; 07 сентября 2018 года за период –
1 квартал 2018 года по ст. 123 НК РФ (неправомерное неудержание и (или) неперечисление в установленные сроки сумм налога, подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом НДФЛ) в сумме 66,4 рублей; 18 сентября 2017 года за период – 2016 года по п. 1 ст. 119 НК РФ (несвоевременное представление налоговой декларации по УСН за 2016 год) в сумме
1 000 рублей; 16 марта 2017 года за период – 2017 год по ст. 126 НК РФ (непредставление сведений о среднесписочной численности) в сумме
200 рублей; решение о привлечении лица к ответственности за совершение налогового правонарушения по п. 1 ст. 126 УК РФ 25 мая 2017 года за 2016 год в сумме 100 рублей (т. 2 л.д. 3, 83-84).

Согласно информации ИФНС по г. Йошкар-Оле от 21 марта 2019 года
по сведениям ЕГРЮЛ/ЕГРИП Семеева А.А. в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирована, учредителем (участником) юридических лиц не является (т. 3 л.д. 56).

Допрошенная в судебном заседании ПСА (старший государственный налоговый инспектор ИФНС России по г. Йошкар-Оле) показала, что инспекция не располагает сведениями по представленным ей на обозрение документам на Семееву А.А. по форме 2-НДФЛ от налогового агента ООО «Северита» ИНН/КПП №, ООО «<иные данные>» ИНН/КПП № за 2017 год. ООО «Промресурс» в межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 представлены налоговые декларации по страховым взносам за 3 месяца, квартальный 2017 год,
за 6 месяцев, квартальный 2017 год, за 9 месяцев, квартальный 2017 год, за 12 месяцев, квартальный. При анализе представленных на обозрение документов установлено, что работники в ООО «Промресурс» в указанные периоды отсутствуют, налоговая отчетность представлена с нулевыми показателями, что подтверждает отсутствие работников в организации. При анализе налоговой отчетности за 12 месяцев, квартальный 2017 год установлено, что в Приложении 1 раздела 1 «Расчет сумм страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование» в ноябре - декабре 2017 года указано количество застрахованных физических лиц, с выплат которых начислялись страховые взносы, 1 человек, указаны суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физических лиц, в том числе заработная плата - ноябрь 2017 года – 6666, 67 рублей, декабрь 2017 года- 2500 рублей, всего
за расчетный период 2017 год – 9166,67 рублей, с которых исчислены страховые взносы. В представленной ей на обозрение налоговой декларации «Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом» за 2017 год, 12 месяцев квартальный ООО «Промресурс» - в разделе указана сумма начисленного дохода в размере 9 166,67 рублей и указано количество физических лиц, получивших доход в ООО «Промресурс» за 2017 год – 1 человек. По предъявленной на обозрение ПСА копии налоговой декларации по УСН за 2017 год ООО «Промресурс» последняя пояснила, что налогоплательщик ООО «Промресурс» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы уменьшенные на величину расходов» (15%). Сумма полученных доходов за налоговый период составила 6309777 рублей. Расходы за налоговый период 5904250 рублей, налоговая база составила – 405527 рублей, что значительно ниже суммы доходов, выплачиваемых физическим лицам, отраженных в справке о доходах физических лиц ООО «Промресурс» по форме 2-НДФЛ за 2017 года на Семееву А.А. Кроме того, указанная справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 2017 года на Семееву А.А. заполнена некорректно, не указаны: сумма налога удержанная, сумма налога перечисленная, сумма налога, не удержанная налоговым агентом. Данные реквизиты являются обязательными при заполнении справки о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ, представляемых в налоговый орган.

Из информации МИФНС № 1 по РМЭ от 18 июля 2018 года, от 26 апреля 2019 года следует, что ООО «Промресурс» (ИНН №) имеет следующие расчетные счета: ПАО «Сбербанк России» № дата открытия 16 апреля 2018 года (открыт); АО «Тинькофф Банк» 40№ дата открытия 21 июня 2017 года (открыт); АО «Россельхозбанк» 40№ дата открытия 12 сентября 2014 года (закрыт 05 декабря 2016 года) - т. 2 л.д. 70-71, т. 4 л.д. 79-80.

Из представленной ПАО «Сбербанк» выписке по расчетному счету ООО «Промресурс» (ИНН №) за период с 16 апреля 2018 года по 27 апреля 2019 года следует, что сумма по дебету счета - 0,00 рублей, сумма по кредиту счета – 0,00 рублей (т. 2 л.д. 203-204, т. 4 л.д. 82-84).

Согласно информации № от ДД.ММ.ГГГГ АО «Россельхозбанк» ООО «Промресурс» в Марийском филиале РФ открыт расчетный счет №. Счет закрыт ДД.ММ.ГГГГ. Последние движения по счету ДД.ММ.ГГГГ. Иные счета в Банке клиентом не открывались (т. 4 л.д. 188).

В судебном заседании исследован протокол от ДД.ММ.ГГГГ осмотра информации по движению денежных средств ООО «Промресурс» по расчетному счету №, открытому в АО «Тинькофф Банк», предоставленной МИФНС № ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которому по операциям за ДД.ММ.ГГГГ – с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 50000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»;
ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 35000 рублей
с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»; 13 сентября
2017 года - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН № перечислены 108 000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН № перечислены 5000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»;
ДД.ММ.ГГГГ- с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН № 50000 рублей
с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 5000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды
Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 3000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»;
ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 20000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна
л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»; 14 марта
2018 года - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 600000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ оплата за ягоды Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 100000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ выдача под отчет Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН № перечислены 10000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ выдача под отчет Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 20000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ выдача под отчет Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 5000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ выдача под отчет Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН № перечислены 10000 рублей с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ выдача под отчет Без налога НДС»; ДД.ММ.ГГГГ - с расчетного счета 40№ Семеевой Алёне Анатольевне (ИНН №) перечислены 3000 рублей
с назначением платежа «Получатель Семеева Алёна Анатольевна л/с 40№ выдача под отчет Без налога НДС» (т. 4 л.д. 191-240,
т. 5 л.д. 1-104).

Осмотренный диск признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т. 5 л.д. 105).

Указанное выше движение денежных средств, производство ООО «Промресурс» выплат за ягоды Семеева А.А. подтвердила в судебном заседании в полном объеме, пояснив, что приобретала ягоды у населения и перепродавала с целью получения прибыли от перепродажи. Данные денежные средства ООО «Промресурс» в даты, указанные в выписке в «подотчет», Семеева А.А. не получала. Для чего необходимы ягоды ООО «Промресурс» Семеевой А.А. не известно, возможно, для перепродажи. При этом
Семеева А.А. не смогла назвать ни одного из продавцов ягод, места их нахождения, источник осведомленности о его месте нахождения, сославшись на отсутствие указанных сведений в памяти, также отсутствуют и соответствующие документы, оформленные по факту приобретения и реализации указанных ягод.

Допрошенный в судебном заседании специалист СВВ (начальник отдела камеральных налоговых проверок № 2 ИФНС России по
г. Йошкар-Оле) показал, что согласно представленным ему на обозрение документам ООО «Промресурс» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом «доходы уменьшенные на величину расходов», основной вид деятельности – производство бытовых электрических приборов. Судя по ответу АО «Россельхозбанк» расчетный счет ООО «Промресурс» закрыт 05 декабря 2016 года, по ответу ПАО Сбербанк – выписка по расчетному счету ООО «Промресурс» «нулевая», операций не имеется. Таким образом, действующим в 2017 году являлся только расчетный счет ООО «Промресурс» в АО «Тинькофф Банк». Исходя из выписки по расчетному счету ООО «Промресурс» в АО «Тинькофф Банк» основные поступления денежных средств – за реализацию электротоваров, конфорок, тенов и другого оборудования. При этом полученные денежные средства списываются со счета организации на счет различных физических лиц, в том числе, Семеевой А.А. с назначением платежа – оплата за ягоды. Следовательно указанные операции предполагают приобретение ООО «Промресурс» у указанных физических лиц ягод, однако, из анализа расчетного счета усматривается, что дальнейшая реализация приобретенных ягод либо продукции, произведенной из них, отсутствует. Приобретение ягод не соответствует заявленному Обществом виду деятельности, что указывает на возможное совершение фиктивных (мнимых) операций по выводу из оборота организации части денежных средств в виде оплаты за ягоды физическим лицам. Также из анализа расчетного счета усматривается, что, вообще, отсутствуют платежи на цели обеспечения деятельности организации: коммунальные платежи, заработная плата работникам, страховые взносы, отчисления в пенсионный фонд. Также усматривается, что объемы закупа материалов по счету незначительны по сравнению с объемами реализации готовой продукции. Кроме того, в значительном объеме также производится расходование денежных средств, принадлежащих организации, на личные нужды (оплата товаров в магазине «Пятерочка», оплата в баре, магазин «Спортмастер», топливо на заправке «ТатНефть», аптека «Максавит», магазин «Лента» и др.) в значительных объемах. Таким образом, в целом, исходя из операций по счету, следует, что денежные средства преимущественно выводятся на личные карты физических лиц как оплата за ягоды и личные нужды. При этом, расходы непосредственно связанные с деятельностью организации, незначительны, что значительно меньше, чем задекларировано в предъявленной на обозрение налоговой декларации по УСН за 2017 год. Расходы по оплате за ягоды и личные нужды не могут быть включены в состав расходов, так как фактически не связаны
с коммерческой деятельностью организации. Из банковской выписки усматривается, что поступление на счет ООО «Промресурс» за весь анализируемый период составило 8419965 рублей, списание со счета – 8419741 рублей. То есть списание произведено практически на 100%. Производимые по расчетному счету операции нехарактерны для реально работающей организации. Из анализа счета усматривается, что перечисление денежных средств в виде заработной платы Семеевой А.А. отсутствуют, из чего следует, что Семеева А.А. от ООО «Промресурс» доходы в размере, указанном в справке по форме 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года за 2017 год, фактически не получала. Согласно сведениям среднесписочная численность работников ООО «Промресурс» в 2017 году составляет 1 человек, что свидетельствует о том, что работники в организации отсутствуют. Согласно бухгалтерской отчетности ООО «Промресурс» за 2016 год, за 2017 год
у организации отсутствуют активы, запасы, основные средства, так как показатели отчетности «нулевые». Согласно расчетам по страховым взносам за 2017 год (за 6 месяцев квартальный, за 3 месяца квартальный, за 9 месяцев квартальный) выплаты заработной платы и иных вознаграждений в пользу физических лиц отсутствуют, так как показатели расчета «нулевые». Из чего следует, что Общество не располагает производственно-трудовыми ресурсами. В расчете по страховым взносам за отчетный период 12 месяцев 2017 года отражена сумма выплат и иных вознаграждений в пользу одного физического лица в размере 9166,67 рублей, что не соответствует доходу, заявленному в справке 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года. Согласно ответу Пенсионного фонда взносы на страховую и накопительную часть на Семееву А.А. ООО «Промресурс» не начислялись. Также согласно ответу налоговых органов Семеева А.А. доходы в ООО «Промресурс» не получала. В совокупности представленные ответы позволяют сделать вывод о том, что Семеева А.А. доходы в ООО «Промресурс» не получала. Следовательно, представленная справка 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года на Семееву А.А. от ООО «Промресурс» содержит недостоверные данные о сумме заявленных доходов. Также согласно ответу МИФНС № 1 в ООО «Промресурс» отсутствуют работники и лица, привлеченные по договорам гражданско-правового характера, Общество не имеет в собственности имущества и транспортных средств. Данные сведения фактически подтверждаются проведенным анализом расчетного счета ООО «Промресурс» в АО «Тинькофф Банк». Отсутствие имущества, работников, транспортных средств не характерно для реально осуществляющей деятельность и производство организации. Как правило, организации, которые осуществляют собственное производство, имеют работников, в собственности транспортные средства, оборудование и иные производственные ресурсы. Таким образом, совокупность вышеуказанных обстоятельств позволяет сделать вывод об отсутствии у ООО «Промресурс» признаков ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности, а также необходимых условий для достижения результатов сопутствующей экономической деятельности (отсутствие имущества, транспортных средств, трудовых ресурсов, платежей на цели ведения хозяйственной деятельности).

Таким образом, исследованная судом бухгалтерская и налоговая отчетность свидетельствует о том, что Семеева А.А. не получала в ООО «Промресурс» в 2017 и начале 2018 года тот доход, который указан в предоставленных ею в банк справках по форме 2-НДФЛ.

О наличии заработка, не соответствующего указанному
в предоставленных в банк справках Семеевой А.А., также свидетельствуют показания свидетеля СЛН (матери Семеевой А.А.), согласно которым ее дочь работала в ООО «<иные данные>», где заработную плату ей
не платили, либо платили очень маленькую, так как в период работы в ООО «<иные данные>», так и в дальнейшем она ничего себе из вещей не покупала,
в 2018 году Семеева А.А. никаких крупных покупок не делала, ничего дорогостоящего не приобретала. О получении кредита, открытии собственной фирмы Семеева А.А. не сообщала.

Решением Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл
от 04 июля 2019 года исковые требования ПАО «Сбербанк России»
к Семеевой А.А. о расторжении договора, взыскании задолженности
по кредитному договору удовлетворены. Кредитный договор № 5143
от 22 февраля 2018 года расторгнут, с Семеевой А.А. взыскана в пользу ПАО «Сбербанк России» задолженность по кредитному договору в размере 3648998,35 рублей, из которых 2937005,16 рублей - сумма основного долга, просроченные проценты – 613129,63 рублей, неустойка за просроченный основной долг в размере 40 964 рубля, неустойка за просроченные проценты
в размере 57899,56 рублей, расходы по оплате государственной пошлины
в размере 32444,99 рублей (т. 5 л.д. 158-159).

В судебном заседании Семеева А.А. подтвердила, что данное судебное решение она не обжаловала, оно вступило в законную силу. В настоящее время Семеева А.А. уплачивает задолженность по данному судебному решению через службу судебных приставов путем удержаний из заработной платы, о чем свидетельствуют представленные Семеевой А.А. в судебном заседании расчетные листки за сентябрь, октябрь 2019 года.

Постановлением заместителя начальника СО ЭК и ДТП СУ УМВД России по г. Йошкар-Оле от 25 июля 2019 года из уголовного дела в отдельное производство выделены материалы по факту наличия в действиях
ПАВ признаков состава преступления, предусмотренного ч. 1
ст. 327 УК РФ (т. 5 л.д. 204-207).

Проанализировав показания допрошенных в рамках уголовного дела, оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ лиц, сопоставив их с показаниями, данными представителем потерпевшего, между собой и оценив их в совокупности, суд установил, что они согласуются друг с другом, последовательны, подтверждаются другими исследованными в ходе судебного заседания доказательствами, поэтому их достоверность сомнений у суда
не вызывает.

Оценивая изложенные выше показания представителя потерпевшего, суд находит их правдивыми, поскольку они последовательны, согласуются между собой, имеют детализацию и не имеют существенных противоречий, ставящих их под сомнение.

Все изложенные выше и положенные в основу решения суда следственные действия, их содержание, ход и результаты, зафиксированные
в соответствующих протоколах, проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. Существенных нарушений требований
УПК РФ при получении доказательств, влекущих их недопустимость,
не допущено. Указанные доказательства являются относимыми к событию преступления, допустимыми, так как получены, проверены с соблюдением требований УПК РФ.

На основании изложенных доказательств в их совокупности судом достоверно установлено, что подсудимая Семеева А.А. 12 февраля 2018 года обратилась в Дополнительный офис № 8614/007 ПАО «Сбербанк России», расположенный по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский проспект, д. 68, при заполнении Заявление-анкеты на получение потребительского кредита на сумму 3000000 рублей, предоставила работнику ПАО «Сбербанк России» копию трудовой книжки о трудоустройстве в ООО «Промресурс», где она фактически не была трудоустроена, а также справку о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за 2017 год № 2 от 16 января
2018 года, содержащую недостоверные сведения о ее доходах в ООО «Промресурс» ИНН № После чего 22 февраля 2018 года между Семеевой А.А. и ПАО «Сбербанк России» заключен кредитный договор
№ 5143 о предоставлении ПАО «Сбербанк России» потребительского кредита
в сумме 3000000 рублей сроком на 60 месяцев. 22 февраля 2018 года на расчетный счет № дебетовой банковской карты
№, открытой на имя Семеевой А.А., перечислены кредитные денежные средства в сумме 3000000 рублей, которыми Семеева А.А. распорядилась по своему усмотрению, обратив их в личное пользование.

В дальнейшем целях сокрытия совершенного преступления и создания видимости платежеспособности клиента, введя в заблуждение работников банка ПАО «Сбербанк России», заведомо не имея намерения в дальнейшем погашать потребительский кредит, Семеева А.А. внесла два плановых платежа: 22 марта 2018 года в сумме 78981,71 рубль, 29 апреля 2018 года в сумме 78981,71 рубль, после чего платежи по кредитному договору № 5143
от 22 февраля 2018 года больше не производились. В дальнейшем, после инициирования банком проверочных мероприятий, получения объяснений
от СЛА Семеевой А.А., возбуждения уголовного дела
30 октября 2018 года Семеевой А.А. произведен еще один платеж в размере 5000 рублей.

Согласно действующему уголовному законодательству мошенничество признается оконченным с момента, когда указанное имущество поступило
в незаконное владение виновного и оно получило реальную возможность пользоваться или распоряжаться им по своему усмотрению.

Судом установлено, что 22 февраля 2018 года на расчетный счет
№ дебетовой банковской карты №, открытой на имя Семеевой А.А, поступили кредитные денежные средства
в сумме 3000000 рублей, которыми она распорядилась по своему усмотрению: часть перечислила на основании поручения владельца счета от 22 февраля
2018 года, подписанного лично Семеевой А.А., в счет уплаты комиссии
за подключение к программе страхования и оплату страховой премии, часть сняла наличными денежными средствами, часть потратила на личные расходы.

При этом показания Семеевой А.А. относительно получения фактически денежных средств в размере 2700000 рублей не только не подтверждаются исследованными в судебном заседании доказательствами, но и в полном объеме опровергаются выпиской по счету № дебетовой банковской карты №, поручением владельца счета, памяткой с условиями страхования, заявлением на участие в программе добровольного страхования жизни и здоровья, подписанными собственноручно Семеевой А.А., которая данный факт в судебном заседании не отрицала, а также показаниями представителя потерпевшего СМВ, свидетелей РАА, ПЛВ, которые показали, что присоединение к программе добровольного страхования является добровольным волеизъявлением
Семеевой А.А., плата за присоединение к договору, уплата страховой премии могли быть произведены также и за счет собственных денежных средств, жизнь и здоровье могли быть застрахованы у иного страховщика, указанная сумма могла быть возвращена Семеевой А.А. в случае отказа от указанного договора даже после его заключения. С подобным заявлением Семеева А.А.
не обращалась, против присоединения к программе страхования, списания платы за присоединение и страховой премии со своего счета из кредитных денежных средств не возражала.

Дальнейшие действия Семеевой А.А. по уплате двух обязательных платежей по кредиту суд расценивает как действия, направленные на сокрытие хищения денежных средств, в целях создания видимости намерений погашения кредита, добропорядочности и платежеспособности клиента, о чем указывает совокупность исследованных в судебном заседании доказательств. А внесение 5000 рублей после проведения проверочных мероприятий и возбуждения уголовного дела суд связывает с позицией защиты, направленной на создание видимости намерений погашения кредита.

Обман как способ совершения Семеевой А.А. хищения состоит
в сознательном сообщении представителю кредитной организации заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений об официальном трудоустройстве в ООО «Промресурс», размере фактически получаемой заработной плате, направленные на введение кредитора в заблуждение относительно платежеспособности Семеевой А.А. и принятия решения
об одобрении кредита на максимально возможную согласно кредитным продуктам ПАО Сбербанк сумму и перечислении кредитных денежных средств на ее счет, что позволило обратить данные кредитные денежные средства
в свою пользу. Также Семеева А.А. злоупотребила доверием представителя ПАО Сбербанк, выразив свое письменное согласие, обязательство возвратить кредит в полном объеме с предусмотренными договором и законом процентами, при заведомо отсутствии намерений исполнять свои обязательства в виду отсутствия фактически материальной возможности.

Отсутствие факта официального трудоустройства Семеевой А.А. в ООО «Промресурс», неполучения заработной платы в указанном в справке по форме 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года размере также подтверждаются:

- показаниями свидетеля СЛА отрицавшей факт трудоустройства Семеевой А.А. в ООО «Промресурс», выполнения
Семеевой А.А. каких-либо ее указаний по работе, показавшей об отсутствии фактической деятельности ООО «Промресурс», тем более наличии размера заработной платы работников более 100000 рублей ежемесячно;

- показаниями свидетеля ПВВ указавшего, что видел
Семееву А.А. лишь в офисе, в 2017-2018 годах на производстве в д. Ореховка она не появлялась, чем она занималась, не знает, указаний по работе ему не давала. При этом, Семеева А.А. поясняла, что ее рабочее место с июня
2018 года находилось в производственном помещении в д. <адрес>, которое было отгорожено перегородкой от цеха, в котором и работал ПВВ с бригадой из 6 человек;

- показаниями свидетеля ПИА, уточнившей, что работала она в производственном помещении д. Ореховка кладовщиком, Семеева А.А. в данном помещении никогда не работала, иногда приезжала с ПАВ, без него никогда не приезжала. Позднее в 2018 году появился менеджер САС, который в случае необходимости работал за компьютером ПИА, иных сотрудников ПИА в данном помещении не видела. Заработная плата в 2016-2018 годах выплачивалась с задержками, составляла не более 20000 рублей. При получении заработной платы
в ведомостях фамилию Семеева А.А. ПИА не видела;

- показаниями свидетеля САС, который показал, что был трудоустроен в ООО «Промресурс», о чем имеется запись в его трудовой книжке, он проходил собеседование с СЛА с которой и был заключен в последующем трудовой договор. САС указал, что видел Семееву А.А. лишь дважды в офисе, в квартире на ул. Я.Эшпая, она помогала ПАВ Заработная плата САС составляла 17000 рублей.

Показания свидетеля САС подтверждаются исследованными
в судебном заседании документами налоговой службы, пенсионного фонда, отражающими факт официального трудоустройства, получения заработной платы и подачи ООО «Промресурс» предусмотренной законодательством отчетности.

- показаниями допрошенного в судебном заседании ПАВ, согласно которым последнему известно, что Семеева А.А. намеревалась взять кредит, она сообщала ему о планируемом к получению размере кредитной суммы, условия кредитования. Также ПАВ показал, что в ООО «Промресурс» с момента ее создания работали директор СЛА которая заработную плату не получала, а также два работника, одним
из которых была Семеева А.А.

При этом, Семеева А.А. при подаче заявки на получение потребительского кредита сообщила о наличии в организации «Промресурс»,
в которой она являлась руководителем высшего звена на основании бессрочного трудового договора, штата работников в размере от 31
до 50 человек.

- показаниями свидетелей ПСА, СВВ, из которых следует, что анализ счета свидетельствует об отсутствии перечислений денежных средств в виде заработной платы Семеевой А.А., что подтверждает, что Семеева А.А. в ООО «Промресурс» доходы в размере, указанном
в справке по форме 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года за 2017 год фактически не получала;

- исследованными в судебном заседании бухгалтерскими и налоговыми документами, отчетностью ООО «Промресурс», которые свидетельствуют, что за 2017 и 2018 годы ООО «Промресурс» представило фактически нулевые декларации в ИФНС РФ по г. Йошкар-Оле по налогу на добавленную стоимость, по страховым взносам, по налогу на прибыль. За 2018 год суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу двух физических лиц
в ООО «Промресурс», составили - 37500 рублей, 75000 рублей и
112500 рублей. Указанные обстоятельства свидетельствует об отсутствии деятельности указной организации в 2017 году, отсутствии начисленной
и выплаченной заработной платы работникам в 2017 году.

Данные документы наряду с исследованными доказательствами, также подтверждают, что предоставленные в банк Семеевой А.А. сведения, содержащиеся в справке 2-НДФЛ за 2017 год от 16 января 2018 года
о получаемой Семеевой А.А. в ООО «Промресурс» ИНН № заработной плате, содержат заведомо ложные и недостоверные сведения.

- информацией ГУ – Центр по выплате пенсий и обработке информации пенсионного фонда РФ в Республике Марий Эл от 25 марта 2019 года № 1855 об отсутствии в региональной базе данных сведений о получении
Семеевой А.А. дохода в ООО «Промресурс».

Указанное свидетельствует о том, что Семеева А.А., осознавая, что предоставляет в банк заведомо недостоверные, ложные сведения о своем официальном трудоустройстве и получении дохода в ООО «Промресурс»,
не соответствующие действительности, не имела намерения и действительной финансовой возможности погасить кредитные обязательства, о чем ей было достоверно известно, и о чем объективно свидетельствует ее доход, материальное положение в момент получения кредита, в значительно меньшем размере, чем сумма ежемесячного платежа по кредиту, что также свидетельствует о наличии у Семеевой А.А. прямого умысла, направленного
на совершение хищения денежных средств банка.

Довод подсудимой о том, что она потеряла работу, переехала в другой город, долго находилась в поисках новой работы также не нашел своего подтверждения и не влияет на вывод суда о совершении Семеевой А.А. преступления.

Согласно представленному суду трудовому договору Семеева А.А. трудоустроена в ООО «<иные данные>» 22 июня
2018 года. В судебном заседании Семеева А.А. не смогла назвать дату своего увольнения из ООО «Промресурс», но пояснила, что работала до лета
2018 года. Последний платеж по кредиту произведен 29 апреля 2018 года. При этом в нарушение п. 19 индивидуальных условий потребительского кредита Семеева А.А. не поставила кредитора ПАО Сбербанк в известность о своей неплатежеспособности, не уведомила в письменном виде об изменении места работы, возникновении обстоятельств, способных повлиять на выполнение обязательств по договору, направление заявки 04 июля 2018 года на реструктуризацию долга явилось инициативой сотрудника банка
ШНА, которая показала, что неоднократно пыталась связаться
с Семеевой А.А., какой-либо инициативы к разрешению сложившейся ситуации Семеева А.А. не проявляла, возможными вариантами ее разрешения не интересовалась, направила заявку на реструктуризацию долга по предложению ШНА по электронной почте, в отделение банка на неоднократные приглашения не явилась, необходимые оригиналы документов так и
не предоставила.

Как достоверно установлено в судебном заседании Семеева А.А. не была официально трудоустроена в ООО «Промресурс», не получала в ООО «Промресурс» стабильный ежемесячный доход, который обеспечивал бы ей возможность для гарантированных выплат по кредиту. Одним из главных условий предоставления кредита являлась платежеспособность клиента, то есть наличие официального места работы и наличие соответствующего заработка, позволяющего погашать кредитные обязательства, о чем Семеева А.А. достоверно знала, о чем собственноручно расписалась в представленных
и оформленных в банке документах. Семеева А.А., предоставив заведомо ложные и недостоверные сведения о своем заработке, не соответствующие действительности, не имея соответствующего постоянного заработка, заведомо не намеревалась исполнять кредитные обязательства.

При этом смена Семеевой А.А. места жительства, работы после проводимой службой безопасности банка проверки ее добропорядочности и истинной платежеспособности, при отсутствии со стороны Семеевой А.А. каких-либо активных действий, направленных на погашение кредитной задолженности, не ставит под сомнение выводы суда об отсутствии у
Семеевой А.А. намерений погашать кредитную задолженность, не влияет на доказанность вины Семеевой А.А. в совершенном ею преступлении.

Договор с банком заключен именно Семеевой А.А., а не иными лицами,
в случае предоставления Семеевой А.А. в банк действительных документов, отражающих получаемый ею официальный заработок, кредит в указанном размере ей не был бы выдан, о чем свидетельствуют показания представителя потерпевшего СМВ, свидетелей РАА, ПЛВ

Не нашли своего подтверждения в судебном заседании и доводы подсудимой относительно совершения в отношении нее мошеннических действий, в результате которых были похищены кредитные денежные средства. Так Семеева А.А. не смогла представить суду какие-либо объективные доказательства, достоверно свидетельствующие о заключении ею каких-либо сделок, уплате в их исполнение денежных средств, совершении, вообще, каких-либо действий, направленных на открытие собственного бизнеса. Семеева А.А. пояснила, что ею был разработан бизнес-план, при этом сам план у нее отсутствует, в назначении кредита ею указано «на цели личного потребления», мать Семеевой А.А. – СЛН о намерениях дочери открыть собственное дело, получении для данных целей кредита в размере 3000000 рублей, хищении данных денежных средств мошенническим путем, не осведомлена, в органы полиции Семеева А.А. с соответствующими заявлениями не обращалась, о данных фактах сотрудникам банка при разъяснении причин задолженности по кредиту не сообщала.

Факт приобретения ООО «Промресурс» ягод подтверждает лишь
ПАВ, показания которого в данном части суд признает не соответствующими действительности, продиктованными желанием умалить вину Семеевой А.А., оказать помощь в уклонении ее от уголовной ответственности. Согласно показаниям свидетелей ПВВ,
СЛА ПИА, ПГВ, ОСВ, а также представленными суду и исследованными в судебном заседании документами ООО «Промресурс» осуществляло деятельность по реализации кухонного и ресторанного оборудования (конфорок для кухонных печей), закупом, хранением, переработкой ягод не занималось, не имело для этого соответствующего оборудования. Данный вывод подтверждается также показаниями специалиста СВВ, утверждавшего об отсутствии по финансовым и бухгалтерским документам ООО «Промресурс» какой-либо деятельности по закупу, хранению, переработке дикорастущих растений, необходимых для подобной деятельности ресурсов.

Вопреки доводам стороны защиты не имеет правового значения и факт отсутствия в настоящее время судебного решения о признании кредитного договора № 5143 от 22 февраля 2018 года ничтожной сделкой.

На основании вышеизложенного суд пришел к твердому убеждению
о виновности подсудимой Семеевой А.А. в совершении преступления
и квалифицирует ее действия по ч. 3 ст. 159.1 УК РФ – как мошенничество
в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное в крупном размере.

Квалифицирующий признак «в крупном размере» нашел свое подтверждение. В соответствии с примечанием к ст. 159.1 УК РФ сумма, похищенная Семеевой А.А., превышает один миллион пятьсот тысяч рублей
и относится к крупному размеру.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, тяжесть содеянного,
все данные о личности подсудимой, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания
на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

В соответствии со ст. 15 УК РФ Семеева А.А. совершила умышленное тяжкое преступление против собственности, не судима (т. 3 л.д. 32), на специализированных учетах у врача-нарколога, врача-психиатра не состоит
(т. 3 л.д. 34, 35, 37, 38), по месту регистрации УУП ОП № 2 УМВД РФ
по г. Йошкар-Оле характеризуется посредственно, жалоб и заявлений на поведение Семеевой А.А. в быту не поступало, на профилактических учетах не состояла, доставлений в полицию не имела (т. 3 л.д. 40), по месту работы в ООО «<иные данные>» характеризуется исключительно с положительной стороны (т. 3 л.д. 151), неоднократно поощрялась грамотами и благодарностями
за активное участие в учебной и внеучебной жизни учебных заведений (т. 3
л.д. 152-156, 162), имеет диплом бакалавра с отличием по специальности Бизнес-информатика (т. 3 л.д.157-161).

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления
и степени его общественной опасности суд не находит оснований для изменения категории преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159.1 УК РФ,
на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Семеевой А.А.,
суд признает в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ – привлечение к уголовной ответственности впервые, состояние здоровья ее (наличие, со слов, <иные данные>) и члена ее семьи (матери, страдающей, со слов, тяжелыми заболеваниями), а также, с учетом произведенного после возбуждения уголовного дела платежа, частичное возмещение причиненного преступлением ущерба.

Отягчающих наказание Семеевой А.А. обстоятельств судом по делу
не установлено.

С учетом обстоятельств совершенного преступления, его характера и степени общественной опасности, всех данных о личности Семеевой А.А., наличия смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, ее возраста, состояния здоровья, социального статуса, трудоспособности, имущественного положения, поведения Семеевой А.А. во время и после совершения преступления, суд считает необходимым в целях исправления и предупреждения совершения новых преступлений назначить Семеевой А.А. наказание в виде лишения свободы, что будет соответствовать требованиям ст.ст. 6, 43, 56, 60 УК РФ, будет справедливым и соразмерно содеянному.

Данный вид наказания будет вполне способствовать исправлению Семеевой А.А. и предупреждению совершения ею новых преступлений,
обеспечит достижение целей уголовного наказания, восстановления социальной справедливости и возмещение потерпевшему причиненного имущественного ущерба в полном объеме.

Принимая во внимание обстоятельства совершенного преступления, смягчающие и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, все данные
о личности подсудимой, ее возраста, состояния здоровья, трудоспособности, суд не усмотрел оснований для назначения Семеевой А.А. более мягких видов наказания, предусмотренных санкциями ч. 3 ст. 159.1 УК РФ, дополнительных видов наказания в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренных санкцией ч. 3 ст. 159.1 УК РФ, а также применения в отношении Семеевой А.А. положений ст. 53.1 УК РФ.

Суд не усматривает по делу исключительных обстоятельств, связанных
с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время
и после совершения преступления, а также иных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления
и, соответственно, оснований для назначения наказания Семеевой А.А.
с применением ст. 64 УК РФ.

При этом, учитывая характер и степень общественной опасности совершенного преступления, все данные о личности виновной, состояние здоровья, состав ее семьи, материальное положение ее и членов ее семьи, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд считает возможным назначить Семеевой А.А. наказание в виде лишения свободы без реального отбывания наказания, то есть с применением
ст. 73 УК РФ с возложением обязанностей с учетом ее возраста, состояния здоровья и трудоспособности.

Семеева А.А. в порядке ст. 91 УПК РФ по данному уголовному делу
не задерживалась.

Судом разрешен вопрос о мере пресечения, которая в целях исполнения приговора, не подлежит изменению, а также о судьбе вещественных доказательств, часть из которых в соответствии с п. 6 ч. 3 ст. 81 УПК РФ подлежит возвращению владельцам, часть в соответствии с п. 5 ч. 3
ст. 81 УПК РФ – хранению при уголовном деле до принятия итогового решения по выделенным материалам, а часть в течение всего срока хранения последнего.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Процессуальных издержек по делу не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

признать Семееву Алёну Анатольевну виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159.1 УК РФ, и назначить наказание
в виде лишения свободы на срок 3 года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Семеевой А.А. наказание
в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок
3 года.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на осужденную
Семееву А.А. обязанности: не менять без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденных, постоянного места жительства, являться на регистрацию в установленные специализированным государственным органом, осуществляющим исправление осужденных, дни.

Меру пресечения Семеевой А.А. в виде подписки о невыезде
и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства:

- кредитное досье № 5143 от 22 февраля 2018 года, хранящееся
при уголовном деле, – вернуть в дополнительный офис ПАО «Сбербанк»
№ 8614/007 по адресу: Республика Марий Эл, г. Йошкар-Ола, Ленинский пр.,
д. 68;

- регистрационное дело юридического лица ООО «Промресурс» (ИНН №), хранящееся при уголовном деле, - вернуть в МИФНС России № 1 по Республике Марий Эл;

- документы, изъятые в помещении по адресу: <адрес> моноблок марки LENOVO серийный №VBA11110020; моноблок марки LENOVO серийный №VBA20110201; системный блок марки НР, серийный номер CZC84748Q3, системный блок марки НР, серийный номер CZC8474YPF, монитор марки SAMSUNG, серийный №HLPD100084M; монитор марки SAMSUNG, серийный №HLPC901964M, изъятые в ходе обыска по адресу: <адрес> хранящиеся при уголовном деле, – хранить при уголовном деле до принятия итогового решения по выделенным материалам;

- CD-R диски, содержащие информацию по движению денежных средств по расчетным счетам ООО «Промресурс», Семеевой А.А., диск к заключению эксперта № 2-818, объяснение директора ООО «Промресурс» СЛА сшив документов (налоговую и бухгалтерскую отчетность ООО Промресурс»), хранящиеся при уголовном деле, - хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего;

- выписки о движении денежных средств по расчетным счетам на имя Семеевой А.А., выписки по движению денежных средств ООО «Промресурс» по расчетному счету, справку о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ № 2 от 16 января 2018 года на Семееву А.А.; карту партнера ООО «Промресурс», хранящиеся в уголовном деле, - хранить в уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Марий Эл в течение 10 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции
в течение 10 суток со дня провозглашения приговора.

Председательствующий судья О.В. Ершова