Приговор по делу № 1-151/2012 от 13.07.2012

1№

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

09 августа 2012 года                                        г.Балашов

Балашовский районный суд Саратовской области в составе

председательствующего судьи Фетисовой Е.А.,

при секретаре ФИО4,

с участием

государственного обвинителя помощника прокурора г.Балашова Луконкина Р.И.,

защитника - адвоката Козловского Б.И., представившего удостоверение № 418 и ордер № 45 от 09 августа 2012 года,

подсудимого ФИО1,

а также представителя потерпевшего ФИО33,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в особом порядке судебного разбирательства уголовное дело в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, с высшим профессиональным образованием, работающего генеральным директором ООО «<данные изъяты>», состоящего в зарегистрированном браке, малолетних детей на иждивении не имеющего, военнообязанного, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.201 УК РФ,

установил:

ФИО1 злоупотребил полномочиями, являясь лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, использовал свои полномочия вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, повлекшее причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства.

Преступление им совершено в г.Балашове Саратовской области при следующих обстоятельствах:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, находясь с ДД.ММ.ГГГГ в должности генерального директора Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», сокращенное наименование ООО «<данные изъяты>», и, осуществляя управленческие функции, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершил умышленное преступление - злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, повлекшее причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства при следующих обстоятельствах:

ООО «<данные изъяты>» является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, расчетные счета, зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ         МРИ ФНС России № по <адрес> за основным государственным регистрационным номером <данные изъяты>, о чем выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии 64 №, состоит на налоговом учёте в МРИ ФНС России № по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, ИНН <данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано за регистрационным номером <данные изъяты> в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации - ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес>, с ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано за регистрационным номером <данные изъяты> в качестве страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования <адрес>.

Юридический адрес и адрес места нахождения организации: <адрес>, <адрес>.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» действовало на основании Устава, утвержденного Общим собранием учредителей ФИО5 и ФИО6, протокол № от ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с п.1 и п.3 Устава, ООО «<данные изъяты>» осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации, Федеральным Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», является коммерческой организацией, целью деятельности ООО «<данные изъяты>» является получение прибыли.

Основным видом деятельности ООО «<данные изъяты>» является удаление сточных вод, отходов и аналогичная деятельность, дополнительными видами деятельности - распределение электроэнергии; сбор, очистка и распределение воды; распределение газообразного топлива; распределение пара и горячей воды (тепловой энергии); распределение воды; управление недвижимым имуществом; управление эксплуатацией жилого фонда; деятельность по изучению общественного мнения;         найм рабочей силы и подбор персонала; чистка и уборка производственных и жилых помещений и оборудования; удаление и обработка сточных вод; удаление и обработка твердых отходов; уборка территории и аналогичная деятельность; предоставление услуг по ведению домашнего хозяйства.

В соответствии с решением Общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» - ФИО8 и ФИО6, протокол № от                 ДД.ММ.ГГГГ, на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 с                            ДД.ММ.ГГГГ состоит в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>» с правом первой подписи финансовых документов.

На основании п. 12 Устава ООО «<данные изъяты>», должностной инструкции генерального директора ООО «Главная <данные изъяты>», утвержденной ДД.ММ.ГГГГ учредителем Общества ФИО6, с которой ДД.ММ.ГГГГ ознакомлен ФИО1, трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительных соглашений к нему от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных с ООО «<данные изъяты>» в лице участника Общества ФИО6, ФИО1, находясь в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», являясь единоличным исполнительным органом, самостоятельно осуществляет руководство текущей хозяйственно-финансовой деятельностью Общества, обеспечивая его эффективную и устойчивую работу, принимает решения по всем вопросам деятельности Общества; наделен полномочиями: действовать без доверенности от имени Общества, представлять его интересы, открывать в банках расчетные или иные счета, распоряжаться денежными и иными материальными средствами, издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе, увольнении и другие распоряжения, обязательные для исполнения всеми работниками организации, выносить решения о привлечении к дисциплинарной и материальной ответственности работников Общества, утверждать штатное расписание, выдавать доверенности, совершать сделки от имени организации, самостоятельно решать все вопросы хозяйственно-финансовой деятельности Общества; обязан: в своей работе руководствоваться действующим законодательством РФ, добросовестно выполнять свои должностные обязанности по руководству работой Общества как субъектом хозяйственно-правовых отношений, обеспечивать выполнение всех обязательств перед бюджетами разных уровней и внебюджетными фондами, действовать в имущественных и моральных интересах Общества, обеспечивать соблюдение законности в деятельности предприятия и осуществлении его хозяйственно - экономических связей, осуществлять должностные права и исполнять обязанности генерального директора Общества не нарушая законодательства и финансовой дисциплины, действовать разумно, инициативно и добропорядочно, стремясь к повышению уровня эффективности работы Общества, повышению уровня социально-бытовой защищённости работников общества; несет ответственность за нарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности в пределах, определенных действующим законодательством Российской Федерации.

В соответствии со ст. 6 Федерального закона № 129-ФЗ от 21.11.1996 г.                                    «О бухгалтерском учете» ФИО1 является ответственным за организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций.

В соответствии с абзацем 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», ООО «<данные изъяты>», как организация, производящая выплаты физическим лицам, является страхователем по обязательному пенсионному страхованию.

Согласно абзацу 2 пункта 2 статьи 14 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»                            ООО «<данные изъяты>», как страхователь, обязано своевременно и в полном объеме уплачивать страховые взносы в Пенсионный Фонд Российской Федерации и вести учет, связанный с начислением и перечислением страховых взносов в указанный фонд.

Пунктами 1 и 2 статьи 16 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» установлено, что средства бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации являются федеральной собственностью, не входят в состав других бюджетов и изъятию не подлежат. Бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации составляется страховщиком на финансовый год с учетом обязательного сбалансирования доходов и расходов этого бюджета.

Из абзаца 2 пункта 1 статьи 17 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» следует, что страховые взносы являются одними из средств формирования бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 18 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» средства бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации имеют целевое назначение и направляются на:

- выплату в соответствии с законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию, перевод средств в сумме, эквивалентной сумме пенсионных накоплений, учтенной в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, в негосударственный пенсионный фонд, выбранный застрахованным лицом для формирования накопительной части трудовой пенсии;

- доставку пенсий, выплачиваемых за счет средств Пенсионного Фонда Российской Федерации;

- финансовое и материально-техническое обеспечение текущей деятельности страховщика;

- иные цели, предусмотренные законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании.

Согласно пункту 2 статьи 18 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» расходы бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации в части, превышающей средства от уплаты страховых взносов, в том числе по причине неуплаты страхователями начисленных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за застрахованных лиц, компенсируется Пенсионному фонду Российской Федерации за счет бюджетных ассигнований и учитываются в составе средств, предназначенных на покрытие дефицита бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации в соответствии с федеральными законами о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период и о бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на очередной финансовый год и на плановый период.

Неуплата страховых взносов приводит к невыполнению прогнозируемых объемов страховых взносов, зачисляемых в пенсионный фонд (плана сбора страховых взносов), что влияет впоследствии на размер дотации государства, направляемых на выплату пенсий.

Неуплата или неполная уплата страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, причиняет ущерб внебюджетным фондам и бюджетной системе Российской Федерации.

Согласно абзацу 3 части 1 статьи 5 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»,       ООО «Главная управляющая компания», как организация, производящая выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, является плательщиком страховых взносов (страхователем).

Объектом обложения страховыми взносами для плательщиков страховых взносов, согласно части 1 ст. 7 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», признаются выплаты и иные вознаграждения, начисляемые ООО «<данные изъяты>» (плательщиком страховых взносов) в пользу физических лиц в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг.

В соответствии со ст. 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»:

- сумма страховых взносов исчисляется и уплачивается плательщиком страховых взносов отдельно в каждый государственный внебюджетный фонд;

- в течение расчетного/отчетного периода (расчетный период - календарный год, отчетный период - первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год) по итогам каждого календарного месяца плательщик страховых взносов производит исчисление ежемесячных обязательных платежей по страховым взносам, исходя из величины выплат и иных вознаграждений, начисленных с начала расчетного периода до окончания соответствующего календарного месяца, и тарифов страховых взносов, за вычетом сумм ежемесячных обязательных платежей, исчисленных с начала расчетного периода по предшествующий календарный месяц включительно;

- в течение расчетного периода страхователь уплачивает страховые взносы в виде ежемесячных обязательных платежей;

- ежемесячный обязательный платеж подлежит уплате в срок не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за календарным месяцем, за который начисляется ежемесячный обязательный платеж. Если указанный срок уплаты ежемесячного обязательного платежа приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством РФ выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день;

     - уплата страховых взносов осуществляется отдельными расчетными документами, направляемыми в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования на соответствующие счета Федерального казначейства.

В соответствии с частью 1 статьи 18 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ     «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»,        ООО «<данные изъяты>», как плательщик страховых взносов обязано своевременно и в полном объеме уплачивать страховые взносы.

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» были исчислены к уплате обязательные платежи - страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование в общей сумме 4 683 752 руб., в том числе в:

- Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 3 685 123 руб.,

- Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 230 553 руб.,

- Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 446 869 руб.,

- Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 301 207 руб., а именно:

- за январь 2011 года в сумме 486 053 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме        382 670 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 23 677 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 48 449 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 31 257 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за январь 2011 года в период с 01 по      15 февраля 2011 года;

- за февраль 2011 года в сумме 361 613 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме        282 921 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 19 392 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 36 045 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 255 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за февраль 2011 года в период с 01 по     15 марта 2011 года;

- за март 2011 года в сумме 392 986 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме        309 711 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 18 830 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 39 172 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 25 273 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за март 2011 года в период с 01 по         15 апреля 2011 года;

- за апрель 2011 г. в сумме 366 125 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме        287 778 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 18 307 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 36 495 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 545 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за апрель 2011 года в период с 01 по       15 мая 2011 года;

- за май 2011 г. в сумме 392 698 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме       311 608 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 16 693 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 39 143 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 25 254 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за май 2011 года в период с 01 по 15 июня 2011 года;

- за июнь 2011 г. в сумме 378 999 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      295 809 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 21 039 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 37 778 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 24 373 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за июнь 2011 года в период с 01 по 15 июля 2011 года.

- за июль 2011 г. в сумме 373 000 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      292 640 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 19 193 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 37 180 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 987 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за июль 2011 года в период с 01 по          15 августа 2011 года.

- за август 2011 г. в сумме 431 576 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      336 040 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 24 763 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 43 019 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 27 754 руб.; в соответствии с частью     5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за август 2011 года в период с 01 по 15 сентября 2011 года.

- за сентябрь 2011 г. в сумме 380 781 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      302 796 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 15 541 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 37 956 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 24 488 руб.; в соответствии с частью 5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за сентябрь 2011 года в период с 01 по 15 октября 2011 года.

- за октябрь 2011 г. в сумме 362 137 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      285 219 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 17 532 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 36 097 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 289 руб.; в соответствии с частью     5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за октябрь 2011 года в период с 01 по 15 ноября 2011 года.

- за ноябрь 2011 г. в сумме 355 684 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      281 178 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 16 179 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 35 454 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 22 873 руб.; в соответствии с частью     5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за ноябрь 2011 года в период с 01 по 15 декабря 2011 года.

- за декабрь 2011 г. в сумме 402 100 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме      316 753 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 19 407 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 40 081 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 25 859 руб.; в соответствии с частью     5 статьи 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» ФИО1, работая в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», обязан был уплатить обязательный платеж за декабрь 2011 года в период с 01 по 15 января 2012 года.

В соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», Федеральным законом от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ФИО1, выполняя в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ управленческие функции в ООО «<данные изъяты>»,     представляя интересы указанной организации, обязан был уплачивать законно установленные страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования.

В соответствии со ст.22 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ
«О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»           ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области          с целью взыскания недоимки по страховым взносам направляло в адрес ООО «Главная управляющая компания» следующие требования об уплате недоимки по страховым взносам:

      Требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по страховым взносам на обязательное пенсионное и медицинское страхование за январь, февраль, март 2011 года, согласно которому, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ за ООО «<данные изъяты>» числится задолженность по страховым взносам:

- на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ в общей сумме      1 037 201 руб., в том числе:

         на страховую часть трудовой пенсии в сумме 975 302 руб.,

         на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 61 899 руб.,

- на обязательное медицинское страхование в общей сумме 203 451 руб., в том числе:             в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 123 666 руб.,

в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 79 785 руб.

Срок уплаты указанной в требовании суммы недоимки по страховым взносам ООО «<данные изъяты>» установлен до ДД.ММ.ГГГГ.

      Уточненное требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по страховым взносам на обязательное пенсионное и медицинское страхование за апрель, май, июнь 2011 года, согласно которому, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ за                  ООО «<данные изъяты>» числится задолженность по страховым взносам:

- на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ в общей сумме          951 234 руб., в том числе:

         на страховую часть трудовой пенсии в сумме 895 195 руб.,

         на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 56 039 руб.,

- на обязательное медицинское страхование в общей сумме 186 588 руб., в том числе:

в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 113 416 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 73 172 руб.

Срок уплаты указанной в требовании суммы недоимки по страховым взносам ООО «<данные изъяты>» установлен до ДД.ММ.ГГГГ.

    Требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по страховым взносам на обязательное пенсионное и медицинское страхование за июль, август, сентябрь 2011 г., согласно которому, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ за ООО «<данные изъяты>» числится задолженность по страховым взносам:

- на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ в общей сумме          990 973 руб., в том числе:

         на страховую часть трудовой пенсии в сумме 931 476 руб.,

         на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 59 497 руб.,

- на обязательное медицинское страхование в общей сумме 194 384 руб., в том числе:

в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 118 155 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 76 229 руб.

Срок уплаты указанной в требовании суммы недоимки по страховым взносам ООО «<данные изъяты>» установлен до ДД.ММ.ГГГГ.

          В результате неуплаты ООО «<данные изъяты>» страховых взносов в установленный срок обязанность по уплате страховых взносов исполнялась в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счета организации в банках.

Так, ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области в порядке статьи 19 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ                   «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», выносило следующие решения о взыскании страховых взносов, путём направления в банк, в котором открыты счета ООО «<данные изъяты>», поручений на списание и перечисление в бюджеты соответствующих государственных внебюджетных фондов необходимых денежных средств со счетов организации:

      Решение № В<адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании страховых взносов за счёт денежных средств, находящихся на счетах плательщика в банках, согласно которому, в виду того, что ООО «<данные изъяты>» не уплачена недоимка по страховым взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, подлежащая уплате в срок до ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с направленным плательщику страховых взносов требованием об уплате недоимки по страховым взносам от ДД.ММ.ГГГГ №, в принудительном порядке взысканию с ООО «<данные изъяты>» подлежали следующие суммы:

а) в Пенсионный фонд РФ:

      - недоимка по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 975 302 руб.,

       - недоимка по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 61 899 руб.,

б) в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - недоимка по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в сумме 123 666 руб.,

в) в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования - недоимка по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в сумме 79 785 руб.

       Решение № В<адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании страховых взносов за счёт денежных средств, находящихся на счетах плательщика в банках, согласно которому, в виду того, что ООО «<данные изъяты>» не уплачена недоимка по страховым взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, подлежащая уплате в срок до ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с направленным плательщику страховых взносов требованием об уплате недоимки по страховым взносам от ДД.ММ.ГГГГ №, в принудительном порядке взысканию с ООО «<данные изъяты>» подлежали следующие суммы:

а) в Пенсионный фонд РФ :

      - недоимка по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 895 195 руб.,

       - недоимка по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 56 039 руб.,

б) в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования недоимка по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в сумме 113 416 руб.,

в) в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования недоимка по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в сумме 73 172 руб.

      Решение № В<адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании страховых взносов за счёт денежных средств, находящихся на счетах плательщика в банках, согласно которому, в виду того, что ООО «<данные изъяты>» не уплачена недоимка по страховым взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, подлежащая уплате в срок до ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с направленным плательщику страховых взносов требованием об уплате недоимки по страховым взносам от ДД.ММ.ГГГГ №, в принудительном порядке взысканию с ООО «<данные изъяты>» подлежали следующие суммы:

а) в Пенсионный фонд РФ :

      - недоимка по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 931 476 руб.,

     - недоимка по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 59 497 руб.,

б) в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования недоимка по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в сумме 118 155 руб.,

в) в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования недоимка по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в сумме 76 229 руб.

ФИО1, находясь с ДД.ММ.ГГГГ в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», был лично заинтересован в сохранении своего должностного положения по управлению финансово-хозяйственной деятельностью возглавляемой им организации, а также, достоверно зная, что на основании трудового контракта все виды материального обеспечения руководителю и другим работникам выплачиваются за счет средств организации, был лично заинтересован в экономии фонда заработной платы предприятия в результате финансово-хозяйственной деятельности, в увеличении основных и оборотных средств, в повышении объема производства, что обеспечивало ему постоянный источник доходов в виде заработной платы и дополнительных премий.

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ генеральному директору ООО «<данные изъяты>» ФИО1 в качестве оплаты труда начислена заработная плата в сумме 357 620,00 руб., а также начислена премия в сумме 120 220,00 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетные счета и в кассу организации поступило 30 204 046,65 руб., общая сумма израсходованных денежных средств с расчетных счетов и из кассы организации составила 30 201 412 руб.

В том числе из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» генеральным директором ФИО1 израсходовано денежных средств на собственные нужды предприятия в общей сумме 13 826 556, 57 руб., а именно:

- произведена выплата бывшему генеральному директору Общества        ФИО7 денежных средств в общей сумме 149 580,00 руб. в качестве арендной платы за использование автомобилем (113 580,00 руб. - выдано из кассы организации и перечислено с расчетного счета организации 36 000,00 руб.);

- выдано в подотчет работникам предприятия на приобретение и оплату товарно- материальных ценностей денежных средств в общей сумме 2 465 061,48 руб. (1 069 072,98 руб. - выдано из кассы организации и перечислено с расчетных счетов в подотчет 1 395 988,50 руб.);

- оплачено поставщикам за приобретенные товарно-материальные ценности и выполненные работы, за аренду транспорта и зданий в общей сумме 10 418 835,08 руб.

- приобретен вексель на сумму 557 000,00 руб.,

- перечислены штрафы, гос.пошлина, пени на общую сумму 97 826,51 руб.,

- перечислен лицензионный сбор в сумме 2 600,00 руб.,

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 135 653,50 руб.

         Перечисленные виды платежей с расчетных счетов и из кассы ООО «<данные изъяты>» относятся к шестой очереди погашения кредиторской задолженности.

Расходование денежных средств должно происходить в соответствии с п.п. 6, 7 «Порядка ведения кассовых операций в РФ», утвержденного решением Совета директоров ЦБ РФ № от ДД.ММ.ГГГГ (ред. ДД.ММ.ГГГГ), п.п. 2.2., 2.7. Положения ЦБР №-П от ДД.ММ.ГГГГ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» и в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации (в ред. Указаний ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ №-У, от ДД.ММ.ГГГГ №-У), согласно которому, при недостаточности денежных средств на счете списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной законодательством. Очередность удовлетворения требований кредиторов по текущим денежным обязательствам должника определяется в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которой, при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

в первую очередь осуществляется списание по исполнительным
документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных
средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда,
причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании
алиментов;

во вторую очередь производится списание по исполнительным
документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных
средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с
лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту,
по выплате вознаграждений по авторскому договору;

в третью очередь производится списание по платежным
документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных
средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по
трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный
фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской
Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

в четвертую очередь производится списание по платежным
документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные
фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

в пятую очередь производится списание по исполнительным
документам, предусматривающим удовлетворение других денежных
требований;

- в шестую очередь производится списание по другим платежным
документам в порядке календарной очередности.

ФИО1, находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>»,                      выполняя в указанной коммерческой организации управленческие функции по руководству текущей финансово-хозяйственной деятельностью организации, наделенный организационно - распорядительными и административно-хозяйственными функциями, являясь единственным распорядителем финансовых средств организации, обязанный действовать в интересах ООО «<данные изъяты>» в соответствии с законодательством РФ, иными правовыми актами и учредительными документами добросовестно и разумно, достоверно зная положения действующего законодательства относительно перечисления страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а также то обстоятельство, что в случае соблюдения их требований вышеуказанная организация должна будет уплачивать существенные суммы страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, игнорируя принятые       ГУ Управлением Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области меры по взысканию задолженности по уплате страховых взносов,будучи заинтересованным в повышении основных и оборотных средств предприятия, не желая нести дополнительные расходы, злоупотребляя своими полномочиями,действуя в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, осознавая, что не уплата страховых взносов является пополнением оборотных средств предприятия, что косвенно влияет на улучшение его финансово-хозяйственной деятельности, единолично принял решение не производить уплату в Пенсионный фонд РФ, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования исчисленные за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование в общей сумме           4 683 752 руб.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор               ООО «<данные изъяты>» ФИО1, находясь по юридическому адресу руководимого им Общества: <адрес>, являясь лицом, заинтересованным в первоочередном осуществлении расчетов с разными дебиторами и кредиторами, не связанными с исполнением внебюджетных обязательств, достоверно зная об имеющейся и постоянно растущей задолженности по уплате страховых взносов, при этом, имея реальную возможность их уплаты своевременно и в полном в размере, пренебрегая безусловным требованием государства, закрепленным в статье 39 Конституции Российской Федерации о гарантии социального обеспечения по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей и в иных случаях, установленных законом, используя свои полномочия руководителя организации, действуя с единым умыслом, вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», то есть вопреки законной деятельности организации по своевременной и полной уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а также вопреки добросовестному и разумному осуществлению возложенных на него обязанностей по руководству Обществом, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя в виде возможности продолжения своей руководящей деятельности в должности генерального директора ООО «Главная <данные изъяты>» и получения высокого заработка на занимаемой должности, избегая досрочного расторжения трудового контракта, для поддержания своего личного авторитета, желая приукрасить действительное положение дел, создавая видимость финансового благополучия предприятия, распорядился не перечислять и умышленно использовал неправомерно не уплаченную сумму страховых взносов в размере 4 683 752 руб., производя за её счет, в том числе оплату расходов на собственные нужды предприятия, а именно: производил расходование денежных средств на выплату арендной платы за использование автомобилем бывшему генеральному директору Общества       ФИО7; на авансовые платежи (предоплату) и оплату услуг в адрес ООО «<данные изъяты>», которое, в виду сокращения штата сотрудников управленческого аппарата и бухгалтерии ООО «<данные изъяты>», на основании заключенного ДД.ММ.ГГГГ договора, оказывало для ООО «<данные изъяты>» услуги возмездного характера в области бухгалтерского учета, юридические услуги, услуги по кадровому делопроизводству и финансово-экономические услуги; производил платежи в адрес ООО «<данные изъяты>» за аренду объектов недвижимости- административного здания площадью 825,4 кв.м. и административного здания площадью 33 кв.м., расположенных по адресу: <адрес>, используемых в качестве офисных помещений, при сокращении на перио<адрес> года численности штата фактически всего управленческого аппарата ООО «<данные изъяты>»; в рамках договора цессии (об уступке права требования исполнения обязательств) произвел оплату сложившейся по договорам субаренды офисных помещений, производственных зданий, производственного оборудования, компьютерных комплексов кредиторской задолженности организации прошлых лет, за 2009, 2010 год в адрес ООО «<данные изъяты>», а также произвел оплату за приобретенное оборудование в адрес ООО «<данные изъяты>», аффилированным лицом которого, как единственный учредитель общества со 100 % долей уставного капитала является ФИО8, который также являлся одним из учредителей ООО «<данные изъяты>» с 50 % долей уставного капитала; производил оплату услуг сотовой связи, в том числе самому себе, как руководителю организации; при наличии на балансе организации автомашины ГАЗ-31105 (Волга) осуществлял расходование денежных средств организации на коммерческую эксплуатацию легкового автомобиля ГАЗ-3110 госномер <данные изъяты> (Волга), производил оплату канцтоваров, оплату комплектующих к компьютерной технике, оплату хозинвентаря, электробытовых приборов, а также производил расходование денежных средств, оказывая материальную помощь администрации МО <адрес> в проведении вечернего массового шоу, посвященного дню города и концертных программ, осуществлял предоплату по расчетам с поставщиками товаров (работ, услуг).

       Так, за январь 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 486 053 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 382 670 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 23 677 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 48 449 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме                31 257 руб.      

    Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «Главная управляющая компания» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах и в кассе организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>»        ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в феврале 2011 года расходование денежных средств из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 957 156, 74 руб., в том числе:

из кассы организации:

- выданы ФИО2 денежные средства в сумме      31 320,00 руб. за приобретенные товарно-материальные ценности;

- выданы денежные средства в подотчет на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей в сумме 450 626,94 руб.;

с расчетных счетов организации:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 18 668,27 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы        в сумме 432 010,28 руб.:

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 6 372,00 руб. за задвижки,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 2 455,00 руб. за материалы,

ИП ФИО10 в сумме 15 750,00 руб. за запасные части,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 4 000,00 руб. за услуги связи,

ООО «<данные изъяты>» за услуги по ведению бухгалтерского учета в сумме         290 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 1 000,00 руб. за изготовление печатей,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 25 000,00 руб. за аренду здания,

ИП ФИО19 в сумме 19 000,00 руб. за хозтовары и канцтовары,

ИП ФИО11 за зап.части в сумме 13 610,00 руб.,

ИП ФИО12 за питьевую воду в сумме 1 350,00 руб.,

ФГУ «<данные изъяты>» за оказанные услуги в сумме 5 659,58 руб.,

ИП ФИО13 в сумме 840,00 руб. за изготовление табличек,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 40 000,00 руб. за хим. реактивы для очистки воды,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 5 952,01 руб. за связь,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 1 021,69 руб. за услуги связи;

- перечислены штрафы, госпошлина в сумме 24 531,25 руб.

Так, за февраль 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 361 613 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 282 921 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 19 392 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 36 045 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 255 руб.;

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах и в кассе организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>»        ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в марте 2011 года расходование денежных средств из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 1 876 368,56 руб., в том числе:

из кассы организации:

- выданы денежные средства в подотчет на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей в сумме 308 390,00 руб.;

- выданы ФИО7 за аренду транспорта денежные средства в                  сумме      34 000,00 руб.;

с расчетных счетов организации:

- перечислен лицензионный сбор в сумме 2 600,00 руб.;

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 16 080,41 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы         в сумме 1 509 094,18 руб.:

ИП ФИО14 в сумме 1 240,00 руб. за краску эмаль,

ИП ФИО19 в сумме 54 000,00 руб. за материалы (шланг, электроды),               за канцтовары, клавиатуру, флешкарту,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 105 000,00 руб. за аренду зданий, транспорта,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 485 000,00 руб. за хим. реактивы,

ИП ФИО15 в сумме 19 300,00 руб. за хомуты,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 6 000,00 руб. за услуги связи,

ООО «<данные изъяты>» за соль в сумме 273 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за услуги в сумме 350 000,00 руб.,

МУ «<данные изъяты>» в сумме 720,00 руб. за объявление,

ИП ФИО16 в сумме 1 540,00 руб. за заправку картриджей,

ФГУЗ «<данные изъяты>» в сумме 33 326,14 руб.

за санэпидемэкспертизу,

ЗАО «<данные изъяты>» за гидравлические испытания в сумме 7 920,00 руб.,

ФГУ «<данные изъяты>» за оказанные услуги в сумме 5 292,64 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за материалы в сумме 6 124,20 руб.,

ООО «<данные изъяты> за автозапчасти в сумме 5 000,00 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» за перевозку грузов в сумме 6 000,00 руб.;

ООО «<данные изъяты>» в сумме 11 702,34 руб. за электротовары,

ИП ФИО17 в сумме 7 316,00 руб. за амортизаторы,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 5 919,83 руб. за автострахование,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 6 450,84 руб. за услуги связи,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 832,19 руб. за услуги связи,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 1 600,00 руб. за ремонт видеосистемы,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 15 000,00 руб. за проведение экспертизы,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 86 730,00 руб. за жидкий хлор,

<данные изъяты> в сумме 800,00 руб. за обучение,

ИП ФИО18 в сумме 2 280,00 руб. за колодки тормозные,

<данные изъяты> в сумме 11 000,00 руб. за обучение;

- перечислены пени и штраф в сумме 6 203,97 руб.

Так, за март 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере в сумме 392 986 руб.,       в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 309 711 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии                  в сумме 18 830 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 39 172 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 25 273 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах и в кассе организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>»        ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в апреле 2011 года расходование денежных средств из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 1 396 133,09 руб., в том числе:

из кассы организации:

- выданы ОАО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 67 000,00 руб. за аренду здания;

- выданы ФИО7 денежные средства за аренду транспорта в сумме     53 000,00 руб.;

- выданы денежные средства в подотчет на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей в сумме 197 950,00 руб.

с расчетных счетов организации:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 19 796,39 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы в сумме 1 028 386,70 руб.:

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 7 000,00 руб. за услуги связи,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 678 000,00 руб. за услуги,

ИП ФИО19 в сумме 54 000,00 руб. за материалы и канцтовары (бумага),

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 12 000,00 руб. за перевозку груза,

ООО «<данные изъяты>» за аренду зданий, автотранспорта в сумме

95 000,00 руб.,

ЗАО «<данные изъяты>» за поставку канцтоваров в сумме 15 027,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за ремонт видеосистемы в сумме 10 000,00 руб.,

ИП ФИО20 в сумме 66 000,00 руб. за ГСМ,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 26 700,00 руб. за электротовары,

ИП ФИО18 в сумме 5 400,00 руб. за запасные части,

ФГУЗ «<данные изъяты>» в сумме 20 000,00 руб. за экспертизу,

ООО «<данные изъяты>» за соль в сумме 10 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за хоз.инвентарь в сумме 2 605,00 руб.,

ИП ФИО21 в сумме 2 660,00 руб. за гвозди, растворитель,

ООО «<данные изъяты> в сумме 5 240,00 руб. за усилитель вакуумный и насос водяной,

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 7 115,40 руб. за подшипники,

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 1 644,20 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 5 685,10 руб. за связь,

ИП ФИО22 в сумме 500,00 руб. за кислород,

ИП ФИО23 за литок в сумме 1 185,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за материалы в сумме 2 625,00 руб.;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 30 000,00 руб.

Так, за апрель 2011 года ООО «Главная управляющая компания»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 366 125 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 287 778 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 18 307 руб.,     в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 36 495 руб.,          в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме               23 545 руб.      

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>»        ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в мае 2011 года расходование денежных средств с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 1 904 571,95 руб., в том числе:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 9 887,95 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы         в сумме 1 681 684,00 руб.:

ООО «<данные изъяты>» в сумме 525,00 руб. за веревку,

ИП ФИО20 в сумме 159 000,00 руб. за ГСМ,

ИП ФИО10 в сумме 8 500,00 руб. за запасные части,

ООО «<данные изъяты>» за запчасти в сумме 4 430,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 1 181 000,00 руб. за услуги, в том числе 510 000,00 руб. - авансовый платеж за июнь 2011 года,

ООО «<данные изъяты>» за материалы в сумме 65 230,80 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 13 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 48 000,00 руб. за электроматериалы,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 45 000,00 руб. за аренду здания, автотранспорта,

ООО «<данные изъяты>» за соль в сумме 119 500,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 480,00 руб. за шланг,

ИП ФИО23 в сумме 530,00 руб. за масло техническое,

ИП ФИО24в сумме 600,00 руб. за болты,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 7 630,23 руб. за связь,

ООО «<данные изъяты> база» в сумме 6 000,00 руб. за брус,

ИП ФИО25 в сумме 11 360,00 руб. за запасные части,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 810,00 руб. за хоз. инвентарь,

ИП ФИО27 в сумме 2 700,00 руб. за демпфер,

ИП <данные изъяты> за кислород в сумме 2 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 5 388,00 руб. за кислоту соляную;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 142 000,00 руб.

- перечислены денежные средства ФИО7 за аренду транспорта в сумме     36 000, 00 руб.,

- перечислен административный штраф, гос.пошлина в сумме 35 000,00 руб.

Так, за май 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 392 698 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 311 608 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 16 693 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 39 143 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 25 254 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>»        ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в июне 2011 года расходование денежных средств с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме

549 024,03 руб., в том числе:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 12 541,45 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы        в сумме 466 980,58 руб.:

ИП ФИО27 в сумме 9 080,00 руб. за запасные части,

ИП ФИО21 в сумме 41 950,00 руб. за хоз.товары, садовый инвентарь, строительные материалы,

ИП ФИО20 за ГСМ в сумме 121 000, 00 руб.,

МУ «<данные изъяты>» за подписку в сумме 576,00 руб.,

ГАУ «<данные изъяты>» за подписку в сумме 900,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 2 513,75 руб. за материалы,

ООО «<данные изъяты>» за аренду зданий, автотранспорта в сумме

51 500,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 62 000,00 руб. - предоплата за услуги,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 200,00 руб. за хоз.инвентарь,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 7 841,25 руб. за страховой взнос,

ЗАО «<данные изъяты>» за канцтовары в сумме 1 232,94 руб.,

ИП ФИО22 в сумме 2 500,00 руб. за кислород,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 37 663,00 руб. за строительные материалы,

ИП ФИО26 в сумме 2 400,00 руб. за сжиженный газ,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 1 125,00 руб. за электроды,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 850,00 руб. за тех.пластину,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 20 000,00 руб. за услуги,

ОАО «<данные изъяты>» за связь в сумме 6 748,64 руб.,

ИП ФИО23 в сумме 1 900,00 руб. за масло техническое,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 5 000,00 руб. за связь,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 80 000,00 руб. за асфальтовое покрытие,

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 10 000,00 руб. за аттестацию рабочих мест;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 69 000,00 руб.

- перечислены пени в сумме 502,00 руб.

Так, за июнь 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 378 999 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 295 809 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 21 039 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 37 778 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 24 373 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>»        ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в июле 2011 года расходование денежных средств с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 1 456 557, 89 руб., в том числе:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 7 808,78 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы в сумме 1 276 770,11 руб.:

ИП ФИО23 в сумме 650,00 руб. за масло техническое,

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 5 000,00 руб. за аттестацию рабочих счет,

ИП ФИО20 в сумме 63 500,00 руб. за ГСМ,

ООО «<данные изъяты>» за аренду зданий, автотранспорта в сумме

255 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 810,00 руб. за ремни,

ИП ФИО10 за запасные части- аккумулятор в сумме 15 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 700 000,00 руб.- предоплата за услуги,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 1 500,00 руб. за материалы,

ИП ФИО21 в сумме 2 300,00 руб. за масло цепное, валик, кисть, растворители,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 46 000,00 руб. за материалы,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 16 872,73 руб. за материалы,

ИП ФИО26 в сумме 6 855,27 руб. за газ,

ИП ФИО27 в сумме 2 000,00 руб. за кран ручного тормоза,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 20 430,00 руб. за ремонт,

ООО «<данные изъяты>» за техническую соль в сумме 8 000,00 руб.,

ИП ФИО10 в сумме 17 409,00 руб. за запасные части,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 20 000,00 руб. за асфальтовое покрытие,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 1 623,30 руб. за электроды;

ООО «<данные изъяты>» в сумме 6 000,00 руб. за перевозку грузов,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 75 000,00 руб. за соль,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 7 819,81 руб. за услуги связи,

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 5 000,00 руб.;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 171 979,00 руб.

Так, за июль 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 373 000 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 292 640 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 19 193 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 37 180 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 987 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами в кассе и на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в августе 2011 года расходование денежных средств из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 961 766,47 руб., в том числе:

из кассы организации: выданы денежные средства ФИО7 за аренду транспорта в сумме 26 580,00 руб.;

с расчетных счетов организации:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 6 355,75 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы в сумме 688 072,19 руб.:

ИП ФИО19 в сумме 2 500,00 руб. за электроды, бумагу,

ИП ФИО20 за ГСМ в сумме 1 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за аренду зданий, автотранспорта в сумме

15 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» - предоплата за услуги (авансовый платеж за август 2011 года)        в сумме 655 448,00 руб.,

МУП ТРК «<данные изъяты>» в сумме 1 550,00 руб. за размещение логотипа,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 6 574,19 руб. за услуги связи,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 6 000,00 руб. за связь;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 240 600,00 руб.;

- перечислены пени по страховым взносам в сумме 158,53 руб.

Так, за август 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 431 576 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 336 040 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 24 763 руб.,     в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 43 019 руб.,         в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме                27 754 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами в кассе и на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в сентябре 2011 года расходование денежных средств из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 1 608 389,79 руб., в том числе:

из кассы организации выданы денежные средства в подотчет на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей в сумме 32 106,04 руб.;

с расчетных счетов организации:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 12 373,75 руб.;

- приобретены векселя СБ на сумму 557 000,00 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и выполненные работы в сумме 831 079,39 руб.:

ООО «<данные изъяты>» в сумме 59 758,40 руб. за концентрат минеральный,

ИП ФИО20 за ГСМ в сумме 32 708,20 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 6 000,00 руб. за ЭДО,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 4 210,50 руб. за ткань подкладочную,

ИП ФИО15 в сумме 6 500,00 руб. за стенд,

Комитет по финансам в сумме 26 362,00 руб. на проведение «Дня города»,

Министерство финансов Саратовской области на проведение «Дня города» в          сумме 31 500,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 632 004,00 руб. (по договору цессии в                   сумме     332 000,00 руб. и договору купли- продажи - 300 004,00 руб.),

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 6 220,29 руб.,

ИП ФИО13 за баннер, выполнение услуг по установке люверсов в сумме     16 016,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 9 800,00 руб. за изготовление стенда;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 174 500,00 руб.;

- перечислены пени по страховым взносам в сумме 1 330,61 руб.

Так, за сентябрь 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 380 781 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 302 796 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 15 541 руб.,     в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 37 956 руб.,         в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 24 488 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст.15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в октябре 2011 года расходование денежных средств с расчётных счетов ООО «Главная управляющая компания» на собственные нужды организации в общей сумме 1 047 712,80 руб., в том числе:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 5 007,47 руб.;

-перечислены денежные средства поставщикам за товары и услуги в сумме

931 756,33 руб., в том числе:

ФГУЗ «<данные изъяты>» в сумме 15 000,00 руб. за экспертизу,

ИП ФИО10 за запасные части в сумме 2 688,00 руб.,

ИП ФИО35.В. в сумме 25 000,00 руб. за изготовления металлической конструкции,

ООО «ФИО36» за аренду зданий, автотранспорта в               сумме 195 000,00 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 5 266,08 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» за ремонтные работы в сумме 9 210,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 4 000,00 руб. за фонарь, лампу, скотч,

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 5 000,00 руб. за аттестацию рабочих мест,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 655 000,00 руб. за услуги,

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 5 592,25 руб.;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 110 949,00 руб.

Так, за октябрь 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 362 137 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 285 219 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 17 532 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 36 097 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 23 289 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в ноябре 2011 года расходование денежных средств с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 821 875,51 руб., в том числе:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 10 423,89 руб.;

- перечислены денежные средства поставщикам за товары и услуги в сумме          659 129,12 руб. в том числе:

ООО «<данные изъяты>» за поставку соли в сумме 165 768,00 руб.,

ИП ФИО26 за сжиженный газ в сумме 3 506,00 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» за услуги связи в сумме 7 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 5 000,00 руб. за установку счетчика,

ФГУЗ «<данные изъяты>» в сумме 5 000,00 руб. за экспертизу,

ИП ФИО10 за запасные части в сумме 20 023,50 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за техническую соль в сумме 19 617,97 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за аренду зданий, автотранспорта в сумме 146 000,00 руб.,

ИП ФИО28 в сумме 36 000,00 руб. за перевозки,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 5 113,65 руб. за услуги связи,

ИП ФИО21 в сумме 1 500,00 руб. за материалы,

ООО «<данные изъяты>» за услуги в сумме 244 620,00 руб.;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 152 322,50 руб.

Так, за ноябрь 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 355 684 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 281 178 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 16 179 руб., в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 35 454 руб., в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 22 873 руб.

Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами в кассе и на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в декабре 2011 года расходование денежных средств из кассы и с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 838 162,15 руб., в том числе:

из кассы организации: выданы денежные средства в подотчет на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей в сумме 80 000 руб.;

с расчетных счетов организации:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 10 684,11 руб.;

-перечислены денежные средства поставщикам за товары и услуги в сумме

559 338,04 руб. в том числе:

ИП ФИО28 в сумме 25 000,00 руб. за перевозку груза,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 17 000,00 руб. за услуги связи,

ИП ФИО21 в сумме 900,00 руб. за материалы,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 248 000,00 руб. за соль,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 138 000,00 руб. по договору цессии,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 8 500,00 руб. за перевозку груза,

ООО «<данные изъяты>» страховая премия ОСАГО в сумме 5 285,25 руб.,

ИП ФИО10 за материалы в сумме 3 402, 00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 3 456,00 руб. за аммиак водный,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 25 000,00 руб. за восстановление кабеля,

ИП ФИО11 в сумме 7 500,00 руб. за электротовары,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 6 924,64 руб. за услуги связи,

ОАО «<данные изъяты>» за ремонтные работы в сумме 14 780,00 руб.

МУ «<данные изъяты>»» за объявление в сумме 3 380,00 руб.

ФГУЗ «<данные изъяты>» в сумме 15 000,00 руб. за лабораторные исследования,

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 10 000,00 руб. за аттестацию рабочих мест;

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 188 140,00 руб.

Так, за декабрь 2011 года ООО «<данные изъяты>»исчислена и подлежала уплате сумма страховых взносов в общем размере 402 100 руб., в том числе в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на страховую часть трудовой пенсии в сумме 316 753 руб., в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование на накопительную часть трудовой пенсии в сумме 19 407 руб.,      в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 40 081 руб.,         в Территориальный фонд обязательного медицинского страхования в сумме                25 859 руб.

         Однако, в нарушение требований действующего законодательства генеральный директорООО «<данные изъяты>» ФИО1 в срок, установленный ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», а также и в последующие дни, располагая денежными средствами на расчетных счетах организации в количестве, достаточном для уплаты страховых взносов в полном объеме, умышленно используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «<данные изъяты>», своевременно исчисленные страховые взносы в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в <адрес> не перечислил и не дал указаний главному бухгалтеру ООО «<данные изъяты>» ФИО9, осуществляющей в рамках заключенного договора обязанности по ведению бухгалтерского учёта, составлению и предоставлению отчетности по ООО «<данные изъяты>», или лицу, её замещающему, на составление документов по уплате страховых взносов, осуществив в январе 2012 года расходование денежных средств с расчётных счетов ООО «<данные изъяты>» на собственные нужды организации в общей сумме 408 840,41 руб., в том числе:

- перечислены денежные средства за банковское обслуживание в сумме 6 025,28 руб.;

-перечислены денежные средства поставщикам за товары и услуги в сумме

256 217,13 руб., в том числе:

ФГУЗ «<данные изъяты>» в сумме 60 000,00 руб. за лабораторные исследования,

ИП ФИО29 за материалы в сумме 2 600, 00 руб.,

ИП ФИО27 в сумме 2 550,00 руб. за запасные части,

ООО «<данные изъяты>» за аренду в сумме 60 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 6 340,00 руб. за автошины,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 7 000,00 руб. за восстановление кабеля,

ИП ФИО30 в сумме 9 971,00 руб. за материалы,

ЗАО «<данные изъяты>» в сумме 27 382,20 руб. за запасные части,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 30 000,00 руб. за электроматериалы,

ООО «<данные изъяты>» страховая премия ОСАГО в сумме 10 050,30 руб.,

ОАО «<данные изъяты>» за связь в сумме 6 000,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» за выполнение подрядных работ в сумме 5 000,00 руб.,

ИП ФИО10 в сумме 1 470,00 руб. за запасные части,

ООО «<данные изъяты>» за поставку колеса ДМХ в сумме 21 417,00 руб.,

ООО «<данные изъяты>» в сумме 250,00 руб. за услуги,

ОАО «<данные изъяты>» в сумме 6 186,63 руб. за услуги связи,

- перечислены на пластиковые карты подотчетным лицам на приобретение и оплату товарно-материальных ценностей денежные средства в сумме 116 498,00 руб.;

- перечислены пени, штрафы в сумме 30 100,00 руб.

Всего в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ вследствие умышленных, незаконных действий генерального директора ООО «<данные изъяты>» ФИО1, осознававшего общественно опасный характер своего поведения, связанного с использованием своих полномочий с нарушением закона, исчисленные к уплате страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование в общей сумме 4 683 752 руб., в нарушение ч. 4 и ч. 5 ст. 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», в Государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области перечислены не были, что повлекло причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства.

В соответствии с требованиями ст.314 УПК РФ, обвиняемый вправе при наличии согласия государственного обвинителя и потерпевшего заявить о согласии с предъявленным ему обвинением и ходатайствовать о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства по уголовным делам о преступлениях, наказание за которые, предусмотренное УК РФ, не превышает 10 лет лишения свободы.

В судебном заседании подсудимый ФИО1, осознавая характер и последствия, добровольно, после проведения консультации с защитником Козловским Б.И. и в его присутствии поддержал ранее заявленное ходатайство о рассмотрении дела в особом порядке, и постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, в связи с согласием с предъявленным обвинением, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства подсудимый осознает.

Государственный обвинитель Луконкин Р.И. и представитель потерпевшего ФИО33 согласились с ходатайством подсудимого, возражений против постановления приговора без проведения судебного разбирательства не заявили.

Суд считает, что условий, препятствующих постановлению приговора без судебного разбирательства, не имеется, и с учетом представленных доказательств находит вину подсудимого ФИО1 полностью доказанной, и квалифицирует его действия по ч.1 ст.201 УК РФ как злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, повлекшее причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства.

При назначении ФИО1 наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности содеянного, тяжесть совершенного им преступления (подсудимый совершил преступление, отнесенное в соответствии со ст.15 УК РФ к категории преступлений средней тяжести), обстоятельства, смягчающие наказание, к которым суд относит полное признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию преступления, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также обстоятельства, при которых преступление им было совершено, влияние назначаемого наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, наступившие последствия и все обстоятельства, предусмотренные ст.ст.6, 60 УК РФ.

Принимая во внимание все обстоятельства дела и личность виновного, избрание подсудимым особого порядка принятия решения по делу, суд считает, что исправление и перевоспитание ФИО1 возможно назначением ему наказания в виде штрафа и назначает ему наказание с учетом требований ч.7 ст.316 УПК РФ.

Вещественные доказательства по делу подлежат возвращению по принадлежности.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309, 316-317 УПК РФ, суд

приговорил:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.201 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 60000 (шестидесяти тысяч) рублей.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства: документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ООО «<данные изъяты>»: договора, выписки из лицевого счета, журналы проводок по бухгалтерским счетам 71.1 (подотчетные лица), 50 (касса), платёжные поручения, счета, счета-фактуры, накладные, товарные накладные, расходные кассовые ордера; документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ГУ Управление Пенсионного фонда РФ в Балашовском районе Саратовской области - решения о взыскании страховых взносов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика; требования об уплате недоимки по страховым взносам; справки о выявлении недоимки у плательщика ООО «<данные изъяты>», находящиеся в материалах уголовного дела, - возвратить по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в течение 10 суток со дня его провозглашения в Саратовский областной суд путем подачи жалобы через Балашовский районный суд Саратовской области с соблюдением требований ст.317 УПК РФ.

В случае подачи кассационной жалобы осужденный в течение 10 суток со дня провозглашения приговора вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции, о чем он должен указать в своей кассационной жалобе, и в тот же срок со дня вручения ему кассационного представления или кассационной жалобы, затрагивающих его интересы, осужденный вправе подавать свои возражения в письменном виде и ходатайствовать об участии в рассмотрении дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий                                                   Е.А. Фетисова