Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2а-5712/2017 ~ М-5079/2017 от 31.05.2017

Дело № 2а-5712/17



Решение

именем Российской Федерации

19 июня 2017 года                          город Благовещенск

Благовещенский городской суд Амурской области в составе:

председательствующего судьи Кургуновой Н.З.,

при секретаре Зурнаджян Л.А.,

с участием представителей административного истца Демаковой И.А., Кудрик А.И., административного ответчика Д. Н.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации к сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Сельскохозяйственный кредитный союз», Белобородову Б. Л., Васильеву В. Н., Горбатюк Т. О., Давыдову Д. С., Давыдову С. А., Давыдовой М. Е., Дурмановой Н. С., Литвину В. В., Мясищеву В. И., Одрову С. В., Орловой Ж. Э., Пасынковой И. А., Соколовскому В. В., Соколовскому Е. В., Фозилову Р. Р. о ликвидации юридического лица,

УСТАНОВИЛ:

Центральный Банк Российской Федерации в лице отделения по Амурской области Дальневосточного главного управления обратился в суд с указанным административным иском. В обоснование заявленных требований истец указал, что СХПК «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» зарегистрирован МИФНС России № 1 по Амурской области 25.05.2009, ОГРН 1092801003360, ИНН 2801142160, адрес (место нахождения): 675000, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 55, оф 203. Отделение по Амурской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Отделение Благовещенск) с 28.01.2015 осуществляет контрольные функции за деятельностью сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, зарегистрированных на территории Амурской области. СКПК «СКС» по состоянию на 25.05.207 не является членом ни одного из ревизионного союза или саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, о чем свидетельствуют акт осмотра официальных сайтов саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов № 52 от 25.05.2017 и ответ на запрос Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» от 12.04.2017 № 25. В течение 2015 и 2016 г.г. СКПК «СКС» не исполнялись требования, установленные частью 3 ст. 40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» и нормативных актов Банка России, согласно которым кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее, чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России. В соответствии с частью 3 статьи 40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» в адрес СКПК «СКС» направлялись предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации в связи с нарушением обязанности по представлению отчетности: от 14.12.2015 № Т710-14-12/18877; от 11.02.2016 № Т710-14-12/2099; от 16.05.2016 № Т710-14-12/6338; от 05.08.2016 № Т710-14-12/9778; от 11.11.2016 № Т710-14-12/13294; от 06.02.2017 № Т710-14-12/1199. Все предписания, выданные должностными лицами Отделения Благовещенск, а также запросы о предоставлении документов возвращались ФГУП «Почта России» по причине «истек срок хранения». Информация о фактах неполучения корреспонденции по месту регистрации юридического лица неоднократно направлялась в налоговый орган для принятия административных мер. При сообщению ИФНС № 1 по Амурской области от 07.04.2017 № 07- 20/2073дсп данное юридическое лицо находится по адресу и не имеет признаки недействующего юридического лица, так как налогоплательщиком представляется налоговая отчетность. В результате мониторинга сайтов саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, на которых размещены реестры их членов, проведенного 25.05.2017 года, информация о вступлении СКПК «СКС» в одну из саморегулируемых организаций отсутствует. По состоянию на 25.05.2017 года СКПК «СКС» не является членом ни одной из саморегулируемых организаций. Согласно акту мониторинга предоставления отчетности № 55 по состоянию на 25.05.2017 года СКПК «СКС» не выполнена обязанность по предоставлению отчетности о деятельности сельскохозяйственного потребительского кооператива за 9 месяцев 2015 года, 2015 год, 1 квартал 2016 года, полугодие 2016 года, 9 месяцев 2016 года, 2016 год, 1 квартал 2017 года и отчеты о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного потребительского кооператива за 2015 и 2016 годы.

На основании изложенного, руководствуясь статьей 61 ГК РФ, п.п. 11 п. 1 ст. 40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации», статьей 6 Федерального закона от 27.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьями 125, 126, 127 и главой 27 КАС РФ, Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения Благовещенск просит ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» (ОГРН 1092801003360, ИНН 2801142160, адрес (место нахождения): 675000, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Ленина, д. 55, оф. 203); возложить на учредителей Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельскохозяйственный кредитный союз» обязанность по осуществлению его ликвидации и произведению всех необходимых действий, связанных с его ликвидацией, в течение шести месяцев со дня вступления решения по делу в законную силу.

В судебном заседании представители Центрального Банка Российской Федерации в лице отделения по Амурской области Дальневосточного главного управления Демакова И.И., Кудрик А.И. поддержали доводы и требования, изложенные в административном иске, настаивали на их удовлетворении в полном объеме.

Административный ответчик Дурманова Н.С. в судебном заседании указала, что против удовлетворения предъявленного иска не возражает, но хоть и указана в качестве учредителя кооператива, однако с момента внесения взноса никакого отношения к деятельности и судьбе кооператива она не имеет, фактическими учредителями кооператива являются председатель кооператива Давыдов С.А., а также Орлова Ж.Э., в связи с чем просила возложить обязанность по осуществлению его ликвидации и произведению всех необходимых действий именно на данных лиц.

Представители административного ответчика – сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператив «Сельскохозяйственный кредитный союз», административные ответчики Белобородов Б.Л, Васильев В.Н., Горбатюк Т.О., Давыдов Д.С., Давыдов С.А., Давыдова М.Е., Литвин В.В., Мясищев В.И., Одров С.В., Орлов Ж.Э., Пасынкова И.А., Соколовский В.В., Соколовский Е.В., Фозилов Р.Р., представитель заинтересованного лица МИФНС России № 1 по Амурской области в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом, о причинах неявки суду не сообщили.

Руководствуясь ч.6 ст.226 КАС РФ суд определил рассмотреть административное дело в отсутствии неявившихся лиц, уведомленных надлежащим образом о месте и времени судебного заседания.

Выслушав пояснения присутствующих сторон, исследовав материалы административного дела, суд приходит к следующим выводам.

Судом установлено и подтверждается материалами дела, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» зарегистрирован МИФНС России № 1 по Амурской области 25 мая 2009 года, ОГРН 1092801003360, ИНН 2801142160, адрес (место нахождения) 675000, Амурская область, г. Благовещенск, ул. Ленина, 55, офис 203.

Отделение по Амурской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации в целях осуществления государственного контроля и надзора за соблюдением кредитными потребительскими кооперативами требований статьи 35 Закона о кредитной кооперации в адрес сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» был направлен запрос от 14 декабря 2015 года (исх. № Т710-14-12/18877) о предоставлении информации и документов, подтверждающих членство кооператива в составе действующих ревизионных союзов, либо о действиях, предпринимаемых органом управления СХПК для вступления в ревизионный союз сельскохозяйственных кооперативов. Также, Отделением по Амурской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации в адрес сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» были направлены предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которым сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» не предоставил в Банк России отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год (от 11.02.2016 года № 710-14-12/2099); не предоставил в Банк России отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год и I квартал 2016 года (от 16.05.2016 года № 710-14-12/6338); не предоставил в Банк России отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за полугодие 2016 года (от 05.08.2016 года № 710-14-12/9778); не предоставил в Банк России отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за девять месяцев 2016 года (от 11.11.2016 года № 710-14-12/13294); не предоставил в Банк России отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2016 года (от 06.02.2017 года № 710-14-12/1199). Указанные предписания, согласно материалам дела, вернулись отправителю по причине «истек срок хранения».

Согласно акту осмотра официальных сайтов саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов от 25.05.2017 года № 52, по состоянию на 25 мая 2017 года было выявлено отсутствие информации о членстве в СРО КПК Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива "Сельскохозяйственный кредитный союз». Сведения о членстве СКПК «СКС» в соответствующей саморегулируемой организации в сфере финансового рынка отсутствует в таблице «Единый реестр саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка», размещенного в рубрике «Саморегулируемые организации» подраздела «Надзор за участниками финансовых рынков» раздела «Финансовые рынки» официального сайта Банка России в сети «Интернет».

Кроме того, согласно ответу Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» № 25 от 12.04.2017 года, сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» не является членом ревизионных союзов, входящих в РСО «Агроконтроль».

Согласно пункту 17 статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона «О Центральном банке» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности Банк России вправе обратиться в суд с требованиями о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива в случаях, предусмотренных Законом (статья 6 Федерального закона «О Центральном банке»).

В силу части 3 статьи 31 Федерального закона от 08.12.1995 N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации", кооператив, союз кооперативов (за исключением ревизионного союза и саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору. В ином случае кооператив, союз кооперативов подлежат ликвидации по решению суда, по требованию уполномоченного органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации в области сельского хозяйства или налогового органа субъекта Российской Федерации, кредитный кооператив также подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России. Вышедшие из ревизионного союза кооператив, союз кооперативов обязаны в срок не более чем 30 дней оформить свое членство в другом ревизионном союзе. Кооператив, а также союз кооперативов не вправе одновременно являться членом более чем одного ревизионного союза.

При этом, в соответствии с частью 2 статьи 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации", кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Согласно пункту 11 части 1 статьи 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации", в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае: неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; однократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания Банка России о запрете кредитному кооперативу осуществлять привлечение займов от членов кредитного кооператива, ассоциированных членов кредитного кооператива, прием в кредитный кооператив новых членов и выдачу займов до устранения нарушений или до прекращения обстоятельств, послуживших основанием для направления предписания о соответствующем запрете; неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России; однократного нарушения в течение одного года кредитным кооперативом требований, предусмотренных пунктом 3 статьи 31 настоящего Федерального закона; нарушения кредитным кооперативом требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, которое установлено Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка".

В соответствии с п. 2 части 2 статьи 42 Федерального закона от 08.12.1995 N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации", кооператив может быть ликвидирован по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности, запрещенной законом, либо деятельности с иными неоднократными или грубыми нарушениями настоящего Федерального закона, иных законов или правовых актов.

Из материалов дела следует, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» не является членом ни одной из ревизионного союза или саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов, о чем свидетельствуют акт осмотра официальных сайтов саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов № 52 от 25.05.2017 и ответ на запрос Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» от 12.04.2017 № 25.

Не представлены административным ответчиком доказательства выполнения им требований закона об обязательном членстве в ревизионном союзе или саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов и в рамках настоящего административного дела, несмотря на то, что в рамках подготовки дела к судебному разбирательству ответчику было предложено представить такие доказательства.

Кроме того, согласно материалам дела, Отделением по Амурской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации в адрес сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» были направлены предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, оставленные последним без исполнения.

В силу пункта 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридическое лицо может быть ликвидировано по решению суда в случаях допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции РФ, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

С учетом приведенных норм права, а также указанных обстоятельств, несмотря на то, что установленные нарушения носят устранимый характер, СХПК «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» до настоящего времени не предприняло никаких необходимых и возможных мер для исправления существующих нарушений, в связи с чем суд приходит к выводу об удовлетворении требования истца о ликвидации СХПК «Сельскохозяйственный Кредитный Союз».

Ликвидация юридического лица как мера реагирования на нарушения действующего законодательства при установленных обстоятельствах соответствует общеправовому принципу юридической ответственности и является в данном случае соразмерной допущенным юридическим лицом нарушениям и вызванным ими последствиям.

Административный ответчик Дурманова Н.С. в судебном заседании суду пояснила, что хоть и указана в качестве учредителя кооператива, но с момента внесения взноса никакого отношения к деятельности и судьбе кооператива она не имеет, фактическими учредителями кооператива являются председатель кооператива Давыдов С.А., а также Орлова Ж.Э., в связи с чем просила возложить обязанность по осуществлению его ликвидации и произведению всех необходимых действий именно на данных лиц.

В соответствии с пунктом 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Согласно пункту 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации учредители (участники) юридического лица независимо от оснований, по которым принято решение о его ликвидации, в том числе в случае фактического прекращения деятельности юридического лица, обязаны совершить за счет имущества юридического лица действия по ликвидации юридического лица.

В связи с этим обязанность по осуществлению ликвидации СХПК «Сельскохозяйственный Кредитный Союз» и произведению всех необходимых действий, связанных с его ликвидацией, может быть возложена на председателя потребительского кооператива «Сельскохозяйственный кредитный союз» Давыдова С. А..

Руководствуясь ст. 265 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельскохозяйственный кредитный союз» (ОГРН 1092801003360, ИНН 2801142160).

Обязанности по осуществлению ликвидации в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу возложить на председателя правления сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельскохозяйственный кредитный союз» Давыдова С. А..

Решение суда может быть обжаловано в апелляционном порядке в Амурский областной суд через Благовещенский городской суд в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Председательствующий                             Н.З. Кургунова

Решение в окончательной форме принято 26 июня 2017 года.