Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2-522/2017 ~ М-317/2017 от 15.02.2017

Р Е Ш Е Н И Е

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

заочное

04 апреля 2017 года                              г. Салехард

Салехардский городской суд Ямало-Ненецкого автономного округа в составе:

председательствующего судьи:             Щепкиной Т.Ю.,

при секретаре судебного заседания:        Хабибуллиной Л.Р.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело № 2-522/2017 по исковому заявлению Новоуренгойского транспортного прокурора в интересах Российской Федерации, к обществу с ограниченной ответственностью «Стройинжиниринг» о возврате в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту на не поставленное оборудование,

УСТАНОВИЛ:

Новоуренгойский транспортный прокурор обратился в суд с иском в интересах Российской Федерации, к обществу с ограниченной ответственностью «Стройинжиниринг», в котором просит обязать ответчика обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере <данные изъяты> рублей, уплаченных нерезиденту (ЧСУП «Эльба-строй») за не поставленное оборудование по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, в течение шести месяцев с момента вступления решения суда в законную силу, мотивируя свои требования тем, что ответчиком нарушены требования Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», при осуществлении внешнеторговой деятельности.

В судебном заседании заместитель Новоуренгойского транспортного прокурора ФИО3, имеющий полномочия по доверенности, настаивал на заявленных требованиях в полном объёме по основаниям и доводам, изложенным в исковом заявлении.

Представитель третьего лица Ямало-Ненецкой таможни ФИО4, действующий по доверенности, полагал требования иска подлежащими удовлетворению, пояснил, что до настоящего времени ответчиком не произведён возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере <данные изъяты> рублей, уплаченных нерезиденту за не поставленное оборудование по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ.

Представитель ответчика в судебное заседание не явился, извещён о месте и времени рассмотрения дела по последнему известному суду адресу, в связи с чем, в соответствии со статьёй 118 Гражданского процессуального кодекса РФ суд признаёт ответчика извещённым надлежащим образом.

При таких обстоятельствах, и в силу положений статьи 233 Гражданского процессуального кодекса РФ дело подлежит рассмотрению в порядке заочного производства. Представители истца и третьего лица против рассмотрения дела в порядке заочного производства не возражали.

Суд, выслушав доводы прокурора и представителя третьего лица, исследовав материалы дела, полагает требования иска подлежащими удовлетворению.

В статье 2 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» регламентировано, что приведённый Федеральный закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами за пределами территории Российской Федерации, а также валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями на территории Российской Федерации, а также валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля.

Так, из материалов дела следует, что между ООО «Стройинжиниринг», Россия (Заказчик) и <данные изъяты>», Республика <данные изъяты> (Поставщик) ДД.ММ.ГГГГ был заключён договор № на поставку оборудования технологической линии по производству железобетонных конструкций, и по условиям раздела 1 договора общая стоимость составила <данные изъяты> российских рублей.

Согласно пункту 3.3 договора, начало отгрузки оборудования определено в течение 30 дней после получения предоплаты, датой пуска оборудования и датой поставки считается дата подписанного сторонами акта об окончании приёмочных испытаний (пункт 8.2 договора).

В соответствии с п. 10.1 договор вступает в силу с момента подписания и действует до полного исполнения сторонами взятых на себя обязательств.

Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ в пункт 1.1 договора внесены изменения, согласно которым, Поставщик обязуется поставить оборудование, а Заказчик оплатить до ДД.ММ.ГГГГ.

При этом, дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ внесены изменения в сроки оплаты, пролонгировано действие договора до ДД.ММ.ГГГГ, а в отношении исполнения сторонами обязательств по договору, до полного их исполнения. Данное дополнительное соглашения подписано ДД.ММ.ГГГГ.

В Салехардском отделении № ОАО «Сбербанк России» ДД.ММ.ГГГГ оформлен паспорт сделки № на сумму <данные изъяты> рублей с датой завершения обязательств по договору первоначально ДД.ММ.ГГГГ.

На основании дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору, подписанного сторонами ДД.ММ.ГГГГ, паспорт сделки № переоформлен с изменением даты завершения обязательств по договору ДД.ММ.ГГГГ.

По информации ведомости банковского контроля (раздел 2 «Сведения о платежах») платежи за оборудование на счёт нерезидента (<данные изъяты> перечислены на общую сумму <данные изъяты> рублей: ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты> рублей, валютная операция №, справка о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты> рублей, валютная операция №, справка о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ.

Так, исходя из требований пунктов и 1 и 2 части 1.1 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию об ожидаемых в соответствии с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках получения от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации за исполнение обязательств по указанным договорам (контрактам) путём передачи нерезидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них; об ожидаемых в соответствии с условиями договоров (контрактов) максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств по указанным договорам (контрактам) путём передачи резидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счёт осуществленных резидентами авансовых платежей.

В рамках исполнения требований Закона № 173-ФЗ ООО «Стройинжиниринг» представило в уполномоченный банк (<данные изъяты>») информацию об ожидаемых в соответствии с условиями договора, максимальных сроках исполнения обязательств по договору.

Информация заявлена резидентом в справках о валютных операциях от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ (графа 11 «Ожидаемый срок») и указана в ведомости банковского контроля в разделе 2 «Сведения о платежах» в графе 9 «Ожидаемый срок» - ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно части 1 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить: 1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них; 2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Вместе с тем, как установлено в ходе рассмотрения настоящего гражданского дела, оборудование в рамках исполнения обязательств по договору на территорию Российской Федерации не поставлено.

При этом, в части 2 статьи 19 Федерального закона №173-ФЗ установлен исчерпывающий перечень случаев, при которых резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту Российской Федерации, однако таковых не установлено.

Дата ДД.ММ.ГГГГ (дата завершения обязательств по договору, указанная в паспорте сделки и в дополнительном соглашении от ДД.ММ.ГГГГ) предполагает завершение исполнения всех неисполненных взаимных обязательств и является предельным сроком исполнения обязательств по возврату денежных средств, уплаченных Продавцу.

Учитывая изложенное, ООО «Стройинжиниринг» обязано было исполнить предусмотренную частью 1 статьёй 19 Закона 173-ФЗ обязанность по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных <данные изъяты> за не поставленное оборудование, а именно денежных средств в сумме <данные изъяты> рублей в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

Однако, до настоящего времени обязанность по возврату в Российскую Федерацию денежных средств в сумме <данные изъяты> рублей ООО «Стройинжиниринг» не выполнило.

Согласно подпункту «в» пункта 6 части 1 статьи 1 Федерального закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 года «О валютном регулировании и валютном контроле» резидентами признаются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, следовательно, ответчик ООО «Стройинжиниринт» является резидентом.

При указанных обстоятельствах, учитывая, что невыполнение обязанности ответчиком по возврату в Российскую Федерацию денежных средств нарушает требования федерального законодательства и препятствует осуществлению надлежащего государственного управления финансами в Российской Федерации, суд находит требования иска законными, обоснованными и подлежащими удовлетворению, в том числе об установлении срока исполнения требований (статья 206 ГПК РФ).

На основании части 1 статьи 103 Гражданского процессуального кодекса РФ издержки, понесенные судом в связи с рассмотрением дела, и государственная пошлина, от уплаты которых истец был освобожден, взыскиваются с ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов, пропорционально удовлетворенной части исковых требований.

В связи с чем, согласно положениям статьи 333.19 Налогового кодекса РФ, с ответчика в бюджет подлежит взысканию государственная пошлина в размере 6 000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 194-198, 235 Гражданского процессуального кодекса РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Стройинжиниринг» обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств в размере <данные изъяты> рублей, уплаченных нерезиденту <данные изъяты> за не поставленное оборудование по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, в течение шести месяцев с момента вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Стройинжиниринг» в соответствующий бюджет согласно нормативам отчислений, установленным бюджетным законодательством Российской Федерации, государственную пошлину в размере <данные изъяты> рублей.

Ответчик вправе подать в суд, принявший заочное решение, заявление об отмене этого решения суда в течение семи дней со дня вручения ему копии этого решения.

Заочное решение суда может быть обжаловано сторонами также в апелляционном порядке в течение месяца по истечению срока подачи ответчиком заявления об отмене этого решения суда, а в случае, если такое заявление подано, - в течение месяца со дня вынесения определения суда об отказе в удовлетворении этого заявления

Председательствующий                          Т.Ю. Щепкина