Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-152/2014 от 11.03.2014

Дело № ххх

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

« 30 » декабря 2014 года                     п.г.т. Холм-Жирковский

Судья Сафоновского районного суда <адрес> Баринов В.П.,

с участием:

государственных обвинителей Москалева С.В., Петровой Р.Д., Крупеневой Е.В.,

подсудимых Новикова В.С. и Тимофеевой Н.Л.,

защитника подсудимого Новикова В.С. - Кириенкова А.В., представившего удостоверение № ххх, ордер № ххх,

защитника подсудимой Тимофеевой Н.Л.- Станько И.Н., представившего удостоверение № ххх, ордер № ххх,

представителя потерпевшего Бугаевой Е.Г.,

при секретарях Смирновой М.А., Губареве А.В. и Широковой А.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении Тимофеевой Н. Л., 29 июня 1951 года рождения, уроженки <адрес>, гражданки РФ, с высшим образованием, не замужней, иждивенцев не имеющей, работающей директором ООО «ЕвроТрансСервис», не военнообязанной, зарегистрированной по адресу: <адрес>, не судимой, находящейся под подпиской о невыезде и надлежащем поведении, и

Новикова В. С., дд.мм.гггг года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, со средним специальным образованием, разведенного, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, работающего директором ООО «Фаворит», военнообязанного, зарегистрированного по адресу: <адрес>, не судимого, находящегося под подпиской о невыезде и надлежащем поведении, обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Тимофеева Н.Л. и Новиков В.С. совершили мошенничество в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

дд.мм.гггг в <адрес> Постельниковым Д.Е. и Тимофеевым А.В. учреждено Общество с ограниченной ответственностью «ЕвроТрансСервис», с правом осуществления следующих видов деятельности: техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств; оптовая торговля зерном, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных; розничная торговля в неспециализированных магазинах; деятельность гостиниц и ресторанов; поставка продукции общественного питания; эксплуатация гаражей и автостоянок.

дд.мм.гггг ООО «ЕвроТрансСервис» зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц за № ххх и поставлено на налоговый учет в ИФНС России № ххх по <адрес> с присвоением индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) 27017625.

Тимофеева H.Л., занимая должность генерального директора данного общества и обладая правом действовать от имени общества без доверенности, а также являясь единственным распорядителем расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, открытого в Сафоновском отделении № ххх акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО), в середине 2010 года, точная дата следствием и судом не установлена, вступила в преступный сговор с Новиковым B.C., являвшимся учредителем и директором ООО «Фаворит», СПОК «Партнер», обладавшим широким кругом знакомых в предпринимательской сфере, а также личным опытом потребительского кредитования в ОАО «Россельхозбанк», с целью хищения, путем обмана, денежных средств ОАО «Россельхозбанк» в особо крупном размере, посредством представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений, незаконного получения кредита и последующего отказа от исполнения кредитных обязательств.

Тимофеева H.Л. и Новиков B.C., руководствуясь корыстными побуждениями, разработали преступный план хищения денежных средств ОАО «Россельхозбанк», который предусматривал последовательное совершение следующих преступных действий:

- изготовление налоговой и бухгалтерской отчетности ООО «ЕвроТрансСервис», содержащей недостоверные, многократно завышенные сведения о финансово- хозяйственной деятельности общества и его имущественном положении;

- изготовление заведомо подложных документов в отношении имущества, якобы передаваемого банку в залог, в качестве гарантии исполнения ООО «ЕвроТрасСервис» своих кредитных обязательств;

- приискание подставных фирм, для заключения с ними фиктивных договоров от лица ООО «ЕвроТрасСервис», с целью создания видимости благополучной финансово-хозяйственной деятельности и обоснования потребности получения кредита;

- представление указанных выше документов в банк, с целью обмана лиц, ответственных за принятие решений о выдаче кредитов, и создания условий, необходимых для принятия ими положительного решения о выдаче кредита;

- заключение кредитного договора и завладение денежными средствами, полученными в кредит, а также создание видимости их целевого использования.

Разработав преступный план хищения денежных средств ОАО «Россельхозбанк», Тимофеева H.Л. и Новиков B.C. распределили между собой роли каждого в его реализации. Так, согласно достигнутой договоренности, Тимофеева H.JI. должна была изготовить комплект фальшивых документов, необходимых для подачи заявки на получение кредита, а Новиков B.C. приискать подставные фирмы, для заключения с ними фиктивных договоров от лица ООО «ЕвроТрасСервис», с целью создания видимости благополучной финансово-хозяйственной деятельности и обоснования потребности получения кредита, а также подыскать лицо, готовое стать залогодателем несуществующего имущества, не посвящая при этом последнего в разработанный им совместно с Тимофеевой H.JI. преступный план.

Реализуя намеченный преступный умысел, Тимофеева H.JI., действуя согласованно и по предварительной договоренности с Новиковым B.C., в неустановленное время и дату, но не позднее дд.мм.гггг, по месту жительства, в <адрес>, изготовила пакет документов, содержащих недостоверные сведения о финансово-хозяйственной деятельности ООО «ЕвроТрансСервис» и его имущественном положении, необходимых для подачи заявки на получение кредита в ОАО «Россельхозбанк», в том числе налоговую и бухгалтерскую отчетность ООО «ЕвроТрансСервис», многократно завысив показатели финансово-хозяйственной деятельности и основных средств.

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 10 тыс. руб. (т.е. на100%);

- прочие оборотные активы на 211 тыс. руб. (т.е. на 95%);

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- нераспределенная прибыль на 221 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 10 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие оборотные активы на 221 тыс. руб. (т.е. на 95%);

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- нераспределенная прибыль на 231 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 60 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) на 256 тыс. руб. (т.е. 100%);

- денежные средства на 3 292 тыс. руб. (т.е. 100%);

- прочие оборотные активы на 1.55 тыс. руб. (т.е. 29%);

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. 100%);

- нераспределенная прибыль на 4 038 тыс. руб. (т.е. 100%);

- кредиторская задолженность на 100 тыс. руб. (т.е. 100%).

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 60 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- денежные средства на 3 295 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие оборотные активы на 784 тыс. руб. (т.е. на 98%);

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- нераспределенная прибыль на 3 076 тыс. руб. (т.е. 99,9%);

- кредиторская задолженность на 1 063 тыс. руб. (т.е. 100%).

В отчете о прибылях и убытках за 9 мес. 2009г. значения следующих показателей:

- выручка на 12 285 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- себестоимость продаж на 12 009 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- валовая прибыль на 276 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль от продаж на 276 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль до налогообложения на 276 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- чистая прибыль на 221 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В отчете о прибылях и убытках за 12 мес. 2009г. значения следующих показателей:

- выручка на 11 771 тыс. руб. (т.е. на 95%);

- себестоимость продаж на 11 464 тыс. руб. (т.е. на 95%);

- валовая прибыль на 307 тыс. руб. ( т.е. на 99%);

- прибыль от продаж на 307&apos; тыс. руб. (т.е: на 99%);

- прибыль до налогообложения на 307 тыс. руб. (т.е. на 99%);

- чистая прибыль на 245 тыс. руб. (т.е. на 98,8%).

В отчете о прибылях и убытках за 1-й квартал 2010 г. значения следующих показателей:

- выручка на 4 162 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- себестоимость продаж на 350 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- валовая прибыль на 3 812 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль от продаж на 3 812 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль до налогообложения на З 812 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- чистая прибыль на 3 807 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В отчете о прибылях и убытках за 1-е полугодие 2010 г. значения следующих показателей:

- выручка на 4 537 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- себестоимость продаж на 690 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- валовая прибыль на 3 847 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль от продаж на 3 847 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль до налогообложениям 3 847 тыс. руб. (т.е на 100%);

- чистая прибыль на 3 078 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В свою очередь, Новиков B.C., во исполнение отведенной ему роли в совершении преступления, в соответствии с разработанным ранее преступным планом, приискал несколько подставных фирм - ООО «Спектрон 2001», ООО «Влатрэкс», ООО «Технострой» и индивидуального предпринимателя Оганова А.Г., с целью их последующего использования в преступной схеме хищения денежных средств ОАО «Россельхозбанк». Реквизиты указанных юридических лиц и индивидуального предпринимателя Оганова А.Г., в соответствии с разработанным ранее преступным планом, Новиков B.C. представил Тимофеевой H.JI., для подготовки фиктивных договоров и иных документов, необходимых для обмана представителей банка, введения их в заблуждение относительно реального финансового состояния ООО «ЕвроТрансСервис» и истинных целей получения кредита. Тимофеева H.JI., действуя согласованно и по предварительной договоренности с Новиковым B.C., в неустановленное время и дату, но не позднее дд.мм.гггг, по месту жительства, в <адрес>, изготовила договор 47 от дд.мм.гггг между ООО «ЕвроТрансСервис» и ООО «Спектрон 2001» на поставку нестандартных деталей, общей стоимостью 63 000 000 рублей; договор б/н от дд.мм.гггг между ООО «ЕвроТрансСервис» и ИП Огановым А.Г. на поставку стальных заготовок для изготовления нестандартных деталей, общей стоимостью 28 501 200 рублей, которые затем передала Новикову B.C. для их подписания представителями указанных контрагентов - Качновым А.В. и Огановым А.Г. В свою очередь Новиков B.C., действуя согласованно с Тимофеевой H.JI., в соответствии с разработанным ранее преступным планом, представил указанные договора на подпись Качнову А.В. и Оганову А.Г., не посвящая их при этом в преступный план хищения, после чего, подписанные договора передал Тимофеевой H.JI. для представления в банк, вместе с заявкой на получение кредита.

Кроме того, Новиков В.С, исполняя отведенную ему роль в совершении преступления, приискал гражданина Солдатенкова А.А. и не посвящая его в преступный план хищения денежных средств ОАО «Россельхозбанк», путем обмана и злоупотребления его доверием, склонил Солдатенкова А.А. выступить в роли залогодателя по кредитному договору ООО «ЕвроТрансСервис». Солдатенков А.А., не подозревая об истинных преступных намерениях Новикова B.C. и Тимофеевой H.Л., под влиянием обмана со стороны последних, согласился с данным предложением. После этого Новиков B.C. и Тимофеева H.JI., в неустановленные время и месте, но не позднее дд.мм.гггг, с целью последующего предоставления в банк, изготовили заведомо подложные документы о приобретении Солдатенковым А.А. у ООО «Технострой» пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей, в том числе:

- светокопию договора поставки № ххх от дд.мм.гггг, якобы заключенного между Солдатенковым А.А. и ООО «Технострой», на приобретение оборудования, общей стоимостью 49 262 000 рублей;

- светокопию товарной накладной № ххх от дд.мм.гггг на поставку ООО «Технострой» в адрес Солдатенкова А.А. пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей;

- платежное получение № ххх от дд.мм.гггг о перечислении индивидуальным предпринимателем Смирновым А.Г. за Солдатенкова А.А. по договору № ххх от дд.мм.гггг денежных средств в сумме 49 262 000 рублей на расчетный счет ООО «Технострой» № ххх, открытый в ООО КБ «Эргобанк», <адрес>;

- справку ООО «Технострой» о балансовой стоимости пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000» и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000».

Реализуя следующую стадию преступного плана Тимофеева H.Л., действуя согласованно с Новиковым B.C., с целью обмана представителей банка, относительно финансового состояния ООО «ЕвроТрансСервис» и истинных целей получения кредита, дд.мм.гггг в соответствии с требованиями Инструкции № ххх-И «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели» представила старшему экономисту кредитного отдела дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» Белкиной Ю.А., изготовленный ею совместно с Новиковым B.C. пакет документов, содержащих заведомо ложные сведения о финансово-хозяйственной деятельности и имущественном положении ООО «ЕвроТрансСервис», а также о предоставляемом в залог имуществе, в том числе:

- заявку на предоставление кредита в сумме 20 000 000 рублей, для пополнения оборотных средств ООО «ЕвроТрансСервис», под залог имущества третьего лица, общей стоимостью 49 262 000 рублей;

- договор 47 от дд.мм.гггг между ООО «ЕвроТрансСервис» и ООО «Спектрон 2001» на поставку нестандартных деталей, общей стоимостью 63 000 000 рублей;

- договор б/н от дд.мм.гггг между ООО «ЕвроТрансСервис» и ИП Огановым А.Г. на поставку стальных заготовок для изготовления нестандартных деталей, общей стоимостью 28 501 200 рублей;

- технико-экономическое обоснование изготовления нестандартных деталей (промбег) для ООО «Спектрон 2001» с приложениями;

- расшифровку основных средств от дд.мм.гггг, в соответствии с которой на балансе ООО «ЕвроТрансСервис» якобы находилось следующее оборудование: станок токарный 1А516МФ4 ЧПУ NC-230, стоимостью 3 800 000 рублей; станок токарный 1Н983, стоимостью 750 000 рублей; станок расточный 2В622Ф4 ЧПУ NC-230, стоимостью 1 900 000 рублей; станок фрезерный М612 Ф11 ЧПУ NC-230, стоимостью 4 500 000 рублей;

- светокопию договора поставки № ххх от дд.мм.гггг, якобы заключенного между Солдатенковым А.А. и ООО «Технострой», на приобретение оборудования, общей стоимостью 49 262 000 рублей;

- светокопию товарной накладной № ххх от дд.мм.гггг на поставку ООО «Технострой» в адрес Солдатенкова А.А. пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей;

- платежное получение № ххх от дд.мм.гггг перечислении индивидуальным предпринимателем Смирновым А.Г. за Солдатенкова А.А. по договору № ххх от дд.мм.гггг денежных средств в сумме 49 262 000 рублей на расчетный счет ООО «Технострой» № ххх, открытый в ООО КБ «Эргобанк», <адрес>;

- справку ООО «Технострой» о балансовой стоимости пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000» и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000»;

- бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках за 2009-2010 г.г., содержащие заведомо ложные сведения о финансово-хозяйственной деятельности и имущественном положении ООО «ЕвроТрансСервис» и другие документы, из которых сотрудниками банка впоследствии было сформировано кредитное досье ООО «ЕвроТрансСервис».

Белкина Ю.А., будучи введенной таким образом в заблуждение, относительно реального финансового состояния ООО «ЕвроТрансСервйс» и истинных целях получения кредита, не подозревая о фиктивности договоров ООО «ЕвроТрансСервис» с ООО «Спектрон 2001» и ИП Огановым А.Г., дд.мм.гггг подготовила заключение, в котором рекомендовала выдать ООО «ЕвроТрансСервис» кредит в сумме 20 000 000 рублей, после чего передала кредитное досье ООО «ЕвроТрансСервис» для составления заключения по кредитному проекту в службу беезопасности и юридический отдел.

Новиков B.C., действуя согласованно с Тимофеевой H.Л., с целью обмана Солдатенкова А.А. и старшего специалиста по безопасности дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» Евдокимова В.И., предъявил последним промышленные дымососы марки «<адрес>», установленные в котельной № ххх Ярцевского филиала ОАО «Смоленсктеплоэнерго», выдав их за турбокомпрессоры безмаслянные марки «Cooper ТА 11000» и «Cooper ТА 6000», чем ввел Солдатенкова А.А. и Евдокимова В.И. в заблуждение. Евдокимов В.И., будучи введенным таким образом в заблуждение, составил акт о проверке залогового имущества от дд.мм.гггг, в котором указал, что предложенное в залог имущество (турбокомпрессоры безмаслянные марки «Cooper ТА 11000» в количестве 5-ти штук и турбокомпрессор безмаслынный «Cooper ТА 6000») находятся в наличии, на территории ЛПЗ компании «Смоленсктеплоэнеерго». По итогам проведенной проверки, находясь под влиянием обмана со стороны Новикова B.C. и Тимофеевой H.Л., Евдокимов И.В. дд.мм.гггг подготовил заключение службы безопасности дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», указав в нем на отсутствие факторов, препятствующих предоставлению кредита ООО «ЕвроТрансСервис», которое затем передал на подпись юрисконсульту дополнительного офиса № ххх «Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» Никитину И.А. В свою очередь Никитин И.А., подписал оформленное Евдокимовым И.В. заключение службы безопасности банка, а также изготовил заключение юридической службы дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», в котором указал, что порядок регистрации заемщика и формирования органов управления соблюден, клиент правоспособен для заключения кредитного договора. После составления заключений по кредитному проекту ООО «ЕвроТрансСервис», результаты проведенных проверок были направлены на рассмотрение кредитной комиссии дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк».

дд.мм.гггг, введенные Тимофеевой H.Л. и Новиковым B.C. в заблуждение члены кредитной комиссии дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» - Белкина Ю.А., Кудрявцева Г.В., Никитин И.А., единогласно проголосовали за направление кредитного дела ООО «ЕвроТрансСервис» в Смоленский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк», для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.

дд.мм.гггг, введенные Тимофеевой H.Л. и Новиковым B.C. в заблуждение члены кредитного комитета Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» - Губин П.B., Докторова Т.П., Конотопская С.И., Перелетов С.В., Синельникова В.В., Щербич O.JI., Кучер Т.Н., на основании доклада начальника отдела кредитования и инвестиций Пашкиной Т.Б., проголосовали за предоставление ООО «ЕвроТрансСервис» кредита в сумме 20 000 000 рублей.

дд.мм.гггг, в дневное время, Тимофеева H.Л. и Новиков B.C., с целью реализации заключительной стадии разработанного ими преступного плана хищения денежных средств ОАО «Россельхозбанк», прибыли в дополнительный офис банка № ххх, расположенный по адресу: <адрес>, п.г.т. Холм-Жирковский, <адрес>, для подписания договоров по кредитной сделке. В этот же день, в дневное время, Тимофеева H.Л., не имея возможности и намерений исполнять кредитные обязательства, действуя от лица ООО «ЕвроТрансСервис», заключила с ОАО «Россельхозбанк», в лице старшего экономиста дополнительного офиса № ххх Смоленского РФ ОАО «Россельхозбанк» Белкиной Ю.А., кредитный договор № ххх о предоставлении ООО «ЕвроТрансСервис» кредита для пополнения оборотных средств, в сумме 20 000 000 рулей, сроком на 11 месяцев, а также договор поручительства № ххх от дд.мм.гггг. В свою очередь Новиков B.C., также не имея возможности и намерений исполнять кредитные обязательства ООО «ЕвроТрансСервис», действуя согласованно и по предварительной договоренности с Тимофеевой Н.Л., выступил в роли поручителя по кредитному договору с ООО «ЕвроТрансСервис», подписав в офисе банка соответствующий договор № ххх.1 от дд.мм.гггг. Введенный Новиковым B.C. и Тимофеевой Н.Л. в заблуждение Солдатенков А.А., выступил в роли залогодателя по кредитному договору с ООО «ЕвроТрансСервис», подписав в офисе банка соответствующий договор № ххх от дд.мм.гггг.

В соответствии с заключенным кредитным договором и для отражения операций по выдаче кредита, старший экономист Белкина Ю.А., подготовила распоряжения об открытии судного счета № ххх и выдаче кредита ООО «ЕвроТрансСервис» от дд.мм.гггг Данные распоряжения, в соответствии с процедурой выдачи кредитов, были переданы для исполнения в бухгалтерию. В соответствии с указанными распоряжениями денежные средства ОАО «Россельхозбанк» в сумме 20 000 000 (двадцати миллионов) рублей, с ссудного счета ООО «ЕвроТрансСервис», поступили на его расчетный счет - № ххх, открытый в дополнительном офисе № ххх Смоленского РФ ОАО «Россельхозбанк».

Получив, таким образом, в свое распоряжение денежные средства в сумме 20 000 000 рублей, Тимофеева Н.Л. и Новиков B.C., руководствуясь корыстными побуждениями, похитили их и распорядились ими по своему усмотрению.

Подсудимая Тимофеева Н.Л. себя виновной по предъявленному обвинению признала частично, показав, что, действительно, в 2010 году с подсудимым Новиковым посещала Смоленский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» в <адрес>, где во время решения текущих вопросов их встретил управляющий филиалом Фомичев и потребовал от Новикова погашения задолженности по ранее взятым кредитам, предложив при этом взять для этого новый кредит. После чего, пообщавшись с ним наедине, Новиков предложил ей оформить кредит на ООО «ЕвроТрансСервис», пообещав при этом погасить имеющеюся задолженность по заработной плате. Являясь в данном Обществе директором и заведомо зная, что оно никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляет, но будучи заверенной Новиковым, что данный кредит является промежуточным, необходим для погашения задолженности и как стартовый капитал для последующего проекта, согласилась. После чего, подготовила, с учетом уточнений по цифрам, вносимым Банком, налоговые декларации и бухгалтерские балансы, изготовленные от имени ООО «ЕвроТрансСервис», за 2009 и 2010 годы. Также она завысила значение нераспределенной прибыли и еще несколько показателей, наименование которых назвать затрудняется. Изготовленные ею налоговые декларации и бухгалтерские балансы, она передала Новикову B.C., который заверил их штампами ИФНС России № ххх по <адрес>, а затем вернул их ей обратно. После этого, первые листы налоговых деклараций и бухгалтерских балансов, она заверила своей подписью и печатью ООО «ЕвроТрансСервис».

Кроме того, она изготовила бизнес-план и технико-экономическое обоснование потребности получения кредита и путей его возврата. Также она составила договор с ООО «Спектрон 2001» на поставку нестандартных деталей и передала его Новикову B.C. Спустя некоторое время Новиков B.C. привез ей указанный договор с подписью от имени директора ООО «Спектрон 2001» - Качнова А.В. и печатью данного общества, а она в свою очередь расписалась в данном договоре от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» и заверила договор печатью последнего. Кроме того, по указанию Новикова B.C., она оформила договор с ИП Огановым А.Г. на поставку заготовок для изготовления нестандартных деталей и передала его Новикову B.C. Спустя некоторое время Новиков B.C. привез ей указанный договор с подписью от имени Оганова А.Г., а она в свою очередь расписалась в данном договоре от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» и заверила договор печатью последнего. Возможно ей приходилось оформлять еще какие-то документы, необходимые для получения кредита, однако точный их перечень назвать не может. Все несоответствующие действительности сведения вносились по требованию Банка в силу их необходимости для получения кредита. Вопросами, связанными с предоставлением банку залогового имущества, занимался исключительно Новиков B.C., а она к этому никакого отношения не имела. Какое конкретно имущество Новиков B.C. намеревался передать банку в качестве залога, ей известно не было. Она занималась исключительно подготовкой документации, необходимой для получения кредита.

дд.мм.гггг она вместе с Новиковым B.C. прибыла в офис банка, расположенный по адресу: <адрес>, п.г.т. Холм-Жирковский, <адрес>, представила необходимые документы и написала заявку на получение кредита в сумме 20 000 000 рублей, представив необходимые Банку и согласованные с ним документы. Сведения о передаваемом банку залоговом имуществе и его собственнике, Новиков B.C. представил в банк лично. Она к этому отношения не имела. В этот же день она впервые встретилась с Солдатенковым А.А., который якобы являлся собственником залогового имущества. Было ли у него данное имущество она не знает.

дд.мм.гггг между ООО «ЕвроТрансСервис», чьи интересы представляла она, и ОАО «Россельхозбанк», был заключен кредитный договор № ххх о предоставлении ООО «ЕвроТрансСервис» кредита в сумме 20 000 000 рублей, сроком на 1 год, с отсрочкой платежа на 10 месяцев. В этот же день денежные средства, полученные в кредит, были перечислены на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, открытый в ОАО «Россельхозбанк». Кроме того, в этот же день по указанию Новикова B.C. в банке она оформила платежное поручение о перечислении ИП Оганову А.Г. денежных средств в сумме 20 000 000 рублей, в качестве оплаты по фиктивному договору поставки заготовок. Оганов А.Г. вернул часть денежных средству в сумме 2 500 000 рублей. Эти денежные средств она зачислила на депозит в ОАО «Россельхозбанк» для оплаты процентов в течении всего срока кредитования. Возвращать кредит нужно было спустя 10 месяцев, двумя частями по 10 000 000 рублей каждая. В дальнейшем, ориентировочно до середины 2011 года Оганов А.Г. несколькими платежами вернул перечисленные ему ранее по фиктивному договору денежные средства, перечислив их на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис», открытый в Смоленском ОСБ № ххх ОАО «Сбербанк России». Новиков В.С. давал ей указания о том, каким образом распорядиться денежными средствами, полученными от ИП Оганова А.Г. Так, 8 612 000 рублей были направлены в ОАО Россельхозбанк» для погашения кредита за СПОК «Партнер», организации подконтрольной Новикову B.C.; денежные средства в сумме 1 514 335 рублей, также были направлены в ОАО «Россельхозбанк» для погашения кредита за ООО «Фаворит», организации также подконтрольной Новикову B.C.; денежные средства в сумме 900 000 рублей по указанию Новикова B.C. она перечислила индивидуальному предпринимателю Петрову, в качестве оплаты за автомашину, которую Новиков B.C. приобрел у Петрова; 200 000 рублей она передала Солдатенкову А.А. Несколько раз она снимала с расчетного счета наличные денежные средства, которые затем передавала Новикову B.C. Общая сумма полученных ею наличных денежных средств составила 3 700 000 рублей. Каким образом Новиков B.C. распорядился указанными деньгами ей не известно.

Подсудимый Новиков B.C. себя виновным по предъявленному обвинению не признал суду показав, что в 2010 году он и подсудимая Тимофеева приезжали по делам его предприятия в филиал ОАО «Россельхозбанк» в <адрес>, где управляющий филиалом Фомичев предложил ему взять кредит для погашения уже имеющейся кредитной задолженности. Он, зная, что Тимофеева управляет делами ООО «ЕвроТрансСервис», в свою очередь предложил ей взять кредит на данное Общество, часть которого потратить на погашение ранее полученного им кредита в ОАО «Россельхозбанк», а оставшуюся часть на приобретение предприятия по утилизации автомобильных шин. Данное предприятие на тот момент принадлежало жителю Москвы, но ему впоследствии не продлили договор аренды земельного участка, он вывез оборудование и сделка не состоялась. Тимофеева согласилась. Всю документацию, необходимую для получения кредита готовила именно она. Он в этом ничего не понимает и не участвовал. Его роль сводилась к тому, чтобы после его получения организовать приобретение вышеуказанного предприятия и наладить его работу. Часть полученного кредита, около 15-16 миллионов рублей, он, с согласия Тимофеевой, потратил на погашение своих кредитов. Остальными средствами распорядилась Тимофеева.

Виновность Тимофеевой Н.Л. и Новикова B.C. в мошенничестве в сфере кредитования, то есть в хищении денежных средств заемщиком путем представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, также подтверждается следующими доказательствами.

Представитель потерпевшего - ОАО «Россельхозбанк» Бугаева Е.Г. суду показала, в 2010 году Банк предоставил ООО «ЕвроТрансСервис» кредит. Поручителем по данному кредитному договору выступил подсудимый Новиков, а также был заключен договор залога на имущество стоимостью 36 946 500 рублей. Некоторое время условия кредитного договора заемщиком выполнялись, но затем погашение задолженности прекратилось и Банк был вынужден обратиться в суд с иском о её взыскании. Исковые требования Банка были удовлетворены, но задолженность не погашалась. Данный долг Банком был передан по договору цессии Агроторгу.

Свидетель Ковалева Н.И. суду показала, что филиалом страховой компании «Ингосстрах» заключался договор страхования относительно предмета залога ИП Солдатенкова перед ОАО «Россельхозбанк». При этом договор страхования заключался на основе документов без осмотра залогового имущества. Подписание договора осуществлялось непосредственно в Банке без участия представителя страховой компании.

Свидетель Белкина Ю.А. суду показала, что в августе 2010 году она состояла на должности старшего экономиста дополнительного офиса ОАО «Россельхозбанк» в <адрес>. В один из дней управляющий дополнительным офисом Фомичев привел в кредитный отдел ранее ей знакомых: Новикова B.C. и Тимофееву H.Л. Данных граждан она знала уже несколько лет, так как Новиков B.C. ранее брал кредиты в дополнительном офисе для ООО «Фаворит» и СПОК «Партнер». Тимофеева H.Л. была у Новикова B.C. бухгалтером. Фомичев Г.П. сказал, что Тимофеева H.Л. является директором ООО «ЕвроТрансСервис» и намерена получить в ОАО «Россельхозбанк» кредит. Тимофеева НЛ. эту информацию подтвердила. Фомичев Т.П. попросил ее предоставить Тимофеевой H.Л. перечень документов, необходимых для подачи заявки на получение кредита. Она передала Тимофеевой H.Л. список документов, после чего Тимофеева Н.Л. и Новиков B.C. ушли. В сентябре 2010 года они прибыли вновь и представили необходимые документы, написав заявку на получение кредита в сумме 20 000 000 рублей. Поскольку предоставленные документы были полными и не вызывали сомнений в их подлинности, службой безопасности было подтверждено наличие залогового имущества, она оформила свое заключение, в котором рекомендовала выдать ООО «ЕвроТрансСервис» кредит в сумме 20 000 000 рублей. После необходимых согласований она заключила соответствующие договора поручительства, а с Солдатенковым А.А. заключила договор о залоге. Все указанные лица прибыли лично для заключения соответствующих договоров и подписывали их в ее присутствии. В день оформления кредитного договора она дала распоряжение бухгалтеру дополнительного офиса банка о перечислении 20 000 000 рублей на счет ООО «ЕвроТрансСервис», открытый в ОАО «Россельхозбанк». В этот же день деньги были перечислены. В тот момент она была введена в заблуждение, относительно реального финансового состояния ООО «ЕвроТрансСервис», в связи с чем рекомендовала выдать кредит последнему.

Свидетель Никитин И.А. суду показал, что в 2010 году он устроился на работу в дополнительный офис ОАО «Россельхозбанк», на должность юрисконсульта. Его основными должностными обязанностями являлись: оказание правовой помощи сотрудникам банка, проведение правовых проверок в отношении потенциальных клиентов банка (в том числе и заемщиков); представительство интересов банка в судах и других государственных органах. Он же проводил юридическую экспертизу кредитного проекта ООО «ЕвроТрансСервис». Все представленные документы соответствовали действующему законодательству и требованиям, предъявляемым банком. В итоге он дал положительное заключение. Заключение службы безопасности в отношении ООО «ЕвроТрансСервис» подписано им лично, однако фактически проверку в отношении ООО «ЕвроТрансСервис» проводил специалист службы безопасности Евдокимов. В связи с тем, что на момент окончания проверки в отношении ООО «ЕвроТрасСервис» Евдокимов В.И. уже находился в отпуске, последний попросил его подписать подготовленное заключение в отношении ООО «ЕвроТрансСервис», что он и сделал. Обстоятельства проведения Евдокимовым В.И. проверки в отношении ООО «ЕвроТрансСервис» ему не известны. ООО «ЕвроТрансСервис» около года регулярно исполняло свои кредитные обязательства. Однако в определенную кредитным договором дату не смогло совершить очередной платеж и в дальнейшем вообще прекратило исполнять кредитные обязательства. В связи с этим было принято решение об обращении с исковым заявлением в суд о взыскании с ООО «ЕвроТрансСервис» и поручителей образовавшейся задолженности, а также об обращении взыскания на залоговое имущество. Он подготовил соответствующее исковое заявление и направил его в Ярцевский городской суд <адрес>. Судом принято решение о взыскании солидарно с ООО «ЕвроТрансСервис», Тимофеевой H.Л., Новикова B.C. в пользу ОАО «Россельхозбанк» задолженности в сумме 22 166 504 рублей, а также об обращении взыскания на залоговое имущество, принадлежащее Солдатенкову А.А. Обратить взыскание на залоговое имущество не представилось возможным. От представителей службы судебных приставов ему стало известно, что залоговое имущество (6 турбокомпрессоров), хранящееся на территории Ярцевского ЛПЗ, принадлежит <адрес>.

Из показаний свидетеля Оганова А.Г.в судебном заседании и его оглашенных показаний на предварительном следствии следует, что он является индивидуальным предпринимателем. Основным видом его предпринимательской деятельности является оказание оздоровительных услуг, так как он является владельцем и управляющим физкультурно- оздоровительным центром «Грация». Летом 2010 года к нему обратился его знакомый Новиков В. С. и попросил его выступить в роли поставщика стальных заготовок в адрес ООО «ЕвроТрансСервис». Для этого было необходимо заключить договор с директором ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л. Новиков B.C. пояснил, что фактически поставлять заготовки нет необходимости, так как данный договор будет заключен формально и необходим Новикову B.C. для использования в финансово-хозяйственной деятельности. Истинные цели заключения договора Новиков B.C. ему не сказал, а он в свою очередь, этим не интересовался. При этом Новиков B.C. ему пообещал, что ООО «ЕвроТрансСервис» перечислит на его расчетный счет денежные средства в сумме 20 000 000 рублей, в счет аванса по вышеуказанному договору, а вернуть эти деньги он должен будет частями, в течении полугода. Его заинтересовало данное предложение, так как в тот момент он занимался строительством ФОК «Грация» и нуждался в денежных средствах, а Новиков B.C. был готов фактически предоставить беспроцентный заем на полгода. Кроме того, его с Новиковым B.C. связывали давние дружеские отношения, в связи с чем оснований не доверять Новикову B.C. у него не было, и поэтому он дал свое согласие. Спустя некоторое время Новиков В.С. пришел к нему на стройку ФОК «Грация» и предоставил договор, заключенный между ним и ООО «ЕвроТрансСервис» в лице Тимофеевой H.Л. о поставке стальных заготовок. Он подписал данный договор и отдал его Новикову B.C. Спустя какое-то время Новиков B.C. позвонил ему и сказал, что на его (Оганова) расчетный счет поступили денежные средства в сумме 20 000 000 рублей и попросил его вернуть наличными денежные средства в сумме 1 115 000 рублей. В этот же день его бухгалтер Арустамян А.А. оформила расходный кассовый ордер на имя Новикова B.C. о получении последним денежных средств в сумме 1 115 000 рублей и передала ему данный документ. В этот же день, в вечернее время, возле <адрес> он передал Новикову B.C. денежные средства в сумме 1 115 000 рублей, а Новиков B.C. предоставил ему доверенность от директора ООО «ЕвроТрансСервис» и письмо последнего, в котором содержалась просьба о выдаче Новикову B.C. денежных средств в сумме 1 115 000 рублей. После получения от него денежных средств, Новиков B.C. расписался за их получение в расходном кассовом ордере. Кроме того, Новиков B.C. предоставил ему письмо директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л, в котором содержалась просьба о возврате денежных средств на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис», открытый в ОАО «Сбербанк России». Ориентировочно к весне 2011 года он вернул ООО «ЕвроТрансСервис» все денежные средства (20 000 000 рублей), которые были перечислены ему по договору от дд.мм.гггг Никакого материального вознаграждения от Новикова B.C., или от кого-либо еще, он не получал (том № ххх л.д. 124-127 ).

Согласно показаниям свидетеля Петрова Д.В. в суде, в 2010 году к нему обратился его знакомый Новиков В. С. с предложением оказать ему услуги по перевозке какого-то оборудования из <адрес> в <адрес>. Он совершил два или три рейса. По договоренности с Новиковым B.C. оплата была произведена безналичным путем. Плательщиком выступило ООО «ЕвроТрансСервис». Ему было перечислено 918 000 рублей. Какие были у Новикова B.C. взаимоотношения с данным юридическим лицом ему не известно и этим он не интересовался. Для него был важен факт оплаты оказанных услуг.

Из показаний свидетеля Солдатенкова А.А. в суде следует, что летом 2010 года он обратился к своему знакомому Новикову B.C. за финансовой помощью для ремонта своей автомашины. В тот момент ему требовалось 200 000 рублей. Новиков B.C. пообещал, предложив в свою очередь оказать ему (Новикову) помощь в оформлении кредита в ОАО «Россельхозбанк» на сумму 20 000 000 рублей. При этом Новиков B.C. попросил его выступить в роли залогодателя по кредитному договору. Он ему пояснил, что в качестве залога предоставит Банку 6 (шесть) турбокомпрессоров, которые находятся на территории ЛПЗ <адрес>. По документам собственником данных турбокомпрессоров будет являться он (Солдатенков). Степень его участия должна была заключаться только в подписании необходимых документов, после чего Новиков B.C. был готов оказать ему помощь с ремонтом автомашины. Новиков B.C. его уверил, что все полученные деньги будут им направлены на организацию нового бизнес-проекта, связанного с приобретением земельного участка. Новиков B.C. доставил его на территорию ЛПЗ <адрес> и показал 6 (шесть) агрегатов, по внешнему виду похожие на компрессоры и сказал, что это именно те турбокомпрессоры, которые будут заложены Банку. Позднее он осматривал их с представителем Банка. После получения кредита Новиков B.C. так и не оказал ему помощь в ремонте автомашины. От подсудимой Тимофеевой он также денег не получал.

Из показаний свидетеля Попова В.Ю. в суде следует, что он является заместителем главного инженера Ярцевского филиала ОАО «Смоленскрегионтеплоэнерго». На показанных ему на предварительном следствии фотоснимках, запечатлены промышленные дымососы марки «Д-18», установленные в котельной № ххх Ярцевского филиала ОАО «Смоленскрегионтеплоэнерго». Ранее указанная котельная относилась к территории чугунно-литейного завода. Собственником указанного оборудования является <адрес>. В 2007 г. котельная № ххх вместе с данным оборудованием была передана в аренду Ярцевскому филиалу ОАО «Смоленскрегионтеплоэнерго». Других собственников у данного оборудования не было. В котельных Ярцевского филиала ОАО «Смоленскрегионтеплоэнерго» турбокомпрессоры марки «COOPER» никогда не устанавливались и на хранении не находились.

Свидетель Драгунова И.В. суду показала, что в должности государственного налогового инспектора ИФНС России № ххх по <адрес> она работает с 2007 г. К числу ее должностных обязанностей относится прием и обработка налоговой и бухгалтерской отчетности физических и юридических лиц. По просьбе налогоплательщика, его экземпляр декларации может быть заверен штампом ИФНС. Предъявленные ей в ходе предварительного следствия на обозрение налоговые декларации и отчеты о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009-2010 г.г., находящиеся в кредитном досье ООО ЕвроТрансСервис», заверены не ею. Подпись от ее имени выполнена с подражанием ее истинной подписи.

Согласно выписке о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, открытому в дополнительном офисе № ххх Смоленского РФ ОАО «Россельхозбанк», за период с дд.мм.гггг до дд.мм.гггг, согласно которой дд.мм.гггг, перечисленные ОАО «Россельхозбанк» денежные средства в сумме 20 000 000 рублей, находившиеся на расчетном счете ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, открытом в дополнительном офисе № ххх Смоленского РФ ОАО «Россельхозбанк», платежным поручением № ххх от дд.мм.гггг, -перечислены на расчетный счет индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. № ххх, открытый в филиале № ххх «ВТБ 24» (ЗАО) (том № ххх л.д. 98-104).

Из ответа ОАО «Сбербанк России» № ххх от дд.мм.гггг следует, что вместе с ним в распоряжение следствия представлены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам «Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТрансСервис" №№ ххх, 40№ ххх, 40№ ххх, 40№ ххх, 10№ ххх Смоленском отделении № ххх Сафоновского отделения Сбербанка России, за период 2010-2011 г.г. (том № ххх л.д. 3-4).

Согласно протоколу осмотра документов от дд.мм.гггг, были осмотрены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам «Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроТрансСервис" № № ххх,     40№ ххх, 40№ ххх, 40№ ххх, 40№ ххх, открытым в Смоленском отделении № ххх Сбербанка России за период 2010-2011 г.г. и в результате осмотра было установлено, что дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 5 462 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г., по платежному поручению № ххх от дд.мм.гггг с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 28.09.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 22 447 рублей 36 коп. перечислены на расчетный счет <адрес> фонда поддержки предпринимательства, с назначением платежа «оплата госпошлины за СПОК «Партнер»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 56 809 рублей 89 коп. перечислены на расчетный счет <адрес> фонда поддержки предпринимательства, с назначением платежа «возврат остатка процентов за СПОК «Партнер»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 69 084 рублей 00 коп. перечислены на расчетный счет <адрес> фонда поддержки предпринимательства, с назначением платежа «оплата пени за СПОК «Партнер»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 769 960 рублей 03 коп. перечислены на расчетный счет <адрес> фонда поддержки предпринимательства, с назначением платежа «Возврат ОД в сумме 769960 03 рублей за СПОК «Партнер»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 4 500 000 рублей перечислены на расчетный счет СПОК «Партнер» к 40№ ххх, открытый в ОАО «Россельхозбанк», с назначением платежа «Предоставление материальной помощи сроком на 7 месяцев без НДС»;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, поступили денежные средства в сумме 3 370 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх, с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от дд.мм.гггг;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 600 000 рублей перечислены на расчетный счет индивидуального предпринимателя Петрова Д.В. № ххх, открытый в Ярцевском филиале ОАО «СКА-Банк», с назначением платежа «Автоуслуги без НДС»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 2 452 000 рублей перечислены на расчетный счет СПОК «Партнер» № ххх, открытый в ОАО «Россельхозбанк», с назначением платежа «Предоставление материальной помощи сроком на 7 месяцев без НДС»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 318 000 рублей перечислены на расчетный счет индивидуального предпринимателя Петрова Д.В. № ххх, открытый в Ярцевском филиале ОАО «СКА-Банк», с назначением платежа-«Автоуслуги без НДС»;    

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 35 000 рублей выданы наличными, по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, поступили денежные средства в сумме 1 000 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх, с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг.»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 444 394 рубля 43 коп. перечислены на расчетный счет Смоленского властного фонда поддержки предпринимательства, с назначением платежа «Возврат процентного займа по договору № ххх.10 от дд.мм.гггг года»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, поступили денежные средства в сумме 1 000 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх, с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 19.10.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 150 000 рублей перечислены на расчетный счет ООО «РемСтройТорг», с назначением платежа «оплата по договору услуг № ххх от дд.мм.гггг.»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 252 000 рублей перечислены на расчетный счет ООО «Фаворит» № № ххх, открытый в Ярцевском филиале ОАО «СКА-Банк», с назначением платежа «Оказание материальной помощи согласно договора № хххФ от дд.мм.гггг.без НДС»;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх, с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 28.10.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 130 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх, с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от l2.ll.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от <адрес>.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 109 459 рублей 83 коп. перечислены на расчетный счет ООО (Фаворит» № ххх, открытый в ОАО «Россельхозбанк» с назначением платежа «Погашение процентов по кредитному договору № ххх без НДС»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 252 467 рублей перечислены на расчетный счет ООО «Фаворит» № ххх, открытый в ОАО «Россельхозбанк», с назначением платежа «Погашение ОД по кредитному договору № ххх без НДС»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 130 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных платежным поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 17.12.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 40 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 350 000 рублей перечислены на расчетный счет СПОК «Партнер», открытый в ОАО «Россельхозбанк», с назначением платежа «Предоставление кратковременной материальной помощи сроком на 5 месяцев»;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 23.12.2010»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 115 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 20.01.2011»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 21.02.2011»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 310 000 рублей перечислены на расчетный счет СПОК «Партнер», открытый в ОАО «Россельхозбанк», с назначением платежа «Предоставление кратковременной материальной помощи сроком на 4 месяца»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных платежным поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 21.03.2011»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 350 000 рублей перечислены на расчетный счет СПОК «Партнер», открытый в ОАО «Россельхозбанк» с назначением платежа «Предоставление кратковременной материальной помощи сроком на 2 месяца»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 45 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных платежным &apos;поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от 20.04.2011»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 90 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 500 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «частичный возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письму б/н от l8.05.2011»;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 100 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх денежные средства в сумме 50 000 рублей выданы наличными по чеку № ххх;

дд.мм.гггг на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх поступили денежные средства в сумме 50 000 рублей от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. по платежному поручению № ххх с назначением платежа: «Возврат денежных средств, перечисленных пл. поручением 305 от дд.мм.гггг согласно письма б/н от 29.06.2011» (том № З л.д. 5-31).

Согласно протоколу выемки от дд.мм.гггг, у Тимофеевой H.Л. были изъяты платежные поручения ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от 22.02.20111 г.; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг, которые подтверждают совершенные Тимофеевой H.JI. финансовые операции с денежными средствами, похищенными у ОАО «Россельхозбанк» (том № ххх л.д. 81-82).

Из протокола осмотра документов от дд.мм.гггг следует, что изъятые у Тимофеевой H.Л. платежные поручения ООО «ЕвроТрансСервис», признанны впоследствии вещественными доказательствами и приобщенны к материалам уголовного дела (том № ххх л.д. 83-88).

Согласно протоколу выемки от дд.мм.гггг, у свидетеля Оганова А.Г. были изъяты письма директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л, на основании которых Оганов А.Г. произвел возврат денежных средств, полученных от ООО «ЕвроТрансСервис» по фиктивному договору поставки (том № ххх л.д. 137-138).

Из протокола осмотра документов от дд.мм.гггг следует, что изъятые у Оганова А.Г. письма директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., на основании которых Оганов А.Г. произвел возврат денежных средств, полученных от ООО «ЕвроТрансСервис» по фиктивному договору поставки, были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (том № ххх л.д. 139-142).

В соответствии с ответом Сафоновского отделения Смоленского отделения № ххх ОАО «Сбербанк России» № ххх от 13.13.2014 года, единственным распорядителем расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх, открытого в Сафоновском отделении Смоленского отделения № ххх ОАО «Сбербанк России», является Тимофеева Н. Л. (том № ххх л.д. 165-167).

Согласно выписок из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Фаворит» и СПОК «Партнер», предоставленных межрайонной инспекцией ФНС России № ххх по <адрес>, учредителем и директором данных юридических лиц является Новиков В.С. (том 2 л.д. 129-136).

Из заключения эксперта № ххх от дд.мм.гггг следует, что буквенно-цифровые записи в расходном кассовом ордере № ххх от дд.мм.гггг ИП Оганова А.Г., в виде «Один миллион сто пятнадцать тысяч; дд.мм.гггг; паспорт 6609 № ххх выдан дд.мм.гггг МО УФМС. России в <адрес>», выполнены Новиковым B.C. (том 2 л.д. 211-214).

В соответствии с ответом Ярцевского филиала ОАО «Смоленскрегионтеплоэнерго» № ххх от дд.мм.гггг, в комплексе котельных, расположенных по адресу: <адрес> (Восточный промузел, территория ЛПЗ компании», оборудование - турбокомпрессор безмаслянный марки «Cooper ТА 6000» и турбокомпрессоры безмаслянные марки «Cooper ТА 11000», 2008 г/в, в количестве 5 штук - не установлено и не используется, так как оборудование комплекса котельных передано в аренду ООО «Смоленскрегионтеплоэнерго» Администрацией МО «Ярцевской городское поселение» по договору аренды № ххх от дд.мм.гггг и в перечне переданного в аренду имущества, вышеуказанные компрессоры не значатся (том № ххх л.д. 141-149)

Из заключения эксперта № ххх от дд.мм.гггг следует, что оттиски прямоугольных штампов с читаемым текстом: «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», расположенные в:

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 3/3, находящемся на листах 71-76 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 3/3, находящемся на листах 67-70 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 3/3, находящемся на листах 61-66 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 3/1, находящемся на листах 57-60 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 2/1, находящемся на листах 51-56 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 2/1, находящемся на листах 47-50 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 3/4, находящемся на листах 211-216 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 3/4, находящемся на листах 216-220 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 3/3, находящемся на листах 181-185 тома№ ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «"ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 3/3, находящемся на листах 178-180 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО, «ЕвроТрансСервис», за 2010 год отчетный период 3/1, находящемся на листах 138-143 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 3/1, находящемся на листах 131-134 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 2/1, находящемся на листах 128-133 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2010 год отчетный период 2/1, находящемся на листах 124-127 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- бухгалтерском балансе ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 3/4, находящемся на листах 107-112 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис»;

- отчете о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 2009 год отчетный период 3/4, находящемся на листах 103-106 тома № ххх кредитного досье ООО «ЕвроТрансСервис» - нанесены не штампом Межрайонной инспекций Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>, оттиски которого представлены на исследование, а другими печатными формами (том № ххх л.д.187-193).

Согласно протоколу обыска от дд.мм.гггг, по месту жительства Тимофеевой H.Л. были изъяты: жесткий диск персонального компьютера, марки «Samsung» s/n:S09Q J13A10547 и техническая документация на турбокомпрессоры марки «COOPER ТА 11000» и «COOPER ТА 6000», аналогичная той, чтобы была представлена Тимофеевой H.Л. в дополнительный офис банка № ххх Смоленского РФ ОАО «Россельхозбанк», при подаче заявки о получении кредита (том № ххх л.д.65-57).

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от дд.мм.гггг, вышеуказанные доказательства были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (том № ххх л.д. 68-69).

Из заключения эксперта № ххх от дд.мм.гггг следует, что на жестком диске (НМЖД) персонального компьютера, марки «Samsung» s/n:S09Q J13A10547, изъятом по месту жительства Тимофеевой H.Л., обнаружены файлы, содержащие ключевые слова: «турбокомпрессоры; ООО «Спектрон 2001»; ООО «Влатрекс»; ООО «Техносторой»; договор поставки № ххх; товарно-транспортная накладная № ххх; платежное поручение № ххх; бухгалтерский баланс; отчет о прибылях и убытках». Все обнаруженные файлы скопированы на оптический DVD-диск, с маркировкой на внутреннем кольце «№ ххх» (том № ххх л.д. 166-168).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от дд.мм.гггг, был осмотрен оптический DVD-диск, с маркировкой на внутреннем кольце «№ ххх», прилагающийся к заключению эксперта № ххх от дд.мм.гггг В ходе осмотра был обнаружен программный продукт, имеющий наименование «ВР» («Бизнес пак», версия 6), с базами данных. При запуске данного программного продукта, в разделе «Архив накладных» обнаружены файлы с накладными, контрагентами в которых выступают ООО «Технострой» и ООО «Влатрэкс». Кроме того, обнаружены файлы с текстовыми документами, имеющими следующие наименования: «Справка о амортизации оборудования», изготовленная от имени ООО «Технострой»; «Справка о ответственном, хранении», изготовленная от имени Солдатенкова А.А.; «ТЭО изготовления нестандартных деталей», изготовленная от имени ООО «Агрос»; «Учет и хранение залога», изготовленная от имени Солдатенкова А.А.; «Влат-Лук», с текстом кредитной заявки, изготовленной от имени директора ООО «Влатрэкс». Содержание части обнаруженных документов аналогично содержанию документов, помещенных в кредитное досье ООО «ЕвроТрансСервис», а именно: том № ххх л.д. 1-4; том № ххх л.д. 7-8 (том № ххх л.д. 172-179).

Из протокола выемки от дд.мм.гггг следует, что в дополнительном офисе № ххх Смоленского РФ ОАО «Россельхозбанк», по адресу: <адрес>, п.г.т. Холм-Жирковский, <адрес>, было изъято кредитное дело ООО «ЕвроТрансСервис» по кредитному договору № ххх от дд.мм.гггг в 7 (семи) томах: том № ххх на 155 листах; том № ххх на 167 листах; том № ххх на 173 листах; том № ххх на 112 листах; том № ххх на 166 листах; том № ххх на 143 листах; том № ххх на 164 листах (том № ххх л.д. 24-25)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от дд.мм.гггг, данное кредитное дело было осмотрено, признано вещественным доказательством и приобщено к материалам уголовного дела. В ходе осмотра кредитного дела были обнаружены следующие документы:

на листе № ххх тома № ххх находится справка, оформленная от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л. о том, что оборудование, передаваемое в залог, не введено в эксплуатацию и находится на ответственном хранении. В связи с этим, карточки учета основных средств (форма ОС-6) отсутствуют. Данная справка заверена оттиском круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подписью от имени Тимофеевой H.Л;

на листе № ххх тома № ххх находится справка о кассовых оборотах за последние 12 месяцев, оформленная от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л. В графе «Итого» за год указано: «111000,00». Данная справка заверена оттиском круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подписью от имени Тимофеевой H.Л.;

на листе № ххх тома № ххх находится расшифровка основных средств, оформленная от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.JI., в соответствии с которой на балансе ООО «ЕвроТрансСервис» находилось следующее оборудование: станок токарный 1А516МФ4 ЧПУ NC-230, стоимостью 3 800 000 рублей; станок токарный 1Н983, стоимостью 750 000 рублей; станок расточный 2В622Ф4 ЧПУ NC-230, стоимостью 1 900 000 рублей; станок фрезерный :М612 Ф11 ЧПУ NC-230, стоимостью 4 500 000 рублей. Данная справка заверена оттиском печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подписью от имени Тимофеевой H.Л.;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за 9-ть месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 15 окт 2009, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой.

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 9-ть месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.JI. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 17 окт 2009, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями or имени Тимофеевой H.JI. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за 6-ть месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой Службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.JI. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 6-ть месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником, налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись ОТ имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за дд.мм.гггг от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 15 апр 2009, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за дд.мм.гггг от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за 9-ть месяцев 2010 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 9-ть месяцев 2010-года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за 6-ть месяцев 2010 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 6-ть месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, дд.мм.гггг, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за 1-й квартал 2010 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 13 май 2010, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 1-й квартал 2010 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 13 май 2010, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится бухгалтерский баланс ООО «ЕвроТрансСервис» за 12 месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю»: имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 13 янв 2010, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист баланса заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой;

на листах № ххх тома № ххх находится отчет о прибылях и убытках ООО «ЕвроТрансСервис» за 12 месяцев 2009 года от дд.мм.гггг В графе «Достоверность и полноту сведений указанных в настоящем документе, подтверждаю» имеется оттиск круглой печати ООО «ЕвроТрансСервис», а также подпись от имени Тимофеевой H.Л. В графе, предназначенной для заполнения работником налогового органа, имеется штамп «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», штамп «получено, 20 янв 2010, Драгунова», а также подпись от имени Драгуновой. Каждый лист отчета заверен оттиском штампа «Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № ххх по <адрес>», а также подписями от имени Тимофеевой H.Л. и Драгуновой.

на листах № ххх тома № ххх находятся Светокопии договора страхования залогового оборудования № ххх от дд.мм.гггг вместе с приложениями. На листах № ххх находится акт проверки залогового имущества пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей, составленный дд.мм.гггг;

на листах с 21 до 48 тома № ххх находится фотоснимки залогового имущества. На листах № ххх находится техническая документация на турбокомпрессоры безмаслянные марки «Cooper ТА 11000» и «Cooper ТА 6000»;

на листе № ххх тома № ххх находится платежное поручение № ххх от дд.мм.гггг об уплате (перечислении) индивидуальным предпринимателем Смирновым А.Г. за Солдатенкова А.А. по договору № ххх от дд.мм.гггг денежных средств в сумме 49 262 000 рублей на расчетный счет ООО «Технострой» № ххх, открытый в ООО КБ «Эргобанк», <адрес>;

на листе № ххх тома № ххх находится светокопия товарной накладной № ххх от дд.мм.гггг на поставку ООО «Технострой» в адрес Солдатенкова А.А. пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей;

на листе № ххх тома № ххх находится светокопия договора поставки № ххх от дд.мм.гггг, якобы заключенного между Солдатенковым А.А. и ООО «Технострой», на приобретение оборудования, общей стоимостью 49 262 000 рублей;

на листе № ххх тома № ххх находится справка, изготовленная от имени Солдатенкова А.А. о том, что он является собственником и материально-ответственным лицом за учет и хранение предмета залога - пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей;

на листе № ххх тома № ххх находится справка, оформленная от имени главного бухгалтера ООО «Технострой» Пятковой А.В. о балансовой стоимости пяти турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000», общей стоимостью 41 780 000 рублей и одного турбокомпрессора безмаслянного марки «Cooper ТА 6000», стоимостью 7 482 000 рублей. Данная справка заверена оттиском печати ООО «Техностной»;

на листе № ххх тома № ххх находится справка, изготовленная от имени Солдатенкова А.А. о том, что на турбокомпрессоры безмаслянные марки «Cooper ТА 11000» и «Cooper ТА 6000», ареста не наложено и обременения третьих лиц нет;

на листе № ххх тома № ххх находится справка, оформленная от имени директора ООО «Технострой» Матусевич М.П. о том, что принадлежащее Солдатенкову А.А. имущество - пять турбокомпрессоров безмаслянных марки «Cooper ТА 11000» и один турбокомпрессор безмаслянный марки «Cooper ТА 6000», находятся на ответственном хранении в ООО «Влатрэкс» (<адрес>, территория ЛПЗ, компания «Смоленсктеплоэнерго». Данная справка заверена оттиском печати ООО «Влатрэкс»;

на листе № ххх тома № ххх находится платежное поручение № ххх от дд.мм.гггг о перечислении с расчетного счета ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх на расчетный счет индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. № ххх, открытый в филиале № ххх «ВТБ 24» (ЗАО), денежных средств в сумме 20 000 000 рублей, с назначением платежа «за заготовки стальные, согласно договора № ххх от дд.мм.гггг.»;

на листе № ххх тома № ххх находится договор поставки от дд.мм.гггг, заключенный между ООО «ЕвроТрансСервис» и ИП Огановым А.Г. на поставку стальных заготовок для изготовления нестандартных деталей, общей стоимостью 28 501 200 рублей;

на листе № ххх тома № ххх находится платежное поручение № ххх о перечислении с ссудного счета ООО «ЕвроТрансСервис»№ ххх денежных средств в сумме 20 000 000 (двадцати миллионов) рублей на расчетный счет ООО «ЕвроТрансСервис» № ххх;

на листе № ххх тома № ххх находится распоряжение старшего экономиста дополнительного офиса № ххх ОАО «Россельхозбанк» Белкиной Ю.А. об открытии ООО «ЕвроТрансСервис» ссудного счета № ххх;

на листах № ххх тома № ххх находится распоряжение старшего экономиста дополнительного офиса № ххх ОАО «Россельхозбанк» Белкиной Ю.А. предоставлении ООО «ЕвроТрансСервис» кредита в сумме 20 000 000 рублей;

на листах № ххх тома № ххх находится светокопия договора поручительства № ххх.1 от дд.мм.гггг, заключенного между Новиковым B.C. и ОАО «Россельхоззбанк, в лице старшего экономиста Белкиной Ю.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится светокопия договора поручительства № ххх от дд.мм.гггг, заключенного между Тимофеевой H.J1. и ОАО «Россельхоззбанк, в лице старшего экономиста Белкиной Ю.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится светокопия договора залоге оборудования № ххх от дд.мм.гггг, заключенного между Солдатенковым А.А. и ОАО «Россельхоззбанк, в лице старшего экономиста Белкиной Ю.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится светокопия кредитного договора № ххх от дд.мм.гггг, заключенного между ООО «ЕвроТрансСервис», в лице Тимофеевой H.JL, и ОАО «Россельхоззбанк, в лице старшего экономиста Белкиной Ю.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится светокопия выписки из протокола № ххх заседания кредитного комитета Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» от дд.мм.гггг о предоставлении ООО «ЕвроТрансСервис» кредита в сумме 20 000 000 рублей;

на листах № ххх тома № ххх находится светокопия выписки из протокола № ххх заседания кредитной комиссии дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» от дд.мм.гггг о направлении кредитного дела ООО «ЕвроТрансСервис» в региональный филиал банка для вынесения решения о предоставлении кредита;

на листах № ххх тома № ххх находится заключение службы безопасности дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по кредитной заявке № ххх от дд.мм.гггг, подписанное от имени юрисконсульта Никитина И.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится заключение юридической службы дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по документам ООО «ЕвроТрансСервис», подписанное от имени юрисконсульта Никитина И.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится заключение кредитного подразделения дополнительного офиса № ххх Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по кредитному проекту ООО «ЕвроТрансСервис», подписанное от имени старшего экономиста Белкиной Ю.А.;

на листах № ххх тома № ххх находится заявка ООО «ЕвроТрансСервис» о предоставлении кредита в сумме 20 000 000 рублей, изготовленная от имени Тимофеевой H.JL;

на листах № ххх тома № ххх находится договор 47 от дд.мм.гггг между ООО «ЕвроТрансСервис» и ООО «Спектрон 2001» на поставку нестандартных деталей, общей стоимостью 63 000 000 рублей;

на листах № ххх тома № ххх находится технико-экономическое обоснование изготовления нестандартных деталей (промбег) для ООО «Спектрон 2001» с приложениями (том № ххх л.д. 26-56).

Из ответа Межрайонной инспекции ФНС России № ххх по <адрес> № ххх дсп от дд.мм.гггг следует, что в распоряжение следствия представлена налоговая и бухгалтерская отчетность ООО «ЕвроТрансСервис», представленная в налоговый орган, за период с 2009 по 2013 г.г. (том 2 л.д. 101, отдельная коробка при уголовном деле).

Из ответа Межрайонной инспекции ФНС России № ххх по <адрес> № ххх дсп от дд.мм.гггг следует, что в распоряжение следствия представлена налоговая и бухгалтерская отчетность СПОК «Партнер», представленная в налоговый орган, за период с 2009 по 2013 г.г. (том 2 л.д. 102, отдельная коробка при уголовном деле).

Из ответа Межрайонной инспекции ФНС России № ххх по <адрес> № ххх дсп от дд.мм.гггг следует, что в распоряжение следствия представлена налоговая и бухгалтерская отчетность ООО «Фаворит», представленная в налоговый орган, за период с 2009 по 2013 г.г. (том 2 л.д. 103, отдельная коробка при уголовном деле).

Согласно заключению специалиста 6-го отдела (документальных исследований) УЭБ и ПК УМВД России по <адрес> № ххх от дд.мм.гггг, на исследование которому была представлена налоговая и бухгалтерская документация ООО «ЕвроТрансСервис», находящаяся в кредитном деле (досье) ОАО «Россельхлозбанк» (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках) за 2009-2011 г.г., для ее сопоставления с бухгалтерской отчетностью, истребованной в ИФНС России № ххх по <адрес>, за отчетные периоды: 30.09.2009г., 31.12.2009г., 31.03.2010г., 30.06.2010г., ООО «ЕвроТрансСервис», с целью получения кредита, предоставило в ОАО «Россельхозбанк» бухгалтерские балансы с завышенными значениями следующих показателей: основные средства (строка 120 (130)), прочие внеоборотные активы (строка 150), прочие оборотные активы (строка 270), добавочный капитал (строка 420 (350)), нераспределенная прибыль (строка 470 (370)), дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) (строка 230), денежные средства (строка 260 (250)), займы и кредиты (строка 610), кредиторская задолженность (строка 620 (520)), а также отчеты о прибылях и убытках за 9 мес. 2009г., 12 мес. 2009г., 1 <адрес>., 1 полугодие 2010г., 9 мес. 2010г., 12 мес. 2010г., за 1 <адрес>., 1 полугодие 2011г., 9 мес. 2011г. с завышенными значениями следующих показателей: выручка (строка 010 (110)), себестоимость продаж (строка 020 (120)), валовая прибыль (строка 029 (100)), прибыль (убыток) от продаж (строка 050 (200)), прибыль (убыток) до налогообложения (строка 140 (300)), текущий налог на прибыль (строка 150 (410)), чистая прибыль (убыток) (строка 190 (400)), в том числе:

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 10 тыс. руб. (т.е. на100%);

- прочие оборотные активы на 211 тыс. руб. (т.е. на 95%),

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%),

- нераспределенная прибыль на 221 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 10 тыс, руб. (т.е. на 100%);

- прочие оборотные активы на 221 тыс. руб. (т.е. на 95%),

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%),

- нераспределенная прибыль на 231 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 60 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) на 25.6 тыс. руб. (т.е. 100%);

- денежные средства на 3 292 тыс. руб. (т.е. 100%),

- прочие оборотные активы на 155 тыс. руб. (т.е. 29%),

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. 100%),

- нераспределенная прибыль на 4 038 тыс. руб. (т.е. 100%),

- кредиторская задолженность на 100 тыс. руб. (т.е. 100%).

В бухгалтерском балансе на дд.мм.гггг значения следующих показателей:

- основные средства на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прочие внеобортные активы на 60 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- денежные средства на 3 295 тыс. руб. (т.е. на 100%),

- прочие оборотные активы на 784 тыс. руб. (т.е. на 98%),

- добавочный капитал на 10 950 тыс. руб. (т.е. на 100%),

- нераспределенная прибыль на 3 076 тыс. руб. (т.е. 99,9%),

- кредиторская задолженность на 1 063 тыс. руб. (т.е. 100%).

В отчете о прибылях и убытках за 9 мес. 2009г. значения следующих показателей:

- выручка на 12 285 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- себестоимость продаж на 12 009 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- валовая прибыль на 276 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль от продаж на 276 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль до налогообложения на 276 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- чистая прибыль на 221 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В отчете о прибылях и убытках за 12 мес. 2009г. значения следующих показателей:

- выручка на 11 771 тыс. руб. (т.е. на 95%);

- себестоимость продаж на 11 464 тыс. руб. (т.е. на 95%);

- валовая прибыль на 307 тыс. руб. ( т.е. на 99%);

- прибыль от продаж на 307 тыс. руб. (т.е. на 99%);

- прибыль до налогообложения на 307 тыс. руб. (т.е. на 99%);

- чистая прибыль на 245 тыс. руб. (т.е. на 98,8%).

В отчете о прибылях и убытках за 1-й квартал 2010 г. значения следующих показателей:

- выручка на 4 162 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- себестоимость продаж на 350&apos; тыс&apos;.&apos; руб; (т.е. на 100%);

- валовая прибыль на 3 812 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль от продаж на 3 812 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль до налогообложения на 3 812 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- чистая прибыль на 3 807 тыс. руб. (т.е. на 100%).

В отчете о прибылях и убытках за 1-е полугодие 2010 г. значения следующих показателей:

- выручка на 4 537 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- себестоимость продаж на 690 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- валовая прибыль на 3 847 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль от продаж на 3 847 тыс. руб. (т.е. на 100%);

- прибыль до налогообложения на 3 847 тыс. руб. (т.е на 100%);

- чистая прибыль на 3 078 тыс. руб. (т.е. на 100%).

Согласно значениям коэффициентов, характеризующих платежеспособность организации, ООО «ЕвроТрансСервис» в 3-4 квартале 2010 года в результате отсутствия выручки имело неудовлетворительное финансовое состояние, выразившееся в неспособности общества покрывать свои какие-либо обязательства, т.е. являлось неплатежеспособным.

Кроме того, в ходе анализа платежеспособности ООО «Фаворит» было установлено, что на протяжении анализируемого периода (1 <адрес>.- 2 <адрес>.) ООО «Фаворит» имело неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. общество не обладало достаточным количеством активов для погашения всех взятых на себя обязательств (краткосрочных и долгосрочных). При этом, при определении степени платежеспособности ООО «Фаворит» по текущим обязательствам установлено, что в 1-2 <адрес>. у общества отсутствовала выручка, данный факт свидетельствует о невозможности обществом покрыть свои обязательства, в указанный период ООО «Фаворит» было неплатежеспособно.

На протяжении анализируемого периода (1 <адрес>.-2 <адрес>.) СПОК «Партнер» имел неустойчивое финансовое положение, не обладал достаточным количеством активов для погашения всех взятых на себя обязательств (краткосрочных и долгосрочных). Способность погасить текущую задолженность перед кредиторами за счет собственной выручки у СПОК «Партнер» наблюдалась лишь в 1-2 <адрес> года (том 1 л.д. 39-68).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЕвроТрансСервис», предоставленной межрайонной инспекцией ФНС России № ххх по <адрес>, Тимофеева H.JI. зарегистрирована в качестве директора ООО «ЕвроТрансСервис» (ИНН 6727017625) (том 1 л. д. 151-154).

Заявлением Смоленского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» № ххх от дд.мм.гггг, о привлечении Тимофеевой H.Л. и иных лиц к уголовной ответственности, по факту хищения денежных средств ОАО «Россельхозбанк» (том 1 л,. д.. 33-34).

Вышеперечисленные судом доказательства свидетельствуют о том, что обратившись за получением кредита подсудимые заведомо знали о невозможности его реального возврата, отсутствии для этого у них необходимых материальных ресурсов, но несмотря на это, путем представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений, действуя по предварительному сговору и совместно, убедив должностных лиц банка в своей платежеспособности и наличии залогового имущества, завладели имуществом потерпевшего в особо крупном размере.

Из исследованных судом доказательств, следует, что показания представителя потерпевшего, свидетелей последовательны и не имеют существенных противоречий. До совершения инкриминируемого деяния данные лица хотя и были частично знакомы, но оснований для оговора подсудимых у них не имелось. Показания свидетелей и представителя потерпевшего подтверждаются письменными доказательствами, изложенными выше.

Показания подсудимой Тимофеевой H.Л. о том, что на получение кредита и предоставление заведомо ложных и недостоверных сведений их спровоцировали действия работников Банка, а также показания подсудимого Новикова В.С. о том, что он не участвовал в получении кредита, изготовлении и представлении банку заведомо ложных и недостоверных сведений, опровергаются показаниями подсудимой Тимофеевой о наличии у нее с Новиковым предварительного сговора на получение кредита, путем изготовлении и представлении банку заведомо ложных и недостоверных сведений, показаниями свидетелей и исследованными в судебном заседании письменными доказательствами.

На основании приведенных выше и согласующихся между собой доказательств, в их совокупности, суд квалифицирует действия подсудимых Тимофеевой H.Л. и Новикова В.С. по ч.4 ст. 159.1 УК РФ, как мошенничество в сфере кредитования, то есть хищение денежных средств заемщиком путем представления банку заведомо ложных и недостоверных сведений совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

При назначении подсудимым наказания, суд учитывает: характер и степень общественной опасности совершенного преступления; обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание; обстоятельства дела; данные о личности подсудимых, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Подсудимые Тимофеева Н.Л. и Новиков В.С. в целом характеризуется удовлетворительно, к административной и уголовной ответственности не привлекались, на учете в психоневрологическом, наркологическом кабинетах не состоят, не судимы (т. 3 л.д. 188-189, т.4 л.д. 76-78).

Обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание подсудимой Тимофеевой Н.Л., суд не усматривает.

Обстоятельством, в силу п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ смягчающим наказание подсудимому Новикову В.С., суд признает наличие у него малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому Новикову В.С., суд не усматривает.

Частичное погашение кредита суд расценивает как способ сокрыть преступные намерения по завладению займом, а не как добровольное возмещение части ущерба.

Оснований для применения правил, предусмотренных ч.1 ст. 62, ст. 64 УК РФ, при назначении наказания подсудимым суд не усматривает.

С учетом данных о личности подсудимых и отсутствия смягчающих наказание обстоятельств у подсудимой Тимофеевой, суд не усматривает оснований для применения правил, предусмотренных ч.6 ст.15 УК РФ.

С учетом всех обстоятельств по делу, а также учитывая, что подсудимые хотя и совершили тяжкое преступление, но впервые, их возраст, роль каждого при его совершении, суд находит возможным назначить им наказание, в соответствии с ч. 1 ст. 73 УК РФ, в виде условного лишения свободы с возложением, в силу ч.5 ст. 73 УК РФ, дополнительной обязанности, предоставив возможность в период испытательного срока доказать свое исправление и перевоспитание.

Дополнительное наказание Тимофеевой Н.Л. в виде штрафа и ограничения свободы не назначать.

Подсудимому Новикову В.С. назначить дополнительное наказание в виде штрафа, а в виде ограничения свободы не назначать.

В процессе производства по делу гражданский иск заявлен не был.

По делу имеется вещественные доказательства – кредитное дело в семи томах, находящееся при уголовном деле в отдельной коробке и письменные доказательства, находящиеся в материалах дела.

В соответствии с п.5 ч.3 ст.81 УПК РФ, данные вещественные доказательства подлежат оставлению при деле в течение всего срока его хранения.

По делу имеются процессуальные издержки в размере 4 900 (четыре тысячи девятьсот) рублей, связанные с оплатой труда адвоката подсудимой Тимофеевой Н.Л. на предварительном следствии.

В соответствии с ч.ч. 1,2 ст. 132 УПК РФ, данные судебные издержки подлежат взысканию с подсудимой Тимофеевой Н.Л., которая в соответствии со ст. 52 УПК РФ не отказалась от защитника.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать Тимофееву Н. Л. и Новикова В. С. виновными каждого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159.1 УК РФ, и назначить им наказание:

Тимофеевой Н. Л. в виде 3 (трех) лет лишения свободы, без штрафа и ограничения свободы. В силу ч.1 ст.73 УК РФ данное наказание назначить условно с испытательным сроком 3 (три) года.

Новикову В. С. в виде 5 (пяти) лет лишения свободы, со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей. В силу ч.1 ст.73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 4 (четыре) года.

Дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

В силу ч.5 ст. 73 УК РФ возложить на условно осужденных Тимофееву Н. Л. и Новикова В. С. исполнение следующей дополнительной обязанности:

-не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Меру пресечения осужденным Тимофеевой Н. Л. и Новикову В. С. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства по делу: кредитное дело (досье) ОАО «Россельхозбанк» по кредитному договору № ххх от дд.мм.гггг, заключенному с ООО «ЕвроТрансСервис», в семи томах, находящееся при уголовном деле, в отдельной коробке;

техническую документацию на турбокомпрессоры марки «COOPER ТА11000» и «COOPER ТА6000»;

расходный кассовый ордер № ххх от дд.мм.гггг о получении Новиковым B.C. денежных средств в сумме 1 115 000 рублей;

письмо от дд.мм.гггг за номером № ххх, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой Н.Л. в адрес индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. о выдаче Новикову В. С. денежных средств в сумме 1 115 000 рублей;

CD-R диск, содержащий выписки о движении денежных средств по расчетным счетам Общества с ограниченной ответственностью "ЕвроТрансСервис" №№ ххх, 40№ ххх,    40№ ххх, 40№ ххх, 40№ ххх, открытым в Смоленском отделении № ххх Сафоновского отделения Сбербанка России, за период 2010-2011 г.г.;

доверенность ООО «ЕвроТрансСервис» от дд.мм.гггг, выданная на имя Новикова В. С., на получение денежных средств от индивидуального предпринимателя Оганова А.Г.;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л. в адрес индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. о переселении денежных средств в сумме 5 462 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх и 2 500 000 на расчетный счет № ххх, открытый в Смоленском РФ ОАО «Россельхозбанк»;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л. в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 3 370 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 1 000 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 1 000 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., на 1-м листе бумаги формата А-4, в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой Н.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 ООО рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес ИП Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 500 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

письмо от дд.мм.гггг, изготовленное от имени директора ООО «ЕвроТрансСервис» Тимофеевой H.Л., в адрес индивидуального предпринимателя Оганова А.Г. о перечислении денежных средств в сумме 50 000 рублей на расчетный счет № ххх, открытый в Сафоновском ОСБ № ххх;

платежные поручения ООО «ЕвроТрансСервис»: № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от 25.04.2011г.; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг; № ххх от дд.мм.гггг, находящиеся в материалах уголовного дела, оставить при деле в течение всего срока его хранения.

Взыскать с осужденной Тимофеевой Н. Л. в доход бюджета процессуальные издержки по делу в размере 4 900 (четыре тысячи девятьсот) рублей, связанные с оплатой труда адвоката на предварительном следствии.

Приговор может быть обжалован в Смоленский областной суд через Сафоновский районный суд <адрес> в течение десяти суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела в апелляционной инстанции. О желании участвовать в заседании суда апелляционной инстанции осужденные должны указать в апелляционной жалобе либо в отдельном ходатайстве или возражениях на жалобу либо апелляционное представление в течение 10 суток со дня вручения им копии постановления, жалобы или представления. Они также вправе при этом пользоваться услугами защитника.

Судья: подпись

Копия с подлинным верна

Судья Сафоновского районного суда

<адрес>                             В.П. Баринов

Секретарь с/з А.Н. Широкова