Судебный акт #1 () по делу № 22-1173/2021 от 15.06.2021

УЛЬЯНОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД

Судья Кашицына Е.В. Дело № 22-1173/2021

АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

г. Ульяновск 7 июля 2021 года

Судебная коллегия по уголовным делам Ульяновского областного суда в составе председательствующего Сенько С.В.,

судей Мещаниновой И.П., Бескембирова К.К.,

с участием прокурора Игнатьевой Л.А.,

осуждённого Лазарева В.А., его защитника – адвоката Абасова Р.М.,

осужденной Башкатовой С.Ш., ее защитника – адвоката Салмина А.А.,

осужденной Кувшиновой Е.А., ее защитника-адвоката Шипкова С.В.,

осужденного Петрова А.Г., его защитника-адвоката Лукьяновой А.Г.,

осужденного Рушкина С.В., его защитника-адвоката Серова Д.Ю.,

осужденной Федоровой А.М., ее защитника-адвоката Кузнецова Н.М.,

при секретаре Чеховой А.Ю.

рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционному представлению государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Засвияжского района г. Ульяновска Игнатьевой Л.А., апелляционным жалобам осужденной Башкатовой С.Ш., адвокатов Абасова Р.М., Салмина А.А. на приговор Засвияжского районного суда г. Ульяновска от 5 апреля 2021 года, которым

ЛАЗАРЕВ Виталий Александрович, *** несудимый,

осужден по п.п. «а,б» ч.2 ст. 172 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 4 года 6 месяцев, со штрафом в размере 300 000 рублей, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима,

БАШКАТОВА Светлана Шайхутдиновна, ***, несудимая,

осуждена по п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 4 года, со штрафом в размере 250 000 рублей, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима,

КУВШИНОВА Елена Анатольевна, ***, несудимая,

осуждена по п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев, со штрафом в размере 200 000 рублей,

ПЕТРОВ Александр Геннадьевич, ***, несудимый,

осужден по п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 3 года 3 месяца, со штрафом в размере 130 000 рублей,

ФЕДОРОВА Альфия Азатовна, ***, несудимая,

осуждена по п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 3 года, со штрафом в размере 100 000 рублей,

РУШКИН Сергей Валентинович, ***, несудимый,

осужден по п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы на срок 3 года 5 месяцев, со штрафом в размере 150 000 рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы Кувшиновой Е.А., Петрову А.Г., Федоровой А.А., Рушкину С.В. постановлено считать условным с испытательным сроком:

- Кувшиновой Е.А. - 3 года 6 месяцев;

- Петрову А.Г. - 3 года;

- Федоровой А.А. - 3 года;

- Рушкину С.В. - 3 года, обязав их в течение испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, в дни, установленные данным органом.

По предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст. 210 УК РФ Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Федорова А.А., Рушкин С.В., Лазарев В.А. по ч.1 ст. 210 УК РФ, оправданы в соответствии с п.2 ч.1 ст. 24, п.2 ч.3 ст. 302 УПКРФ, в связи с отсутствием состава преступления.

Приговором решены вопросы о мере пресечения, в отношении Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш. - начале срока исчисления наказания, зачете в лишение свободы времени содержания под стражей, вещественных доказательствах, процессуальных издержках, сохранении ареста на имущество, указаны реквизиты для перечисления уголовного штрафа.

Заслушав доклад судьи Мещаниновой И.П. о существе принятого решения, доводах апелляционных представления и жалоб, возражений, выступления участников процесса, изучив материалы уголовного дела, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Лазарев В.А., Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Рушкин С.В., Федорова А.А. осуждены за осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере в период с 17 сентября 2014 года по 9 июля 2019 года в г. Ульяновске при обстоятельствах, подробно изложенных в приговоре.

В апелляционном представлении государственный обвинитель Игнатьева Л.А., не соглашаясь с приговором, считает его незаконным, подлежащим отмене в связи с несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела.

Судом необоснованно осужденные Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Федорова А.А., Рушкин С.В. оправданы по ч.2 ст. 210 УК РФ, а Лазарев В.А. по ч.1 ст. 210 УК РФ.

Все осужденные совершали активные действия, как по созданию, так и по руководству преступным сообществом, принимали участие в нем. Об умысле осужденного Лазарева В.А. на создание такого сообщества свидетельствует совокупность представленных стороной обвинения доказательств, в том числе, показания осужденной Башкатовой С.Ш. о переезде в 2015 году ее брата М*** *** в Л*** и передаче своего бизнеса Лазареву В.А., как доверенному лицу. Занятую осужденными позицию по отрицанию вины в совершенных преступлениях необходимо расценить, как способ избежать уголовной ответственности.

Наличие структурированной организованной группы, заранее объединившейся для совершения тяжких преступлений, состоящей из структурных подразделений, характеризующихся стабильностью состава и согласованностью действий, подтверждается совокупностью исследованных доказательств.

Преступное сообщество состояло из двух структурных подразделений, разделенных по своим функциональным признакам, для достижения единого преступного результата – совершения незаконной банковской деятельности с целью извлечения преступного дохода в особо крупном размере.

Преступное сообщество имело организатора, руководителей, устойчивость состава, четкое распределение ролей, методы и способы совершения преступлений, что в полной мере использовалось при незаконной банковской деятельности.

В описательно-мотивировочной части приговора суд, описывая обязанности всех участников организованной преступной группы и действия каждого, не указал таковые одного из членов – Л***., с которым органы предварительного расследования заключили досудебное соглашение, он был осужден в особом порядке. При этом в приговоре содержатся ссылки на Л***., который с ведома других членов организованной группы обеспечивал регистрацию и открытие счетов в банках, получал логины, электронные ключи, пароли для дальнейшего использования в совместной незаконной банковской деятельности в период с 19 сентября 2014 по 9 июля 2019 года.

Оправдание осужденных повлияло на назначение наказания, которое является несправедливым вследствие его мягкости. Выводы суда в этой части недостаточно мотивированы. Наказание Кувшиновой Е.А., Петрову А.Г., Рушкину С.В., Федоровой А.А. необоснованно назначено с применением ст. 73 УК РФ.

Судом не опровергнуты все доводы, приведенные сторонами по делу.

На основании изложенного, просит приговор отменить, вынести новый обвинительный приговор.

В возражениях на апелляционное представление государственного обвинителя осужденная Федорова А.А. отмечает, что оно не подлежит удовлетворению. Представленная стороной обвинения совокупность доказательств не подтверждает существование преступного сообщества. Судом сделан обоснованный вывод об отсутствии в ее действиях состава преступления, предусмотренного ч.2 ст. 210 УК РФ.

В апелляционных жалобах (основной и дополнительной) защитник-адвокат Салмин А.А., выступающий в интересах осужденной Башкатовой С.Ш., не соглашаясь с приговором, считает его незаконным, необоснованным в связи с существенным нарушением уголовно-процессуального и неправильного применения уголовного законов, несоответствия выводов суда фактическим обстоятельствам дела.

Предъявленное Башкатовой С.Ш. обвинение не нашло своего подтверждения. Доказательств участия осужденной в организованной преступной группе, занимавшейся незаконной банковской деятельностью, не представлено, равно как и отсутствуют таковые о роли Башкатовой С.Ш., выполняющей командно-распорядительные обязанности по отношению к другим членам организованной группы, имевшей доступ к финансовым счетам «подконтрольных» организаций, лично встречающейся с клиентами незаконной банковской деятельности для приема и выдачи денежных средств, распоряжению ими.

Показаниям свидетелей обвинения, письменным материалам дела, вещественным доказательствам, судом дана неверная оценка.

Свидетели обвинения ***., подозреваемый Г***. не сообщали суду о ведении банковской деятельности Башкатовой С.Ш.

Анализируя показания Л***., З***., считает, что они не могут быть признаны допустимыми доказательствами, так как основаны на предположениях, домыслах, ими не указан источник своей осведомленности. Показания названных лиц содержат многочисленные противоречия, как между собой, так и с представленными доказательствами по делу. В приговоре искажены их показания, они не соответствуют зафиксированным в протоколе судебного заседания показаниям.

Кроме того, Л***., З***. заключили с органами следствия досудебное соглашение, в связи с чем оговаривали Башкатову С.Ш., уклонившись от дачи ответов на вопросы стороны защиты.

Суд необоснованно принял во внимание протокол обыска в жилище З*** ***. (л.д.24-31 т.1), так как он проведен неуполномоченным на то должностным лицом И***.

Об этом свидетельствует постановление Засвияжского районного суда г. Ульяновска от 26 января 2018 года (л.д.20 т.1) и поручение следователя Х*** ***. от 2 февраля 2018 года за исходящим №92 в рамках уголовного дела №1180130017000212 (т.1 л.д.21) об обыске у З***., сопроводительное письмо (л.д.22-23 т.1) оперуполномоченного лица И*** ***., в котором указан тот же номер уголовного дела, возбужденного значительно позднее, после выделения в отдельное производство из другого уголовного дела 6 марта 2018 года (л.д.4 т.1).

Протокол обыска выполнен сотрудником полиции И***., но подписан следователем, что противоречит требованиям ч.1 ст. 166 УПК РФ.

На основании изложенного, протокол обыска, и как следствие, протоколы осмотра предметов (т.3 л.д.50-274, л.д.1-279 т.4, л.д. 1-289 т.5, л.д. 1-281 т.6, л.д.1-258 т.7, л.д.1-268 т.8, л.д.1-274 т.9, л.д.1-262 т.10, л.д.1-290 т.11, л.д.1-302 т.12, л.д. 1-272 т.13, л.д.1-175 т.14) подлежат признанию недопустимыми доказательствами.

Протокол обыска в жилище Башкатовой С.Ш. (л.д.82-85 т.1) также получен с нарушением уголовно-процессуального закона. Постановление Засвияжского районного суда г. Ульяновска о разрешении обыска в ее жилище датировано 1 марта 2018 года, обыск проведен 3 марта 2018 года. Вместе с тем поручение следователя №54 о производстве обыска (т.1 л.д.80) от 2 февраля 2018 года, к нему приложено постановление о разрешении обыска от 1 марта 2018 года, что не может соответствовать действительности, ввиду вынесения решения судом позднее, чем направлено поручение.

С учетом изложенного протокол осмотра предметов (л.д.40-288, 289 т.56) не может быть признан допустимым доказательством.

Судебное следствие, равно как и предварительное, проведено с обвинительным уклоном. Об этом свидетельствует необоснованное отклонение ходатайств стороны защиты о признании перечисленных доказательств недопустимыми, в том числе, протокола выемки (л.д.10-12 т.16), протокола осмотра и прослушивания фонограммы между З***. и Л***. (л.д.17-25 т.16), заключения эксперта (л.л.216-226 т.70), вызове и допросе свидетелей, возвращении уголовного дела прокурору, отказе в назначении и проведении почерковедческой экспертизы по протоколам допросов свидетеля Ч***. (л.д.222-225 т.15, л.д.221-224 т.18), не подтвердившей наличие своих подписей в них.

Несмотря на то, что приговор не содержит ссылку на протоколы выемки (л.д.10-12 т.16), осмотра и прослушивания фонограммы между З***. и Л***. (л.д.17-25 т.16), заключение эксперта (л.л.216-226 т.70), суд обязан был, с учетом их исследования, принять решение о признании их недопустимыми, что предусмотрено ч.2 ст. 271 УПК РФ.

Кроме того, Законом «О банках и банковской деятельности» определено понятие самой банковской деятельности, как систематическое совершение кредитными организациями и Банком России совокупности операций, исчерпывающий перечень которых содержится в нем, он является ограниченным и не подлежит расширительному толкованию.

Башкатова С.Ш., не являясь сотрудником банка, стороной по договору, не могла осуществлять банковские операции в виде открытия и ведения банковского счета физических, юридических лиц.

Суд ошибочно приравнивает понятие «инкассация», «транспортировка» денежных средств, поскольку они являются разными по своей сути, что подтверждается письмом Департамента наличного денежного обращения Банка России от 6 декабря 2012 года №29-1-1-6/8998, Положением Банка №318-П.

Описанные в приговоре обязанности Башкатовой С.Ш. в преступной группе не подпадают ни под один из видов банковской деятельности.

Доводы осужденной судом не опровергнуты, не проверены, в связи с чем нарушено ее право на защиту. Об этом красноречиво свидетельствует отказ в допросе ее брата М***., согласившегося дать показания, а также контрагентов по проведенным Башкатовой С.Ш. договорным платежам. Таким образом, судом нарушен принцип состязательности.

На основании изложенного, просит приговор отменить, вынести оправдательный приговор в отношении Башкатовой С.Ш.

В апелляционной жалобе осужденная Башкатова С.Ш. считает приговор незаконным, подлежащим отмене ввиду несоответствия выводов суда фактическим обстоятельствам дела, неправильного применения уголовного закона, несправедливости.

Приговор полностью, за исключением незначительных изменений, является копией обвинительного заключения.

Доказательств тому, где, когда, при каких обстоятельствах она вела учет, прием, выдачу наличных денежных средств клиентам незаконной банковской деятельности, являясь членом организованной преступной группы, не приведено, равно как и не установлено ни одного клиента, которым она сообщала реквизиты счетов «фиктивных» организаций, распределение прибыли между членами преступной группы.

Анализируя показания свидетелей Л***., С***., З***., отмечает, что они не подтверждаются материалами дела, являются голословными утверждениями.

Ни один из допрошенных свидетелей обвинения не указал, в каком денежном объеме она (Башкатова С.Ш.) получила прибыль от незаконной банковской деятельности.

Свидетели А***., Ц***. – сотрудники налоговой инспекции, не смогли подтвердить какими-либо данными выводы финансово-хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, созданных, по мнению органов следствия, для обналичивания денежных средств. Наоборот, имеющиеся в уголовном деле доказательства свидетельствуют о фактической деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Стороной обвинения не представлено доказательств о мнимости сделок проведенных юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, в частности, не допрошены руководители, владеющие банковскими ключами от расчетных счетов, не проведен анализ сделок. Вследствие этого выводы суда о фиктивности созданных организаций не могут быть подтверждены только показаниями свидетелей.

На основании изложенного, просит приговор отменить, вынести в отношении нее оправдательный приговор.

В апелляционных жалобах (основной и дополнительной) защитник – адвокат Абасов Р.М., выступая в защиту интересов осужденного Лазарева В.А., считает приговор незаконным ввиду несоответствия выводов суда фактическим обстоятельствам дела.

Судом не установлено место, время, обстоятельства, при которых осужденный Лазарев В.А. осуществлял действия, вмененные ему органом предварительного расследования как организатору преступной группы. Доводы осужденного и защиты суд не принял во внимание, не дал им оценки.

Допрошенные свидетели обвинения показали о знакомстве с Лазаревым В.А. как с менеджером по продажам запасных частей для автомобилей, работающего у М***. В его обязанности входил, в том числе, поиск клиентов для продажи автозапчастей.

Выводы суда, органов предварительного расследования о поиске Лазаревым В.А. физических лиц, среди которых были социально незащищенные граждане, для осуществления преступной деятельности, являются голословными.

Анализируя показания свидетелей ***., и давая им свою оценку, отмечает, что все они в общем смысле указали либо о знакомстве с Лазаревым В.А., как с менеджером по продаже запчастей, либо о том, что никогда его не видели и не знали, либо общались с М***.

Указанные обстоятельства подтверждают тот факт, что Лазарев В.А. реально осуществлял деятельность по продаже запасных частей и не имеет какого-либо отношения к незаконной банковской деятельности.

Свидетели Б***., Ч***. указали об оказанном на них давлении сотрудниками полиции, несоответствии показаний последней тем, которые она давала в действительности на стадии предварительного расследования, подделке ее подписей в некоторых протоколах допросов.

Свидетель Г***. не подтвердила факт поездок с Лазаревым В.А. в банки, и получение от него денег, а также уточнила, что ее показания в отношении осужденного являются предположением.

Судом незаконно отказано в проведении допроса с использованием полиграфа в отношении Г***.

Сотрудники налоговой инспекции Н***., Ц***., А***. сообщили, что Лазарева В.А. не знали, на момент проведения анализа его финансово-хозяйственной деятельности, как индивидуального предпринимателя, других обществ и юридических лиц не была установлена их работа в сфере незаконной банковской деятельности.

Показания З***., З***. основаны на предположениях, не подтверждаются материалами дела.

Предложение Лазарева В.А. открыть и оформить юридическое лицо на свое имя за вознаграждение, о чем сообщил Г***., не подтверждается показаниями З***. о поступлении такового ему от Л***., в том числе, В***., С***., У***., А***.

Свидетель Л***. не смог пояснить, какие документы подписывал Лазарев В.А., сколько денежных средств заработал последний, как руководитель преступной группы, чьи указания выполнял осужденный и в чем они выражались.

Таким образом, некоторые показания свидетелей прямо противоречили показаниям ключевых свидетелей ***., Лещанова С.В., Гореловой Е.В., Гришанова А.В!%.

Кроме того, осужденный Лазарев В.А. не нуждался в денежных средствах, поскольку параллельно с основной деятельностью, работал в сфере развлекательных услуг, что подтвердила его супруга, а также свидетель З***.

Доказательств обналичивания Лазаревым В.А. более 4000000 рублей через ИП «Лазарев» суду не представлено.

Судом не учтено, что поводом и основанием к возбуждению уголовного дела по ст.172 УК РФ послужило заявление осужденного Лазарева В.А. по факту противоправных действий М***. (л.д.124-131 т.1), а также не приняты во внимание руководящие разъяснения, содержащиеся в Постановлении Пленума ВС РФ от 15 ноября 2016 года №48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и экономической деятельности».

В связи с отказом его подзащитного сотрудничать с органами предварительного расследования, первоначально допрошенного в качестве свидетеля, в том числе, по близкому кругу лиц М***., статус Лазарева В.А. был изменен на подозреваемого, обвиняемого.

При этом, руководствуясь ложно понятыми интересами службы, злоупотребляя своими должностными полномочиями, сотрудники СО ОМВД России по Засвияжскому району г. Ульяновска З***., К***., оперуполномоченный И***. оказывали психологическое давление на Лазарева В.А., что подтверждается расшифровкой записи его допроса, представленной в суд первой инстанции. Зафиксированные в ней сведения свидетельствуют об оговоре Лазарева В.А. свидетелями обвинения.

Отказ суда в проведении фоноскопической экспертизы по аудиозаписи, ее прослушивании, а также в других ходатайствах стороны защиты, заявленных с целью выяснения значимых обстоятельств по делу, является нарушением права на защиту осужденного и свидетельствует о несоблюдении судом принципов состязательности, равноправия сторон в уголовном судопроизводстве.

Предварительное и судебное следствие велось с обвинительным уклоном, без всестороннего, полного и объективного выяснения всех обстоятельств по делу, в том числе, свидетельствующих в пользу подозреваемого (обвиняемого), могущие повлечь прекращение дела либо оправдание этого лица.

В связи с тем, что по делу имеются неустранимые сомнения, которые в силу ст. 14 УПК РФ должны трактоваться в пользу осужденного, обвинительный приговор подлежит отмене, а Лазарев В.А. оправданию.

В суде апелляционной инстанции:

- прокурор Игнатьева Л.А. просила приговор отменить по доводам апелляционного представления, а доводы апелляционных жалоб оставить без удовлетворения;

- осужденные Лазарев В.А., Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Рушкин С.В., Федорова А.А., их защитники – адвокаты Абасов Р.М., Салмин А.А., Шипков С.В., Лукьянова А.Г., Кузнецов Н.С., Серов Д.Ю. поддержали доводы апелляционных жалоб в полном объеме, просили отказать в удовлетворении апелляционного представления, при этом дополнили об отсутствии потерпевших по делу, необоснованности выводов финансово-экономических экспертиз, поскольку не учтены банковская комиссия, расходы по аренде помещений и других затрат юридических лиц, обществ, неаргументированности выводов экспертов; официальном трудоустройстве Федоровой А.А.; отказе в допросе контрагентов, М***. органом следствия и судом.

Проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционных представления и жалоб, заслушав выступления участников процесса, судебная коллегия находит приговор законным, обоснованным и справедливым.

Выводы суда о виновности Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. в совершении вышеуказанного преступления соответствуют фактическим обстоятельствам дела, установленным в ходе судебного разбирательства, подтверждаются совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании и приведенных в приговоре. В соответствии с п. 2 ст. 307 УПК РФ суд привел основания, по которым принял одни доказательства и отверг другие, дал оценку всем доводам участников процесса.

Обстоятельства, подлежащие доказыванию в соответствии со ст. 73 УПК РФ, установлены правильно, при этом выводы суда не содержат предположений, неустранимых противоречий и основаны исключительно на исследованных материалах дела.

Доводы апелляционных жалоб аналогичны позиции осужденного Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., защиты в судебном заседании. Они проверялись судом, результаты проверки отражены в приговоре с указанием мотивов принятых решений, дана надлежащая оценка всем доказательствам.

Обоснованно суд отнес позицию осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А., отрицавших занятие незаконной банковской деятельностью в составе организованной преступной группы к способу защиты от предъявленного обвинения.

Несмотря на занятую ими позицию, обстоятельства совершенного преступления, виновность в нем осужденных подтверждается, а доводы жалоб опровергаются:

- признательными показаниями осужденной Кувшиновой Е.А. на стадии предварительного расследования, в той части, в какой они соответствуют установленным фактическим обстоятельствам дела, (л.д.147-152 т.16), в том числе на очной ставке со З***. (л.д.157-165 т.16) об оформлении электронных подписей по списку, представленному Лазаревым В.А. и по просьбе М***., по доверенностям, подписанными ею лично и другим человеком, данные которого отказалась называть; обналичивании денежных средств М***.; передаче электронных подписей, в том числе действие которых она продлевала, З***., Федоровой А.А. либо Лазареву В.А.; обналичивании денежных средств в период с 2015 по 2016 года ООО «А***», где она работала, через подконтрольные М***. и Лазареву В.А. фирмы; перечислении ею лично денежных средств на счета обществ, данные которых она не помнит; получении от Федоровой А.А. и З***. наличных денежных средств;

- показаниями Л***., заключившего с органами предварительного расследования досудебное соглашение, об открытии в июне 2015 года по просьбе Лазарева В.А. на свое имя ООО «М***» и ООО «С******» за денежное вознаграждение для обналичивания денежных средств, без ведения дел обществами, формально; передаче всех документов впоследствии Лазареву В.А., содержащих сведения о юридическом лице; оформлении статуса индивидуального предпринимателя «Л***.» по просьбе М***. за вознаграждение для этих же целей с помощью З*** работающей с Лазаревым В.А.; открытии в Сбербанке, Уральском банке, АО «Модульбанк» счетов, банковской карты в «Тикофф банк» с их передачей З*** ***. и получении вознаграждения за это от Лазарева В.А.

При этом Л***В. дополнил, что организатором преступной группы являлся М***., в подчинении которого находилась его родная сестра Башкатова С.Ш., а также Лазарев В.А., З***., Федорова А.А., Петров А.Г.

Он неоднократно видел, как к Башкатовой С.Ш. приходили различные люди, в том числе, З***. и Федорова А.А., приносили денежные средства. Башкатова С.Ш. вела кассу, распределяла поступившие денежные средства, контролировала поступление денежных средств на счета обществ, организаций, созданных для обналичивания денежных средств, давала указания Лазареву В.А. какие суммы и с каких счетов снять, о чем ему (Л***.) было известно лично от М***.

Лазарев В.А. оформлял документацию, связанную с фиктивной деятельностью обществ, контролируемых им и М***., подыскивал людей с целью открытия за вознаграждение новых юридических лиц, а также лиц для обналичивания денежных средств.

На Петрова А.Г. была возложена обязанность поиска организаций-контрагентов, с помощью которых происходило обналичивание денежных средств, о чем ему известно от М***.

З***. осуществляла сопровождение лиц, оформлявших за вознаграждение юридические лица и индивидуальное предпринимательство в налоговый орган для их регистрации, открытии счетов в банках, после чего забирала банковские карты себе, с которых совместно с Федоровой А.А. снимала денежные средства, а затем передавала Башкатовой С.Ш., о чем ему стало известно лично от З***.

В середине 2016 года по просьбе Лазарева В.А. он предложил своим знакомым С***., У***., В***. оформить за вознаграждение ИП «С***», ИП «В***», ООО «Э***», ООО «Г***», в связи с чем он познакомил их со З*** ***., которая сопровождала названных лиц в налоговый орган, банки, и получила от них впоследствии банковские карты.

За обналичивание денежных средств М***. и Башкатова С.Ш. брали с предпринимателей от 8 до 12% от суммы себе как вознаграждение.

Показания Л***., вопреки доводам жалоб, согласуются с показаниями З***., заключившей с органом предварительного расследования досудебное соглашение, о работе с февраля 2016 года у Лазарева В.А.; снятии с банковских карт с лета 2016 года по его указанию определенных сумм денежных средств и их передаче последнему, в том числе Башкатовой С.Ш. и Рушкину С.В.; создании преступной группы для обналичивания денежных средств через фиктивные фирмы, общества М***.; получении от него с осени 2017 года посредством мессенджера «Телеграмм» указаний по оформлению номинальных директоров различных обществ, индивидуальных предпринимателей; нахождении Лазарева В.А. в подчинении у М***.; возложении последним на него полномочий по подысканию людей для обналичивания через них денежных средств; согласовывавшего свои действия с Башкатовой С.Ш. по снятию денег со счетов, банковских карт, поступающих на созданные ими юридические лица и счета индивидуальных предпринимателей.

В обязанности Башкатовой С.Ш. входила работа с кассой, контролирование всех финансовых потоков, и их распределение.

Лещанов С.В. занимался поиском людей, согласившихся за вознаграждение стать фиктивными директорами организаций либо индивидуальными предпринимателя, фактически не ведущими финансово-хозяйственную деятельность с оформлением расчетных счетов в банках.

На Петрова А.Г., Рушкина С.В. была возложена обязанность по поиску организаций и физических лиц, через которых обналичивались денежные средства и оформлялись фиктивные юридические лица.

Оформлением всей отчетности подконтрольных обществ, индивидуальных предпринимателей занималась М***.

Кувшинова Е.А. от имени номинальных директоров регистрировала электронные подписи через ООО «Т***» и передавала их Башкатовой С.Ш., а та, в свою очередь, М***., а также занималась оформлением документов для открытия фиктивных юридических лиц в налоговой инспекции, после чего через свой электронный адрес направляла их на почту, доступ к которой имел Лазарев В.А., Башкатова С.Ш., М*** и она.

В последующем по указанию Лазарева В.А. она сопровождала лиц в налоговый орган, банки, в том числе, Г***., С***., В*** ***. и других, получала от них банковские карты, данные по расчетным счетам, и передавала их Лазареву В.А.; открыла на себя и Федорову А.А. статус индивидуального предпринимателя.

Все снятые ею совместно с Федоровой А.А. денежные средства она отдавала Лазареву В.А. либо Башкатовой С.Ш., М*** по их указанию.

Допросы Кувшиновой Е.А., Л***., З***., другие следственные действия произведены с участием их адвокатов, что исключало возможность оказания на них давления со стороны сотрудников полиции. Каких-либо замечаний на содержание протоколов от участников следственных действий не поступало, равно как и сообщений о недозволенных методах дознания. При их допросах разъяснялись положения ст.ст. 46, 47 УПК РФ, ст. 51 Конституции РФ. Названные лица, вопреки доводам жалоб, указали источник своей осведомленности.

Заключение досудебного соглашения Л***., З***. с органами предварительного расследования, не ставит под сомнение их показания, причин для оговора ими осужденных не установлено, в связи с чем суд обоснованно принял во внимание вышеприведенные показания Кувшиновой Е.А., Л***., З***., как согласующиеся с иными доказательствами.

Показаниями свидетелей обвинения:

- С***. о настройке программы 1С М***. удаленно по его просьбе и оказании компьютерных услуг за вознаграждение; оформлении в 2016 году на себя статуса индивидуального предпринимателя; передаче Башкатовой С.Ш. учредительных документов, банковского счета, карты по просьбе М***.; последующей блокировке в 2017 году счетов ввиду крупной задолженности по налогам; копировании с сервера М***. всей информации по базе 1С удаленно, поступлении в связи с этим угроз от М***.; работе З***. у последнего;

- И***. об открытии по просьбе М***. ООО «П***» и трудоустройстве в нем в качестве прораба; неведении фактически какой-либо деятельности обществом; последующем трудоустройстве в ООО «С***» на должность главного инженера, директором которого являлась Л***.;

- А***. об оказании населению услуг в качестве индивидуального предпринимателя по формированию налоговой и бухгалтерской отчетности, деклараций в отношении ИП М***., ИП М***., ИП Б***., ИП Л***., по выданным первым лицом доверенностям, а также ООО «С***» по подготовке документов на получение допуска на строительные работы; приезде З***. к ней в центр отчетности от Лазарева В.А.; выдаче займа М***. в размере 5 000 000 рублей и возврате их частями по 200 000 рублей с расчетных счетов ИП М*** ***., ИП Б***., ООО «Ф***», ООО «Э***», ООО Г***», ООО «Н***», доступ к которым он имел, как к подконтрольным фирмам;

- М***. о заключении договора аренды помещения ООО «П***», сотрудники которого в период с 2016-2017 года не появлялись в помещении офиса по адресу: г. Ульяновск, ул. В***;

- П***. – председателя МРО «Е*** ***», расположенной по адресу: г. Ульяновск, ул. Ж***, о заключении договора аренды с ИП М***., от имени которого действовала Башкатова С.Ш. и заключении такого же договора с ней, как с индивидуальным предпринимателем, а также с ООО «П***», ООО «Р*** ***», название которых ему передала З***.; работающая совместно с Федоровой А.А. у Башкатовой С.Ш.;

- Д***. об открытии по просьбе М***. в 2014 году статуса индивидуального предпринимателя с оформлением расчетного счета в ПАО «Бинбанк» и банковской карты; передаче их М***.; неосуществлении какой-либо финансово-хозяйственной деятельности им как предпринимателем; подписании готовых и представленных ему последним отчетных документов по юридическому лицу;

- С***. о регистрации на свое имя по просьбе Л***. ООО «М***»; передаче всех документов Лазареву В.А.; неведении финансово-экономической деятельности обществом; переоформлении его на Л***. в декабре 2015 года;

- В***.И. о регистрации по просьбе Башкатовой С.Ш. на себя ООО «И***» и статуса индивидуального предпринимателя; оказании помощи в оформлении юридических лиц З***., передавшей ему телефон, посредством которого он постоянно держал связь с М***.; удалении последним всей переписки после общения; оформлении банковских карт в ПАО «Сбербанк» и «Совкомбанк», «Банк«Тинькофф», открытии расчетных счетов с передачей документов по ним З***.; получении вознаграждения за это от Башкатовой С.Ш.; переписке с М***., проживавшей в г. П***, по электронной почте по вопросам налоговой отчетности и оформлении декларации; блокировке счетов ООО «И***» в июне 2019 года и их закрытии с переводом денежных средств на счет, открытый в другом банке по просьбе М***.;

- *** об открытии по просьбе Л***. на свои имена за вознаграждение соответственно ООО «Г***», ООО «Э***», ООО «Т***», ИП в 2016 году; передаче З***. банковских карт Модуль банк, «Банк «Тинькофф», ПАО «Бинбанк» за вознаграждение, электронной подписи В***. - Лазареву В.А., а У***. – З***., в том числе валютной карты; неосуществлении какой-либо реальной деятельности названными юридическими лицами; образовании задолженности по налогам; известном У***. факте со слов З***. передачи его валютной карты хозяевам в Европу;

- Г***. об учреждении им ООО «С***»; известном ему со слов знакомых факте обналичивания денежных средств посредством переводов на счета фирм «однодневок» Петровым А.Г.; договоренности с последним о снятии денег со счета своей организации через подставную фирму; передаче Петрову А.Г. реквизитов ООО «П***» за комиссию в размере 8-9%; подделке им (Г*** ***.) платежных поручений о перечислении денежных средств со счета ООО «С***» через Ульяновское отделение «Россельхозбанк» 9 июня 2016 года, 6 июля 2016 года, 12 и 14 декабря 2016 года на счет ООО «П***» 110000, 50000, 350000, 350000 рублей; получении Петровым А.Г. с указанных сумм в общей сложности вознаграждения в размере 69 000 рублей;

- Г***. об оформлении по просьбе Лазарева В.А. в феврале 2017 года на себя ООО «В***» и статуса индивидуального предпринимателя; оказании помощи в налоговой инспекции З***. и передаче ей впоследствии реквизитов отрытых счетов и банковских карт АО «Тинькофф банк», ПАО «Сбербанк» за вознаграждение; формальном назначении на должность директора; сопровождении в банки по указанию Лазарева В.А. - З***., о чем ей стало известно со слов последней.

Непроведение исследования с помощью полиграфа в отношении Г***. не ставит под сомнение ее показания на стадии предварительного расследования, поскольку такое исследование не является доказательством по делу в силу уголовно-процессуального закона РФ.

Несмотря на то, что Г***. не подтвердила в судебном заседании о ее сопровождении в банки Лазаревым В.А., суд верно принял во внимание ее показания на стадии предварительного расследования, поскольку в целом они согласуются с установленными обстоятельствами дела.

Из показаний З***. следует, что она на свое имя по просьбе З***. открыла ООО «П***», ИП З***, расчетные счета и получила банковские карты в ПАО «Сбербанк», ПАО «Бинбанк», Модульбанк, передав их за вознаграждение З***.

При этом З***. дополнила о поступлении указаний и угроз от М***. через З***. в связи с высказанным ею (З*** ***.) недовольством об осуществлении незаконной деятельности по переводу денежных средств через открытые счета на ее имя; известном ей со слов З***. контролировании фирм «однодневок» М***. из-за границы, Лазаревым В.А. – в России; транзите денежных средств со счета одной организации на другой, в том числе через ИП «Р***» и ИП «Р***»; обналичивании З***. денежных средств совместно с Федоровой А.А., их передаче Башкатовой С.Ш.; неосуществлении какой-либо деятельности «П***» и ИП «З***.; подготовке налоговой документации, деклараций М***.

Из оглашенных показаний Г***. на стадии предварительного расследования (л.д.9-10 т.1) в связи с его смертью, следует, что он по предложению Лазарева В.А. зарегистрировал на свое имя за вознаграждение в сумме 2000 рублей ООО «Ф***». Передал З***., оказывавшей ему содействие в оформлении документов, реквизиты счетов, банковских карт ПАО «Банк Открытие», ПАО «Невский банк». Дополнил о личном сопровождении его по этому вопросу Лазаревым В.А. и о неосуществлении деятельности обществом.

Обоснованно суд принял во внимание показания свидетеля Б***. на стадии предварительного расследования (л.д.10-16 т.3, л.д.80-83 т.16, л.д.112-115 т.17, л.д.55-58 т.117, л.д.29-60, 60-61, 66-67 т.117) об оформлении по просьбе М***. ООО Н***», ИП «Б***.» с открытием счетов и банковских карт за получение определенных дивидендов; уплате госпошлины за счет денежных средств Лазарева В.А.; неосуществление деятельности юридическими лицами; составлении налоговой и иной отчетности по ним М***.; передаче реквизитов счетов и банковских карт «Сбербанк», «Тинькофф», АО «Россельхозбанк», АО Банк «Венец», Модульбанк З***., работавшей совместно с ее зятем Лазаревым В.А., и выполнявшей его требования; ставшем известном факте об открытии на ее имя ООО «Э***» без ее личного участия.

Проанализировав показания Б***. в судебном следствии, суд верно оценил их как способ смягчения ответственности осужденного Лазарева В.А., ввиду родственных отношений с ним.

Доводы жалоб об оказании на Б***. давления сотрудниками полиции были проверены судом и не нашли своего объективного подтверждения. Следователь З***. показала о добровольности дачи показаний Б***., отсутствии замечаний к протоколам допросов.

Кроме того, Б***. неоднократно допрашивалась в ходе предварительного расследования в качестве свидетеля, была предупреждена об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, ей разъяснялась ст. 51 Конституции РФ. Впоследствии Б***. подтвердила свои показания при допросе в качестве подозреваемой, обвиняемой в присутствии защитника, что исключало возможность неправомерного вмешательства в ход допроса.

Приговором Засвияжского районного суда г. Ульяновска от 27 мая 2020 года Б***. осуждена за 4 преступления, предусмотренного ч.1 ст. 187 УК РФ.

Правильно взяты в основу приговора показания свидетеля Ч***. на стадии предварительного расследования (л.д.222-225 т.15, л.д.221-224 т.18), как согласующиеся с вышеприведенными доказательствами, об открытии по просьбе М***., Башкатовой С.Ш. ООО «С***» 23 июня 2015 года, сопровождении ее в этих целях в налоговую инспекцию Лазаревым В.А.; высказывании претензий Башкатовой С.Ш., М***. по поводу неосуществления обществом какой-либо деятельности в связи с возникшими подозрениями у нее; пояснении М***. ей о проведении организацией незаконных операций в размере 50%, связанных с неуплатой налогов и продаже впоследствии фирмы Л***.; оплате ее труда в качестве бухгалтера в ООО «С***» Башкатовой С.Ш., часть из которой та забирала себе; трудоустройстве на ее место З***., нахождении последней, Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш. в подчинении у М***.; передаче З***. Башкатовой С.Ш. неоднократно в офисе пачек денег, в том числе неизвестным людям, сверке суммы поступивших денег с документами; оформлении на ее супруга Ч***. – ООО «П***».

Показания Ч***. в судебном заседании об оказании на неё давления при допросах сотрудниками полиции, несоответствии ее подписей в протоколах допросов от 27 мая 2020 года и 14 августа 2019 года, опровергнуты следователем З***., пояснившей о проставлении подписей свидетеля на всех страницах протоколов допроса, добровольности даче показаний Ч***., а также самими протоколами допросов, содержащих идентичные подписи свидетеля. Принятые судом во внимание показания свидетеля Ч***. на стадии предварительного расследования являются более объективными, даны по истечении короткого промежутка времени после возбуждения уголовного дела, согласуются с совокупностью приведенных в приговоре доказательств.

Из письма, представленного супругу Ч***. - Ч***., заместителем руководителя следственного отдела по Засвияжскому району г. Ульяновска Л***. от 7 апреля 2021 года следует, что факт неправомерных действий сотрудника полиции И***. по оказанию давления на Ч***. не нашел своего подтверждения. Проверка в рамках ст.ст. 144, 145 УПК РФ по нему не проводилась, поскольку заявление Ч***. не содержало сведений об обстоятельствах, указывающих на признаки преступления.

Кроме того, при непосредственном допросе Ч***. в судебном заседании посредством видеоконференцсвязи, какого-либо давления со стороны сотрудников полиции не могло быть оказано ввиду отсутствия посторонних лиц в судебном заседании. При этом Ч***. давала показания свободно, выбрав позицию, в которой не подтвердила первоначальные показания на стадии предварительного расследования. В связи с чем доводы жалоб об оказании давления на свидетеля при ее допросе судебной коллегией отклоняются.

Свидетель Ч***А. показал о регистрации по просьбе М*** ***. ООО «П***» с открытием счетов и банковских карт; в осуществлении деятельности которой он не принимал участия, лишь подписывал какие-то документы, привозимые Лазаревым В.А. При этом дополнил о переоформлении ООО «П***» в дальнейшем на З***.

Свидетель Л***. подтвердила оформление на себя по просьбе М***. ООО «И***», ООО «С***», ООО «Р***», которые не осуществляли какой-либо финансово-хозяйственной деятельности.

Достоверность показаний Кувшиновой Е.А., З***., Л***., свидетелей обвинения, принятых судом во внимание, подтверждается исследованными доказательствами по делу:

- приговорами Засвияжского районного суда г. Ульяновска, вступившими в законную силу в отношении следующих лиц:

- В***., осужденного за 5 преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ от 13 декабря 2019 года (л.д.243-249 т.78);

- В***., осужденного за 4 преступления, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ 14 января 2020 года (л.д.52-57 т.79);

- С***., осужденного по ч.1 ст. 187 УК РФ 28 июня 2019 года (л.д.232-234 т.78);

- Г***., осужденной 6 августа 2019 года за 4 преступления, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ (л.д.236-241 т.78);

- У***., осужденного 1 октября 2020 года за 3 преступления, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ (л.д.73-83 т.79);

- З***., осужденной 15 июня 2020 года за 9 преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ (л.д.64-72 т.79);

- Б***., осужденной за 4 преступления, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ 27 мая 2020 года (л.д.58-63 т.79);

- Л***. и З***., осужденных 25 января 2021 года по ч.2 ст. 210, п.п. «а,б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст. 187 УК РФ (л.д.172-193, л.д.81-124 т.115);

- протоколом обыска у З***., в ходе которого изъяты многочисленные карты разных банков на имя ***., Улякашкина А., Дворянинова В., Софронова С., Петровой О., Валиуллова И., Лазарева В., Борзовой Л., Змеевой Н., Загрябиной Е., Федоровой А., Гореловой Е!%., в том числе валютные на имя ***.;

- оснастки печатей: ***, ООО «П***», ООО «В***», ООО «П***», ООО «М******»; ИП «З***», ИП «Р*** ***», ИП «Б***», ИП «Петрова Ольга Викторовна», ИП «Федорова Альфия Азатовна», ООО «Ситистрой Девелопмент», ООО «Резерв Дилер Групп», ИП «Мифтахова Людмила Александровна», ИП «Горелова Елена Владимировна», оснастка круглой печати в корпусе черного цвета с наклеенной на ней биркой с надписью «Света», ИП «Солодовников Дмитрий Анатольевич»; ИП «Рушкин Сергей Валентинович», ИП «Рушкина Татьяна Ивановна», ИП «Валиуллов Илдар Ирфанович, ИП «Петрова Ольга Викторовна»; ИП «Виковенков Виталий Васильевич», ИП «Мифтахов Сергей Шайхутдинович, ИП «Солодовников Дмитрий Анатольевич», ООО «ПромГрадСтрой», ООО «Эгида-Сервис», ООО «Спектр», ООО «ИСТ МАРКЕТ», ООО «Трансойл», ООО «Градиент», ИП «Мифтахова Людмила Александровна»!%;

- документы в отношении ***: банковские и налоговые документы, договоры поставки, счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ, письма с электронной почты от *** «%!lsmserv@gmail.com!%» Б***., содержащих указания о действиях в случае обращения за разъяснениями со стороны контролирующих органов, по проведению банковских операций;

- конверты с номерами token;

- сертификаты ключа проверки электронной подписи;

- рукописные листы в количестве 6 штук, содержащие записи с указанием дат, фамилий, индивидуальных предпринимателей, организаций, наименований банков и сумм денежных средств, например: 28.09 Б***-80 Россельхобанк, З***-100 – Альфа Башкатова; 1.10.2017 +100 С*** Альфа + 90, ИП Б*** Тинькофф банк – 150, 100- Башкатова – 260 000, 250 000 – К***, остаток 10 000; 12.10. РСХБ ИП З*** – 50, адвокату – 50; 13.10. З*** РСХБ -50, + ИП Б*** – 50, Рушкину С. – 100, осмотренные и признанные в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д. 24-31, т.3 л.д. 50-274, т.4 л.д. 1-279, т.5 л.д. 1-289, т.6 л.д. 1-281, т.7 л.д. 1-258, т.8 л.д. 1-268, т.9 л.д. 1-274, т.10 л.д. 1-262, т.11 л.д. 1-270, т.12 л.д. 1-302, т.13 л.д. 1-272, т.14 л.д. 1-175, 176);

- заключением компьютерной экспертизы, согласно которой при исследовании системного блока и ноутбука, изъятого в ходе обыска у З***., на жестких дисках обнаружены словосочетания, в том числе, восстановленные после удаления, такие как:

- ***, имеются изображения, содержащие оттиски печати, а также изображения ключевых слов «ИП», «ООО», а также информация о подключении аппаратного ключа защиты «*** (т. 70 л.д.171-178);

- протоколом осмотра файлов к заключению вышеназванной компьютерной экспертизы (л.д.129-239, 240 т.77), содержащих информацию по стоимости выполненных работ, о платежных поручениях, сметных расчетов, актов сверки взаимных расчетов в отношении ***.;

- заключениями почерковедческих экспертиз подтверждено выполнение рукописных записей Федоровой А.А., З***. на листах бумаги, изъятых в ходе обыска у последней, в которых содержатся сведения об операциях по снятию наличных денежных средств с банковских карт, с указанием адресов их получения (л.д.230-232, л.д.236-239 т.70).

Обоснованно приняты во внимание показания сотрудников налоговой инспекции.

Свидетель А***. – главный государственный налоговый инспектор, подтвердила фиктивную деятельность обществ, дополнив о проведении ИФНС по Засвияжскому району г. Ульяновска анализа финансово-хозяйственной деятельности, движения денежных средств по расчетным счетам ***; установлении поступления на расчетные счета указанных обществ, индивидуальных предпринимателей денежных средств с назначением «за оказание услуг», «за товары» и их снятии на следующий же день либо переводе на счета индивидуальных предпринимателей; нереализации обществом, индивидуальными предпринимателями товаров, непредоставлении ими каких-либо услуг, что свидетельствовало об обналичивании названными юридическими лицами денежных средств.

Свидетель Ц***. – начальник предпроверочного отдела и истребовании документов, показала о проведении ИФНС по Ленинскому району г. Ульяновска анализа деятельности ООО «П***» за период с 21 января 2016 по 7 августа 2017 года, ООО «Р***» с 18 ноября 2016 по 5 мая 2017 года, выявившей отсутствие материально-технической базы, штата, перечисления заработной платы, налогов, аренды; транзитный характер (вывод) денежных средств со счетов названных организаций, то есть неосуществление какой-либо деятельности указанными обществами, в том числе, ИП ***.

Основными крупными покупателями ИП В***. являлись: ***. Основными крупными покупателями *** и другие, поставщиками: *** Основными крупными покупателями ИП П***. являлись: *** и другие, поставщиками: *** Основными крупными покупателями ИП Ф***. являлись: *** и другие, поставщиками: ***.

Показания А***., Ц***. подтверждаются информацией, представленной соответственно ИФНС по Засвияжскому и Ленинскому районам г. Ульяновска от 20 мая 2020 и 7 мая 2020 года (л.д.1-112 т.24, л.д.209-224 т.20), согласно которой выявлено отсутствие перечисления налогов, выплаты заработной платы, переводе денежных средств за аренду в указанных названными свидетелями фиктивных обществ, индивидуальных предпринимателей.

Показания свидетеля Н***. – инспектора ИФНС по Засвияжскому району г. Ульяновска в приговоре не приведены, поскольку они содержат сведения общего характера, не касающиеся фактических обстоятельств дела, поэтому ссылка на названного свидетеля в апелляционных жалобах судебной коллегией не принимается во внимание.

Согласно протоколам обысков у З***. по месту жительства в г. К*** изъяты флеш карты и банковские карты (л.д.39-42 т.2);

- у Башкатовой С.Ш. - договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «С***», принадлежащей Ч***., Л***., оригинал купли-продажи уставной доли Ч***. в ООО «П***» З***., договор об оказании услуг связи на Ч***. с оттисками печатей ООО «Р***», ООО «Т*** ООО «Н***;

- у Б***. – документы в отношении ООО «Н***», «Э***», ИП Б*** с выписками операций по счетам, регистрационные документы, сертификаты ключей проверки электронной подписи, акты, выписки, товарные накладные, счета фактуры (л.д.82-85 т.1, л.д.37-42 т.1, л.д.40-288 т.50, л.д.289 т.50).

По месту жительства У***. в ходе обысков изъяты регистрационные и банковские документы в отношении ООО «Т***»;

- у Г***. в отношении ООО «В***»;

- у Кувшиновой Е.А. – ноутбук, банковская карта;

- у В***. – документы в отношении ООО «И***»; у Петрова А.Г. – компьютер, ноутбук, документы в отношении ООО «Н***», ООО «П***»,

- у Рушкина С.В. – банковская карта на имя Р***.; по месту нахождения ООО «К***» документы в виде счетов-фактур между ООО и ООО «М******, осмотренные и приобщенные в качестве вещественных доказательств (л.д.138-145 т.15, л.д.13-16 т.17, л.д.133-270 т.57, л.д.1-285, 286 т.58, л.д.16-20 т.57, л.д.27-32 т.57, л.д.46-50 т.57, л.д.6-10 т.57, л.д.93-97 т.57, л.д.120-125 т.57, л.д.170-273, л.д.274-276 т.60).

При исследовании ноутбуков, изъятых, в ходе обыска у Кувшиновой Е.А. (ноутбук № 1) и Петрова А.Г. (ноутбук № 2), обнаружены в содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках ноутбука №1: информация об использовании пользователем программ для мгновенного обмена сообщениями; в ноутбуке №2 - файлы, содержащие ключевые слова: «ООО», «поручение», «счет», «ИНН», «П***», «П***», «С***», «П***», «О***» (том 70 л.д. 181-190).

Протоколом осмотра информации, содержащейся в ноутбуке №2, изъятом у Петрова А.Г. в ходе обыска, обнаружены платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «П***»; в ноутбуке №1, изъятом у Кувшиновой Е.А. обнаружена переписка через мессенджер «Skype» с М***. от 8.02.2017 следующего содержания: «М***: по *** не получилось», Кувшинова: «все получила, пусть забирают»; М***: «Отлично, спасибо», Кувшинова: «а что с кэш?», М***: «чтв или птн»; Кувшинова: «дай хоть что-нибудь», М***: «дадим, чтв или пнт»; Кувшинова: «за *** приедут? Я оставила их на столе. Н*** в курсе. Я буду после 13-00» (л.д.112-127, 128 т.77).

На электронной почте Кувшиновой Е.А. - e***@mail.ru, в ходе осмотра обнаружена информация о наличии документов в ***. с указанием реквизитов организаций; платежные поручения, налоговые декларации, требования налоговой инспекции о предоставлении документов, регистрационные документы; информация ООО К*** (*** переписка с М***. (******@gmail.com), переписка с *** (***@gmail.ru), информационное письмо от В*** от 14 ноября 2018 года с темой «5 способов обналичить деньги без налоговых переплат», что подтверждается протоколом осмотра CD-R диска.

В файле «Чаты» содержится переписка об обналичивании денежных средств с указанием сумм, и их распределении по картам за период с 2015 по 2016 года, со следующим содержанием: между М***. и Башкатовой С.: «мы же туда 300 загнали», «там же 200 лимит»; «сейчас раскидаем по тиньковским картам»; «отдать Лене 500»; «блокируй, на контроль ставь, не проводи»; «открываешь собственный бизнес, взяла у С*** контору в аренду (П***), отправлять все будешь через день, все, что будет приходить по клиентам реально, будем отправлять через день, посмотрим какой оборот будет»; «ты ей скажи, что М*** прилетает сам в К***, бабки ему, потом суета»; «подумай пока, кого на кассу посадить»; «М*** отвезли, 6,4»; «З*** вчера писал, чтобы новую фирму дали вместо ликвидируемой»; «я уже напрягаюсь из за Т***», «Вот у Рушкина был мощный клиент – П***».

Переписка между Рушкиным С. и Башкатовой С.: «Света привет, Сигнал 15000» (т.64 л.д. 2-3, 4-5, 6-7, 8-9, 10-173,174, л.д.1-110, 111 т.77).

По заключению компьютерной экспертизы моноблока, изъятого в ходе обыска в помещении офиса ООО «И***», зарегистрированного на В*** И.И!%., обнаружены файлы, содержащие ключевые слова: ИП Г***.; ООО «В***»; ИНН ***, обнаружены лог-файлы приложения «TeamViewer» для осуществления удаленного доступа, имеется информация об IP адресе: ***, сведения о переписке, в том числе с использованием программ мгновенного обмена сообщениями (т.70 л.д. 194-212).

По информации, предоставленной ООО «К***» подтвержден факт выпуска электронных подписей на руководителей ООО «П***», «ПГС П***», «М***», «Р***», полученными по доверенности Кувшиновой Е.А. (л.д.120-202 т.20).

Протоколом осмотра детализации телефонных разговоров установлена постоянная связь между З***. и С***., а также последним и Л***. за период с 2016-2017 года; между З***. и абонентом, зарегистрированным на ООО «П***», ООО «О***» за период с 01.06.2016 по 31.12.2018 года; между З*** Н.Д. и Лазаревым В.А., Рушкиным С.В. за период с 7 декабря 2016 по 18 января 2017 года; между Петровым А.Г., Лазаревым В.А., Рушкиным С.В., Кувшиновой Е.А. за период с 18 июня 2016 по 31 декабря 2018 года; Г***. и номинальным директором ООО «В***» за период с 4 июля 2016 по 31 декабря 2018 года; между Лазаревым В.А. и Башкатовой Л.В., Петровым А.Г., З***. за период с 3 июня 2016 по 31 декабря 2018 года, а также установлено местоположение Лазарева В.А. в момент снятия денежных средств с банковской карты Б***. 22 апреля 2017 года в размере 30 и 50000 рублей в районе установки банкоматов Россельхозбанка; (л.д.2-161, л.д.163-185 т.61, л.д. 6-7, 9,10-37, 40-43, 44-97, 102, 103-280 т.62, л.д.1-230 т.63).

Осмотром регистрационных дел, изъятых в ИФНС по Ленинскому и Засвияжскому районам г. Ульяновска установлены руководители следующих ООО: «П***» - Ч***., впоследствии З***.; «Т***» - У***.; «Р***» - Л*** ***.; «Э***», «Н***» - Б***.; «О***» - З***.; «С***» - Ч*** ***., затем Л***.; «Ф***» - Г*** ***.; «М***» - С***.; «И***» - В***.; «В***» - Г***.; «П***» - З***.; «Г***» - В***.; в отношении индивидуальных предпринимателей поименованные – ***. (т.24 л.д. 117-118, 123-124, 129-130, 135-136, 141-142, 147-148, 153-154, 159-160, 165-168, 172-176, 183-187, 188-265, т.25 л.д. 1-291, т. 26 л.д. 1-212, 213-264, т.27 л.д. 1-258, т. 28 л.д. 1-208, 209-211).

Осмотром материалов юридических дел и банковской выписки установлены:

- в отношении «В***» (сокращенное наименование-ООО «В***») по счету №*** открытому в ПАО «Сбербанк», за период с 21.02.2017 по 14.07.2017, №***, открытому в АО «Тинькофф Банк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету № ******, открытому в Ульяновском РФ АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2016 по 12.03.2019, по счету № *** открытому в «Пермский» ПАО КБ «УБРиР» за период с 01.01.2016 по 20.03.2019, по счету № ***, открытому в Самарском филиале ПАО «НЕВСКИЙ БАНК» за период с 01.01.2016 по 20.02.2019, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, а также наличие банковских операций по взаимному перечислению между подконтрольными членам организованной группы организациями и ИП: ***», ООО «Ист Маркет», ООО «ПГС Поволжье», ИП Змеева Н.Д., ИП Лазарев В.А., ИП Софронов С.В., ИП Валиуллов И.И., ИП Рушкин С.В., ИП Борзова Л.В., ИП Загрябина Е.М., ИП Федорова А.А., ИП Рушкина Т.И., ИП Мифтахова Л.А!%. (том 30 л.д. 114-310, 311);

- в отношении ООО «Н***» по счету №***, открытому в Ульяновском отделении №8588 ПАО «Сбербанк» за период с 25.11.2015 по 24.05.2016, №***, открытому в Ульяновском РФ АО Россельхозбанк за период 01.01.2015 по 15.04.2019, №***, открытому в филиале № 6318 ВТБ 24 (ПАО) г. Самара, за период с 01.10.2015 по 04.02.2017, №***, открытому в Акционерном обществе «Банк развития технологий и сбережений» (АО «РТС-Банк») за период с 31.10.2016 по 12.09.2018, №***, открытому в филиале Саратовский ПАО БАНКА «ФК ОТКРЫТИЕ» за период с 30.12.2015 по 21.04.2016, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.31 л.д. 1-249, т.32 л.д. 1-273, т.33 л.д. 1-93, 94);

- в отношении ООО «С***» по счету №***, открытому в «Тимер Банк» (ПАО) за период с 01.01.2016 по 11.03.2016, №***0, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2016 по 24.10.2018, №******, открытому в филиале «Саратовский» ПАО Банка «ФК Открытие», за период с 20.10.2015 по 20.02.2016, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, по взаимному перечислению между организациями*** (т.33 л.д. 95-281, т.34 л.д. 1-137, 138);

- в отношении ООО «М***» по счету № ***, открытому в Ульяновском отделении №8588 ПАО «Сбербанк» за период с 03.03.2016 по 24.10.2018, по счету №***, открытому в «Тимер Банк» (ПАО) за период с 01.01.2016 по 11.03.2016, №***, открытому в ПАО «ПЕРВОБАНК» за период с 01.01.2016 по 12.04.2016, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.34 л.д. 139-263, т.35 л.д. 1-154, 155);

- в отношении ООО «Р***» (сокращенное наименование-ООО «Р***») по счету №***, открытому в Московском филиале АО КБ «МОДУЛЬБАНК», за период с 01.01.2016 по 04.03.2019, по счету №***, открытому в Московском филиале АО КБ «МОДУЛЬБАНК», за период с 01.01.2016 по 04.03.2019, по счету №***, открытому в АО «Тинькофф Банк» за период с 09.11.2016 по 15.02.2017, №***, открытому в ПАО «ТРАСТ» за период с 02.12.2016 по 05.05.2017, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, по снятию денежных средств, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.35 л.д. 156-276, 274);

- в отношении ООО «П***» (сокращенное наименование-ООО «ПГС Поволжье») по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 27.02.2017 года по 07.10.2017 года (к расчетному счету выдавалась банковская карта №***), №*** (с выдачей банковской карты №****5755), открытому в АО «Тинькофф Банк» за период с 14.03.2017 по 06.04.2017, №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 года, по карточному счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 года, по счету №***, открытому в Филиале «Пермский» ПАО БК «УБРиР» за период с 01.01.2016 по 20.03.2019, №***, открытому в Филиале № 6318 Банка ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2016 по 19.02.2019 года, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.38 л.д. 33-290, 291);

- в отношении ООО «Г***» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 09.02.2016 по 31.12.2018, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.39 л.д.1-117, 118);

- в отношении ООО «Т***» по счету №***, открытому в Филиале №6318 Банка ВТБ (ПАО) за период с 04.02.2017 по 26.04.2018, №***, открытому в Самарском Филиале ПАО «Невский Банк» за период с 01.01.2016 по 20.02.2019, №***, открытому в Филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРиР» за период с 01.01.2016 по 20.03.2019, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.39, л.д.119-244, 245);

- в отношении ООО «П***» (сокращенное наименование-ООО «П***») по счету №***, открытому в ПАО «Промсвязьбанк» за период с 30.06.2016 по 09.08.2017, №***, открытому в Филиале «Бизнес» ПАО «Совкомбанк» за период с 07.11.2016 по 24.01.2017, по карте №*** (банковская карта №***), по счету №***, открытому в «Тимер Банк» (ПАО) за период с 21.01.2016 по 17.10.2016, №*** Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 18.10.2016 по 23.11.2016, №***, открытому в Филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРиР» за период с 01.01.2016 по 20.03.2019, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, по выдаче наличных денежных средств, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.47 л.д. 1-281, т.48 л.д. 1-174-175);

- в отношении ООО «О***» по счету №***, открытому в Ульяновском отделении №8588 ПАО «Сбербанк» за период с 18.01.2017 по 06.04.2017, №***, открытому в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 14.02.2019, №*** открытому в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 02.11.2016 по 15.05.2018, №***, открытому в Филиале «Бизнес» ПАО «Совкомбанк» за период с 27.10.2016 по 31.01.2017, №***, открытому в ПАО «АК Барс» Банк Ульяновский филиал за период с 01.01.2017 по 06.04.2017, №***, открытому в Ульяновском филиале АО АКБ «Газбанк» за период с 25.10.2016 по 10.03.2019, установлено наличие банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.50 л.д.7-206, 207);

- по счету ООО «И***» №***, открытому в Филиале Ульяновский №2 ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 01.01.2015 по 25.03.2015 (с выдачей банковской карты на имя Лазаревой О.Р.), №***, открытому в ФКБ «Юниаструм Банк» за период с 22.04.2015 по 01.12.2015 (с выдачей банковской карты №***), №*** (с выдачей банковской карты №***7583, держатель Л***.), №***, открытому в ПАО «АК Барс» Банк за период с 26.02.2015 по 05.07.2015, наличие банковских операций по поступлению и выдаче наличных денежных средств с банковских карт, с расчетных счетов различных организаций, а также между своими счетами и на счет организации-ООО «С***» (т.53 л.д. 1-96,97);

- по счету ООО «С***» по счету №***, открытому в ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 09.09.204 по 04.11.2014, №***, открытому в ПАО «Промсвязьбанк», №***, открытому в Филиале СРТ ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 05.11.2014 по 05.10.2015, №***, открытому в Ульяновском отделении №8588 ПАО «Сбербанк», №******, открытому в «тимер Банк» (ПАО) за период с 11.01.2016 по 20.02.2016, №***, открытому в Филиале № 6318 Банка ВТБ (ПАО), наличие банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.53 л.д. 98-208,209);

- по счету ООО «И***» по счету № ***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 02.03.2017 по 19.11.2018, по счету №***, открытому в ПАО Банке «ФК Открытие» за период с 01.03.2018 по 17.06.2018, за период с 18.06.2018 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2016 по 12.03.2019, с 05.03.2019 по 09.04.2019, по счету №***, открытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.21015 по 19.03.2020 с транзакцией по банковским картам №***6904, №***4662), по счету №***, открытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2015 по 19.03.2020, по счету №***, открытому в ПАО «Тимер Банк» за период с 14.03.2017 по 18.02.2019, по счету №***, открытому в ПАО «Совкомбанк» за период с 29.03.2017 по 19.02.2019, по счету №***, открытому в АКО КБ «Модульбанк» за период с 07.11.2018 по 17.01.2019, по счету №***, открытому в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 07.11.2018 по 18.01.2019, по счету №***, открытому в Инвестиционном банке «Веста» (ООО) за период с 01.02.2019 по 28.02.2020, по счету №***, открытому в Московском филиале АО «БКС Банк» за период с 26.03.2019 по 26.02.2020 (с выдачей банковской карты №***), по счету №***, открытому в АО «Альфа-Банк» за период с 10.03.2015 по 19.02.2020, по счету №***, открытому в Филиале Точка ПАО «ФК открытие» за период с 19.11.2018 по 27.03.2019 (с выдачей банковских карт №***0401, №***7193), по счету №*** (валюта счета-евро), открытому в Филиале Точка ПАО «ФК Открытие» за период с 19.11.2018 по 27.03.2019, по счету №***, открытому в Филиале Точка ПАО «ФК Открытие» за период с 19.11.2018 по 27.03.2019, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, банковские операции по снятию наличных денежных средств и оплате услуг на территории иностранных государств: Республика Чехия, Республика Польша, а также банковских операций по взаимному перечислению между подконтрольными членам организованной группы организациями и ИП: *** (том 54 л.д. 92-267, том 55 л.д. 1-318, том 56 л.д. 1-8,9);

- по счету ООО «Э***» №***, открытому в Ульяновском филиале № 8588 ПАО «Сбербанк» за период с 25.02.2016 по 17.06.2018, по счету №***, открытому в ПАО «Первобанк» за период с 20.02.2016 по 21.03.2016, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, а также банковских операций по взаимному перечислению между подконтрольными членам организованной группы организациями и ИП: *** (т.56 л.д. 10-38,39);

- по счету ООО «Ф***» №***, открытому в филиале «Саратовский» ПАО Банке «ФК Открытие» за период с 25.05.2016 по 17.06.2018, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.49 л.д. 204-243, 244);

- в отношении ИП «Ф***.» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 07.09.2016 по 14.07.2017, по счету №***, октрытому в АО «Россаельхозбанк» за период с 21.03.2017 по 22.02.2018, по счету №***, открытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в Ульяновском филиале №6318 Банке ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2016 по 04.02.2017, по счету №***, открытому в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 22.11.2016 по 28.02.2017, по счету №***, открытому в ПАО «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 01.03.2019, по счету №***, открытому в ПАО «Тимер Банк» за период с 01.01.2016 по 24.05.2019, наличие банковских операций по снятию наличных денежных средств с банковских карт, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.52 л.д. 62-268,269);

- в отношении ИП «Г***.» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 28.02.2017 по 31.12.2018 (с выдачей банковской карты № ***), по счету №***, открытому в Филиале Ульяновский №2 ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 03.03.2017 по 31.12.2018, по счету №*** открытому в Самарском филиале ПАО «Невский банк» за период с 05.10.2017 по 31.10.2017, наличие банковской операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Ульяновск-Авто», по выдаче наличных денежных средств с банковской карты, а также банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: ООО «ПГС Поволжье», ООО «Негоциант», ООО «ВСТ», ООО «ИСТ Маркет», ИП Змеева Н.Д., ИП Мифтахова Л.А., ИП Лазарев В.А., ИП Виковенков В.В., ИП Солодовников Д.А., ИП Рушкин С.В., ИП рушкина Т.И., ИП Борзова Л.В., ИП Софронов С.В., ИП Валиуллов И.И., ИП Загрябина Е.М., Кувшинова Е.А.,!% (т.50 л.д. 208-287, т.51 л.д. 1-28,29);

- в отношении ИП «Л***.» по счету №***, открытому в Филиале Точка ПАО Банк «ФК Открытие», за период с 06.10.2016 по 13.12.2017 (банковская карта №***3795), по счету №***, открытому в АО Тинькофф Банк, за период с 10.10.2016 по 23.03.2016 (банковская ккарта №***2810), по лицевому счету № *** (как на физическое лицо, с выдачей расчетной карты №***8771), по счету №***, открытому на в Филиале Ульяновский №2 ПАО Банк «ФК Открытие», за период с 26.03.2015 по 28.12.2017, по счету №***, открытому в Филиале Ульяновский №2 ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 20.09.2016 по 27.02.2019, по счету № *** (как на физическое лицо), открытому в ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 28.11.2014 по 28.03.2019 (банковская карта № ***), наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, выдаче наличных денежных средств, перевод денежных средств между собственными счетами, а также наличие банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.36 л.д. 1-301,302);

- в отношении ИП «З***.» по счету № ***, открытому в ПАО «Сбербанк», за период с 28.11.2016 по 27.07.2017 (с выдачей банковской карты № ***), по счету №***, открытому в Ульяновском РФ АО Россельхозбанк за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в Ульяновском РФ АО Россельхозбанк за период с 01.01.2016 по 13.02.2019, по счету №***, открытому в Филиале Ул***, открытому в Филиале Ульяновский №2 ПАО «ФК Открытие» за период с 30.12.2016 по 09.11.2017 (корпоративная банковская карта №***4900), по счету № ***, открытому в АО Тинькофф Банк, за период с 06.02.2018 по 04.04.2018, по счету, выписка по счетам (как на физическое лицо, с выпуском расчетных карт №***0999, №***3116, №***7743, №***9855), открытым в АО «Тинькофф Банк», по счету № 40802810821170004281 открытому в КБ «Юниаструмбанк» (ООО)(при присоединении в ПАО КБ «Восточный» (с 21.01.2017) изменен на №***), по счету №***, открытому в ПАО КБ «Восточный», (ранее счет №***, открытый в КБ «Юниаструмбанк» (ООО)) за период с 21.01.2017 по 24.05.2019, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций (в том числе ООО МСК «С***»), выдаче наличных денежных средств со счетов банковских карт, внутренних переводов денежных средств, в том числе в иностранной валюте, а также банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.37, л.д.1-273, т.38 л.д. 1-31, 32);

- в отношении ИП «С***.» по счету №***, открытому в Ульяновском отделении № 8588 ПАО «Сбербанк» за период с 13.12.2016 г. по 15.02.2018 г., по счету №***, открытому в Филиале Ульяновский №2 ПАО Банк «ФК Открытие» за период с 01.01.2016 по 26.06.2018, наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.40, л.д.1-93, 94);

- в отношении ИП «С***.» по счету №***, открытому в Московском филиале АО КБ «Модульбанк», за период с 01.01.2016 года по 25.02.2019 года, по счету №***, открытому в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 25.02.2019, по счету №***, открытому в ПАО «БИНБАНК» за период с 19.12.2016 по 30.03.2017, по счету №***, открытому в ПАО «БИНБАНК» за период с 22.12.2016 по 21.04.2017, по счету №***, открытому в Филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРиР», за период с 20.12.2016 по 30.03.2017, установлено наличие банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.40 л.д. 95-165, 166);

- в отношении ИП «М***.» по счету №***, открытому в АО Тинькофф Банк, за период с 24.06.2016 по 21.09.2016, в также выписка по счетам (как на физическое лицо, с выпуском банковских карт №***5630, №***4691), по счету № ***, открытому в АО «Райфайзенбанке» за период с 08.11.2017 по 19.02.2019 наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов различных организаций, внутренние переводы между счетами, снятие наличных денежных средств с банковских карт, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.40 л.д.167-294,295);

- в отношении ИП «М***.» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 24.06.2016 по 21.09.2016, по счету № ***, открытому в АО Тинькофф Банк, за период с 24.06.2016 по 22.09.2016, по счетам М***. (как на физической лицо, с выдачей банковских карт №***9417, №***6593), по счету № *** (как на физическое лицо, с выдачей банковской карты №***3191), открытому в АО «Райфайзенбанк» за период с 08.11.2017 по 19.02.2019, по счету № *** (как на физическое лицо, с выдачей банковской карты №***3977), открытому в АО «Райфазенбанк» за период с 08.11.2017 по 19.02.2019 наличие банковских операций по переводу денежных средств на лицевые счета, как физическое лицо, снятие наличных денежных средств с банковских карт, а также перечисление денежных средств от организаций и ИП: *** (т.41 л.д.1-181,182);

- в отношении ИП «З***.» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 27.02.2017 года по 31.12.2018 года, по счету №***, открытому в Ульяновский РФ АО Россельхозбанк за период с 01.01.2015 по 31.12.2018 года, по счету №***, открытому в Ульяновский РФ АО Россельхозбанк за период с 01.01.2015 по 31.12.2018 года (с выдачей банковской карты №***7332), по счету №***, открытому в ПАО «Бинбанк», за период с 03.03.2017 по 04.04.2017 года (при переименовании ПАО «БИНБАНК» в Банк ПАО «ФК Открытие» счет изменен на №***), по счету банковской карты №***, открытому в ПАО «Бинбанк», за период с 03.03.2017 по 04.04.2017 года (при переименовании ПАО «БИНБАНК» в Банк ПАО «ФК Открытие») за период с 07.03.2017 по 18.02.2019, по счету №40802810302500004048, открытому в Филиале Точка ПАО Банка «Финансовая корпорация Открытие» за период с 08.03.2017 по 09.10.2017 года (с выдачей банковской карты №***1233), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк», за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 года (с выдачей банковской карты № ***), по карточному счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в филиале № 6318 Банка ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2016 по 24.05.2019 (счет на физическое лицо, по счету выпущена банковская карта №***), наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных различных организаций (в том числе, от ООО «А***», ООО М***»), банковские операции по получению наличных денежных средств с банковских карт, между своими счетами, а также банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***.(т.41 л.д. 183-257, т.42 л.д.1-241,242);

- в отношении ИП «Рушкин С.В.» по счету № ***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 05.12.2016 по 28.05.2018 (с выдачей банковской карты № ***), по счету №***, открытому в ПАО «Промсвязьбанк» за период с 02.12.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в ПАО «Промсвязьбанк» за период с 02.12.2016 по 25.03.2019 (с выдачей банковской карты № ***3177), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 01.03.2018 (с выдачей банковской карты № ***), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 01.03.2018, по счету №***, открытому в Филиале Точка ПАО «ФК Открытие», за период с 03.12.2016 по 27.02.2019 (с выдачей банковской ккарты № ***8734), по счету №***, открытому в ПАО Банк «ФК Открытие» как на физическое лицо (с выдачей банковской карты №***5277, из данной выписки усматривается, что на счет Рушкина С.В. зачислено 1 685 995,00 руб., и осуществлено списаний на сумму 1 697 572,79 руб.), по счету №***, открытому в АО «АЛЬФА-БАНК» (с выдачей банковской карты № ***8204), по счету №***, открытому в АО «Тинькофф Банк» за период с 19.12.2016 по 24.05.2019 (с выдачей банковской карты № ***0810), установлено наличие банковских операций по снятию денежных средств с банковских карт, по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.43 л.д.1-275, т.44 л.д. 1-46, 47);

- в отношении ИП «В***.» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 02.03.2017 по 19.11.2018 года (с выдачей банковской карты № ***), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 года, с 20.12.2018 по 24.06.2019 (с выдачей банковской карты № ***), по счету № *** открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету № ***, открытому в АО «Тинькоффф Банк» за период с 09.03.2017 по 15.08.2017, по счету №***, открытому в АО «Совкомбанк» за период с 06.03.2017 по 19.02.2019 (с выдачей банковской карты №***), по счету № ***, открытому в ПАО Банке «ФК Открытие» за период с 18.06.2019 по 31.12.2018 (с выдачей международной корпоративной карты), по счету №***, отрытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2016 по 12.03.2019, наличие банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.44 л.д.48-286, т.45 л.д. 1-67,68);

- в отношении ИП «В***.» по счету №***, открытому в АО «Тинькофф Банк», за период с 30.12.2016 по 01.08.2017 (с выдачей банковских карт №***2693, №***8476), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 (с выдачей банковской карты №***), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 21.12.2016 по 15.08.2017 (с выдачей банковской карты №***), наличие банковских операций по получению наличных денежных средств с банковских карт, переводу денежных средств между своими счетами, наличие банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.45 л.д.69-236, 237);

- в отношении ИП «Б***.» по счету №***, открытому в Филиале Точка ПАО Банка «ФК Открытие» за период с 29.09.2016 по 10.10.2016, по счету №***, по счету №***, открытым в АО КБ «Модульбанк» (с выдачем банковской карты), по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 11.10.2016 по 21.11.2017 (с выдачей банковской карты №***), по счету №***, открытому в Филиале «Пермский» ПАО КБ «УБРиР» за период с 01.01.2016 по 23.09.2016, по счету № ***, открытому в АО «Райфайзенбанк» за период с 23.07.2018 по 19.02.2019 ) с выдачей банковской карты №***6089), наличие банковских операций по перечислению денежных средств с расчетных счетов организаций, по получению наличных денежных средств с банковских карт, по перечислению денежных средств между своими счетами, банковских операций по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.45 л.д. 238-269, т.46 л.д. 1-116, 117);

- в отношении ИП «Б***.» по счету №***, открытому в АО Банк «Венец» за период с 26.11.2016 по 04.03.2019 (с выдачей банковской карты №***), по счету №***, открытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в АО «Россельхозбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 (с выдачей банковской карты №***6261), по счету № *** за период с 29.11.2016 по 22.12.2017 (с выдачей банковской карты №***7501), наличие банковских операций по выдаче наличных денежных средств с банковских карт, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: ***. (т.53 л.д. 210-277, том 54 л.д. 1-90,91);

- в отношении ИП «Л***.» по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по карточному счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» (банковская картаVisa Business № ***) за период с 12.12.2016 по 16.05.2017, по счтету №***, открытому в ПАО «УБРиР», за период с 12.12.2016 по 16.03.2019, наличие банковских операций по выдаче наличных денежных средств с банковских карт, а также по взаимному перечислению между организациями и ИП: *** (т.46 л.д. 118-169,170);

- в отношении ИП «П***.» по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 01.03.2019, по счету №***, открытому а АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 01.03.2019, по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» (с выдачей банковской карты №***), по счету №***, открытому в ПАО «Бинбанк» за период с 07.12.2016 по 19.01.2018, по счету №*** за период с 12.12.2016 по 27.02.2016 наличие банковских операций по выдаче наличных денежных средств с банковских карт, а также по взаимному перечислению между следующими организациями и ИП: ***. (т.46 л.д. 171-278, 279);

- в отношении ИП «Р***.» по счету №***, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с 05.12.2016 по 23.08.2017 (с выдачей банковской карты №***), по счету №***, открытому в Филиале Точка ПАО Банке «ФК Открытие» (с выдачей банковской карты №***3527), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018 (с выдачей банковской карты № ***), по счету №***, открытому в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.01.2016 по 31.12.2018, наличие банковских операций по выдаче наличных денежных средств с банковских карт, а также наличие банковских операций по взаимному перечислению между следующими организациями и ИП: *** (т.48 л.д. 176-277,278);

- в отношении ИП «П***.» по счету №***, открытому в Филиале Ульяновский №2 ПАО «ФК Открытие» за период с 01.01.2016 по 21.12.2018, с 21.03.2017 по 31.12.2018 (банковская карта №***) наличие банковских операций по выдаче наличных денежных средств с банковской карты, а также наличие банковских операций по взаимному перечислению между следующими организациями и ИП: *** (т.49 л.д. 139-201, 202).

По заключению финансово-аналитических судебных экспертиз определен размер поступивших денежных средств от различных организаций и индивидуальных предпринимателей по фиктивным основаниям на расчетные счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, который составил в общей сумме за период с 17 сентября 2014 по 9 июля 2019 года денежную сумму в размере 1 669 379 368 рублей и размер полученного дохода (не менее 8%) от поступивших сумм, что составляет не менее 133 550 349 рублей:

- на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в ПАО Ханты-Мансийский Банк ОТКРЫТИЕ за период с 17.09.2014 по 05.10.2015 - 106 446 557 рублей 53 копеек;

- на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в ПАО АК БАРС БАНК за период с 24.03.2015 по 02.07.2015 - 92 150 458 рублей 74 копеек;

- на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в Филиале № 6318 ВТБ24 ПАО за период с 13.04.2015 по 24.11.2015-69 234 590 рублей 71 копеек;

на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в ПАО ТИМЕР БАНК за период с 11.01.2016 по 17.02.2016 - 24 474 170 рублей 96 копеек;

на расчетный счет ООО «М***» № ***, открытый в ПАО ПЕРВОБАНК за период с 01.01.2016 по 12.04.2016 - 70 554 010 рублей 99 копеек;

на расчетный счет ООО «М***» № ***, открытый в Филиале Нижегородский АО АЛЬФА-БАНК за период с 10.03.2015 по 29.12.2015-144 622 422 рубля 35 копеек;

на расчетный счет ООО «М***» № ***, открытый в ПАО Ханты-Мансийский Банк ОТКРЫТИЕ за период с 23.06.2015 по 04.09.2015 -21 607 967 рублей 33 копеек;

на расчетный счет ООО «М***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 13.04.2016 по 16.05.2016 -889 400 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «М***» № ***, открытый в ПАО ТИМЕР БАНК за период с 11.01.2016 по 11.03.2016 -18 937 529 рублей 31 копейка;

на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в Ульяновском филиале ПАО БИНБАНК за период с 03.08.2015 по 07.09.2015 -15 103 091 рубль 55 копеек;

на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в Ульяновском филиале ПАО АК БАРС БАНК за период с 14.08.2015 по 20.10.2015 -54 189 579 рублей 75 копеек;

на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в ПАО Ханты-Мансийский Банк ОТКРЫТИЕ за период с 20.10.2015 по 20.02.2016-122 423 438 рублей 57 копеек;

на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 01.01.2016 по 24.10.2018-1 397 886 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «С***» № ***, открытый в ПАО ТИМЕР БАНК за период с 01.01.2016 по 11.03.2016 -52 127 347 рублей 39 копеек;

на расчетный счет ООО «Н***» № ***, открытый в ПАО КБ Восточный за период с 27.10.2015 по 03.12.2015-1 008 420 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «Н***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 11.01.2016 по 24.05.2016 -34 080 717 рублей 90 копеек;

на расчетный счет ООО «Н***» № ***, открытый в Ульяновском РФ АО РОССЕЛЬХОЗБАНК за период с 15.01.2016 по 14.06.2018 -137 013 322 рубля 86 копеек;

на расчетный счет ООО «Н***» № ***, открытый в ПАО Ханты-Мансийский Банк ОТКРЫТИЕ за период с 16.02.2016 по 21.04.2016-24 202 669 рублей 67 копеек;

на расчетный счет ООО «Н***» № ***, открытый в Филиале № 6318 ВТБ24 ПАО за период с 29.04.2016 по 02.07.2018-49 744 294 рубля 93 копейки;

на расчетный счет ООО «Н***» № ***, открытый в АО РТС-БАНК за период с 31.10.2016 по 12.09.2018-5 254 409 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «Э***» № ***, открытый в Ульяновском филиале ПАО АК БАРС БАНК за период с 11.01.2016 по 05.05.2016 -52 765 795 рублей 83 копейки;

на расчетный счет ООО «Э***» № ***, открытый в ПАО ПЕРВОБАНК за период с 11.01.2016 по 25.02.2016-6 546 467 рублей 50 копеек;

на расчетный счет ООО «Э***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 12.04.2016 по 25.10.2016 -5 509 036 рублей 44 копейки;

на расчетный счет ООО «Э***» № ***, открытый в Самарском филиале ПАО НЕВСКИЙ БАНК за период с 06.05.2016 по 21.07.2016 -17 113 551 рубль 36 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П***») № ***, открытый в ПАО ТИМЕР БАНК за период с 03.02.2016 по 15.04.2016 -56 835 629 рублей 46 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П***») № ***, открытый в ПАО ПЕРВОБАНК за период с 17.03.2016 по 15.04.2016 -15 866 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П***») № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК за период с 18.10.2016 по 23.11.2016 -16 688 951 рубль 62 копейки;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П***» № ***, открытый в ПАО Уральский Банк Реконструкции и развития за период с 18.02.2016 по 08.09.2016 -87 093 495 рублей 30 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П***) № ***, открытый в Приволжском филиале ПАО ПРОМСВЯЗЬБАНК за период с 29.07.2016 по 20.06.2017 -111 116 673 рубля 23 копейки;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П***») № ***, открытый в ПАО СОВКОМБАНК за период с 25.11.2016 по 26.12.2016-2 415 885 рублей 93 копейки;

на расчетный счет ООО «Г***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 09.02.2016 по 11.10.2016 -17 009 100 рублей 36 копеек;

на расчетный счет ООО «Э***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 16.02.2016 по 25.08.2016-7 552 254 рубля 14 копеек;

на расчетный счет ООО «Э***» № ***, открытый в ПАО ПЕРВОБАНК за период с 11.03.2016 по 17.03.2016 -763 264 рубля 95 копеек;

на расчетный счет ООО «Ф***» № ***, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК ФК Открытие за период с 11.04.2016 по 22.07.2016 -13 858 745 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «Т***» № ***, открытый в ПАО Уральский Банк Реконструкции и развития за период с 10.08.2016 по 30.11.2016 -3 082 067 рублей 17 копеек;

на расчетный счет ООО «***» № ***, открытый в Самарском филиале ПАО НЕВСКИЙ БАНК за период с 23.08.2016 по 19.01.2017 -12 940 518 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «О***» № ***, открытый в Ульяновском филиале ПАО АК БАРС БАНК за период с 30.12.2016 по 24.03.2017-13 695 104 рубля 00 копеек;

на карточный счет ООО «О***» № ***, открытый в Ульяновском филиале ПАО АК БАРС БАНК 03.04.2017-22 500 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «О***» № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК 13.07.2017 - 200 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «Р***» (ООО «Р***») № ***, открытый в АО ТИНЬКОФФ БАНК за период с 09.12.2016 по 07.02.2017 -1 427 527 рублей 65 копеек;

на расчетный счет ООО «Р*** (ООО «Р***») № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК за период с 13.12.2016 по 31.01.2017 -454 143 рубля 03 копейки;

на расчетный счет ООО «Р***» (ООО «***») № ***, ПАО НБ ТРАСТ в г. Ульяновске за период с 01.02.2017 по 22.03.2017-4 879 383 рубля 18 копеек;

на расчетный счет ООО «***» (ООО «В***») № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 03.03.2017 по 19.05.2017 -7 482 365 рублей 90 копеек;

на расчетный счет ООО «В***» (ООО «В***») № ***, открытый в Самарском филиале ПАО НЕВСКИЙ БАНК за период с 05.07.2017 по 25.12.2018 - 1 658 305 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «В***» (ООО «В***») № ***, открытый в Ульяновском РФ АО РОССЕЛЬХОЗБАНК за период с 01.08.2017 по 25.04.2018 -9 238 041 рубль 03 копейки;

на расчетный счет ООО «В***» (ООО «В***») № ***, открытый в ПАО Уральский Банк Реконструкции и развития за период с 31.08.2017 по 29.09.2017 -1 788 557 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П*** ***») № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 27.02.2017 по 07.10.2017-18 172 485 рублей 49 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П*** ***») № ***, открытый в Филиале № 6318 ВТБ24 ПАО за период с 14.03.2017 по 31.12.2018-17 002 377 рублей 55 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П*** ***») № ***, открытый в АО ТИНЬКОФФ БАНК за период с 14.03.2017 по 31.12.2018 -1 249 045 рублей 80 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П*** ***») № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК за период с 15.03.2017 по 21.09.2017-214 397 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «П***» (ООО «П*** ***») № ***, открытый в ПАО Уральский Банк Реконструкции и развития за период с 29.03.2017 по 31.12.2018-6 806 682 рубля 56 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 02.03.2017 по 05.10.2018 -2 350 125 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в ПАО ТИМЕР БАНК за период с 17.03.2017 по 16.02.2018 -1 573 368 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в ПАО СОВКОМБАНК за период с 30.03.2017 по 31.12.2018 -4 446 852 рубля 36 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в Ульяновском РФ АО РОССЕЛЬХОЗБАНК за период с 14.03.2018 по 31.12.2018 -10 572 447 рублей 33 копейки;

на расчетный счет ООО «И***» № *** (после переименования банка - 40702810300090019058), открытый в Филиале Саратовский ПАО ФК ОТКРЫТИЕ (в дальнейшем переименованный в ПАО ФК ОТКРЫТИЕ) за период с 09.04.2018 по 11.04.2018 -231 111 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК за период с 26.12.2018 по 27.12.2018 -330 141 рубль 45 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в ТОЧКА ПАО ФК ОТКРЫТИЕ в г. Москве за период с 29.11.2018 по 21.02.2019-5 309 115 рублей 03 копейки;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в ООО Инвестиционный Банк ВЕСТА 08.02.2019 -114 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в ОА БКС БАНК за период с 03.04.2019 по 22.04.2019-884 450 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в АО Райффайзенбанк за период с 01.04.2019 по 18.06.2019 -3 667 372 рубля 11 копеек;

на расчетный счет ООО «И***» № ***, открытый в Филиале Нижегородский АО АЛЬФА-БАНК за период с 03.04.2019 по 09.07.2019-6 883 112 рублей 80 копеек;

на расчетный счет ИП М***. № ***, открытый в АО ТИНЬКОФФ БАНК за период с 29.06.2016 по 19.09.2016 -5 110 600 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП М***. № ***, открытый в АО ФК БИНБАНК за период с 01.01.2016 по 24.05.2017 -43 468 565 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП С***. № ***, открытый в АО ФК БИНБАНК за период с 12.01.2016 по 07.06.2018 -1 254 628 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП Б*** № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 11.10.2016 по 21.11.2017 -1 717 500 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП Б***. № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК за период с 12.09.2016 по 02.12.2016 -5 351 048 рублей 26 копеек;

на расчетный счет ИП Б***. № ***, открытый в ПАО Уральский Банк Реконструкции и развития за период с 10.05.2016 по 22.09.2016 -10 660 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП Б***. № ***, открытый в Филиале Нижегородский АО АЛЬФА-БАНК за период с 29.01.2016 по 30.05.2016-8 593 342 рубля 00 копеек;

на расчетный счет ИП Ф***. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 17.11.2016 по 15.12.2016 -378 800 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП З*** № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК 21.03.2017-445 217 рублей 67 копеек;

на расчетный счет ИП З*** № ***, открытый в Ульяновском РФ АО РОССЕЛЬХОЗБАНК за период с 29.03.2017 по 07.06.2018 -917 476 рублей 02 копеек;

на расчетный счет ИП Г***. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК 19.01.2018 -26 810 рублей 00 коп;

на расчетный счет ИП З*** № ***, открытый в ТОЧКА ПАО ФК ОТКРЫТИЕ в г. Москве за период с 18.04.2017 по 04.07.2017 -3 180 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП З*** № ***, открытый в Московском филиале АО КБ МОДУЛЬБАНК за период с 18.04.2017 по 21.06.2017-3 140 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП З***. № ***, открытый в Ульяновском отделении № 8588 ПАО СБЕРБАНК за период с 18.04.2017 по 04.07.2017 -3 200 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП З*** № ***, открытый в Ульяновском РФ АО РОССЕЛЬХОЗБАНК за период с 18.04.2017 по 04.07.2017 -3 220 000 рублей 00 копеек;

на расчетный счет ИП З***. № ***, открытый в Филиале Ульяновский № 2 ПАО БАНК ФК Открытие 23.03.2017-1 292 783 рубля 00 копеек (т.70 л.д. 242-273, т. 71 л.д. 3-22, 24-64, 67-103, 106-133, 137-174, 177-212, 216-253, т.72 л.д. 3-28, 31-49, 52-99,100-103, 106-123, 126-154, 157-192, 195-223, 226-257, т.73 л.д. 3-82, 85-107, 110-131, 134-149, 152-195, 199-220, 263-281, т.74 л.д. 48-80, 83-117, т.75 л.д. 37-74, 180-199, 202-236, 239-270).

Заключения экспертов обоснованно признаны судом допустимым доказательством, они соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, выводы, изложенные в них, не содержат противоречий. Существенных нарушений уголовно-процессуального закона при назначении и производстве экспертиз не установлено, поскольку экспертизы были назначены и проведены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, их выводы научно обоснованы, проанализированы, проведены экспертами, имеющими специальное образование и необходимый стаж работы, которые были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения. Для производства экспертиз в распоряжение экспертов были представлены все необходимые материалы и документы, оснований считать их полученными с нарушением требований закона не имеется.

При проведении финансовых экспертиз, при расчете поступивших на подконтрольные счета вышеназванных фирм, индивидуальных предпринимателей исключались приходные операции с содержанием: «пополнение счета корпоративной карты», «денежная наличность, поступившая через банкомат», «частичный возврат излишне перечисленной суммы», «предоставление временной финансовой помощи сотруднику», «перечисление остатка денежных средств по заявлению клиента в связи с закрытием счета», «начисление процентов на остаток по расчетному счету», а также приходные от продажи валюты, от отдела судебных приставов, МУ «У*** ***льяновский район!%» и МУ администрации «Б***» (л.д.245 т.70, 87,154,226, 265 т.73).

Не учет экспертами банковской комиссии, затрат на аренду и другие расходы объясняется созданием фиктивных юридических лиц, в отношении которых произведены исследования, не ведущих какую-либо деятельность.

Кроме указанных доказательств, виновность осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. подтверждается иными доказательствами, которые являлись предметом исследования суда, содержание их в полном объеме приведено в приговоре.

В соответствии с положениями ч. 1 ст. 88 УПК РФ суд оценил каждое доказательство с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а собранные доказательства в совокупности достаточными для постановления приговора. Вопросы, изложенные в ст. 299 УПК РФ, разрешены судом правильно и обоснованно мотивированы в приговоре.

Существенных противоречий в доказательствах, положенных в основу приговора, ставящих под сомнение доказанность виновности осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. и несоответствия выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам дела, не имеется.

Как Л*** так и З***., З***., другие свидетели обвинения, чьи показания были оглашены, подтвердили их в судебном заседании в полном объеме, при этом на вопросы стороны защиты ответили, что какого-либо давления на них, за исключением Ч***., Б***., сотрудники полиции не оказывали.

Вопреки доводам жалоб, оглашенные в судебном заседании показания свидетель Г***. подтвердила в полном объеме, за исключением поездок с Лазаревым В.А. в банки. Указанное обстоятельство не было приведено судом в ее показаниях, что следует из текста приговора (лист 39). Поэтому доводы жалобы в этой части судебная коллегия отклоняет.

Суд верно пришел к выводу, что незначительные расхождения между показаниями Л***., З***. не свидетельствуют о их противоречивости, не влияют на выводы суда о виновности осужденных и квалификацию их действий, и не влекут за собой признание показаний недопустимым доказательством, а объясняется промежутком времени и большим объемом информации.

Из показаний *** в ходе предварительного расследования, следует, что все свидетели по просьбе М***., Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Л***. либо З***. за денежное вознаграждение или безвозмездно регистрировали на себя фирмы, открывали индивидуальное предпринимательство, вместе с тем никакой финансово-хозяйственной деятельности не вели, являлись руководителями номинально, доступа к расчетным счетам, банковским картам не имели, поскольку их сразу же отдавали членам организованной преступной группы.

Свидетель Г***., являющийся на момент совершения преступления руководителем действующей организации, в своих интересах, через подконтрольную осужденными и не ведущую реальную хозяйственную деятельность организацию (ООО «П***»), проводил денежные операции безналичным способом, а Лазарев В.А., Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Рушкин С.В., Федорова А.А. получали определенный процент денежных средств в наличной форме, то есть производили обналичивание и транзит денежных средств.

Проанализировав показания свидетелей обвинения в совокупности с другими доказательствами, суд верно положил их в основу приговора, признав достоверными. Причин для оговора осужденных ни у кого из допрошенных лиц, не установлено. Указанные свидетелями *** на предварительном следствии обстоятельства, опровергают доводы жалоб о фактическом ведении деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц. Поэтому доводы жалоб об обратном судебная коллегия не принимает во внимание.

Оснований для признания недопустимыми доказательствами протоколов обыска у З*** (л.д.24-31 т.1), Башкатовой С.Ш. (л.д.82-85 т.1) не имелось.

Как следует из протоколов они проведены уполномоченными на то должностными лицами И***., Э***. В материалах уголовного дела имеются соответствующие поручения начальнику ОМВД России по Засвияжскому району г. Ульяновска (л.д.21, 81 т.1).

Несмотря на то, что в одном из них неверно указан номер уголовного дела, вместо №11801730017000042 - №118017300017000212, в том числе на сопроводительном письме старшего оперуполномоченного И***., на другом поручении дата его вынесения вместо 2 марта 2018 года – 2 февраля 2018 года, то есть ранее той даты, когда судом вынесено постановление о разрешении обыска в жилище Башкатовой С.Ш., суд верно признал протоколы обысков у указанных выше лиц как допустимые доказательства. При этом учел показания следователя Х***., оперативного сотрудника И***., подтвердивших факт вынесения соответствующих поручений органу дознания и проведение обысков у Башкатовой С.Ш., З***., а также наличие подписи и оформление собственноручно протокола обыска И***.

Кроме того, из протоколов обысков следует, что каких-либо замечаний по его проведению у З*** и Башкатовой С.Ш. не имелось. Протоколы соответствуют требованиям ст.ст.182-183 УПК РФ, в нем проставлены подписи участвующих лиц, в том числе понятых.

Поэтому доводы жалоб о признании недопустимыми протоколов обысков у З***., Башкатовой С.Ш., и как следствие протоколов осмотра предметов т.3 л.д.50-274, л.д.1-279 т.4, л.д. 1-289 т.5, л.д. 1-281 т.6, л.д.1-258 т.7, л.д.1-268 т.8, л.д.1-274 т.9, л.д.1-262 т.10, л.д.1-290 т.11, л.д.1-302 т.12, л.д. 1-272 т.13, л.д.1-175 т.14, л.д.40-288, 289 т.56, судебной коллегией отклоняются.

Утверждения в жалобах о невынесении судом постановления о признании недопустимыми доказательствами: протокола выемки (л.д.10-12 т.16), протокола осмотра и прослушивания фонограммы между З***. и Л*** (л.д.17-25 т.16), заключения эксперта (л.л.216-226 т.70), основаны на неправильном понимании уголовно-процессуального закона.

Статьей 271 УПК РФ предусмотрено, что председательствующий опрашивает стороны, имеются ли у них ходатайства о вызове новых свидетелей, экспертов и специалистов, об истребовании вещественных доказательств и документов или об исключении доказательств, полученных с нарушением требований настоящего Кодекса. Лицо, заявившее ходатайство, должно его обосновать. Суд, выслушав мнения участников судебного разбирательства, рассматривает каждое заявленное ходатайство и удовлетворяет его либо выносит определение или постановление об отказе в удовлетворении ходатайства.

Из протокола судебного заседания следует, что суд выслушал мнение участников процесса по заявленному защитником Салминым А.А. соответствующему ходатайству и принял решение дать оценку всем доказательствам в совещательной комнате вместе с итоговым решением (л.д.576-577 т.118 протокола). Поэтому вынесение отдельного процессуального документа не предполагалось.

Кроме этого, в приговоре суд не сослался на протокол выемки (л.д.10-12 т.16), протокол осмотра и прослушивания фонограммы между З***. и Л*** (л.д.17-25 т.16), заключение эксперта (л.л.216-226 т.70) как на доказательство, вследствие чего вынесение решения в этой части в виде отдельного постановления также не требовалось.

У судебной коллегии отсутствуют какие-либо основания для иной оценки доказательств по делу.

Из совокупности собранных по делу доказательств, а также из положений Федеральных законов «О Банках и Банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», «Положения о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», судом верно установлено, что осужденные Лазарев В.А., Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Рушкин С.В., Федорова А.А., занимались незаконной деятельностью в составе организованной группы по обналичиванию денежных средств, за которую взималось комиссионное вознаграждение, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Поэтому, вопреки доводам апелляционных жалоб, тщательно исследовав обстоятельства дела и правильно оценив все доказательства по делу, суд первой инстанции пришел к верному выводу о доказанности виновности Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А., и с учетом мнения государственного обвинителя правильно квалифицировал их действия по п.п. «а,б» ч.2 ст. 172 УК РФ – как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Доводы, приведенные в апелляционных жалобах, фактически сводятся к переоценке доказательств, что на правильность выводов суда, в том числе и о доказанности виновности осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. в совершении вышеуказанного преступления, не влияет.

Тот факт, что данная оценка доказательств не совпадает с позицией осужденных и их защитников, не свидетельствует о нарушении судом требований уголовно-процессуального закона и не является основанием к отмене или изменению приговора.

Вопреки доводам апелляционных представления, жалоб, приведенных в суде апелляционной инстанции, суд правильно установил фактические обстоятельства дела, в том числе, место, время, способ и мотивы совершения преступления, установил лиц, их совершивших, дал описание роли каждого осужденного, в том числе Л*** Рушкина С.В., так, как им предъявлялось обвинение органом предварительного расследования; привел структуру организованной группы и адреса, где осуществлялась незаконная банковская деятельность; указал юридические лица, подконтрольные организованной преступной группе, которые использовались в незаконной банковской деятельности, определил их взаимосвязь и отсутствие у большинства компаний реальной финансово-хозяйственной деятельности; установил период совершения преступления; описал способ перечисления денежных средств и способ их обналичивания, порядок передачи обналиченных денежных средств клиентам; установил размер вознаграждения за осуществление незаконной банковской деятельности и размер преступного дохода.

Все квалифицирующие признаки, в том числе совершение преступления в составе организованной группы, извлечение дохода в особо крупном размере нашли свое подтверждение. Выводы об этом содержатся в приговоре, они основаны на материалах дела и достаточно мотивированы, поэтому с ними следует согласиться.

Неустановление общей суммы, полученной лично Башкатовой С.Ш., как членом организованной группы от незаконной банковской деятельности, либо иного члена организованной группы, не свидетельствует о недоказанности в соучастии в такой группе осужденных, поскольку связь между участниками организованной группы и лицами, желающими обналичить денежные средства, осуществлялась через основного организатора, а каждый из участников организованной группы исполнял строго отведенную ему роль, поэтому мог быть и не посвящен в детали обязанностей других ее соучастников, равно как и не знать о суммах, полученных при незаконной банковской деятельности. Поскольку действовала организованная группа, не имеет значение, кто и в каком размере получил доход.

Об устойчивости группы, в которую входили осужденные, свидетельствует длительность ее существования, стабильность состава участников, которые были объединены единой целью, направленной на совместное систематическое совершение незаконных финансовых операций на протяжении длительного времени.

Ссылка в жалобах о Башкатовой С.Ш., как не субъекте преступления, предусмотренного ч.2 ст. 172 УК РФ, поскольку она не являлась сотрудником банка, либо договора, несостоятельна.

В этой части суд в приговоре привел выводы, надлежащим образом мотивировав их, со ссылками на соответствующие нормы Закона «О банках и банковской деятельности» ст. 845 ГК РФ, Положения Банка России от 24 апреля 2008 года №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории РФ», с которой судебная коллегия соглашается. Роль каждого из участников организованной группы сводилась к общей цели - максимальной материальной выгоды от преступной деятельности.

Отсутствие по делу потерпевших не имеет какого-либо юридического значения, поскольку состав преступления, предусмотренный ст. 172 УК РФ, является формально-материальным.

Полученный процент дохода осужденными от незаконной банковской деятельности подтвержден заключением финансово-экономических экспертиз, который рассчитан экспертами на основе представленных банками, налоговой инспекцией в рамках уголовного дела сведений по расчетным счетам фирм, подконтрольных организованной группе. Также подтверждается показаниями свидетеля Г***., Л***.

Оснований для оправдания по п.п. «а,б» ч.2 ст. 172 УК РФ осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А., возвращении уголовного дела прокурору, судебная коллегия не усматривает.

Ссылка в жалобах о работе супруги Лазарева В.А. – Л***. в сфере развлекательных услуг, подтвержденная свидетелем З***., доводы о реальной деятельности Лазарева В.А. в торговле запчастями, официальном трудоустройстве Федоровой А.А., не опровергают выводы суда о виновности всех осужденных в совершении преступления, поскольку она подтверждается совокупностью приведенных доказательств.

Доказательств, свидетельствующих о законности полученных фиктивными фирмами денежных средств, в том числе, перечисленных на счета ООО «Н***» свыше 4 000 000 рублей за короткий промежуток времени (дни, месяцы), руководителем которой являлась теща Лазарева В.А. – Б***., ИП «Б***» - свыше 20000000 рублей, никто из осужденных не представил.

Ссылка о недоказанности обналичивания денежных средств в сумме 4 000 000 рублей через ИП «Л***» необоснованна, поскольку органом предварительного расследования не вменялись осужденным такие виновные действия.

Утверждения о непринятии судом во внимание руководящих разъяснений Постановления Пленума ВС РФ от 15 ноября 2016 года №48 судебной коллегией отклоняются, поскольку незаконная деятельность Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. не связана была с предпринимательской и экономической деятельностью, они действовали как физические лица.

Факт обращения Лазарева В.А. в правоохранительные органы с заявлением о привлечении к уголовной ответственности М***. не имеет какого-либо юридического значения по настоящему уголовному делу. Кроме того, основанием для возбуждения уголовного дела по ч. 2 ст. 172 УК РФ послужил рапорт и материал проверки старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК ОМВД России по Засвияжскому району г. Ульяновска И***.

Вопреки доводам апелляционных жалоб, описательно-мотивировочная часть приговора в отношении осужденных, составленная с учетом результатов проведенного судебного разбирательства, по своему содержанию отличается от обвинительного заключения. При этом в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, суд раскрыл в приговоре содержание всех доказательств, изложив существо показаний подсудимых, свидетелей и сведения, содержащиеся в письменных доказательствах.

Оснований для вынесения отдельного процессуального решения с учетом исключения из объема обвинения осужденных ч.2 ст. 187 УК РФ, не требовалось, поскольку суд связан с позицией государственного обвинителя, указавшего, что она является излишне вмененной, так как изготовление в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, а также приобретение в целях использования электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств явилось способом совершения преступления, предусмотренного ч.2 ст. 172 УК РФ.

Судебная коллегия не соглашается с доводами апелляционного представления о необходимости квалификации действий осужденных по ст. 210 ч.ч. 1, 2 УК РФ по следующим основаниям.

В соответствии с частью 4 статьи 35 УК РФ преступление признается совершенным преступным сообществом (преступной организацией), если оно совершено структурированной организованной группой или объединением организованных групп, действующих под единым руководством, члены которых объединены в целях совместного совершения одного или нескольких тяжких либо особо тяжких преступлений для получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды.

Для данной формы организованной преступности характерно совершение преступной деятельности либо в форме структурированной организованной группы, либо в форме объединения организованных групп, действующих под единым руководством.

Однако, доказательств этому стороной обвинения не представлено. Суд верно пришел к выводу, что факт существования преступного сообщества (преступной организации), состоящего из двух структурных подразделений, разделенных по функциональным признакам, но объединенных для достижения единого преступного результата, не доказан. Об этом не могут свидетельствовать показания осужденной Башкатовой С.Ш. о переезде ее брата М***. на постоянное место жительство за границу и передаче своего бизнеса ей, Лазареву В.А., как доверенному лицу.

Содержание выводов и мотивы принятого судом первой инстанции решения в этой части надлежащим образом изложены в приговоре, не согласиться с которыми у судебной коллегии оснований не имеется. В связи с этим, доводы апелляционного представления о необоснованном оправдании осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. по ст. 210 ч.ч. 1,2 УК РФ не основаны на законе и удовлетворению не подлежат. При этом, суд пришел к правильному выводу о том, что преступление совершено осужденными в составе организованной группы, о чем свидетельствует тот факт, что они заранее объединились для совершения преступления в устойчивую и сплоченную группу лиц, характеризующуюся длительностью существования, организованностью и конспирацией преступной деятельности, а также распределением ролей и наличием единого корыстного умысла.

Как видно из протокола судебного заседания, дело рассмотрено судом беспристрастно, в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, при соблюдении принципов состязательности и равноправия сторон. Не предоставляя какой-либо из сторон преимущества, суд создал необходимые условия для исполнения ими процессуальных обязанностей и осуществления прав. По окончании судебного следствия ходатайств о его дополнении от участников процесса, в том числе осужденных, их защитников не поступило. Все представленные доказательства исследованы судом по инициативе сторон. Ущемления прав осужденных в ходе уголовного судопроизводства не допущено.

Не может быть отнесено к нарушению права на защиту осужденных неудовлетворение ходатайства о признании доказательств недопустимыми, в том числе, и тех, которые суд не привел в приговоре как доказательства.

Отказ в назначении и проведении почерковедческой экспертизы по протоколам допросов свидетеля Ч*** и фоноскопической экспертизы по протоколу допроса Лазарева В.А., на которые делается ссылка в жалобах, являлся законным, обоснованным и мотивированным. Поскольку Лазарев В.А. давал показания в качестве свидетеля, они не приведены судом в приговоре, поэтому оснований для назначения и проведения фоноскопической экспертизы не имелось. Не усмотрела таковых и судебная коллегия. При этом в ходе допросов в качестве подозреваемого, обвиняемого Лазарев В.А. вину не признавал.

Что касается протоколов допроса свидетелей Б***., Ч*** ***., то в этой части судебной коллегией даны суждения выше.

В удовлетворении ходатайства о допросе М***. в качестве свидетеля судом обоснованно отказано, поскольку он имеет статус обвиняемого, материалы уголовного дела в отношении него по этим же фактическим обстоятельствам дела выделены в отдельное производство, поэтому его допрос в качестве свидетеля по делу не может быть признан допустимым доказательством.

Ходатайство о допросе одного из контрагентов Башкатовой С.Ш. – генерального директора ООО «А***» Л***., переводившего денежные средства на ее счета, как индивидуального предпринимателя, адвокатом Салминым А.А. не было поддержано (л.д.516 т.118 протокола судебного заседания).

Приведенные в жалобах доводы о несоответствии показаний З***., Л***., свидетелей обвинения, неполном отражении ответов и вопросов всех участников процесса, хода судебного заседания, судебной коллегией отклоняются, поскольку суд не обязан дословно приводить их в письменном виде. Все показания допрошенных лиц, действия суда максимально приближены к тем, что содержатся на аудиозаписи, замечания на протокол судебного заседания, принесенные защитником Абасовым Р.М., рассмотрены в соответствии с требованиями ст. 260 УПК РФ. Кроме того, как указано выше, оглашенные показания свидетелями обвинения, за исключением Ч***., Б***., Г***. в части, осужденной Кувшиновой Е.А., были поддержаны в полном объеме.

Заявленные стороной защиты отводы, как председательствующему, так и государственному обвинителю разрешены соответствующим образом, о чем имеются мотивированные постановления.

С учетом личности Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А., их поведения в суде, они обоснованно признаны подлежащими уголовной ответственности.

Вопреки доводам апелляционных представления и жалоб назначенное  осужденным Лазареву В.А., Башкатовой С.Ш., Кувшиновой Е.А., Петрову А.Г., Рушкину С.В., Федоровой А.А. наказание отвечает требованиям  ст.ст. 6, 43, 60, 67 УК РФ.

Судом учтены характер и степень общественной опасности преступления, данные о личности осужденных, роль каждого из них в преступлении, значение этой роли для достижения целей преступления, смягчающие обстоятельства, влияние назначенного наказания на их исправление,  а также условия жизни семей.

В качестве смягчающих обстоятельств суд обоснованно признал Лазареву В.А.: наличие на иждивении малолетнего и несовершеннолетнего ребенка, состояние его здоровья и близких родственников;

Башкатовой С.Ш. - ее состояние здоровья и близких родственников;

Кувшиновой Е.А. - активное способствование расследованию преступления, выразившееся в изобличении других соучастников преступления, состояние ее здоровья и близких родственников;

Петрову А.Г. – наличие на иждивении малолетнего и несовершеннолетнего ребенка, состояние его здоровья и близких ему лиц;

Федоровой А.А. – наличие на иждивении малолетнего ребенка, состояние здоровья близких ей лиц;

Рушкину С.В. – прохождение службы в армии, наличие наград, то есть все те, на что обращается внимание в жалобах.

Отягчающих наказание обстоятельств не установлено.

Лазарев В.А., Башкатова С.Ш., Кувшинова Е.А., Петров А.Г., Рушкин С.В., Федорова А.А., не судимы, к административной ответственности не привлекались, на учете у врача-нарколога и врача-психиатра не состоят, по месту жительства характеризуются удовлетворительно.

С учетом всех обстоятельств по делу, роли в содеянном каждого из осужденных, суд, не усмотрев оснований для применения положений статей 64 УК РФ, обоснованно пришел к выводу о том, что исправление Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш., возможно при назначении наказания в виде лишения свободы реально, без применения ст. 73 УК РФ; Кувшиновой Е.А., Петрова А.Г., Рушкина С.В., Федоровой А.А. в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ к основному наказанию, в том числе Кувшиновой Е.А. с применением ч.1 ст. 62 УК РФ, с возложением обязанностей; с дополнительным наказанием в отношении всех осужденных, которое является справедливым, смягчению либо усилению по доводам представления и жалоб, не подлежит.

Каких-либо иных обстоятельств, помимо изложенных в приговоре, подлежащих в силу уголовного закона учету при назначении наказания, но не принятых во внимание судом, из представленных материалов не усматривается.

Выводы суда об отсутствии оснований для изменения категории преступления в силу ч. 6 ст. 15 УК РФ в отношении всех осужденных, ст. 73 УК РФ, 53.1 УК РФ в отношении Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш. являются верными и мотивированными.

С учетом требований ст.58 УК РФ судом правильно назначен вид исправительного учреждения Лазареву В.А., Башкатовой С.Ш.

Решение об изменении меры пресечения с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу Лазареву В.А., Башкатовой С.Ш. с учетом данных о их личностях судом принято обоснованное.

Правильно разрешены вопросы о вещественных доказательствах, порядке и условиях зачета времени содержания осужденных Лазарева В.А., Башкатовой С.Ш. под стражей в силу ст. 72 УК РФ, сохранении ареста на их имущество.

Существенных нарушений уголовно-процессуального закона, влекущих отмену или изменение приговора, не усматривается.

Руководствуясь статьями 389.13, 389.20, 389.28, 389.33 УПК РФ, судебная коллегия

ОПРЕДЕЛИЛА:

приговор Засвияжского районного суда г. Ульяновска от 5 апреля 2021 года в отношении Лазарева Виталия Александровича, Башкатовой Светланы Шайхутдиновны, Кувшиновой Елены Анатольевны, Петрова Александра Геннадьевича, Рушкина Сергея Валентиновича, Федоровой Альфии Азатовны оставить без изменения, а апелляционные представления и жалобы – без удовлетворения.

Апелляционное определение может быть обжаловано в кассационном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Шестого кассационного суда общей юрисдикции в течение шести месяцев со дня вступления приговора в законную силу, а осужденными, отбывающими наказание в виде лишения свободы, в тот же срок со дня вручения им копии судебного решения, вступившего в законную силу, через суд первой инстанции в порядке, предусмотренном главой 47¹ УПК РФ.

Разъяснить осужденным, что они вправе ходатайствовать о своем участии в судебном заседании суда кассационной инстанции при условии заявления ходатайства об этом в кассационной жалобе либо в течение 3 суток со дня получения извещения о дате, времени и месте заседания суда кассационной инстанции.

Председательствующий

Судьи