Судебный акт #1 (Постановление) по делу № 5-1165/2021 от 25.11.2021

Дело № 5-1165/2021

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

29 декабря2021 года                                                              город Магадан

Судья Магаданского городского суда Магаданской области Пикалева Е.Ф. с участием защитника ООО «Фатум Плюс» Порхаева И.Ю., действующего на основании доверенности, которому разъяснены права, предусмотренные ст.25.5 Кодекса об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ),     рассмотрев в судебном заседании дело об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица:

Общества с ограниченной ответственностью «Фатум Плюс», юридический адрес: г. Магадан, ул. Пролетарская, д. 12, ИНН 4900001847, ОГРН 1024900968421, дата регистрации 18.12.2002, ранее не привлекавшегося к административной ответственности за совершение однородных административных правонарушений,

У С Т А Н О В И Л А:

Общество с ограниченной ответственностью «Фатум Плюс» совершило административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, при следующих обстоятельствах.

В ходе плановой документарной проверки, проведенной в период с 4 октября 2021 года по 29 октября 2021 года, в отношении ООО «Фатум Плюс» выявлены следующие нарушения.

ООО «Фатум Плюс» в период времени с 1 января 2021 года по 31 сентября 2021 года осуществляло продажи драгоценных металлов, золота в слитках клиентам ПАО Сбербанк России, АТБ (ПАО) на суммы, превышающие 600 000 рублей, а ровно совершало операции, подлежащие обязательному контролю, что подтверждается платежными поручениями, выписками со счетов, расчетами за реализацию, актами, журналами проводок, всего было совершено 36 операций продажи золота, а именно:

- 19 января 2021 года на сумму 21 721 200 рублей 00 копеек,

- 17 февраля 2021 года на сумму 4 279 430 рублей 00 копеек,

- 1 марта 2021 года на сумму 4 142 140 рублей 00 копеек,

- 2 марта 2021 года на сумму 8 284 280 рублей 00 копеек,

- 25 марта 2021 года на сумму 25 371 900 рублей 00 копеек,

- 2 апреля 2021 года на сумму 10 281 894 рубля 94 копейки,

- 7 апреля 2021 года на сумму 16 935 600 рублей 00 копеек,

- 8 апреля 2021 года на сумму 8 646 860 рублей 00 копеек,

- 19 апреля 2021 года на сумму 12 821 160 рублей 00 копеек,

- 27 апреля 2021 года на сумму 8 521 780 рублей 00 копеек,

- 30 апреля 2021 года на сумму 8 454 000 рублей 00 копеек,

- 30 апреля 2021 года на сумму 8 454 000 рублей 00 копеек,

- 14 мая 2021 года на сумму 8 639 900 рублей 00 копеек,

- 18 мая 2021 года на сумму 8 743 000 рублей 00 копеек,

- 20 мая 2021 года на сумму 21 941 650 рублей 00 копеек,

- 24 мая 2021 года на сумму 8 848 220 рублей 00 копеек,

- 25 мая 2021 года на сумму 13 257 000 рублей 00 копеек,

- 4 июня 2021 года на сумму 17 756 360 рублей 00 копеек,

- 10 июня 2021 года на сумму 8 727 260 рублей 00 копеек,

- 10 июня 2021 года на сумму 13 090 890 рублей 00 копеек,

- 21 июня 2021 года на сумму 8 290 300 рублей 00 копеек,

- 30 июня 2021 года на сумму 8 202 140 рублей 00 копеек,

- 1 июля 2021 года на сумму 12 425 220 рублей 00 копеек,

- 6 июля 2021 года на сумму 8 413 700 рублей 00 копеек,

- 6 июля 2021 года на сумму 12 620 550 рублей 00 копеек,

- 15 июля 2021 года на сумму 8 606 900 рублей 00 копеек,

- 16 июля 2021 года на сумму 3 483 248 рублей 00 копеек,

- 22 июля 2021 года на сумму 12 923 820 рублей 00 копеек,

- 22 июля 2021 года на сумму 12 923 820 рублей 00 копеек,

- 28 июля 2021 года на сумму 8 499 580 рублей 00 копеек,

- 2 августа 2021 года на сумму 12678 780 рублей 00 копеек,

- 3 августа 2021 года на сумму 12 678 780 рублей 00 копеек,

- 5 августа 2021 года на сумму 8 448 740 рублей 00 копеек,

- 11 августа 2021 года на сумму 12 228 120 рублей 00 копеек,

- 30 августа 2021 года на сумму 12 761 730 рублей 00 копеек,

- 9 сентября 2021 года на сумму 12 685 110 рублей 00 копеек.

ООО «Фатум Плюс» не представлено в уполномоченный орган Росфинмониторинг сведения о совершенных 36 подлежащих обязательному контролю операциях купли – продажи драгоценных металлов в проверяемый период с 1 января 2021 года по 31 сентября 2021 года, чем нарушило требование пп.4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115 – ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», пп. «а» п.3 и пп. «а» п.4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 года № 209, пп. «а» п.1.4, п.5.1 и п.5.4 Инструкции о предоставлении Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом № 115 – ФЗ, утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22.04.2015 № 110.

Законный представитель ООО «Фатум Плюс» в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещен надлежащим образом.

Судья, руководствуясь положением ст. 25.4 КоАП РФ, определила рассмотреть дело в отсутствие законного представителя юридического лица.

В судебном заседании защитник ООО «Фатум Плюс» Порхаев И.Ю. вину ООО «Фатум Плюс» в совершении административного правонарушения признал, пояснил, что ранее ООО «Фатум Плюс» к административной ответственности не привлекалось, в настоящее время приняты меры к устранению правонарушения, просил о назначении наказания в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ. Также пояснил, что о дне и времени составления протокола 12 ноября 2021 года ООО «Фатум Плюс» было извещено надлежащим образом.

Выслушав защитника, исследовав материалы дела, судья приходит к следующему.

В соответствии с ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

    К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся в том числе организации, организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ).

    В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

    Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

    Критерии отнесения операций с денежными средствами или иным имуществом к операциям, подлежащим обязательному контролю, определен статьей 6 названного Федерального закона.

    Одним из таких критериев является сумма, на которую совершается операция: сумма операции должна быть равна или превышать 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышать ее. Кроме того, по своему характеру такая операция должна относиться к одному из видов операций, поименованных в Законе (второй критерий).

    К таким операциям названный Федеральный закон, в частности, относит операцию по купле-продаже драгоценных металлов.

Так, факт совершения правонарушения и вина ООО «Фатум Плюс» в его совершении подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом об административном правонарушении от 12 ноября 2021 года, в котором зафиксирован факт совершения ООО «Фатум Плюс» указанного правонарушения;

- распоряжением о проведении плановой документарной проверки ООО «Фатум Плюс» от 1 сентября 2021 года;

- актом проверки от 29 октября 2021 года № 31;

- карточкой специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

- выпиской и Единого государственного реестра юридических лиц от 20 октября 2021 года;

- сводной таблицей по сделкам, совершенным организацией за проверяемый период с 18 января 2021 года по 28 сентября 2021 года;

- журналом проводок 51, 62 за 9 месяцев 2021 г. ООО «Фатум Плюс»;

- договором купли – продажи золота № 100-43/20 от 22 июля 2020 года;

-договором купли – продажи в слитках № 70-2021-98-118 от 21 июня 2021 года;

- выписками из лицевого счета № 20309А98601400765985 (А98) за 16.02.2021 год, 01.03.2021 год, 01.04.2021 год, 07.04.2021 год, 16.04.2021 год, 26.04.2021 год, 29.04.2021 год, 13.05.2021 год, 17.05.2021 год, 21.05.2021 год, 09.06.2021 год, 18.06.2021 год, 29.06.2021 год. 05.07.2021 год, 14.07.2021 год, 15.07.2021 год, 27.07.2021 год, 21.07.2021 год, 02.08.2021 год, 04.08.2021 год, 10.08.2021 год, 27.08.2021 год,;

- расчетом за реализацию драгоценного металла;

- выпиской по операциям на счетах (специальном банковском счете);

- платежным поручением № 31253 от 17.02.2021 года;

- платежным поручением № 25052 от 02.03.2021 года;

- платежным поручением № 28590 от 19.04.2021 года;

- платежным поручением № 32495 от 27.04.2021 года;

- платежным поручением № 260934 от 30.04.2021 года;

- платежным поручением № 39206 от 14.05.2021 года;

- платежным поручением № 47117 от 18.05.2021 года;

- платежным поручением № 37740 от 24.05.2021 года;

- платежным поручением № 45262 от 10.06.2021 года;

- платежным поручением № 23832 от 21.06.2021 года;

- платежным поручением № 248685 от 30.06.2021 года;

- платежным поручением № 38892 от 06.07.2021 года;

- платежным поручением № 37358 от 16.07.2021 года;

- платежным поручением № 34775 от 22.07.2021 года;

- платежным поручением № 40245 от 28.07.2021 года;

- платежным поручением № 34916 от 03.08.2021 года;

- платежным поручением № 42780 от 05.08.2021 года;

- платежным поручением № 30846 от 11.08.2021 года;

- платежным поручением № 27219 от 30.08.2021 года;

- платежным поручением № 609001 от 19.01.2021 года;

- платежным поручением № 898001 от 02.03.2021 года;

- платежным поручением № 785532 от 25.03.2021 года;

- платежным поручением № 737766 от 07.04.2021 года;

- платежным поручением № 674397 от 30.04.2021 года;

- платежным поручением № 271439 от 20.05.2021 года;

- платежным поручением № 663644 от 25.05.2021 года;

- платежным поручением № 453788 от 04.06.2021 года;

- платежным поручением № 927928 от 10.06.2021 года;

- платежным поручением № 862155 от 02.07.2021 года;

- платежным поручением № 873355 от 06.07.2021 года;

- платежным поручением № 448495 от 22.07.2021 года;

- платежным поручением № 970936 от 03.08.2021 года;

- платежным поручением № 67150 от 30.08.2021 года;

- платежным поручением № 46549 от 23.08.2021 года;

- платежным поручением № 599942 от 06.08.2021 года;

- расчетами сумм денежных средств от 06.07.2021 года;

- расчетами за реализацию драгоценного металла;

- подтверждениями и расчетами за реализацию драгоценного металла;

- актом приема драгоценных металлов № ДМ/0559 – 2021 го 20 августа 2021 года;

- подтверждением о приеме драгоценного металла от 20 августа 2021 года;

- приказом об утверждении штатного расписания № 01/к от 11 января 2021 года;

- штатным расписанием ООО «Фатум Плюс»;

- приказом № 21 от 18 мая 2020 года директора ООО «Фатум Плюс»;

-выпиской из приказа № 2/к от 15 января 2001 года о принятии на работу Порхаевой Т.А.;

- выпиской из приказа № 1/к от 10 января 2002 года о принятии на работу Порхаева И.Ю.;

- свидетельством о прохождении обучения Порхаевым И.Ю.;

- правилами внутреннего контроля ООО «Фатум Плюс»;

- подтверждением о приеме драгоценного металла от 20 августа 2021 года;

- актом приема драгоценных металлов № ДМ/0559-2021 от 20 августа 2021 года;

- подтверждением и расчетом за реализацию драгоценного металла;

- платежным поручением от 19 января 2021 года;

- платежным поручением № 31253 от 17 февраля 2021 года;

- платежным поручением от 02 марта 2021 года;

- платежным поручением № 25052 от 02 марта 2021 года;

- платежным поручением от 25 марта 2021 года;

- платежным поручением № 28590 от 19 апреля 2021 года.

Достоверность и допустимость перечисленных доказательств сомнений у судьи не вызывают.

      Исследовав письменные доказательства в их взаимосвязи, судья приходит к убеждению, что в ходе судебного разбирательства установлено событие административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

С учетом всех доказательств по делу действия юридического лица – ООО «Фатум Плюс» судья квалифицирует по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ как неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Санкция ч.2 ст.15.27 КоАП РФ предусматривает наказание в виде административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Обстоятельством, смягчающим административную ответственность ООО «Фатум Плюс», в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ, суд признает признание вины признание вины, впервые совершение административного правонарушения.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность ООО «Фатум Плюс», в соответствии со ст. 4.3 КоАП РФ, в ходе рассмотрения дела не установлено.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства дела, имущественное и финансовое положение юридического лица, наличие смягчающего и отсутствие отягчающих административную ответственность обстоятельств, принятие Обществом мер к устранению допущенных нарушений и руководствуясь общими правилами назначения административного наказания, основанными на принципах справедливости, соразмерности и индивидуализации ответственности, полагает необходимым назначить административное наказание в виде административного штрафа, полагая, что данный вид наказания способен обеспечить реализацию задач административной ответственности.

При рассмотрении вопроса о назначении наказания в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, судья приходит к следующему.

В соответствии с ч.ч. 3.2, 3.3 КоАП РФ, при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

При назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

Назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в пределах нормы, предусматривающей ответственность за административное правонарушение, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигала бы целей восстановления социальной справедливости, исправления правонарушителя и предупреждения совершения новых противоправных деяний, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

С учетом конкретных обстоятельств совершения административного правонарушения, имущественного и финансового положения юридического лица, принятия ООО «Фатум Плюс» мер к устранению правонарушения, судья приходит к выводу о возможности применения положений ч.3.2, 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ и назначении наказания виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, установленного для юридических лиц, а именно в размере 100 000 рублей, полагая, что назначение в отношении ООО «Фатум Плюс» наказания в пределах санкции ч.2 ст.15.27 КоАП РФ с учетом характера совершенного правонарушения повлечет избыточное ограничение прав юридического лица.

    Обстоятельства в соответствии со ст. 24.5 КоАП РФ, исключающие производство по делу об административном правонарушении, отсутствуют.

Руководствуясь ст. ст. 3.5, 4.1, 29.9, 29.10 КоАП РФ, судья

п о с т а н о в и л а:

признать общество с ограниченной ответственностью «Фатум Плюс» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

     Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам: получатель – УФК по Магаданской области (прокуратура Магаданской области л/с 04471243580), ИНН 4909000950. КПП 490901001, ОКТМО 44701000. БИК 044442001, расчетный счет 40101810505070010001. КБК (в соответствии с приказом Генеральной прокуратуры Российской Федерации 30.01.2020 № 22-10) КД – 41511690010016000140 «прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещении ущерба, зачисляемые в федеральный бюджет».

          Сведения (квитанцию) об уплате штрафа необходимо направить (представить) в Магаданский городской суд.

Предупредить представителя ООО «Фатум Плюс» о том, что в случае неуплаты штрафа в течение шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу, он может быть привлечен к административной ответственности по ч.1 ст.20.25 КоАП РФ, которой предусмотрено наказание в виде административного штрафа в двукратном размере суммы, но не менее одной тысячи рублей неуплаченного штрафа.

В соответствии с ч. 2 ст. 29.11 КоАП РФ направить (вручить) копию настоящего постановления ООО «Фатум Плюс», МРУ «Пробирная палата России по ДФО».

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд лицами, участвующими в производстве по делу об административном правонарушении, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со ст. 28.3 КоАП РФ составлять протокол об административном правонарушении, в течение десяти суток со дня вручения или получения копии настоящего постановления путем подачи жалобы через Магаданский городской суд или непосредственно в Магаданский областной суд.

Судья                                    Е.Ф.Пикалева

Российская Федерация Магаданский городской суд Магаданской областиНабережная реки Магаданки ул., д. 11, г. Магадан, 685000Тел: 8(413-2) 62-78-76Факс: 8 (413-2) 62-68-55       Е-mail: magadansky.mag@sudrf.ru_______________№ 01/________На № ________ от ____________№ 5-1165/2021	Директору ООО «ФАТУМ-ПЛЮС»Пролетарская ул., д. 12, г. Магадан МРУ «Пробирная палата России по ДФО»Промышленная ул., д. 20-В, г. Хабаровск, 680009

Направляю для сведения копию постановления от 29 декабря 2021 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении общества с ограниченной ответственностью «Фатум Плюс».Приложение в каждый адрес: по тексту на 4 л. в 1 экз.

           Судья Е.Ф. Пикалева

Адаркина Диана Денисовна

Секретарь судебного заседания

8(4132)62-28-40