Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-4/2021 (1-79/2020;) от 03.03.2020

Дело № 1-4/2021

83RS0001-01-2020-000313-06

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

г. Нарьян-Мар 01 июня 2021 года

Нарьян-Марский городской суд Ненецкого автономного округа в составе председательствующего судьи Шитикова М.А.,

при секретаре судебного заседания Беляевой Е.С.,

с участием государственного обвинителя – прокурора отдела прокуратуры Ненецкого автономного округа Никифорова К.В.,

подсудимой Карповой Н.В.,

защитника - адвоката Тагирова О.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Карповой Нины Васильевны, ДД.ММ.ГГГГ, уроженки <данные изъяты>, гражданки РФ, <данные изъяты>, содержащейся под стражей по настоящему уголовному делу с 17 марта 2021 года по 16 мая 2021 года,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации,

у с т а н о в и л:

Карпова Н.В. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Так, Карпова Н.В., являясь конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее - <данные изъяты> или Общество), имеющего юридический адрес: Ненецкий автономный округ, <адрес>, фактический адрес: Ненецкий автономный округ, <адрес> (ОГРН №, ИНН №), являясь единственным распорядителем денежных средств <данные изъяты>, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в Обществе, в нарушение требований Федерального закона от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закона «О банкротстве»), действуя умышленно, преследуя цель незаконного обогащения и обращения в свою пользу вверенных ей денежных средств, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение совершила хищение путем присвоения денежных средств принадлежащих Обществу при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ решением Арбитражного суда Архангельской области по делу № № <данные изъяты> признано несостоятельным (банкротом), в связи с чем в отношении Общества открыто конкурсное производство сроком на 6 месяцев, конкурсным управляющим Общества утверждена Карпова Н.В. В последующем в соответствии с определениями Арбитражного суда Архангельской области срок конкурсного производства в отношении Общества, а также полномочия конкурсного управляющего Карповой Н.В. неоднократно и последовательно продлевались в установленном законом порядке. ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с определением Арбитражного суда Архангельской области, Карпова Н.В. отстранена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего <данные изъяты>.

В соответствии с ч. 1 ст. 20 Закона «О банкротстве», арбитражным управляющим признается гражданин Российской Федерации, являющийся членом одной из саморегулируемых организаций арбитражных управляющих. Арбитражный управляющий является субъектом профессиональной деятельности и осуществляет регулируемую настоящим Федеральным законом профессиональную деятельность, занимаясь частной практикой.

Согласно ч.ч. 2,4 ст. 20.3 Закона «О банкротстве», арбитражный управляющий в деле о банкротстве обязан разумно и обоснованно осуществлять расходы, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве. При проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у Карповой Н.В. являющейся единоличным распорядителем денежных средств Общества и имеющей как конкурсный управляющий свободный доступ к расчетным счетам <данные изъяты> № №, №, открытым в дополнительном офисе № Архангельского отделения ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: Ненецкий автономный округ, <адрес>, возник преступный умысел, направленный на продолжаемое хищение вверенных ей денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> путем их перечисления с указанных расчетных счетов Общества на свой текущий счет № и свой расчетный счет №, открытые в Архангельском отделении № ПАО «Сбербанк России» г. Архангельск под видом вознаграждения и возмещения расходов арбитражному управляющему.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Карпова Н.В., имея свободный доступ к расчетным счетам <данные изъяты> №№ и № и наделенная правом распоряжения денежными средствами, находящимися на указанных расчетных счетах, денежные средства на погашение задолженности перед кредиторами <данные изъяты>, не направила, а с целью их хищения в системе дистанционного банковского обслуживания – «Сбербанк Бизнес Онлайн» подготовила платёжные документы, в которых умышленно завысила размер компенсации понесенных расходов арбитражного управляющего, после чего в указанный период времени неоднократными банковскими операциями перечислила на свой текущий счет № и свой расчетный счет № денежные средства за фактически не понесенные расходы в общем размере 3 096 860 рублей 82 копейки, которые Карпова Н.В. незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств, распорядившись ими по своему усмотрению, потратив на личные нужды.

При указанных обстоятельствах, Карпова Н.В. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, реализуя свой единый преступный умысел, направленный на продолжаемое хищение чужого имущества, а именно денежных средств принадлежащих <данные изъяты>, действуя умышленно и из корыстных побуждений, желая незаконно и безвозмездно обратить чужое имущество в свою пользу, преследуя цель незаконного обогащения, полностью осознавая и предвидя общественную опасность своих действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного ущерба в особо крупном размере <данные изъяты>, используя свое служебное положение, незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств в сумме 3 096 860, 82 рублей, чем причинила <данные изъяты> своими незаконными, противоправными, умышленными действиями имущественный ущерб на сумму 3 096 860, 82 рублей, что признается особо крупным размером.

Она же, Карпова Н.В. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Так, Карпова Н.В. являясь внешним управляющим, а в последующим конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты> (далее - <данные изъяты> или Общество), имеющего юридический адрес: Ненецкий автономный округ, <адрес>, фактический адрес: Ненецкий автономный округ, <адрес> (ОГРН №, ИНН №), являясь распорядителем денежных средств <данные изъяты>, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в Обществе, в нарушение требований Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закона «О банкротстве»), действуя умышленно, преследуя цель незаконного обогащения и обращения в свою пользу вверенных ей денежных средств, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения совершила хищение путём присвоения денежных средств, принадлежащих Обществу при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ определением Арбитражного суда Архангельской области по делу № № в отношении <данные изъяты> введено внешнее управление сроком на 12 месяцев, внешним управляющим утверждена Карпова Н.В.

ДД.ММ.ГГГГ решением Арбитражного суда Архангельской области <данные изъяты> по делу № № признано несостоятельным (банкротом), в связи с чем в отношении Общества открыто конкурсное производство сроком до ДД.ММ.ГГГГ, конкурсным управляющим утверждена Карпова Н.В. В последующем в соответствии с определениями Арбитражного суда Архангельской области срок конкурсного производства в отношении Общества, а также полномочия конкурсного управляющего Карповой Н.В. неоднократно и последовательно продлевались в установленном законом порядке. ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с определением Арбитражного суда Архангельской области, Карпова Н.В. отстранена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего <данные изъяты>.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у Карповой Н.В. являющейся единоличным распорядителем денежных средств Общества и имеющей как внешний управляющий, а в дальнейшем как конкурсный управляющий свободный доступ к кассе Общества, а также расчетным счетам <данные изъяты> №, открытом в дополнительном офисе «Отделение в г. Нарьян-Мар» филиала СЗРУ ОАО «МИнБ», расположенном по адресу: Ненецкий автономный округ, <адрес>, №, открытом в дополнительном офисе № Архангельского отделения № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> №, открытом в дополнительном офисе № Архангельского отделения ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: Ненецкий автономный округ, <адрес> возник преступный умысел, направленный на продолжаемое хищение вверенных ей денежных средств, принадлежащих <данные изъяты>, как из кассы полученных подотчет денежных средств принадлежащих Обществу, так и путем перечисления с указанных расчетных счетов <данные изъяты> на свой текущий счет № и свой расчетный счет №, открытые в Архангельском отделении № ПАО «Сбербанк России» г. Архангельск под видом вознаграждения и возмещения расходов арбитражному управляющему.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Карпова Н.В. в целях реализации своего единого преступного умысла, направленного на продолжаемое, безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу вверенных ей как внешней управляющей, а в последующем как конкурсной управляющей денежных средств Общества, имея свободный доступ к расчетным счетам <данные изъяты> №№, №, и №, наделенная правом распоряжения денежными средствами, находящимися на указанных расчетных счетах, денежные средства на погашение задолженности перед кредиторами <данные изъяты> не направила, а с целью их хищения при помощи находящихся в подчинении у Карповой Н.В. исполнительного директора Общества Свидетель №14 и бухгалтера Общества ФИО10, не состоящих с Карповой Н.В. в преступном сговоре и не осведомленных о ее преступных намерениях, а в последующем лично, используя программно-технический комплекс «Интернет-Банк» ОАО «МИнБ» и систему дистанционного банковского обслуживания – «Сбербанк Бизнес Онлайн», подготовила платёжные документы, в которых умышленно завысила размер компенсации понесенных расходов арбитражного управляющего, после чего в указанный период времени неоднократными банковскими операциями перечислила на свой текущий счет № и свой расчетный счет № денежные средства за фактически не понесенные расходы в общем размере 6 595 845 рублей 55 коп., которые Карпова Н.В. незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств, распорядившись ими по своему усмотрению, потратив на личные нужды.

Она же, Карпова Н.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находясь в помещении <данные изъяты> по адресу: Ненецкий автономный округ, <адрес>, действуя в продолжение своего преступного умысла, направленного на продолжаемое, безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу вверенных ей как внешней управляющей, а в последующем как конкурсной управляющей денежных средств Общества, от бухгалтера Общества ФИО10 не состоящей с Карповой Н.В. в преступном сговоре и не осведомленной о ее преступных намерениях неоднократно получала из кассы в подотчет денежные средства, принадлежащие <данные изъяты> в общей сумме 795 500 рублей, после чего она (Карпова Н.В.) отчиталась перед <данные изъяты> за понесенные расходы на общую сумму 82 194 рубля 77 коп., а денежные средства в общем размере 713 305 рублей 23 коп. незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств, которыми распорядилась по своему усмотрению, потратив на личные нужды.

При указанных обстоятельствах, Карпова Н.В., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, реализуя свой единый преступный умысел, направленный на продолжаемое хищение чужого имущества, а именно денежных средств принадлежащих <данные изъяты>, действуя умышленно и из корыстных побуждений, желая незаконно и безвозмездно обратить чужое имущество в свою пользу, преследуя цель незаконного обогащения, полностью осознавая и предвидя общественную опасность своих действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного ущерба в особо крупном размере <данные изъяты>, используя свое служебное положение, незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств в сумме 7 309 150 рублей 78 копеек, чем причинила <данные изъяты> своими незаконными, противоправными, умышленными действиями имущественный ущерб на сумму 7 309 150 рублей 78 копеек, что признается особо крупным размером.

Из показаний, данных подсудимой Карповой Н.В. в судебном заседании, следует, что вину в совершении двух преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, обстоятельства совершения которых изложены в обвинительном заключении, признала полностью. Она действительно, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь конкурсным управляющим, обратила в свою пользу, то есть незаконно присвоила себе вверенные ей денежные средства в сумме 3 096 860 рублей 82 копейки, принадлежащие <данные изъяты>. Также, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, она, являясь конкурсным управляющим <данные изъяты>, обратила в свою пользу, то есть незаконно присвоила себе, вверенные ей денежные средства в сумме 7 309 150 рублей 78 копеек, принадлежащие <данные изъяты>. В совершении преступлений раскаивается. В дальнейшем от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правами, предусмотренными ст. 51 Конституции РФ.

Вина подсудимой Карповой Н.В. в совершении хищения 3 096 860 рублей 82 копеек, принадлежащих <данные изъяты>, помимо её признательных показаний, подтверждается следующими доказательствами по делу:

Так, из показаний потерпевшего ФИО12, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что определением Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № № в отношении <данные изъяты> (ИНН №), он утвержден конкурсным управляющим. На момент введения конкурсного производства конкурсным управляющим назначена Карпова Н.В. Согласно имеющимся решениям Арбитражного суда <адрес> установлено, что за период конкурсного производства Карпова Н.В. незаконно присвоила путем перечисления на свои банковские счета как физического лица так и индивидуального предпринимателя денежные средства <данные изъяты> на общую сумму 3 096 860 рублей 82 копейки. Так, период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Карпова Н.В. и Свидетель №7 внесли денежные средства на расчетный счет <данные изъяты> в сумме 2 260 000 рублей, источником которых значились коммунальные платежи населения. В последующем указанные денежные средства зачислены на банковские счета Карповой Н.В. в качестве возмещения расходов конкурсного управляющего и его вознаграждения. Также, арбитражным судом Архангельской области по жалобе Нарьян-Марского МУ ПОК и ТС и Федеральной налоговой службы признан факт, что Карпова Н.В. в 2016 году необоснованно получила денежные средства с банковских счетов <данные изъяты> на общую сумму 786 860 рублей 82 копейки. Таким образом Карпова Н.В. необоснованно получила денежные средства в размере 3 096 860 рублей 82 копейки. Далее, он направил требование в адрес страховой компании <данные изъяты> с которой у саморегулируемой организации конкурсных управляющих «Северная столица», членом которой являлась Карпова Н.В., заключен договор страхования, и по указанному договору страховая компания возместила <данные изъяты> денежные средства в сумме 3 096 860 рублей 82 копейки, а именно ДД.ММ.ГГГГ возмещено 786 860 рублей 82 копейки и ДД.ММ.ГГГГ возмещено 2 310 000 рублей (т. 5 л.д. 95-96, 97-99).

Из показаний свидетеля Свидетель №1, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что она работала в должности кассира в <данные изъяты>. На основании определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ суд признал обоснованным требования Нарьян-Марского МУ ПОК и ТС к <данные изъяты> в сумме 5 262 784 рублей 83 копейки и включил Предприятие в третью очередь реестра требований кредиторов <данные изъяты>. Этим же определением суда в отношении <данные изъяты> введено временное наблюдение и утверждена временным управляющим <данные изъяты> Карпова Н.В. ДД.ММ.ГГГГ решением Арбитражного суда Архангельской области <данные изъяты> признано несостоятельным (банкротом) и в отношении Общества открыто конкурсное производство конкурсным управляющим утверждена Карпова Н.В. В период конкурсного производства <данные изъяты> продолжало управление многоквартирными домами, население вносило платежи за обслуживание домов, и вносило платежи как в кассу Общества, так и на расчетный счет организации. В <данные изъяты> в период с февраля 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ была одна контрольно-кассовая машина, которая находилась в офисе Общества. Все первичные документы, документы по кассе передавались по устному требованию Карповой Н.В., какие-либо документы, подтверждающие передачу документов Карповой Н.В., не оформлялись. ДД.ММ.ГГГГ она передала Карповой Н.В. контрольно-кассовую машину, кассовую книгу (2014-2015), журнал кассира-операциониста (2014-2015), авансовые отчеты и прочие бухгалтерские документы. Кассовый лимит <данные изъяты> составлял порядка 300 000 рублей, сверх данной суммы денежные средства необходимо было вносить на открытые расчетные счета <данные изъяты>. Денежные средства из кассы по устному распоряжению выдавались либо Карповой Н.В., либо Свидетель №7, на которого Карпова Н.В. оформила доверенность на внесение полученных денежных средств на расчетный счет <данные изъяты>. После того как Карпова Н.В. либо Свидетель №7 вносили на расчетный счет денежные средства ей предоставляли приходно-кассовые ордера из банковского учреждения подтверждающие внесение денежных средств на расчетный счет Общества. Расходно-кассовые ордера и приходно-кассовые ордера хранились у нее в папке, которые в последующем, при ее увольнении были переданы Карповой Н.В. Все расходно-кассовые ордера по полученным денежным средствам как Карповой Н.В., так и Свидетель №7 подписаны Карповой Н.В. Все выданные денежные средства отражались в проводках Кт. 50.1 Дт 51. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ею из кассы <данные изъяты> выдано ДД.ММ.ГГГГ Карповой Н.В. 310 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 300 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 300 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 100 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Карповой Н.В. – 90 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 300 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 250 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 350 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 140 000 рублей (РКО №); ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 – 120 000 рублей (РКО №). Денежные средства Карпова Н.В. и Свидетель №7 получали лично. Карпова Н.В. не могла не знать о том, что в Обществе имеется контрольно-кассовая машина. Какие-либо денежные средства от Карповой Н.В. либо от Свидетель №7 до открытия конкурсного производства в кассу <данные изъяты> не поступали, какие-либо договоры займа с ними не заключались, это подтверждается документами бухгалтерского учета (т. 5 л.д. 208-212).

Из показаний свидетеля Свидетель №2, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в период времени с 2013 года по май 2015 года она работала в должности директора <данные изъяты>, указанное общество предоставляло бухгалтерские услуги <данные изъяты>. Далее показания свидетеля аналогичны показаниям свидетеля Свидетель №1 (т.5 л.д. 214-219).

Из показаний свидетеля Свидетель №3, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что она работает в Ненецком отделении № Сбербанка России в должности ведущего специалиста по обслуживанию корпоративных клиентов. Карпову Н.В. она знает как конкурсного управляющего ряда фирм, которые являлись клиентами Банка, в том числе и <данные изъяты>. Свидетель №7 она знает как доверенное лицо <данные изъяты>, так как Свидетель №7 по доверенности выданной ему Карповой Н.В. имел право вносить денежные средства на расчетный счет <данные изъяты>. При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 310 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Карповой Н.В. в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 310 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 300 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 350 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 140 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 120 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах было указано – «коммунальные платежи от населения» (т. 5 л.д. 221-224).

Из показаний свидетеля Свидетель №4, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что она работает в Ненецком отделении № Сбербанка России в должности ведущего специалиста по обслуживанию корпоративных клиентов. <данные изъяты> ей знакомо, так как в подразделении Сбербанка России были открыты расчетные счета этого Общества. При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 300 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 100 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Карповой Н.В. в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 90 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 300 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения». При предъявлении ей копии квитанции и ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 рублей поясняет, что в квитанции и ордере стоит ее подпись, это подтверждает, что ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №7 в помещении Ненецкого отделения № Сбербанка России на расчетный счет <данные изъяты> внесены денежные средства в сумме 250 000 рублей. Источником поступления денежных средств в платежных документах указано – «коммунальные платежи от населения» (т. 5 л.д. 226-229).

Из показаний свидетеля Свидетель №7, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в период времени с ноября 2011 года по март 2015 года он работал в <данные изъяты> в должности инженера по охране труда и промышленной безопасности. Основным видом деятельности <данные изъяты> являлось управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе. До утверждения Карповой Н.В. конкурсным управляющим Общества он исполнял обязанности директора <данные изъяты>. При начале осуществления управления Обществом он передал Карповой Н.В. документы через <данные изъяты> Указанное Общество оказывало бухгалтерские услуги <данные изъяты>. В период конкурсного производства <данные изъяты> продолжало управление многоквартирными домами, население вносило платежи за обслуживание домов, в том числе и в кассу Общества. Все платежи население вносило Свидетель №1, которая принимала эти платежи (за оказанные коммунальные услуги населению) в офисе по адресу: <адрес>). У Свидетель №1 на рабочем месте находилась контрольно-кассовая машина. При принятии Свидетель №1 платежей по кассе ею выбивался кассовый чек, составлялся приходно-кассовый ордер, в конце рабочего дня составлялся реестр по приему платежей от физических лиц. Все документы по кассе, в том числе и бухгалтерские документы, велись Свидетель №1 Лимит накопления денежных средств в кассе <данные изъяты> составлял 300 000 рублей, а при поступлении денежных средств в кассу сверх лимита денежные средства необходимо было сдавать в банк с целью последующего их зачисления на расчетные счета <данные изъяты>. Для этих целей Карпова Н.В. оформила на него доверенность, согласно которой он имел право вносить денежные средства на расчетный счет <данные изъяты> в банке. Так как Карпова Н.В. большую часть времени находилась за пределами Ненецкого АО то он по устным распоряжениям Карповой Н.В. получал денежные средства в кассе <данные изъяты> и сдавал их в Ненецкое отделение № Сбербанка России. Когда же Карпова Н.В. была в г. Нарьян-Маре, то она лично брала денежные средства в кассе <данные изъяты> и сдавала их банк. Так, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ он, по устному распоряжению Карповой Н.В., от Свидетель №1 в кассе получал денежные средства, поступившие от населения за оказанные коммунальные услуги Общества в сумме 300 000 рублей, 300 000 рублей, 100 000 рублей, 300 000 рублей, 250 000 рублей, 350 000 рублей, 140 000 рублей, 120 000 рублей, после чего вносил указанные деньги на расчетный счет <данные изъяты> в Ненецкое отделение № Сбербанка России, а от банка получал документы, подтверждающие внесение денег, которые передавал в офисе <данные изъяты> Свидетель №1 До открытия конкурсного производства, так и в ходе конкурсного производства <данные изъяты>, каких-либо денежных средств от Карповой Н.В. для внесения их на расчетный счет Общества он не получал. В июне 2016 года на его мобильный телефон позвонила Карпова Н.В. и пояснила, что на его электронный адрес <данные изъяты> вышлет расходно-кассовые ордера, в которых необходимо ему поставить свои подписи, Карпова Н.В. сказала, что это документы касаются денежных средств, которые он получал из кассы <данные изъяты> с февраля 2015 года по март 2015 года для внесения их на расчетный счет Общества в банке. Карпова Н.В. пояснила ему, что якобы были утеряны расходно-кассовые ордера и их необходимо восстановить. Он согласился помочь Карповой Н.В., после чего Карпова Н.В. выслала со своего электронного адреса <данные изъяты> на его электронную почту расходно-кассовые ордера в формате «pdf» за ДД.ММ.ГГГГ года, которые были частично сформированы, а именно в них были указаны реквизиты, основание платежа и кому выданы денежные средства, подписи Карповой Н.В. в них не было. Получив расходно-кассовые ордера он их распечатал, поставил в них свои подписи, отсканировал и отправил обратно на указанный электронный адрес Карповой Н.В. Также, изучив предоставленные ему копии документов (ПКО № от ДД.ММ.ГГГГ и РКО № от ДД.ММ.ГГГГ) показал, что от Карповой Н.В. в счет своей заработной платы он получил только 150 000 рублей, эти денежные средства Карпова Н.В. внесла на его текущий счет, куда в том числе зачислялась его заработная плата. Эти денежные средства Карповой Н.В. зачислены ДД.ММ.ГГГГ. Осенью 2016 года указанный расходно-кассовый ордер ему передала Карпова Н.В., которая пояснила, что готовит для арбитражного суда документы и ей необходимо, чтобы он подписал этот расходно-кассовый ордер, что данный документ будет подтверждать, получение им денежных средств в размере 150 000 рублей, которые ему были перечислены ДД.ММ.ГГГГ. Он, доверяя Карповой Н.В., подписал расходно-кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и передал Карповой Н.В. Таким образом, он получил от Карповой Н.В. только 150 000 рублей, тем самым, в арбитражном суде Карпова Н.В. неправомерно указала то обстоятельство, что им получено 300 000 рублей в счет заработной платы. По сути эти два бухгалтерских документа дублируют друг друга (т. 5 л.д. 240-245, 246-248, т. 6 л.д. 1-3).

Из показаний свидетеля ФИО7, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что она работала главным государственным налоговым инспектором в МИФНС России № 4 по Архангельской области и Ненецкому АО. По причине того, что <данные изъяты> имело задолженность по уплате налогов в процедуре банкротства ею проведена проверка расходования денежных средств Общества. В результате проверки выявлены необоснованные перечислении денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> на расчетные счета Карповой Н.В., которая являлась конкурсным управляющим <данные изъяты>. По итогам проверки она составила жалобу на ненадлежащее исполнение должностных обязанностей Карповой Н.В. Первоначально жалоба предъявлена на необоснованное перечисление Карповой Н.В. на свои счета вознаграждения и возмещения расходов на сумму 2 782 849 рублей 81 копейку, после внесенных Карповой Н.В. уточняющих документов, сумма претензионных требований изменена на 2 310 000 рублей. В обоснование понесенных расходов в размере 2 310 000 рублей Карпова Н.В. каких-либо документов не предоставила. Карпова Н.В. пояснила, что это личные денежные средства, которые Карпова Н.В. в сумме 400 000 рублей лично внесла на счет <данные изъяты>, а оставшуюся часть денежных средств на счет Общества внес Свидетель №7, которому Карпова Н.В. оставляла денежные средства (т. 6 л.д. 33-37).

Из показаний свидетеля Свидетель №9, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в начале 2016 года к ней обратилась директор Нарьян-Марского МУ ПОК и ТС ФИО8 с предложением представлять интересы предприятия в Арбитражном суде <адрес> по жалобе на действия конкурсного управляющего <данные изъяты> Карповой Н.В. В жалобе было указано о признании необоснованным получения Карповой Н.В. вознаграждения в сумме 2 782 849 рублей 81 коп., и о взыскании с Карповой Н.В. в пользу должника убытка в указанной сумме. В дальнейшем с учетом представленных Карповой Н.В. документов, сумма претензий изменена на 2 310 000 рублей. На сумму 2 310 000 рублей Карповой Н.В. не было предоставлено оправдательных документов. В судах первой и апелляционной инстанции Карпова Н.В. пояснила, что сумма в размере 2 310 000 рублей это ее личные деньги, которые Карпова Н.В. находясь в командировке ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ сдавала самостоятельно в банк (310 000 и 90 000 рублей), а в остальное время это делал Свидетель №7 Из банковских выписок ей известно, что Карпова Н.В. в период с января по сентябрь 2015 года перевела на свои счета 3 435 824 рубля 09 копеек (т. 6 л.д. 12-16).

Вина подсудимой Карповой Н.В. в совершении преступления также находит свое подтверждение письменными доказательствами по делу, исследованными в ходе судебного следствия:

- жалобой начальника аналитического отдела МИФНС России № 4 по Архангельской области и Ненецкому АО Свидетель №8 от ДД.ММ.ГГГГ на ненадлежащее исполнение обязанностей конкурсного управляющего <данные изъяты> Карповой Н.В., из которой следует, что конкурсным управляющим <данные изъяты> Карповой Н.В. излишне перечислено на свой счет 2 782 849 рублей 81 коп. (т. 1 л.д. 165-172);

- жалобой заместителя начальника Управления ФНС по Архангельской области и Ненецкому АО ФИО9 от ДД.ММ.ГГГГ на ненадлежащее исполнение обязанностей конкурсного управляющего <данные изъяты> Карповой Н.В., из которой следует, что конкурсным управляющим <данные изъяты> Карповой Н.В. излишне перечислено на свой счет 1 730 943 рубля 30 копеек. (т. 2 л.д. 132-136);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с план-схемой и фототаблицей, из которого следует, что был проведен осмотр рабочего места Свидетель №7, расположенного в офисе <данные изъяты> по адресу: Ненецкий АО, <адрес>, в ходе осмотра рабочего компьютера Свидетель №7 на рабочем столе персонального компьютера обнаружена папка «<данные изъяты> в которой обнаружена папка «Расходно-кассовые ордера» (т. 3 л.д. 92-97);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому были осмотрены распечатанные изображения рабочего стола персонального компьютера Свидетель №7 и приходно-кассовые ордера, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в офисе <данные изъяты>». Осмотром установлено, что с электронного адреса <данные изъяты> на электронный адрес <данные изъяты> отправлены письма с вложениями - расходно-кассовых ордеров: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей, основанием которых явилось – «для сдачи денежных средств в банк на оплату текущих платежей». Документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6 л.д. 49-52, 53-54);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что в Ненецком отделении № ПАО Сбербанк России по адресу: Ненецкий АО, <адрес>, изъято юридическое дело <данные изъяты> в двух томах, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> на счета Карповой Н.В. Указанные документы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6 л.д. 71-75, 76-103, 104-119);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которого в УМВД России по Ненецкому автономному округу по адресу: Ненецкий АО, <адрес>, изъята детализация телефонных соединений по абонентскому номеру №, зарегистрированного на Свидетель №7 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Осмотром установлено соединение абонентских номеров Свидетель №7 и Карповой Н.В. в период январь – март 2015 года. Детализация осмотрена, признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 6 л.д. 122-125, 126-131, 132);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в офисе №, расположенном по адресу: <адрес>, изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> (т. 6 л.д. 142-143);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что были осмотрены документы <данные изъяты>, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в офисе №, расположенном по адресу: <адрес>. В ходе осмотра установлено, что от Карповой Н.В. и Свидетель №7 по приходного-кассовым ордерам принято в кассу <данные изъяты> для сдачи денежных средств в банк на оплату текущих платежей, денежные средства в общей сумме 1 860 000 рублей. Также, по расходного-кассовым ордерам Свидетель №7 выдано из кассы <данные изъяты> денежные средства в общей сумме 1 860 000 рублей для сдачи денежных средств в банк на оплату текущих платежей. Также, Карповой Н.В. и Свидетель №7 на расчетный счет <данные изъяты> в банке внесено 2 310 000 рублей (коммунальные платежи от населения). Документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6 л.д. 144-149, 150-153);

- протоколами выемок от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что в ООО «МЭЙЛ.Ру» и в ООО «Яндекс» были изъяты оптические DVD-R и CD-R диски с информацией о переписке между электронных адресов <данные изъяты> и <данные изъяты> за 2016 год. Осмотром информации, находящейся на оптических дисках, установлено, что между Карповой Н.В. и Свидетель №7 имеется переписка, а именно обнаружено письмо от ДД.ММ.ГГГГ, отправленное с электронной почты Карповой Н.В. на электронную почту Свидетель №7 Вложение к письму распечатано в качестве приложения №. Оптические диски признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6 л.д. 222-225, 227-229, 230, 231-234, 236-238, 239-248, т. 7 л.д. 1-13, 14-17, 18-26, 27);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что были осмотрены копии документов <данные изъяты>, а именно: 1. копия отчета по проводкам за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ <данные изъяты> на общую сумму 2 541 088, 66 рублей, согласно которого Карпова Н.В. и Свидетель №7 сдавали наличные денежные средства в банк, на 2 листах; 2. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Карповой Н.В. выдано 310 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 3. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 300 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 4. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 300 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 5. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 100 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 6. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Карповой Н.В. выдано 90 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 7. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 300 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 8. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 250 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 9. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Карповой Н.В. выдано 250 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 10. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 350 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 11. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 140 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 12. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Свидетель №7 выдано 120 000 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 13. Копия расходного кассового ордера № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Карповой Н.В. выдано 31 088, 66 рублей для сдачи наличных в банк, на 1 листе; 14. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 8 622 рублей, на 1 листе; 15. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 8 622 рублей, на 1 листе; 16. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 39 861, 29 рублей, на 1 листе; 17. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 40 012, 09 рублей, на 1 листе; 18. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 59 385, 57 рублей, на 1 листе; 19. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 51 489, 73 рублей, на 1 листе; 20. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 98 450, 86 рублей, на 1 листе; 21. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 24 922, 87 рублей, на 1 листе; 22. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 7 400 рублей, на 1 листе; 23. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 119 694, 61 рублей, на 1 листе; 24. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 126 870, 55 рублей, на 1 листе; 25. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 158 486, 41 рублей, на 1 листе; 26. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 133 321, 61 рублей, на 1 листе; 27. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму рублей, на 1 листе; 28. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 80 535, 04 рублей, на 1 листе; 29. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 116 091, 38 рублей, на 1 листе; 30. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 45 405, 20 рублей, на 1 листе; 31. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 61 250, 95 рублей, на 1 листе; 32. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 62 417, 78 рублей, на 1 листе; 33. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 66 706, 32 рублей, на 1 листе; 34. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 64 924, 83 рублей, на 1 листе; 35. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 45 897, 56 рублей, на 1 листе; 36. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 61 016, 06 рублей, на 1 листе; 37. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 68 053, 25 рублей, на 1 листе; 38. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 181 103, 50 рублей, на 1 листе; 39. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 136 376, 24 рублей, на 1 листе; 40. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 42 634, 55 рублей, на 1 листе; 41. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 102 994, 30 рублей, на 1 листе; 42. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 90 138, 44 рублей, на 1 листе; 43. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 74 830, 75 рублей, на 1 листе; 44. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 211 954, 49 рублей, на 1 листе; 45. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 121 800, 32 рублей, на 1 листе; 46. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 24 573, 55 рублей, на 1 листе; 47. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 70 828, 65 рублей, на 1 листе; 48. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 80 187, 14 рублей, на 1 листе; 49. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 37 134, 75 рублей, на 1 листе; 50. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 55 235, 48 рублей, на 1 листе; 51. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 37 468, 97 рублей, на 1 листе; 52. Копия реестра № от ДД.ММ.ГГГГ по операциям приема платежей физических лиц <данные изъяты>, согласно которого в кассу внесено денежных средств на общую сумму 25 156, 13 рублей, на 1 листе. Указанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 7 л.д. 30, т. 8 л.д. 178-184, 185-188);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому был осмотрен оптический CD-R диск, содержащий сведения о банковских счетах Карповой Н.В. и движении по ним денежных средств. Так, при анализе текущего счета №, установлено, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на текущий счет Карповой Н.В. от <данные изъяты> поступило 5 252 847 рублей 43 коп. за вознаграждение и возмещение расходов арбитражному управляющему. CD-R диск признан и приобщён к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 85, 86-89, 90);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Арбитражном суде Архангельской области по адресу: <адрес>, изъяты копии документов из дела № № о несостоятельности-банкротстве <данные изъяты>, в ходе осмотра которых установлены, в том числе: обстоятельства процедуры банкротства <данные изъяты>; сведения о Карповой Н.В. как арбитражного управляющего при процедуре банкротства Общества; сведения о суммах требований кредиторов; сведения о поступлении на расчетные счета <данные изъяты> денежных средств, в том числе по операциям приема Обществом платежей от физических лиц, а также денежных средств принятых в кассу <данные изъяты> от Карповой Н.В. и Свидетель №7 по приходного-кассовым ордерам на общую сумму 1 860 000 рублей; сведения о расходно-кассовых операциях Общества; копии отчетов Карповой Н.В. о деятельности, о результатах проведения конкурсного производства, об использовании денежных средств, о вознаграждениях конкурсного управляющего, в том числе без указания сумм вознаграждения. Указанные документы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 1-101, 102-160, 161-207);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что вознаграждение, выплачиваемое арбитражному управляющему в деле о банкротстве состоит из фиксированной суммы и суммы процентов. Размер фиксированной суммы вознаграждения для временного управляющего составляет 30 000 рублей в месяц. Размер фиксированной суммы вознаграждения для конкурсного управляющего составляет 30 000 рублей в месяц. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Карповой Н.В. №, как индивидуального предпринимателя, в счет возмещения расходов и вознаграждения арбитражного управляющего Карповой Н.В. от <данные изъяты>, а также от других организаций за <данные изъяты>, поступило 441 000 рублей. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ИП Карповой Н.В. № № на иные банковские счета Карповой Н.В. переведено 2 483 000 рублей. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на текущий счет Карповой Н.В. № от <данные изъяты> в счет возмещения расходов и вознаграждения арбитражного управляющего Карповой Н.В. поступило 5 252 847 рублей 43 коп. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сумма денежных средств, обналиченных посредством банкоматов, переведенных с текущего счета Карповой Н.В. № (банковская карта VISA CLASSIC №) на свои иные собственные счета и счета других лиц, переводы Сбербанк Онлайн, составила 26 851 628 рублей 54 коп., в том числе личные расходы 5 386 296 рублей 32 коп. (т. 10 л.д. 75-161);

- заключением специалиста № от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от <данные изъяты> в пользу Карповой Н.В., как индивидуального предпринимателя, перечислено 441000 рублей, где основанием перечисления указано возмещение расходов и вознаграждение арбитражному управляющему. Также за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от <данные изъяты> в пользу Карповой Н.В. как физического лица перечислено 5159507 рублей 01 коп., где основанием перечисления указано возмещение расходов и вознаграждение арбитражному управляющему. Вместе с тем, денежные средства в размере 3096860 рублей 82 копейки получены Карповой Н.В. незаконно (т.10 л.д. 175-209);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которой продлен срок конкурсного производства в отношении <данные изъяты> и полномочия конкурсного управляющего Карповой Н.В. на 6 месяцев (т.5 л.д. 142-143);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которой судом продлен срок конкурсного производства в отношении <данные изъяты> и полномочия конкурсного управляющего Карповой Н.В. на 3 месяца (т.5 л.д. 144-145);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которой приостановлено производство по делу о банкротстве <данные изъяты> № № до вступления в законную силу определения Арбитражного суда Архангельской области по делу № № по результатам рассмотрения объединенных жалоб конкурсного кредитора Нарьян-Марского МУ ПОКиТС и ФНС на действия конкурсного управляющего Карповой Н.В (т. 5 л.д. 148-149);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, вступившим в законную силу ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ненадлежащее исполнение конкурсным управляющим <данные изъяты> Карповой Н.В. своих обязанностей, выразившееся в отражении в отчетах конкурсного управляющего Карповой Н.В. недостоверных данных судом признано незаконным и признано необоснованным получение арбитражным управляющим Карповой Н.В. денежной суммы в размере 2 310 000 рублей (т. 10 л.д. 216-231);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которой Карпова Н.В. отстранена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего <данные изъяты> (т. 5 л.д. 150-152);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которой ненадлежащее исполнение конкурсным управляющим <данные изъяты> Карповой Н.В. своих обязанностей, выразившихся в отражении в отчетах конкурсного управляющего составленных в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ недостоверных данных судом признано незаконным и признано необоснованным получение арбитражным управляющим Карповой Н.В. денежной суммы в размере 786 860 рублей 82 коп. (т. 10 л.д. 232-243);

- справкой Межрайонной инспекции ФНС № 4 по Архангельской области и Ненецкому АО от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой у <данные изъяты> (ИНН №) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была зарегистрирована контрольно-кассовая техника «ЭЛВЕС-МИКРО-К, заводской номер № (т.11 л.д. 45);

- выпиской по операциям по расчетному счету <данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой нашло свое подтверждение перечисление денежных средств на текущий и расчетный счета Карповой Н.В. от <данные изъяты> где основанием перечисления денежных средств послужило – «вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего» (т. 11 л.д. 170, 171-191);

- выпиской по операциям по расчетному счету <данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой нашло свое подтверждение перечисление денежных средств на текущий и расчетный счета Карповой Н.В. от <данные изъяты>, где основанием перечисления денежных средств послужило – «вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего» (т. 11 л.д. 170, 192-208);

- выпиской по операциям по расчетному счету <данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой нашло свое подтверждение перечисление денежных средств на текущий счет Карповой Н.В. от <данные изъяты>, где основанием перечисления денежных средств послужило – «вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего» (т.11 л.д. 227, 229-230);

- выпиской по операциям по расчетному счету ИП Карповой Н.В. № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой нашло свое подтверждение зачисление на указанный расчетный счет денежных средств с расчетных счетов <данные изъяты>, где основанием зачисления денежных средств послужило – «вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего» (т. 12 л.д. 2, 3-13);

- сведениями о авиаперелетах Карповой Н.В. по маршруту Архангельск – Нарьян-Мар – Архангельск (т. 12 л.д. 15-16).

Анализируя собранные по делу и исследованные в судебном заседании письменные материалы дела, показания подсудимой, представителя потерпевшего, свидетельские показания, положенные в основу приговора, в их совокупности, сопоставляя их друг с другом, суд считает, что вина Карповой Н.В. в совершении преступления установлена и доказана. Положенные в основу приговора суда доказательства получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, не противоречат друг другу, согласуются между собой и взаимодополняют друг друга, в связи с чем признаются судом допустимыми, достоверными, в своей совокупности являются достаточными для разрешения дела.

Каких-либо существенных нарушений норм уголовно-процессуального закона, в том числе нарушения прав на защиту Карповой Н.В., судом не установлено.

О наличии у Карповой Н.В. умысла на хищение денежных средств <данные изъяты>, свидетельствуют конкретные действия Карповой Н.В. направленные на незаконное завладение деньгами Общества.

В ходе судебного разбирательства нашло свое подтверждение наличие в действиях Карповой Н.В. квалифицирующих признаков ст. 160 УК РФ – «лицом с использованием своего служебного положения» и «в особо крупном размере».

Таким образом, исследованными и приведёнными в приговоре суда доказательствами по делу достоверно установлено, что Карпова Н.В. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, преследуя цель незаконного обогащения, используя свое служебное положение, незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств <данные изъяты> в сумме 3 096 860 рублей 82 копеек, чем причинила Обществу имущественный ущерб на указанную сумму.

Обстановка, время, место совершения преступления, характер поведения Карповой Н.В., направленность её умысла и фактически наступившие последствия, все в своей совокупности позволяет суду сделать вывод о совершении подсудимой преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ.

Таким образом, действия подсудимой Карповой Н.В. суд квалифицирует по ч. 4 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Оснований для иной квалификации действий Карповой Н.В. не имеется.

Вина подсудимой Карповой Н.В. в совершении хищения 7 309 150 рублей 78 копеек, принадлежащих <данные изъяты>, помимо её признательных показаний, подтверждается следующими доказательствами по делу:

Так, из показаний потерпевшего ФИО12, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что он на основании определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ назначен конкурсным управляющим <данные изъяты>. Процедура конкурсного производства в отношении Общества была введена в январе 2015 года, конкурсным управляющим утверждена Карпова Н.В. За период конкурсного производства Карпова Н.В. присваивала себе денежные средства <данные изъяты> путем их перечисления со счетов Общества на свои счета в банке. Определением Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ признано незаконным получение конкурсным управляющим Карповой Н.В. денежных средств <данные изъяты> в сумме 5 958 875 рублей 05 копеек. Также, определением Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ признано незаконным получение конкурсным управляющим Карповой Н.В. денежных средств <данные изъяты> в сумме 1 350 275 рублей 73 копеек. Своими действиями Карпова Н.В. причинила имущественный ущерб <данные изъяты> в общей сумме 7 309 150 рублей 78 копеек. Далее, ущерб Обществу возместила страховая компания - <данные изъяты>», с которой у саморегулируемой организации конкурсных управляющих «Северная столица», членом которой являлась Карпова Н.В., заключен договор страхования (т. 5 л.д. 97-99, т. 7 л.д. 94-95, 96-97).

Из показаний свидетеля ФИО7, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в период с января 2009 по март 2016 года она работала в МИФНС России № 4 по Архангельской области и Ненецкому АО. Ею была осуществлена проверка деятельности арбитражного управляющего <данные изъяты> Карповой Н.В. Проверкой установлено, что Карпова Н.В. являясь арбитражным управляющим <данные изъяты>, незаконно перечисляла на свои счета денежные средства, принадлежащие <данные изъяты> (т. 7 л.д. 130-143).

Из показаний свидетеля Свидетель №11, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в период времени с 2014 по июнь 2015 года он работал в должности главного инженера <данные изъяты> в его должностные обязанности входили организационные вопросы, связанные с содержанием многоквартирных домов, находящихся в управлении Общества. С Карповой Н.В. он снаком с 2014 года, когда Карпова Н.В. приехала в г. Нарьян-Мар. В период внешнего управления и конкурсного производства <данные изъяты> продолжало осуществлять свой основной вид деятельности, а именно управление многоквартирными домами. Население многоквартирных домов вносило денежные средства на расчетный счет Общества либо в кассу Общества. У Общества имелся кассовый аппарат, посредствам которого фиксировалось внесение денежных средств, в том числе и поступивших от населения по уплате коммунальных платежей. Обязанности бухгалтера кассира в Обществе исполняла ФИО10, которая занималась ведением кассы (т. 7 л.д. 147-150).

Из показаний свидетеля ФИО10, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в <данные изъяты> она работала с 2011 года, сначала в должности бухгалтера-кассира, затем ведущим бухгалтером. В начале 2014 года в <данные изъяты> введено внешнее управление, внешним управляющим назначена Карпова Н.В. В течение 2014 года исполнительным директором Общества являлась Свидетель №14 В 2015 году в <данные изъяты> введена процедура конкурсного производства. В её должностные обязанности входило ведение кассы <данные изъяты>, включая принятие и выдачу денежных средств, оформление кассовых операций, ведение книги кассира – операциониста и кассовой книги. В <данные изъяты> в 2014 году осуществлялись кассовые операции и соответственно имелась контрольно-кассовая машина. Контрольно-кассовая машина находилась в помещении кассы. Денежные средства по оплате коммунальных услуг принимались от населения, в том числе и в кассу Общества, что подтверждалось чеками контрольно-кассовой машины, квитанциями на оплату коммунальных услуг. В начале 2015 года, исполнительный директор Общества Свидетель №14 и работник Общества Свидетель №11 действуя по указанию Карповой Н.В., забрали все документы по ведению кассы, а также саму контрольно-кассовую машину и отправили в г. Архангельск Карповой Н.В. Непосредственно Карпова Н.В. давала устные указания о расходовании денежных средств из кассы Общества. В последующем оплата населением коммунальных услуг проводилась напрямую через кредитные учреждения, так как касса отсутствовала. В ПАО «Сбербанк России» и в филиале СЗРУ ОАО «МиНБ» были открыты расчетные счета <данные изъяты>. У Общества было два расчетных счета в ПАО «Сбербанк России» с которых производилось списание денежных средств и поступление (зачисление) их на банковские счета Карповой Н.В. По расчетному счету № вплоть до августа 2014 года Карпова Н.В., через исполнительного директора Общества Свидетель №14, давала указания о перечислении денежных средств, с расчетного счета Общества на свои банковские счета в счет вознаграждения и возмещения расходов арбитражного управляющего. Все перечисления проводились ею через систему «Сбербанк Бизнес Онлайн», установленную на рабочий компьютер и проводились только по устным указаниям Карповой Н.В. Указанный банковский счет закрыт в феврале 2015 года. Также, Карповой Н.В. в ноябре 2014 года, открыт банковский счет №, которым Карпова Н.В. распоряжалась самостоятельно в связи с тем, что Карпова Н.В. была единственным пользователем системы удаленного банковского доступа «Сбербанк Бизнес Онлайн» по данному банковскому счету. Карпова Н.В. самостоятельно списывала с данного банковского счета на свои банковские счета денежные средства, основанием для перечисления последняя указывала – денежное вознаграждение и возмещение расходов арбитражному управляющему. Также, у <данные изъяты> был открыт расчетный счет № в филиале СЗРУ ОАО «МиНБ». В начале сентября 2014 года, на основании заявления Карповой Н.В. обслуживание данного банковского счета переведено в филиал СЗРУ ОАО «МиНБ» в г. Архангельск с установкой системы дистанционного банковского обслуживания. До этого времени по указанному расчетному счету электронного документооборота не было. До начала сентября 2014 года Карпова Н.В., через исполнительного директора Общества Свидетель №14, давала указания о подготовке платежных документов с указанием оснований перечислений - вознаграждение и возмещение расходов арбитражному управляющему. Платежные документы изготавливались ею на рабочем компьютере, после чего они предоставлялись в Банк, где сотрудники банка на основании предоставленных им платежных документов совершали банковские операции. Сначала сентября 2014 года Карпова Н.В. самостоятельно стала распоряжаться этим банковским счетом. Кассовый лимит Общества составлял не более 100 000 рублей. Поступившие денежные средства в кассу или на расчетный счет Общества, в том числе и по коммунальным платежам, выдавались подотчет работникам Общества, в том числе и Карповой Н.В., которая денежные средства брала на погашение своих расходов, связанных с деятельностью конкурсного управляющего. Но Карпова Н.В. не отчитывалась перед Обществом за взятые ею под отчет деньги (т. 7 л.д. 152-154, 155-158).

Из свидетеля Свидетель №14, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что в <данные изъяты> она работала с января 2010 года. С ноября 2013 года она занимала должность исполнительного директора Общества. Расчетные счета Общества были открыты в ПАО Сбербанк и ПАО МиНБ. В связи с большой задолженностью Общества перед Нарьян-Марским МУ ПОК и ТС Арбитражным судом Архангельской области в отношении Общества введено внешнее управление, а затем конкурсное производство. Карпова Н.В. ей знакома, с момента введения в Обществе внешнего управления. В <данные изъяты> имелся один кассовый аппарат, который находился в помещении кассы. Карпова Н.В. была уведомлена о наличии кассового аппарата в <данные изъяты>. В начале 2015 года Карпова Н.В. изъяла кассовый аппарат и все документы по кассе, которые были отправлены в г. Архангельск. Ежемесячно Карповой Н.В., в период внешнего управления, давались устные указания о перечислении денежных средств с расчетных счетов <данные изъяты> на её личные счета. Основаниями таких переводов являлось - возмещение расходов арбитражного управляющего, а также денежное вознаграждение арбитражного управляющего. Также Карпова Н.В. давала устные указания о расходовании денежных средств из кассы Общества на различные цели, связанные с деятельностью <данные изъяты>. Также, Карпова Н.В. лично получала из кассы Общества денежные средства в период 2014 – 2015 годы, но для каких целей Карпова Н.В. не говорила. Денежные средства Карповой Н.В. выдавала кассир ФИО10 Вместе с тем, Карпова Н.В. свои личные деньги для нужд Общества не оставляла, Обществу не передавала (т. 7 л.д. 195-198).

Из свидетеля Свидетель №12, данных им в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что он с 2012 года является индивидуальным предпринимателем. ДД.ММ.ГГГГ между ним и <данные изъяты> заключен договор, предметом которого являлось оказание Обществу услуг по вывозу сухого мусора от жилищного фонда г. Нарьян-Мара. Во исполнение заключенного договора на его расчетный банковский счет, открытый в Ненецком отделении Сбербанка России №, зачислялись денежные средства. Также он неоднократно получал деньги по заключенному договору из кассы Общества, денежные средства ему выдавала кассир ФИО10, при получении которых им подписывался расходный ордер. Со слов ФИО10 ему известно, что денежные средства, перечисляемые, а также выдаваемые ему из кассы, принадлежали только Обществу и поступали на счет Общества и в кассу от населения за оказанные коммунальные услуги (т. 7 л.д. 168-171)

Из свидетеля Свидетель №13, данных ею в ходе предварительного расследования и оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что с апреля 2011 года она является индивидуальным предпринимателем. В 2014 году она оказывала транспортные услуги <данные изъяты>. Оплата по заключенным договорам оказания транспортных услуг производилась только наличными денежными средствами из кассы <данные изъяты>. Всего оказано транспортных услуг Обществу на общую сумму 469 000 рублей. Денежные средства ей выдавались кассиром <данные изъяты> ФИО10 При получении денежных средств она подписывала расходно-кассовый ордер передаваемый ФИО10, в реквизитах которого указано <данные изъяты> (т. 7 л.д. 176-178).

- жалобой от ДД.ММ.ГГГГ начальника аналитического отдела МИФНС России № 4 по Архангельской области и Ненецкому АО Свидетель №8, из которой следует, что конкурсным управляющим <данные изъяты> Карповой Н.В. излишне перечислено на свой счёт 7 182 157 рублей 53 коп. (т. 3 л.д. 98-111);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в Архангельском отделении № ПАО Сбербанк России» изъято юридическое дело <данные изъяты>, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> на счета Карповой Н.В. Указанные документы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 7 л.д. 210-211, 214-229, 230-239);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что в операционном офисе отделения в г. Нарьян-Маре Филиала в г. Санкт-Петербурге ПАО Московский индустриальный банк изъято юридическое дело <данные изъяты>, которое было осмотрено, признано и приобщено к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 212-213, 240-246, 247)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что были осмотрены копии документов <данные изъяты>, а именно документы о поступлении Обществу денежных средств по оплате коммунальных услуг и выдаче под отчет из кассы Общества денежных средств работникам Общества, в том числе и Карповой Н.В., в период времени 2014-2015 гг. Копии документов признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 8 л.д. 3, 178-184, 185-188);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, из которого следует, что был осмотрен оптический CD-R диск, содержащий сведения о банковских счетах Карповой Н.В. Установлено, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета Карповой Н.В. от <данные изъяты> поступило 8 357 252 рублей 06 рублей как вознаграждение и возмещение расходов арбитражному управляющему. CD-R диск признан и приобщён к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 85, 86-89, 90);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, в Арбитражном суде Архангельской области изъяты копии документов из дела № № о несостоятельности-банкротстве <данные изъяты>, в ходе осмотра которых установлены, в том числе: обстоятельства процедуры банкротства <данные изъяты>; сведения о Карповой Н.В. как арбитражного управляющего при процедуре банкротства Общества; сведения о поступлении на расчетные счета <данные изъяты> денежных средств, в том числе по операциям приема Обществом платежей от физических лиц, а также денежных средств принятых в кассу Общества; сведения о расходно-кассовых операциях Общества; копии отчетов Карповой Н.В. о деятельности, о результатах проведения конкурсного производства, об использовании денежных средств, о вознаграждениях конкурсного управляющего. Документы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 1-101, 102-160, 161-207);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что были осмотрены копии документов из дела № №, в ходе осмотра которых установлены обстоятельства поступления в кассу Общества денежных средств и их расходования по приходно и расходно-кассовым операциям за период 2013-2015 г.г. Документы осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 210, 211-228, 229-235, 236);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №, из которого следует, что вознаграждение, выплачиваемое арбитражному управляющему в деле о банкротстве состоит из фиксированной суммы и суммы процентов. Размер фиксированной суммы вознаграждения для временного управляющего составляет 30 000 рублей в месяц. Размер фиксированной суммы для внешнего управляющего составляет 45 000 рублей. Размер фиксированной суммы вознаграждения для конкурсного управляющего составляет 30 000 рублей в месяц. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Карповой Н.В. № в счет возмещения расходов и вознаграждения арбитражного управляющего Карповой Н.В. от <данные изъяты>, а также от других организаций, поступило 2 004 074 рубля. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ИП Карповой Н.В. № № на иные банковские счета Карповой Н.В. переведено 2 483 000 рублей. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на текущий счет Карповой Н.В. № от <данные изъяты> в счет возмещения расходов и вознаграждения арбитражного управляющего Карповой Н.В. поступило 8 357 252 рубля 06 копеек. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сумма денежных средств, обналиченных посредством банкоматов, переведенных с текущего счета Карповой Н.В. № (банковская карта VISA CLASSIC №) на свои иные собственные счета и счета других лиц, переводы Сбербанк Онлайн составила 26 851 628 рублей 54 копеек, в том числе личные расходы 5 386 296 рублей 32 копеек (т. 10 л.д. 75-161);

- заключением специалиста от ДД.ММ.ГГГГ №, из которого следует, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от <данные изъяты> в пользу ИП Карповой Н.В. перечислено 2 004 074 рубля, где основанием перечисления указано возмещение расходов и вознаграждение арбитражному управляющему. Также, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от <данные изъяты> в пользу Карповой Н.В. как физического лица перечислено 8 357 252 рубля 06 копеек, где основанием перечисления указано возмещение расходов и вознаграждение арбитражному управляющему. Также, из документов, изъятых в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ в Арбитражном суде Архангельской области, установлено, что Карповой Н.В. в подотчет из кассы <данные изъяты> получены денежные средства в обшей сумме 795 500 рублей, по которым Карпова Н.В. отчиталась только на сумму 82 194 рублей 77 копеек. Вместе с тем, денежные средства в размере 7 309 150 рублей 78 копеек, поступившие от <данные изъяты>, Карповой Н.В. получены незаконно (т. 10 л.д. 175-209);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, вступившего в законную силу ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что арбитражным судом действия конкурсного управляющего <данные изъяты> Карповой Н.В., выразившихся в отражении в отчетах конкурсного управляющего недостоверных данных о расходах управляющего, признаны незаконными. Также, признано незаконным получение арбитражным управляющим Карповой Н.В. за счет средств должника - <данные изъяты> 5 958 875 рублей 05 копеек (т. 11 л.д. 18-30, т. 5 л.д. 182-190, 191-196, 197-198);

- копией определения Арбитражного суда Архангельской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, которое вступило в законную силу ДД.ММ.ГГГГ, из которого следует, что арбитражным судом признаны незаконными действия арбитражного управляющего Карповой Н.В. выразившиеся в необоснованном получении ею денежных средств в размере 1 350 275 рублей 73 копеек (т.11 л.д. 38-43, т.5 л.д. 199-204);

- копиями определений Арбитражного суда Архангельской области по делу №№, согласно которым судом срок конкурсного производства в отношении <данные изъяты> неоднократно продлевался, а также продлевались полномочия конкурсного управляющего Карповой Н.В. вплоть до ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 170-171, 172-173, 174-175, 176-177, 178-181);

- справкой Межрайонной инспекции ФНС № 4 по Архангельской области и Ненецкому АО от ДД.ММ.ГГГГ №, из которой следует, что у <данные изъяты>, ИНН №, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была зарегистрирована контрольно-кассовая техника «Меркурий-115К», заводской номер № (т. 11л.д. 45);

- выпиской по операциям по расчетному счёту <данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что на текущий счет Карповой Н.В. от <данные изъяты>, где основанием перечисления денежных средств послужило – «вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего», перечислялись денежные средства Общества (т. 11 л.д. 227, 233-242);

- выпиской по операциям по расчетному счету <данные изъяты> № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что на расчетный и текущий счет Карповой Н.В. от <данные изъяты>, переводились денежные средства, где основанием перечисления денежных средств послужило – вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего (т. 11 л.д. 47, 48-168);

- выпиской по операциям по расчетному счету № индивидуального предпринимателя - Карповой Н.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой нашло свое подтверждение зачисление на указанный расчетный счет денежных средств с расчетных счетов <данные изъяты>, где основанием зачисления денежных средств послужило – вознаграждение и возмещение расходов арбитражного управляющего (т. 12 л.д. 2, 3-13);

- сведениями о перелетах Карповой Н.В. по маршруту Архангельск – Нарьян-Мар – Архангельск за период с 2014 – 2015 годы (т. 12 л.д. 15-16).

Таким образом, исследованными и приведёнными в приговоре суда доказательствами по делу достоверно установлено, что Карпова Н.В. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ преследуя цель незаконного обогащения, используя свое служебное положение, незаконно присвоила, то есть совершила хищение вверенных ей денежных средств <данные изъяты> в сумме 7 309 150 рублей 78 копеек, чем причинила Обществу имущественный ущерб на указанную сумму.

Оснований для иной квалификации действий Карповой Н.В. не имеется.

В ходе предварительного расследования и судебного разбирательства подсудимая вела себя адекватно, давая пояснения по существу обвинения и оценивая свои действия соответственно своему возрасту, образованию и развитию, поэтому суд признает её вменяемой и подлежащей уголовной ответственности.

За совершенные преступления подсудимая подлежит наказанию, при определении вида и размера которого суд руководствуется положениями статей 6, 43, 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность подсудимой, иные заслуживающие внимания обстоятельства, влияющие на наказание, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни её семьи.

Подсудимая Карпова Н.В. не судима, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, к административной ответственности не привлекалась, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит, не замужем, иждивенцами не обременена, не трудоустроена, является пенсионером по старости.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, по всем совершённым преступлениям, суд признаёт: признание вины; раскаяние в содеянном; преклонный возраст; состояние здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, судом не установлено.

Решая вопрос о назначении Карповой Н.В. наказания суд, учитывая характер и степень общественной опасности совершенных подсудимой преступлений, которые относятся к категории тяжких, данные о личности подсудимой, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, в целях восстановления социальной справедливости, исправления подсудимой, предупреждения совершения ею новых преступлений и достижения целей наказания, приходит к выводу о необходимости назначения ей наказания по всем совершённым преступлениям в виде лишения свободы со штрафом, размер которого суд определяет с учетом тяжести совершенных преступлений, имущественного положения подсудимой и её семьи, а также возможности получения подсудимой заработной платы или иного дохода.

Обсуждая вопрос о назначении подсудимой дополнительного наказания в виде ограничения свободы, суд, с учетом характера преступления, данных о личности подсудимой, считает возможным его не назначать.

Исходя из характера и степени общественной опасности содеянного подсудимой, данных о её личности, суд не усматривает оснований для применения к ней положений ст. 53.1 УК РФ, в части замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенных подсудимой преступлений, наличие совокупности смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, в том числе её возраст и состояние её здоровья, иные указанные в приговоре суда данные о личности подсудимой, суд приходит к выводу, что исправление виновной возможно без реального отбывания наказания, в условиях осуществления контроля за её поведением со стороны государственного специализированного органа, и в соответствии со ст. 73 УК РФ постановляет считать назначенное наказание в виде лишения свободы условным с возложением на Карпову Н.В. определенных обязанностей.

Именно данное наказание, по мнению суда, является справедливым, соразмерным содеянному и будет способствовать достижению цели наказания.

Оснований для применения положений ст. 64 УК РФ суд также не усматривает, поскольку исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, поведением Карповой Н.В. и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности в инкриминируемых ей деяниях, судом не установлено.

В соответствии со статьей 15 УК РФ преступления, предусмотренные ч. 4 ст. 160 УК РФ, относятся по своему характеру и общественной опасности к тяжким преступлениям. С учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, а также то, что преступления направлены против собственности, суд не находит оснований для изменения в соответствии с частью 6 статьи 15 УК РФ категории данных преступлений на менее тяжкую.

С учётом того что Карпова Н.В. скрывалась от суда, была объявлена в розыск, суд полагает необходимым избрать в отношении Карповой Н.В., до вступления приговора суда в законную силу, меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Все вещественные доказательства по делу (т. 6 л.д. 53-54, 104-119, 132, 150-153, 230, т. 7 л.д. 27, 90, 230-239, 247, т. 8 л.д. 185-188, т. 9 л.д. 161-207, 236), хранящиеся при уголовном деле, по вступлению приговора суда в законную силу, следует хранить при уголовном деле.

Процессуальные издержки по уголовному делу составили: 76370 рублей за производство судебной экспертизы в экспертном учреждении в АНО «Бюро научных экспертиз» (т. 12 л.д. 214-215); в суде 50232 рубля 00 копеек, а всего 126602 рубля 00 копеек.

Решая вопрос о взыскании процессуальных издержек, суд приходит к выводу, что они на основании ч. 2 ст. 132 УПК РФ подлежат взысканию с Карповой Н.В., поскольку она является совершеннолетней, имеет стабильный ежемесячный доход, а также имеет возможность получения иного дохода.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 303, 304, 307-310 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

Карпову Нину Васильевну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных частью 4 статьи 160, частью 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ей наказание:

- по ч. 4 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации (в отношении <данные изъяты>) в виде лишения свободы на срок 3 года со штрафом в размере 550 000 рублей;

- по ч. 4 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации (в отношении <данные изъяты>) в виде лишения свободы на срок 4 года 6 месяцев со штрафом в размере 800 000 рублей;

На основании ч. 3 ст. 69 Уголовного кодекса Российской Федерации по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний окончательно назначить Карповой Нине Васильевне наказание в виде лишения свободы на срок 5 лет со штрафом в размере 1 000 000 (один миллион) рублей.

На основании статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 4 года.

Возложить на Карпову Н.В. исполнение обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного; периодически являться для регистрации в указанный орган.

Наказание, назначенное судом в виде штрафа в размере 1 000 000 (одного миллиона) рублей - исполнять самостоятельно.

Штраф подлежит оплате на счет: УФК по Архангельской области и Ненецкому автономному округу (УМВД России по Ненецкому автономному округу); ИНН: 8300003448; КПП: 298301001; расчетный счет: 03100643000000012400 в отделение Архангельск г. Архангельск; БИК: 011117401; ОКТМО: 11851000; КБК: 18811603121010000140, назначение платежа: оплата штрафа.

Избрать в отношении Карповой Н.В., до вступления приговора суда в законную силу, меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства делу (т. 6 л.д. 53-54, 104-119, 132, 150-153, 230, т. 7 л.д. 27, 90, 230-239, 247, т. 8 л.д. 185-188, т. 9 л.д. 161-207, 236) – хранить при уголовном деле.

Процессуальные издержки в размере 126602 рубля 00 копеек взыскать с Карповой Н.В. в доход федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в суд Ненецкого автономного округа в течение 10 суток со дня провозглашения путем подачи жалобы или представления через Нарьян-Марский городской суд Ненецкого автономного округа.

В случае подачи апелляционной жалобы или представления осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному ею защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть указано в жалобе.

В случае подачи жалобы или представления, затрагивающих интересы осужденной, она вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении жалобы или представления судом апелляционной инстанции.

Председательствующий <данные изъяты>

<данные изъяты> М.А. Шитиков

Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-4/2021 (1-79/2020;) от 03.03.2020

1-4/2021 (1-79/2020;)

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица