Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-78/2021 (1-803/2020;) от 21.07.2020

1-78/2021

53RS0022-01-2020-005413-57

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Великий Новгород 06 сентября 2021 года

Новгородский районный суд Новгородской области в составе: председательствующего судьи Казанцевой Н.С., при секретаре судебного заседании Кузиной В.А., с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Великого Новгорода Фроловичева А.В., подсудимого Преснякова А.В. и его защитника – адвоката Мелешко А.В., а также при участии представителя потерпевшей Смирновой Д.Б., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Пресняков А.В., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина РФ, военнообязанного, имеющего высшее образование, разведенного, неработающего, несудимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, находящегося под подпиской о невыезде и надлежащем поведении, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

установил:

В соответствии с протоколом № 1 от 17 марта 2011 года собрания учредителей создано Общество с ограниченной ответственностью «Крестецкий лесопромышленный комплекс». Пресняков А.В. назначен на должность генерального директора. 04 апреля 2011 года ООО «КЛПК» (юридический адрес: Новгородская область, пгт. Крестцы, пл.Советская, д.1, фактический адрес: Новгородская область, пгт. Крестцы, ул.Механизаторов, д.25а) зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №10 по Новгородской области, расположенной по юридическому адресу: Новгородская область, г.Валдай, ул.Луначарского, д.20 с присвоением ОГРН 1115302000131, ИНН 5305006648.

В соответствии с Уставом ООО «КЛПК», утвержденным 17 марта 2011 года протоколом № 1 собрания учредителей, Общество является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности. Общество имеет самостоятельный баланс, обладает полной самостоятельной хозяйственностью в вопросах определения формы управления, принятия хозяйственных решений, сбыта, установления цен, оплаты труда, распределения чистой прибыли. Общество является коммерческой организацией и преследует извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности. Общество осуществляет следующие виды деятельности: заготовка и переработка лесоматериалов; производство и реализация пиломатериалов, технологической щепы, гидролизного сырья, отходов для топливных нужд, балансов, столярных мебельных изделий, строганного погонажа, домов, коттеджей, строительных материалов, конструкций и других изделий из древесины, товаров народного потребления; изготовление биотоплива на основе отходов деревообработки; производство тепловой энергии на биотопливе; промышленное ведение лесозаготовительных работ; разработка и внедрение новых технологий производства строительных, столярных, мебельных и отделочных материалов; производство перевалочных (погрузочно-разгрузочных работ); проведение научно-технических исследований и разработок, организация экспериментальных и опытно-промышленных производств; проектно-изыскательная и проектно-конструкторская, подрядная строительно - монтажная и ремонтно-строительная деятельность; выполнение функций заказчика строительства; рекламная деятельность; производство и переработка сельскохозяйственной продукции; заготовка, переработка и продажа вторичного сырья; операции на рынке недвижимости; ведение разносторонней финансовой деятельности, включая пользование банковскими и иными кредитами (займами); осуществление иных видов деятельности и оказание других услуг населению, предприятиям, организациям в различных областях хозяйственной и производственной деятельности, не запрещенных и не противоречащих действующему законодательству.

В соответствии с п.14 Устава генеральный директор избирается сроком на 2 года, осуществляет функции единоличного исполнительного органа, в силу должностных обязанностей осуществляет руководство текущей деятельностью Общества, в пределах своей компетенции решает все вопросы деятельности Общества, кроме тех, которые входят в компетенцию Общего собрания участников Общества; без доверенности представляет интересы Общества в РФ и за ее пределами, в том числе в иностранных государствах; имеет право первой подписи под финансовыми документами; принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества; заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; имеет право на открытие счета в банках и распоряжение имуществом и денежными средствами Общества, включая денежные средства на счетах и в банках; а также выполняет иные полномочия.

Таким образом, Пресняков А.В. являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, на которое в силу служебного положения постоянно непосредственно возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности по руководству Обществом.

В срок до 31 октября 2011 года неустановленными лицами при неустановленных обстоятельствах для ООО «КЛПК» разработана и подготовлена Концепция в виде инвестиционного проекта - «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области», которая предусматривает организацию лесозаготовок и создание объектов комплексной переработки древесины, на территориях Крестецкого, Окуловского, Демянского, Боровичского, Парфинского, Поддорского, Маревского районов Новгородской области, создание производства, то есть объектов комплексной переработки древесины на земельных участках с кадастровыми номерами: 53:06:0000000:214; 53:06:0130506:12; 53:06:0130507:13, расположенных в 8 км на юго-восток от пгт.Крестцы Новгородской области, в 4 км на юго-восток от д.Стуковья Новгородской области в центральной части Крестецкого района Новгородской области, объектов лесной и лесоперерабатывающей инфраструктуры максимально приближенных к местам заготовки, создание производства строганных изделий, плит ОСП, паллет и топливных брикетов.

Согласно Концепции ООО «КЛПК» должно было организовать:

- лесозаготовительный комплекс, обеспечивающий ежегодную заготовку и вывозку 420 000 м.куб. пиловочника, 478 335 м.куб. балансов, 381 224 м. куб. технологического сырья;

- лесопильно-сушильный комплекс, обеспечивающий ежегодную переработку всего заготовляемого пиловочника, включая его сортировку и распиловку, сортировку и сушку сырых пиломатериалов;

- деревообрабатывающий цех по производству строганных профилированных погонажных изделий;

- линию по производству плит ОСП, использующую в качестве сырья большую часть заготовляемых балансов;

- производство дробленного древесного биотоплива из отходов производства технологического сырья и дров.

Реализация проекта планировалась в несколько этапов:

- Этап 1 (1-ый год) – предпроектные и проектно-изыскательные работы, оформление правоустанавливающей и разрешительной документации, организация и начало лесозаготовительной деятельности;

- Этап 2 (2-й- 3-й годы) – возведение зданий и сооружений, обеспечение производства необходимыми инженерными сетями и инфраструктурой, поставка, монтаж и пуско-наладка технологического оборудования и прочее;

- Этап 3 (3-й- 4-й годы) – запуск основного производства и выход на проектную мощность.

Суммарный объем расходов (инвестиций) заявленных в Концепции Пресняковым А.В., необходимых для подготовки и реализации инвестиционного проекта составил 3 852,3 млн. рублей и рассчитан из стоимости проектных работ, технологического оборудования, объектов недвижимости и инфраструктуры, строительно-монтажной и прочих необходимых работ по всем этапам проекта.

Реализация ООО «КЛПК» инвестиционного проекта предполагала получение им статуса приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов и включение в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, тем самым обеспечивала получение от Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области в аренду лесных участков на льготных основаниях и по льготной цене с ежегодным размером арендной платы исчисляющейся в соответствии с п. 1.1 Постановления Правительства РФ от 22 мая 2007 года № 310 «О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности», с учетом пониженного коэффициента 0,5 в течение 80 месяцев, то есть на срок окупаемости приоритетного инвестиционного проекта.

Пресняков А.В. знаком с положениями закона о реализации приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2007 года № 419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов».

В соответствии с подп. «а» п.7 Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации № 419 заявитель должен документально подтвердить наличие собственных и (или) привлекаемых для реализации инвестиционного проекта средств в размере заявленных инвестиций.

Пресняков А.В. не позднее 31 октября 2011 года, находясь по адресу: г.Великий Новгород, Воскресенский бульвар, д.13а, имея умысел на получение незаконной выгоды имущественного характера в виде права пользования (аренды) участками лесного фонда РФ с целью обращения заготовленной древесины (лесного ресурса) в собственность ООО «КЛПК», а также причинение бюджетной системе Российской Федерации имущественного вреда, используя свое служебное положение, обратился в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области с целью включения инвестиционного проекта ООО «КЛПК» - «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов и предоставил Концепцию инвестиционного проекта, наряду с другими документами, в том числе информационное письмо о согласии с выделяемым для проекта лесным фондом, информационное письмо о согласии и порядком внесения изменения арендной платы, информационное письмо, подтверждающее обязательства инвестора по созданию лесной и лесоперерабатывающей инфраструктуры.

Кроме того, Пресняков А.В., заведомо зная о том, что ООО «КЛПК» не отвечает критериям, предъявляемым к кандидатам на получение статуса приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов, и не может быть включено в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, по причине отсутствия у ООО «КЛПК» заявленного в Концепцию объема финансирования в размере суммы 3 852,3 млн. рублей, умышлено, путем обмана и злоупотребления доверием, с корыстной целью, предоставил в Комитет письма в подтверждение наличия потенциальных источников кредитного финансирования проекта и финансирования проекта учредителями, которые фактически не являлись документами, подтверждающими наличие у ООО «КЛПК» собственных и привлекаемых для реализации проекта средств в размере заявленных инвестиций.

Тем самым, Пресняков А.В. ввел сотрудников Комитета, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли РФ в заблуждение относительно наличия у Общества денежных средств и источников финансирования в инвестиционный проект.

На основании предоставленных Пресняковым А.В. документов 11 марта 2012 года заявка на реализацию инвестиционного проекта ООО «КЛПК» «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» в соответствии п.10.2 Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного Постановлением Правительства РФ № 419, согласована с Комитетом на основании приказа Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области за № 157 «Об утверждении заявки ООО «КЛПК».

23 марта 2012 года инвестиционный проект ООО «КЛПК» включен в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов Приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации за № 297 «О включении инвестиционного проекта в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов». Своими действиями Пресняков А.В. обеспечил ООО «КЛПК» возможность получения в аренду участков лесного фонда в Новгородской области на льготных основаниях и по льготной цене арендной платы в соответствии с п.15 Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2007 года № 419.

После включения ООО «КЛПК» в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области в период с 08 августа 2012 года по 21 января 2014 года изданы приказы «О предоставлении в аренду лесного участка для реализации приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов» для заготовки древесины, а именно: 08 августа 2012 года приказ № 499 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 143 815,9 га, 18 октября 2012 года приказ № 659 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 62 304,9 га, 10 октября 2013 года приказ № 669 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 100 360 га, 16 октября 2013 года приказ № 692 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 173 585 га, 18 декабря 2013 года приказ № 887 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 51 371 га, 12 ноября 2014 года приказ № 952 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 136 941,3 га, 21 января 2014 года приказ № 37 о предоставлении в аренду лесного участка общей площадью 88 064,4 га.

В период с 09 августа 2012 года по 22 ноября 2014 года Пресняков А.В., находясь по адресу: г.Великий Новгород, Воскресенский бульвар, д.13а, действуя с корыстной целью, умышленно, путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников Комитета, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли РФ, выразившееся в принятии обязательства ООО «КЛПК» осуществить строительство лесопромышленного комплекса в Новгородской области в рамках вышеуказанного инвестиционного проекта в отсутствие намерений и реальной финансовой возможности у ООО «КЛПК», заключил с Комитетом договоры аренды лесных участков на льготных основаниях, по льготной цене с ежегодным размером арендной платы, исчисляющейся в соответствии с п. 1.1 Постановления Правительства РФ от 22 мая 2007 года № 310 «О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка, находящегося в Федеральной собственности», с учетом применения пониженного коэффициента 0,5, в течение 80 месяцев, то есть срока окупаемости приоритетного инвестиционного проекта, а именно:

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Пресняков А.В., осознавая, что неисполнение обязательств ООО «КЛПК» по осуществлению инвестиционных затрат в форме капитальных вложений и строительства объектов лесопромышленного комплекса в приоритетный инвестиционный проект «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» является основанием для расторжения с ним договоров аренды лесных участков, повлечет прекращение права пользования лесными участками (аренды), исключение проекта из перечня приоритетных инвестиционных, на основании подп. 1(2) п.а 1 Постановления Правительства РФ от 22 мая 2007 года № 310 «О ставках платы за единицу объёма лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности» перерасчет арендных платежей по заключенным договорам аренды лесных участков, в период с 01 октября 2012 года по 30 сентября 2016 года, находясь по адресу: г.Великий Новгород, Воскресенский бульвар, д.13а, желая продолжить незаконное пользование вышеуказанными участками лесного фонда РФ, с целью дальнейшего обращения заготовленной древесины в собственность ООО «КЛПК», умышленно, путем обмана и злоупотреблением доверием, с корыстной целью, предоставлял в Комитет лесной промышленности Новгородской области сопроводительные письма к Отчетам о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» и Отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области», в составе которых под видом инвестиционных затрат, в том числе отражал финансово-хозяйственную деятельность ООО «КЛПК», заведомо зная, что содержащиеся в отчетах сведения являются ложными и не соответствуют действительности, чем вводил сотрудников Комитета, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли России в заблуждение.

В период с 08 августа 2012 года по 31 июля 2017 года Пресняков А.В., являясь генеральным директором ООО «КЛПК», на основании заключенных договоров аренды лесных участков путем привлечения подрядных организаций, осуществял заготовку древесины на территории Крестецкого, Парфинского, Маревского, Демянского, Окуловского, Боровичского районов Новгородской области в общем объёме 113 847,58 куб.м. и распорядился вышеуказанной древесиной по своему усмотрению, реализовав ее индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам.

Пресняков А.В. в период с 09 августа 2012 года по 31 июля 2017 года умышленно, путем обмана и злоупотреблением доверием, с корыстной целью, намеренно затягивал подготовку, оформление и согласование в органах муниципальной и государственной власти проектной и разрешительно - строительной документации. Желая создать видимость реализации вышеуказанного проекта Пресняков А.В., используя свое служебное положение генерального директора ООО «КЛПК», вносил изменения в Концепцию ООО «КЛПК», увеличив объем инвестиционных затрат с 3 852,3 млн. рублей до 5 318 млн. рублей, которые предоставлял в Комитет, чем вводил сотрудников Комитета лесного хозяйства Новгородской области, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли Российской Федерации, в заблуждение. При этом, на период оформления документации и внесения изменений в Концепцию ООО «КЛПК» Пресняков А.В. незаконно использовал льготное право на пользование лесными участками и осуществлял заготовку древесины (лесного ресурса) в собственность ООО «КЛПК».

В результате финансово-хозяйственной деятельности ООО «КЛПК» извлек доход в денежной форме от реализации заготовленной древесины на выделенных участках лесного фонда в размере 672 119 707,57 рублей. При этом объем понесенных ООО «КЛПК» инвестиционных затрат за период с 23 марта 2012 года по 30 сентября 2016 года, согласно предоставленной отчетности ООО «КЛПК» о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта в Комитет, составил 140 701 000,40 рублей, в том числе полученные ООО «КЛПК» от реализации древесины.

14 марта 2016 года Приказом Министерства промышленности и торговли России № 660 ООО «КЛПК» исключено из перечня приоритетных инвестиционных проектов по освоению лесов. В последующем в судебном порядке на основании решений Арбитражного суда Новгородской области Комитетом расторгнуты договоры аренды лесных участков, заключенных с ООО «КЛПК»: 16 июня 2017 года расторгнуты договоры № 360 от 09 августа 2012 года, № 389 от 21 октября 2013 года и № 396 от 20 декабря 2013 года; 22 июня 2017 года расторгнуты договоры № 370 от 18 октября 2012 года, № 388 от 14 октября 2013 года, № 397 от 22 ноября 2014 года и № 419 от 17 ноября 2014 года.

После этого, на основании требований п.20 Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденных вышеуказанным Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2007 года №419 и п. 1(2) Постановления Правительства РФ от 22 мая 2007 года № 310 «О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности» осуществлен перерасчет за пользование лесами ООО «КЛПК», в результате чего, установлено, что ООО «КЛПК» за период времени с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года не произвел в адрес Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области уплату арендованных лесных участков без учета льгот на сумму 246 482 041,97 рублей, что является особо крупным размером.

Таким образом, в период с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года генеральный директор ООО «КЛПК» Пресняков А.В. мер по строительству объектов комплексной переработки древесины, объектов лесной и лесоперерабатывающей инфраструктуры лесопромышленного комплекса не принял, инвестиционных затрат, согласно объему финансирования предусмотренному Концепцией ООО «КЛПК» не произвел, взятых обязательств по приоритетному инвестиционному проекту не исполнил, арендную плату по заключенным договорам аренды лесных участков в полном объеме не произвел.

Пресняков А.В. в указанный период времени своими действиями умышленно, с корыстной целью, путем обмана и злоупотребления доверием, ввел в заблуждение сотрудников Комитета лесного хозяйства, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства и Министерства промышленности и торговли России относительно наличия у ООО «КЛПК» собственных и привлекаемых для реализации инвестиционного проекта средств в размере заявленных инвестиций, что позволило ООО «КЛПК» получить статус приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов, было включено в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов и позволило Преснякову А.В. заключить с Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области на льготных условиях договоры аренды участками лесного фонда Российской Федерации для получения при фактической заготовке древесины право собственности на добытые лесные ресурсы. Также Пресняков А.В. умышленно, путем обмана и злоупотреблением доверием, с корыстной целью, вводил в заблуждение сотрудников Комитета, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли России относительно хода реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» и сумм инвестирования в проект, предоставляя в Комитет лесной промышленности Новгородской области сопроводительные письма к Отчетам и Отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта, куда под видом инвестиционных затрат, в том числе, вносил данные, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «КЛПК», заведомо зная, что содержащиеся в Отчетах сведения являются ложными и не соответствуют действительности. Кроме того, Пресняков А.В. умышленно, путем обмана и злоупотреблением доверием, с корыстной целью, вводил в заблуждение сотрудников Комитета лесного хозяйства Новгородской области, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли Российской Федерации относительно намерений построить лесопромышленный комплекс в рамках приоритетного инвестиционного проекта, вносил изменения в Концепцию ООО «КЛПК», увеличивал объем инвестиционных затрат с 3 852,3 млн. рублей до 5 318 млн. рублей, при этом, намеренно затягивая подготовку, оформление и согласование в органах муниципальной и государственной власти проектной и разрешительно - строительной документации.

Пресняков А.В. осуществил заготовку древесины и последующее ее обращение в собственность ООО «КЛПК» на лесном участке общей площадью 143 815,9 га, расположенном в Новгородской области, в общем объеме 113 847,58 куб.м., относящихся к лесному фонду Российской Федерации, которой распорядился по своему усмотрению. Пресняков А.В. причинил бюджетной системе Российской Федерации имущественный вред путем обмана и злоупотреблением доверием при отсутствии признаков хищения в особо крупном размере в сумме 246 482 041,97 рублей. При этом, ущерб федеральному бюджету составил 115 491 736,20 рублей, областному бюджету - 130 990 305,77 рублей.

В судебном заседании подсудимый Пресняков А.В. вину не признал и показал, что с 2008 года он работал советником президента Союза лесопромышленников и лесоэкспортеров России, занимался поиском инвесторов для реализации инвестиционных проектов. Союз лесопромышленников сформировал задачу по созданию инновационного производства по переработке леса и выпуску на основе низкосортной лиственной древесины высокого экологического уровня. В силу занимаемой должности он знал, что на территории Новгородской области имеется значительный запас лесных ресурсов и не существует мощностей для его переработки. По инициативе членов Союза лесопромышленников в марте 2011 года было создано ООО «КЛПК» в пгт. Крестцы Новгородской области, где он занял должность генерального директора. Далее была разработана Концепция инвестиционного проекта по строительству завода по переработке древесины. Проект был ободрен Союзом лесопромышленников, который являлся одним из учредителей Общества. Концепция инвестиционного проекта разрабатывалась с участием опытного специалиста Котельникова. Подготовкой заявки и комплекта документов занимался заместитель Общества Шефер. Заявка и приложенные к ней документы были им подписаны и поданы в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области. В графике финансирования было указано два источника – собственные денежные средства ООО «КЛПК» и заемные. На его личных счетах имелось достаточно денежных средств для начала проекта. Для Комитета он подготовил сведения о наличии денежных средств у заинтересованных лиц. Заемные денежные средства планировалось изыскать у оффшорных компаний – PRO BLUE LIMITED и XEOLANTA LIMITED, бенефициарами которых являлся он и Свидетель №9, Solid Party Limited, с руководителями оффшорных компаний он не знаком. Кроме того, была договоренность с крупным предпринимателем Мещеряковым, который обещал финансирование 25 млн.долларов США через свою оффшорную компанию. Письма от инвесторов с указанием сумм инвестиций были представленным им в Комитет лесного хозяйства Новгородской области. Также до участия в проекте он обращался в ПАО «Росбанк» и ГК «Внешэкономбанк» с целью открытия кредитных линий, но банки выставили ряд условий, в том числе потребовали указать точную смету проекта, обременения, что было не возможно без проведения Госэкспертизы проекта.

По результатам рассмотрения заявки и комплекта документов существенных нареканий не поступило, заявка была утверждена. В марте 2012 года Приказом Министерства промышленности и торговли РФ проект был включен в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов.

В 2012-2015 гг. с Комитетом лесной промышленности Новгородской области были заключены договоры аренды лесных участков на льготных условиях по льготной цене. По требованию Губернатора Новгородской области Комитет форсировал заключения договоров аренды, что для ООО «КЛПК» было не выгодным. Общество с привлечением подрядчиков приступило к заготовке древесины, неся значительные расходы на лесовосстановительные и лесохозяйственные работы. Претензий со стороны Комитета лесного хозяйства Новгородской области в адрес ООО «КЛПК» по выполнению таких работ не поступало. Основная часть вырубленного леса на арендованных участках ООО «КЛПК» продавалась «Хасслахерлес», ООО «Икея». Все покупатели леса производили оплату только по безналичному расчету, перечисляя денежные средства на расчетный счет ООО «КЛПК», открытый в ПАО Сбербанке.

В 2013-2014 гг. ООО «КЛПК» заключило предварительные контракты на поставку оборудования иностранных производителей, которое не было приобретено ввиду отказа в открытии кредитной линии банками. В 2014 году были поданы документы для прохождения Государственной экспертизы проектной документации и получения на строительство. В середине 2015 года такие документы были получены.

Отчетами о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта занимался Шефер. Отчеты направлялись для согласования в Комитет лесного хозяйства, при наличии замечания исправлялись. В отчеты до запуска производства включались все виды расходов, в том числе касающиеся текущей финансово-хозяйственной деятельности. Отчеты подписывал он. Претензий по поводу их составления до его уголовного преследования со стороны Комитета лесного хозяйства Новгородской области и Минпромторга России не поступало.

Параллельно с лесозаготовкой велась работа по подготовке площадки к строительству завода и необходимой инфраструктуры. Данными вопросами занимался Кузякин. В ходе реализации проекта выявлены причины, повлекшие увеличение сроков реализации проекта. Ввиду ненадлежащего качества и объема леса в ряде районов, длительных сроков прохождения согласования проектных работ, внепланового строительства автомобильной подъездной дороги к строительной площадке, пересмотра концепции энергоснабжения лесопромышленного комплекса, изменения экономической ситуации в России, запрета на поставку иностранного оборудования и обвал рубля потребовалось внесение изменений в Концепцию и дополнительное согласование.

В феврале 2015 году Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области вынес незаконное предписание о нарушении графика инвестирования. В марте 2016 года Минпромторг России исключил проект из перечня инвестиционных, начались разбирательства по данному поводу, в судебном порядке Комитет лесного хозяйства расторг договоры аренды лесных участков, потребовав уплаты арендной платы без учета ранее предоставленных льгот.

Союз лесопромышленников и лесоэкспортеров вышел из участников Общества, по номинальной цене продав ему свою долю в уставном капитале. Иностранные компании вышли из состава учредителей ООО «КЛПК» еще в 2014 году в связи с запретом на их участие в инвестиционных проектах Центрального Банка России. Примерно в 2017 году он стал единственным учредителем Общества, все права требования по возврату займов были переведены на его имя, впоследствии данные права требования были им внесены в уставный капитал ООО «КЛПК», так как фактически изначально являлись инвестициями.

        Несмотря на все вышеперечисленные сложности, ООО «Крестецкий ЛПК» по январь 2015 года был проведен значительный комплекс работ, в частности: проектные работы стадии «Проект» закончены, получено положительное заключение от ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» по проектной документации и результатам инженерных изысканий № 53-1-4-0095 от 28 августа 2015 года, получено разрешение на строительство объекта № 53-506000-79-2015 от 08 сентября 2015 года, объекту строительства региональным государственным строительным надзором Новгородской области присвоен учетный номер 03-08/2015-92(с), произведены осушительные работы временной подъездной дороги и на территории (5га) прилегающей к ней (общая длина водоотводных каналов 2240м, перемещено грунта 3360 куб.м), отремонтирована временная подъездная автодорога – 850м и восстановлено щебеночное покрытие дороги на участке длиной 400м, подготовлены площадки и произведено устройство КПП № 1 и временный штаб строительства, организована служба охраны предприятия, разобрана старая взлетно-посадочная полоса 6500 м2, произведены мероприятия по организации строительной геодезической разбивочной основы (8 опорных пунктов), осуществлены мероприятия по водоотведению на территории стройплощадки, с общей длиной водоотводных канав 1700м, сооружены временные автодороги с щебеночным покрытием длиной 1150м для перемещения грузов по площадке, произведена вырубка деревьев и кустарников по площадке, произведена вырубка деревьев и кустарников на территории 14га для последующего производства земляных работ подготовительного этапа, произведена корчевка пней и уборка порубочных остатков на территории расположения цеха ОSВ, цеха производства фанеры, лесопильно-сортировочного цеха, складов пиловочника на территории 13,8га, произведена срезка плодородного слоя на территории расположения цеха ОSВ, цеха производства фанеры, лесопильно-сортировочного цеха на территории 10,6га, с целью подготовки площадок для установки фундамента, вывезено к месту временного хранения 21250 куб.м. плодородного грунта, установлены опоры ВЭЛ 10кВ в количестве 20 ед.внутриплощадочного временного электроснабжения и произведена подвеска проводов линии электропередач общей длиной 752м и подготовлены площадки для установки 2-х КТП 160 кВА, произведена вырубка лесонасаждений на площади 5250м2 в полосе отвода ЛЭП 10кВ внешнего временного электроснабжения предприятия и установлены опоры ЛЭП 10кВ в количестве 10 ед.

     В данный проект было вложено его собственных денежных средств порядка 110 млн. рублей, в результате чего он понес убытки. Поиски инвесторов продолжаются. В настоящее время в отношении ООО «КЛПК» проводится процедура банкротства, кредиторами являются УФНС и Комитет лесного хозяйства. Задолженность по арендной плате он не возместил. После реализации имущества конкурсным управляющим взыскания по искам будут удовлетворены.

Исковые требования представителя потерпевшего не признал.

        Несмотря на занятую позицию подсудимым его вина в совершении преступления нашла подтверждение исследованными судом доказательствами.

    Так, представитель потерпевшего ФИО104 - начальник отдела правового обеспечения Министерства природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии в Новгородской области (до 01 января 2018 года Комитет лесного хозяйства и лестной промышленности) показала, что в 2011 году в связи с реализацией инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» Пресняков от лица ООО «КЛПК» подал заявку в Комитет. В ноябре того же года проект получил положительное заключение. В марте 2012 года проект прошел соответствующие согласования в Министерстве промышленности и торговли РФ и был включен в перечень приоритетных. После этого Комитетом были изданы приказы о предоставлении ООО «КЛПК» участков лесного фонда, являющихся собственностью Российской Федерации, для заготовки древесины и реализации приоритетного проекта в области освоения лесов, а также на льготных условиях и по льготной цене были заключены договоры аренды лесного фонда в Крестецком, Окуловском, Демянском, Боровичском, Парфинском, Поддорском, Маревском муниципальных районах Новгородской области. Участие в приоритетном проекте означало заключение договоров аренды лесных участков без проведения аукциона и пониженный коэффициент уплаты арендных платежей. При этом, арендная плата не зависит от объема вырубленной древесины. После заключения договоров ООО «КЛПК» вело предпринимательскую деятельность по заготовке древесины. Реализация проекта, согласно разработанной Обществом Концепции, подразумевала привлечение инвестиций с учетом изменений в размере около 5 млрд. рублей. Однако в конце 2015 году Комитетом было выявлено существенное отставание графика реализации проекта, так как фактически Общество в проект инвестировало 5,9% от заявленных средств, Обществу было выдано предписание. Законность действий Комитета подтверждено соответствующим решением Арбитражного Суда Новгородской области. Поскольку отставания от графика реализации проекта в установленный срок устранены не были, Комитет подготовил документы об исключении проекта из перечня приоритетных. В марте 2016 года Приказом Министерства промышленности и торговли РФ проект по освоению лесов ООО «КЛПК» исключен из перечня приоритетных. Далее последовало расторжение договоров аренды участков лесного фонда в судебном порядке. Несмотря на это, Общество продолжило работу по заготовке леса, обжаловало решения о расторжении договоров в вышестоящий суд. После окончания процедуры расторжения договоров аренды был осуществлен перерасчет за пользование лесами без учета понижающего коэффициента, задолженность ООО «КЛПК» по арендным платежам составила 246 482 041,97 рублей, что составляет особо крупный размер. Данная сумма подлежала зачислению в федеральный бюджет (115 491 736,20 рублей) и бюджет Новгородской области (130 990 305,77 рублей), неуплата повлекла причинение существенного вреда бюджетной системе РФ. С учетом частичной оплаты Пресняковым в рамках исполнительного производства суммы долга ущерб составляет 238 521 684,95 рублей, из которых 108 451 924,28 рублей подлежит уплате в федеральный бюджет, 130 069 760,67 рублей - в областной бюджет. Иск на заявленную сумму ущерба поддержала.

Свидетель Свидетель №2 показал, что в 2011 году работал заместителем председателя Комитета лесного хозяйства и лестной промышленности Новгородской области. Заявка проекта ООО «КЛПК» «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» с приложенными документами была передана в их отдел в соответствии с установленным порядком. Пакет документов для согласования он передал в Комитет экономического развития и торговли, Комитет финансов Новгородской области. Финансирование проекта предполагалось осуществить за счет привлеченных кредитных ресурсов ОАО «Росбанк» и средств учредителей компании инициатора, что документально подтверждено не было. Общий объем инвестиций по проекту составлял 5399,9 млн.рублей. По результатам рассмотрения заявки Комитет финансов в адрес Комитета лесного хозяйства было дано 2 заключения. В первом были отражены замечания о несоответствии проекта требованиям Постановления Правительства РФ № 419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов». Вторым заключением было рекомендовано включить проект в перечень приоритетных. Далее документы были направлены на согласование в органы исполнительной власти. По итогам 2014 года зафиксировано отставание ООО «КЛПК» от графика, предусмотренного Концепцией инвестиционного проекта. От Преснякова в адрес Комитета стали поступать информационные письма о причинах не исполнения взятых на себя обязательств, где указывалось на отсутствие возможности пользоваться дорожной инфраструктурой либо источниками электро- и газоснабжения. Выбором места для размещения комплекса занималось само Общество. До вступления в приоритетный проект ООО «КЛПК» не сообщало о наличии каких-либо трудностях, связанных с арендованным под строительство лесопромышленного комплекса земельным участком.

Свидетель Свидетель №7 показал, что с 2011 года работал ведущим специалистом отдела организации и использования и воспроизводства лесов Комитета лесного хозяйства, с 2016 года – начальником данного отдела. В рамках подготовки к проекту он вместе с Свидетель №2 знакомился с заявкой и пакетом документов, представленных ООО «КЛПК», по поручению руководителя Комитета осуществлял подборку лесосечного фонда. Экономическое обоснование проекта осуществлял Свидетель №2. Проверкой источников финансирования для подтверждением наличия собственных и заемных средств у ООО «КЛПК» для участия в реализации инвестиционного проекта занимался Комитет финансов Новгородской области. В отчетах о ходе реализации проекта Обществом, за подписью Преснякова, фактически отражены расходы по финансово-хозяйственной деятельности, что является нарушением Федерального закона № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений». В силу должностных обязанностей проверкой отчетности и ее обработкой занимался Свидетель №2.

Свидетель Свидетель №26 показал, что в период с 2014 по 2017 гг. работал первым заместителем Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности, курировал исполнение ООО «КЛПК» договоров аренды в части лесопользования и восстановления лесов, к чему замечаний не было. Ответственным должностным лицом за реализацию приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса» являлся Свидетель №2, который согласно должностным инструкциям должен был ежеквартально анализировать и проверять достоверность отчетов о деятельности ООО «КЛПК» для их направления в Минпромторг России. При неисполнении графика инвестиций, Свидетель №2 должен был подготовить служебную записку в адрес председателя Комитета для обращения в Минпромторг России для принятия решения по существу.

Свидетель Свидетель №3 показал, что в период с 2011 по 2014 гг. занимал должность заместителя руководителя Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности, занимался вопросами реализации выполнения работ по рубке лесов ООО «КЛПК». Целью Концепции проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» являлось строительство завода по переработке леса. Задача Комитета заключалась в обеспечении завода древесиной. Комитет полностью выполнил взятые на себя обязательства по договорам аренды лесных участков по приоритетному проекту. Договоры аренды заключались с 2012 по 2014 гг., согласно разработанному плану, но Губернатор Новгородской области форсировал заключение договоров, так как леса и земельные участки не использовались. Все участки лесного фонда были хорошими, подбирались совместно с Леспромхозом, лесные районы предлагал Комитет, но у Общества оставалось право выбора лесных участков. На протяжении всего срока проекта ООО «КЛПК» только осуществлял заготовку древесины и получал доход от ее реализации, строительство завода начато не было. Сведения о рубке и лесовосстановлению анализировались Комитетом, соответствовали графику. Ежегодный объем вырубленного ООО «КЛПК» леса в 30 раз превышал объем вырубки обычного арендатора. Причиной по которой, инвестиционный проект не был реализован, является отсутствие у ООО «КЛПК» денежных средств на строительство завода.

Свидетель ПМВ показал, что в период с 2013 по 2017 гг. занимал должность начальника отдела защиты леса Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области. В 2013 году в их отдел поступали проекты освоения лесов от ООО «КЛПК» на экспертизу по лесным участкам, находящимся в аренде. Все лесные насаждения относятся к лесному фонду России. Право на приобретение лесных ресурсов возникает с момента заключения договора аренды лесного участка, право пользования – с момента подписания проекта освоения лесов. Лесная декларация дает право заготовки древесины на лесных участках, указанных в декларации. В случае отсутствия или недостаточности количества дорог на арендуемых участках создание объектов лесной инфраструктуры (лесных дорог) допускается силами арендатора (т.19 л.д. 84-86).

Свидетель ЛСФ – главный специалист-эксперт (2012-2013 гг.) отдела по работе с лесопромышленным комплексом Комитета лесного хозяйства Новгородской области и свидетель Свидетель №27 – специалист (2013-2016 гг.) Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области (т.18 л.д. 174-177) показали, что в ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта осуществляли рассмотрение и обработку ежеквартальных бухгалтерских отчетов ООО «КЛПК». Отчеты о реализации проекта были составлены некорректно, содержали сведения о финансово-хозяйственной деятельности Общества (заработная плата, аренда помещений и пр.), что капитальными вложениями (инвестициями) не является. Несмотря на это, Родин утверждал отчеты, после чего отчеты направлялись для согласования в Правительство Новгородской области и Минпромторг России.

Свидетель МИФ показала, что в апреле 2016 года устроилась специалистом Комитета лесного хозяйства Новгородской области. После Свидетель №27 занималась проверкой ежеквартальных отчетов ООО «КЛПК». За 3 и 4 кварталы 2016 года Общество предоставляло ежеквартальные отчеты по реализации приоритетного инвестиционного проекта. В отчетах указывались расходы, в том числе, на текущие нужды. Комитет направил в Минпромторг России письмо о том, что инвестиции не в полном объеме расходуются Обществом на реализацию проекта. После этого Общество никаких отчетов не предоставляло.

Свидетель Свидетель №31 показал, что в период с 2014 по 2017 гг. работал председателем Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области. Контролем за ходом и реализацией приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «КЛПК» занимался его заместитель Свидетель №2. В первой половине 2015 года Свидетель №2 сообщил об отставании Общества от графика инвестирования. За его подписью в адрес ООО «КЛПК» было вынесено предписание об устранении допущенных нарушений. Тогда Пресняков для продления срока реализации проекта стал вносить в Концепцию изменения. ООО «КЛПК» продолжил осуществлять заготовку древесины на арендуемых земельных участках. В период с 2012 по 2015 гг. ООО «КЛПК» никаких производственных мощностей не построило. В 2015 году он совместно с Губернатором Новгородской области выезжал в Крестецкий район на место строительства комплекса. Там был вырыт котлован под фундамент, от трассы до строительной площадки была отсыпана грунтовая дорога. Техника отсутствовала. Со слов Преснякова, причинами отставания от графика строительства завода явились отсутствие у Общества денежных средств и инвесторов, введение США санкций на поставку оборудования, длительное согласование по вопросам коммуникационных подключений. Также ему стало известно, что Общество предоставляло в Комитет недостоверную отчетность в части реализации проекта и объемов привлеченных инвестиций и инвестиционных затрат.

Свидетель Свидетель №6 показал, что в период с 2011 по 2013 гг. работал председателем Экономического комитета Новгородской области. В 2011 году Губернатор Новгородской области дал ему задание оказать содействие генеральному директору ООО «КЛПК» Преснякову в рассмотрении инвестиционной заявки и вынести положительное заключение по проекту. В ходе изучения заявки установлено не соответствие приложенных документов Постановлению Правительства РФ № 419, в том числе, не было экономического обоснования проекта с указанием сроков и объемов строительства завода, отсутствовали сведения о наличии у Общества денежных средств для реализации проекта. О ситуации он доложил Губернатору, который сделал ему замечание за волокиту в рассмотрении крупного инвестиционного проекта. Пресняков представил новый пакет документов, в том числе, три письма о возможном финансировании. Далее он сделал запрос о проверке данных организаций, но ответа не получил. Документов, подтверждающих наличие денежных средств у Общества для реализации проекта, чтобы удостовериться в целесообразности проекта, представлено не было. В середине 2012 года узнал, что ООО «КЛПК» никаких работ по строительству лесоперерабатывающего завода не ведет. Об отставании Общества от графика инвестиций было доведено до Губернатора. Пресняков устно сообщил о трудностях в поставке оборудования. По указанию Губернатора принято решение не тормозить проект и в 2013 году Обществу вновь было предоставлено право на льготную закупку древесины «на корню».

Свидетель ПГИ – заместитель председателя Комитета финансов Новгородской области показала, что на момент рассмотрения заявки инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» ООО «КЛПК» не представил никаких документов, подтверждающих наличия собственных или заемных денежных средств, предусмотренных Концепцией. Также Комитетом финансов в представленном пакете документов были выявлены иные недостатки (некорректно показана бюджетная эффективность концепции и ее социальная эффективность). В заключении от 02 августа 2011 года Комитетом было отказано в даче положительного заключения проекту. Больше документами Общества к ней в работу не поступали (т.1 л.д. 107-110).

Свидетель ЛОМ показала, что с марта 2018 года работает начальником отдела доходов и анализа инвестиционной деятельности Министерства финансов Новгородской области. Согласно областному закону от 28 марта 2016 года № 945-ОЗ «Об инвестиционной деятельности в Новгородской области и защите прав интересов» инвестор предоставляет в Правительство Новгородской области вместе с заявкой, среди прочих, документы, подтверждающие финансирование инвестиционного проекта. Предоставление необходимых документов не в полном объеме влечет отказ в рассмотрении заявки (т.18 л.д. 128-131).

Свидетель Свидетель №17 показала, что с апреля 2018 года работает ведущим экспертом департамента инвестиции Министерства инвестиционной политики Новгородской области, выполняет обязанности по осуществлению оценки заявок коммерческих организаций на реализацию приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов и подготовкой заключений, предоставляемых на одобрение в Правительство Новгородской области, с целью предоставления таким организациям налоговых льгот. В соответствии с Постановлением Администрации Новгородской области от 22 июля 2008 года № 250 (утратил силу 20 июля 2018 года) отбор заявок возложен на Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности, которое принимает решение об утверждении заявки при наличии положительных заключений Комитета инновационных и информационных технологий и департамента финансов. При изучении отчетов за период с 01 октября 2012 года по 30 сентября 2016 года о ходе выполнения ООО «КЛПК» приоритетного инвестиционного проекта, предоставленных в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности, установлено, что под капитальные вложения приняты выплаты заработной платы, оплата налогов и страховых взносов, оплата командировочных расходов, оплата коммунальных услуг и услуг связи, которые к инвестициям или инвестиционным расходам не относятся (т.18 л.д. 110-114).

Свидетель БМА – сотрудник Министерства промышленности и торговли Российской Федерации показала, что в соответствии с действующим законодательством для участия организации в инвестиционном проекте заинтересованное лицо подает заявку, которая содержит в том числе Концепцию проекта, где отражены цели и задачи проекта, описание действий инвестора по реализации проекта, срок окупаемости проекта, объем расходов, необходимых для подготовки реализации проекта, поэтапный план реализации проекта и обоснование заявленных потребностей в лесных ресурсах. Объем инвестиций, которые планируется привлечь указывается дифференцированно, с учетом собственных средств и заемных. Организация должна документально подтвердить наличие в полном объеме собственных или привлекаемых для реализации проекта денежных средств, фактом подтверждения наличия денежных средств является предоставление банковской выписки. Для включения проекта в перечень приоритетных не обязательно, чтобы инвестиции привлекались со стороны организаций, в которых учредителями или директором являются третьи лица, инвестиции могут быть направлены на реализацию проекта и со стороны организации в которой, в данном случае Пресняков является учредителем. Минпромторг России в свою очередь проверяет соответствие предоставленных документов Постановлению Правительства Российской Федерации №419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов» и включает проект в перечень приоритетных. Кроме заявки организация должна предоставить копии учредительных документов, заявление о реализации проекта, справку, подтверждающую отсутствие задолженности по уплате налогов и других платежей, поквартальный график реализации проекта и сведения из ЕГРЮЛ. Заинтересованный орган субъекта РФ до принятия решения об утверждении заявки на реализацию проекта должен ее согласовать с Федеральным агентством лесного хозяйства, согласно п.6.1 Постановления.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ №419 для включения в перечень приоритетных, заинтересованный орган субъекта России рассматривает заявку, принимает решение об утверждении заявки и комплекта документов, подбирает лесные участки для реализации проекта. После включения проекта в перечень приоритетных, лесной фонд предоставляется организации без проведения торгов по льготной стоимости (коэффициент - 0,5). Лесной фонд предоставляется на 49 лет, при этом срок предоставления лесного фонда по льготной цене равен сроку окупаемости проекта с момента включения проекта в перечень приоритетных. Лесной фонд предоставляется путем заключения договора аренды лесных участков. Министерство с момента получения вышеуказанного пакета документов в течение 14 дней рассматривает документы и принимает решение о включении проекта в перечень приоритетных. Дальнейший контроль за сроками реализации приоритетного инвестиционного проекта в соответствии с п.18 Постановления осуществляет заинтересованный орган (Комитет лесного хозяйства), отслеживает появление оснований для досрочного расторжения договора аренды лесных участков. Комитет лесного хозяйства направляет в Минпромторг России ежеквартальный отчет. По результатам рассмотрения данного отчета в Комитете лесного хозяйства в случае наличия нарушений направляются письма с требованием усилить контроль за реализацией проекта, включенного в список приоритетных. Контроль осуществляет исключительно заинтересованный орган. Сама организация перед Минпромторгом России за реализацию приоритетного проекта не отчитывается. Проверка проектно-сметной документации по реализации проекта, контроль за проведением государственной экспертизы проекта, ликвидности самого проекта в обязанности Минпромторга России не входит. Данные вопросы контролирует Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности. Минпромторг России, в свою очередь, проверяет правильность и полноту предоставленных документов, и принимается решение о включении проекта в перечень приоритетных.

12 марта 2012 года от Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области поступил комплект документов по инвестиционному проекту ООО «Крестецкий лесопромышленный комплекс» название проекта - «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области». 23 марта 2012 года Приказом Минпромторга России №297 инвестиционный проект включен в перечень приоритетных. 24 декабря 2013 года в Минпромторг России из Комитета поступили документы для внесения изменений в приоритетный проект, которые касались увеличения объема инвестиций в проект, уменьшения объема потребляемого сырья и размера расчетной лесосеки, изменения номенклатуры производимой продукции и объемов производства, увеличения числа рабочих мест и продления сроков строительства по проекту.

Изначально проект должен быть реализован в период с 2012 по 2014 гг., после внесения изменений срок был продлен до 2016 года. Письмом Департамента лесного хозяйства и лесной промышленности от 27 декабря 2013 года данные изменения согласованы.

20 февраля 2015 года Комитетом лесного хозяйства Новгородской области в адрес генерального директора ООО «КЛПК» Преснякова направлено предписание об устранении нарушений реализации проекта в срок до 01 апреля 2015 года. Нарушения связаны с объемом заявленных инвестиций и отставанием графика реализации проекта. Контроль за ежеквартальным привлечением инвестиций должен был осуществлять Комитет лесного хозяйства Новгородской области.

В период с марта по июнь 2015 года из Комитета поступали обращения Преснякова о согласовании новых изменений в проект, которые не были утверждены в связи с вынесенным предписанием. 16 октября 2015 года у директора Департамента Минпромторга России Потапкина состоялось совещание по вопросу реализации данного инвестиционного проекта, по итогам направлены поручения на установление причин отставания графика реализации проекта. 31 декабря 2015 года от Комитета поступило заявление об исключении инвестиционного проекта ООО «КЛПК» из перечня приоритетных, в связи с нарушением графика реализации проекта более чем на 1 год. 14 марта 2016 года инвестиционный проект был исключен из перечня приоритетных Приказом Минпромторга №660.

Из Комитета лесного хозяйства Новгородской области в адрес Минпромторга России ежеквартально направлялись доклад и форма отчета о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса Новгородской области». При изучении данных отчетов установлено, что ООО «КЛПК» в качестве инвестиций, привлеченных в приоритетный проект, указывало затраты на финансово-хозяйственную деятельность предприятия (аренда лесных участков, проекты освоения лесов, заработная плата, налоги и сборы, прочие расходы - аренда, командировочные, коммунальные услуги, страхование, связь), что не относится к капитальным вложениям (т.15 л.д. 121-126, т.18 л.д. 178-181).

Свидетель Свидетель №28 показал, что с 2007 года он работает во Внешэкономбанке. В 2014 году в банк поступила заявка ООО «КЛПК» в лице генерального директора Преснякова о предоставлении финансирования для реализации инвестиционного проекта и пакет документов. После рассмотрения заявки было принято решение о предоставлении заемных средств, в адрес заявителя были направлены запросы на дополнение пакета документов. Вместе с тем, необходимые документы в банк так и не поступили. Рассмотрение заявки было прекращено, официальный ответ не давался.

Свидетель Свидетель №10 – заместитель начальника отдела безопасности по Московскому филиалу ПАО АКБ «Росбанк» показал, что в 2011 году в адрес «Росбанка» поступила заявка и заявление от ООО «Крестецкий ЛПК» об открытии кредитной линии в рамках инвестиционного проекта в области освоения лесов лесных ресурсов на территории Новгородской области. Данная заявка была рассмотрена и в адрес Общества в мае 2011 года направлено информационное письмо о возможности открытия кредитной линии в случае предоставления в банк необходимых документов. Для открытия кредитной линии юридическому лицу необходимо: предоставлять в банк заявление для предоставление кредита (кредитной линии); учредительные документы юридического лица (свидетельство о регистрации, устав, приказы, решения, протоколы); бухгалтерскую отчетность за последние два года; промежуточную квартальную отчетность; налоговые депозиты ( по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль); оборотно-сальдовые ведомости предприятия; аудиторское заключение о финансово-хозяйственной деятельности предприятия; бизнес – план инвестиционного проекта; разрешительная документация органов государственной власти (муниципальных органов) на реализацию инвестиционного проекта. При предоставлении в банк всех вышеперечисленных документов и надлежащим образом оформленных документов кредитным экспертом в течение 7 дней рассматриваются документы и выносится решение. После этого кредитный эксперт направляет свое решение в отдел рисков, где происходит оценивание решения об открытии кредитной линии или нет. Таким образом, решение принимается от 7 дней до 1-2 месяцев. Вместе с тем, Общество в «Росбанк» не обращалось (т.18 л.д. 159-163).

Свидетель ФАВ – вице-президент Союза лесопромышленников и лесоэкспортеров России показал, что знаком с Пресняковым длительное время, тот обращался в союз по вопросам лесной промышленности. ООО «КЛПК» было создано в 2011 году для строительства деревоперерабатывающего предприятия. Союз лесопромышленников был одним из учредителей Общества. Решение о назначении Преснякова на должность генерального директора принималось учредителями. Поиском региона для строительства предприятия занимался Пресняков совместно с Союзом. Основанием выбора Новгородской области для реализации проекта явилось наличие большого количества древесины мягко лиственных пород и удобное географическое расположение. Концепция разрабатывалась Обществом, бизнес –план, а также технико-экономическое обоснование и разработка финансово-экономической модели были заказаны в ГК «ВЭБ Инжиниринг». Пресняков планировал построить завод на счет привлеченных кредитных средств и средств учредителей. Союз лесопромышленников не планировал инвестировать в проект денежные средства, так как является общественной некоммерческой организацией, существующей за счет членских взносов. Предполагалось, что одним из инвесторов будет Внешэкономбанк. Также Пресняков для привлечения заемных средств вел переговоры с банками, в частности с ПАО «Росбанк», другими кредитными организациями. ИП Мещеряков согласился выступить личным поручителем в реализации проекта, был готов инвестировать 25 млн. долларов США. В дальнейшем банки открывались открывать Обществу кредитную линию на строительство завода. Комитетом лесного хозяйства Новгородской области в 2015 году в адрес Общества было вынесено предписание за нарушение графика инвестиций. Строительство лесопромышленного комплекса начато не было, в связи с неполучением кредитных ресурсов и нехваткой собственных денежных средств. Сам Пресняков и учредители Общества не располагали денежными средствами, в связи с чем Союз вышел из состава учредителей ООО «КЛПК». У Преснякова был заключен предконтракт на поставку американского оборудования для строительства, однако вследствие санкций фирма отказалась от его поставки в Россию. В его присутствии на совещаниях в Администрации Новгородской области по поводу реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» каких-либо замечаний по вопросу полноты и достоверности заявки и приложенных документов не высказывалось.

Свидетель ФИО142. – заместитель директора ООО «Хасслахерлес» показал, что с августа 2011 года их Общество осуществляло реализацию приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов в Маловишерском районе Новгородской области. Строительство производственных мощностей по переработке древесины выполнялось в соответствии с жесткими сроками графика, указанного в Концепции. Отчеты о реализации инвестиционного проекта ежеквартально сдавались в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области. Вместе с отчетом Общество «Хасслахерлес» предоставляло в Комитет документы первичного бухгалтерского учета о расходовании привлеченных денежных средств на реализацию проекта. При этом, уплата налогов, арендной платы, командировочные расходы и т.д. являются затратами от текущей финансово-хозяйственной деятельности и к инвестициям не относятся. При включении в инвестиционный проект Общество предоставило в Комитет соглашение о намерении финансирования проекта подписанное генеральным директором ООО «Хасслахерлес» Ханс-Петер Заттельковым и управляющим по финансам «Хасслахер холдинг» ГмбХ - Франц Мелисинг. По завершенении проекта, в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области было направлено информационное письмо. Комиссия, которую возглавлял заместитель Свидетель №2, выдала соответствующее заключение, Минпромторгом России издал приказ о признании реализации инвестиционного проекта завершенным (т. 18 л.д. 164-165).

Свидетель Свидетель №1 показала, что работает в отделе администрирования платежей за использование лесов Комитета лесного хозяйства Новгородской области. В ее обязанности входит учетом поступлений, контроль и взыскание задолженности платежей. При определении платы за аренду лесного участка при реализации приоритетного инвестиционного проекта на основании Постановления Правительства РФ от 22 мая 2007 года № 310 «О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка» применяется коэффициент 0,5 к утвержденным Постановлением ставкам платы за единицу площади лесного участка, действующий со дня заключения договора аренды на период срока окупаемости проекта. При исключении проекта из перечня приоритетных инвестор обязан в полном объеме уплатить арендную плату по каждому договору в соответствии со ставками платы за пользование лесным участком со дня государственной регистрации договора аренды до его расторжения с применением сложившегося в субъекте РФ среднего коэффициента превышения размера арендной платы, исчисленного на день исключения проекта из числа приоритетных, путем деления суммарного расчета размера арендной платы по действующим договорам лесных участков на суммарный размер арендной платы, рассчитанной по ставкам платы без учета инвестиционных проектов. На момент исключения ООО «КЛПК» из перечня приоритетных инвестиционных проектов РФ в области освоения лесов (март 2016 года), средний коэффициент, превышающий размер минимальной арендной платы составлял 1,6. По состоянию на 01 января 2019 года остаток задолженности по арендным платежам ООО «КЛПК» без учета льгот составил 238 521 684,95 рублей, из них в федеральный бюджет - 108 451 924,28 рублей, в областной бюджет - 130 069 760,67 рублей.

Свидетель КМА- сотрудник отдела администрирования платежей за использование лесов и бюджетной политики департамента инвестиционного развития показала, что в декабре 2017 года на исполнение стали поступать из Арбитражного Суда Новгородской области исполнительные листы о взыскании с ООО «КЛПК» в пользу Министерства природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Новгородской области задолженности по арендной плате по арендованным лесным участкам. Данные исполнительные листы она направляла в службу судебных приставов с указанием реквизитов областного и федерального бюджетов. Сводное исполнительное производство состоит из 15 исполнительных листов. В феврале 2018 года совместно со службой судебных приставов-исполнителей выезжала на стройплощадку в д. Стуковья Крестецкого района, где было обнаружено несколько единиц техники под снегом. Признаков работ строительства завода не выявлено (т.15 л.д. 188-191).

Свидетель КАВ показал, что с 2010 года по март 2017 года он работал заместителем главы Администрации Крестецкого муниципального района Новгородской области, курировал вопросы лесного хозяйства. При вступлении ООО «КЛПК» в приоритетный инвестиционный проект Преснякову предоставлялся выбор земельного участка с учетом санитарно-защитных особенностей производства, наличия инфраструктуры, подключения электросетей и водоснабжения. Общество самостоятельно выбрало земельный участок под строительства лесоперерабатывающего комплекса в д. Стуковья Крестецкого района. Данный участок был переведен в земли промышленности. С 2017 года он работает председателем Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области. В связи с исключением Общества из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, последовало расторжение арендных отношений. Наряду с задолженностью по арендным платежам Комитетом проведена работа по начислению сумм неустоек и объему невыполненных лесохозяйственных работ. Договоры аренды предусматривали выполнение лесохозяйственных работ, санитарных, противопожарных мероприятий на счет Общества в соответствии с требованиями лесного законодательства (т.11 л.д. 48-54).

Свидетель СЛК – ведущий специалист отдела воспроизводства лесов Комитета лесного хозяйства Новгородской области показала, что в рамках реализации приоритетного инвестиционного проекта ООО «КЛПК» их отдел проверял договоры аренды в части лесовосстановления. Документы на проверку приносил Свидетель №2. Обществом обязанности по лесовосстановлению до 2017 года выполнялись в полном объеме, в 2017 году – частично. Лесовосстановлению подлежат вырубленные площади лесных участков (т.10 л.д. 74-76).

Свидетель Свидетель №24 показала, что работает в Администрации Крестецкого муниципального района. Для строительства ООО «КЛПК» в рамках реализации приоритетного инвестиционного проекта деревообрабатывающего предприятия Администрацией на основании постановления от 25 апреля 2012 года № 350 Обществу предоставлен земельный участок в д. Стуковья. Результаты проведения проектно-изыскательских работ включены в проектно-сметную документацию предприятия. За разрешением на строительство Общество обратилось в Администрацию Крестецкого муниципального района только в сентябре 2015 года, в установленные законом сроки такое разрешение было выдано. Для получения разрешения на строительство, среди прочих, заявитель должен предоставить необходимые документы на землю, градостроительный план, проект и положительное заключение государственной экспертизы. В выдаче каких-либо разрешительных документов со стороны Администрации района Обществу никаких препятствий не чинилось. О каком-либо отказе в выдаче разрешения на строительство ей не известно (т.11 л.д. 134-137).

Свидетель СНП показала, что во второй половине 2011 года Кузякин обратился в администрацию Крестецкого муниципального района по доверенности от ООО «КЛПК» с заявлением о выдаче в аренду земельных участков под строительство деревоперерабатывающего завода и проведению к нему линии электропередач. Земельные участки, на которые указал Кузякин, относились к категории земель запаса. Кузякину было разъяснена процедура перевода земель в земли промышленного назначения. Исходя из договоров аренды, земельные участки под дорогу и деревоперерабатывающий комплекс переведены в земли промышленности в 2011 году, под линии электропередач только в 2015 году. (т.12 л.д. 8-10).

Свидетель ОЮГ показала, что работает в Администрации Крестецкого муниципального района Новгородской области. При выборе земельных участков в аренду ООО «КЛПК» выражало желание получить участки вблизи железной дороги. На сайте Администрации района была размещена информация о наличии на территории Крестецкого района площадки для инвестиционного проекта. Также Общество арендовало у Администрации нежилое помещение - офис по адресу: п. Крестцы, ул. Механизаторов, д.25а. Претензий по оплате договора аренды не было (т.10 л.д. 132-136).

Свидетель ФИО143 показала, что работает в Администрации Крестецкого муниципального района в Комитете по имущественным отношениями и строительству. В связи реализацией приоритетного инвестиционного проекта с ООО «КЛПК» были заключены следующие договоры с пролонгацией: аренды земельного участка под строительство № 26/12-АЗ от 02 ноября 2012 года, аренды для строительства автомагистральной дороги к производственной площадке Общества № 39/14 ДАЗ от 10 октября 2014 года, аренды земельного участка для строительства трассы линии электропередач – 10 кВ № 25/15-ДАЗ от 30 октября 2015 года (т.12 л.д. 21-25).

Свидетель АВС показал, что в сентябре 2013 года трудоустроился в ООО «КЛПК» заместителем генерального директора по лесозаготовительной работе, с июля 2016 года по январь 2018 года работал начальником участка. На работу его принимал Пресняков. В офисе Общества работали ФИО144, Пресняков Виталий, ФИО145. В 2016 году штат сотрудников увеличился почти до 100 человек. Процесса строительства он не касался, один раз его привлекали для расчистки от древесно-кустарниковой растительности площадки для строительства линии электропередач. За период его трудовой деятельности в Обществе строительство завода так и не началось (т.14 л.д. 123-125).

Свидетель ИНИ показала, что в период с 2013 по 2017 гг. работала в ООО «КЛПК» бухгалтером. Рабочее место находилось в офисе фирмы в пгт. Крестцы. На момент ее трудоустройства весь бухгалтерский учет Общества осуществляло ООО «Новгородский бухгалтерский центр». В указный период времени она занималась обработкой первичных документов, поступивших от поставщиков, подрядчиков, составлением товарно-транспортных накладных на продажу древесины покупателю. В 2014 году увеличился объем оформления документов по заготовке и продаже древесины, в связи с чем штат сотрудников увеличивался. В 2016-2017 гг. в бухгалтерии работали она, Дорофеева и Матвеева, главным бухгалтером была Быковская, проживающая в г. Москве. Вопросов строительства она не касалась. Заготовкой древесины и лесохозяйственными работами для Общества занимались подрядные организации. Из подрядчиков, выполнявших работы для Общества, может назвать ООО «Крестецкий лесхоз», ООО «Велес», ООО «Бурводстрой», ООО «Крестцы сельхозхимия» и ИП Цветков. За период ее работы Общество работало в убыток, на арендованных участках имелось много низкорослой древесины, лесные участки в Поддорье и Парфино не использовались. Финансы в значительном размере тратились на получение разрешительной документации на строительство, проведение экспертизы, оплату аренды земельных участков, заработную плату и налоги. До июня 2017 года задолженности по арендной плате не имелось. В 2017 году денежных средств на расчетном счете Общества не было. Иных инвестиций, кроме денег по договорам займа, вносимых Пресняковым, на строительства деревоперерабатывающего завода, не поступало (т.12 л.д. 16-20).

Свидетель ЕОА показала, что работает бухгалтером в ООО «Новгородский бухгалтерский центр», которое с 2011 года по июнь 2016 года, и далее с августа 2017 года по договору услуг с ООО «КЛПК» осуществляло бухгалтерский учет и составление отчетности в разные органы. Вся первичная документация и отчетность, копии договоров на покупку и продажу товаров и услуг, договоры займа и пр. поступили в их центр по электронной почте и нарочно курьером. Финансово-хозяйственная деятельность Общества доходной не была. Основная и существенная статья затрат связана с арендой земельных участков под заготовку леса. От реализации древесины ООО «КЛПК» получало выручку. В период с 2012 по 2017 гг. на основании 11 договоров займа Пресняков А.В. предоставлял Обществу денежные средства в займ под проценты. На 31 декабря 2017 года Общество перед Пресняковым имело задолженность без процентов в размере 82 843 775,56 рублей. В феврале 2018 года по решению единственного участника Общества - Преснякова задолженность по договорам займа переведена на увеличение уставного капитала. Кроме того, Обществу в качестве займа под проценты денежные средства предоставлял сын Преснякова. Также один раз в 2012 или 2013 гг. Обществу был предоставлен займ иностранной фирмой, позднее по уступке права требования долг по данному займу переведен Пресняковым на увеличение уставного капитала. Иностранных инвесторов у Общества не было (т.15 л.д. 165-167, т.16 л.д. 53-54).

Свидетель СЛВ показала, что работала в должности помощника руководителя генерального директора ООО «КЛПК» Преснякова в период с ноября 2012 года по август 2017 года и с января 2018 года. Помимо нее в Обществе работали Кузякин – заместитель по энергетике, который занимался оформлением разрешения на строительство лесопромышленного комплекса, Сергеева – юрист и 4 сторожа. На январь 2018 года Общество какой-либо деятельности не вело (т.11 л.д. 147-149).

Свидетель ЖАВ показал, что с июня 2012 года по конец 2016 года работал заместителем генерального директора ООО «КЛПК», в его должностные обязанности входила работа в области охраны, защиты и воспроизводства лесов. Из Концепции проекта ему известно о намерениях строительства Обществом лесопромышленного комплекса. После заключения договоров аренды лесных участков и их регистрации разрабатывались проекты освоения лесов, которые в дальнейшем направлялись в Комитет лесного хозяйства для прохождения государственной экспертизы. После экспертизы Общество приступало к исполнению условий договора аренды. Работа по освоению лесов началась в конце 2013 года. Вся лесохозяйственная и лесозаготовительная деятельность выполнялась подрядными организациями. Общество получало прибыль от реализации древесины. Заготовка леса осуществлялась в количестве 360 тысяч куб.м. в год, что в 30 раз больше, чем у обычного арендатора. В процессе работы никаких препятствий Обществу органы исполнительной власти не чинили. Со слов Пресняков А.В., причинами нарушения сроков строительства комплекса являлись санкции США на поставку оборудования и отказ банков в финансировании проекта. После того, как проект был исключен из перечня приоритетных, он уволился.

Свидетель ЖЕБ показала, что в период с мая 2013 года по конец 2016 года работала в ООО «КЛПК», осуществляла внесение сведений по заготовки древесины в отчеты по использованию лесов. К концу 2016 года плановые показатели по охране и защите лесопроизводства лесов Обществом выполнены в полном объеме. Ни с кем из сотрудников Общества она не общалась. Была уволена по инициативе работодателя (т.14 л.д. 129-131).

Свидетель КАН показал, что в ООО «КЛПК» с январе 2013 года работал главным энергетиком, в декабре 2014 года переведен на должность заместителя генерального директора по энергетике. За период работы занимался получением разрешительной документации на проектирование и строительство завода по переработке древесины. Причинами, по которым Общество, не построило деревоперерабатывающий комплекс, по его мнению, являются длительное согласование (на протяжении трех лет до лета 2015 года) проектно-изыскательной работы и получение разрешительной документации (долговременный расчет санитарно-защитной зоны комбината, который основывается на оборудование, приобретаемом за границей, длительный процесс получения разрешительной документации на реконструкцию существующей переходно-скоростной полосы, а также пересечения инженерных коммуникаций и разрешение на въезд/выезд в ФКУ УПРДОР России М10 на 436+420). В 2013 -2015 гг. ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» выявило большой объем замечаний в проектной документации по строительству завода, составленного фирмой «Градрусстрой» (г. Москва). Устранение замечаний происходило долго и некачественно до середины 2015 года. Впоследствии проектную документацию дорабатывал институт «Новгородинжпроект» (г. Великий Новгород). До осени 2015 года начать строительство было не возможно. К моменту получения разрешительной документации сроки реализации проекта закончились, Общество лишили статуса приоритетного инвестиционного проекта, после чего начались судебные разбирательства с Комитетом лесного хозяйства по арендной плате. Кроме того, кредитные учреждения не открыли Обществу финансирование проекта, собственные денежные средства для реализации проекта у Общества отсутствовали. О предполагаемых инвесторах проекта он никогда не слышал (т.11 л.д. 171-173, 186-189).

Свидетель СВВ показал, что в ООО «Геолидер» работает директором. На основании договора с ООО «КЛПК» Общество «Геолидер» осуществляло оформление кадастрового паспорта земельного участка для строительства деревообрабатывающего предприятия. В частности от лица Общество «КЛПК» в Администрацию Крестецкого муниципального района направлены обращения в сентябре 2011 года о выборе и предоставлении земельного участка для строительства завода, в декабре 2011 года - об утверждении акта выбора и схемы расположения земельного участка. В связи с переводом земельного участка из категории запаса в категорию земель промышленности, срок исполнения договора был увеличен, акты сдачи-приемки подписывались после фактического выполнения услуг, предусмотренных договором. Также их обществом заключались другие договоры по оформлению кадастровых паспортов по другим земельным участкам (т.14 л.д. 151-154).

Свидетель ФИО57 показал, что работал в ЗАО «Бурводстрой». В августе 2013 года между их организацией и ООО «КЛПК» был заключен договор подряда, в рамках которого ЗАО выполняло в рамках проекта поисково-оценочные работы по водоснабжению строящегося предприятия в д. Стуковья, бурение разведочно-эксплуатационной скважины глубиной 216 м. Насос в скважину не устанавливался, так как на участке не было электричества. На период выполнения работ никто другой никаких работ на строительной площадке не выполнял (т.12 л.д. 43-44).

Свидетель ФИО58 показала, что работала в ООО «ГрафИнфо», которое на основании заключенного в сентябре 2013 года договора услуг с ООО «КЛПК» занималось подготовкой материалов для перевода земель запаса в земли промышленности для размещения подъездной дороги к производственной площадке лесопромышленного комплекса. В связи с этим в документ территориального планирования (генеральный план) Крестецкого городского поселения были внесены соответствующие изменения. Акт сдачи-приемки работ был подписан в декабре 2013 года. После этого потребовалось 5 месяцев, чтобы согласовать проект с уполномоченными органами Правительства Новгородской области, провести публичные слушания Крестецким городским поселением и разместить изменения в федеральной государственной информационной системе.

Свидетель ФИО59 показала, что работает ведущим специалистом отдела перспективного развития ПАО «МРСК Северо-Запада» «Новгородэнерго». В апреле 2013 года ПАО заключило договор с ООО «КЛПК» на распределительное устройство для электроснабжения пуско-наладочных работ деревоперерабатывающего завода. Поскольку денежных средств в виде аванса от Общества не поступило, сетевая организация к работе по договору не приступила. В августе 2013 года Общество «КЛПК» заявило о намерениях расторгнуть договор. В августе 2015 года по заявке Общества велась работа по выдаче технических условий и подготовке проекта договора. В сентябре 2016 года договор был подписан сторонами. На период действия договора оплата Обществом не производилась. ПАО «МРСК Северо-Запад» был заключен договор об увеличении местности от подстанции Окуловский 330 кв. для дальнейшего присоединения ООО «КЛПК». На подготовку и выдачу технических условий ПАО понесены расходы, которое Общество не возместило (т.14 л.д. 155-161).

Свидетель ФИО60 показал, что в 2015 году ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» по заявлению ООО «КЛПК» была проведена экспертиза проектной документации лесоперерабатывающего комплекса. Согласно заключению были обнаружены и направлены уведомления с замечаниями. Иных фактов обращения в ГАУ сотрудников Общества он не знает (т.14 л.д. 126-128).

Свидетель ФИО19 Н.А. – главный специалист электрик ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» показал, что в ходе проведения экспертизы для ООО «КЛПК» выявлены недостатки, связанные с несоответствием проектной документации техническим регламентам. По общему правилу, срок для внесения изменений в проектную документацию 10-14 дней. После устранения недостатков им было выдано положительное заключение и подтверждена возможность электроснабжения объекта и трансформаторных подстанций «КЛПК» заявленной мощностью.

Свидетель ФИО61 показал, что в конце 2014 года ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» проводилась экспертиза по объекту строительства ООО «КЛПК». Им рассматривалась проектная документация в части охраны окружающей среды, выставлены замечания – не соответствие требованию Постановления Правительства РФ № 87 по составу и содержанию, которые не носили тотальный характер. Результаты устранения замечаний поступили только в июле 2015 года, замечания устранены частично. В августе 2015 года замечания были устранены в полном объеме и составлено локальное заключение (т.15 л.д. 38-40).

Свидетель ФИО62 показал, что в 2015 году выступал в качестве эксперта-архитектора ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» при проведении экспертизы для ООО «КЛПК», в ходе которой выявлены замечания по разделам планировочных организаций земельного участка, архитектурным решениям (недостаточное количество металлических пожарных лестниц, ограждений, корректировка слухового окна выхода на кровлю). После устранения недостатков и предоставления дополнительной документации было выдано положительное заключение (т.15 л.д. 41-43).

Свидетель ФИО63 показал, что в ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» работает экспертом по вопросам водоснабжения и водоотведения строительных объектов. При проведении в 2014 году экспертизы для ООО «КЛПК» им выявлены ряд замечаний: проектная документация была предоставлена не в полном объеме, в ней отсутствовали технические условия на подключение систем водоснабжения и водоотведения, текстовая часть и принципиальные схемы к проектам внутренних систем водоснабжения и водоотведения проектируемых зданий, цехов производства плитных материалов, фанеры, лесопильно-сортировочного цеха, механических мастерских, столовой, котельной и др., в том числе требования к обеспечению безопасности эксплуатации объектов капитального строительства. Результаты устранения замечания поступили только в 2015 году.

Свидетель Свидетель №23 показал, что в 2015 году в ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» проводилась экспертиза по объекту строительства «КЛПК», где он рассматривал проектную документацию, технические условия теплоснабжения, вентиляции и кондиционирования, задание на проектирование. По результатам выставлены замечания в части принятия параметров наружного воздуха, предоставлении информации и технических решений по выполнению удаления воздуха из верхней и нижней зоны, указание характеристики вентсистемы, предоставление сертификата соответствия, разрешение на применение, опросные листы, предоставление технического задания на разработку проектной документации по отоплению, вентиляции котельной и др. Повторные замечания не направлялись (т.15 л.д. 52-54).

Свидетель Свидетель №21 – ведущий специалист эксперт дорожного хозяйства отдела организации работ, по строительству, содержанию и эксплуатации наружного освещения автомобильных дорог Филиала ФКУ УПРДОР «Россия» показал, что в октябре 2013 года в их агентство поступило обращение ООО «КЛПК» о строительстве примыкания к производственной площадке Крестецкого лесопромышленного комплекса, в чем было отказано по причине не соответствия строительства нормам законодательства. В ноябре 2013 года от Общества поступило новое заявление о согласовании проекта существующего примыкания в целях обеспечения доступа к площадке за границами придорожной полосы. В начале 2014 года ФКУ УПРДОР «Россия» выдало Обществу технические требования на проведение проектных работ по устройству линии наружного освещения на вышеуказанном участке. В дальнейшем Общество не уведомляло ФКУ УПРДОР «Россия» о выполненных работах, приемка работ не производилась (т.15 л.д. 117-120).

Свидетель ФИО64 показал, что в ноябре 2015 года между ООО «Вектор» и ООО «КЛПК» был заключен договор на выполнение проектно-изыскательных работ по строительству воздушной линии 10 к/В., установки пункта коммерческого учета и двух комплектных трансформаторных подстанций 160 кВ. для энергоснабжения строительной площадки Общества «КЛПК». Силами ООО «Вектор» осуществление работ могло быть завершено в срок до февраля 2016 года, но работы не были выполнены по причине отсутствия у Общества разрешения ФКУ «УПРДОР» «Россия» на пересечение трассы М-10 кабельной линии электропередач (т.14 л.д. 162-169).

Свидетель ФИО65 показал, что работает заместителем начальника отдела имущественных отношения ФКУ УПРДОР «Россия». В сентябре 2015 года ООО «КЛПК» обратилось в ФКУ с заявлением на выдачу технических условий на переход ЛЭП 10 кв. на 436+400 для организации электроснабжения строительной площадки и освещения переходно-скоростной полосы. На основании представленных документов ФКУ разработан договор, включающий технические требования и условия, необходимые для проведения работ. В феврале Общество представило ФКУ на согласование проектную документацию, выполненную ООО «Вектор». Распоряжением от 28 марта 2017 года №521-Р Росавтодор принял решение об установлении публичного сервитута в интересах Общества на запрашиваемом участке дороги. ФКУ разработано соглашение об установлении публичного сервитута в границах полосы отвода автомобильной дороги для прокладки инженерных коммуникаций. Общество обратилось в ФКУ с запросом о получении разрешения на строительство только в мае 2017 года. В июне 2017 года такое разрешение выдано. Срок разрешения строительства продлевался до 30 июня 2018 года в связи с внесением изменений в Концепцию и проектную документацию. Затягивание сроков получения разрешения на строительство произошло исключительно по вине Общества, которое своевременно не представило необходимые документы (т. 15 л.д. 121-126).

Свидетель ФИО66 – директор НОАУ «Крестецкий лесхоз» показал, что в соответствии с заключенными с ООО «КЛПК» договорами на арендованном лесном участке лесхоз осуществлял вспашку минерализацию полос, рубку ухода, подготовку почвы, посадку и заготовку древесины. В Крестецком районе имеется развитая инфраструктура, однако отдельный проезд есть не ко всем делянкам. Подготовка древесины осуществлялась не в полном объеме. На участках, арендуемых под строительство «КЛПК» лесхоз производил расчистку части площади от растительности (т.10 л.д. 127-131).

Свидетель ФИО67 – заместитель директора НОАУ «Крестецкий лесхоз» показала, что в силу служебных обязанностей в период с 2012 по 2016 гг. осуществляла контроль за предоставлением ООО «КЛПК» отчетов о фактически заготовленной древесине на арендованных лесных участках в <адрес> по поданным лесным декларациям. Со стороны Общества работы по охране и защите лесов, лесовосстановлению выполнены надлежащим образом (т.10 л.д. 118-123).

Свидетель ФИО68 показал, что работает в ГОКУ «Крестецкое лесничество» участковым лесничим. Между ним и ООО «КЛПК» был заключен договор по отводу двух лесосек на территории Жаровского участкового лесничества для рубки лесов. Кроме того в рамках должностных инструкций он проводил проверку производства Обществом лесохозяйственных работ – посадку сеянцев и саженцев хвойных пород, расчистку просек, проведение рубок ухода, отвод и таксация лесосек, разработку лесосек, проведение мер содействия естественного восстановления и пр. (т.14 л.д. 132-134).

Свидетель ФИО69 – участковый лесничий ГОКУ «Крестецкое лесничество» показал, что в 2011 и 2012 гг. заключил договор с ООО «КЛПК» по отводу и таксации лесосек, связанные с установлением границы арендованного участка, количества кубометров леса, качество, порода, высота насаждений. Договоры в дальнейшем продлевались. В соответствии с договором аренды лесного участка на территории Крестецкого лесного лесничества он осуществлял контроль за деятельностью Общества по лесовосстановлению. В 2017 года Общество часть работ не выполнило, недостатки не устранило (т.14 л.д. 135-138).

Свидетель ФИО70 – участковый лесничий ГОКУ «Крестецкое лесничество» показал, что в 2012 году заключил договор с ООО «КЛПК» по отводу и таксации лесосек в Ручьевском участковом лесничестве. Договор каждый год пролонгировался. В рамках исполнения договора аренды лесного участка Ручьевском участковом лесничестве Общество качественно выполняло лесохозяйственные работы до 2017 года. После расторжения договоров аренды Общество продолжило пилить лес, при этом, работы по уборке делянок и вывозу древесины, по планированию дороги на некоторых участках не выполнило (т.14 л.д. 139-141).

Свидетель ФИО71 – участковый лесничий ГОКУ «Крестецкое лесничество» показал, что являлся стороной договора с ООО «КЛПК» по отводу лесосек и расчистки квартальных просек, выполнял лесохозяйственные работы на арендованном Обществе участке на территории Зайцевского участкового лесничества, контролировал деятельность Общества по ведению лесовосстановительных работ. Работу Общества по данным вопросам может оценить удовлетворительно (т.14 л.д. 142-144).

Свидетель Свидетель №25 – мастер Островского участкового лесничества ГОКУ «Крестецкое лесничество» показал, что в 2012 году заключил договор с ООО «КЛПК» по отводу и таксации лесосек. Также в соответствии с договором аренды лесного участка на территории Крестецкого района им как инженером по охране и защите леса осуществлялась проверка актов выполненных работ на соответствие выполненных работ проекту (т.14 л.д. 145-147).

Свидетель ФИО72 – мастер леса ГОКУ «Крестцкое лесничество» показал, что в 2013 году заключил договор с ООО «КЛПК» по отводу и таксации лесосек. В соответствии с договором аренды лесного участка на территории Крестецкого района им как мастером леса осуществлялась приемка хозяйственных работ, освидетельствование лесосек, также он составлял акты выполненных работ на соответствие выполненных работ проекту (т.14 л.д. 148-150).

Свидетель ФИО73 – директор ГОКУ «Боровичское лесничество» показал, что в связи с планируемым строительством ООО «КЛПК» завода по переработке низкосортной древесины в рамках инвестиционного проекта Общество заключило договоры аренды лесных участков в Боровичском районе в разных кварталах с насаждениями хвойного (35%) и лиственного хозяйства. На арендуемом участке имелись лесная инфраструктура в виде лесохозяйственных дорог, лесовозных «усов», предназначенных для вывозки заготовленной древесины. Заготовка древесины на арендованном участке осуществлялась субподрядчиками Общества. За период с 2016 года лесовосстановительные работы Обществом произведены не в полном объеме. В 2017 году работы по лесопосадке практически выполнены не были. ООО «КЛПК» в адрес их учреждения предоставлялся отчет по использованию лесов, охране и защите лесов, воспроизводству лесов. Общество выпиливало только высокосортную древесину, при этом низкосортная оставлялась на корню (т. 10 л.д. 160-165).

Свидетель ФИО74 - директор ГОКУ «Демянское лесничество» показал, что в соответствии с договором аренды участка лесного фонда в период с 2013 года по июль 2017 года ООО «КЛПК» на территории Демянского района осуществляло использование лесов с распиловкой древесины. Общество отчитывалось перед лесничеством о своей деятельности путем подачи лесных декларации, где отражались выполненные работы по срокам, защите и воспроизводству лесов (т.11 л.д. 7-9).

Свидетель ФИО75 - руководитель ГОКУ «Маревское лесничество» показал, что в рамках исполнения договора аренды ООО «КЛПК» осуществляло заготовку древесины на территории Маревского района, оплачивало арендную плату. После исключения в 2016 году Общества из перечня приоритетных инвестиционных проектов «КЛПК» обжаловало приказ Минпромторга в судебном порядке, продолжая заготовку древесины вплоть до июля 2017 года (т. 11 л.д. 16-18).

Свидетель ФИО76 – директор НОАУ «Маревский лесхоз» показал, что с 2014 года между НОАУ и ООО «КЛПК» заключались договоры по проведению лесохозяйственных работ (устройство минеральных полос, посадка леса, подготовка почвы под лесокультуры и пр.), и договоры по лесозаготовке. От лица Общества выступал Пресняков. Примерно до 2015 года НОАУ древесину заготавливали и реализовывали своими силами. После 2015 года НОАУ занималось только заготовкой, а Общество стало транспортировать и реализовывать древесину самостоятельно. Взаиморасчет осуществлялся в бухгалтерии Общества со всеми документами и счетами (т.1 л.д. 25-27, т.17 л.д. 24-27).

Свидетель ФИО77 – директор НОАУ «Поддорский лесхоз» показал, что Пресняков обращался к нему с предложением о выполнении лесохозяйственных работ на арендуемых участках в Поддорском районе. Работу выполняли работники НОАУ, а после представитель «КЛПК» расплачивался за выполненную работу. Задолженности по оплате у «КЛПК» не имеется (т.11 л.д. 74-76).

Свидетель ФИО78 – директор ГОКУ «Поддорское лесничество» показала, что ГОКУ по доверенности от имени Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области осуществляет контроль за деятельностью арендаторов. ООО «КЛПК» заготовкой древесины не занимался. Общество является должником по арендной плате по платежам в федеральный и областной бюджеты (т.11 л.д. 77-79).

Свидетель ФИО79 показала, что работает заместителем директора ГОКУ «Парфинское лесничество». В 2013 году ООО «КЛПК» на основании договора аренды лесного участка во временное пользование для заготовки древесины передан участок в Парфинском лесничестве, Кузьминском и Лажинском участковых лесничествах. За период 2014-2016 гг. арендатор заготовил древесину в пять раз меньше, чем было заявлено. В 2017 году Общество лесную декларацию не подало, работы по заготовке леса не вело (т.11 л.д. 82-84).

Свидетель ФИО80 – директор НОАУ «Парфинский лесхоз» показал, что НОАУ является автономным учреждением, учредителем выступает Комитет лесного хозяйства Новгородской области. НОАУ выполняет лесохозяйственные работы согласно государственным заданиям. В период с 2014 по 2016 гг. между НОАУ и ООО «КЛПК» заключались договоры на выполнение различных лесохозяйственных работ на арендованных Обществом участках леса. НОАУ для Общества выполняло рубку ухода в молодняк, подготовку почвы под лесные культуры, устройство и уход минерализованных полос и др. В настоящее время за арендатором числится долг за работу (т.1 л.д. 85-87).

Свидетель ФИО81 – главный бухгалтер НОАУ «Боровичский лесхоз» показала, что в апреле 2014 года между ООО «КЛПК» и НОАУ был заключен договор, в рамках которого НОАУ оказывало Обществу услуги, связанные с тушением лесных пожаров в границах арендованных лесных участков. Кроме того, НОАУ по договорам для Общества выполняло лесохозяйственные работы – посадка, дополнения, рубка ухода в молодняк, очистка противопожарных просек и т.д. Расчеты между юридическими лицами осуществлены в полном объеме (т.11 л.д. 109-113).

Свидетель ФИО82 - индивидуальный предприниматель показал, что в 2014 году Администрация Парфинского района Новгородской области проводила совещание по вопросу развития лесной промышленности района, где выступали представители различных организаций, в том числе ООО «КЛПК», которое заявило о строительстве крупнейшего в области деревоперерабатывающего завода. Для заготовки древесины Обществу требовались подрядчики. На основании заключенного с Обществом договора он в период с мая по июль 2014 года с привлечением своей техники осуществлял лесохозяйственные работы (валку деревьев, обрезку сучьев, трелёвку до погрузочной площадки, штабелевку, сортировку, сбор и укладку порубочных остатков, подготовку к вывозке подъездных путей до лесосеки, предназначенных для вывоза древесины) и заготовку древесины на территории Кузьминского участкового лесничества в различных кварталах в объеме 1267 м.куб., после чего на основании договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ приобрел заготовленную древесину. Расчеты с Обществом произведены в полном объеме безналичными денежными средствами (т. 16 л.д. 147-149).

Свидетель ФИО83 показал, что работает индивидуальным предпринимателем. Примерно с 2013 году на протяжении двух лет на основании договора купли-продажи он приобретал у ООО «КЛПК» заготовленную древесину с целью дальнейшей ее переработки. Данный лес располагался на погрузочных площадках в лесу. Всю транспортировку древесины с погрузочных площадок он осуществлял самостоятельно. Договор заключался дистанционно. В каком объеме приобретал лес и цену договоров не помнит. Оплата по договорам производилась в безналичной форме расчета. Самостоятельно он лес не заготавливал (т.16 л.д. 187-188).

Свидетель ФИО84 показал, что с 2012 года является главой крестьянско-фермерского хозяйства и несколько раз заключал договоры с ООО «КЛПК» об оказании услуг по распашке противопожарных полос в лесных массивах на территории Демянского района. В 2013 году в районе д. Осинушка Демянского района Новгородской области он приобрел у Общества деляну для заготовки леса, оплатив впоследствии стоимость спиленной древесины (т. 17 л.д. 8-9).

Свидетель ФИО85 – индивидуальный предприниматель показал, что в 2016 году по двум договорам с ООО «КЛПК» занимался заготовкой древесины в Лычковском участковом лесничестве Демянского района. Объем заготовки по договорам составил 3195,17 и 4426,10 куб. м. Заготовка производилась из расчета 750 рублей за заготовку 1 куб. м. древесины. Расчет производился взаиморасчетом, то есть заготовленной древесиной (т.17 л.д. 12-13).

Свидетель ФИО86 - индивидуальный предприниматель показал, что, начиная с 2015 года с ООО «КЛПК» им заключались договоры по заготовке древесины и ее купли-продажи. Заготовка древесины велась по делянкам в Демянском районе на территории Ильиногорского и Великозаходского участковых лесничеств. Расчет производился как взаиморасчетом, так и перечислением денежных средств на расчетный счет Общества (т.7 л.д. 14-15).

Свидетель ФИО87 показал, что работает индивидуальным предпринимателем и в 2014 году с ООО «КЛПК» заключал два договора на заготовку древесины в Лычковском участковом лесничества Демянского района. Договоры заключались на один год. Заготовка производилась по ценам, которые устанавливало Общество. Расчет производился взаиморасчетом (т.17 л.д. 16-17).

Свидетель ФИО88 показал, что работает генеральным директором ООО «Ювенкс», которое осенью 2014 года заключило договор с ООО «КЛПК» на заготовку древесины. Договор был заключен в пгт. Крестцы в офисе Общества «КЛПК». Форма оплаты безналичная. Срок действия договора 3 месяца. Заготовкой и транспортировкой древесины занимались работники его фирмы. Взаиморасчеты осуществлялись частично древесиной, частично по безналичному расчету (т. 17 л.д. 20-23).

Свидетель ФИО89 показал, что с 2012 по 2017 гг. был главой крестьянско-фермерского хозяйства. Руководство района представляло ООО «КЛПК» как новых арендаторов леса. Осенью 2014 года он заключил с Обществом договор на заготовку леса. Форма оплаты была безналичная. Срок действия договора 3 месяца. Заготавливали и осуществляли транспортировку древесины его работники. Взаиморасчеты осуществлялись частично древесиной, частично по безналичному расчету (т.17 л.д. 28-31).

Свидетель ФИО21 М.Е. - индивидуальный предприниматель показал, что в 2013-2014 гг. в Администрации Парфинского муниципального района было проведено собрание лесозаготовителей района по освоению аренды ООО «КЛПК». Со слов Общества, требовались подрядчики для лесозаготовительных работ лесного фонда. Договоры готовило Общество, условия договоров изменить было нельзя. Цена договора была одинаковой для всех подрядчиков. Единственным условием изменения цены была отдаленность лесосеки от дорог общего пользования. Им с ООО «КЛПК» были заключены договоры на проведение лесозаготовительных работ на территории Кузьминского участкового лесничества и купли-продажи заготовленной древесины. Заготовка и транспортировка леса велась силами подрядчика на отведенной лесосеки, заготовленный лес вывозился на погрузочную площадку. Рубка была сплошной, в основном деревья были породы осина, ольха и береза (т. 17 л.д. 43-46).

Свидетель ФИО18 Г.Н. показал о том, что ООО «КЛПК» занимается куплей-продажей участков лесных насаждений с целью распиловки и заготовки древесины юридическим лицам и индивидуальным предпринимателем узнал в мае 2014 года. В Боровичском офисе Общества, он как ИП заключил договор заготовки древесины разных пород, произрастающих на делянке в Боровичском участковом лесничестве. По условиям договора ООО «КЛПК» должен забрать заготовленную древесину с делянки и реализовать ее. Цена договора высчитывалась в зависимости от куба заготовленной древесины. Форма оплаты по данному договору была безналичной. В августе того же года он заключил с Обществом договор купли - продажи древесины. Общество не выплатило ему часть денег за заготовленную древесину (т.17 л.д. 54-55).

Свидетель ФИО90 – генеральный директор ООО «Машинотракторная станция» показал, что осенью 2013 года он был приглашен на совещание в Администрацию Боровичского муниципального района, где узнал о том, что ООО «КЛПК» в лице Преснякова в рамках проекта по заготовке древесины ищут подрядчиков. Примерно с января 2014 года по июль 2017 года в рамках заключенных договоров на делянках, предоставленных Обществом, им заготавливался лес. Расчеты за предоставленные делянки и услуги производились путем взаимозачета. За 4 года сотрудничества его фирма заготовила 3000 куб.м. древесины. Заготовку древесины и транспортировку на погрузочную площадку осуществляла его фирма (т.17 л.д. 61-62).

Свидетель ФИО91 показал, что работает директором ООО «Партнер». В феврале 2014 года он на совещании при Губернаторе Новгородской области и председателе Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области узнал о деятельности ООО «КЛПК». Осенью 2014 года представитель Общества выступал на совещании в Администрации Боровичского муниципального района при руководителях организаций и ИП г. Боровичи, занимающихся заготовкой древесины. Им было написано письмо в Общество о взаимном предоставлении услуг по заготовки леса. После этого он заключил с Обществом ряд договоров по предоставлению услуг по заготовке древесины и купли-продажи. Все договоры заключались в Боровичских офисах ООО «КЛПК». Точные объемы купленной древесины назвать не может. Оплата по договорам производилась в безналичной форме. ООО «Партнер» заготавливало древесину на отведенной ООО «КЛПК» делянке и осуществляло обработку заготовленной древесины, часть передавало в пользу Общества. Транспортировку поваленной древесины с делянки на погрузочную площадку всегда осуществляли работники ООО «Партнер» (т.17 л.д. 64-65).

Свидетель ФИО92 показал, что ранее работал директором ООО «Фортуна ОПТ», которое занималось заготовкой и обработкой пиломатериалов. В мае 2014 года он заключил договор с ООО «КЛПК» по заготовке древесины, а также договор купли-продажи делянки для заготовки пиломатериалов на территории Боровичского района. Объем заготовленный древесины составил около 48 куб.м. (т.17 л.д. 66-69).

Свидетель ФИО93 показал, что в 2015 году заключит с ООО «КЛПК» договоры на поставку древесины породы сосна и березы. Все мероприятия велись на территории Демянского района с использованием его личной техники. Заготовленный баланс доставлялся на железнодорожную базу в с. Лычково и дальше отправлялся для реализации. Форма оплаты за услуги была безналичной (т.17 л.д. 83-85).

Свидетель ФИО94 – директор ООО «Петсамо» показал, что в 2013 году в Комитете лесного хозяйства Новгородской области на совещании узнал о деятельности ООО «КЛПК», в распоряжении которого Комитетом для строительства деревообрабатывающего завода были представлены лесные участки в аренду. Обществу требовались подрядчики. В 2015-2016 гг. ООО «Петсамо» заключило с ООО «КЛПК» ряд договоров на заготовку древесины в Крестецком лесничестве. По условиям договора заготовка древесины осуществлялась силами его фирмы. ООО «КЛПК» принял работы по заготовке леса и произвел оплату в безналичной форме (т.17 л.д. 89-92).

Свидетель ФИО21 В.Н. – директор ООО «Стройуспех» показал, что в 2011 году на совещании в Администрации Демянского района выступал представитель ООО «КЛПК», который предложил принять участие в заготовке леса. В раках данной договоренности его фирмой с Обществом «КЛПК» были заключены договоры по заготовке, покупки и перевозки древесины. Договоры заключались отдельно на каждую делянку. Совместная деятельность их фирм продолжалась с 2012 по 2016 гг. Расчет производился частично взаиморасчетом, частично по безналичному переводу. Цены устанавливались по каждой делянке отдельно (т.17 л.д. 10-11).

Свидетель ФИО12 Ю.А. показал, что ранее работал ИП, занимался распилкой круглого пиловочника на доски. В период с 2011 по 2016 гг. имел в собственности пилораму в Великом Новгороде. В 2014 году он заключил договор с ООО «КЛПК» купли-продажи на приобретение пиловочника хвойного 1,2,3 сортов. Расчет производился безналичным путем. Каким образом Общество осуществляло заготовку древесины ему не известно (т.16 л.д. 136-138).

Свидетель ФИО21 И.А. показал, что работает индивидуальным предпринимателем. В 2013-2014 гг. о деятельности ООО «КЛПК» узнал от лесозаготовителей. В январе 2014 года с представителями Общества достиг договоренности о сотрудничестве, в рамках которой заключил договоры на заготовку древесины в Усть-Волынском участковом лесничестве Крестецкого района. Заготовка проводилась привлеченными им работниками и лесозаготовительной техникой. ООО «КЛПК» никакой помощи не оказывал. Заготовленная древесина была продана ему в счет оказанных услуг (т.18 л.д. 149-151).

Свидетель Свидетель №15 показал, что работает в должности генерального директора ООО ЛЗК «Лесной домик», которое занимается заготовкой и переработкой древесины. В 2013 году, узнав о поисках ООО «КЛПК» подрядчиков, заключил с Пресняковым договор на выполнение работ по заготовке древесины, в том числе заготовку древесины с разбивкой по технологическим операциям – валка (рубка) деревьев, обрезка сучьев, трелевка на погрузочные площадки, раскряжевка, штабелевка, сортировка и пр. работы выполнялись на арендованных заказчиком участках лесного фонда Новгородской области. Работы производились в Крестецком участковом лесничестве: Усть-Волмское, общий объем заготовленной обезличкой древесины составил 2883 куб.м., Усть-Волмское - 17 куб. м., 1319 куб. м.,411 куб. м., 488 куб. м., 648 куб. м., Усть-Волмское - 532 куб. м., 279 куб. м., Усть-Волмское - 789 куб. м., Усть-Волмское - 2086 куб. м., Зайцевское - 1040 куб. м., 1785 куб. м., 1130 куб. м. В 2014 году по договору на выполнение работ по заготовке древесины он осуществлял заготовку леса в Крестецком участковом лесничестве: Усть-Волмское - 3871 куб. м. и 582 куб.м, 1040 куб. м., 1785 куб. м., 1120 куб. м. В 2016 году взял на себя обязательство на выполнение работ по заготовке древесины в Крестецком участковом лесничестве: Зайцевское - 4113 куб. м., Усть-Волмское - 1216 куб. м., 2504 куб. м., 110 куб. м. и 2355 куб. м. В 2017 году был заключен договор на выполнение работ по заготовке древесины в Крестецком участковом лесничестве: Винское - 388 куб. м., 2050 куб. м., 2153 куб. м., 2617 куб. м. Заготовка древесины осуществлялась силами работников ООО ЛЗК «Лесной домик», в работе использовали технику организации. ООО «КЛПК» к работам по заготовке отношения не имел. ООО «КЛПК» принял работы и оплатил их в полном объеме. Часть работ была оплачена посредством взаимозачёта требований (т.18 л.д. 122-124).

А также вина подсудимого подтверждается письменными доказательствами.

В соответствии с протоколом № 1 общего собрания учредителей от 17 марта 2011 года создано ООО «Крестецкий ЛПК». Генеральным директором Общества избран Пресняков А.В. Присутствовали Общероссийское отраслевое объединение работодателей «Союз лесопромышленников и лесоэкспортеров России», в лице вице-президента ФАВ, международная коммерческая компания «Solid Party Limited», в лице ПАС, ООО «PRO BLUE LIMITED», в лице директоров ФИО146. Уставной капитал Общества сформирован за счет объединения вкладов его участников и составляет 1 миллион рублей. (т.32 л.д. 49).

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц ООО «КЛПК» зарегистрирован 04 апреля 2011 года в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 10 по Новгородской области, расположенной по юридическому адресу: Новгородская область, г.Валдай, ул.Луначарского, д.20 с присвоением ОГРН 1115302000131, ИНН 5305006648 (т.8 л.д. 165-181).

В дальнейшем состав участников менялся: 13 мая 2011 года из состава участников вышел САН (т.32 л.д. 62), ДД.ММ.ГГГГ - ООО «PRO BLUE LIMITED» (т.32 л.д. 63). 24 июля 2013 года доля уставного капитала приобретена компаниями РВ ХОЛДИНГ ЭС.ЭЙ и XEOLANTA LIMITED (т.32 л.д. 66), которые 28 октября 2014 года вышли из состава участников (т.32 л.д. 71).

Решением № 2 от 19 ноября 2014 года единственного участника ООО «КЛПК» - Общероссийского отраслевого объединения работодателей «Союз лесопромышленников и лесоэкспортеров России» 90% доли в уставном капитале продано ООО «Биоэнергетика» (т.32 л.д. 72). Доли уставного капитала распределены: 90% (900 000 рублей) ООО «Биоэнергетика», 10% (100 000 рублей) - Союз лесопромышленником. Полномочия генерального директора Преснякова А.В. продлены (т.32 л.д. 74).

06 апреля 2016 года из состава участников исключены ООО «Биоэнергетика» и ФИО95 (т.32 л.д. 58). ДД.ММ.ГГГГ Преснякову А.В. продано 95% доли в уставном капитале Общества, доля в уставном капитале Союза лесопромышленников составила 5% (т.32 л.д. 78-79, 80). В июле 2018 года Пресняков А.В. стал обладателем 100% доли в уставном капитале ООО «КЛПК», о чем в Единый государственный реестр внесены сведения о юридическом лице (т.32 л.д. 89-91).

В соответствии с Уставом ООО «КЛПК», утвержденным 17 марта 2011 года протоколом № 1 собрания учредителей – местонахождения Общества: Новгородская область, пгт. Крестцы, пл.Советская, д.1, (фактический адрес: Новгородская область, пгт. Крестцы, ул.Механизаторов, д.25а) является юридическим лицом, и преследует извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности. Общество имеет самостоятельный баланс, обладает полной самостоятельной хозяйственностью в вопросах определения формы управления, принятия хозяйственных решений, сбыта, установления цен, оплаты труда, распределения чистой прибыли. Общество является коммерческой организацией. Общество осуществляет следующие виды деятельности: заготовка и переработка лесоматериалов; производство и реализация пиломатериалов, технологической щепы, гидролизного сырья, отходов для топливных нужд, балансов, столярных мебельных изделий, строганного погонажа, домов, коттеджей, строительных материалов, конструкций и других изделий из древесины, товаров народного потребления; изготовление биотоплива на основе отходов деревообработки; производство тепловой энергии на биотопливе; промышленное ведение лесозаготовительных работ; разработка и внедрение новых технологий производства строительных, столярных, мебельных и отделочных материалов; производство перевалочных (погрузочно-разгрузочных работ); проведение научно-технических исследований и разработок, организация экспериментальных и опытно-промышленных производств; проектно-изыскательная и проектно-конструкторская, подрядная строительно - монтажная и ремонтно-строительная деятельность; выполнение функций заказчика строительства; рекламная деятельность; производство и переработка сельскохозяйственной продукции; заготовка, переработка и продажа вторичного сырья; операции на рынке недвижимости; ведение разносторонней финансовой деятельности, включая пользование банковскими и иными кредитами (займами); осуществление иных видов деятельности и оказание других услуг населению, предприятиям, организациям в различных областях хозяйственной и производственной деятельности, не запрещенных и не противоречащих действующему законодательству.

В силу п.14 Устава ООО «КЛПК» генеральный директор Общества как единолично исполнительный орган избирается собранием участников Общества на 2 года и осуществляет следующие полномочия: лично руководит текущей деятельностью Общества, решает все вопросы деятельности Общества, кроме тех, которые входят в компетенцию Общего собрания участников Общества; без доверенности представляет интересы Общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в том числе в иностранных государствах; имеет право первой подписи под финансовыми документами; принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Общества; заключает договоры и иные сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; открывает счета в банках и распоряжается имуществом и денежными средствами Общества, включая денежные средства на счетах и в банках; принимает и увольняет сотрудников в соответствии со штатным расписанием; принимает меры поощрения работников и налагает дисциплинарные взыскания; определяет условия и размеры оплаты труда работников Общества; утверждает должностные инструкции работников Общества; обеспечивает достоверность сведений об участниках Общества и о принадлежащих им и обществу Долях; осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции общего собрания участников. Генеральный директор Общества, при осуществлении своих прав и исполнения обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно (т.1 л.д. 103-120).

13 июля 2011 года ООО «Крестецкий ЛПК» в лице генерального директора Преснякова А.В. обратилось в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области с заявкой о намерениях в реализации инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области», который предусматривает создание объектов комплексной переработки древесины. В рамках проекта предусматривается организация лесозаготовок, создание производства строганных изделий, плит OSB, пеллет и топливных брикетов. Предполагаемый суммарный объем инвестиций в проект оценивается в 5388 млд. рублей (т.1 л.д. 155-156).

Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области контроль за движением инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «КЛПК» - «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» и сопровождение проекта поручено консультанту отдела по работе с лесопромышленным комплексом комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области Свидетель №2, накопление и систематизация материалов по инвестиционному проекту поручены главному специалисту-эксперту отдела по работе с лесопромышленным комплексом комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области ФИО96 (т.1 л.д. 161).

В заключении от 02 августа 2011 года Комитета финансов области за подписью заместителя председателя Свидетель №8 указано, что объем инвестиций по проекту в сумме 5388,9 млн. рублей за счет кредитных ресурсов ОАО «Росбанк» (письмо о намерениях от 16 мая 2011 года), а также за счет средств учредителя и компании инвесторов документально не подтверждено. Концепция инвестиционного проекта может быть включена только после устранения вышеуказанных замечаний (т.24 л.д. 26).

Не позднее 31 октября 2011 года Пресняков А.В. обратился в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области с просьбой о приобщении к ранее поданным документам Концепции инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» с приложениями (откорректированная с учетом замечаний Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области, Экономического комитета Новгородской области, Комитета финансов Новгородской области), справок, подтверждающие наличие собственных и привлекаемых для реализации инвестиционного проекта средств размере заявленных инвестиций, письма о подтверждении финансирования проекта учредителями, письма, подтверждающее отсутствие просроченной кредиторской задолженности и убытков за период со дня образования до предприятия до даты направления документации (т. 1 л.д.165).

Концепция инвестиционного проекта - «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области», которая предусматривает организацию лесозаготовок и создание объектов комплексной переработки древесины, на территориях Крестецкого, Окуловского, Демянского, Боровичского, Парфинского, Поддорского, Маревского районов Новгородской области, создание производства, то есть объектов комплексной переработки древесины на земельных участках с кадастровыми номерами: 53:06:0000000:214; 53:06:0130506:12; 53:06:0130507:13, расположенных в 8 км на юго-восток от пгт.Крестцы Новгородской области, в 4 км на юго-восток от д.Стуковья Новгородской области в центральной части Крестецкого района Новгородской области, объектов лесной и лесоперерабатывающей инфраструктуры максимально приближенных к местам заготовки, создание производства строганных изделий, плит ОСП, паллет и топливных брикетов.

Концепция предполагала получение им статуса приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов и включение в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов.

Получение ООО «КЛПК» статуса приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов обеспечивало получение от Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области в аренду лесных участков на льготных основаниях (без проведения аукциона) и по льготной цене с ежегодным размером арендной платы (коэффициент 0,5 в течение 80 месяцев, то есть на срок окупаемости приоритетного инвестиционного проекта). При этом, арендная плата не зависит от объема вырубленной древесины.

Как следует из Концепции инвестиционного проекта, его реализация планируется в несколько этапов, в том числе:

1 этап - предпроектные проектно-изыскательские работ, оформление правоустанавливающей и разрешительной документации, подготовительные работы на производственной площадке, организация и начало лесозаготовительной работы,

2 этап - возведение зданий и сооружений, обеспечение производства необходимыми инженерным сетями и инфраструктурой, поставка, монтаж и пуско-наладка технологического оборудования и пр.,

3 этап – запуск основного производства и начало выхода на проектную мощность.

Как указано в календарном графике проекта 1-3 этапы предполагают следующие сроки и виды мероприятий:

- заключение договоров аренды лесных участков, организация лесозаготовок – 4 квартал 2012 года – 1 квартал 2013 года,

- подготовка документации на стадии «Проект» - 2 квартал 2012 года – 4 квартал 2013 года,

- согласование разрешительной документации и получение разрешения на строительство – 4 квартал 2013 года – 1 квартал 2014 года,

- заключение контрактов на поставку технологического оборудования – 3 квартал 2013 года – 1 квартал 2014 года,

- заключение договоров аренды и наращивание объемов лесозаготовок – 2 квартал 2013 года – 1 квартал 2014 года,

- создание (модернизация) объектов лесной инфраструктуры – 2 квартал 2013 года – 1 квартал 2014 года,

- подготовка рабочей документации – 2 квартал 2014 года - 2 квартал 2015 года,

- подготовка площадки под строительство - 2 квартал 2013 года – 2 квартал 2014 года,

- строительство зданий цехов и вспомогательных помещений – 2 квартал 2014 года – 3 квартал 2015 года,

- монтаж и пуско-наладка технологического оборудования – 2-3 кварталы 2015 года,

- заключение договоров аренды и выход на 100% производительность – 2 квартал 2014 года – 3 квартал 2015 года,

- создание (модернизация) объектов лесной инфраструктуры – 2 квартал 2014 года – 4 квартал 2016 года,

- запуск основного производства и начало выхода на проектную мощность – 4 квартал 2015 года – 4 квартал 2016 года.

Кроме того, Концепцией предусмотрен суммарный объем инвестиций, необходимых для реализации проекта, который составляет 3852,3 млн. рублей, а также график указанных инвестиций по годам. Так, в 2012 году общий объем инвестиций должен был составить 15,1 млн.рублей, в 2013 года – 67,2 млн. рублей, в 2014 года – 3697,5 млн. рублей, в 2015 году – 1537,7 млн.рублей.

В качестве подтверждения наличие собственных и привлекаемых для реализации инвестиционного проекта средств в размере заявленных инвестиций, Пресняков А.В. представив в Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности:

- письмо от 16 мая 2011 года ОАО АКБ «Росбанк», которое сообщает ООО «КЛПК» о своей готовности приступить к открытию кредитной линии под проект с лимитом выдачи 5,2 млрд. рублей в случае предоставления в Банк Бизнес-плана и решения Администрации Новгородской области о предоставлении всех разрешительных документов (т. 1 л.д. 136),

- письма от 21 июня 2011 года и от 25 октября 2011 года о том, что компания PRO BLUE LIMITED, сообщает о готовности обеспечить финансирование предпроектных, проектно-изыскательских и иных необходимых затрат в объёме около 220 млн. рублей в случае присвоение проекту статуса «приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов» и предоставления Администрацией Новгородской области в адрес Общества соответствующей разрешительной документации и иной необходимой для начала реализации проекта (т. 1 л.д. 153, 162),

- письма от 04 июля 2011 года и от 31 октября 2011 года о том, что компания Solid Party Limited гарантировало обеспечить финансирование предпроектных, проектно-изыскательных и иных затрат в объёме 220 млн. рублей для реализации данного проекта при условии присвоения проекту ООО «Крестецкий ЛПК» статуса «приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов» и предоставление Администрацией Новгородской области соответствующей разрешительной документации и иной необходимой для начала реализации проекта документации (т. 1 л.д. 154, 163).

Представленные Пресняковым А.В. заявка на участие в инвестиционном проекте и иные документы были признаны достаточными и соответствующими требованиям Положения о подготовке и утверждения перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации №419, а также требованиям методических указаний по разработке концепции инвестиционного проекта, утвержденных Министерством промышленности и торговли Российской Федерации, в связи с чем заявка Общества на реализацию инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» для его включения в перечень приоритетных инвестиционных проектов 15 ноября 2011 года была утверждена Экономическим комитетом Новгородской области (т.24 л.д.24-25).

    21 ноября 2011 года Комитет финансов Новгородской области в своем заключении рекомендовал ООО «КЛПК» для включения в перечень приоритетных проектов освоения лесов, указав, что финансирование проекта за счет привлеченных кредитных ресурсов ОАО «Росбанк» и средств учредителей документально подтверждено письмами от 25 октября 2011 года и 31 октября 2011 года (т.24 л.д. 22-23).

    23 ноября 2011 года Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области в своем заключении рекомендовал направление заявки ООО «КЛПК» и Концепции инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» в Федеральное агентство лесного хозяйства и Министрество промышленности и торговли РФ для включения в перечень приоритетных инвестиционных проектов (т.24 л.д. 48-51).

Несмотря на отказ Федерального агентства лесного хозяйства (Рослесхоз) в письме от 16 декабря 2011 года в согласовании заявки ООО «КЛПК» на реализацию инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создания лесопромышленного комплекса в Новгородской области» по причине отсутствия документального подтверждения наличия собственных средств для реализации инвестиционного проекта в размере 438,8 млн. рублей, а также установления иных недостатков в Концепции инвестиционного проекта (т.24 л.д.52), Приказом № 157 от 11 марта 2012 года Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области утвердил заявку ООО «КЛПК» на реализацию инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» (т. 24 л.д. 67).

Приказом от 23 марта 2012 года Министерства промышленности и торговли РФ № 297 инвестиционный проект ООО «КЛПК» «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» включен в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов (т. 26 л.д. 71).

В дальнейшем Приказами Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области для реализации ООО «Крестецкий ЛПК» приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов предоставлены в аренду: 08 августа 2012 года № 499 лесной участок общей площадью 143 815,9 га (т. 20 л.д.25-26), 18 октября 2012 года № 659 лесной участок общей площадью 62 304,9 га (т. 20 л.д. 15-16), 10 октября 2013 года № 669 лесной участок общей площадью 100 360 га (т. 20 л.д. 23-24), 16 октября 2013 года № 692 лесной участок общей площадью 173 585 га (т.20 л.д. 21-22), 18 декабря 2013 года № 887 лесной участок общей площадью 51 371 га (т. 20 л.д. 27), от 12 ноября 2014 года № 952 лесной участок общей площадью 136 941,3 га (т.20 л.д. 19-20), от 21 января 2014 года № 37 лесной участок общей площадью 88 064,4 га (т.20 л.д. 17-18).

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Согласно сопроводительным письмам к Отчетам и Отчетам ООО «КЛПК» о ходе выполнения приоритетного инвестиционного проекта с начала реализации до 31 декабря 2014 года Общество отчиталось перед комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области о привлечении инвестиции в объеме 212,1 млн. рублей за счет собственных средств.

В связи с отставанием от графика инвестиций генеральным директором ООО «Крестецкий лесопромышленный комплекс» Пресняковым А.В. 28 ноября 2014 года была утверждена новая Концепция инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области», суммарный объём инвестиций увеличен до 5 318,4 млн. рублей, в том числе: 4 785,1 млн. рублей – банковские кредиты; 5 33,3 млн. рублей – собственные средства. Рассчитан поквартальный график реализации проекта (т. 18 л.д. 18-109).

Согласно предписанию от 20 февраля 2015 года Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области, ООО «КЛПК» объем инвестиций в проект составил 212,1 млн. руб. (4% от заявленных средств), в срок до 01 апреля 2015 года предложено выполнить предусмотренный Концепцией объем инвестиций (т.32 л.д. 194-196).

В письмах за 2015 год в адрес Минпромторга России Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности уведомляет о выполнении графика инвестиций всего на 5,9% (т.24 л.д. 84-85, 86-87, 88-89, 101).

В мае и июне 2015 года в обращениях в Минпромторг России Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области сообщает о том, что Правительством Новгородской области в письме от 22 апреля 2015 года № ПО-20/2079-И высказана поддержка продолжению реализации проекта (т.32 л.д. 201-202, 203-204, 205-206).

В письме от 09 декабря 2015 года Минпромторга России в адрес Преснякова А.В. указано о выполнении по состоянию на 01 октября 2015 года графика финансирования приоритетного инвестиционного проекта ООО «КЛПК» выполнен на 6,3% от объема заявленных инвестиций, а также разъяснено, что отсутствие документального подтверждения наличия собственных и(или) заемных средств в размере заявленных инвестиций (5318,4 млн.рублей) является нарушением п.7 Положения о подготовке и утверждения перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного постановлением Правительства РФ № 419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов» и основанием для расторжения договоров аренды лесных участков и исключения инвестиционного проекта из перечня приоритетных. Письмо предпринимателя ФИО97 об инвестировании на 25 млн. долларов США эквивалентно 1,6 млрд. рублей (30%), остальная сумма должна быть подтверждена заемными средствами (т.26 л.д. 82-83).

При этом проектная документация и результаты инженерных изысканий для строительства завода прошли государственную экспертизу 28 августа 2015 года, разрешение на строительство выдано 08 сентября 2015 года.

Таким образом, подготовка документации на стадии «Проект» со сроком исполнения 2 квартал 2012 года – 4 квартал 2013 года, согласование разрешительной документации и получение разрешения на строительство со сроком исполнения 4 квартал 2013 года – 1 квартал 2014 года, заключение контрактов на поставку технологического оборудования со сроком исполнения 3 квартал 2013 года – 1 квартал 2014 года не выполнены в установленные сроки либо исполнено с нарушением срока более чем на один год.

Приказом от 31 декабря 2015 года № 1266 Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области принято решение о направлении в Минпромторг России заявления об исключении инвестиционного проекта ООО «КЛПК» из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов (т.32 л.д. 197-199), о чем генеральному директору ООО «КЛПК» Преснякову А.В. направлено уведомление (т.32 л.д. 200).

14 марта 2016 года приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации № 660 принято решение об исключении инвестиционного проекта ООО «КЛПК» «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» из перечня приоритетных (т.2 л.д. 164).

Законность издания Минпромторгом России приказа № 660 подтверждена решением Арбитражного суда г. Москвы по делу № А40-116512/16 (т.5 л.д. 87).

Постановлениями Арбитражного Суда Московского округа от 13 октября 2016 года по делу А40-14358/2016 и от 28 декабря 2016 года по делу А40-31926/2016 ООО «КЛПК» отказано в удовлетворении требований к Минпромторгу об отказе внесения изменений в перечень приоритетных проектов (т.5 л.д. 78).

Решениями Арбитражного суда Новгородской области, в связи с исключением инвестиционного проекта ООО «КЛПК» «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» из перечня приоритетных, заключенные между Обществом и Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области расторгнуты 16 июня 2017 года договор №360 аренды лесного участка от 09 августа 2012 года, (т.5 л.д. 83-89), договор №389 аренды лесного участка от 21 октября 2013 года (т. 5 л.д. 8-13), договор №396 аренды лесного участка от 20 декабря 2013 года (т.6 л.д. 33-38), а также 20 июня 2017 года договор №370 аренды лесного участка от 18 октября 2012 года (т.5 л.д. 195-199), договор №388 аренды лесного участка от 14 октября 2013 года (т.6 л.д. 123-127), договор №397 аренды лесного участка от 22 января 2014 года (т.7 л.д. 15-19), договор № 419 аренды лесного участка от 17 ноября 2014 года (т.6 л.д. 193-198), 23 июня 2017 года договор № 421 аренды лесного участка от 14 августа 2015 года (т.5 л.д. 139-144).

Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 22 мая 2007 года № 310 «О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности» осуществлен расчет задолженности по арендной плате без применения льготного коэффициента, которая составила: - по договору аренды лесного участка №360 от 09 августа 2012 года 90 181 346,89 рублей, в том числе: 41 864 390,79 рублей – в доход федерального бюджета; 48 316 956,10 рублей - в доход областного бюджета (т. 7 л.д. 35-38), - по договору аренды лесного участка № 370 от 18 октября 2012 года - 21 457 115,5 рублей в том числе: 10 287 249,94 рублей – в федеральный бюджет, 11 169 865,56 рублей – в областной бюджет (т.7 л.д. 42-45), - по договору аренды лесного участка № 388 от 14 октября 2013 года - 25 567 879,76 рублей, в том числе: 12 109 269,99 рублей – в федеральный бюджет, 13 458 609,77 рублей – в областной бюджет (т.7 л.д. 56-59), - по договору аренды лесного участка № 389 от 21 октября 2013 года - 48 216 473,85 рублей: 22 428 606,43 рубля – в федеральный бюджет, 25 787 867,42 рубля - в областной бюджет (т. 7 л.д. 48-51), - по договору аренды лесного участка № 396 от 20 декабря 2013 года - 17 794 393, 05 рублей, в том числе: 8 405 981,38 рублей – в федеральный бюджет; 9 388 411,67 рублей – в областной бюджет (т.7 л.д. 39-41), - по договору аренды лесного участка №397 от 22 января 2014 года - 27 756 491,51 рубль, в том числе: 12 950 960,55 рублей – в доход федерального бюджета; 14 805 530,96 рублей – доход областного бюджета (т.7 л.д. 46-47), - по договору аренды лесного участка №419 от 17 ноября 2014 года - 15 508 282,62 рубля, в том числе: 7 445 218,33 рубля – в федеральный бюджет, 8 063 064,29 рублей – в областной бюджет (т.7 л.д. 52-54), - по договору аренды лесного участка №421 от 14 августа 2015 года общая сумма задолженности по арендной плате на 01 сентября 2017 года составила 76 364,94 рубля, в том числе: 38 226,42 – в доход федерального бюджета; 38 138,52 рублей – в доход областного бюджета (т.7 л.д. 33-34).

В период с 20 июня 2017 года по 26 июля 2017 года на основании решений Арбитражного суда Новгородской области по искам Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области с ООО «КЛПК» в судебном порядке по ранее заключенным договорам аренды лесных участков взыскана задолженность - по договору №360 от 09 августа 2012 года в размере 61 134 332,46 рублей, в том числе 27 788 332,94 рубля в доход федерального бюджета, в доход бюджета Новгородской области – 33 345 999,52 рубля (т. 5 л.д. 92-95), - по договору №360 от 09 сентября 2012 года задолженность за июнь-июль 2016 года по срокам уплаты: до 15.06.2016 и до 15.07.2016 в сумме 4 680 497,62 рубля, в том числе: 2 127 498,92 рубля – в доход федерального составила 2 552 998,70 рублей – в доход бюджета Новгородской области (т.5 л.д. 105-108), - по договору №389 от 21 октября 2013 года 28 431 838 рублей 44 копейки, в том числе 12 923 566 рублей 88 копеек в доход федерального бюджета и 15 508 271 рубль 56 копеек в доход бюджета Новгородской области (т.5 л.д. 24-27), - по договору №389 от 21 октября 2013 года 2 745 589 рубля 78 копеек, в том числе 1 247 994 рубля 36 копеек в доход федерального бюджета и 1 497 595 рубля 42 копейки в доход бюджета Новгородской области (т.5 л.д. 28-31), -по договору №396 от 20 декабря 2013 года 11 343 807,88 рублей, в том числе 5 156 276,31 рубль в доход федерального бюджета, 6 187 531,57 рубль в доход бюджета Новгородской области (т.6 л.д. 18-21), - по договору аренды лесного участка №396 от 20 декабря 2013 года задолженность по арендной плате за июнь-июль 2016 года по срокам уплаты: до 15.06.2016 и до 15.07.2016 в сумме 1 000 718, 40 рублей, в том числе: 454 872 рублей – доход федерального бюджета, 545 846,40 рублей – в доход бюджета Новгородской области (т.6 л.д.39-43), - по договору №370 от 18 октября 2012 года 866 053, 62 копейки, в том числе 393 660 рублей 74 копейки в доход федерального бюджета и 472 392 рубля 88 копеек в доход бюджета Новгородской области (т.5 л.д. 203-206), - по договору аренды лесного участка №370 от 18 октября 2012 года 866 053,62 рублей задолженности по арендной плате, в том числе 393 660,74 рубля, в доход федерального бюджета, 472 392,88 рублей, в доход областного бюджета (т.5 л.д. 200-202), -по договору аренды лесного участка №370 от 18 октября 2012 года 866 053,62 рубля, в том числе 393 660,74 рубля – в доход федерального бюджета, 472 392,88 рублей – в доход бюджета Новгородской области (т.5 л.д. 203-206), - по договору аренды лесного участка №370 от 18 октября 2012 года задолженность по арендной плате за 2013-2016 гг., в том числе, по срокам уплаты: до 15.04.2016, до 15.05.2016, в общей сумме 13 897 054,61 рубль, в том числе 6 316 843,01 рубль – в доход федерального бюджета, 7 580 211,60 рублей – в доход бюджета Новгородской области (т.5 л.д. 207-211), - по договору аренды №388 от 14 октября 2013 года задолженность по арендной плате за период 11 ноября 2013 года по 15 марта 2016 года в общей сумме 14 759 766,85 рублей, в том числе 6 708 984,93 рубля - в доход федерального бюджета, 8 050 781,92 рубля - в доход бюджета Новгородской области (т. 6 л.д. 139-143), - по договору аренды лесного участка №397 от 22 января 2014 года с ООО «КЛПК» взыскана задолженность по арендной плате за 2014-2016 гг. (по 15 июня 2016 года) в общей сумме 17 314 219,09 рублей, в том числе: в части минимального размера арендной платы: 7 602 875, 44 рубля – в доход федерального бюджета, 9 682 674,11 рублей – в доход бюджета Новгородской области; в части прочих поступлений: 13 031,61 рубль – в доход федерального бюджета, 15 637, 93 рубля – в доход бюджета Новгородской области (т.7 л.д. 20-24), - по договору аренды №397 от 22 января 2014 года задолженность по арендной плате по сроку уплаты: до 15 июля 2016 года в сумме 859 226,93 рубля, в том числе: 390 557,70 рублей – в доход федерального бюджета, 468 669, 23 рубля – в доход бюджета Новгородской области (т.7 л.д. 25-29), - по договору аренды лесного участка № 419 от 17 ноября 2014 года 14 073 010,97 рублей, в том числе 6 548 173,53 рубля- в доход федерального бюджета, 7 524 837,44 рубля – в доход бюджета Новгородской области (т.6 л.д. 201-204).

Согласно информации Министерства природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Новгородской области от 21 октября 2019 года установлены размеры суммы по арендной плате и сумме задолженности по состоянию на 01 октября 2019 года: по договорам аренды лесных участков оплачено 110 877 357,03 рубля. В период льготного лесопользования в федеральный бюджет - 102 917 059,91 рублей. В рамках исполнительных производств в федеральный бюджет - 7 039 753,15 рублей, в областной бюджет - 920 543,97 рублей. Итого задолженность составляет 238 521 684,95, из них в федеральный бюджет - 108 451 924,28 рублей, в областной бюджет 130 069 760,67 рублей (т. 34 л.д. 94).

Согласно протоколу осмотра местности от 20 октября 2017 года установлено, что на территории Новгородской области, Крестецкого района, 4 км. юго-восточнее д.Стуковья, 1,5 км. На восток от трассы М-10 Москва-Санкт-Петербург имеются земельные участки с кадастровыми номерами: 53:06:0000000:214; 53:06:0130506:12: 53:06:0130507:13. Грунтовая дорога на которой имеется шлагбаум, на момент осмотра открыт. Вдоль указанной грунтовой дороги с правой стороны столбы линии электропередач. Второй шлагбаум также на момент осмотра открыт. Далее с правой стороны от грунтовой дороги находится площадка, не закрытая с грунтовой поверхностью, на которой расположена металлическая бытовка, пожарный щит деревянный туалет, легковые автомобили, металлические урны. Далее по грунтовой дороге имеется поворот налево при прохождении которого, с обоих сторон дороги имеются земельные насыпи на которых растет трава. Имеется частичное асфальтирование участка, осыпанное песком на котором имеется мох, наросли травы и грязь. Линия электропередач отсутствует. При возвращении на первоначальную грунтовую дорогу ведущей по направлению трассы М-10 Москва-Санкт-Петербург слева расположен поворот дороги ведущий к асфальтированной площадке, которая заросла травой. Частично дорога разрушена перед асфальтной площадкой, имеются повреждения – вскрыта траншея. С правой стороны от вышеуказанной площадки имеется трансформаторная будка, окрашенная частично в светло-зеленый цвет. Грунтовая дорога ведущая от трассы М-10 Москва-Санкт-Петербург сворачивает левее, двигаясь по отсыпанной грунтовой дороге, столбы линий электропередач находятся слева, вдоль дороги имеются земельные насыпи, на которых произрастает трава. Двигаясь далее по главной дороге с правой стороны обнаружена трансформаторная будка, с которой ведутся провода линии электропередач. Будка частично окрашена в светло-зеленый цвет. Далее грунтовая дорога прерывается. Начинается березовый лес. Строительной техники, рабочих, результатов работы по строительству в виде строений, зданий и сооружений не обнаружено (т.9 л.д.229-244, т.9 л.д.229-244).

Согласно выводам заключения строительно-технической судебной экспертизы от 12 ноября 2018 года следует, что в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» ООО «КЛПК» выполнило следующие виды работ: расчистка территории от зеленых насаждений, снятие и складирование почвенно-растительного слоя грунта с площадки строительства, строительство подъездной дороги, внутриплощадочных дорог в грунтовом исполнении с линии электроснабжения 10 кВ с трансформаторной подстанцией для обеспечения строительных нужд, устройства временного строительного городка. Стоимость работ составила 34 551 328, 21 рубль. Выделенный ООО «КЛПК» земельный участок соответствует требованиям, предъявленным к размещению объектов капитального строительства в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области», что подтверждено положительным заключением государственной экспертизы ГАУ «Госэкспертиза Новгородской области» №53-1-4-0095-15 от 28 августа 2015 года. Установить, имеются ли завышения в стоимости при выполнении отдельных видов работ ООО «КЛПК» либо сторонними организациями в интересах Общества не представляется возможным ввиду отсутствия в материалах дела исполнительной и сметной документации на выполнение работы (т.20 л.д. 80-96).

Из заключения судебной бухгалтерской экспертизы от 10 мая 2018 года следует, что 1. за период с 01 апреля 2012 года по 30 декабря 2016 года с расчетного счета №40702810038090010600 ПАО Сбербанк, принадлежащего ООО «КЛПК», перечислено в подотчет сотрудникам 2 230 345,74 рублей, Преснякову А.В. - 1 414 201,37 руб., которые были израсходованы на хозяйственные нужды Общества и командировки (большая часть на Преснякова А.В.).

Наибольшая доля затрат: работы, связанные с вырубкой леса: лесозаготовительная техника, инвентарь и их обслуживание - 21 082 600,00 рублей; топливо - 15 655 200,00 рублей; Вырубка леса - 250 037 500,00 рублей; транспортные услуги 13 409 600,00 рублей, итого – 300 184 900,00 рублей.

2. За весь период инвестиционного проекта Общество получило денежные средства от продажи лесоматериалов на общую сумму 672 119 707,57 рублей. Общество отчиталось перед Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области о привлечении инвестиций за весь период на сумму 491 700 000,00 рублей (собственные средства, полученные от продажи лесоматериалов). Инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект с начала реализации, составили 107 486 200,00 рублей собственных денежных средств. Сумма денежных средств, использованных не по целевому направлению составила 180 419 707,57 рублей.

3. Общая сумма начисленной арендной платы ООО «КЛПК» по заключенным с Комитетом лесного хозяйства Новгородской области договорам аренды лесного участка по льготной ставке в период с 01 апреля 2012 года по 31 июля 2017 года составляет: Договор № 360 аренды лесного участка от 09 августа 2012 года в Крестецком лесничестве - 40 909 677,87 рублей, Договор № 370 аренды лесного участка от 18 октября 2012 года в Окуловском лесничестве - 8 744 876,36 рублей, Договор № 301/с аренды лесного участка от 04 октября 2013 года в Крестецком лесничестве -50 051,89 рублей, Договор № 300/с аренды лесного участка от 04 октября 2013 года в Крестецком лесничестве - 3 977,94 рублей, Договор № 388 аренды лесного участка от 14 октября 2013 года ГОКУ Демянское лесничество – 11 346 530,77 рублей, Договор № 389 аренды лесного участка от 21 октября 2013 года ГОКУ Боровичское лесничество -21 868 394,85 рублей, Договор № 396 аренды лесного участка от 20 декабря 2013 года Парфинское лесничество - 7 961 185, 51 рублей, договор № 397 аренды лесного участка от 22 января 2014 года ГОКУ Марёвское лесничество – 10 362 145,63 рублей, Договор № 419 аренды лесного участка от 17 ноября 2014 года Поддорское лесничество – 7 125 649,29 рублей, Договор № 421 аренды лесного участка от 14 августа 2015 года Крестецкое лесничество - 95048,86 рублей, Договор аренды лесного участка №537/с от 02 декабря 2015 года - 30 008,54 рублей. Итого 108 497 547,48 рублей.

    На основании Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2007 года № 419, приказом Министерства промышленности и энергетики Российской Федерации от 10 октября 2007 года №422 «Об утверждении методических указаний по разработке концепции инвестиционного проекта, претендующего на включение в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», постановления Администрации Новгородской области от 22 июля 2008 года №250 «О Порядке отбора заявок коммерческих организаций на реализацию приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов на территории Новгородской области», приказа Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от 23.03.2012 №297 «О включении инвестиционного проекта в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов» между Комитетом лесного хозяйства Новгородской области и ООО «Крестецкий лесопромышленный комплекс» между Комитетом лесного хозяйства Новгородской области и ООО «КЛПК» заключено 8 договоров аренды лесных участков, арендная плата по льготной ставке в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» произведена в следующих размерах:

- по договору № за период с 2013 по 2017 гг. - 38 353 558,03 рублей.

- по договору № за период с 2013 по 2017 гг. - 8 264 122,64 рублей.

- по договору № за период с 2013 по 2017 гг. - 10 321 746,25 рублей.

- по договору № за период с 2013 по 2017 гг. - 20 550 580,71 рублей.

- по договору №, 41 рублей.

- по договору №,39 рублей.

- по договору №, 16 рублей.

- по договору № за период с 2015 по 2017 гг. - 82 357,00 рублей.

На основании приказа комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области от 27 ноября 2015 года №1115 «О предоставлении в аренду лесного участка для строительства линейных объектов» между Комитетом лесного хозяйства Новгородской области, и ООО «Крестецкий лесопромышленный комплекс», заключен договор аренды лесного участка №537/с от 02 декабря 2015 года (отдел Крестецкое лесничество) за период с 2015 по 2017 гг. арендная плата составила 19 325,85 рублей.

В соответствии со ст.ст. 45,72 и 74 Лесного кодекса РФ, на основании приказа комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области от 30 сентября 2013 года №638 «О предоставлении в аренду лесного участка для строительства линейных объектов» между Комитетом лесного хозяйства Новгородской области, и ООО «Крестецкий лесопромышленный комплекс заключены - договор № 301/с аренды лесного участка от 04 октября 2013 года (Отдел Крестецкое лесничество) за период с 2013 по 2017 гг. арендная плата составила 52 050,89 рублей, - договор № 300/с аренды лесного участка от 04 октября 2013 года (Отдел Крестецкое лесничество) за период с 2013 по 2017 гг. арендная плата составила 3 977,94 рублей.

Арендная плата, которую ООО «Крестецкий лесопромышленный комплекс» по заключенным с Комитетом лесного хозяйства Новгородской области договорам аренды лесного участка по льготной ставке в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» произвело в адрес Комитета лесного хозяйства Новгородской области составляет 100 307 237,27 рублей.

4. Задолженность по арендной плате ООО «КЛПК» в пользу Комитета лесного хозяйства Новгородской области по договорам аренды лесных участков по льготной ставке в рамках реализации инвестиционного проекта составила 8 190 310,21 рублей.

5. Расчет доначисленной арендной платы произведен с применением коэффициента индексации к ставкам платы за единицу объема древесины, утверждаемых ежегодно Постановлением Правительства РФ, который на 2016 год составил 1,43 (Постановление Правительства РФ от 17 сентября 2014 года № 947), а также среднего коэффициента превышения размера арендной платы, который исчислен на основании сведений о доходах лесного хозяйства и их распределении по получателям за январь-март 2016 года (форма 1-ОИП) путем деления суммарного расчетного размера арендной платы по действующим договорам аренды лесных участков на суммарный размер арендной платы, рассчитанной по ставкам платы, без учета действующих в субъекте Российской Федерации инвестиционных проектов.

Указанный средний коэффициент превышения размера арендной платы равный 1,6 получен путем деления дохода от использования лесов по договорам аренды лесных участков за вычетом дохода от реализации инвестиционных проектов на доход от использования лесов по договорам аренды лесных участков по минимальным размерам арендной платы за вычетом доходов от реализации инвестиционных проектов (344 826,6 тыс.руб.-38 302,3 тыс.руб.) (229 032,2 тыс.руб. – 38 302,3 тыс.руб.).

Таким образом арендная плата после перерасчета составила:

- по договору № 360 - 130 910 969,18 рублей, из них - 81 819 355,74 рублей в доход федерального бюджета, 49 091 613,44 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 370 - 27 983 604,35 рублей, из них - 17 489 752,72 рублей - в доход федерального бюджета, 10 493 851,63 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 388– 36 308 898,46 рублей, из них - 22 693 061,54 рублей- в доход федерального бюджета, 13 615 836,92 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 389 - 69 978 863,52 рублей, из них - 43 736 789,70 рублей - в доход федерального бюджета, 26 242 073,82 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 396 – 25 475 793,63 рублей, из них - 15 922 371,02 рублей - в доход федерального бюджета, 9 553 422,61 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 397 – 33 158 866,02 рублей, из них - 20 724 291,26 рублей в доход федерального бюджета, 12 434 574,76 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 419 – 22 802 077,73 рублей, из них - 14 251 298,58 рублей в доход федерального бюджета, 8 550 779,15 рублей - в доход бюджета Новгородской области.

- по договору № 421 - 95 048,86 рублей.

- по договору № 301/с - 52 050,89 рублей

- по договору № 300/с– 3 977,94 рублей

- по договору №537/с - 30 008,54 рублей.

Общая сумма составила 346 798 159,12 рублей.

6. Размер неуплаты арендной платы без учета льгот составил 246 490 921,85 рублей (т.20 л.д. 113-174).

Согласно заключению от 31 января 2019 года о проведенном специальном исследовании установлено, что ООО «Крестецкий ЛПК» отчитался перед Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области о капитальных вложениях, произведенных им за период с 01 апреля 2012 года по 30 сентября 2016 года в ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в НО» на общую сумму 140 701 000,40 рублей: 9 438 000,30руб. - Лесопромышленный комплекс; 4 336 000,30 руб. - Создание производственного комплекса; 28 622 000,60 руб. - Здания сооружения; 24 124 000,00 руб. - Общезаводское оборудование; 47 281 000,00 руб. - Лесовосстановительное хозяйство; 26 898 000,80 руб. - отвод и таксация лесосек.

ООО «Крестецкий ЛПК» отчитался перед Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области по затратам финансово – хозяйственной деятельности за период с 01 апреля 2012 года по 30 сентября 2016 года в ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» на общую сумму 322 895 000,79 рублей: 82 222 000,39 руб. - Аренда лесных участков; 3 148 000,70 руб. – проекты освоения лесов; 71 115 000,00 руб. - Заработная плата; 121 984 000,40 руб. - Налоги и платежи в государственные внебюджетные фонды; 44 424 000,00 руб. - Прочие расходы (аренда, оргтехника, МБП, командированные, коммунальные, страхование, связь и т.п.) (т.21 л.д. 92-122).

Согласно выводам дополнительной судебной экспертизы от 21 августа 2019 года установлено, что 1. ООО «КЛПК» по заключенным с Комитетом лесного хозяйства Новгородской области договорам аренды лесного участка по льготной ставке за период времени с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» по состоянию на 01 января 2018 года начислена и произведена арендная плата в следующих размерах:

- по договору № 360 начислено 40 264 130,09 рублей, оплата 38 663 869,38 рублей,

- по договору № 421 начислено 91 502,23 рубля, оплата 91 502,23 рубля.

- по договору № 370 начислено 9 308 280, 11 рублей, оплата 8 329 251,48 рублей.

- по договору № 388 начислено 11 215 508,14 рублей, оплата 10 321 746,28 рублей.

- по договору № 396 начислено7 823 676,39 рублей, оплата 7 241 371,41 рублей.

- по договору № 389 начислено 21 489 889,52 рублей, оплата 20 551 172,61 рублей.

- по договору № 397 начислено 12 803 962,06, оплата 11 724 924,38 рублей.

- по договору № 419 начислено 6 719 220,24 рублей, оплата 5 993 222,14 рублей.

Итого начислено 109 716 168,78 рублей, оплачено 102 917 059,91 рублей.

2. Неуплата аренды ООО «КЛПК» по заключенным с Комитетом лесного хозяйства Новгородской области договорам аренды лесного участка по льготной ставке за период времени с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» на 01 января 2018 года составила:

- по договору № 360 - 1600260,71 рублей,

- по договору № 421 - 0 рублей.

- по договору № 370 - 979028,63 рублей.

- по договору № 388 - 893761,86 рублей.

- по договору № 396 - 582304,98 рублей.

- по договору № 389 - 938716,91 рублей.

- по договору № 397 - 1079037,68 рублей.

- по договору № 419 - 725998,10 рублей, итого: - 6 799 108,87 рублей.

3. Арендная плата ООО «КЛПК», подлежащая уплате, исходя из объем арендованных лесных участков, предусмотренных договорами, заключенными с Комитетом лесного хозяйства Новгородской области без учета льгот за период времени с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года была бы начислена в следующем размере:

- по договору № 360 - 128 845 216,26 рублей, в том числе: 80 528 260,16 рублей – в доход федерального бюджета; 48 316 956,10 рублей - в доход областного бюджета,

- по договору №421 - 91 502,23 рубля, в том числе: 91 502,23 – в доход федерального бюджета; 0 рублей – в доход областного бюджета,

- по договору № 370 - 29 786 425,78 рублей в том числе: 18 616 560,22 рублей – в федеральный бюджет, 11 169 865,56 рублей – в областной бюджет,

- по договору № 388 - 35 889 626,03 рублей, в том числе: 22 431 016,26 рублей – в федеральный бюджет, 13 458 609,77 рублей – в областной бюджет,

- по договору № 396 - 25 035 764,47 рублей, в том числе: 15 647 352,80 рублей – в федеральный бюджет; 9 388 411,67 рублей – в областной бюджет,

- по договору № 389 - 68 767 646,46 рублей, из них 42 979 779,04 рублей – в федеральный бюджет, 25 787 867,42 рубля - в областной бюджет,

- по договору №397 – 39 481 415,90 рублей, в том числе: 24 675 884,94 рублей – в доход федерального бюджета; 14 805 530,96 рублей – доход областного бюджета,

- по договору №419 - 21 501 504,75 рублей, в том числе: 13 438 440,46 рубля – в федеральный бюджет, 8 063 064,29 рублей – в областной бюджет.

4. ООО «КЛПК» не произвел в адрес Комитета лесного хозяйства Новгородской области уплату арендованных лесных участков без учета льгот за период времени с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года на сумму 246 482 041,97 рублей, из них в федеральный бюджет – 115 491 736,20 рублей, в областной бюджет – 130 990 305,77 рублей.

5. В период времени с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года на рублевый счет ООО «КЛПК» поступили следующие денежные средства:

- займы с процентами по договорам - 36 743 000,00 рублей;

- возврат денежных средств от ООО «Биоэнергетика» по договорам займов - 1 537 315,87 рублей;

- арендная плата от ООО «Биоэнергетика» по договору 1-СА от 21.12.2012г. - 10 986,01 рублей;

- продажа доли в Уставном капитале - 1 000 000,00 рублей;

- оплата за поставку лесоматериалов - 672 853 680,35 рублей;

- оплата за поставку прочих товаров - 9 909,00 рублей.

- на валютные счета ООО «КЛПК» поступили денежные средства в размере: 444 975,00 долларов США, что на дату поступления эквивалентно 15 520 633,41 рублей. Итого: 727 675 524,64 рублей.

6. За период с 01 апреля 2012 года по 30 сентября 2016 года объем инвестиций в ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» фактический составил 140 701 000,40 рублей, в том числе: 9 438 000,30руб. - Лесопромышленный комплекс; 4 336 000,30 руб. - Создание производственного комплекса; 28 622 000,60 руб. - Здания сооружения; 24 124 000,00 руб. - Общезаводское оборудование; 47 281 000,00 руб. - Лесовосстановительное хозяйство; 26 898 000,80 руб. - отвод и таксация лесосек.

При этом, на начало инвестиционного проекта ООО «КЛПК» не имело денежных средств, предназначенных для инвестирования данного проекта, следовательно Общество не имело право на участие в инвестиционном проекте в области освоения лесов, поскольку в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 419 ООО «КЛПК» вместе с заявкой обязано предоставить сведения о наличии собственных и заемных средств, привлекаемых для реализации проекта в размере заявленных инвестиций, однако таковых не имело.

7. За период с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года выручка в сумме 672 824 892,40 рублей от реализации древесины ООО «КЛПК» расходовалась в том числе на нужны, не связанные со строительством деревообрабатывающего комплекса.

8. На основании Федерального закона от 25 февраля 1999 года №39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности Российской Федерации осуществляемой в форме капитальных вложений» и Концепций ООО «КЛПК» нецелевые расходы составили 281 798 704,69 рублей (т.21 л.д. 143-200, т.22 л.д. 1-15).

В соответствии с протоколами осмотра предметов произведен осмотр изъятых в офисе ООО «КЛПК» по адресу: Новгородская область, Крестецкий район, пгт. Крестцы, ул. Механизаторов, 25а,

- системного блока, содержимого памяти накопителей на жестких магнитных дисках на предмет наличия инсталлированных программных продуктов идентифицирующих себя как «1С: Предприятие» (т.22 л.д. 21-30),

- трудовых договоров и дополнительных соглашений к ним, заключенные Обществом с работниками Общества за период 2012-2016 гг. (т.22 л.д. 31-48),

- договоров займа и таблиц, содержащих сведения о договорах займа за период с 2013 по 2017 гг., заключенных между Обществом с другими юридическими и физическими лицами, в том числе Пресняковым А.В., соглашений об объединении займов в одно (т.22 л.д. 49-56),

- документов, связанных с реализацией приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» (т.22 л.д. 57-61),

- документов, относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности Общества, сведений о реализации за 2014 и 2016 гг., о юридическом лице, актов приема-передачи товара, выполненных работ (т.22 л.д. 62-65, 66-69, 70-73, т.27 л.д. 34-47), заявки, справки, жалобы, судебные исковые требования, папки с входящей и исходящей почта и иные документы (т. 23 л.д. 56-82), документы, в том числе, касающиеся банковских выписок и операций (т.23 л.д. 113-144, т.27 л.д. 114-130), договоры купли-продажи с подрядчиками, акты приема-передачи товара (т.27 л.д. 53-61), документы за 2014 – 2016 гг., касающиеся отчетов по бюджету, банковские выписки, анализ счета, сведения о заготовках древесины, договоры услуг, аренды и субаренды, а также судебные документы, протоколы по делам об административных правонарушениях, составленных в отношении Общества (т.26 л.д. 100-127), документы за 2014-2017 гг., в том числе договоры купли продажи, договоры на поставку, акты приема-передачи выполненных работ, реестры, счета-фактуры, папки с входящей и исходящей документацией, а также документы, связанные с судопроизводством (т.26 л.д. 137-161), документы 2014-2016 гг., в том числе договоры, книги покупок, акты сдачи-приемки выполненных работ, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, анализ счета, банковские выписки и поручения, реализация и покупки (т.27 л.д. 65-101, 131-147), документы за 2015 – 2016 гг., в том числе отчеты по бюджету, реализация, акты зачета взаимных требований, книги продаж и покупок (расходов), банковские выписки, оборотно - сальдовые ведомости, счета-фактуры, товарные накладные, акты сдачи выполненных работ по заготовки древесины (т.27 л.д. 157-191), документы за 2015-2017 гг., в том числе договоры купли-продажи древесины, поставка древесины, договоры аренды квартиры, недвижимого имущества, имущественного займа и пр. (т.27 л.д. 204-216), документы, в том числе, касающиеся ГОКУ «Демянское лесничество», ГОКУ «Маревское лесничество», НОАУ «Боровичский лесхоз», «Парфинский лесхоз», НОАУ «Окуловский лесхоз» и др. по заготовкам древесины, проекты освоения лесов, расчеты с покупателями, коммерческие предложения, проектная документация и пр. (т. 28 л.д. 6-243, т.29 л.д. 1-16), документы, связанные с транспортировкой, товарные накладные в адрес контрагентов, а также документы, касающиеся заключенных договоров аренды лесов и заготовки древесины (т. 28 л.д. 1-17), документы за 2015-2016 гг., относящиеся к финансово-хозяйственной деятельности Общества, в том числе лесоматериальные отчеты, акты сдачи-приемки выполненных работ по заготовке древесины (т. 33 л.д. 172-195).

Из протокола осмотра предметов от 08 августа 2019 года следует, что произведен осмотр документов, изъятых в 2018 года у ряда лиц, состоявших в договорных отношениях с ООО «КЛПК» по заготовке и купли-продажи древесины (т.26 л.д. 177-201).

В соответствии с протоколами осмотра предметов произведен осмотр изъятых в Министерстве природных ресурсов, лесного хозяйства и экологии Новгородской области по адресу: Великий Новгород, Воскресенский бульвар, д.13а договоров аренды лесных участков, заключенных Обществом для реализации приоритетного инвестиционного проекта (т.22 л.д. 74-204, т.23 л.д. 1-53), системного блока, на котором обнаружены документация и отчеты, относящиеся к деятельности ООО «КЛПК» (т.23 л.д. 91-108), документов, касающихся переписки по вопросам лесовосстановления между Министерством и ООО «КЛПК», аналитические материалы по лесовосстановлению, положения об отделе развития лесного хозяйства, о департаменте инвестиционного развития, перспективного освоения лесов, департамента инвестиционного развития, а также приказы Комитета лесного хозяйства Новгородской области в том числе, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности Общества (т.23 л.д. 155-202, т.24 л.д. 1-236, т.25 л.д. 1-199, т.26 л.д. 1-93).

Согласно протоколу осмотра от 03 января 2019 года, произведен осмотр документов, изъятых в Департаменте химико-технологического и лесопромышленного комплекса по адресу: Москва, Китайгородской проспект, д.7, писем различных должностных лиц, разрешения на строительство, свидетельств о государственной регистрации юридического лица и о постановке на учет в налоговый орган, приказы, заявления и других документов, относящихся к реализации ООО «КЛПК» приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» (т.26 л.д. 63-93).

Доказательства по делу суд признает относимыми, допустимыми и достаточными для разрешения уголовного дела. Достоверность показаний представителя потерпевшего, свидетелей, а также иных письменных доказательств сомнений у суда не вызывают, исследованные доказательства согласуются между собой, существенных противоречий не имеют.

В соответствии с действующим законодательством, инвестиционная деятельность в области освоения лесов осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 25 февраля 1999 года № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» (ст. 22 Лесного кодекса РФ).

Капитальные вложения – инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты.

Инвестиции – это денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и(или) достижения иного полезного эффекта.

Инвестиционная деятельность – вложение инвестиций и осуществление практических действий в целях получения прибыли и(или) достижения иного полезного эффекта.

Объектами капитальных вложений в области освоения лесов являются объекты создаваемой и (или) модернизируемой лесной инфраструктуры и лесоперерабатывающей инфраструктуры. Подготовка перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов и его утверждение осуществляется в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

В соответствии со ст. 73.1 Лесного кодекса РФ без проведения торгов договоры аренды лесных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, заключаются в случаях реализации приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов.

Согласно п. 15 Положения о подготовке и утверждения перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2007 года № 419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов», включение инвестиционного проекта в перечень является основанием для заключения заинтересованным органом, а в случае, предусмотренным п.10.2 настоящего Положения, уполномоченным органом государственной власти соответствующего субъекта РФ договора аренды лесного участка, включенного в перечень лесных участков, без проведения аукциона на условиях, указанных в решении, принятом заинтересованным органом в соответствии с п.11 настоящего Положения.

Договор аренды лесного участка, включенного в перечень лесных участков, заключается в соответствии с лесным законодательством и с учетом настоящего Положения.

Согласно Положению о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2007 года №419 основанием для включения инвестиционного проекта в перечень является решение об утверждении заявки на реализацию инвестиционного проекта, предоставленного коммерческой организацией, желающей реализовать инвестиционный проект, принятое в отношении проектов, реализуемых на лесных участках, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации, органами исполнительной власти субъектов РФ, утверждение заявки осуществляется органами государственной власти.

Заявитель среди прочих документов, указанных в п. 7 Положения, должен документально подтвердить наличие собственных и (или) привлекаемых для реализации инвестиционного проекта средств в размере заявленных инвестиций; должен выполнять текущие обязательства перед бюджетной системой Российской Федерации; не должен находиться в стадии реорганизации, ликвидации или банкротства и иметь ограничения в осуществлении соответствующего вида деятельности; не должен иметь просроченную кредиторскую задолженность и убытки в течение последних 3 лет (если организация образована менее 3 лет назад, то сведения представляются за соответствующий период со дня образования организации); заявка включает в себя: заявление о реализации инвестиционного проекта с указанием наименования, организационно-правовой формы и места нахождения коммерческой организации, желающей реализовать инвестиционный проект; копии учредительных документов и документа, подтверждающего факт внесения записи о коммерческой организации, желающей реализовать инвестиционный проект, в Единый государственный реестр юридических лиц; концепцию инвестиционного проекта, содержащую: цели и задачи проекта; краткое описание действий инвестора по реализации инвестиционного проекта, включая предварительные расчеты финансово-экономических, бюджетных и социальных результатов реализации инвестиционного проекта; срок окупаемости инвестиционного проекта; объем расходов, необходимых для подготовки и реализации инвестиционного проекта, в том числе схема финансирования проекта; срок подготовки проектной документации; поэтапный план реализации инвестиционного проекта; проект перечня лесных участков, выделенных для реализации инвестиционного проекта, с указанием их границ, площади, допустимого ежегодного объема изъятия древесины по породам, выхода деловой древесины по классам крупности и дровяной древесины; обоснование необходимых лесных ресурсов; проект графика заключения договоров аренды лесных участков, включенных в перечень лесных участков, по годам с поквартальной разбивкой. Концепция инвестиционного проекта разрабатывается в соответствии с методическими указаниями, утверждаемыми Министерством промышленности и торговли РФ по согласованию с Федеральным агентством лесного хозяйства и Министерством экономического развития Российской Федерации.

Контроль за ходом реализации инвестиционного проекта осуществляет заинтересованный орган. Объектом контроля являются обязательства инвестора по созданию и (или) модернизации объектов лесной и (или) лесоперерабатывающей инфраструктуры, предусмотренных договором аренды лесного участка. Заинтересованный орган представляет данные о проверке хода реализации инвестиционного проекта в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации и Федеральное агентство лесного хозяйства.

Внесение изменений в инвестиционный проект осуществляется в порядке, установленном Министерством промышленности и торговли РФ, по согласованию с Федеральным агентством лесного хозяйства.

При осуществлении предварительных расчетов финансово-экономических, бюджетных и социальных результатов реализации инвестиционного проекта заявитель должен представить описание финансовой модели инвестиционного проекта, в которой в том числе должен быть указан объем расходов, необходимых для подготовки и реализации инвестиционного проекта, и схема финансирования проекта. Концепция должна содержать поэтапный план реализации проекта, в котором должны быть указаны сроки подготовки проектной документации. В концепции следует указать необходимые характеристики лесных участков, в границах которых предполагается реализация инвестиционного проекта, с учетом испрашиваемых видов использования лесов, в том числе обоснование примерных границ, иных качественных и количественных характеристик лесного участка и сведения о требуемых лесных ресурсах.

На основании Постановления от 22 июля 2008 года Администрации Новгородской области № 250 отбор заявок коммерческих организаций на реализацию приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов на территории Новгородской области возложена на Комитет лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области, который проверяет заявку на соответствие с п. 8 Положения. После приема заявки Комитет направляет комплект документов в экономический комитет и комитет финансов Новгородской области, которые в свою очередь дают заключения о соответствии или несоответствии указанным требования. Основанием для отказа в утверждении заявки является ее несоответствие требования Положения и методическим указаниям в разработке концепции инвестиционного проекта.

В соответствии с п.1 Постановления Правительства Российской Федерации от 22 мая 2007 года №310 «О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставках платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности» (с изм. от 30 декабря 2011 года) при определении платы за аренду лесного участка, используемого для реализации инвестиционного проекта, включенного в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, в течение срока окупаемости этого проекта к утвержденным настоящим Постановлением ставкам платы за единицу объема лесных ресурсов и ставкам платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности, применяется коэффициент 0,5.

Требования по содержанию и порядку подготовки отчета о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта утверждены Приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от 04 июня 2009 года №490 «Об утверждении требований по содержанию и порядку подготовки отчета о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта» (с изм. от 07 апреля 2010 года).

Инвестор обязан ежеквартально, не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в заинтересованный орган отчет о реализации инвестиционного проекта. Отчет состоит из четырех разделов: о реализации инвестиционного проекта в размере заявленных инвестиций; о внесении арендной платы по договору аренды лесного участка в соответствии с п. 1.1 Постановления Правительства Российской Федерации от 22 мая 2007 г. N 310 и решением заинтересованного органа; о выполнении текущих обязательств перед бюджетной системой Российской Федерации; о выполнении обязательств по созданию и (или) модернизации объектов лесной инфраструктуры (лесных дорог, лесных складов и др.) и (или) лесоперерабатывающей инфраструктуры (объектов переработки заготовленной древесины и иных лесных ресурсов, биоэнергетических объектов и др.). Инвестор по первому разделу должен документально подтвердить неизменность стоимости проекта, объем инвестиций, привлеченных в отчетном году для реализации инвестиционного проекта, указанных им в представленной концепции инвестиционного проекта, соблюдение сроков реализации инвестиционного проекта. Отчет по второму разделу должен быть документально подтвержден арендодателем. Отчет по третьему разделу должен быть документально подтвержден соответствующими налоговыми службами. Инвестор по четвертому разделу должен документально подтвердить объем средств, направленных на создание объектов лесной и лесоперерабатывающей инфраструктур и соблюдение сроков их ввода. Заинтересованный орган рассматривает представленный отчет о ходе реализации инвестиционного проекта и через 15 календарных дней представляет свое заключение в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации.

В случае появления оснований для досрочного расторжения договора аренды лесного участка, включенного в перечень лесных участков, предусмотренных подп. «д» п.1 11 настоящего Положения, заинтересованный орган направляет инвестору предписание о необходимости устранения нарушений с указанием срока их устранения. В случае если такие нарушения не были устранены в указанный в предписании срок, заинтересованный орган принимает решения о направлении в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации заявления об исключении инвестиционного проекта из перечня, а также о расторжении договора аренды лесного участка, включенного в перечень лесных участков.

Расторжение договора аренды лесного участка, включенного в перечень лесных участков, может быть осуществлено также по основаниям, установленным лесным законодательством. Министерство промышленности и торговли Российской Федерации в течение 14 рабочих дней со дня получения указанного заявления принимает решение об исключении соответствующего инвестиционного проекта из перечня. Инвестор вправе оспорить решение заинтересованного органа о направлении в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации заявления об исключении инвестиционного проекта из перечня в судебном порядке.

При исключении инвестиционного проекта из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов инвестор обязан в полном объеме уплатить арендную плату в соответствии со ставками платы за пользование лесным участком со дня государственной регистрации договора аренды лесного участка до его расторжения без применения понижающего коэффициента 0,5, но с применением сложившегося в субъекте Российской Федерации среднего коэффициента превышения размера арендной платы, исчисленного на основании отчетности, установленной федеральным органом исполнительной власти в области лесных отношений, на день исключения инвестиционного проекта из перечня путем деления суммарного расчетного размера арендной платы по действующим договорам аренды лесных участков на суммарный размер арендной платы, рассчитанной по ставкам платы без учета действующих в субъекте РФ инвестиционных проектов.

В силу ст.ст. 39-42 ч.1 ст.51 Бюджетного кодекса РФ доходы бюджетов формируются в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, законодательством о налогах и сборах и законодательством об иных обязательных платежах. Доходы от иных обязательных платежей, других поступлений, являющихся источниками формирования доходов бюджетов бюджетной системы РФ, зачисляются на счета органов Федерального казначейства для их распределения этими органами. К доходам бюджетов от использования имущества, находящегося в государственной собственности, относятся: доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного имущества. Неналоговые доходы федерального бюджета формируются в соответствии со ст.ст. 41, 42 и 46 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в том числе за счет: платы за использование лесов в части минимального размера арендной платы по нормативу 100 процентов.

Органом предварительного расследования Пресняков А.В. обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Вместе с тем, по мнению суда, изученные доказательства не свидетельствуют о наличии в действиях Преснякова А.В. состава преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, и в своей совокупности опровергают доводы стороны обвинения о совершении подсудимым мошенничества.

В силу ст.73 УПК РФ при производстве по уголовному делу обязательному доказыванию подлежат событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершенного преступления), виновность лица в совершении преступления, форма его вины и мотивы, характер и размер вреда, причиненного преступлением, обстоятельства, исключающие преступность и наказуемость деяния.

Уголовным кодексом РФ ст. 159 УК РФ рассматривается как одна из форм хищения имущества, принадлежащего третьим лицам. Согласно действующему законодательству мошенничеством признается хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Согласно примечанию 1 к ст. 158 УК РФ под хищением понимаются совершенные с корыстной целью противоправное безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившее ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

Признаки мошенничества предполагают наличие объекта притязаний – предмета преступления, которым может быть имущество или права обладания им. Установление факта мошенничества может иметь место при наличии смены владельца имущества или права собственности на такой объект.

Обман как способ совершения хищения может состоять в сознательном сообщении (предоставлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение.

Злоупотребление доверием при мошенничестве заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с владельцем имущества или иным лицом, уполномоченным принимать решения о передаче этого имущества третьим лицам. Злоупотребление доверием также имеет место в случаях принятия на себя лицом обязательств при заведомом отсутствии у него намерения их выполнить с целью безвозмездного обращения в свою пользу или в пользу третьих лиц чужого имущества или приобретения права на него (например, получение физическим лицом кредита, аванса за выполнение работ, услуг, предоплаты за поставку товара, если оно заведомо не намеревалось возвращать долг или иным образом исполнять свои обязательства).

В связи с участием ООО «КЛПК» в приоритетном инвестиционном проекте между Пресняковым А.В. и Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области возникли отношения аренды лесных участков. Согласно закону, лесной фонд принадлежит РФ, однако после заключения договора аренды лесного участка древесина, размещенная на нем, переходит в собственность арендатора, арендная плата за участок не зависит об объема вырубленной древесины. В ходе пользования лесными участками Российская Федерация право собственности на них не утратила. Договоры аренды лесных участков заключены на законных основаниях, что подтверждено актом государственной регистрации. Факт заключения договоров никем не оспаривался. Решения суда по расторжению договоров аренды имели место по причине нарушений условий инвестиционного проекта.

Вместе с тем, суд приходит к выводу, что по настоящему уголовному делу такие обязательные для хищения признаки как противоправное безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц в действиях подсудимого судом не установлены. В данном случае ущерб, который причинен Российской Федерации, связан с неполученными доходами, т.е. с упущенной выгодой.

Судом установлено, что Пресняков А.В. умышленно, с корыстной целью, путем обмана и злоупотребления доверием, ввел в заблуждение сотрудников Комитета лесного хозяйства, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства и Министерства промышленности и торговли России относительно наличия у ООО «КЛПК» собственных и привлекаемых для реализации инвестиционного проекта средств в размере заявленных инвестиций.

Свидетели Свидетель №2, Свидетель №6, ПГИ показали, что комплект документов, поданных Пресняковым А.В. в Правительство Новгородской области, не соответствовал требованиям Постановления Правительства РФ № 419, документов, подтверждающих наличие у ООО «КЛПК» собственных и заемных денежных средств в объеме, предполагаемом для инвестирования, представлено не было. Заключением Комитета финансов Новгородской области от 02 августа 2011 года во включении Концепции инвестиционного проекта в перечень приоритетных было отказано.

Письма, изученные в судебном заседании, представленные Пресняковым А.В. вместе с Концепцией, от 16 мая 2011 года ОАО АКБ «Росбанк», от 21 июня 2011 года компании PRO BLUE LIMITED, от 04 июля 2011 года компании Solid Party Limited, и др. по своему содержанию носят информационный характер, каких-либо гарантий и юридических последствий не несут, основанием для выдачи кредитного продукта не являются.

Письма иностранных компаний, в том числе предпринимателя по фамилии Мещеряков, также не отвечают требованиям, предъявляемым к документам, подтверждающим наличие инвестиций, не являются ни договором займа, ни выпиской из лицевого расчетного счета банка или иным документом, на основании которого уверенно можно сделать вывод о наличии финансовых ресурсов для участия в проекте.

Из материалов дела следует, что Союз лесопромышленников и лесоэкспортеров России является общественной некоммерческой организацией, существует за счет членских взносов. Иные учредители – оффшорные иностранные юридические лица, бенефициаром которых являлся подсудимый, с его слов, создавались им для инвестиционных проектов, с директорами данных компаний подсудимый не знаком, данных о том, что компании осуществляли какую-либо предпринимательскую деятельность и располагали заемными денежными средствами, не добыто. Отсутствие у учредителей денежных средств для инвестирования в проект послужило причиной для их выхода из состава учредителей.

Свидетели Свидетель №10, ФИО98 показали, что заемные средства банками предоставлены не были по причине отсутствия необходимых документов.

Свидетель ФАВ – вице-президент Союза лесопромышленников и лесоэкспортеров России показал, что Пресняков А.В. намеревался построить завод за счет привлеченных кредитных средств и средств учредителей. При этом, сам Пресняков А.В. и учредители Общества денежными средствами для участия в проекте не располагали.

Заключением дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы установлено, что на начало приоритетного инвестиционного проекта ООО «КЛПК» не имело денежных средств, предназначенных для инвестирования данного проекта, и не имело право на участие в нем. В нарушение положений Постановления Правительства РФ № 419 не представило сведений о наличии собственных и заемных средств в размере заявленных инвестиций.

При этом, денежные средства, привлеченные Пресняковым А.В. на первоначальном этапе в проект в виде процентных займов, согласно анализу эксперта, к инвестированию не относятся. Личные средства Преснякова А.В., внесенные под видом инвестиций от лица его сына и иностранных компаний в составе учредителей которых был сам Пресняков А.В., были полностью возвращены Обществом с выплатой процентов. Пресняков А.В., осуществляя операции с займом, выдавая их за инвестирования в проект ООО «Крестецкий ЛПК», тем самым, умышленно, вводил органы государственной власти в заблуждение относительно платежеспособности Общества, наличия источников финансирования и средств у организации.

Кроме того, Пресняков А.В. умышленно, путем обмана и злоупотреблением доверием, с корыстной целью, вводил в заблуждение сотрудников Комитета, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли России относительно предоставляемой им информации о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» и сумм инвестирования в проект.

Так, о несоответствии отчетов требованиям закона и включении под видом инвестиций, расходов на текущую финансово-экономическую деятельность показали свидетели Свидетель №7, Свидетель №4, Свидетель №27, МИФ, Свидетель №17, БМА

В ходе реализации проекта за период с 23 марта 2012 года по 31 июля 2017 года ООО «КЛПК» получило выручку от реализации древесины в сумме 672 824 892,40 рублей. Согласно материалам дела, ООО «КЛПК» в лице Пресняков А.В. отчиталось перед Комитетом лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области о капитальных вложениях на сумму 491 700 000 рублей, хотя фактически инвестиции в проект составили 140 701 000,40 рублей. Затраты на финансово-хозяйственную деятельность составили 322 895 000,79 рублей. Таким образом, нецелевые расходы составили 281 798 704,69 рублей, т.е. выручка от реализации древесины тратилась на нужды, не связанные со строительством деревоперерабатывающего комплекса.

Согласно ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» под инвестициями понимаются денежные средств, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющую денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и(или) достижения иного полезного эффекта.

При таких обстоятельствах доводы подсудимого о правомерности внесения в отчеты по капитальным вложениям расходов на текущую финансовую деятельность и ответ (на адвокатский запрос) от 26 сентября 2019 года Комитета по предпринимательству в лесопромышленном комплексе, об обоснованности включения в инвестиционные затраты управленческих расходов: заработная плата, содержание офиса, арендная плата – до момента запуска производства (т.34 л.д. 39) не основаны на законе.

Пресняков А.В., являясь советником Союза лесопромышленников и лесоэкспортеров России, курирующий вопросы, связанные с инвестициями, знаком с нормами ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений», а потому заведомо осознавал, что вносимые в отчет сведения о расходах являются ложными и не соответствуют действительности.

Кроме того, Пресняков А.В. умышленно, путем обмана и злоупотребления доверием, с корыстной целью, вводил в заблуждение сотрудников Комитета лесного хозяйства Новгородской области, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли Российской Федерации относительно намерений построить лесопромышленный комплекс в рамках приоритетного инвестиционного проекта, намеренно затягивал подготовку, оформление и согласование в органах муниципальной и государственной власти проектной и разрешительно - строительной документации.

Свидетели Свидетель №24, КЕН, СВВ показали о выборе подсудимым места под строительство завода из категории земель запаса, при переводе земель в другую категории - в земли промышленности требовались временные затраты.

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №2, выбором места размещения комплекса занималось само ООО «КЛПК». До вступления в приоритетный проект Общество не сообщало о наличии каких-либо трудностей, связанных с арендованным под строительство лесопромышленного комплекса, земельным участком. Только после того, как в 2014 году было зафиксировано отставание от графика инвестиций, предусмотренного Концепцией проекта, от Преснякова А.В. стали поступать письма об отсутствии возможности пользоваться дорожной инфраструктурой и источниками электро- и газоснабжения.

Из показаний свидетелей КАВ, СНП, ОЮГ следует, что выбор земельных участков под строительство завода предоставлялся с учетом санитарно-защитных особенностей производства, наличия инфраструктуры, подключения электросетей и водоснабжения. Общество самостоятельно выбрало д. Стуковья Крестецкого района. Исходя из договоров аренды земельные участки под дорогу и деревоперерабатывающий комплекс переведены в земли промышленности в 2011 году.

Согласно результатам строительно-технической судебной экспертизы от 12 ноября 2018 года, на участке под строительство завода выполнен небольшой подготовительный объем работ, стоимость которого составила всего 34 551 328,21 рублей. Из протокола осмотра места местности следует, что на октябрь 2017 года какой-либо строительной техники, рабочих результатов работы по строительству в виде строений, зданий и сооружений (в том числе фундамент) не обнаружено.

Из показаний свидетелей Свидетель №31, ФИО99, ЖАВ, КАН, СВВ, ФИО57, ФИО58, ФИО100, ФИО59, Свидетель №30, ФИО61, ФИО62, ФИО63, Свидетель №23, Свидетель №21, ФИО64, ФИО65 следует, что документация, касающаяся проектно-изыскательских работ имела существенные недостатки, которые Обществом устранялись длительное время, работы, связанные с подготовкой к строительству лесоперерабатывающего комплекса, ООО «КЛПК» вело не активно, со значительным отставанием сроков, предусмотренных Концепцией инвестиционного проекта.

Действия Преснякова А.В., связанные с выполнением ООО «КЛПК» подготовительных работ по возведению лесоперерабатывающего комплекса, по сути были направлены на создание видимости реализации проекта, однако в течение длительного времени так и не выполнены. Более того, названные подсудимым объем работ выполнен с существенным отставанием от графика инвестиций.

Пресняков А.В., осознавая, что неисполнение обязательств ООО «КЛПК» по осуществлению инвестиционных затрат в форме капитальных вложений и строительства объектов лесопромышленного комплекса в приоритетный инвестиционный проект «Создание лесопромышленного комплекса в Новгородской области» является основанием для расторжения договоров аренды лесных участков, повлечет прекращение права пользования лесными участками (аренды), и исключение проекта из перечня приоритетных инвестиционных, умышлено, путем обмана и злоупотреблением доверием, с корыстной целью, вводил в заблуждение сотрудников Комитета лесного хозяйства Новгородской области, Правительства Новгородской области, Федерального агентства лесного хозяйства, Министерства промышленности и торговли Российской Федерации, внеся изменения в Концепцию ООО «КЛПК», увеличив объем инвестиционных затрат с 3 852,3 млн. рублей до 5 318 млн. рублей.

При этом, истинных намерений на строительство деревоперерабатывающего комплекса не имел, в том числе по причине отсутствия денежных средств в необходимом объеме, прибыль от реализации древесины ООО «КЛПК» расходовалась на нужды, не связанные со строительством деревообрабатывающего комплекса, что достоверно указывает на то, что цель подсудимого была направлена на продолжение незаконного использования льготного права на пользование лесными участками и осуществление заготовки древесины (лесного ресурса) с обращением ее в собственность ООО «КЛПК».

Факт существенного нарушений условий договоров аренды лесных участков и наличие оснований для их расторжения подтверждены вступившими в законную силу решениями Арбитражного суда Новгородской области.

Действия ООО «КЛПК» по обжалованию решений Комитета лесного хозяйства и лесной промышленности Новгородской области о расторжении договоров аренды лесных участков и решения Министерства промышленности и торговли РФ об исключении проекта из числа приоритетных также очевидно указывает на затягивание времени участия в проекте для извлечения дополнительной прибыли от заготовки древесины.

Таким образом, Пресняков А.В. от лица ООО «КЛПК» за весь период нахождения в статусе приоритетного инвестиционного проекта мер по строительству объектов комплексной переработки древесины, объектов лесной и лесоперерабатывающей инфраструктуры лесопромышленного комплекса не принял, инвестиционных затрат, согласно объему финансирования предусмотренному Концепцией ООО «КЛПК» не произвел, а незаконно используя льготное право на пользование лесными участками, на протяжении длиительного времени осуществлял предпринимательскую деятельность с привлечением подрядных организаций, и извлекал прибыль от реализации древесины.

Своими действиями Пресняков А.В., причинил бюджетной системе Российской Федерации имущественный вред путем обмана и злоупотреблением доверием при отсутствии признаков хищения в особо крупном размере в сумме 246 482 041,97 рублей. При этом, ущерб федеральному бюджету составил 115 491 736,20 рублей, областному бюджету - 130 990 305,77 рублей.

Расчеты относительно задолженности по уплате арендных платежей в дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы являются более точными, поскольку при производстве экспертизы от 10 мая 2018 года экспертом были учтены договоры аренды лесных участков, которые не были связаны с приоритетным инвестиционным проектом.

Выводы в проведенных по уголовному делу в рамках предварительного расследования судебных экспертиз являются объективными, научно обоснованными, выполненным специалистами, имеющими необходимые познания и опыт работы по специальности. Экспертизы получены и оформлены в соответствии с требованиями закона. Оснований не доверять их выводам у суда не имеется.

При таких обстоятельствах суд не соглашается с мнением специалиста, изложенного в заключении № 10240/Ц от 19 июня 2018 года о недопустимости использования выводов первоначальной экспертизы как доказательства (т.21 л.д. 1-41).

Доводы подсудимого о том, что причиной затягивания сроков реализации проекта является введение в отношении РФ санкций США и запрет на поставку оборудования ничем не подтверждены. Согласно ответу Федеральной Таможенной Службы России, для получения информации о фактах декларирования конкретного оборудования необходимы идентифицирующие признаки (марка, модель, серийный номер, год выпуска), сведения о наличии санкционных ограничений на поставку оборудования, указанного в Концепции, в Российскую Федерацию отсутствуют. В связи с тем, что в Концепции не указана подробная техническая информация, необходимая для классификации, определить является это единой технологической линией (комплексом), а также однозначно классифицировать в соответствии с ТН ВЭД ЕАЭС отдельно поименованные товары, не представляется возможным.

Документы, представленные стороной защиты в подтверждение инвестирования в проект собственных денежных средств Преснякова А.В., при установленных судом обстоятельствах, не влияют на выводы суда об имевшем место со стороны подсудимого обмане и злоупотреблении доверием должностных лиц.

Доводы стороны защиты об отсутствии в материалах уголовного дела постановления о возбуждении уголовного дела по признакам преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, суд находит не состоятельными. Порядок привлечения подсудимого в качестве обвиняемого и порядок предъявления обвинения органом следствия соблюден. Обвинение по ст. 201 УК РФ подсудимому не предъявлялось. Положение ст. 175 УПК РФ допускают изменение и дополнение обвинения при наличии к тому новых оснований. Существенных нарушений норм уголовно-процессуального законодательства в данном случае суд не усматривает.

При совершении преступления подсудимый действовал с прямым умыслом, который был направлен на причинении имущественного вреда собственнику лесного фонда. Мотив преступления – корыстный.

Квалифицирующий признак причинения ущерба в особо крупном размере определен судом, исходя из размера похищенного, и требований п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ, согласно которому особо крупным размером признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей.

Таким образом, суд квалифицирует действия подсудимого по п. «б» ч.2 ст. 165 УК РФ как причинение имущественного ущерба собственнику путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, совершенное в особо крупном размере.

При назначении наказания суд, в соответствии с ч. 3 ст. 60 УК РФ, учитывает, что подсудимый совершил умышленное преступление средней тяжести, к уголовной и к административной ответственности не привлекался, на учетах в медицинских учреждениях не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, по месту прежней работы – положительно, имеет награды: медаль за «Безупречную службу» в Вооруженных Силах СССР 3 степени, юбилейную медаль «70 лет вооруженных сил СССР», в браке не состоит, в настоящее время не трудоустроен, со слов пенсию не получает, проживает на сбережения, лиц на иждивении не имеет, страдает заболеваниями, оказывает помощь престарелому отцу-инвалиду.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого, суд на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ признает наличие у него заболеваний, положительные характеристики, наличие наград, оказание помощи близкому родственнику, страдающему заболеваниями и имеющему инвалидность.

Обстоятельств отягчающих наказание судом не установлено.

На основании данных о личности подсудимого, его поведения на предварительном следствии и в судебном заседании, суд признает его вменяемым и подлежащим уголовной ответственности.

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, его имущественное положение, суд приходит к выводу о назначении ему наказания в виде лишения свободы в условиях изоляции от общества, но с учетом совокупности смягчающих обстоятельств, не в максимальных размерах санкции статьи.

Поскольку совершенное подсудимым преступления относятся к категории преступлений против собственности, а также с учетом объекта и суммы преступного посягательства, корыстного мотива его действий, суд считает необходимым назначить ему дополнительное наказание в виде штрафа не в максимальном размере. Оснований для назначения иного вида дополнительного наказания, с учетом личности подсудимого, суд не находит.

Оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, с учетом способа реализации преступных намерений, характера и размера наступивших последствий, а также иных фактических обстоятельств преступления, влияющих на степень его общественной опасности, суд не усматривает.

Исключительных обстоятельств, предусмотренных ст. 64 УК РФ, связанных с целями и мотивом преступления, ролью виновного, его поведением во время и после совершения преступления, других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного, а также оснований для назначения иного вида наказания, применения поло░░░░░ ░░. 73 ░░ ░░, ░░░ ░░ ░░░░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░. ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░. ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░. 72 ░░ ░░.

░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░.81 ░░░ ░░.

░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░ «░░░░░░» ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░-░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░ 114 000 ░░░░░░ (░.34 ░.░. 194, 195), ░░░░░░░ ░░░, ░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░.

░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ 238 521 684,95 ░░░░░░, ░░ ░░░░░░░ 108 451 924,28 ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░, 130 069 760,67 ░░░░░░ - ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░. ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░ «░░░░» ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░. ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░. ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░, ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░. ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░░.

░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ (░. 16 ░.░. 63-65, 66-68, ░.33 ░.░. 211-213).

░░░░░░░░░░░░░░ ░░.░░. 307-309 ░░░ ░░, ░░░

░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ :

░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░. «░» ░. 2 ░░. 165 ░░ ░░, ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ 3 ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 50 000 ░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░:

░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ (░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░); ░░░: 5321038319; ░░░: 532101001; ░░░: 044959001; ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░. ░░░░░░░ ░░░░░░░░; ░░░░░░░░░ ░░░░: 40101810440300018001; ░░░░░░░ ░░░░: 04501385030; ░░░: 188 1 16 21020 02 6000 140.

░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░, ░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░ 06 ░░░░░░░░ 2021 ░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░. «░» ░.3.1 ░░. 72 ░░ ░░.

░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░ 238 521 684,95 ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ 27 ░░░░ 2018 ░░░░ ░ ░░ 22 ░░░ 2019 ░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ 50:10:0080103:222, ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░: ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░. ░░░░░, ░░░. ░░░░░░░░░, ░░. ░░░░░░░░░░░ ░. 7, ░░░░░░░░ 90,7 ░░.░.; ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ 50:10:0080107:240, ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░: ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░. ░░░░░, ░░░. ░░░░░░░░░, ░░. 112,113 ░░░░░░░░ 2619 ░░.░., 100% ░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ «░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░» ░░░ 5305006648, ░░░░░░░░░░ 110 487 500 ░░░░░░ - ░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░: <░░░░░░ ░░░░░░> – ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░; 2) ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ (░.23 ░.░. 109-110,112) – ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ №2

░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 10 ░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░, - ░ ░░░ ░░ ░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░. ░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░