Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2-588/2013 (2-5582/2012;) ~ М-5264/2012 от 20.11.2012

Дело № 2-588/13

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

г.Щелково 24 апреля 2013 года

    Щелковский городской суд Московской области в составе председательствующего федерального судьи Ванеевой Н.В.,

при секретаре судебного заседания Страховой А.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Садового некоммерческого товарищества «Райки» к Забелину Д. В. об истребовании документов, взыскании денежных средств, убытков, процентов за пользование чужими денежными средствами, судебных расходов,

у с т а н о в и л:

Садовое некоммерческое товарищество «Райки» (далее по тексту СНТ «Райки»), уточнив исковые требования, обратилось в суд с иском к Забелину Д.В. об истребовании документов, взыскании денежных средств, убытков, процентов за пользование чужими денежными средствами, судебных расходов.

В обоснование требований истец указал, что Забелин Д.В. являлся председателем правления СНТ «Райки» в период с 07 декабря 2008 г. по 12 сентября 2010 г., фактически исполнял обязанности главного бухгалтера товарищества.

В нарушение требований п. 1 ст. 24 Федерального закона от 15 апреля 1998 г. № 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан», при осуществлении своих прав и исполнении установленных обязанностей действовал в ущерб интересам товарищества, осуществлял свои права и исполнял установленные обязанности недобросовестно и неразумно. Расходовал переданные ему на ответственное хранение общие денежные средства с нарушением установленного порядка и правил, без составления сметы расходов, нецелевым образом, безотчетно и бесконтрольно.

В результате деятельности ответчика СНТ «Райки» нанесен материальный ущерб в виде неподтвержденных расходов (растраты) общих денежных средств, собранных с садоводов в качестве членских, целевых взносов и платежей за электроэнергию и переданных Забелину Д.В. на ответственное хранение, в размере 2269795 (двух миллионов двухсот шестидесяти девяти тысяч семисот девяноста пяти); за несвоевременное предоставление налоговой отчетности и несвоевременную уплату установленных налогов и сборов на основании ст. 23, ст. 398 Налогового кодекса Российской Федерации начислены пени и штрафы на сумму 73532 (семисот тридцати пяти тысяч тридцати двух) рублей.

В ущерб интересам товарищества Забелин Д.В. до настоящего времени незаконно удерживает документы, принадлежащие СНТ «Райки», принятые им от предыдущего председателя правления товарищества Родина А.П., а также, оформленные им в период исполнения обязанностей председателя правления и не переданные им при сдаче должности:

первые экземпляры ведомостей оплаты членских взносов, целевых взносов, оплаты электроэнергии за 2009, 2010 годы,

протоколы общего собрания членов СНТ «Райки» от 20.07.2003 г., 05.09.2004 г., 22.05.2005 г., 18.09.2005г., 21.05.2006., 10.06.2007г., 01.06.2008 г., 05.07.2009 г.,

протоколы заседаний правления СНТ «Райки» за 2000-2008годы, от 05.09.2004 г., 18.09.2005 г., 21.05.2006 г.,

акты ревизии СНТ «Райки» за 1999 г., 2004г., 2005г., 2006 г.,

банк (выписки о состоянии расчетного счета) СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

кассу СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

кассовые книги СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

авансовые отчеты СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

платежные поручения №67,68 от 07.12.2008 г.,

подтверждение клиентом остатка средств на счетах по состоянию на 01.01.2008 г.

Наличие допущенных Забелиным Д.В. неподтвержденных документально и не связанных с уставной деятельностью СНТ «Райки» расходов (растраты) на указанные суммы подтверждается актом ревизии бухгалтерской документации за период с 05 октября 2008 г. по 10 сентября 2010 г., проведенной ревизором 6 отдела ОДПР ОРЧ № 4 ЭБ и ПК ГУ МВД РФ по МО Ушаковой М.А.

Просит взыскать с ответчика материальный ущерб в размере 2 269795; пени и штрафы за несвоевременное предоставление налоговой отчетности и несвоевременную уплату установленных налогов и сборов в размере 73532 рублей; проценты за пользование чужими денежными средствами исходя из суммы долга с учетом ставки рефинансирования 8,25% в размере 422 664 рублей; расходы по оплате госпошлины и расходы на оплату услуг представителя.

Также истец просит обязать ответчика передать истцу первые экземпляры ведомостей оплаты членских взносов, целевых взносов, оплаты электроэнергии за 2009, 2010 годы, протоколы общего собрания членов СНТ «Райки» от 20.07.2003 г., 05.09.2004 г., 22.05.2005 г., 18.09.2005г., 21.05.2006., 10.06.2007г., 01.06.2008 г., 05.07.2009 г., протоколы заседаний правления СНТ «Райки» за 2000-2008годы, от 05.09.2004 г., 18.09.2005 г., 21.05.2006 г., акты ревизии СНТ «Райки» за 1999 г., 2004г., 2005г., 2006 г., банк (выписки о состоянии расчетного счета) СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г., кассу СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г., кассовые книги СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г., авансовые отчеты СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г., платежные поручения №67,68 от 07.12.2008 г., подтверждение клиентом остатка средств на счетах по состоянию на 01.01.2008 г.

В судебном заседании представители истца Борисенко Л.Г., Шорохов С.В. уточненные требования поддержали по указанным основаниям.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о дате и времени судебного заседания, не явился, доказательства уважительности причин неявки не представил. Судом определено рассматривать дело в его отсутствие.

Согласно ч.1 ст. 12 ГПК РФ правосудие по гражданским делам осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон. В соответствии со ст. 56 ГПК РФ, каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений. Исходя из п. 1 ст. 67 ГПК РФ суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Выслушав представителей истца, исследовав материалы дела, суд установил.

Согласно требованиям Федерального закона от 15 апреля 1998 года N 66-ФЗ «О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан» садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое объединение граждан - некоммерческая организация, учрежденная гражданами на добровольных началах для содействия ее членам в решении общих социально-хозяйственных задач ведения садоводства, огородничества и дачного хозяйства.

В соответствии со статьями 22-24 Закона правление садоводческого, огороднического или дачного некоммерческого объединения является коллегиальным исполнительным органом и подотчетно общему собранию членов такого объединения (собранию уполномоченных).

Правление возглавляет председатель, избранный из числа членов правления на срок два года. Полномочия председателя правления определяются настоящим Федеральным законом и уставом такого объединения. Председатель правления садоводческого, огороднического или дачного некоммерческого объединения и члены его правления при осуществлении своих прав и исполнении установленных обязанностей должны действовать в интересах такого объединения, осуществлять свои права и исполнять установленные обязанности добросовестно и разумно. Председатель правления и члены его правления несут ответственность перед таким объединением за убытки, причиненные такому объединению их действиями (бездействием).

В соответствии с п.6.1, 6.6 Устава СНТ «Райки» органами управления является общее собрание членов товарищества, являющееся его высшим органом, а в период между собраниями – правление товарищества и его председатель. К компетенции правления относятся: руководство текущей деятельностью товарищества, составление приходно-расходных смет и отчетов, распоряжение материальными и нематериальными активами в пределах, необходимых для текущей деятельности, совершение от имени СНТ сделок. Председатель правления и члены правления несут ответственность перед товариществом за убытки, причиненные такому объединению их действиями (бездействием) (т.1 л.д. 120-134).

Исходя из выписки из протокола общего собрания СНТ «Райки», проведенного 07 декабря 2008 г., Забелин Д.В. выбран в состав Правления СНТ «Райки» (т.1 л.д.112).

В соответствии с выпиской из протокола общего собрания СНТ «№Райки» от 12 сентября 2010 года Забелин Д.В. освобожден от выполнения обязанностей председателя правления и выведен из состава правления СНТ «Райки» (т.1 л.д.115).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 02.08.2010 года лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, является председатель правления Забелин Д.В.(т.1 л.д. 114).

В соответствии с Отчетом по итогам аудиторской проверки СНТ «Райки» за период с 01 января 2009 г. по 31 августа 2010 года, лицом, уполномоченным осуществлять руководство в течение проверяемого периода, является Забелин Д.В., главным бухгалтером – Забелин Д.В. <данные изъяты>

Аналогичные подписи, выполненные от имени главного бухгалтера Забелина Д.В. и председателя правления СНТ «Райки» Забелина Д.В. имеются на отдельных листах и членских книжках садоводов в подтверждение получения денежных средств (т.2 л.д. 23-26).

В материалы гражданского дела представлены копии расписок физических лиц в получении денежных средств от Забелина Д.В. за выполнение различных видов работ и оказание услуг (т.2 л.д. 45-53), а также копии платежных документов по оплате электроэнергии Забелиным Д.В. (т.2 л.д. 54-79), по оплате услуг по вывозу твердых бытовых отходов (т.2 л.д. 83-106), по оплате материалов и оборудования для строительства линий электропередач (т.2 л.д. 107-131).

Указанное свидетельствует об исполнении Забелиным Д.В. в период с 07 декабря 2008 г. по 12 сентября 2010г. обязанностей по руководству текущей деятельностью товарищества, распоряжением материальными ценностями, т.е. фактическом выполнении функции главного бухгалтера товарищества.

По заявлению членов СНТ «Райки» о неправомерных действиях со стороны бывшего председателя правления Забелина Д.В. УВД по Щелковскому муниципальному району Московской области проведена проверка, по результатам которой в возбуждении уголовного дела отказано за отсутствием в действиях Забелина Д.В. состава преступления (т.1 л.д. 54-92).

Между тем, согласно объяснениям Забелина Д.В., отраженным в постановлениях об отказе в возбуждении уголовного дела (т.1 л.д. 54-52), при исполнении обязанностей председателя правления СНТ он нецелевого расходования денежных средств не допускал, но и не отрицает возможность ненадлежащего ведения бухгалтерского учета в связи с незнанием правил его ведения и большой загруженности.

В материалы настоящего дела ответчиком представлен письменный отзыв (т.2 л.д.191-193) в котором он признал факт исполнения в период с 07.12.2008 года по 12.09.2010 год обязанностей председателя правления и главного бухгалтера СНТ «Райки». Вместе с тем, против удовлетворения исковых требований Забелин Д. В. возражал, утверждая, что исполнял свои обязанности добросовестно; документы, полученные им в период работы председателем, у него были украдены, что подтверждено Постановлением об отказе в возбуждении уголовного дела от 05.07.2010 года (т.2 л.д.202).

Согласно Акта ревизии бухгалтерской документации за период с 05 октября 2008 г. по 10 сентября 2010 г., проведенной ревизором 6 отдела ОДПР ОРЧ № 4 ЭБ и ПК ГУ МВД РФ по МО Ушаковой М.А., сумма неподтвержденных расходов (наличия/отсутствия приходных и расходных документов) СНТ «Райки» составила 2 269 795, 53 рубля, что выражается в отсутствии документально подтвержденных затрат (расходно-кассовых ордеров, квитанций, платежных поручений) СНТ «Райки».

Суд принимает во внимание заключение специалиста-ревизора Ушаковой М.А., поскольку у суда нет оснований ставить под сомнение истинность данных, изложенных в акте. Сведений о какой–либо заинтересованности ревизора в исходе дела нет, выводы специалиста соответствуют и не противоречат обстоятельствам дела, находятся в логической взаимосвязи с иными, собранными по делу доказательствами. Кроме того, выводы, изложенные в Акте ревизии, в судебном заседании никем не оспорены, не опровергнуты, ходатайств о назначении экспертизы сторонами не заявлено.

Таким образом, суд находит исковые требования СНТ «Райки» о взыскании с ответчика денежных средств в размере 2 269795 (двух миллионов двухсот шестидесяти девяти тысяч семисот девяносто пяти) рублей обоснованными.

Согласно платежным поручениям от 19.11.2010 г., 15.04.2011 г., 21.06.2011 г., (л.д. 38-44) СНТ «Райки» произвело уплату пеней и штрафов за несвоевременное предоставление налоговой отчетности и несвоевременную уплату установленных налогов и сборов в период исполнения обязанностей председателя правления Забелиным Д.В. на основании ст. 23, ст. 398 Налогового кодекса Российской Федерации на сумму 73532 рублей.

Исходя из ставки рефинансирования Банка России, установленной Указанием центрального Банка Российской Федерации от 13.09.2012 года № 2873 в размере 8,25 процента годовых, проценты за неправомерное пользование чужими денежными средствами на день предъявления иска составляют 422664 рублей (2269795+73532*8,25%:100:365:789).

Возражения ответчика о невозможности истребования у него документов, принадлежащих СНТ «Райки», суд находит несостоятельными, поскольку в материалах дела имеются и исследованы судом акты приема/передачи документов Забелиным Д.В. от Родина А.П., а также от Забелина Д.В. в адрес Кивенко С.С. (т.1 л.д. 17-32), согласно которым Забелиным Д.В. в период его деятельности в качестве председателя правления СНТ «Райки» приняты и не возвращены в последующем при сдаче должности: первые экземпляры ведомостей оплаты членских взносов, целевых взносов, оплаты электроэнергии за 2009, 2010 годы; протоколы общего собрания членов СНТ «Райки» от 20.07.2003 г., 05.09.2004 г., 22.05.2005 г., 18.09.2005г., 21.05.2006., 10.06.2007г., 01.06.2008 г., 05.07.2009 г.; протоколы заседаний правления СНТ «Райки» за 2000-2008годы, от 05.09.2004 г., 18.09.2005 г., 21.05.2006 г.; акты ревизии СНТ «Райки» за 1999 г., 2004г., 2005г., 2006 г.; банк (выписки о состоянии расчетного счета) СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.; кассу СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.; кассовые книги СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.; авансовые отчеты СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.; платежные поручения №67,68 от 07.12.2008 г.; подтверждение клиентом остатка средств на счетах по состоянию на 01.01.2008 г.

В силу ч. 1 ст. 98 ГПК РФ стороне, в пользу которой состоялось решение суда, суд присуждает возместить с другой стороны все понесенные по делу судебные расходы, за исключением случаев, предусмотренных частью второй статьи 96 настоящего Кодекса.

Согласно ч. 1 ст. 100 ГПК РФ стороне, в пользу которой состоялось решение суда, по ее письменному ходатайству суд присуждает с другой стороны расходы на оплату услуг представителя в разумных пределах.

При подаче искового заявления истцом оплачена государственная пошлина в размере 30764 рублей 57 копеек, расходы по оплате услуг представителя в размере 50 000 рублей.

В соответствии со ст. 100 ГПК РФ, учитывая сложность дела, суд считает возможным взыскать с ответчика в пользу истца расходы на оказание юридической помощи в размере 50 000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 194-199 ГПК РФ,

Р Е Ш И Л:

Иск Садового некоммерческого товарищества «Райки» удовлетворить.

Взыскать с Забелина Д. В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, проживающего по адресу: <адрес>, в пользу Садового некоммерческого товарищества «Райки» денежные средства в размере 2 269795 (двух миллионов двухсот шестидесяти девяти тысяч семисот девяносто пяти) рублей;

убытки (в виде штрафов и пени в МИ ФНС России № 16) в размере 73532 (семисот тридцати пяти тысяч тридцати двух) рублей;

проценты за неправомерное пользование чужими денежными средствами в размере 422664 (четырехсот двадцати двух тысяч шестисот шестидесяти четырех) рублей.

Взыскать с Забелина Д. В. в пользу Садового некоммерческого товарищества «Райки» расходы по оплате госпошлины в размере 30764,57(тридцати тысяч семисот шестидесяти четырех рублей пятидесяти семи копеек) рублей, расходы по оплате услуг представителя в размере 50 000 рублей.

Обязать Забелина Д. В. передать Садовому некоммерческому товариществу «Райки»:

первые экземпляры ведомостей оплаты членских взносов, целевых взносов, оплаты электроэнергии за 2009, 2010 годы,

протоколы общего собрания членов СНТ «Райки» от 20.07.2003 г., 05.09.2004 г., 22.05.2005 г., 18.09.2005г., 21.05.2006., 10.06.2007г., 01.06.2008 г., 05.07.2009 г.,

протоколы заседаний правления СНТ «Райки» за 2000-2008годы, от 05.09.2004 г., 18.09.2005 г., 21.05.2006 г.,

акты ревизии СНТ «Райки» за 1999 г., 2004г., 2005г., 2006 г.,

банк (выписки о состоянии расчетного счета) СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

кассу СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

кассовые книги СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

авансовые отчеты СНТ «Райки» за 2007г., 2008 г.,

платежные поручения №67,68 от 07.12.2008 г.,

подтверждение клиентом остатка средств на счетах по состоянию на 01.01.2008 г.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Московский областной суд через Щелковский городской суд в течение месяца со дня изготовления решения суда в окончательной форме.

Федеральный судья Н.В. Ванеева