Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-90/2014 от 13.10.2014

№ 1-90/2014

П Р И Г О В О Р

именем Российской Федерации

г. Кемь Республика Карелия                                 25 ноября 2014 года

Кемский городской суд Республики Карелия

в составе председательствующего - судьи Гонтарь Л.В.,

с участием государственного обвинителя - заместителя прокурора Кемской прокуратуры Волкова А.В.,

подсудимой: Скворцовой Д.С.,

защитника-адвоката Зарановой Т.В., представившей удостоверение № и ордер № от 17.11.2014 года,

при секретаре Белоусовой Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

Скворцовой Д.С., <данные изъяты>

<данные изъяты>

в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 1 ст. 201 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Скворцова Д.С., (в период совершения преступления Левкович Д.С. - фамилия изменена ДД.ММ.ГГГГ года в связи со вступлением в брак), являясь с 01 февраля 2012 года по 08 июля 2012 года директором ООО "Т." (далее по тексту - <данные изъяты> Общество), находясь в офисе ООО "Т."», расположенном по адресу: <адрес>, выполняя управленческие функции, осуществляя фактическое руководство Обществом, действуя с корыстной целью, выраженной в стремлении распорядиться вверенными денежными средствами как собственными, безвозмездно изъять их и обратить в свою пользу и в пользу других лиц, имея единый умысел на хищение в особо крупном размере, путем растраты, вверенных ей денежных средств, поступивших в ООО «Т.» от его основной деятельности, достоверно зная о несостоятельном финансово-экономическом положении Общества, наличии задолженности по уплате налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды, задолженности по заработной плате перед работниками и кредиторами Общества, отсутствии свободных денежных средств, которые могли быть израсходованы на материальное стимулирование работников Общества без ущерба для его основной деятельности, совершила в период с 01 февраля 2012 года по 17 августа 2012 года хищение в особо крупном размере, путем растраты, вверенных ей денежных средств ООО «Т.» в сумме <данные изъяты>, с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

На основании Решения № единственного участника ООО «Т.» Левкович Г.Е. от 02 декабря 2010 года Скворцова Д.С. была назначена с 03 декабря 2010 года на должность директора ООО «Т.» с объемом полномочий директора, соответствующему Уставу Общества.

На основании Устава ООО «Т.», утвержденного 20 ноября 2009 года единственным учредителем ООО «Т.» Е.., Решения № от 02 декабря 2010 года единственного участника ООО «Т.» Е.., Трудового контракта с директором от 06 декабря 2010 года, заключенного между ООО «Т.», в лице единственного учредителя Е. и гражданкой Скворцовой Д.С., последняя, являясь директором ООО «Т.», будучи в соответствии со ст. 40 Федерального закона №14-ФЗ от 08.02.1998 года «Об обществах с ограниченной ответственностью», со ст. 6 ФЗ РФ №129 от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете» лицом, осуществляющим контроль за хозяйственными операциями, ответственным за организацию бухгалтерского учета вверенной ей организации, обеспечивающим соответствие осуществляемых хозяйственных операций законодательству Российской Федерации, в том числе за полное и своевременное исчисление и уплату налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды Российской Федерации с руководимого ею предприятия, пункта 12.3 Устава Общества, являясь единоличным исполнительным органом Общества, была наделена организационно- распорядительными и административно-хозяйственными функциями, заключающимися в осуществлении текущего руководства ООО «Т.», в том числе: без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, распоряжаться имуществом Общества, включая денежные средства, исполнять решения Общего собрания участников Общества и осуществлять иные полномочия, не отнесенные ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» к компетенции Общего собрания участников Общества.

В период с 01 февраля 2012 года по 08 июля 2012 года руководимое Скворцовой Д.С. ООО «Т.», зарегистрированное 06 марта 2007 года Межрайонной инспекцией ФНС России №1 по Республике Карелия по адресу: <адрес>, состоящее на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России №1 по Республике Карелия, имеющее идентификационный номер налогоплательщика (№, осуществляло в качестве управляющей организации управление эксплуатацией жилого фонда - деятельность, связанную с оказанием потребителям, проживающим в многоквартирных домах, расположенным на территории Кемского городского поселения Республики Карелия, жилищнокоммунальных услуг.

В период с 01 февраля 2012 года по 08 июля 2012 года руководимое Скворцовой Д.С. ООО «Т.», осуществлявшее деятельность по оказанию жилищно-коммунальных услуг потребителям, проживающим в жилом фонде, находящимся на управлении Общества, производило сбор денежных средств от основной экономической деятельности Общества, в том числе на расчетный счет №, открытый в Карельском Отделении № - Филиале Открытого акционерного общества Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) «Сбербанк России». В соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати Общества от 12 января 2011 года, правом первой подписи документов, в том числе платежных документов на право списания средств с расчетного счета № ООО «Т.», по сроку полномочий до 03 декабря 2012 года обладала директор ООО «Т.» Скворцова Д.С.. Таким образом, директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С. были вверены денежные средства, поступившие на расчетный счет № ООО «Т.» от его основной деятельности, в связи с чем директор ООО «Т.» Скворцова Д.С. получила полномочия по распоряжению вверенными ей денежными средствами на цели, необходимые для осуществления ООО «Техкомсервис» его основной экономической деятельности.

Однако, в период с 01 февраля 2012 года по 08 июля 2012 года директор ООО «Т.» Скворцова Д.С, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение вверенных ей денежных средств ООО «Т.» в особо крупном размере, путем их списания на необоснованное материальное стимулирование работников Общества в ущерб его основной экономической деятельности: директора Скворцовой Д.С., главного бухгалтера Р. и бухгалтера-кадровика Л. на общую сумму <данные изъяты>, используя свое служебное положение, имея доступ к вверенным ей денежным средствам, поступившим на расчетный счет ООО «Т.» от его основной экономической деятельности, представила в Дополнительный офис № Карельского отделения № ОАО «Сбербанк России», располагавшийся по адресу: <адрес>, в качестве исполнительных документов удостоверения комиссии по трудовым спорам ООО «Т.», составленных на имя Скворцовой Д.С., Л.., Р., а также заявления о принудительном исполнении банком исполнительного документа в виде удостоверения Комиссии по трудовым спорам ООО «Т.» от имени указанных работников-взыскателей ООО «Т.».

Сотрудники Дополнительного офиса № отделения № «Сбербанк России» в соответствии с поступившими от ООО «Т.» в качестве исполнительных документов удостоверениями комиссии по трудовым спорам и заявлениями от имени указанных выше работников-взыскателей осуществили в период с 01 февраля 2012 года по 17 августа 2012 года перечисление денежных средств с расчетного счета № ООО «Т.» на банковские счета работников-взыскателей, указанных в представленных в банк удостоверениях Комиссии по трудовым спорам ООО «Т.», а именно: директора Скворцовой Д.С., главного бухгалтера Р., бухгалтера-кадровика Л..

Всего за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С., согласно расчетно-платежным ведомостям ООО «Т.», в качестве заработной платы на ее банковский счет было выплачено <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

Всего за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года главному бухгалтеру ООО «Т.» Р.., согласно расчетно-платежным ведомостям ООО «Т.», в качестве заработной платы на ее банковский счет было выплачено <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

Всего за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года бухгалтеру-кадровику ООО «Т.» Л.., согласно расчетно-платежным ведомостям ООО «Т.», в качестве заработной платы на ее банковский счет было выплачено <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>,

В свою очередь директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года, согласно штатному расписанию, Положению об оплате труда, с учетом премирования в размере 20% от должностного оклада работника, надлежало выплатить <данные изъяты>, а именно:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

В свою очередь главному бухгалтеру ООО «Т.» Р.. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года, согласно штатному расписанию, Положению об оплате труда, с учетом премирования в размере 20% от должностного оклада работника, надлежало выплатить <данные изъяты>, а именно:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

В свою очередь бухгалтеру-кадровику ООО «Т.» Л. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года, согласно штатному расписанию, Положению об оплате труда, с учетом премирования в размере 20% от должностного оклада работника, надлежало выплатить <данные изъяты>, а именно:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>,

Учитывая, что директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года фактически была выплачена в качестве заработной платы сумма <данные изъяты>, а, исходя из локальных нормативных актов Общества подлежала выплате в качестве заработной платы сумма в размере <данные изъяты>, таким образом, заработная плата директора Скворцовой Д.С. за указанный период была необоснованно завышена на сумму <данные изъяты>.

Учитывая, что главному бухгалтеру ООО «Т.» Р. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года фактически была выплачена в качестве заработной платы сумма <данные изъяты>, а, исходя из локальных нормативных актов Общества подлежала выплате в качестве заработной платы сумма в размере <данные изъяты>, таким образом, заработная плата главного бухгалтера Р.. за указанный период была необоснованно завышена на сумму <данные изъяты>.

Учитывая, что бухгалтеру-кадровику ООО «Т.» Л. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года фактически была выплачена в качестве заработной платы сумма <данные изъяты>, а, исходя из локальных нормативных актов Общества подлежала выплате в качестве заработной платы сумма в размере <данные изъяты> таким образом, заработная плата бухгалтера-кадровика Л.. за указанный период была необоснованно завышена на сумму <данные изъяты>.

Всего на банковские счета работников ООО «Т.»: директора Скворцовой Д.С., главного бухгалтера Р.., бухгалтера-кадровика Л. в виде необоснованного материального стимулирования, согласно поступившим из ООО «Т.» в банк в качестве исполнительных документов удостоверениям комиссии по трудовым спорам и заявлениям от имени указанных выше работников-взыскателей, были перечислены в период с 01 февраля 2012 года по 17 августа 2012 года, вверенные директору Скворцовой Д.С., денежные средства ООО «Т.» в общей сумме <данные изъяты>, которые могли быть направлены на цели, необходимые для осуществления ООО «Т.» его основной экономической деятельности.

Таким образом, Скворцова Д.С., в период с 01 февраля 2012 года по 17 августа 2012 года, имея единый умысел на хищение в особо крупном размере, путем растраты, с корыстной целью, выраженной в стремлении распорядиться вверенными денежными средствами, находящимся на расчетном счете ООО «Т.», как собственными, безвозмездно изъять их и обратить в свою пользу и в пользу других лиц, используя свое служебное положение, достоверно зная о несостоятельном финансово-экономическом положении Общества, наличии задолженности по уплате налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды, по заработной плате перед работниками и кредиторами Общества, отсутствии свободных денежных средств, которые могли быть израсходованы на материальное стимулирование работников Общества без ущерба для его основной деятельности, представив в Дополнительный офис № Карельского отделения № ОАО «Сбербанк России» в качестве исполнительных документов удостоверения Комиссии по трудовым спорам ООО «Т.» и заявления от имени работников взыскателей ООО «Т.» Скворцовой Д.С., Р.., Л.., на основании которых были осуществлены списания денежных средств в качестве заработной платы с расчетного счета № на банковские счета указанных работников-взыскателей ООО «Т.», умышленно похитила, вверенные ей денежные средства ООО «Т.», путем растраты, в общей сумме <данные изъяты>, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, причинив тем самым ущерб ООО «Т.» в размере <данные изъяты>.

Таким образом, Скворцова Д.С. совершила преступление, предусмотренное ч. 4 ст. 160 УК РФ - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Кроме того, Скворцова Д.С., (в период совершения преступления Левкович Д.С. - фамилия изменена 30.12.2013 года в связи со вступлением в брак), являясь директором ООО "Т." (далее по тексту - <данные изъяты>», Общество), имея умысел на злоупотребление полномочиями директора ООО «Т.» и нанесения существенного вреда другим лицам - Пенсионному фонду Российской Федерации, Федеральному фонду обязательного медицинского страхования в лице Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия, действуя с корыстной целью, выраженной в стремлении извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц в виде незаконного извлечения имущественной выгоды, используя свои управленческие функции и полномочия вопреки законным интересам ООО «Т.», тем самым умышленно способствуя нарушению правового порядка, созданию оснований для привлечения общества или его должностных лиц к ответственности, подрыву деловой репутации общества, имея умысел на причинение существенного вреда правам и законным интересам другим лицам - Пенсионному фонду Российской Федерации, Федеральному фонду обязательного медицинского страхования в лице Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия, в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года, находясь в офисе ООО «Т.», расположенном по адресу: <адрес>, выполняя управленческие функции, осуществляя фактическое руководство предприятием, заведомо зная о наличии в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года у ООО «Т.» задолженности по уплате в Пенсионный фонд Российской Федерации страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования страховых взносов на обязательное медицинское страхование, возможности ее погашения за счет получаемых ООО «Т.» денежных средств от основной деятельности Общества, и предпринимаемых Государственным учреждением - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия и Отделом судебных приставов по Кемскому району Управления Федеральной службы судебных приставов по Республике Карелия мерах по взысканию задолженности за счет денежных средств и имущества страхователя - ООО «Т.», причинила существенный вред охраняемым законом интересам государства в лице Государственного учреждения Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия в виде неполученных страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование в общей сумме <данные изъяты>, при следующих обстоятельствах.

На основании Решения № единственного участника ООО «Т.» Е. от 02 декабря 2010 года Скворцова Д.С. была назначена с 03 декабря 2010 года на должность директора ООО «Т.» с объемом полномочий директора, соответствующему Уставу Общества.

На основании Устава ООО «Т.», утвержденного 20 ноября 2009 года единственным учредителем ООО «Т.» Е.., Решения № от 02 декабря 2010 года единственного участника ООО «Т.» Е.., Трудового контракта с директором от 06 декабря 2010 года, заключенного между ООО «Т.», в лице единственного учредителя Е. и гражданкой Скворцовой Д.С., последняя, являясь директором ООО «Т.», будучи в соответствии со ст. 40 Федерального закона №14-ФЗ от 08.02.1998 года «Об обществах с ограниченной ответственностью», со ст. 6 ФЗ РФ №129 от 21.11.1996 года «О бухгалтерском учете» лицом, осуществляющим контроль за хозяйственными операциями, ответственным за организацию бухгалтерского учета вверенной ей организации, обеспечивающим соответствие осуществляемых хозяйственных операций законодательству Российской Федерации, в том числе за полное и своевременное исчисление и уплату налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды Российской Федерации с руководимого ею предприятия, пункта 12.3 Устава Общества, являясь единоличным исполнительным органом Общества, была наделена организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, заключающимися в осуществлении текущего руководства ООО «Т.», в том числе: без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, распоряжаться имуществом Общества, включая денежные средства, исполнять решения Общего собрания участников Общества и осуществлять иные полномочия, не отнесенные ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» к компетенции Общего собрания участников Общества.

В период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года руководимое Скворцовой Д.С. ООО «Т.», зарегистрированное 06 марта 2007 года Межрайонной инспекцией ФНС России № 1 по Республике Карелия по адресу: <адрес>, состоящее на налоговом учете в Межрайонной инспекции ФНС России № 1 по Республике Карелия, имеющее идентификационный номер налогоплательщика (№, осуществляло в качестве управляющей организации управление эксплуатацией жилого фонда деятельность, связанную с оказанием потребителям, проживающим в многоквартирных домах, расположенным на территории Кемского городского поселения Республики Карелия, жилищно-коммунальных услуг.

В период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года руководимое Скворцовой Д.С. ООО «Т.», осуществлявшее деятельность по оказанию жилищно-коммунальных услуг потребителям, проживающим в жилом фонде, находящемся на управлении Общества, производило сбор денежных средств от основной экономической деятельности Общества, в том числе на расчетный счет №, открытый в Карельском Отделении № - Филиале Открытого акционерного общества Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) «Сбербанк России». В соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати Общества от 12 января 2011 года, правом первой подписи документов, в том числе платежных документов на право списания средств с расчетного счета № ООО «Т.», по сроку полномочий до 03 декабря 2012 года обладала директор ООО «Т.» Скворцова Д.С.. Таким образом, директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С. были вверены денежные средства, поступившие на расчетный счет № ООО «Т.» от его основной деятельности, в связи с чем директор ООО «Т.» Скворцова Д.С. получила полномочия по распоряжению вверенными ей денежными средствами на цели, необходимые для осуществления ООО «Т.» его основной экономической деятельности.

Руководимое в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года директором Скворцовой Д.С. ООО «Т.», как организация, производящая выплаты физическим лицам, в соответствии со ст. 6 Федерального закона от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (далее по тексту - Закон), являлось страхователем по обязательному пенсионному страхованию.

В соответствии со ст. 14 Закона руководимое директором Скворцовой Д.С. ООО «Т.» обязано было своевременно и в полном объеме уплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и вести учет, связанный с начислением и перечислением страховых взносов в Пенсионный Фонд Российской Федерации.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона № 212 - ФЗ от 24 июля 2009 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» руководимое в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года директором Скворцовой Д.С. ООО «Т.», как организация, производящая выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, являлось плательщиком страховых взносов (страхователем).

В соответствии со ст. 10 Федерального закона № 212 - ФЗ от 24 июля 2009 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» расчетным периодом по страховым взносам признается календарный год, отчетными периодами признаются первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год.

В соответствии с п. 3 ст. 15 Федерального закона № 212 - ФЗ от 24 июля 2009 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» в течение расчетного (отчетного) периода по итогам каждого календарного месяца плательщики страховых взносов производят исчисление ежемесячных обязательных платежей по страховым взносам, исходя из величины выплат и иных вознаграждений, начисленных (осуществленных - для плательщиков страховых взносов - физических лиц) с начала расчетного периода до окончания соответствующего календарного месяца.

В соответствии с п. 4 ст. 15 Федерального закона №212 - ФЗ от 24 июля 2009 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» втечение расчетного периода страхователь уплачивает страховые взносы в виде ежемесячных обязательных платежей.

В соответствии с п. 5 ст. 15 Федерального закона № 212 - ФЗ от 24 июля 2009 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» ежемесячный обязательный платеж подлежит уплате в срок не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за календарным месяцем, за который начисляется ежемесячный обязательный платеж.

За период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года руководимым директором Скворцовой Д.С. ООО «Т.» были исчислены к уплате в Пенсионный фонд Российской Федерации обязательные платежи - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в общей сумме <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 15 марта 2012 года,

- за март 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 16 апреля 2012 года,

- за апрель 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 15 мая 2012 года,

- за май 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 15 июня 2012 года.

За период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года руководимым директором Скворцовой Д.С. ООО «Т.» были исчислены к уплате в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования обязательные платежи - страховые взносы на обязательное медицинское страхование в общей сумме <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 15 марта 2012 года,

- за март 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 16 апреля 2012 года,

- за апрель 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 15 мая 2012 года,

- за май 2012 года <данные изъяты> по сроку уплаты не позднее 15 июня 2012 года.

Однако, в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года директор ООО «Т.» Скворцова Д.С., реализуя свой преступный умысел, направленный на злоупотребление полномочиями директора ООО «Т.» и нанесения существенного вреда охраняемым законом интересам государства в лице Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия, действуя с корыстной целью, выраженной в стремлении извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц в виде незаконного извлечения имущественной выгоды, используя свои управленческие функции и полномочия вопреки законным интересам ООО «Т.», достоверно зная о требованиях законодательных актов, обязывающих ООО «Т.», являющееся страхователем по обязательному пенсионному и медицинскому страхованию, своевременно и полно, в срок до 15 числа месяца следующего за расчетным месяцем уплачивать страховые взносы в Пенсионный Фонд Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, имея реальную финансовую возможность, не перечислила в полном объеме в Пенсионный фонд Российской Федерации и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования денежные средства в качестве страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование.

Вследствие недобросовестного исполнения директором ООО «Техкомсервис» Скворцовой Д.С. предусмотренной законодательством Российской Федерации обязанности самостоятельно исчислять и уплачивать своевременно и в полном объеме страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование, руководимое директором Скворцовой Д.С. ООО «Т.», в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года в полном объеме не перечислило обязательные платежи в Пенсионный фонд Российской Федерации и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - задолженность по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование за указанный период по состоянию на 15 июня 2012 года составила общую сумму в размере <данные изъяты>.

В соответствии со ст. 22 Федерального закона от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» Государственным учреждением - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года в адрес ООО «Т.» выставлены требования об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов, в том числе:

- № от 17.02.2012 года на сумму <данные изъяты>,

- № от 27.02.2012 года на сумму <данные изъяты>;

- № от 12.05.2012 года на сумму <данные изъяты>.

В соответствии со ст. 19 Федерального закона от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» Государственным учреждением Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года в отношении ООО «Т.» приняты решения о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках, в том числе: № от 28.02.2012 года, № от 19.03.2012 года, № от 24.05.2012 года, с направлением поручений в банки, в которых открыты расчетные счета ООО «Т.» на перечисление сумм страховых взносов в Государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия.

В соответствии со ст. 20 Федерального закона от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхованию) Государственным учреждением Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года вынесены и направлены в адрес ООО «Т.» постановления о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет имущества плательщика страховых взносов - организации, в том числе:

- № от 03.05.2012 года на сумму <данные изъяты>,

- № от 03.05.2012 года на сумму <данные изъяты>;

- № от 03.05.2012 года на сумму <данные изъяты>,

- № от 03.05.2012 года на сумму <данные изъяты>.

Отделом судебных приставов по Кемскому району Управления Федеральной службы судебных приставов по Республике Карелия в отношении ООО «Т.» на основании постановлений о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет имущества плательщика страховых взносов - организации, поступивших из Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия 05 мая 2012 года были возбуждены исполнительные производства, предметом исполнения которых явилось взыскание сумм по неуплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное и медицинское страхование.

Однако, Скворцова Д.С., реализуя свой преступный умысел, в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года, имея умысел не перечислять страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд Российской Федерации и страховые взносы на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, достоверно зная об имеющейся задолженности ООО «Т.» по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, заведомо зная, что на расчетные счета ООО «Т.» выставлены инкассовые поручения о списании денежных средств на погашение задолженности по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а также, что в случае зачисления на расчетный счет ООО «Т.» денежных средств, последние будут списаны банком в счет погашения задолженности по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование в соответствии с очередностью, установленной ст. 855 Гражданского кодекса РФ, достоверно зная о несостоятельном финансово-экономическом положении Общества, наличии задолженности по уплате налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды, задолженности по заработной плате перед работниками и кредиторами Общества, отсутствии свободных денежных средств, которые могли быть израсходованы на материальное стимулирование работников Общества без ущерба для его основной деятельности, осуществила списание вверенных ей денежных средств ООО «Техкомсервис», которые могли быть направлены на погашение задолженности по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, на необоснованное материальное стимулирование работников Общества: директора Скворцовой Д.С., главного бухгалтера Р. и бухгалтера-кадровика Л.. на общую сумму <данные изъяты>, представив в Дополнительный офис № отделения № ОАО «Сбербанк России», располагавшийся по адресу: <адрес>, в качестве исполнительных документов удостоверения комиссии по трудовым спорам ООО «Т.», составленных на имя Скворцовой Д.С., Л.., Р.., а также заявления о принудительном исполнении банком исполнительного документа в виде удостоверения Комиссии по трудовым спорам ООО «Т.» от имени указанных работников-взыскателей ООО «Т.», уведя, таким образом, денежные средства Общества из-под механизма принудительного взыскания.

Сотрудники Дополнительного офиса № Карельского отделения № «Сбербанк России» в соответствии с поступившими в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года от ООО «Т.» в качестве исполнительных документов удостоверениями комиссии по трудовым спорам и заявлениями от имени указанных выше работников-взыскателей осуществили перечисление денежных средств с расчетного счета № ООО «Т.» на банковские счета работников взыскателей, указанных в представленных в банк удостоверениях Комиссии по трудовым спорам ООО «Т.», а именно: директора Скворцовой Д.С., главного бухгалтера Р.., бухгалтера-кадровика Л.

Всего за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С., согласно расчетно-платежным ведомостям ООО «Т.», в качестве заработной платы на ее банковский счет было выплачено <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012года <данные изъяты>,

- за март 2012года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

Всего за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года главному бухгалтеру ООО «Т.» Р.., согласно расчетно-платежным ведомостям ООО «Т.», в качестве заработной платы на ее банковский счет было выплачено <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

Всего за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года бухгалтеру-кадровику ООО «Т.» Л.., согласно расчетно-платежным ведомостям ООО «Т.», в качестве заработной платы на ее банковский счет было выплачено <данные изъяты>, в том числе:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>,

В свою очередь директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года, согласно штатному расписанию, Положению об оплате труда, с учетом премирования в размере 20% от должностного оклада работника, надлежало выплатить <данные изъяты>, а именно:

- за февраль 2012 года <данные изъяты>,

- за март 2012 года <данные изъяты>,

- за апрель 2012 года <данные изъяты>,

- за май 2012 года <данные изъяты>.

В свою очередь главному бухгалтеру ООО «Т.» Р. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года, согласно штатному расписанию, Положению об оплате труда, с учетом премирования в размере 20% от должностного оклада работника, надлежало выплатить <данные изъяты>, а именно:

- за февраль 2012 года <данные изъяты> копеек,

- за март 2012года <данные изъяты>,

- за апрель 2012года <данные изъяты>,

- за май 2012года <данные изъяты>.

В свою очередь бухгалтеру-кадровику ООО «Т.» Л.. за период с 01 февраля 2012года по 31 мая 2012года, согласно штатному расписанию, Положению об оплате труда, с учетом премирования в размере 20%от должностного оклада работника, надлежало выплатить <данные изъяты>, а именно:

- за февраль 2012года <данные изъяты>,

- за март 2012года <данные изъяты>,

- за апрель 2012года <данные изъяты>,

- за май 2012года <данные изъяты>,

Учитывая, что директору ООО «Т.» Скворцовой Д.С. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года фактически была выплачена в качестве заработной платы сумма <данные изъяты>, а, исходя из локальных нормативных актов Общества подлежала выплате в качестве заработной платы сумма в размере <данные изъяты>, таким образом, заработная плата директора Скворцовой Д.С. за указанный период была необоснованно завышена на сумму <данные изъяты>.

Учитывая, что главному бухгалтеру ООО «Т.» Р. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года фактически была выплачена в качестве заработной платы сумма <данные изъяты>, а, исходя из локальных нормативных актов Общества подлежала выплате в качестве заработной платы сумма в размере <данные изъяты>, таким образом, заработная плата главного бухгалтера Р. за указанный период была необоснованно завышена на сумму <данные изъяты>.

Учитывая, что бухгалтеру-кадровику ООО «Т.» Л.. за период с 01 февраля 2012 года по 31 мая 2012 года фактически была выплачена в качестве заработной платы сумма <данные изъяты>, а, исходя из локальных нормативных актов Общества подлежала выплате в качестве заработной платы сумма в размере <данные изъяты>, таким образом, заработная плата бухгалтера-кадровика Л.. за указанный период была необоснованно завышена на сумму <данные изъяты>.

Всего на банковские счета работников ООО «Т.»: директора Скворцовой Д.С., главного бухгалтера Р.., бухгалтера-кадровика Л. в виде необоснованного материального стимулирования, согласно поступившим в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года из ООО «Т.» в банк в качестве исполнительных документов удостоверениям комиссии по трудовым спорам и заявлениям от имени указанных выше работников-взыскателей, были перечислены, вверенные директору Скворцовой Д.С., денежные средства ООО «Т.» в общей сумме <данные изъяты>, которые могли быть направлены в Государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия на погашение задолженности по уплате обязательных платежей - страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование.

Таким образом, Скворцова Д.С., действуя в нарушение ст. 6, ст. 14 Федерального закона от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», ст. 5, ст. 10, п.п. 3, 4, 5 ст. 15, ст. 19, ст. 20, ст. 22 Федерального закона № 212 - ФЗ от 24 июля 2009 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования», имея умысел на злоупотребление полномочиями директора ООО «Техкомсервис» и нанесения существенного вреда другим лицам - Пенсионному фонду Российской Федерации, Федеральному фонду обязательного медицинского страхования в лице Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия, действуя с корыстной целью, выраженной в стремлении извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц в виде незаконного извлечения имущественной выгоды, используя свои управленческие функции и полномочия вопреки законным интересам ООО «Техкомсервис», тем самым умышленно способствуя нарушению правового порядка, созданию оснований для привлечения общества или его должностных лиц к ответственности, подрыву деловой репутации общества, имея умысел на причинение существенного вреда правам и законным интересам другим лицам - Пенсионному фонду Российской Федерации, Федеральному фонду обязательного медицинского страхования в лице Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия, в период с 01 февраля 2012 года по 15 июня 2012 года, находясь в офисе ООО «Т.», расположенном по адресу: <адрес> причинила существенный вред охраняемым законом интересам государства в лице Государственного учреждения - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в Кемском районе Республики Карелия в виде неполученных страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование в общей сумме <данные изъяты>.

Таким образом, Скворцова Д.С. совершила преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 201 УК РФ - использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц и нанесения вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В судебном заседании подсудимая Скворцова Д.С. согласилась с предъявленным ей обвинением полностью и поддержала своё ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке, заявленное после ознакомления с материалами уголовного дела по окончании предварительного расследования.

При этом подсудимая пояснила, что указанное ходатайство заявлено ею добровольно, после консультаций с защитником, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке, она осознает.

Государственный обвинитель Волков А.В., а также потерпевшие: представитель ООО «Т.» - З.( в расписке, адресованной суду ), представитель ГУ - УПФ РФ в Кемском районе РК - И.. согласны на постановление приговора без судебного разбирательства в общем порядке.

Защитник Заранова Т.В. против постановления приговора в особом порядке судебного разбирательства не возражала.

Принимая во внимание изложенное, суд считает возможным постановление приговора без судебного разбирательства в общем порядке, поскольку обвинение, с которым согласилась подсудимая обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства в общем порядке, подсудимая осознаёт.

Наказание за преступления, предусмотренные ч. 4 ст. 160 УК РФ, ч. 1 ст. 201 УК РФ, не превышает 10 лет лишения свободы.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой Скворцовой Д.С., судом не установлено.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой Скворцовой Д.С., суд признает (по всем составам преступлений): в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ - полное признание своей вины; в соответствии с <данные изъяты>.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, одно из которых отнесено законом к категории тяжких преступлений и одно к преступлениям средней тяжести.

Суд учитывает личность подсудимой Скворцовой Д.С., которая по месту жительства характеризуется положительно, <данные изъяты>, спиртными напитками не злоупотребляет, жалоб по поводу негативного поведения в быту от соседей и лиц совместно с ней проживающих к УУП МО МВД России «Кемский» не поступало, привлекалась к административной ответственности по линии ГИБДД, <данные изъяты>.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ, а также обстоятельств, исключающих преступность и наказуемость деяния, которые могут повлечь освобождение подсудимой от уголовной ответственности и наказания, суд не усматривает.

В соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ с учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкие.

С учетом степени тяжести и общественной опасности совершенного преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ, санкции статьи, смягчающих обстоятельств, личности подсудимой Скворцовой Д.С., которая в настоящее время не работает, <данные изъяты>, что делает невозможным назначение Скворцовой Д.С. наказания в виде исправительных работ, принудительных работ, обязательных работ, ареста, в целях восстановления социальной справедливости, суд назначает подсудимой наказание, связанное с лишением свободы.

При этом суд, с учетом материального положения подсудимой, наличия на иждивении троих несовершеннолетних детей, не находит оснований для применения к ней наказания в виде штрафа. По данным же основаниям, суд считает нецелесообразным применять к Скворцовой Д.С. дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы по ч. 4 ст. 160 УК РФ.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, суд назначает Скворцовой Д.С. по совокупности преступлений окончательное наказание путем частичного сложения назначенных наказаний.

В соответствии со ст.73 УК РФ с учетом личности подсудимой Скворцовой Д.С., степени тяжести, общественной опасности совершенных преступлений, наличия смягчающих и отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, суд считает возможным применить к подсудимой Скворцовой Д.С. условное осуждение, полагая, что её исправление возможно без применения к ней реального лишения свободы, при условии возложения на подсудимую дополнительных обязанностей, способствующих исправлению.

Приговор Кемского городского суда Республики Карелия от 09 июня 2014 года в отношении Скворцовой Д.С. подлежит самостоятельному исполнению.

С учетом назначенного наказания, с применением к подсудимой Скворцовой Д.С. наказания в виде условного осуждения, суд считает возможным меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Скворцовой Д.С. до вступления приговора в законную силу, оставить без изменения.

При определении размера наказания подсудимой суд учитывает требования ч.5 ст.62 УК РФ, в соответствии с которой срок или размер наказания, назначаемого лицу, уголовное дело, в отношении которого рассмотрено в порядке, предусмотренном главой 40 УПК РФ, не может превышать две трети максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного за совершенное преступление.

На основании ч. 3 ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства подлежат хранению при деле.

Принимая во внимание, что настоящее уголовное дело рассмотрено с применением особого порядка принятия судебного решения, в соответствии с ч. 10 ст.316 УПК РФ процессуальные издержки, предусмотренные ст.131 УПК РФ, взысканию с подсудимой не подлежат, подлежат возмещению за счет средств федерального бюджета.

Руководствуясь ст. 316 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л :

Признать Скворцову Д.С. виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, ч. 1 ст. 201 УК РФ, и назначить ей наказание:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ - 4 (четыре) года лишения свободы, без штрафа и без ограничения свободы;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ - 1 (один) год 6 ( шесть) месяцев лишения свободы

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно определить Скворцовой Д.С. наказание - 4 (четыре) года 6 (шесть) месяцев лишения свободы, без штрафа и без ограничения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ, назначенное Скворцовой Д.С. наказание считать условным.

Установить испытательный срок - 3 (три) года, обязав условно осужденную не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного.

Меру пресечения осужденной Скворцовой ДС. - подписку о невыезде и надлежащем поведении - отменить, со дня вступления приговора в законную силу.

Приговор Кемского городского суда Республики Карелия от 09 июня 2014 года исполнять самостоятельно.

Вещественные доказательства - <данные изъяты> - хранить при деле.

Процессуальные издержки отнести за счет федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Карелия в течение 10 суток со дня его провозглашения,с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ.

Приговор не может быть обжалован в апелляционном порядке по основанию, предусмотренному п.1 ст. 389.15 УПК РФ, то есть в связи с несоответствием выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам уголовного дела, установленным судом первой инстанции.

Председательствующий                                 Л.В. Гонтарь