Судебный акт #1 (Постановление) по делу № 1-322/2021 от 13.04.2021

Дело № 1-322/2021

УИД 23RS0№-91

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Новороссийск                                                       26 мая 2021 года

Октябрьский районный суд г. Новороссийска Краснодарского края в составе: председательствующего судьи Есипко С.Н.,

с участием государственного обвинителя – ст. помощника Новороссийского транспортного прокурора – Дорошенко В.В.,

подозреваемого Аббасова Р.И.,

защитника Алоиной О.И., представившей удостоверение №, ордер № от 05.05.2021г.,

при секретаре Вартановой Е.А.,

рассмотрев материалы ходатайства в отношении Аббасова ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> ССР, зарегистрированного по адресу: <адрес>, гражданство РФ, образование среднее, женатого, имеющего на иждивении двух малолетних детей, 2016 года рождения и 2020 года рождения, работающего генеральным директором ООО «Компания Фруит Философия» (Москва, <адрес> стр. 25 оф. 26), не военнообязанного, не судимого,

    - о прекращении уголовного дела в отношении подозреваемого в совершении преступления средней тяжести по п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ и назначении этому лицу меры уголовно-правого характера в виде судебного штрафа,

УСТАНОВИЛ :

ФИО1О. подозревается в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ.

            Согласно постановлению: гражданин Российской Федерации ФИО1 ФИО1 Исфандияр оглы уклонился от уплаты таможенных платежей, взымаемых с организации в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах. ФИО1О., имея преступный умысел на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, преследуя корыстную цель, направленную на получение дополнительной материальной выгоды, осознавая общественно-опасный характер совершаемых деяний, разработал план преступной деятельности, в соответствии с которым намеревался занижать таможенную стоимость плодовоовощной продукции, перемещаемой через таможенную границу Евразийского экономического союза (далее - ЕАЭС) в адрес общества с ограниченной ответственностью «Компания «Фруит Философия» (далее – ООО «Компания «Фруит Философия»), зарегистрированного в Инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес> с присвоением индивидуального номера налогоплательщика 9723011265 и адресом государственной регистрации: <адрес>, стр. 25, пом. 26.

        Согласно разработанному плану, ФИО1 намеревался систематически снижать таможенную стоимость ввозимого товара при его декларировании, предоставляя таможенному органу товаросопроводительные документы, содержащие сведения о таможенной стоимости, отличные от действительной стоимости товара, установленной иностранными контрагентами.

ФИО1, с целью реализации своего преступного умысла в неустановленное время, но не позднее 14.01.2017г., обратился к своей знакомой ФИО5, не осведомленной о его преступных намерениях, с предложением стать генеральным директором ООО «Компания «Фруит Философия», где он без юридического участия в обществе будет выступать фактически бенефициаром.

        После создания общества ФИО1 в неустановленное время, но не позднее 07.07.2017г., самостоятельно договорился с представителями иностранной компании «FRESHTROP FRUITS LTD» (<адрес>) о поставках плодовоовощной продукции на таможенную территорию ЕАЭС из Республики Индия. С целью извлечения дополнительной прибыли ФИО1 достиг предварительной договорённости с представителями указанного иностранного контрагента об указании в товаросопроводительных документах, направляемых в адрес ООО «Компания «Фруит Философия», заниженной стоимости товара, которая дет выгодна ФИО1 при декларировании товара в таможенных органах Российской Федерации. Располагая достоверными сведениями о действительной стоимости товара, которая была выше, чем указанная впоследствии в декларациях на товары, ФИО1 дал указание ФИО5, не осведомленной как о реальной стоимости товара, так и о его преступных намерениях, о необходимости включения внешнеэкономического контракта с указанной иностранной компанией, -Аналогичным способом ФИО1 в неустановленное время, но не позднее 08.01.2018г., самостоятельно достиг договоренности с представителями иностранной компании «EURO FRUITS PRIVAT LIMITED» (<адрес>) на поставку плодовоовощной продукции на идентичных условиях с занижением действительной стоимости ввозимого товара. Таким же образом ФИО1 дал указание ФИО5 о необходимости заключения внешнеэкономического контракта с указанной иностранной компанией.

        В период с 09.02.2018г. по 18.05.2019г., в рамках внешнеэкономического контракта от 07.07.2017г. №, заключенного ООО «Компания «Фруит Философия» с компанией «FRESHTROP FRUITS LTD», ввезены на таможенную территорию ЕАЭС на условиях поставки CFR Новороссийск (Инкотермс 2010) и задекларированы на Новороссийском Юго-Восточном таможенном посту Новороссийской таможни, расположенном по адресу: <адрес>А, по декларациям на товары (далее - ДТ), №№, №, на Новороссийском центральном таможенном посту Новороссийской таможни, расположенном по адресу: <адрес>, по ДТ (19 штук), на Новороссийском таможенном посту (центр электронного декларирования) Новороссийской таможни, расположенном по адресу: <адрес>, по ДТ (26 штук) товары «виноград свежий…».

        В период с 15.02.2018г. по 27.04.2019г., в рамках внешнеэкономического контракта от 08.01.2018г. №, заключенного ООО «Компания «Фруит Философия» с компанией «EURO FRUITS PRIVAT LIMITED», ввезены на таможенную территорию ЕАЭС на условиях поставки CFR Новороссийск (Инкотермс 2010) и задекларированы на Новороссийском западном таможенном посту Новороссийской таможни, расположенном по адресу: <адрес>, по ДТ №, на Новороссийском центральном таможенном посту Новороссийской таможни по ДТ (30 штук), на Новороссийском Юго-Восточном таможенном посту Новороссийской таможни по ДТ (11 штук), на Новороссийском таможенном посту (центр электронного декларирования) Новороссийской таможни по ДТ (6 штук) товары «виноград свежий…»

        Продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, ФИО1 в период действия указанных контрактов, выполняя обязанности фактического руководителя общества, а с 31.03.2018г. генеральным директором и единственным участником указанного общества, назначенным в соответствии с пунктом 6 Решения № от 30.03.2018г., действуя в интересах ООО «Компания Фруит Философия», имея корыстный мотив, направленный на извлечение дополнительной прибыли, располагая достоверными сведениями о фактической стоимости ввозимых товаров, лично, а также при помощи специалистов по таможенному оформлению, не осведомлённых о его преступных намерениях, при подаче ДТ в таможенные органы Российской Федерации предоставил документы, содержащие недостоверные сведения о стоимости товара.

        Согласно выводам, изложенным в акте камеральной таможенной проверки № от 13.05.2020г., проведенной службой таможенного контроля после выпуска товаров Южного таможенного управления, ООО «Компания «Фруит Философия» при декларировании товара по декларациям на товары представлены товаросопроводительные документы, содержащие сведения о таможенной стоимости товара, отличные от сведений, полученных от отправителя товара, свидетельствующие о ее занижении.

        Согласно уведомлениям Домодедовской таможни о неуплаченных таможенных платежах, специальных и антидемпинговых пошлинах с номерами 10002000/У2020/0001894 и др. (всего 110 штук) по вышеуказанным декларациям на товары у ООО «Компания «Фруит Философия» наступила обязанность по уплате таможенных платежей на сумму 30 483 475 рублей.

        На основании изложенного установлено, что ФИО1 в период с 09.02.2018г. по 31.03.2018г., будучи фактическим бенефициаром ООО «Компания Фруит Философия», а с 31.03.2018г. назначенный генеральным директором казанной компании, являясь единоличным исполнительным органом, а также лицом, осуществляющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанной организации, руководящим согласно пункту 8 Устава ООО «Компания «Фруит Философия», утвержденного Решением № от 30.03.2018г., текущей деятельностью общества и решающим все вопросы, которые не отнесены Уставом и законом к компетенции общего собрания участников общества, согласно пункту 8 Устава имеющим право без доверенности действовать от имени общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, выдавать доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, осуществляющим иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом к компетенции общего собрания участников ООО «Компания «Фруит Философия» на которого, согласно приказу № от 31.03.2018г. возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и составлению отчётности, нарушив п. 10 ст. 38 Таможенного кодекса ЕАЭС, в интересах ООО «Компания «Фруит Философия»,    при декларировании товара по вышеуказанным декларациям на товары в период с 09.02.2018г. по 18.05.2019г. представил в таможенные органы Российской Федерации товаросопроводительные документы, содержащие сведения о таможенной стоимости товара, отличные от сведений, полученных от отправителя товара, свидетельствующие о ее занижении, что повлекло за собой неуплату таможенных платежей, в результате чего причинен ущерб бюджету Российской Федерации на сумму 30 483 475 рублей.

Своими действиями ФИО1 совершил преступление, предусмотренное п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, выразившееся в уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенном в особо крупном размере.

В судебном заседании подозреваемый ФИО1 раскаялся в содеянном, предоставили документы, подтверждающие осуществление им благотворительной помощи на сумму 1 400 000 руб., и заявил ходатайство о прекращении уголовного дела, по основаниям, предусмотренным ст. 76.2 УК РФ, и в соответствии со ст. 25.1 УПК РФ.

Ходатайство подсудимого поддержал и его защитник ФИО7, тем более подсудимый не судим, в содеянном раскаивается, характеризуется положительно.

Государственный обвинитель возражала против удовлетворения заявленного ходатайства.

В силу ст. 76.2 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

        В соответствии со ст. 15 УК РФ, инкриминируемое ФИО1 преступление относится к категории преступлений средней тяжести.

        В силу ст. 25.1 УПК РФ: 1. Суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. 2. Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора, а в суде апелляционной инстанции - до удаления суда апелляционной инстанции в совещательную комнату для вынесения решения по делу.

        Судом установлено, что ФИО1 ранее не судим, характеризуется положительно, вину в инкриминируемом преступлении признал полностью, в содеянном раскаивается, инкриминируемое ему преступление относится к категории преступлений средней тяжести, что дает суду основания для удовлетворения ходатайства дознавателя и назначения ФИО1 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

                В силу ст. 104.5 УК РФ: 1. Размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса. В случае, если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей. 2. Размер судебного штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

             Согласно ч. 2 ст. 104.5 УК РФ, размер судебного штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

Мера пресечения в отношении ФИО1 не избиралась.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 25.1 УПК РФ, суд

                                       ПОСТАНОВИЛ :

    Ходатайство дознавателя по особо важным делам отдела организации дознания Южной оперативной таможни ФИО6 о прекращении уголовного дела в отношении подозреваемого Аббасова ФИО10 ФИО11 в совершении преступления средней тяжести по п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ и назначении этому лицу меры уголовно-правого характера в виде судебного штрафа, удовлетворить.

        Прекратить уголовное дело в отношении Аббасова ФИО12, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

              Штраф подлежит уплате в 30-дневный срок, с момента вступления постановления в законную силу по следующим реквизитам: ИНН № поручения код таможни - 10314000.

        Вещественные доказательства по уголовному делу: декларации с прилагаемыми документами, акт камеральной проверки от 13.05.2020г., трудовой договор № от 02.04.2018г., справку о доходах и суммах налога физического лица за 2020 год от 18.06.2020г. – хранить в материалах уголовного дела.

              Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Краснодарский краевой суд через Октябрьский районный суд г. Новороссийска в течение 10 суток со дня вручения копии постановления.

Судья Октябрьского

районного суда г. Новороссийска                                                  Есипко С.Н.