Судебный акт #1 (Решения) по делу № 12-201/2014 от 17.02.2014

Решение

по делу об административном правонарушении

15 апреля 2014 года город Тюмень

    Федеральный судья Ленинского районного суда г. Тюмени Первухина Л.В., при секретаре Муллаковой В.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело № 12-201/2014 по жалобе Манохиной ФИО9 на постановление № о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении №

установил:

Манохина ФИО10 обратилась с жалобой на постановление № о назначении предупреждения по делу об административном правонарушении №, в которой указывает, что в связи с принятием Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям» ответственным сотрудником ЗАО «<данные изъяты> ФИО3 были внесены соответствующие изменения в Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее Правила) в ЗАО <данные изъяты> которые были утверждены ею (заявителем) ДД.ММ.ГГГГ года, поскольку на тот момент она работала в должности директора банка. Некоторые Программы Правил имели недостатки и не полностью соответствовали требованиям Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансировании терроризма». Недостатки были выявлены специалистами Главного управления Банка России. Между тем, сотрудниками банка выполнялись все требования Федерального закона №115-ФЗ в части идентификации клиентов и контрагентов, выявления операций, подлежащих обязательному контролю, выявления подозрительных операций и направления сведений о них в уполномоченный орган в сроки, установленные законом. Таким образом, несмотря на то, что отдельные положения Правил не соответствовали нормативным актам РФ, данный факт не повлек нарушений закона сотрудниками Банка. Все замечания, выявленные в части несоответствия Правил требованиям закона, в настоящее время устранены. На момент составления протокола об административном правонарушении она не являлась директором ЗАО <данные изъяты> по причине увольнения ДД.ММ.ГГГГ года. Указывает, что директор банка не является субъектом правонарушения, поскольку ст. 15.27 ч. 1 КоАП РФ предусматривает ответственность должностного лица. Руководители могут быть привлечены к ответственности только в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно- хозяйственных функций. Утверждение Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, не является исполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций. Учитывая, что она не является субъектом правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 ч. 1 КоАП РФ, в ее действиях отсутствует состав правонарушения, просит постановление отменить, производство по делу прекратить. Цели административного наказания не достигнуты, поскольку она уволена, в банке не работает.

    Заявитель Манохина ФИО11 в судебном заседании жалобу поддержала по доводам, изложенным в ней.

    Представитель заинтересованного лица Центрального банка РФ ФИО4, действующий на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ года, в судебном заседании с доводами жалобы не согласился по основаниям, изложенным в письменных возражениях на жалобу, согласно которых, положениями статьи 4 Федерального закона №115-ФЗ установлено, что к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относится организация и осуществление внутреннего контроля, иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами. Согласно ст.3 указанного закона, под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за регистрацию правил внутреннего контроля. В силу ст.5, 7 закона, на кредитные организации распространяются обязанности, возложенные указанным законом на организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом. В целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, установлена обязанность разрабатывать Правила внутреннего контроля. Положением Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», согласованным с руководителем Федеральной службы по финансовому мониторингу, установлены требования к правилам внутреннего контроля. Пунктом 1.7 указанного Положения уточнен руководитель кредитной организации, который утверждает Правила внутреннего контроля – единоличный исполнительный орган, которым в соответствии с п.1 ст.69 Федерального закона №208-ФЗ «Об акционерных обществах», главой 16 Устава ЗАО <данные изъяты> является директор банка. Согласно п.4.1.3 правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ЗАО <данные изъяты> утвержденных директором ЗАО <данные изъяты> Манохиной ФИО12., ДД.ММ.ГГГГ года, контроль за организацией в Банке внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а также за соответствием настоящих Правил требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ осуществляет директор банка. Согласно выписке из приказа №№ ДД.ММ.ГГГГ года, Манохина ФИО13 приступила к выполнению обязанностей директора ЗАО <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ года. Согласно копии выписки из приказа от ДД.ММ.ГГГГ она уволена. В нарушение абзацев 1,10 пункта 2 статьи 7 Федерального закона должностным лицом ЗАО <данные изъяты>» ФИО1 были утверждены и приняты к использованию Правила, не соответствующие требованиям законодательства. Поскольку директор осуществляет руководство ЗАО «<данные изъяты> он несет обязанность по принятию необходимых распорядительных мер в части организации внутреннего контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Утверждение правил внутреннего контроля в силу положений Федерального закона №115-Фз, Положения Банка России №375-П относится к организационно-распорядительным функциям, поскольку Правила определяют, в том числе обязанности сотрудников кредитной организации в части осуществления мер по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Таким образом, единоличный исполнительный орган ЗАО <данные изъяты> - Манохина ФИО14 является должностным лицом. Прекращение трудовых отношений с руководителем предприятия не исключает возможности возбуждения производства по делу об административном правонарушении в отношении этого лица и привлечения его к административной ответственности, так как правонарушение было допущено им в период исполнения служебных обязанностей. Факт несоответствия Правил требованиям законодательства и нормативных актов Банка России заявителем не оспаривается. Административное наказание назначено Манохиной ФИО15 в соответствии с требованиями ст.ст.3.1, 3.5, 4.1 КоАП РФ.

    Представитель заинтересованного лица Центрального банка РФ ФИО5, действующий на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ года, в судебном заседании с доводами жалобы не согласился по основаниям, изложенным в письменных возражениях.

    Заслушав участников процесса, исследовав материалы дела, суд находит обжалуемые постановление законными и обоснованными, а жалобу не подлежащей удовлетворению по следующим основаниям.

    Согласно ч.1 ст. 26.2 КоАП РФ, доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

    В силу ст. 30.6 КоАП РФ при рассмотрении жалобы на постановление, проверяются на основании имеющихся в деле и дополнительно представленных материалов законность и обоснованность вынесенного постановления. Судья вышестоящее должностное лицо не связаны доводами жалобы и проверяют дело в полном объеме.

    Как установлено судом, в отношении директора ЗАО <данные изъяты> Манохиной ФИО16. ДД.ММ.ГГГГ составлен протокол № об административном правонарушении за совершение правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ – неисполнение должностным лицом законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля. По результатам Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ЗАО <данные изъяты> утвержденных директором Манохиной ФИО17 ДД.ММ.ГГГГ года, заключения Управлении финансового мониторинга и валютного контроля ГУ Банка России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о результатах рассмотрения Правил, а также письма ЗАО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что согласно выписке из приказа №№к от ДД.ММ.ГГГГ Манохина ФИО18 являлась директором ЗАО <данные изъяты> Согласно копии выписки из Приказа №№ от ДД.ММ.ГГГГ директор ЗАО <данные изъяты>» Манохина ФИО20 уволена по инициативе работника с ДД.ММ.ГГГГ года. Копией выписки из табеля учета рабочего времени и расчета оплаты труда за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подтверждается факт пребывания должностного лица ЗАО <данные изъяты> Манохиной ФИО21 на рабочем месте ДД.ММ.ГГГГ года.

Согласно ст.5, п. 2 ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №15-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступленным путем, и финансированию терроризма» на кредитные организации распространяются обязанности, возложенные указанным законом по организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, установлена обязанность для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, требованиям к которым утверждены положением банка России от ДД.ММ.ГГГГ №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступлены путем, и финансирование терроризма».

В нарушение абзацев 1, 10 пункта 2 ст.7 Федерального закона, пункта 1.7 Положения, пункта 1.19 Правил, должностным лицом - директором ЗАО <данные изъяты> Манохиной ФИО22 были утверждены и приняты к использованию Правила не соответствующие требованиям законодательства. В объяснениях в протоколе об административном правонарушении Манохина ФИО23 указала, что с нарушением согласна, Правила внутреннего контроля действительно не соответствовали нормативным актам.

Постановлением № заместителя начальника ГУ Банка России ФИО24 от ДД.ММ.ГГГГ директор ЗАО <данные изъяты> Манохина ФИО25 признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, назначено административное наказание в виде предупреждения.

Суд, оценивая в совокупности материалы, представленные ГУ Банка России по <адрес>, считает, что Манохина ФИО26, как директор ЗАО <данные изъяты> обоснованно привлечена к административной ответственности, в ее действиях имеется состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст.15.27 КоАП РФ.

    Согласно п. 2 ст. 7 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №15-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступленным путем, и финансированию терроризма» установлена обязанность для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, требованиям к которым утверждены положением банка России от ДД.ММ.ГГГГ №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступлены путем, и финансирование терроризма». В нарушение абзацев 1, 10 пункта 2 ст.7 Федерального закона, должностным лицом ЗАО ФИО27 Манохиной ФИО28 были утверждены и приняты к использованию Правила не соответствующие требованиям законодательства.

    Данный факт заявителем Манохиной ФИО29 не оспаривается в судебном заседании.

Согласно ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" осуществление внутреннего контроля представляет собой реализацию организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Довод жалобы о том, что сотрудниками банка выполнены все требования по внутреннему контролю, предусмотренные Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", не может быть принят во внимание и положен в основу отмены постановления судьи, поскольку, несмотря на принятые меры, тем не менее, факт нарушения в виде утверждения Правил внутреннего контроля, не соответствующих требованиям законодательства, установлен и не оспаривается самим заявителем. Дальнейшее исправление допущенной ошибки, не влияет на состав совершенного правонарушения, поскольку факт нарушения нашел свое подтверждение в ходе рассмотрения дела, подтверждается: протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ года, выпиской из табеля учета рабочего времени и расчета оплаты труда за август 2013 года, выписками из приказов от ДД.ММ.ГГГГ года, от ДД.ММ.ГГГГ года, заключением о результатах рассмотрения Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ЗАО ФИО30 Федеральному закону от ДД.ММ.ГГГГ №115-ФЗ и Положению Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №375-П от ДД.ММ.ГГГГ г., Правилами внутреннего контроля в ЗАО «ФИО31

Доводы заявителя, изложенные в жалобе и в судебном заседании о том, что она не является субъектом данного правонарушения, являются несостоятельными, полностью опровергаются совокупностью собранных по делу доказательств, им дана надлежащая оценка в обжалуемом постановлении, не согласиться с которыми, у суда не имеется оснований. Кроме того, Положением Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», установлены требования к правилам внутреннего контроля. Пунктом 1.7 указанного Положения уточнен руководитель кредитной организации, который утверждает Правила внутреннего контроля – единоличный исполнительный орган, которым в соответствии с п.1 ст.69 Федерального закона №208-ФЗ «Об акционерных обществах», главой 16 Устава ЗАО ФИО32 является директор банка. Согласно п.4.1.3 правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ЗАО ФИО33 утвержденных директором ЗАО ФИО34 Манохиной ФИО35 ДД.ММ.ГГГГ года, контроль за организацией в Банке внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а также за соответствием настоящих Правил требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ осуществляет директор банка. В нарушение абзацев 1,10 пункта 2 статьи 7 Федерального закона должностным лицом ЗАО ФИО36 ФИО1 были утверждены и приняты к использованию Правила, не соответствующие требованиям законодательства. Поскольку директор осуществляет руководство ЗАО ФИО37 он несет обязанность по принятию необходимых распорядительных мер в части организации внутреннего контроля в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Утверждение правил внутреннего контроля в силу положений Федерального закона №115-Фз, Положения Банка России №375-П относится к организационно-распорядительным функциям, поскольку Правила определяют, в том числе обязанности сотрудников кредитной организации в части осуществления мер по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Таким образом, единоличный исполнительный орган ЗАО <данные изъяты> Манохина ФИО38 должностным лицом. Прекращение трудовых отношений с руководителем предприятия не исключает возможности возбуждения производства по делу об административном правонарушении в отношении этого лица и привлечения его к административной ответственности, так как правонарушение было совершено им в период исполнения служебных обязанностей.

Протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным должностным лицом и соответствует требованиям ст. 28.2 КоАП РФ,

Порядок и срок давности привлечения директора ЗАО <данные изъяты> Манохиной ФИО39 к административной ответственности не нарушены, наказание назначено в пределах санкции ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ с учетом требований ст. ст. 3.1, 3.4, 4.1 КоАП РФ.

    Таким образом, учитывая вышеизложенное, суд находит обжалуемые постановления законными и обоснованными, вынесенными в соответствии с действующим законодательством. Административным органом установлены все обстоятельства совершения административных правонарушений, дана верная оценка представленным доказательствам, сделан правильный вывод о виновности директора ЗАО <данные изъяты> Манохиной ФИО40 в совершении правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.27 КоАП РФ.

Имеющиеся в материалах дела документы составлены с соблюдением процессуальных требований.

Процессуальных нарушений, влекущих в силу п. 4 ч. 1 ст. 30.7 КоАП РФ отмену постановления, судом не установлено.

При таких обстоятельствах оснований для отмены обжалуемого постановления не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 30.1 – 30.8 КоАП РФ, судья

решил:

Постановление № №, вынесенное заместителем начальника ГУ Банка России ФИО41. о наложении на Манохину ФИО42 предупреждения по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ - оставить без изменения, жалобу Манохиной ФИО43 без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Тюменский областной суд в течение 10 суток со дня вручения или получения копии решения.

Федеральный судья                     Л.В. Первухина