Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-288/2015 от 24.08.2015

Дело № 1-288\2015

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Пенза 8 октября 2015 года

Октябрьский районный суд г. Пензы в составе председательствующего судьи Носовой Н.В.,

с участием государственного обвинителя ... Барсегяна К.Л.,

потерпевшей ФИО4,

ее представителя – адвоката ФИО8, представившего удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

подсудимой Журавлевой Н.В.,

ее защитника – адвоката Алексеева М.А., представившего удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

при секретаре Лизуновой О.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Октябрьского районного суда г. Пензы уголовное дело в отношении

Журавлевой Н.В., родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданки <адрес>, зарегистрированной и проживающей по <адрес>, ..., несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимая Журавлева Н.В. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Журавлева Н.В., фактически работая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у индивидуального предпринимателя ФИО4 (далее по тексту - ИП ФИО4) в должности продавца - консультанта в отделе продажи мебели «...», расположенного в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по <адрес>, а с ДД.ММ.ГГГГ по <адрес> при установленном режиме работы с ... часов до ... часов в зависимости от графика работы, получая заработную плату и проценты от продажи, с соблюдением социальных гарантий со стороны работодателя в виде подачи сведений за нее как за работника в ИФНС России по <адрес>, с внесением в трудовую книжку записи о трудоустройстве у ИП ФИО4, выполняя, в соответствии с установленными работодателем – ИП ФИО4 правилами работы на торговой точке и условиями трудового договора, функции продавца – консультанта, в обязанности которой входит:

- консультация клиентов по вопросам приобретения мебели по индивидуальному заказу;

- осуществление расчета стоимости заказанной мебели;

- составление с клиентом договора купли – продажи мебели по образцам;

- установлению стоимости цены заказа после контрольного замера;

- принятие решения о порядке и условиях оплаты суммы договора, в том числе возможность оплаты в рассрочку либо в кредит, а так же предоставления скидки клиентам в пределах, согласованных с ИП ФИО4;

- внесение данных о клиенте, заказе, сумме поступления денежных средств, в качестве оплаты, в журнал учета заказов ИП ФИО4, после подписания клиентом договора;

- информирование ИП ФИО4 о заключенных с клиентами договорах;

- передача информации об условиях договоров поставщикам, замерщикам и изготовителям мебели;

- получение от клиентов по заключенным договорам наличных денежных средств, с составлением первичных бухгалтерских документов - товарных чеков, подтверждающих внесение денежных средств с обязательным заполнением реквизитов товарного чека, а именно: даты, номера договора, названия торговой точки, суммы и подписи продавца, с содержанием оттиска печати ИП ФИО17. С последующим внесением данных товарного чека в тетрадь учета выручки ИП ФИО4 с указанием даты внесения, номера договора и сумме поступивших от клиента денежных средств.

- ежедневное информирование ИП ФИО4, либо ее представителя, о сумме полученных от клиентов наличных денежных средств, с последующей передачей их под роспись в тетради учета выручки и тетради учета заказов ИП ФИО17, либо ее представителю.

- единоличное принятие решения о текущей работе на торговой точке,

- сохранности в течении рабочего дня товарно-материальных ценностей, в том числе образцов выставочной мебели, находящихся на торговой точке, а также наличных денежных средств, поступивших от клиентов в течении рабочего дня, либо до момента передачи их ИП ФИО4 или ее представителю, т.е. фактически осуществляя полномочия по приему, хранению, принадлежащего ИП ФИО4 имущества и денежных средств, находящихся правомерно в ведении Журавлевой Н.В. согласно фактическому осуществлению на указанной торговой точке условий трудового договора, т.е. будучи материально – ответственной, получала от клиентов ИП ФИО4 денежные средства в качестве предоплаты, либо доплаты по ранее заключенным договорам купли-товара по образцам - мебели, которые, умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения материальной выгоды для себя лично, похитила путем присвоения, причинив ИП ФИО4 ущерб в крупном размере при следующих обстоятельствах:

Так она, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО25 в качестве предоплаты по ранее заключенному договору купли - продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 100000 рублей, собственноручно выписав товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 рублей и передав его ФИО25 в подтверждение внесения ей предоплаты по договору. После этого, Журавлева Н.В., умышлено, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения, в крупном размере, в тот же день, вверенные ей денежные средства в сумме 100000 рублей, полученные от ФИО25, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату по данному договору, денежные средства в размере 100000 рублей похитила, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата следствием не установлена, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 - ФИО19, в качестве оплаты по ранее заключенному договору купли – продажи мебели по образцам № денежные средства сумме 50000 рублей. После этого Журавлева Н.В., умышлено, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения, в крупном размере, часть вверенных ей денежных средств в сумме 39 000 рублей, полученные от ФИО19, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату по данному договору, денежные средства в размере 39 000 рублей похитила, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 - ФИО31, в качестве предоплаты по ранее заключенному договору купли – продажи по образцам № денежные средства в сумме 40000 рублей, собственноручно выписав товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40000 рублей и передав его ФИО31 в подтверждение произведенной оплаты. После этого, Журавлева Н.В., умышлено, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения, в крупном размере, в тот же день, вверенные ей денежные средства в сумме 40000 рублей, полученные от ФИО31, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату по данному договору, денежные средства в размере 40000 рублей похитила, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 - ФИО34 в качестве предоплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 15 000 рублей, собственноручно выписав товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей и передав его ФИО34 в подтверждение произведенной оплаты. Однако, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств внесла запись о поступлении денежных средств по договору № в сумме 3 000 рублей, оставшуюся часть в сумме 12 000 рублей, полученные от ФИО34, в кассу ИП ФИО4 не внесла, умышленно, из корыстных побуждений, сокрыв от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. ДД.ММ.ГГГГ, продолжая свои преступные действия, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от ФИО34 в качестве доплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 16970 рублей, собственноручно выписав товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16970 рублей и передав его ФИО34 в подтверждение внесения ею доплаты по договору. Полученные от ФИО34 денежные средства, умышленно, из корыстных побуждений, в кассу ИП ФИО4 не внесла, ДД.ММ.ГГГГ в журнале учета заказов и учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв, таким образом, от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. Однако, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, в журнале учета заказов и в журнале учета поступления денежных средств сделала запись о поступлении денежных средств от клиента ФИО4 – ФИО34 в сумме 28050 рублей, которые внесла в кассу.

Таким образом, Журавлева Н.В., получив от клиента ИП ФИО4 – ФИО34 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в общей сумме 31970 рублей, сдала в кассу ИП ФИО4 денежные средства в общей сумме 31050 рублей, а часть денежных средств в сумме 920 рублей, умышленно, из корыстных побуждений, похитила, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4, расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО27 в качестве оплаты по ранее заключенному договору № денежные средства в сумме 74980 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 74980 рублей и передав его ФИО27 в подтверждение внесения ею оплаты по договору. Однако, в журнале учета заказов и в журнале учета поступления денежных средств внесла запись о поступлении денежных средств по договору № в сумме 22000 рублей, оставшуюся часть в сумме 52980 рублей, полученные от ФИО27, в кассу ИП ФИО4 не внесла, умышленно, из корыстных побуждений, сокрыв от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. ДД.ММ.ГГГГ, продолжая свои преступные действия, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4, расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО27 в качестве доплаты по ранее заключенному договору № денежные средства в сумме 4000 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4000 рублей и передав его ФИО27 в подтверждение внесения ею денежных средств по договору. Полученные от ФИО27 денежные средства, умышленно, из корыстных побуждений, в кассу ИП ФИО4 не внесла, ДД.ММ.ГГГГ в журнале учета заказов ив журнале учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв, таким образом, от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. Однако, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4, расположенной по <адрес>, в журнале учета заказов и в журнале учета поступления денежных средств сделала запись о поступлении денежных средств от клиента ИП ФИО4 – ФИО27 в сумме 56180 рублей, которые внесла в кассу.

Таким образом, Журавлева Н.В., получив от клиента ИП ФИО4 – ФИО27 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в общей сумме 78980 рублей, сдала в кассу ИП ФИО4 денежные средства в сумме 78180 рублей, а часть денежных средств в размере 800 рублей, умышленно, из корыстных побуждений, похитила, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4, расположенной по адресу: <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО27 в качестве оплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 89880 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 89880 рублей и передав его ФИО27 в подтверждение произведенной оплаты по договору. Однако, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств внесла запись о поступлении денежных средств по договору № в сумме 27 000 рублей, оставшуюся часть в сумме 62880 рублей, полученные от ФИО27, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения в крупном размере, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. Денежные средства в сумме 62880 рублей, умышленно, из корыстных побуждений, похитила путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Таким образом, Журавлева Н.В., получив от клиента ИП ФИО4 – ФИО24 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в общей сумме 40050 рублей, сдала в кассу ИП ФИО4 денежные средства в общей сумме 21430 рублей, а часть денежных средств в сумме 18620 рублей, умышленно, из корыстных побуждений, похитила путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО33 в качестве оплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 10000 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10000 рублей и передав его ФИО33 в подтверждение произведенной оплаты по договору. Однако, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств внесла запись о поступлении денежных средств по договору № в сумме 1000 рублей, оставшуюся часть в сумме 9000 рублей, полученные от ФИО33, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения в крупном размере, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и в журнале учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, умышленно, из корыстных побуждений, сокрыв от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. Далее, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО33 в качестве предоплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 15000 рублей, собственноручно выписав товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15000 рублей и передав его ФИО33 в подтверждение произведенной оплаты по договору. После этого, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение денежных средств, Журавлева Н.В., умышлено, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения, в крупном размере, в тот же день, вверенные ей денежные средства в сумме 15000 рублей, полученных от ФИО33, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату по данному договору. Далее, продолжая свои преступные действия, направленные на присвоение денежных средств ИП ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО33 в качестве оплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 56150 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56150 рублей и передав его ФИО33 в подтверждение произведенной оплаты по договору. После этого, продолжая свои преступные действия, направленные на хищение денежных средств, Журавлева Н.В., умышлено, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения, в крупном размере, в тот же день, вверенные ей денежные средства в сумме 56150 рублей, полученные от ФИО33, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату по данному договору.

Таким образом, Журавлева Н.В., получив от клиента ИП ФИО4 – ФИО33 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в общей сумме 81150 рублей, сдала в кассу ИП ФИО4 денежные средства в сумме 1000 рублей, а часть денежных средств в сумме 80050 рублей, умышленно, из корыстных побуждений, похитила путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 9 часов до 19 часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес>, получила от клиента ИП ФИО4 – ФИО32 в качестве предоплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 20000 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20000 рублей и передав его ФИО32 в подтверждение произведенной оплаты по договору. Однако, в журнале учета заказов и журнале учета поступления денежных средств внесла запись о поступлении денежных средств по договору № в сумме 2000 рублей, оставшуюся часть в сумме 18000 рублей, полученные от ФИО32, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения в крупном размере, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и в журнале учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв от учета ИП ФИО4 поступившую оплату. Денежные средства в сумме 18000 рублей умышленно, из корыстных побуждений, похитила путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Таким образом, Журавлева Н.В., получив от клиента ИП ФИО4 – ФИО12 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в общей сумме 119345 рублей, сдала в кассу ИП ФИО4 денежные средства в сумме 40345 рублей, а часть денежных средств в сумме 79000 рублей, умышленно, из корыстных побуждений, похитила путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Она же, продолжая свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ... часов до ... часов, находясь в торговой точке ИП ФИО4 «...», расположенной по <адрес> а, получила от клиента ИП ФИО4 - ФИО13, в качестве оплаты по ранее заключенному договору купли – продажи товара по образцам № денежные средства в сумме 64600 рублей, выписав собственноручно товарный чек без номера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64600 рублей и передав его ФИО13 в подтверждение произведенной оплаты. После этого, Журавлева Н.В., умышлено, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение чужого имущества путем присвоения, в крупном размере, в тот же день, вверенные ей денежные средства в сумме 64600 рублей, полученных от ФИО13, в кассу ИП ФИО4 не внесла, в журнале учета заказов и учета поступления денежных средств запись о поступлении указанных денежных средств не сделала, сокрыв таким образом от учета ИП ФИО4 поступившую оплату по данному договору, денежные средства в размере 64600 рублей похитила, путем присвоения, распорядившись ими по своему усмотрению.

Таким образом, Журавлева Н.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершила хищение путем присвоения вверенных ей денежных средств, полученных от покупателей ФИО25 в сумме 100 000 рублей, ФИО26 в сумме 1080 рублей, ФИО19 в сумме 39000 рублей, ФИО31 в сумме 40000 рублей, ФИО34 в сумме 920 рублей, ФИО27 в сумме 800 рублей и 62880 рублей, ФИО24 в сумме 32000 рублей, ФИО30 в сумме 63820 рублей, ФИО24 в сумме 5500 рублей, ФИО24 в сумме 18620 рублей, ФИО33 в сумме 80050 рублей, ФИО14 в сумме 18000 рублей, ФИО12 в сумме 79000 рублей, ФИО13 в сумме 64600 рублей, а всего на общую сумму 606270 рублей, принадлежащих ИП ФИО4, причинив тем самым потерпевшей материальный ущерб в крупном размере.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая Журавлева Н.В. свою вину в совершении преступления признала полностью, указав, что согласна со всеми обстоятельствами совершения преступления, указанными в обвинении, в счет погашения присвоенных денежных средств ей возмещено 120000 руб., воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ, подтвердила оглашенные по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показания, данные ей на следствии (т.№ л.д. №-№), согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности продавца – консультанта у ИП ФИО4 на торговой точке по <адрес>, а после ДД.ММ.ГГГГ - по <адрес>. В её обязанности входило: консультация клиентов по вопросам приобретения мебели, составление договоров купли – продажи товара по образцам, составление эскизов образцов, прием денежных средств от клиентов в качестве оплаты по договорам. Примерно с ДД.ММ.ГГГГ она стала оформлять договоры с клиентами, пожелавшими оплатить мебель в кредит или рассрочку через банк «...» и организацию «...». Также в её обязанности входила передача договоров и эскизов по договорам ИП. Вторым продавцом – консультантом на указанной торговой точке была продавец – консультант ФИО15, у которой были такие же обязанности. График работы был посменный. По приему денежных средств от клиента – покупателя мебели в качестве оплаты, либо предоплаты она выписывала товарный чек в единственном экземпляре и отдавала на руки клиентам. В товарном чеке она собственноручно указывала: дату, номер договора, сведения о том, что именно поступило: предоплата, либо доплата, ставила свою подпись. Данные о поступивших денежных средствах она должна была внести в журнал учета поступления денежных средств, который представляет собой общую тетрадь с названием: «тетрадь учета поступления денежных средств ИП ФИО17» по их торговой точке. В журнале учета выручки она должна была внести информацию о поступившем платеже: о дате, сумме и номере договора. В журнал учета заказов вносились: дата заключения договора, данные о клиенте (ФИО, адрес), какой именно заказ, сумма заказа, сумма поступивших денежных средств от клиента. После того, как клиенты вносили денежные средства, она звонила ФИО4 и сообщала о поступивших денежных средствах. Денежные средства на торговой точке могли забрать сама ФИО4, ее супруг ФИО16, свекровь ФИО17, иногда другие работники ФИО4, но обязательно по ее предварительному звонку. После того как кто – то забирал денежные средства, они расписывались в тетради учета денежных средств, в котором указывали сумму денежных средств которую забрали, ставили свою подпись. Договор с клиентами составлялся в двух экземплярах.

Виновность Журавлевой Н.В. в совершении вышеописанного преступления объективно подтверждается не только ее признательными показаниями, но и показаниями потерпевшей, свидетелей, исследованными материалами дела.

Так, потерпевшая ФИО4 суду показала, что она с ... является индивидуальным предпринимателем и занимается розничной торговлей мебелью через салон мебели «...», располагавшийся до ДД.ММ.ГГГГ по <адрес> а после ДД.ММ.ГГГГ по <адрес>. В своей деятельности применяет единый налог на вмененный доход, что позволяет вести бухгалтерский учет в упрощенном порядке без формирования бухгалтерского баланса и использования контрольно-кассовых машин. Расчеты производятся ей как наличными денежными средствами, так и безналичным путем через расчетный счет. ДД.ММ.ГГГГ она приняла на работу в качестве продавцов-консультантов Журавлеву Н.В. и ФИО15 С ними были заключены трудовые договоры и договоры о полной материальной ответственности, которые хранились в ящике рабочего стола продавцов-консультантов в салоне мебели. ДД.ММ.ГГГГ. после увольнения ФИО15 и Журавлевой Н.В. она обнаружила отсутствие указанных договоров в месте их хранения. Продавцы-консультанты работали посменно, согласно графика, их рабочий день был с ... до ... час. В обязанности Журавлевой Н.В. входило: консультация клиентов по вопросам приобретения мебели по индивидуальному заказу; осуществление расчета стоимости заказанной мебели; составление с клиентом договора купли-продажи мебели по образцам; установление стоимости цены заказа после контрольного замера; принятие решения о порядке и условиях оплаты суммы договора, в том числе возможности оплаты в рассрочку либо в кредит, предоставления скидки клиентам в пределах, согласованных с ней; внесение данных о клиенте, заказе, сумме поступления денежных средств, в качестве оплаты в журнал учета заказов ИП ФИО4, после подписания клиентом договора; информирование её о заключенных с клиентами договорах; передача информации об условиях договоров поставщикам, замерщикам и изготовителям мебели; получение от клиентов по заключенным договорам наличных денежных средств, с составлением товарных чеков, подтверждающих внесение денежных средств, в которых указывались дата, номер договора, сумма, подпись продавца, а также последующее внесение данных товарного чека в тетрадь учета выручки ИП ФИО4; ежедневное информирование ИП ФИО4 о сумме полученных от клиентов наличных денежных средств с последующей передачей их под роспись в тетради учета выручки и тетради учета заказов ИП ФИО4 либо ее представителю; обеспечение сохранности товарно-материальных ценностей и наличных денежных средств, поступивших от покупателей до момента передачи их ИП ФИО4 или ее представителю. Товарные чеки выписывались в единственном экземпляре и передавались продавцами-консультантами покупателям в подтверждение факта оплаты по заключенным им договорам. Поступившие от клиентов денежные средства она забирала сама, либо ее супруг, свекровь, иногда установщики мебели по ее распоряжению под расписку с указанием даты и суммы денег в тетради учета выручки ИП ФИО4 Ей также были заключены договоры о сотрудничестве с кредитными учреждениями: «...», «...» и ОАО «...». Продавцы-консультанты Журавлева Н.В. и ФИО15 прошли обучение и являлись кредитными агентами указанных банков, поэтому имели право оформлять кредитные договоры с покупателями непосредственно в салоне мебели ИП Давыдовой О.В. При заключении договоров купли-продажи мебели в кредит продавец-консультант в журнале учета заказов в графе «цена договора» обязан был указать название кредитного учреждения и сумму предоставленного кредита. После оформления кредитного соглашения, банк по безналичному расчету перечислял денежные средства на её расчетный счет, открытый в ЗАО «...». Заработная плата Журавлевой Н.В. выплачивалась из поступающих средств клиентов и состояла из оклада и процента от продаж. Заработную плату она выдавала вовремя и в полном объеме. Расходование поступающих наличных денежных средств на заработную плату, хозяйственные нужды отражалось в тетради учета выручки, куда лицом, производившим расход, делались записи о дате, сумме и основании расходования. ДД.ММ.ГГГГ она находилась в отпуске по уходу за ребенком, поэтому фактически текущий контроль финансово-хозяйственной деятельности не осуществляла. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она лично провела проверку финансово-хозяйственной деятельности за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ без разграничения по продавцам-консультантам и их участия, путем сверки данных журналов учета заказов, тетради выручки, а также выписки с ее расчетного счета в банке. В ходе проведенной проверки ей была выявлена недостача денежных средств. После этого ДД.ММ.ГГГГ была сформирована комиссия для проведения проверки финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО4 в составе ее, мужа ФИО16 и юриста ФИО18 Комиссией была установлена недостача в сумме 476640 рублей по вине Журавлевой Н.В. Было установлено, что Журавлева Н.В. в тетради учета заказов указывала недостоверную информацию о якобы предоставленных покупателям кредитах. В тетрадь учета выручки ИП ФИО4 Журавлева Н.В. вносила заниженные суммы реально принятых ей от покупателей денежных средств, либо не вносила их вовсе. Сверкой с кредитными учреждениями, данными о движении денежных средств по расчетному счету, а также выборочно с покупателями, было установлено, что в действительности покупатели не пользовались кредитом либо рассрочкой, а полностью рассчитывались по договорам наличными денежными средствами. Так, по договору, заключенному с ФИО19, на сумму 51000 рублей, покупателем оплата была произведена в полном объеме. В журнале учета заказов Журавлева Н.В. отразила, что покупатель ФИО19 внесла аванс двумя платежами в сумме 1000 рублей и 10000 рублей, а на остаток стоимости товара покупателю предоставлен кредит в банке «...». Однако по сообщению банка кредит и рассрочка ФИО19 не предоставлялись. Данную информацию подтвердила и ФИО19 Впоследствии покупателем был выбран другой материал, а по договору произведен перерасчет в сумме 5000 рублей, которые она возместила покупателю из своих личных денежных средств. После предоставления результатов проверки финансово-хозяйственной деятельности Журавлева Н.В. в полном объеме признала факт присвоения денежных средств. ДД.ММ.ГГГГ Журавлева Н.В. призналась в присвоении еще 100000 рублей за ДД.ММ.ГГГГ которые она ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ возместила, а также возместила 20000 рублей за оказание юридической помощи. Увеличила исковые требования с 476640 руб. до 506207 руб.

Свидетель ФИО16 суду показал, что его жена ФИО4 является индивидуальным предпринимателем и занимается розничной торговлей мебелью через салон мебели «...», располагавшийся до ДД.ММ.ГГГГ по <адрес>, а после ДД.ММ.ГГГГ по <адрес>. В ДД.ММ.ГГГГ в салоне продавцами – консультантами работали Журавлева Н.В. и ФИО15 Они непосредственно заключали договоры купли-продажи мебели по образцам и принимали наличные деньги от покупателей. Доступа к расчетному счету ИП ФИО4 он не имел. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 провела проверку финансово-хозяйственной деятельности за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой была выявлена недостача денежных средств. После этого его супругой ДД.ММ.ГГГГ была сформирована комиссия для проведения проверки финансово-хозяйственной деятельности ИП ФИО4 Комиссией была установлена недостача 476640 руб. по вине продавца-консультанта Журавлевой Н.В., которая указывала недостоверную информацию об условиях реализации мебели в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Было установлено, что Журавлева Н.В. при заключении ряда договоров купли-продажи мебели по образцам указывала в тетради учета заказов недостоверную информацию о якобы предоставленных покупателям кредитными учреждениями кредитах либо рассрочке. В тетрадь учета выручки ИП ФИО4 Журавлева Н.В. вносила заниженные суммы реально принятых ей от покупателей денежных средств, либо не вносила их вовсе, тогда как выписывала товарные чеки, которые отдавала покупателям, на реально принятые от них суммы. Сверкой с кредитными учреждениями, данными о движении денежных средств по расчетному счету ИП ФИО4, а также выборочно с покупателями, было установлено, что в действительности покупатели не пользовались кредитом либо рассрочкой, а полностью рассчитывались по договорам наличными денежными средствами. По результатам работы комиссии был составлен акт о недостаче 476640 рублей, принадлежащих ИП ФИО4, который был подписан членами комиссии. Журавлева Н.В. была ознакомлена с актом под роспись, согласилась с ним и выразила намерение добровольно возместить ущерб, о чем было составлено соглашение. Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ Журавлева Н.В. призналась, что она аналогичным образом в ДД.ММ.ГГГГ присвоила еще 100000 рублей, которые она также согласилась добровольно возместить, а также согласилась возместить расходы, затраченные на юриста, о чем ДД.ММ.ГГГГ было составлено соглашение. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ исполнено Журавлевой Н.В.

Как следует из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний неявившегося в судебное заседание свидетеля ФИО18 (т.№, л.д. №-№), она являлась членом комиссии проверки финансовой деятельности ИП «ФИО4». Комиссия проанализировала все поступления и расходы ИП ФИО4 по бухгалтерским документам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Была установлена недостача в сумме 476640 рублей, допущенная продавцом-консультантом Журавлевой Н.В., которая при оформлении договоров с покупателями, получая в счет оплаты стоимости товара наличные денежные средства, вносила в журнал учета операций недостоверные данные о предоставленной покупателям рассрочке либо кредите ЗАО «...», а полученные денежные средства присваивала. По результатам инвентаризации были составлены акты: инвентаризации наличных денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ (по Журавлевой Н.В.) и служебного расследования № от ДД.ММ.ГГГГ.

Свидетель ФИО17 показала, что в ДД.ММ.ГГГГ в салоне мебели «...» у продавца – консультанта Журавлевой Н.В. она по просьбе своей снохи ФИО4 иногда забирала деньги, о чем в каждом случае расписывалась в тетради.

Свидетель ФИО20 показал, что работал установщиком мебели у ИП ФИО4 Иногда по просьбе ФИО4 он забирал выручку у продавца Журавлевой Н.В., за что расписывался в журнале учета.

Свидетель ФИО21 показал, что он занимается установкой мебели, в ДД.ММ.ГГГГ работал с ИП ФИО4, подтвердил оглашенные по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показания, данные им на следствии (т.№, л.д. №-№) о том, что если стоимость установки была включена в договор, то денежные средства за установку он получал у продавцов – консультантов, расписываясь в журнале движения денежных средств, объяснив, что отдельные моменты своей работы с ИП ФИО4 он забыл из-за прошествии времени.

Свидетель ФИО22 показал, что между микрофинансовой организацией ООО «...» и ИП ФИО4 заключен договор об осуществлении безналичных расчетов, связанных с продажей предприятием клиентам товаров с оплатой их стоимости за счет займов, предоставляемых ООО «...».

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний неявившегося свидетеля ФИО23 (т.№ л.д. №-№) следует, что ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО «...» и ИП ФИО4 заключен договор № «Об организации безналичных расчетов», в соответствии с которым в торговой точке ИП ФИО4, расположенной по <адрес> Журавлева Н.В., прошедшая обучение в Банке и получившая сертификат и пароли доступа в программное обеспечение банка, осуществляла оформление кредитных договоров в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний, неявившегося в судебное заседание свидетеля ФИО15 (т.№, л.д. №-№), следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в ИП ФИО17 продавцом – консультантом. Помимо нее на указанной торговой точке продавцом – консультантом работала Журавлева Н.. При получении денежных средств от клиентов она вписывала в тетрадь, предоставленную ИП ФИО4, сведения о поступивших платежах: дату внесения денежных средств, сумму, договор, по которому они были внесены. В подтверждение платежа она передавала клиентам товарные чеки. Помимо тетради, велась тетрадь учета заказов, в которой указывалось: номер договора, заказ, данные клиента, сумма оплат по договору с указанием даты внесения денежных средств. Также указывалась информацию о том, кто именно из продавцов заключил договор. Буква «...» в строке заказов означала, что договор составила она, буква «Н» - Журавлева Н..

Согласно оглашенным по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний, неявившегося в судебное заседание свидетеля ФИО24 (т.№ л.д. №-№, №-№, №-№), ДД.ММ.ГГГГ она обратилась в мебельный салон «...» ИП ФИО17 по <адрес> с целью приобретения кухонного гарнитура. Затем менеджер Н. составила чертежи и договор купли – продажи мебели по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ общей стоимостью 70030 рублей. После этого она получила свою копию договора купли - продажи и документ по оплате первого взноса. ДД.ММ.ГГГГ она снова обратилась в указанный салон с целью приобретения мебели для гостиной и шкафа – купе. Были составлены договоры купли – продажи мебели по образцам № и № от ДД.ММ.ГГГГ, она в свою очередь оплатила первоначальные взносы, о чем получила подтверждающие документы. Вторую часть взноса она оплачивала по звонку, когда была готова мебель. Оплату по договорам она произвела полностью наличными денежными средствами, задолженностей перед ИП ФИО17 у нее нет. Рассрочками и кредитными предложениями для оплаты мебели она не пользовалась.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.№, л.д. №-№) у ФИО24 изъяты: договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и товарные чеки об оплате товара по этому договору, договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и товарные чеки об оплате товара по этому договору, договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и товарные чеки об оплате товара по этому договору, которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. №, л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т. № л.д. №-№) рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, договоре купли – продажи по образцам №, в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, договоре купли – продажи по образцам №, в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, договоре купли – продажи №, изъятых у ФИО24, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графах под номерами № (клиент ФИО24), №а (клиент ФИО24), № (клиент ФИО24) выполнены Журавлевой Н.В..

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО24 были заключены договоры купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72030 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19880,00 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40050,00 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40030 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 500 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 21430 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 72030 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 19880 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40050 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 32000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 19380 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18620 руб. По договорам купли-продажи мебели, заключенным с покупателем ФИО24, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали. (т.№ л.д. №-№)

В судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса были оглашены показания, не явившегося свидетеля ФИО25 (Т.№, л.д. №-№), согласно которым ДД.ММ.ГГГГ или ДД.ММ.ГГГГ она в магазине «...» у продавца Журавлевой Н. сделала заказ на кухонный гарнитур стоимостью 202000 рублей, внесла предоплату в сумме 5000 рублей, после чего Н. выписала ей товарный чек, выдала копию договора купли – продажи кухонного гарнитура и предварительный эскиз мебели. Через несколько дней она передала Н. часть оплаты за заказ в сумме 100000 рублей, получив от нее товарный чек на указанную сумму от ДД.ММ.ГГГГ. Так как ремонт в квартире затягивался и некуда было завозить кухонный гарнитур, она перенесла срок сборки мебели на ДД.ММ.ГГГГ, в связи с этим с ней был пересоставлен договор купли-продажи, датированный ДД.ММ.ГГГГ Оставшуюся часть денежных средств за мебель она оплатила в ДД.ММ.ГГГГ

Согласно протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.№, л.д. №-№) у ФИО25 изъяты: договор купли – продажи № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 500 рублей, товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5000 рублей, товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 рублей, товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 930 рублей, эскиз кухонного гарнитура, которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. №, л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№), рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО25, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО25) выполнены Журавлевой Н.В.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д.№-№) между ИП ФИО4 и покупателем ФИО25 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ (ДД.ММ.ГГГГ) на сумму 215930 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ (ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 115930 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ (ДД.ММ.ГГГГ) в сумме 215930 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ (ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с ФИО25, в сумме 100000,00 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ (ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с ФИО25, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «... от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО26 показала, что в ДД.ММ.ГГГГ она в салоне «...» заключила договоры на приобретение кухни и прихожей по образцам. Оплату она произвела в полном объеме наличными денежными средствами.

Согласно протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№) у ФИО26 изъяты: договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и товарные чеки об оплате товара по этому договору, которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. №, л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№, л.д. №-№) рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, договоре купли – продажи по образцам №, изъятых у ФИО26, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО11) выполнены Журавлевой Н.В..

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№) между ИП ФИО4 и покупателем ФИО26 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73500 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО26, в сумме 72420 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 73500 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО26, в сумме 1080 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО26, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали.

Свидетель ФИО27 суду показала, ДД.ММ.ГГГГ она в салоне «...» ИП ФИО28 у продавца Журавлевой Н.В. заказала кухонный гарнитур на сумму 74980 рублей и мебель для прихожей на сумму 89880 рублей. Оплату произвела продавцу Журавлевой Н.В. в полном объеме наличными денежными средствами.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№) у ФИО27 изъяты: договор купли – продажи по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и чеки об оплате этого договора от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, договор купли – продажи по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и чек об оплате по этому договору от ДД.ММ.ГГГГ, которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. №, л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, договоре купли – продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО27, кроме графы «...», выполнены ФИО29 Рукописные записи в журнале учета заказов « ...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № и № (клиент ФИО27) выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т. № л.д. №-№) между ИП ФИО4 и покупателем ФИО27 были заключены договоры купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 78980,00 руб. и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 89880,00 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 78180 руб. и № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27000 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 78980 руб. и № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 89880 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 800 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 62880 руб. По договорам купли-продажи мебели, заключенным с покупателем ФИО27, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали.

Свидетель ФИО13 показала, что в ДД.ММ.ГГГГ она в мебельном салоне «...» заказывала мебель для кухни. Предоплату по договору в размере 70000 рублей она отдавала менеджеру ФИО15, а оставшуюся сумму 64600 рублей – менеджеру Н..

Согласно копия протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО13 изъят товарный чек на сумму 64600 рублей от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№), который был осмотрен, признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т. №, л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подпись в графах товарного чека от ДД.ММ.ГГГГ, изъятого у ФИО13, выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО13 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 134600 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя ФИО13 поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40000 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 134600 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 94600. По договорам купли-продажи мебели, заключенным с покупателем ФИО13, № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали. (т. № л.д. №-№)

Согласно оглашенным по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний не явившегося свидетеля ФИО30 (т. №, л.д. №-№), ДД.ММ.ГГГГ она в мебельном салоне «...» заключила договор купли – продажи товара по образцам № на сумму 83820 рублей, предварительно оплатив менеджеру Н. предоплату по договору в размере 500 рублей, о чем ей был выдан документ об оплате первого взноса. Оставшуюся сумму денег она оплатила ДД.ММ.ГГГГ также менеджеру Н., после чего Н. выписала документ об оплате.

Согласно протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО30 изъяты: договору купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д.№-№), которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т. №, л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарных чеках от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО30, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО30) выполнены Журавлевой Н.В..(т.№ л.д.№-№)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, между ИП ФИО4 и покупателем ФИО30 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84320 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20500 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 84320 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО30, в сумме 63820 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО30, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали.

Согласно оглашенным по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний не явившегося свидетеля ФИО31 (т. № л.д. №-№), ДД.ММ.ГГГГ в мебельном салоне «...» она с менеджером Н. заключила договор купли – продажи мебели – кухонного гарнитура по образцам № на сумму 123600 рублей и внесла предоплату в сумме 1000 рублей. В период изготовления заказа она оплатила Н. 40000 рублей, а затем еще 42660 рублей. Каждый раз при оплате, Н. выписывала ей товарный чек, где указывала дату, сумму и ставила личную подпись. На оставшуюся сумму по договору она оформила рассрочку в банке «...».

В соответствии с протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО31 изъяты: договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ и товарные чеки об оплате товара по этому договору, чертежи кухонного гарнитура (т. № л.д.№-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (т.№ л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО31, кроме графы «Покупатель», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО31) выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО31 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 123660 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 43660 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 83660 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО31, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, поступили денежные средства в сумме 40000 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО31, в сумме 40000 руб. (т.№ л.д.№-№)

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний не явившегося свидетеля ФИО32 (т. №, л.д. №-№) следует, что ДД.ММ.ГГГГ продавец Н. в магазине «...» приняла у нее заказ на кухонный гарнитур на сумму 93560 рублей. Был составлен договор №, по которому она оплатила предоплату в сумме 20000 рублей, в подтверждение чего ей был выписан товарный чек. На оставшуюся сумму была оформлена рассрочка в банке «...».

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО14. изъяты: кредитный договор №, договор купли- продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ. и товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (т.№ л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарного чека от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО14, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО32), выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО32 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 93560 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2000 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20000 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО32, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, поступили денежные средства в сумме 69146,40 руб. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО32, в сумме 18000 руб. (т.№ л.д.№-№).

Свидетель ФИО33 суду показал, что в ДД.ММ.ГГГГ он в салоне «...» заказал кухонный гарнитур за 80000 рублей, продавцу Журавлевой Н. оплатил предоплату в сумме 10000 рублей, позднее также Н. оплатил оставшиеся 70000 рублей. Рассрочкой и кредитом он не пользовался.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО33 изъяты: товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56150 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10000 рублей, договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81150 (т. № л.д. №-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (т.№ л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО33, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО33) выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО33 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81150 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1000 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 81150 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО33, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО ...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО33, в сумме 80150 руб. (т.№ л.д.№-№).

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса показаний не явившегося свидетеля ФИО12 (т. №, л.д. №-№) следует, что ДД.ММ.ГГГГ она с менеджером мебельного салона «...» Н. заключила договоры купли – продажи товаров по образцам № и № – мебели для кухни и раскладного стола соответственно на суммы 104375 рублей и 15970 рублей, внесла предоплату в размере 1000 рублей. Сумма по договорам ею оплачивалась Н. в три этапа: первый – при заключении договора, второй в течении срока изготовления и третий после звонка о том, что мебель готова. Задолженностей перед ИП ФИО4 она не имеет.

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у ФИО12 изъяты: договоры купли – продажи по образцам № и №, товарные чеки по этим договорам (т.№ л.д. №-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.№ л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, договоров купли – продажи по образцам № и №, изъятых у ФИО12, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В.. Рукописные записи в журнале учета заказов «...» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО4 в графе под номером № (клиент ФИО12) выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО12 были заключены договоры купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 104375 руб. и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15970 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 41345,00 руб. и № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 0,00 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ и №А от ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме 120345 руб. По договорам купли-продажи мебели, заключенным с покупателем ФИО12, № от ДД.ММ.ГГГГ и №А от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договорам купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным с ФИО12, в сумме 79000 руб. (т.№ л.д.№-№).

Свидетель ФИО19 суду показала, что в ДД.ММ.ГГГГ в салоне мебели «...» ею был заключен договор на приобретение мебели на сумму 50000 рублей, которые она оплатила менеджеру Журавлевой Н.. Впоследствии ей было возвращено 5000 рублей, поскольку мебель была изготовлена из иного материала, чем она заказывала. Чеки об оплате у нее не сохранились.

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО19 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50000 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 11000 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО19, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали (т.№ л.д.№-№).

Свидетель ФИО34 в судебном заседании подтвердила свои показания, данные ею на следствии и оглашенные по ходатайству государственного обвинителя с согласия всех участников процесса (т.№ л.д. №-№), согласно которым она в ДД.ММ.ГГГГ в салоне мебели «...» заключила договор на приобретение мебели в прихожую и произвела его оплату в два этапа: 15000 руб. и 16970 руб., передав денежные средства Н..

Согласно протоколу осмотра места происшествия ФИО34 в кабинете № ОП № УМВД России по <адрес> добровольно выдала товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, договор купли – продажи № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.№ л.д. №-№).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ рукописные записи и подписи в графах товарных чеков от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в договоре купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых у ФИО34, кроме графы «...», выполнены Журавлевой Н.В. (т.№ л.д. №-№).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и покупателем ФИО34 был заключен договор купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31970 руб. Согласно документам ИП ФИО4 от покупателя поступили наличные денежные средства в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 31050 руб. Согласно документам покупателя произведена оплата наличными денежными средствами в кассу ИП ФИО4 по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 31970 руб. По договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО34, на расчетный счет ИП ФИО4 № в ЗАО «...» от ЗАО «...», ООО «...», ООО «...» в качестве оплаты за товар, полученный покупателем мебели в кредит, денежные средства не поступали. В документах ИП ФИО4 не отражено поступление в кассу ИП ФИО4 наличных денежных средств от покупателя по договору купли-продажи мебели № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ФИО34, в сумме 920,00 руб.

Помимо изложенного, вина Журавлевой Н.В. в совершении вышеназванного преступления подтверждается также следующими исследованными доказательствами:

Протоколом обыска по <адрес>, согласно которому Журавлевой Н.В. добровольно выданы: расписки от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, светокопия соглашения о добровольном возмещении работником вновь выявленного ущерба, причиненного работодателю с условием рассрочки платежа, дополнительное соглашение № к соглашению от ДД.ММ.ГГГГ, соглашение о добровольном возмещении работником материального ущерба от ДД.ММ.ГГГГ, расписка от ДД.ММ.ГГГГ. (т.№ л.д. №-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.№ л.д. №-№, №-№).

Из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ следует, что обнаружены и изъяты: тетрадь учета выручки ИП ФИО4 за ДД.ММ.ГГГГ по торговой точке <адрес>; журнал учета заказов ИП ФИО4 за ДД.ММ.ГГГГ. – ДД.ММ.ГГГГ; выписки по операциям со счета ИП ФИО4 в Пензенском филиале ЗАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; договора купли – продажи товара по образцам: № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО26, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО34, №а от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО19, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО31, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО27, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО24, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО30, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО32 (т.№ л.д. №-№), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.№ л.д. №-№).

Согласно сопроводительному письму от ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 предоставлены: копии договоров купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО12, №а от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО12, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО33 (т.№ л.д. №), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.№ л.д. №-№).

С сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 представлены: копии договоров купли – продажи товаров по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО25, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО25, акт приема передачи товара к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, расписка от имени ФИО25 о том, что предупреждена о готовности кухни ДД.ММ.ГГГГ; выписка по операциям со счета ИП ФИО4 в Пензенском филиале ЗАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.№ л.д. №), которые осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.№ л.д. №-№).

Согласно выпиской из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (т.№ л.д. №-№) ФИО4 зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, основным видом ее экономической деятельности является розничная торговля мебелью.

Из справок по форме ... за ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ., предоставленных ИФНС России по <адрес>, (т. № л.д. №-№) следует, что ИП ФИО4 указывала доход работника Журавлевой Н.В. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г.

Согласно ответа на запрос из ООО «...» Журавлева Н.В., являясь работником ИП ФИО4, была наделена правом заключать договора займа. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО17 были заключены договоры займа с ФИО35, ФИО36, ФИО37, ФИО38, ФИО39, ФИО15 (т.№ л.д. №-№,№-№, №).

Исходя из акта сверки взаимных расчетов за ДД.ММ.ГГГГ между ООО «...» и ИП ФИО4, договоры о предоставлении займов были заключены с клиентами: ФИО31, ФИО32, задолженность отсутствует (т.№ л.д. №-№).

Суд признает выводы экспертиз обоснованными, соответствующими материалам и обстоятельствам дела, сомнений в их объективности не возникло. Заключения экспертов являются полными и мотивированными.

Доводы защиты о том, что заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ противоречит законодательству о порядке ведения кассовых операций, поэтому является недопустимым доказательством и подлежит исключению из числа доказательств, являются необоснованными. Данное заключение подготовлено на основании не только тетрадей учета выручки и заказов, договоров купли-продажи, но и товарных чеков, изъятых у покупателей. Экспертиза проведена экспертом, обладающим специальными познаниями, его выводы обоснованны, убедительно мотивированны, соответствуют показаниям не только потерпевшей, свидетелей, но и подсудимой, исследованным судом другим доказательствам и обстоятельствам дела.

Приведенные выше доказательства последовательны, непротиворечивы, согласуются между собой и соответствуют фактическим обстоятельствам дела. Собранные по делу доказательства являются допустимыми, отвечающими требованиям уголовно-процессуального законодательства. Суд признает достоверными показания потерпевшей, свидетелей, оснований сомневаться в их правдивости не установлено. Оснований для оговора подсудимой у потерпевшей и свидетелей не имеется.

Суд, оценив представленные и исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, считает, что вина подсудимой в совершении вышеописанного преступления полностью доказана и, соглашаясь с позицией государственного обвинителя, квалифицирует действия Журавлевой Н.В. по ч. 3 ст. 160 УК РФ, поскольку она совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в крупном размере.

В судебном заседании достоверно установлено, что Журавлева Н.В., умышленно, из корыстных побуждений, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершила присвоение, то есть хищение вверенных ей согласно фактически осуществляемых трудовых обязанностей и полномочий по приему, хранению, принадлежащего ИП ФИО4 имущества и денежных средств, денежных средств ИП ФИО4 на общую сумму 606270 рублей, переданных ей покупателями ФИО25 в сумме 100000 рублей, ФИО26 в сумме 1080 рублей, ФИО19 в сумме 39000 рублей, ФИО31 в сумме 40000 рублей, ФИО34 в сумме 920 рублей, ФИО27 в суммах 800 рублей и 62880 рублей, ФИО24 в сумме 32000 рублей, ФИО30 в сумме 63820 рублей, ФИО24 в суммах 5500 рублей и 18620 рублей, ФИО33 в сумме 80050 рублей, ФИО14 в сумме 18000 рублей, ФИО12 в сумме 79000 рублей, ФИО13 в сумме 64600 рублей, для внесения в кассу ИП ФИО4 в счет оплаты согласно заключенных между ними и ИП ФИО4 договоров купли-продажи мебели по образцам, фактически исполненных ИП ФИО4

Квалифицирующий признак присвоения «в крупном размере» нашел свое подтверждение в судебном заседании, поскольку сумма похищенных ей путем присвоения денежных средств ИП ФИО4 находится в пределах от двухсот пятидесяти тысяч рублей до одного миллиона рублей, установленных п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ, и отнесена к крупному размеру хищения.

При назначении Журавлевой Н.В. вида и размера наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные об ее личности, в том числе смягчающие наказание обстоятельства, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на ее исправление и на условия жизни ее семьи, которая одна воспитывает малолетнего сына, состояние ее здоровья.

Журавлева Н.В. не судима, она впервые совершила умышленное тяжкое преступление против собственности, к административной ответственности не привлекалась, ..., по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно, работает индивидуальным предпринимателем.

К смягчающим наказание Журавлевой Н.В. обстоятельствам суд относит полное признание вины, чистосердечное раскаяние в содеянном, нахождение на иждивении малолетнего ребенка, в соответствии с п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ иные действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного потерпевшей – частичное добровольное возмещение имущественного ущерба в сумме 100000 рублей.

С учетом изложенного и принимая во внимание фактические обстоятельства совершенного преступления, а также для достижения целей наказания, установленных ч. 2 ст. 43 УК РФ - восстановления социальной справедливости, исправления подсудимых и предупреждения совершения ими новых преступлений, суд пришел к убеждению, что исправление подсудимой возможно с назначением наказания в виде лишения свободы, но без изоляции от общества с применением условного осуждения на основании положений ст. 73 УК РФ, что отвечает целям наказания по отношению к подсудимой и является эффективным на пути к ее исправлению.

При назначении наказания суд учитывает правила ч.1 ст. 62 УК РФ, поскольку в действиях Журавлевой Н.В. установлено смягчающее наказание обстоятельство, предусмотренное п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ, а отягчающие обстоятельства отсутствуют.

Оснований для применения к Журавлевой Н.В. при назначении наказания положений ст. 64 УК РФ судом не установлено.

Применение к подсудимой дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренных санкцией ч. 3 ст. 160 УК РФ, с учётом личности подсудимой и наличия смягчающих вину обстоятельств, суд считает нецелесообразным.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности оснований для изменения категории преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ, на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не усматривает.

На основании ст.ст. 15, 1064 ГК РФ заявленный ИП ФИО4 гражданский иск к подсудимой Журавлевой Н.В. в размере 506207 рублей, складывающийся из суммы похищенных и не возвращенных денежных средств, подлежит удовлетворению в полном объеме, поскольку вина подсудимой в хищении денежных средств потерпевшей подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств. Доводы Журавлевой Н.В. о несогласии возмещения расходов по оказанию юридических услуг по соглашению, заключенному ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО4 и ей, в сумме 20000 рублей суд во внимание не принимает, поскольку указанное соглашение Журавлева Н.В. в установленном законом порядке не оспорено, условия соглашения ею исполнены.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 297-299, 303-304, 307-309 УПК РФ, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Журавлеву Н.В. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание с применением ч. 1 ст. 62 УК РФ в виде двух лет шести месяцев лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Журавлевой Н.В. наказание считать условным с испытательным сроком два года.

В период испытательного срока возложить на осужденную Журавлеву Н.В. обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за исправлением осужденного, периодически являться на регистрацию в указанный орган.

Меру пресечения Журавлевой Н.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск индивидуального предпринимателя ФИО4 удовлетворить. На основании ст. 15, 1064 ГК РФ взыскать с Журавлевой Н.В. в пользу индивидуального предпринимателя ФИО4 в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением, 506207 (пятьсот шесть тысяч двести семь) рублей.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства, хранящиеся при уголовном деле:

- тетрадь учета выручки за ДД.ММ.ГГГГ, журнал учета заказов за ДД.ММ.ГГГГ. – ДД.ММ.ГГГГ, договоры купли – продажи мебели по образцам: № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО26, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО34, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО19, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО31, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО34, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО27, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО24, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО30, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО32, копии договоров № и № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО12, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО33 передать по принадлежности ИП ФИО4;

- выписку по операциям со счета ИП ФИО4 в <адрес> филиале ЗАО «...» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ хранить в материалах дела;

- договоры купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 16000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 5000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 51030 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 6000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 12000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 28050 руб. передать по принадлежности ФИО24;

- договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 4000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 49500 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 20000 руб. передать по принадлежности ФИО26;

- договоры купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки на 15000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 16970 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 21740 руб. передать по принадлежности ФИО34;

- договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 500 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 83820 руб. передать по принадлежности ФИО30;

- договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 1000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 40000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 42660 руб. передать по принадлежности ФИО31;

- договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ на 20000 руб., кредитный договор № от ДД.ММ.ГГГГ передать по принадлежности ФИО32;

- договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 10000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 56150 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 15000 руб. передать по принадлежности ФИО33;

- договоры купли - продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 1000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 50000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 69345 руб. передать по принадлежности ФИО12;

- договоры купли – продажи товара по образцам № и № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 89880 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 74980 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 4000 руб. передать по принадлежности ФИО27;

- договор купли – продажи товара по образцам № от ДД.ММ.ГГГГ, товарные чеки от ДД.ММ.ГГГГ на 5000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 100000 руб., от ДД.ММ.ГГГГ на 110930 руб. передать по принадлежности ФИО25;

- товарный чек от ДД.ММ.ГГГГ на 64600 руб. передать по принадлежности ФИО13;

- расписки от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, светокопию соглашения о добровольном возмещении работником вновь выявленного ущерба от ДД.ММ.ГГГГ, соглашение о добровольном возмещении работником материального ущерба от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ оставить по принадлежности у Журавлевой Н.В.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Пензенского областного суда в течение 10 суток со дня провозглашения через Октябрьский районный суд г. Пензы.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному ей защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий

Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-288/2015 от 24.08.2015

1-288/2015

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица