Судебный акт #1 (Решение) по делу № 12-337/2014 от 13.10.2014

Дело № 12-337/14

РЕШЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

12 декабря 2014 года судья Ленинского районного суда г. Томска Мухамедярова Г.Б., с участием Горошко О.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Томске жалобу Горошко О.Ю. на постановление о назначении административного наказания № <номер обезличен> от <дата обезличена> о привлечении директора ООО «АВС» Горошко О.Ю. к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО1 от <дата обезличена> директор ООО «АВС» Горошко О.Ю. признан виновным в совершении административного правонарушения предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначено административное наказание в виде штрафа в размере 10000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением, директором ООО «АВС» Горошко О.Ю. подана жалоба, в которой указано, что данное постановление нарушает имущественные права, влечет репутационный ущерб, возлагает на него необоснованные требования и обязательства, не предусмотренные законом. Указав, что сделка под <номер обезличен> (по списку, указанному в постановлении) на сумму <сумма обезличена>, заключенная в отношении в отношении объекта по адресу: <адрес обезличен>: между ООО «АВС» и физическим лицом в интересах самого ООО «АВС» в целях пополнения оборотных средств вне рамок посреднической деятельности. Покупатель по сделке не являлся клиентом, находящимся на обслуживании ООО «АВС», с ним не заключался договор на оказание услуг (иное материалами проверки не установлено). Отрицательные факты не могут быть доказаны исходя из объективной невозможности доказывания факта отсутствия правоотношений по оказанию услуг между ООО «АВС» и покупателем. Исходя из субъектного состава сделки, она не является сделкой, совершаемой клиентами организации посредника, следовательно, охраняемые 115-ФЗ общественные отношения нарушены не были, обязанности направлять сообщение у ООО «АВС» не было, что исключает ответственность. 1.2. Сделка под <номер обезличен> (по списку, указанному в постановлении) от <дата обезличена> на сумму <сумма обезличена>, заключенная в отношении в отношении объекта по адресу: <адрес обезличен>: данный договор был заключен между ООО «АВС» и физическим лицом в интересах самого ООО «АВС» в целях инвестирования собственных средств в недвижимость, получения возможности пользоваться финансовыми услугами под залог недвижимости. Продавец по сделке не являлся клиентом, находящимся на обслуживании ООО «АВС», с ним не заключался договор на оказание услуг. Исходя из субъектного состава сделки, она не является сделкой, совершаемой клиентами организации посредниками, следовательно, охраняемые 115-ФЗ общественные отношения нарушены не были, обязанности направлять сообщение у ООО «АВС» не было, что исключает ответственность. Во-вторых, в постановлении указано, что срок направления сведений по данной сделке <дата обезличена>. Однако ООО «АВС» было поставлено на учет в Росинмониторинге только <дата обезличена>, соответственно до постановки на учет направить сообщение не имело возможности. 1.3. Сделка под <номер обезличен> (по списку, указанному в постановлении) от <дата обезличена> (действительная дата сделки <дата обезличена>) на сумму <сумма обезличена> в отношении объекта по адресу: <адрес обезличен>: данная сделка не подлежит обязательному контролю, поскольку п. 1.1. ст. 6 115-ФЗ предусмотрено, что обязательному контролю подлежит сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество. Договор об оказании услуг не является сделкой с недвижимым имуществом и в результате его заключения не происходит переход права собственности, соответственно по данной сделке нет обязанности направлять сведения. Во-вторых, ООО «АВС» было поставлено на учет только <дата обезличена>, т.е. после даты заключения договора об оказании услуг от <дата обезличена>. Более того, в постановлении установлено, что 000 «АВС» оказывает посреднические услуги при осуществлении сделок с недвижимым имуществом с <дата обезличена>, таким образом, до <дата обезличена> ООО «АВС» не являлась организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок с недвижимым имуществом и на нее не распространялись требования 115-ФЗ, что исключает ответственность за вменяемые нарушения. В-третьих, в материалах проверки, в акте, постановлении отсутствует подтвержденная информация о том, что в результате исполнения договора об оказании услуг была заключена сделка по купле-продаже недвижимого имущества и что ООО «АВС» знало и должно было направить сообщение. Росфинмониторинг привлекает Горошко к ответственности за не направление сведений именно по договору об оказании услуг. 1.4. Сделка под <номер обезличен> (по списку, указанному в постановлении) на сумму <сумма обезличена> в отношении объекта по адресу: <адрес обезличен>: данная операция не подлежит обязательному контролю, поскольку п. 1.1. ст. 6 115-ФЗ предусмотрено, что обязательному контролю подлежит сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество. В данном случае перехода права не произошло, договор был расторгнут <дата обезличена>, в связи с чем, ущерб регулируемым общественным отношениям нанесен не был.Считает, что постановление о привлечении Горошко к ответственности за несвоевременное направление сведений по сделкам, описанным в п. 1.2, 1.3., 1.4. настоящей жалобы, было вынесено по истечении годичного срока с даты их совершения и с даты, когда, по мнению Росфинмониторинга, должны были быть направлены сведения о них, т.е. с даты, которую Росфинмониторинг признает как дату совершения административного правонарушения.

В судебном заседании Горошко О.Ю. поддержал жалобу по изложенным в ней основаниям.

Представитель МРУ Росфинмониторинга по СФО в судебное заседание не явился, будучи надлежащим образом уведомленным о дате и времени судебного заседания, представил заявление о рассмотрении дела в отсутствие представителя МРУ Росфинмониторинга по СФО, в связи с чем, суд находит возможным в соответствии с положениями, содержащимися в ч. 2 ст. 25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, рассмотреть дело в отсутствие представителя МРУ Росфинмониторинга по СФО.

Выслушав пояснения Горошко О.Ю., исследовав дело об административном правонарушении, суд приходит к следующему.

Проверив доводы жалобы, изучив материалы дела об административном правонарушении, выслушав пояснения участников процесса, суд приходит к следующему.

В соответствии с требованиями ч. 1 ст. 30.3 КоАП РФ жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Как следует из материалов дела, постановление по делу об административном правонарушении от <дата обезличена>, вынесенное заместителем руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО1, было получено директором ООО «АВС» Горошко О.Ю. <дата обезличена>, а жалоба на указанное постановление поступила в отделение почты России <дата обезличена>, то есть в срок, предусмотренный для обжалования постановления.

В силу ч. 3 ст. 30.6 КоАП РФ судья не связан доводами жалобы и проверяет дело в полном объеме.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 1 ст. 7 Федерального закона 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно ст. 6 указанного Закона определены операции с денежными переводами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, в частности к ним относятся сделки с недвижимым имуществом, результатом которых является переход права собственности на такое недвижимое имущество, если сумма, на которую они совершаются, равны или превышают 3000000 рублей либо равны сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3-миллионам рублей, или превышает ее.

Согласно п.5 Правил внутреннего контроля, утвержденных директором ООО «АВС» Горошко О.Ю. <дата обезличена>, обязательному контролю подлежат операции с денежными средствами или иным имуществом, перечисленных в п.6 Федерального закона № 115 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Как следует из материалов дела, должностное лицо Горошко О.Ю., являясь директором ООО «АВС», совершил неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 -4 ст.15.27 КоАП РФ..

А именно, Горошко О.Ю. не направил в Федеральную службу по финансовому мониторингу сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю по договорам купли продажи недвижимого имущества

-по договору купли-продажи недвижимого имущества от <дата обезличена> на сумму <сумма обезличена>(срок <дата обезличена>),

-по договору купли-продажи недвижимого имущества от <дата обезличена> на сумму <сумма обезличена>, не направил сообщение (срок <дата обезличена>)

-не направлено сообщение по договору купли-продажи недвижимого имущества от <дата обезличена> на сумму <сумма обезличена>( <дата обезличена>),

-не направлено сообщение по договору купли-продажи недвижимого имущества по договору от <дата обезличена> на сумму <сумма обезличена>( <дата обезличена>)

Факт совершения административного правонарушения и вина должностного лица ООО «АВС» Горошко О.Ю. подтверждаются: постановлением об административном правонарушении от <дата обезличена>, в котором изложено существо правонарушения; договорами от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, актом № <номер обезличен> от <дата обезличена> проверки требований соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ООО «АВС».

Постановление об административном правонарушении и другие материалы дела составлены в соответствии с требованиями закона, уполномоченным должностным лицом, не доверять сведениям, указанным в них, оснований не имеется, в связи с чем, признаю их допустимыми доказательствами.

Действия должностного лица квалифицированы правильно по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ. Субъектом правонарушения, ответственность за совершение которого установлена указанной статьей, выступает организация, осуществляющая операции с денежными средствами и иным имуществом, и ее должностные лица.

Собранными по делу доказательствами, достоверно подтверждено допущенные должностным лицом Горошко О.Ю. нарушения ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", связанные с несвоевременное предоставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Вместе с тем, при вынесении постановления не учтено положение ст. 4.5 КоАП РФ, которой установлен срок для привлечения к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ - один год со дня совершения правонарушения, поскольку по своему характеру оно не является длящимся.

Из материалов дела усматривается, что основанием для привлечения должностного лица к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ послужило непредставление в МРУ Росфинмониторинга информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а именно, сведений по операциям по договорам от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, актом № <номер обезличен> от <дата обезличена>.

Таким образом, привлечение должностного лица Горошко О.Ю. к административной ответственности за административное деяние, совершенное <дата обезличена>, <дата обезличена>, <дата обезличена>, за пределами сроков давности привлечения к административной ответственности, что является основанием для изменения в соответствии со ст. 30.7 КоАП РФ постановления от <дата обезличена>, путем исключения из описательно-мотивировочной части указанного акта деяний директора ООО «АВС» Горошко О.Ю., совершенных в период с <дата обезличена> по <дата обезличена>, выразившиеся в неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 ст.15.27 КоАП РФ.

Вместе с тем, данное обстоятельство не исключает возможности привлечения Горошко О.Ю. к административной ответственности по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ за совершенное деяние, имевшие место по договору купли-продажи от <дата обезличена> на сумму <сумма обезличена>, по которому срок направления сведений федеральным законодательством установлен <дата обезличена>.

Санкция ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает наказание в виде предупреждения или наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от 10000 до 30000 рублей.

В силу ст. 3.4 КоАП РФ административное наказание в виде предупреждения является мерой административного наказания, выраженной в официальном порицании физического или юридического лица. Предупреждение выносится в письменной форме. Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Из материалов дела следует, что директор ООО «АВС» Горошко О.Ю. впервые совершил административное правонарушение. Отягчающие административную ответственность обстоятельства не установлены.

Таким образом, с учетом характера впервые совершенного административного правонарушения и отсутствия отягчающих административную ответственность обстоятельств возможно назначение указанному должностному лицу наказания в виде предупреждения.

Учитывая изложенное, постановление об административном правонарушении от <дата обезличена> подлежат также изменению в части вида назначенного наказания с административного штрафа в размере 10000рублей на предупреждение.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 30.6 - 9 КоАП РФ, судья

решил:

Жалобу директора ООО «АВС» Горошко О.Ю. удовлетворить частично.

Постановление заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу ФИО1 от <дата обезличена>, которым директор ООО «АВС» Горошко О.Ю. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 10000 рублей изменить, исключив из описательно-мотивировочной части указанного актов деяния директора ООО «АВС» Горошко О.Ю., совершенные по договорам от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, от <дата обезличена>, и подвергнуть директора ООО «АВС» Горошко О.Ю. административному наказанию в виде предупреждения. В остальной части постановление оставить без изменения.

Судья Г.Б. Мухамедярова

подпись