Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2а-349/2016 ~ М-407/2016 от 22.06.2016

дело № 2а-349/2016

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

15 августа 2016 года           г. Сенгилей

    Сенгилеевский районный суд Ульяновской области в составе

судьи Азмухановой Т.А.,

при секретаре Нечепуренко И.Г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации (банк России) в лице отделения по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации к сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «АДЕПТ-КРЕДИТ», Кирюшкину В.Н., Головченко М.Н., КФХ Чичикова Н.А., КФХ Безрукова П.А., КФХ Рябухина Е.В., КФХ Головченко П.И., КФХ Княгинина Е.И. о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «АДЕПТ-КРЕДИТ» и возложении на учредителей СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» обязанности произвести действия, связанные с ликвидацией,

у с т а н о в и л :

    Центральный банк Российской Федерации (банк России) в лице отделения по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в суд с административным иском к сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «АДЕПТ-КРЕДИТ», Кирюшкину В.Н., Головченко М.Н., КФХ Чичикова Н.А., КФХ Безрукова П.А., КФХ Рябухина Е.В., КФХ Головченко П.И., КФХ Княгинина Е.И. ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «АДЕПТ-КРЕДИТ» и возложении на учредителей СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» обязанности произвести действия, связанные с ликвидацией.

Требования мотивированы тем, что в соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

На основании абз. 2 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда, в том числе, по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации или необходимого в силу закона свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией.

В соответствии с ч. 3 ст. 42 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» требование о ликвидации кооператива по основаниям, указанным в п. 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которым законом предоставлено право на предъявление такого требования.

В период с января 2016 года по май 2016 года сельскохозяйственным кооперативом «АДЕПТ_КРЕДИТ» допущены неоднократные нарушения требований Закона № 193-ФЗ и нормативных актов Банка России, а также допущено неисполнение предписаний об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Выявлено непредставление документов, содержащих отчеты о деятельности и бухгалтерской (финансовой) отчетности.

В соответствии с требованиями ч. 3 ст. 40.2 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы ежеквартально самостоятельно ил через объединения кредитных кооперативов обязаны представлять в Банк России документы, содержание отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Формы, сроки и порядок составления и предоставления кооперативами указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015 года № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и предоставления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

В соответствии с Указанием № 3816-У СКПК также вправе направить в Банк России отчет о деятельности через личный кабинет объединения кредитных кооперативов или саморегулируемой организации кредитных кооперативов, членом которой они являются. Отчет о деятельности, направленный через Объединение, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью объединения. При этом ответственность за нарушение сроков предоставления отчета о деятельности в Банк России возлагается на Объединение, а ответственность за достоверность предоставляемой информации- на СКПК, чей отчет о деятельности представлен в Банк России. В случае принятия СКПК решения о направлении отчета о деятельности через Объединение, в Банк России в срок не менее чем за 14 рабочих дней до истечения срока представления отчета о деятельности направляется уведомление в произвольной форме с реквизитами такого Объединения. При этом датой направления уведомления считается дата, указанная на штампе подразделения ФГУП «Почта России», или дата представления в Банк России, или дата отправки электронного уведомления.

Установленные указанием № 3816-У к представлению отчеты о деятельности СКПК за 2015 год, представляемые не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года (разделы 1и 6) и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года (разделы 1-5); отчет о персональном составе руководящих органов, представляемый по окончании 2015 года; отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года, представляемые не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода, СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» в Банк России не поступали.

Вышеуказанные уведомления о принятии СКПК решения о направлении в Банк России отчета о деятельности через Объединение от СКПК«АДЕПТ-КРЕДИТ» в Отделение Ульяновск не поступали.

Порядок представления отчетности в Банк России, установленный Указанием № 3816-У предусматривает, только электронную форму представления отчетов, следовательно, в деятельности СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» усматриваются нарушения требований статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» которая устанавливает порядок взаимодействия с некредитными финансовыми организациями посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов.

Личный кабинет используется некредитными финансовыми организациями в целях получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, и передачи в Банк России отчетности, документов (информации), сведений, а также осуществления некредитными финансовыми организациями иных прав и обязанностей, установленных федеральными законами, нормативными актами Банка России. Для получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, в электронной форме через личный кабинет некредитные финансовые организации направляют в Банк России уведомление об использовании личного кабинета. Указанное уведомление об использовании личного кабинета от СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» в Отделение Ульяновск не поступало.

Имеется неисполнение предписаний Банка России об устранении законодательства Российской Федерации.

Предписание Банка России, направленное в адрес СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» от

ДД.ММ.ГГГГ № Т473-9-8/1359 (предписание о непредставлении отчетности за 2015, представляемой не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года (разделы I и VI) и отчета о персональном составе руководящих органов, представляемого не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного 2015 года), вернулось ДД.ММ.ГГГГ в Отделение Ульяновск в связи с отсутствием адресата по указанному адресу.

Предписание от ДД.ММ.ГГГГ № Т473-9-8/4162 (непредставление отчета о деятельности СКПК за 2015 год, направляемого в Банк России не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года (разделы I - V), направленное в адрес СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ», не было вручено адресату ДД.ММ.ГГГГ («неудачная попытка вручения корреспонденции» работником почтовой службы).

Предписание от ДД.ММ.ГГГГ № Т473-9-8/4430, связанное с непредставлением отчета о деятельности СКПК за 1 квартал 2016 года, направляемого в Банк России не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, направленное в адрес СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ», не было вручено адресату ДД.ММ.ГГГГ («неудачная попытка вручения корреспонденции» работником почтовой службы).

Предписание от ДД.ММ.ГГГГ № Т473-9-8/4431, связанное с непредставлением отчета о деятельности СКПК за 1 квартал 2016 года, представляемого в Банк России не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, направленное в адрес СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ», не было вручено адресату ДД.ММ.ГГГГ («неудачная попытка вручения корреспонденции» работником почтовой службы).

Имеется отсутствие членства СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» в ревизионном союзе.

В соответствии с ч.З ст.31 Закона №193-Ф3 кооператив, союз кооперативов (за исключением ревизионного союза) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору. В ином случае кооператив, союз кооперативов подлежат ликвидации по решению суда, по требованию уполномоченного органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации в области сельского хозяйства или налогового органа субъекта Российской Федерации, кредитный кооператив также подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России. Вышедшие из ревизионного союза кооператив, союз кооперативов обязаны в срок не более чем 30 дней оформить свое членство в другом ревизионном союзе. Кооператив, а также союз кооперативов не вправе одновременно являться членом более чем одного ревизионного союза.

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц (далее -ЕГРЮЛ) СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» имеет место нахождения: <адрес>, <адрес>, дата государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ, налоговый орган, осуществивший государственную регистрацию: Инспекция Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Ульяновска.

Согласно сведениям, полученным Отделением по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее Отделение Ульяновск) от саморегулируемых организаций ревизионных союзов, включенных в реестр саморегулируемых организаций ревизионных союзов, ведущийся Банком России, СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» не является членом ни одной саморегулируемой организации ревизионных союзов.

В соответствии с п.5 ст.61 ГК РФ, решением суда о ликвидации юридического лица, на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Решение суда о ликвидации СКПК фактически заменяет собой только первоначальное решение учредителей о ликвидации юридического лица (при добровольной ликвидации), при этом без возложения судом на кого-либо из указанных в законе лиц обязанностей по ликвидации юридического лица, такое решение будет являться неисполнимым.

Просит суд, ликвидировать СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ», (место нахождения юридического лица: 433386, <адрес>; <адрес>, дата государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ) и возложить на учредителей СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» обязанность в шести месячный срок момента вступления в законную силу указанного решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией данного кооператива, предусмотренные статьями 62-64 ГК РФ.

Представитель административного истца Центрального Банка РФ в лице отделения по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ в судебное заседание не явился, представил заявление, в котором просил рассмотреть дело в его отсутствии, заявленные требования поддержал в полном объеме.

В судебное заседание административные ответчики представитель сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «АДЕПТ-КРЕДИТ», Кирюшкин В.Н., Головченко М.Н., представитель КФХ Чичикова Н.А., представитель КФХ Безрукова П.А., представитель КФХ Рябухина Е.В., представитель КФХ Головченко П.И., представитель КФХ Княгинина Е.И. не явились, о месте и времени судебного заседания извещены надлежащим образом. Кирюшкин В.Н. и Безруков П.А. представили заявления о признании исковых требований в полном объеме.

Административный ответчик Рябухин Е.В., согласно имеющейся копии актовой записи о смерти, умер ДД.ММ.ГГГГ, в связи с чем исключен судом из лиц, участвующих по делу.

От третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора ИНФС по Ленинскому району г.Ульяновска в суд поступило заявление о рассмотрении дела без участия его представителя.

Административный истец и административный ответчик, извещенные надлежащим образом о месте и времени судебного заседания, в судебное заседание не явились, своих представителей не направляли, в связи с чем на основании ч.7 ст. 150, ч.2 ст. 289 КАС РФ суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие указанных лиц в порядке упрощенного (письменного) производства.

Суд, исследовав письменные материалы дела, суд приходит к следующему.

Согласно ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

На основании абз. 2 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда, в том числе, по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации или необходимого в силу закона свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией.

В соответствии с ч. 3 ст. 42 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» требование о ликвидации кооператива по основаниям, указанным в п. 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которым законом предоставлено право на предъявление такого требования.

В силу ст. 40.2 указанного Федерального закона Банк России вправе обратиться в суд с исковым заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае однократного нарушения в течение одного года кредитным кооперативом требований, предусмотренных п. 3 ст. 31 Федерального закона № 193 –ФЗ, по которому кооператив, союз кооперативов, за исключением ревизионного союза, в обязательном порядке входит в один из ревизионных союзов по их выбору. В ином случае, кооператив, союз кооперативов подлежат ликвидации по решению суда по требованию уполномоченного органа исполнительной власти субъекта РФ в области сельского хозяйства, налогового органа субъекта РФ, кредитный кооператив также подлежит ликвидации на основании решения суда по требования Банка России. Вышедшие из ревизионного союза кооператив, союз кооперативов обязанв в срок не более чем 30 дней оформить членство в другом ревизионном союзе.

В соответствии с требованиями ч. 3 ст. 40.2 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы ежеквартально самостоятельно ил через объединения кредитных кооперативов обязаны представлять в Банк России документы, содержание отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Формы, сроки и порядок составления и предоставления кооперативами указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015 года № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и предоставления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

В соответствии с Указанием № 3816-У СКПК также вправе направить в Банк России отчет о деятельности через личный кабинет объединения кредитных кооперативов или саморегулируемой организации кредитных кооперативов, членом которой они являются.

Как усматривается из материалов дела, исходя из данных Единого государственного реестра юридических лиц, в отношении сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «АДЕПТ-КРЕДИТ» дата государственной регистрации - ДД.ММ.ГГГГ, налоговый орган, осуществивший государственную регистрацию: Инспекция Федеральной налоговой службы по <адрес>, место нахождения юридического лица : 433386, <адрес>; <адрес>. Сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица – Головченко М.Н., и об учредителях КФХ Кирюшкин В.Н., Головченко М.Н., КФХ Чичикова Н.А., КФХ Безрукова П.А., КФХ Рябухина Е.В., КФХ Головченко П.И.

Установленные вышеназванным Указанием № 3816-У к представлению отчеты о деятельности СКПК за 2015 год, представляемые не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года (разделы1-6) и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года (разделы 1-5); отчет о персональном составе руководящих органов, представляемый по окончании 2015 года; отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года, представляемые не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного периода, СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» в Банк России не поступали.

Поскольку порядок представления отчетности в Банк России, установленный Указанием № 3816-У, предусматривает только электронную форму представления отчетов, следовательно, в деятельности СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» усматриваются нарушения требований ст. 76.9 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России), устанавливающей порядок взаимодействия с некредитными финансовыми организациями посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов. Для получения от Банка России документов, в том числе запросов, требований (предписаний) Банка России, в электронной форме через личный кабинет некредитные финансовые организации направляют в Банк России уведомление об использовании личного кабинета; указанное уведомление об использовании личного кабинета от СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» в Отделение Ульяновск не поступало.

В материалах дела имеются копии предписаний об устранении нарушений законодательства, направленных в адрес СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» от ДД.ММ.ГГГГ № Т473-9-8/1359 (о непредставлении отчетности за 2015 год); от ДД.ММ.ГГГГ № Т-9-8/4162 (о непредставлении отчетности за 2015 год); от ДД.ММ.ГГГГ № Т-473-9-8/4430 (о непредставлении отчетности за 1 квартал 2016 года). Сведений об исполнении в установленный срок не имеется.

Исходя из сведений, полученных Отделением по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка РФ от саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов, включенных в реестра саморегулируемых организаций ревизионных союзов, ведущийся Банком России, СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» не является членом ни одной саморегулирующееся организации ревизионных союзов.

Суд, исследовав и оценив все имеющиеся доказательства, приходит к выводу о наличии предусмотренных законом оснований для ликвидации СКПК «АДЕТП-КРЕДИТ», в том числе, с учетом факта отсутствия у сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива членства в ревизионном союзе, приходит к выводу, что при таких обстоятельствах СКПК «АДЕТП-КРЕДИТ» подлежит ликвидации.

В соответствии с п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Учитывая изложенное, в целях исполнимости решения суда о ликвидации вышеназванного юридического лица, надлежит возложить на учредителей СКПК «АДЕТП-КРЕДИТ» обязанности произвести действия, связанные с ликвидацией юридического лица.

    Руководствуясь ст.ст. 175,178 КАС РФ, суд

р е ш и л :

Административный иск Центрального банка Российской Федерации (банк России) в лице отделения по Ульяновской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации к сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «АДЕПТ-КРЕДИТ», Кирюшкину В.Н., Головченко М.Н., КФХ Чичикова Н.А., КФХ Безрукова П.А., КФХ Рябухина Е.В., КФХ Головченко П.И., КФХ Княгинина Е.И. о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «АДЕПТ-КРЕДИТ» и возложении на учредителей СКПК «АДЕПТ-КРЕДИТ» обязанности произвести действия, связанные с ликвидацией, удовлетворить.

Ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «АДЕПТ-КРЕДИТ» (место нахождения юридического лица: 433386, <адрес>; <адрес>, дата государственной регистрации ДД.ММ.ГГГГ).

Возложить на учредителей сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «АДЕПТ-КРЕДИТ» обзанность в шести месячный срок момента вступления в законную силу указанного решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией данного кооператива, предусмотренные статьями 62-64 ГК РФ.

Решение суда, принятое по результатам рассмотрения административного дела в порядке упрощенного (письменного) производства, может быть обжаловано в апелляционном порядке в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня получения лицами, участвующими в деле, копии решения.

Судья      Т.А. Азмуханова