Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2-614/2020 ~ М-134/2020 от 21.01.2020

УИД: 23RS0057-01-2020-000177-13

Дело №2-614/2020

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Город Усть-Лабинск             19 марта 2020 года

Усть-Лабинский районный суд Краснодарского края в составе:

председательствующего судьи                        Куликовского Г.Н.,

секретаря                                    Алейниковой А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению конкурсного управляющего ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» к Завьялов М.С. о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств,

УСТАНОВИЛ:

В Усть-Лабинский районный суд обратился конкурсный управляющий ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» - Логинов Д.А. к Завьялов М.С. с исковым заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств.

В обоснование своего искового заявления истец указал, что решением арбитражного суда Мурманской области от 17 января 2017 года по делу №А42-5651/2016 ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» (Инн 5190924092, ОГРН 110519001222, адрес: 183038, <адрес>, оф. 3) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура банкротства.

Определением Арбитражного суда Мурманской области от 21 августа 2017 года конкурсным управляющим ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» утвержден Логинов Д.А. – член Союза арбитражных управляющих саморегулируемой организации «Северная столица».

В ходе анализа документации ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» о ведении хозяйственно-финансовой деятельности, материалов налоговой проверки (решение ИФНС по гор. Мурманску № от 28 мая 2015 года) установлено, что ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» в 2012-2013 годах на счет ООО «ИнТорг» перечислило денежные средства в размере 220 000,00 рублей, 1 570 000,00 рублей, 2 000 000,00 рублей. В ходе проведения налоговой проверки установлено отсутствие ведения реальной деятельности между ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» и ООО «ИнТорг», связанной с поставкой нефтепродуктов, не оказание ООО «ИнТорг» соответствующих услуг фактически оплаченных ООО «АЛЬЯНСОЙЛ».

Вместе с тем, деятельность ООО «ИнТорг» прекращена в связи с исключением из ЕГРЮЛ на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от 08 августа 2001 года №129-ФЗ.

Завьялов М.С. являлся единственным руководителем и учредителем указанного юридического лица, в связи с чем, ему была направлена претензия с требованием о возмещении причиненных убытков.

По состоянию на 15 января 2020 года убытки ответчиком не возмещены, денежные средства на счет истца не перечислены.

Завьялов М.С., являясь руководителем ООО «ИнТорг», зная о наличии неосновательного обогащения (долга) за счет (перед) истца (ом), исключению общества из ЕГРЮЛ не препятствовал.

Истец просил привлечь Завьялов М.С. к субсидиарной ответственности и взыскать с него денежные средства в размере 3 790 000,00 рублей.

К своему исковому заявлению истец приложил копию претензии от 10 декабря 2019 года, копию ответа Межрайонной ИФНС России №1 по Мурманской области об открытых счетах ООО «АЛЬЯНСОЙЛ», копию сопроводительного письма ПАО «РОСБАНК» о предоставлении выписок о движении денежных средств по счетам ООО «АЛЬЯНСОЙЛ», причем сами выписки не представлены.

Определением Усть-Лабинского районного суда от 24 января 2020 года иск был оставлен без движения, истцу предоставлено время для предоставления доказательств.

10 февраля 2020 года от истца поступили следующие документы: выписка из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ИнТорг»; копия запроса в ИФНС по г. Мурманску о направлении в его адрес копий документов, подтверждающих перечисление ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» денежных средств ряду контрагентов от 20 января 2020 года; копию заявления в АО «Росбанк» о предоставлении сведений об открытых счетах ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» от 10 октября 2019 года; копия ответа ПАО «РОСБАНК» от 17 октября 2019 года об уничтожении информации по счетам до 31 декабря 2013 года; копию определения Арбитражного суда Мурманской области от 21 августа 2017 года об утверждении Логинова Д.А. конкурсным управляющим ООО «АЛЬЯНСОЙЛ», копию решения Арбитражного суда Мурманской области от 17 января 2017 года о признании ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» несостоятельным (бенкротом).

12 февраля 2020 года от истца дополнительно поступило решение заместителя начальника Инспекции Федеральной налоговой службы России по г. Мурманску от 28 мая 2015 года о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения ООО «АЛЬЯНСОЙЛ».

Определением Усть-Лабинского районного суда от 14 февраля 2020 года исковое заявление конкурсного управляющего ООО «АЛЬЯНСОЛ» к Завьялов М.С. о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств было принято к производству.

05 марта 2020 года от истца поступило ходатайство о приобщении к материалам дела письма ИФНС по г. Мурманску от 11 февраля 2020 года № с приложением сведений о перечислении денежных средств и копии определения Арбитражного суда Мурманской области по делу №А42-90/2020 от 30 января 2020 года о прекращении производства по исковому заявлению ООО «АЛЬЯНСОЛ» к ООО «ИнТорг» о взыскании 3 790 000,00 рублей в соответствии с п. 5 ч. 1 ст. 150АПК РФ, в связи с ликвидацией ООО «ИнТорг».

В судебное заседание истец, надлежаще извещенный о дне и времени судебного заседания, не явился. Предоставил ходатайство о приобщении к материалам дела письма УМВД России по Мурманской области № от 02 марта 2020 года об отказе в предоставлении сведений о наличии возбужденных уголовных дел в отношении руководства/участников ООО «ИСК», ООО «ИнТорг». Кроме того, истцом заявлено ходатайство об отложении судебного заседания по рассмотрению искового заявления и истребовании сведений и документов, подтверждающих факт возбуждения либо не возбуждения уголовного дела, привлечения либо не привлечения к уголовной ответственности виновных лиц по факту деятельности ООО «ИнТорг», в также по факту обналичивания и использования денежных средств Завьялов М.С.

В соответствии с положениями ч. 3 ст. 167 ГПК РФ, суд вправе рассмотреть дело в случае неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле и извещенных о времени и месте судебного заседания, если ими не представлены сведения о причинах неявки или суд признает причины их неявки неуважительными.

Частью 1 статьи 154 ГПК РФ установлен срок рассмотрения гражданских дел в суде, так гражданские дела рассматриваются и разрешаются судом до истечения двух месяцев со дня поступления заявления в суд, если иные сроки рассмотрения и разрешения дел не установлены настоящим Кодексом.

Настоящее исковое заявление поступило в УстьЛабинский районный суд 21 января 2020 года, таким образом, срок его рассмотрения истекает 20 марта 2020 года.

Учитывая, что истцом не представлено доказательств уважительности неявки в судебное заседание, суд считает возможным рассмотреть дело в его отсутствие.

Ответчик и его представитель также не явились в судебное заседание. От представителя ответчика поступил дополнительный отзыв на иск, в котором он просил отказать конкурсному управляющему ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» в удовлетворении иска. Доказательств уважительности неявки в судебное заседание не представлено.

При таких обстоятельствах, суд руководствуясь ч. 3 ст. 167 ГПК РФ, рассматривает данное гражданское дело в отсутствии сторон по представленным ими доказательствам.

В соответствии со ст. 56 ГПК РФ, каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом. Суд определяет, какие обстоятельства имеют значение для дела, какой стороне надлежит их доказывать, выносит обстоятельства на обсуждение, даже если стороны на какие-либо из них не ссылались. Каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, перед другими лицами, участвующими в деле, в пределах срока, установленного судом, если иное не установлено настоящим Кодексом.

Исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Согласно ч. 1 ст. 61.11 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", если полное погашение требований кредиторов невозможно вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, такое лицо несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника.

Заявление о привлечении к ответственности по основаниям, предусмотренным настоящей главой, может быть подано в течение трех лет со дня, когда лицо, имеющее право на подачу такого заявления, узнало или должно было узнать о наличии соответствующих оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, но не позднее трех лет со дня признания должника банкротом (прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом) и не позднее десяти лет со дня, когда имели место действия и (или) бездействие, являющиеся основанием для привлечения к ответственности (ч. 5 ст. 61.14 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Как разъяснено в пункте 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", при решении вопроса о том, какие нормы подлежат применению - общие положения о возмещении убытков (в том числе статья 53.1 ГК РФ) либо специальные правила о субсидиарной ответственности (статья 61.11 Закона о банкротстве), - суд в каждом конкретном случае оценивает, насколько существенным было негативное воздействие контролирующего лица (нескольких контролирующих лиц, действующих совместно либо раздельно) на деятельность должника, проверяя, как сильно в результате такого воздействия изменилось финансовое положение должника, какие тенденции приобрели экономические показатели, характеризующие должника, после этого воздействия.

Пунктом 27-28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" разъяснено, что в рамках дела о банкротстве конкурсные кредиторы, уполномоченный орган, работники должника (представитель работников должника) вправе обратиться с заявлением о привлечении к ответственности по основаниям, предусмотренным статьями 61.11 - 61.13 названного закона, после включения соответствующих требований в реестр требований кредиторов должника, в том числе в порядке, предусмотренном пунктом 4 статьи 142 Закона о банкротстве (пункты 1 и 2 статьи 61.14 Закона о банкротстве). После завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения расходов на проведение процедур банкротства, заявление о привлечении к субсидиарной ответственности вправе подать только те кредиторы, работники должника, чьи требования в рамках дела о банкротстве были признаны обоснованными и включены в реестр требований кредиторов должника (в том числе в порядке, предусмотренном пунктом 4 статьи 142 Закона о банкротстве) (пункты 3 и 4 статьи 61.14 Закона о банкротстве).

По смыслу пункта 3 статьи 61.14 Закона о банкротстве кредиторы должника по текущим обязательствам после завершения конкурсного производства или прекращения производства по делу о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения расходов на проведение процедур банкротства, вправе подать заявление о привлечении контролирующего лица к субсидиарной ответственности по основанию, предусмотренному статьей 61.11 Закона о банкротстве, лишь в том случае, если их требования подтверждены вступившим в законную силу судебным актом или иным документом, подлежащим принудительному исполнению в силу закона (п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Таким образом, основными условиями привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности вне рамок дела о банкротстве являются: наличие судебного решения о присуждении сумм; наличие прекращенного производства по делу о банкротстве в связи с отсутствием средств, достаточных для возмещения расходов на проведение процедур банкротства; наличие судебного решения о присуждении сумм; статус первого заявителя по делу о банкротстве.

Как установлено в судебном заседании, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени ООО «ИнТорг» является ответчик по настоящему делу - Завьялов М.С.

Деятельность ООО «ИнТорг» прекращена в связи с исключением из Единого государственного реестра юридических лиц на основании п. 2 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ (ред. от 26.11.2019) "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", что подтверждается выпиской № от 10 февраля 2020 года.

Согласно ч. 3 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", решение о предстоящем исключении должно быть опубликовано в органах печати, в которых публикуются данные о государственной регистрации юридического лица, в течение трех дней с момента принятия такого решения. Одновременно должны быть опубликованы сведения о порядке и сроках направления заявлений недействующим юридическим лицом, кредиторами или иными лицами, чьи права и законные интересы затрагиваются в связи с исключением недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц, с указанием адреса, по которому могут быть направлены заявления.

Заявления могут быть направлены в срок не позднее чем три месяца со дня опубликования решения о предстоящем исключении. В случае направления заявлений решение об исключении недействующего юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц не принимается и такое юридическое лицо может быть ликвидировано в установленном гражданским законодательством порядке (ч. 3 ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" в редакции, действовавшей на момент прекращения деятельности ООО «ИнТорг»).

Поскольку решение о прекращении деятельности ООО «ИнТорг» было принято 09 сентября 2016 года, с подобными заявлениями заинтересованные лица, в том числе, ООО «АЛЬЯНСОЙЛ», не обращались.

Кроме того, решением Арбитражного суда Мурманской области от 17 января 2017 года по делу №А42-5651/2016 ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» признано несостоятельным (банкротом), конкурсным управляющим утвержден арбитражный управляющий Разыграев М.С.

Определением Арбитражного суда Мурманской области от 21 августа 2017 года конкурсным управляющим ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» был утвержден Логинов Д.А.

Из письма ИФНС по г. Мурманску следует, что ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» в 2012-2013 годах на счет ООО «ИнТорг» перечислило денежные средства в размере 220 000,00 рублей, 157 000,00 рублей, 2 000 000,00 рублей.

Решением ИФНС России по гор Мурманску № от 28 мая 2015 года ООО «АльянсОйл» было привечено к ответственности за нарушение налогового законодательства.

Налоговым органом установлено, что в ходе выездной проверки налогоплательщиком представлены книги покупок за 1-4 кварталы 2011-2013 года, согласно которым обществом отражены счета-фактуры на общую сумму 5 572 955,99 рублей.

При этом, в 2012-2013 годах ООО «АльянсОйл» перечислило в адрес ООО «ИнТорг» денежные средства всего в размере 3 790 000,00 рублей, в том числе: 28 августа 2012 года в размере 220 000,00 рублей за услуги по доставке дизельного топлива, 06 февраля 2013 года за мазут и 13 февраля 2013 года в размере 2 000 000,00 рублей – предоплата за дизельное топливо.

Налоговым органом сделан вывод, что ООО «АльянсОйл» не перечисляло в адрес ООО ИнТорг» денежные средства в размере 1 782 55,99 рублей (5 572 955,99 рублей - 3 790 000,00 рублей), то есть, ООО «ИнТорг» оказало услуги ООО «АльянсОйл» на сумму 5 572 955,99 рублей, а получило оплату за них в размере 3 790 000,00 рублей.

Из решения ИФНС России по гор. Мурманску № от 28 мая 2015 года не следует, что ООО «ИнТорг» не были оказаны услуги, а лишь то, что ООО «ИнТорг» не были представлены некоторые подтверждающие документы. При этом, счет-фактура № от 28 августа 2012 года на сумму 220 000,00 рублей представлена была.

Более того, эксперту-почерковеду Независимого Научно-Исследовательского учреждения «Центр Судебных Экспертиз» было поручено проведение экспертизы с целью разрешения сомнений на предмет подлинности подписей на документах ООО «ИнТорг».

При сравнении исследуемых подписей с образцами подписей Завьялов М.С. установлены различия общих и частных признаков. При оценке результатов сравнительного исследования установлено, что различающиеся признаки (общие и частные) устойчивы, существенны и в совокупности достаточны для вывода о выполнении исследуемых подписей не Завьялов М.С., а другим лицом.

Таким образом, истцом не предоставлено решение суда, подтверждающее задолженность ООО «ИнТорг» перед ООО «АЛЬЯНСОЙЛ», в связи с чем, у него возникло бы право предъявлять требование о привлечении Завьялов М.С. к субсидиарной ответственности как контролирующего должника лицо, не доказан факт перечисления ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» денежных средств без выполнения работ или услуг со стороны ООО «ИнТорг», как и то, что соответствующие документы были подписаны Завьялов М.С.

При таких обстоятельствах, суд отказывает конкурсному управляющему ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» в удовлетворении его требований к Завьялов М.С. о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 194-199 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковое заявление конкурсного управляющего ООО «АЛЬЯНСОЙЛ» к Завьялов М.С. о привлечении к субсидиарной ответственности и взыскании денежных средств – оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Краснодарский краевой суд через районный суд в течение месяца со дня его вынесения в окончательной форме.

Резолютивная часть оглашена 19.03.2020г.

Мотивированное решение составлено 25.03.2020г.

Судья         подпись

КОПИЯ ВЕРНА:

Судья Усть-Лабинского

районного суда                             Г.Н. Куликовский