Судебный акт #1 (Приговоры) по делу № 1-66/2021 (1-403/2020;) от 30.09.2020

1-66/2021

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Н.Новгород 20 августа 2021 года

Судья Нижегородского районного суда г.Н.Новгорода Маньковская И.Ю.,

с участием государственных обвинителей – старшего помощника прокурора Нижегородского района г. Нижнего Новгороде ФИО., помощника прокурора Нижегородского района г. Нижнего Новгорода ФИО

подсудимых Копыловой Е.С., Синяткиной М.В.,

защитников- адвокатов ФИО, ФИО

при секретарях судебного заседания ФИО, ФИО, ФИО помощнике судьи ФИО

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке материалы уголовного дела в отношении

Копыловой Елены Сергеевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки РФ, имеющей высшее образование, не замужней, имеющей на иждивении на момент совершения преступления несовершеннолетнего ребенка (ДД.ММ.ГГГГ года рождения), работающей менеджером по продажам в ООО «Б», зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, не военнообязанной, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,

Синяткиной Марии Владимировны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки РФ, имеющей высшее образование, замужней, имеющей на иждивении несовершеннолетнего ребенка на момент совершения преступления (ДД.ММ.ГГГГ года рождения), не работающей, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>,не военнообязанной, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ

УСТАНОВИЛ:

Копылова Е. С., Синяткина М. В. и неустановленное лицо, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находясь по адресу: <адрес> совершили осуществление банковских операций без регистрации и без специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение обязательно, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Ведение банковской деятельности на территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулируется Федеральными законами (далее по тексту, – ФЗ) РФ № 86 ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом Российской Федерации, ФЗ РФ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положением Центрального банка РФ от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положением ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Положением Центрального банка РФ от 19.06.2012 №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Положением ЦБ РФ от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России», Указанием Центрального банка РФ от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», действовавшими в период совершения преступления.

Порядок регистрации юридических лиц регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Согласно положений ст. 4 ФЗ РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России, в числе прочих осуществляет следующие функции, а именно: во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе; устанавливает правила проведения банковских операций; принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

В соответствии со ст. 82.3 ФЗ РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России устанавливает правила наличных расчетов, включая ограничения наличных расчетов между юридическими лицами, а также расчетов с участием граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Банк России устанавливает правила, формы и стандарты безналичных расчетов.

На основании ст. 59 ФЗ РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

В соответствии с положениями ст. 12 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Согласно ст. 13 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном указанным Федеральным законом и ФЗ РФ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Лицензия на осуществление банковских операций на территории Российской Федерации, выдается Банком России в том числе, в соответствии с положениями Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», которыми продублированы положения ст. 13 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с положениями ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим ФЗ.

На основании п.п. 3, 4 и 5 ч. 1 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», к банковским операциям относятся, в том числе: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Согласно ст. 845 «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права, распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Указанные положения распространяются в том числе на кредитные организации при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией). В соответствии со ст. 854 вышеуказанного Закона, списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.

На основании Положения ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками. При этом, плательщиками, получателями средств являются юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжению клиентов, взыскателей средств, банков, в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.

В соответствии со ст. 861 «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.

Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, наличными деньгами производятся при установлении законодательно установленного лимита, определяемого Указанием ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

В соответствии с п. 6 Указания ЦБ РФ от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», наличные расчеты в валюте РФ и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 000 рублей либо сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 000 рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов (далее - предельный размер наличных расчетов). Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельный размер наличных расчетов, при исполнении гражданско-правовых обязательств, предусмотренных договором, заключенным между участниками наличных расчетов, и (или) вытекающих из него и исполняемых как в период действия договора, так и после окончания срока его действия.

Разъяснение понятия предельного размера расчетов наличными деньгами дано в письме ЦБ РФ от 02.07.2002 № 85-Т и Министерства РФ по налогам и сборам от 01.07.2002 № 24-2-02/252 «По вопросам осуществления расчетов между юридическими лицами наличными деньгами», согласно которых, предельный размер расчетов наличными деньгами относится к расчетам в рамках одного договора, заключенного между юридическими лицами. Расчеты наличными деньгами, осуществляемые между юридическими лицами по одному или нескольким денежным документам по одному договору, не могут превышать предельный размер расчетов наличными деньгами.

Согласно Положения ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», к кассовым операциям относятся: прием, выдача, размен, обмен, обработка, включающая в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег. При осуществлении кассовых операций кредитная организация производит идентификацию клиентов.

На основании п.п. 3.2, 3.6 и 3.7 Положения ЦБ РФ от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России», для осуществления перевода денежных средств кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации, должна иметь в Банке России один корреспондентский счет. Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств, находящихся на банковском (корреспондентском) счете (субсчете) клиента Банка России в Банке России. Перевод денежных средств осуществляется на основании распоряжений клиентов Банка России, поступающих в Банк России в электронном виде (по каналам связи и на отчуждаемых машинных носителях информации) и на бумажных носителях.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ Копылова Е.С. вступила в предварительный преступный сговор с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, разработав план и схему преступного деяния, с отведением каждому участнику группы своей роли с учетом предстоящей преступной деятельности, в соответствии с которым, в нарушение требований ст.ст. 12-13 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», ФЗ РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», ФЗ РФ № 99-ФЗ от 04.05.2011«О лицензировании отдельных видов деятельности», ФЗ РФ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», предполагалось создание организации, фактически функционирующей в качестве кредитной организации, но не имеющей как государственной регистрации в качестве кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций, не зарегистрированной в Книге государственной регистрации кредитных организаций ЦБ РФ, так и не имеющей вообще никакой государственной регистрации, а именно: не зарегистрированной в качестве юридического лица, то есть не внесенной в Единый государственный реестр юридических лиц в порядке, предусмотренном ФЗ РФ от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в связи с чем, не являющейся зарегистрированной в порядке, предусмотренном ст. 51 ФЗ РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)», согласно положений которого, юридическое лицо считается созданным, а данные о юридическом лице считаются включенными в единый государственный реестр юридических лиц со дня внесения соответствующей записи в этот реестр.

Разработанный преступный план предусматривал осуществление услуг по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлению переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, путем использования в качестве инструмента услуг легально действующих кредитных учреждений, связанных с открытием и ведением счетов подконтрольных Копыловой Е.С. юридических лиц, что в соответствии с п.п. 3, 4 и 5 ч. 1 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990№ 395-1 «О банках и банковской деятельности», отнесено к банковским операциям.

Разработанный план совершения преступления предусматривал приискание и приспособление помещения для осуществления банковских операций, приискание оборудования для осуществления банковских операций, приискание и регистрацию фиктивных коммерческих организаций, электронных ключей «Клиент-Банк», предоставляющих доступ к расчетным счетам фиктивных коммерческих организаций в кредитных учреждениях, приискание физических лиц, не осведомленных о противоправном характере преступных действий, для их участия в осуществлении незаконной банковской деятельности.

Кроме того, разработанный преступный план предусматривал поиск реально действующих юридических и физических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, заинтересованных в услугах, оказываемых группой лиц по предварительному сговору при осуществлении незаконной банковской деятельности.

Копылова Е.С. согласно разработанному плану, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, согласно отведенной ей преступной роли, должна была:

- определять объекты преступного посягательства – отношения собственности и отношения, складывающиеся в сфере государственного регулирования экономической деятельности и налогообложения;

- организовывать сбор и анализ информации о способах осуществления незаконной банковской деятельности, разработать общий план (схему), связанную с осуществлением участниками группы комплекса тщательно спланированных, организованных, последовательных и взаимосвязанных действий юридического, технического и информационного характера, согласно которому действия каждого участника были необходимым условием достижения общей преступной цели, направленной на осуществление незаконной банковской деятельности;

- единолично распределять среди участников группы их преступные роли и обязанности, руководить ими и давать различные распоряжения и указания;

- организовывать условия для совершения преступления в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес>, где участники группы должны осуществлять незаконные банковские операции;

- осуществлять поиск клиентов и вести с ними переговоры по привлечению их денежных средств на расчетные счета подконтрольных организаций по фиктивным основаниям, под видом оплаты поставок товара либо оказанных услуг, при этом предварительно определять размер вознаграждения за предоставляемые услуги от осуществления незаконной банковской деятельности, не менее 11 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств, после чего предоставлять им реквизиты и данные расчетных счетов фиктивных организаций, необходимые для перечисления денежных средств;

- совместно с Синяткиной М.В. контролировать операции по счетам используемых фиктивных организаций, открытых в кредитных учреждениях;

- организовывать и контролировать действия участников группы по сбору уже обналиченных денежных средств, их пересчету, сортировки и перевозки денежных средств в адреса клиентов, использующих услуги незаконной банковской деятельности;

- распоряжаться полученными в результате преступной деятельности денежными средствами, распределять доход, полученный от незаконной банковской деятельности среди участников группы;

- обеспечивать безопасность и сокрытие от представителей государственных и контролирующих органов информации по преступной деятельности всех соучастников, входящих группу;

- осуществлять приискание лиц, не осведомленных о преступных планах группы, на которых производить регистрацию юридических лиц в налоговых органах на территории г. Нижнего Новгорода;

- организовывать открытие и закрытие банковских счетов формально-легитимных организаций в кредитных учреждениях, а также получение ими систем удаленного доступа «Банк-Клиент» и пластиковых корпоративных банковских карт для целей дальнейшего снятия по ним наличных денежных средств;

- организовывать выдачу наличных денежных средств клиентам по обналичиванию денежных средств за вознаграждение;

- совместно с Синяткиной М.В.осуществлять подготовку и сдачу фиктивной налоговой отчетности по организациям, используемым участниками группы в своей незаконной банковской деятельности;

- являлась директором подконтрольной участникам группы формально-легитимной организации ООО (далее – Общество с ограниченной ответственностью) «Модуль» ИНН 5263126676.

Синяткина М.В., являясь участником группы лиц по предварительному сговору в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно разработанному преступному плану, действуя умышленно, согласно отведенной ей роли при совершении незаконной банковской деятельности, находясь в офисном помещении по адресу: <адрес>, должна была:

- осуществлять постоянный контроль за незаконными банковскими операциями и движением денежных средств по банковским счетам подконтрольных участникам группы организаций;

- контролировать поступление на подконтрольные участникам группы банковские счета денежных средств клиентов – различных реально действующих юридических лиц, пользующихся услугами незаконной банковской деятельности, а также последующее движение этих средств по банковским счетам до обналичивания в полном объеме;

- осуществлять безналичные операции по перечислению денежных средств клиентов – различных реально действующих юридических лиц, пользующихся услугами незаконной банковской деятельности на банковские счета подконтрольных участникам группы формально-легитимных организаций, с целью их последующего обналичивания;

- сообщать информацию Копыловой Е.С. о перечислении денежных средств с банковских счетов клиентов на банковские счета организаций, используемых участниками группы для осуществления незаконной банковской деятельности;

- по указанию Копыловой Е.С. сообщать клиентам реквизиты формально - легитимных организаций, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме;

по указанию Копыловой Е.С. осуществлять связь с клиентами, желающими обналичить денежные средства, для достижения договоренности о времени и месте встречи для передачи клиентам наличных денежных средств;

- осуществлять подготовку и сдачу фиктивной налоговой отчетности по организациям, используемым участниками группы в своей незаконной банковской деятельности;

- осуществлять подготовку документов для открытия и закрытия банковских счетов формально-легитимных организаций в различных кредитных учреждениях;

- осуществлять подготовку документов для регистрации на свое имя, а также на лиц, не осведомленных о преступных планах группы, формально-легитимных организаций;

- осуществлять оформление фиктивных первичных бухгалтерских документов (договора поставки товара, договора оказания услуг, товарные накладные, счета-фактуры, и т.д.), подтверждающих фиктивную финансово-хозяйственную деятельность между подконтрольными участникам организованной группы формально-легитимными организациями и реально действующими юридическими и физическими лицами (клиентами);

- являлась директором формально - легитимной организации ООО «М» ИНН №, подконтрольной участникам группы.

Неустановленное лицо, являясь участником группы лиц по предварительному сговору в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно разработанному преступному плану, действуя умышленно, согласно отведенной ему роли при совершении незаконной банковской деятельности, должно было:

- выполняя указания Копыловой Е.С., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осуществлять снятие денежных средств с банковских счетов формально-легитимных организаций, используемых участниками группы лиц по предварительному сговору при осуществлении незаконной банковской деятельности, при помощи пластиковых корпоративных банковских карт, а также пластиковых банковских карт, оформленных на участников группы лиц по предварительному сговору и на лиц, не подозревающих о преступных планах группы лиц по предварительному сговору.

В достижение поставленных целей, обеспечения незаконной банковской деятельности и извлечения дохода в особо крупном размере, Копыловой Е.С. в период с ДД.ММ.ГГГГ поДД.ММ.ГГГГ было приискано офисное помещение, расположенное по адресу: <адрес> Указанное помещения оборудовалось Копыловой Е.С. компьютерной техникой, с подключением к сети «Интернет» для осуществления дистанционного банковского обслуживания по расчетным счетам подконтрольных участникам группы лиц по предварительному сговору организаций, а также в указанном помещении изготавливались и хранились фиктивные документы, подтверждавшие наличие якобы реальных взаимоотношений с клиентами незаконного обналичивания.

В последующем, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности и извлечения дохода в особо крупном размере, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Копыловой Е.С., а также участниками группы лиц по предварительному сговору Синяткина М.В. и неустановленное лицо, действующими умышленно, согласно отведенным каждому в составе группы лиц по предварительному сговору ролям, реализуя совместный преступный план совершения преступления, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, находясь в неустановленном месте на территории г. Нижнего Новгорода, зарегистрировали в территориальных налоговых органах на территории г. Нижнего Новгорода следующие юридические лица: ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН №, а так же приискали и в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ у неустановленного лица пакет учредительных документов с модулями удаленного доступа системы «Клиент-Банк» юридического лица ООО «К» ИНН №, номинальными учредителями и директорами, которых являлись подконтрольные участникам группы лица, а также сами участники организованной группы, а именно Копылова Е.С. и Синяткина М.В.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приобретая и регистрируя данные организации, обладая учредительными документами на них, участники группы лиц по предварительному сговору достоверно знали, что ни одно из указанных юридических лиц не было зарегистрировано в качестве кредитной организации и не имело специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ на осуществление банковских операций.

Воплощая свой корыстный преступный умысел, направленный на незаконное обогащение путем осуществления незаконной банковской деятельности в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Копылова Е.С., Синяткина М.В. и неустановленное лицо, действуя умышленно, согласно отведенным в составе группы лиц по предварительному сговору ролям, реализуя совместный преступный план совершения преступления, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, после приобретения и регистрации вышеуказанных подконтрольных юридических лиц, осуществляли открытие банковских счетов в кредитных организациях г. Нижнего Новгорода, г. Москвы, г. Уфы, г. Ульяновска, г. Самары, г. Пермь, при этом фактически находясь на территории г. Нижнего Новгорода, с подключением программного обеспечения «Клиент-Банк» для дальнейшего обслуживания и использования данных расчетных счетов, получением чековых книжек, пластиковых банковских карт, в том числе, корпоративных карт, электронных ключей доступа к управлению данными счетами.

В последующем Копыловой Е.С., полученное в кредитных организациях аппаратно-программное обеспечение для работы с банковскими счетами - «Клиент-Банк», устанавливалось на компьютеры по месту осуществления незаконной банковской деятельности в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении по адресу: <адрес>

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Копылова Е.С., Синяткина М.В. и неустановленное лицо, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору в нарушение требований ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», ФЗ РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)», не зарегистрировав в установленном порядке юридическое лицо (кредитную организацию), выступая как физические лица, не имея специального разрешения (лицензии), находясь в офисном помещении по адресу: <адрес> <адрес>, за денежное вознаграждение предоставляли физическим и юридическим лицам услуги по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлению переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, в обход государственного контроля, которые в соответствии с п.п. 3, 4 и 5 ч. 1 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1«О банках и банковской деятельности», отнесены к банковским операциям.

В целях оборота денежных средств клиентов в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Копылова Е.С., Синяткина М.В. и неустановленное лицо, фактически находясь на территории г. Нижнего Новгорода, использовали не менее 30 банковских счетов подконтрольных организаций, открытых в различных кредитных учреждениях г. Нижнего Новгорода, г. Москвы, г. Уфы, г. Ульяновска, г. Самары, г. Пермь.

Так, с целью придания видимости ведения законной деятельности указанных обществ с ограниченной ответственностью, Копылова Е.С., Синяткина М.В. и неустановленное лицо, не ставя в известность директоров указанных обществ с ограниченной ответственностью относительно своих преступных намерений, а также используя организации зарегистрированные на своё имя, а именно на имя Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В., под видом оказания услуг по ведению бухгалтерского учета, получили полномочия по распоряжению и использованию систем удаленного доступа «Клиент-Банк» и иных систем удаленного доступа денежными средствами по следующим расчетным счетам юридических лиц, на которые клиентами зачислялись денежные средства в безналичной форме по фиктивным основаниям под видом оплаты за оказанные услуги или за поставленные товары, а именно:

- ООО «М» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "У», «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «О», <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «<данные изъяты>», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном коммерческом банке «<данные изъяты>» - Публичное акционерное общество, расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «Э» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", Нижегородский региональный, расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "С", <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>», «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «С» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>", расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «К» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты> (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО), <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «К» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе «<данные изъяты>», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «С», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе «А», Нижегородский, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банке «О», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «<данные изъяты>», в г. Уфа, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в коммерческом банке «<данные изъяты>» (Акционерное общество), <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «К» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «Т» ИНН №:

расчетный счет №,открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", "<данные изъяты>", расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «М» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>», «<данные изъяты>» расположенном по адресу: <адрес>

Вышеуказанные организации, подконтрольные участникам группы лиц по предварительному сговору фактически никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляли, управление их банковскими счетами осуществлялось участниками группы лиц по предварительному сговору удаленным доступом при помощи полученного программного обеспечения «Клиент-Банк», которое позволяло в режиме удаленного доступа по информационно-телекоммуникационным каналам сети «Интернет» осуществлять информационное взаимодействие с кредитными учреждениями, то есть получать информацию об операциях, совершенных по счетам и доводить до кредитных учреждений указания владельцев счетов о распоряжении по находящимися на них денежными средствами, вызывая тем самым обязанность сотрудников кредитных учреждений осуществлять неправомерные переводы (перечисления) денежных средств или выдавать денежные средства с банковских счетов.

В действительности фиктивные коммерческие организации никакой реальной предпринимательской деятельности не осуществляли, были зарегистрированы на номинальных лиц, то есть на лиц, не принимающих решения по финансово-хозяйственной деятельности, а банковские счета фактически находились под контролем Копыловой Е.С.

Участники группы лиц по предварительному сговору Копылова Е.С., Синяткина М.В. и неустановленное лицо, осознавали, что вышеуказанные организации реальной финансово-хозяйственной деятельности по производству, купле-продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, фактически не осуществляли, а имели лишь умысел на открытие банковских счетов для дальнейшего использования их как счетов клиентов, по которым намеревались совершать незаконные банковские операции и извлекать доход в особо крупном размере.

Подконтрольные Копыловой Е.С. юридические лица не имели офисов и штат сотрудников, имели фиктивные юридические адреса, а их печатями могли распоряжаться участники группы лиц по предварительному сговору, которые при совершении перечислений по счетам подконтрольных организаций, оформляли фиктивные документы для создания видимости предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров или выполнения работ (оказания услуг).

С целью сокрытия преступной деятельности от правоохранительных и контролирующих органов, участники группы лиц по предварительному сговору Копылова Е.С. и Синяткина М.В. производили оплату налогов и иных необходимых платежей подконтрольных организаций, так же они осуществляли функции по подготовке и сдаче фиктивной налоговой, бухгалтерской отчетности и отчетности во внебюджетные фонды по подконтрольным организациям, используемым в своей преступной деятельности.

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо, являясь участником группы лиц по предварительному сговору, действуя по указанию Копыловой Е.С., в соответствии с разработанным преступным планом, реализуя совместный с Синяткиной М.В. преступный умысел, в осуществление незаконной банковской деятельности, будучи осведомленным о преступных планах и преступных намерениях группы, за вознаграждение, осуществляло снятие денежных средств с банковских счетов формально-легитимных организаций, используемых участниками группы при осуществлении незаконной банковской деятельности, при помощи пластиковых корпоративных банковских карт, а также пластиковых банковских карт, оформленных на участников группы и на лиц, не подозревающих о преступных планах группы лиц по предварительному сговору.

Так же, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Копылова Е.С. и Синяткина М.В., действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, осознавая, что самостоятельно не могут осуществлять бухгалтерское обслуживание подконтрольных группе формально – легитимных организаций, не посвящая в преступные планы группы, за денежное вознаграждение привлекли для осуществления незаконной банковской деятельности З которая, не подозревая о преступных намерениях группы, дала свое согласие на выполнение определенных обязанностей. Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в обязанности З входило отражение в программе «1С бухгалтерия» характерным для ведения банковских счетов способом поступления и дальнейшего движения денежных средств клиентов по подконтрольным участникам группы лиц по предварительному сговору расчетным счетам.

Кроме того, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ, Копылова Е.С., действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, осознавая, что самостоятельно не сможет осуществлять подписание фиктивных документов финансово-хозяйственной деятельности у лиц, не осведомленных о преступных планах группы, на которых зарегистрированы формально-легитимные организации; осуществлять доставку и передачу наличных денежных средств клиентам, пользующимся услугами группы по осуществлению незаконной банковской деятельности; получать от клиентов фиктивные документы финансово-хозяйственной деятельности и доставлять их участникам группы; передавать клиентам уже готовые и подписанные фиктивные документы финансово-хозяйственной деятельности приискала за денежное вознаграждение для выполнения указанных обязанностей на должность водителя – Л не посвящая его в преступные планы группы, который, не подозревая о преступных намерениях группы, дал свое согласие на выполнение указанных обязанностей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Копылова Е.С., продолжая свои преступные действия, направленные на извлечение дохода в особо крупном размере, действуя умышленно, реализуя совместный с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, преступный корыстный умысел, приискала клиентов, которые выступят в качестве заказчиков обналичивания денежных средств из числа представителей юридических и физических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, руководители которых с целью получения неконтролируемой налоговыми органами и государством денежной наличности, приобретения и реализации неучтенной продукции, снижения налоговых отчислений, были заинтересованы в незаконном кассовом обслуживании и получении большого объема наличных денежных средств, минуя установленные государством нормативные ограничения, финансовый и налоговый контроль.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с целью сокрытия своей преступной деятельности от правоохранительных и иных контролирующих органов, координации своей преступной деятельности, Копылова Е.С. и Синяткина М.В., действуя умышленно, согласно отведенным преступным ролям, реализуя совместный с неустановленным лицом, преступный план, осуществляли связь с клиентами, посредством мобильных телефонов, компьютеров, ноутбуков и других мобильных устройств связи, поддерживающих в реальном времени посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» постоянный доступ к бесплатным приложениям для мгновенного обмена информацией, а именно: «Viber», «WhatsApp».

Далее, по мере поступления по телефону от клиентов – юридических и физических лиц, заявок о необходимости получения в наличной форме конкретных сумм принадлежащих им денежных средств, Копылова Е.С., реализуя совместный с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, преступный корыстный умысел, вела переговоры с клиентами по привлечению их денежных средств на расчетные счета формально-легитимных организаций по фиктивным основаниям под видом оплаты поставок товара либо оказанных услуг, а также определяла размер вознаграждения, удерживаемого с клиентов за предоставляемые услуги, определяла сроки и порядок выдачи наличных денежных средств, предоставляла клиентам реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на подконтрольные банковские счета формально-легитимных организаций.

При этом, Копылова Е.С., согласно отведенной себе преступной роли, брала на себя обязательства перед клиентами выполнять их распоряжения о выдаче соответствующих сумм денежных средств с банковских счетов, а клиенты – оплачивать данные услуги по совершению операций с их денежными средствами согласно установленным между ними расценкам, которые составляли не менее 11 % от общей суммы, используемой в банковских операциях, денежных средств.

С момента зачисления на банковские счета подконтрольных участникам группы лиц по предварительному сговору организаций, денежные средства клиентов поступали в оборотный капитал группы лиц по предварительному сговору, которая становилась их держателем и распорядителем. При этом, участники группы лиц по предварительному сговору производили идентификацию клиента по наименованиям организаций-отправителей или через физических лиц, являющихся инициаторами перечислений, а привлеченные денежные средства каждого клиента учитывались участниками группы лиц по предварительному сговору обособленно и расходовались в соответствии с его распоряжением.

После этого, Копылова Е.С. и Синяткина М.В., действуя согласно отведенным им преступным ролям в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,находясь в офисном помещении по адресу: <адрес>, используя электронные ключи программного обеспечения «Клиент-Банк», установленные на их рабочих компьютерах, предоставляющие полномочия по управлению банковскими счетами подконтрольных участникам группы лиц по предварительному сговору формально-легитимных организаций, составляли и отправляли в кредитные учреждения платежные документы по мнимым сделкам, вызывая тем самым обязанность сотрудников кредитных учреждений осуществлять неправомерные переводы (перечисления) денежных средств или выдавать денежные средства с банковских счетов.

После перечисления безналичных денежных средств, осознавая, что указанные денежные средства не принадлежат подконтрольным организациям, действуя в соответствии с распоряжениями клиентов, Копылова Е.С., действуя согласно отведенной себе преступной роли, реализуя совместный с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, преступный корыстный умысел, давала указание неустановленному лицу, о снятии наличных денежных средств, с использованием имеющихся в его распоряжении пластиковых корпоративных банковских карт, оформленных при открытии расчетных счетов формально-легитимных организаций, используемых в схеме незаконной банковской деятельности в банкоматах различных кредитных организаций, расположенных на территории г. Нижнего Новгорода.

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Копылова Е.С., согласно отведенной ей преступной роли, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, реализуя свой преступный корыстный умысел, с целью получения наличных денежных средств, предназначенных для выдачи клиентам, обратившимся для незаконного обналичивания, приискала С осуществляющую реальную предпринимательскую деятельность в сфере купли – продажи табачной продукции и имевшую избыточную наличную денежную массу от продажи товара.

Далее, Копылова Е.С., согласно отведенной преступной роли, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, не посвящая С в преступные планы группы лиц по предварительному сговору, достигла устной договоренности с последней о приобретении у неё наличных денежных средств под оговоренный процент, который составил не менее 6,5 %.

Оплата приобретенных Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленным лицом действующим в составе группы лиц по предварительному сговору, наличных денежных средств осуществлялась путем безналичных переводов с расчетных счетов подконтрольных участникам группы формально – легитимных организаций на расчетные счета следующих организаций: ИП Н ИНН №, ООО УК «<данные изъяты>» ИНН №, ИП ф ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО ТД «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ООО «<данные изъяты>» ИНН №, ИП Д ИНН №, поставляющих табачную продукцию С а так же на расчетные счета организаций, подконтрольных С а именно: ООО «<данные изъяты>»ИНН №; ООО «<данные изъяты>» ИНН №.

Реквизиты расчетных счетов вышеуказанных организаций для осуществления операций по перечислению денежных средств Копыловой Е.С. предоставляла Сборнова К.А.

После этого, Копылова Е.С., Синяткина М.В., действуя умышленно в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенным им ролям при совершении незаконной банковской деятельности, реализуя совместный с неустановленным лицом преступный корыстный умысел, получали наличные денежные средства и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,находясь в офисном помещении по адресу: <адрес> производили подсчет полученных наличных денежных средств и распределяли данные денежные средства для дальнейшей передачи клиентам с учетом удержанного вознаграждения в размере не менее 11 % от суммы полученных от клиентов на счета подконтрольных организаций безналичных денежных средств.

Далее, Л не осведомленный о преступных намерениях участников группы лиц по предварительному сговору, по указанию Копыловой Е.С., действующей в составе группы лиц по предварительному сговору с Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, в неустановленных местах на территории г. Нижнего Новгорода и Нижегородской области, производил клиентам или их представителям выдачу наличных денежных средств с учетом удержанного Копыловой Е.С. вознаграждения в размере не менее 11 % от сумм, полученных от клиентов на счета подконтрольных юридических лиц, безналичных денежных средств.

Обналиченные денежные средства клиентам передавались так же Копыловой Е.С. или Синяткиной М.В. в офисном помещении по адресу: <адрес>

Суммы привлеченных безналичных денежных средств клиентов на вышеуказанные банковские счета подконтрольных организаций и их размещение на этих счетах по фиктивным основаниям (под видом оплаты поставки товаров, выполнения работ, предоставления услуг) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составили:

- по расчетному счету ООО "М" (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном коммерческом банке «<данные изъяты>» - Публичное акционерное общество, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 162 403 251 рублей 27 копеек,

- по расчетному счету ООО "М" (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "У», «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 6 648 751 рубль 14 копеек,

- по расчетному счету ООО "М" (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «<данные изъяты>», Нижегородский, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 744 103 рубля 70 копеек,

- по расчетному счету ООО "М" (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «О», <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 124 884 795 рублей 77 копеек,

- по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "С", <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 16 460 947 рублей 26 копеек,

- по расчетному счету ООО «ЭТАЛОН» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «О, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 24 292 686 рублей 97 копеек,

- по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 3 115 800 рублей 00 копеек,

- по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>», «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 24 020 273 рубля 46 копеек,

- по расчетному счету ООО «С» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", Нижегородский региональный, расположенном по адресу: <адрес> операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 4 796 532 рубля 30 копеек,

- по расчетному счету ООО «С» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "С", Волго-Вятский банк, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 8 578 879 рублей 06 копеек,

- по расчетному счету ООО «С» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>", расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 15 878 796 рублей 95 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", Нижегородский региональный, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 11 314 725 рублей 36 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты> (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО), <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 8 723 809 рублей 56 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе «<данные изъяты>», Нижегородский региональный, расположенном по адресу: <адрес>проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 7 175 180 рублей 12 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «С», Волго-Вятский банк, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 21 580 718 рублей 03 копейки,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банке «О», <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 1 763 511 рублей 00 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты> (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО), <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 9 479 121 рубль 44 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «<данные изъяты>», в г. Уфа, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 14 011 639 рублей 88 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в коммерческом банке «<данные изъяты>» (Акционерное общество), <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 3 660 979 рублей 91 копейка, а именно:

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>», Приволжский, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 582 610 рублей 79 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 19 925 333 рубля 95 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «С», Волго-Вятский банк, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 7 261 812 рублей 29 копеек,

- по расчетному счету ООО «К» (ИНН №) №, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 8 176 989 рублей 38 копеек,

- по расчетному счету ООО «Т» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>», Нижегородский региональный, расположенном по адресу: <адрес> операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 68 492 215 рублей 30 копеек,

- по расчетному счету ООО «Т» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", "<данные изъяты>", расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общую сумму 5 072 951 рубль 19 копеек,

- по расчетному счету ООО «Т» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «<данные изъяты>», в г. Уфа, расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по 17.11.2017на общую сумму 6 304 150 рублей 01 копейка,

- по расчетному счету ООО «Т» (ИНН №)№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 98 433 663 рубля 40 копеек,

- по расчетному счету ООО «М» (ИНН №)

№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>», «<данные изъяты>» расположенном по адресу: <адрес> проведены операции по поступлению денежных средств от внешних контрагентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 676 763 рубля 07 копеек,

Сумма незаконно полученного дохода участников группы лиц по предварительному сговору Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленным лицом от каждого перечисления, поступающего от клиентов на расчетные счета подконтрольных организаций для оказания услуг по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлению переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, составляла не менее 11 %.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ,без учета возвратов, внутренних, взаимных перечислений, комиссий банка, внесения наличных, решения ИФНС, выплаты процентов по остатку, на банковские счета формально-легитимных организаций: ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН №, ООО «К» подконтрольных участникам группы лиц по предварительному сговору Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленного лица, поступили денежные средства в общей сумме 756 298 014 рублей 31 копейка, в том числе комиссионное вознаграждение при условии ставки не менее 11 %, которое составило 83 192 781 рубль 58 копеек.

Соответственно, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, размер дохода группы лиц по предварительному сговору от операций по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлению переводов денежных средств по поручению юридических лиц по их банковским счетам, кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, составил 83 192 781 рубль 58 копеек, что является особо крупным размером, то есть группой лиц по предварительному сговору в составе Копыловой Е.С., Синяткиной и неустановленного лица извлечен доход в особо крупном размере.

Преступная деятельность группы лиц по предварительному сговору в составе Копыловой, Синяткиной и неустановленного лица пресечена сотрудниками полиции ДД.ММ.ГГГГ, а схема совершения преступления участниками группы лиц по предварительному сговору была раскрыта.

Привлеченные клиентами денежные средства принимались и зачислялись на счета, осуществлялся учет привлеченных денежных средств каждого из клиентов способом, характерным для банковского учета – путем учета операций, проведенных по поступившим от клиентов распоряжениям, данных о клиентах, суммах переведенных денежных средств, данных об организациях, на банковские счета которых осуществлялись переводы. Привлеченные денежные средства клиентов аккумулировались и хранились участниками группы лиц по предварительному сговору на расчетных счетах указанных выше фиктивных обществ с ограниченной ответственностью, а в последующем использовались при выполнении распоряжений клиентов. Размещение привлеченных денежных средств клиентов на расчетных счетах указанных фиктивных обществ с ограниченной ответственностью, совершение иных операций с указанными денежными средствами осуществлялось участниками группы лиц по предварительному сговору за свой счет, путем оплаты из собственных средств банковских услуг по совершению операций с поступающими на банковские счета денежными средствами клиентов – соответствующие суммы взимались банками из денежных средств, находящихся на банковских счетах вышеназванных фиктивных обществ с ограниченной ответственностью, находящихся под контролем участников группы лиц по предварительному сговору.

Привлечение денежных средств клиентов осуществлялось под обязательство о выполнении распоряжений клиентов о выдаче им в наличной форме с банковских счетов соответствующих сумм денежных средств, при этом клиентам гарантировалось право беспрепятственно распоряжаться своими денежными средствами. Клиенты обязаны были оплачивать участникам группы лиц по предварительному сговору оказываемые им услуги по совершению операций с их денежными средствами.

Вышеприведенные операции с привлекаемыми денежными средствами клиентов по своему экономическому содержанию обладают признаками банковских операций, предусмотренных п.п. 3, 4 и 5 ч. 1 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: п.3 - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; п. 4 - осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам; п. 5 - кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Таким образом, предоставляя клиентам незаконной банковской деятельности расчетные счета фиктивных организаций, сообщая реквизиты предоставленных расчетных счетов, ведя раздельный учет денежных средств клиентов, группой лиц по предварительному сговору в составе Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, совершались действия, фактически соответствующие банковской операции – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, предусмотренной п. 3 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

осуществляя по указанию клиентов действия по переводу денежных средств, поступивших с банковских счетов клиентов на банковские счета фиктивных организаций, группой лиц по предварительному сговору в составе Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, совершались действия, фактически соответствующие банковской операции - осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, предусмотренной п. 4 ст. 5 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

осуществляя пересчет, сортировку с целью последующей выдачи, а также саму выдачу привлеченных безналичных денежных средств клиентов за вычетом определяемого участниками группы лиц по предварительному сговору, а именно Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленным лицом, совершались действия, фактически соответствующие банковской операции – кассовое обслуживание физических и юридических лиц, предусмотренной п. 5 ст. 5 ФЗ РФот 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Исследованные операции, в соответствии с п. 2 ст. 5 ФЗ РФ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», обладают признаками неучтенной частной платежной системы в части осуществления операций по переводу денежных средств, осуществляемому за счет денежных средств плательщика, находящихся на его банковском счете, в рамках применяемых форм безналичных расчетов.

Особое место в платежной системе России занимает Банк России, который определяет основные правила функционирования частных платежных систем. Платежная система Банка России и частные платежные системы действуют на основании ФЗ РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)», ФЗ РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банк России)» и ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», других федеральных законов, а также нормативных актов Банка России.

Согласно ст. 3 ФЗ РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

развитие финансового рынка Российской Федерации;

обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает
и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

1.1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные (ст. 4 Закона).

Лицензия на осуществление банковских операций на территории Российской Федерации, выдается Банком России в том числе, в соответствии с положениями Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», которым продублированы положения ст. 13 ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

В соответствии со ст. 29 ФЗ РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)», эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. На основании ст. 56 Закона, Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Согласно ст. 82.3 Закона, Банк России устанавливает правила наличных расчетов, включая ограничения наличных расчетов между юридическими лицами, а также расчетов с участием граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Банк России устанавливает правила, формы и стандарты безналичных расчетов.

Тем самым, Копылова Е.С., Синяткина М.В. и неустановленное лицо, в целях реализации общего преступного умысла, каждый исполняя отведенную ему роль, действуя совместно, согласованно, длительный период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории г. Нижнего Новгорода, в нарушение требований ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», осуществляли банковскую деятельность (банковские операции) без государственной регистрации кредитной организации и без специального разрешения (лицензии) Банка России в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

Перечисление денежных средств на счета подконтрольных группе лиц по предварительному сговору обществ с ограниченной ответственностью с последующим проведением незаконных банковских операций вело к созданию неконтролируемой государством денежной массы, позволяло физическим и юридическим лицам скрывать доходы и уменьшать налоговые отчисления в пользу государства.

В результате осуществления незаконной банковской деятельности в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ группа лиц по предварительному сговору в составе Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. и неустановленного лица, извлечен доход в особо крупном размере на общую сумму 83 192 781 рубль 58 копеек.

В судебном заседании были в полном объеме исследованы доказательства, представленные участниками судебного разбирательства на основе состязательности сторон.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая Копылова Е.С. фактически вину по предъявленному обвинению признала частично, отрицала, что являлась организатором и действовала в составе организованной группы, заявила, что не согласна с тем, что все перечисления на счета ООО были формальными, а также объемом дохода от незаконной банковской деятельности.

По фактическим обстоятельствам дела показала, что бизнесом начала заниматься с 90-х годов. В 2016 года она стала директором ООО «М». Планировала заниматься строительством с отцом своей подруги М, но в процессе регистрации фирмы он сказал, что ему это не надо. В ООО «М» она до конца занималась реальной деятельностью – металлопрокатом, строительными материалами и прочими торговыми видами деятельности. Эта фирма ничего не производила, так как в отношениях к контрагентами являлась посредником. Затем была создана вторая компания. Она обратилась с просьбой к П найти человека, на которого можно было бы зарегистрировать юридического лицо, так был найден С, заниматься реальной деятельностью он не хотел, хотел просто получать деньги. Все совершаемые от данного ООО операции, подтверждались его подписью. ООО «Э» проработало несколько месяцев и закрылось. С предложил свою жену на роль директора, она также подтверждала своей подписью все операции, но регистрировать ООО на себя она её не просила. После этого С предложил Р, Г, К также в качестве учредителей и директоров компаний. Затем были организованы ООО «Т», ООО «С», ООО «К», ООО «К», ООО «М». Все директора получали официально заработную плату. Она просто вела от этих юридических лиц в разное время хозяйственную деятельность.

В процессе деятельности ей были нужны наличные денежные средства, так как некоторые платежи нужно было производить только наличными, ранее банки выдавали наличные денежные средства, а потом появились ограничения. В этот период появилась С, сначала она просто просила у нее деньги в долг, в дальнейшем было предложение поучаствовать в её деятельности путем покупки у неё наличных денежных средств. На С было зарегистрировано ООО «Г», также она работала в ООО «С».

Люди которым она продавала излишние наличные денежные средства действительно были, но это был ограниченный круг лиц, кроме того в большинстве случаев это был просто займ.

С Синяткиной она знакома с 2014 года, она была наемным сотрудником и работала в качестве бухгалтера. Поскольку она постоянно не занималась незаконной банковской деятельностью, то конечно об этом она не ставила её в известность, Синяткина также как все работники получала заработную плату. Синяткина также определяла на какой счет перечислять денежные средства, является ли он рабочим или нет.

В качестве водителя у неё действительно работал Л, зарегистрировать ООО «М» она у его не просила. Действительно просила забирать Л деньги у С поскольку они жили рядом.

К является мужем её сестры, перечисления в адрес его ИП были сделаны для закупки им товара, эти денежные средства к незаконной деятельности отношения не имеют.

С организациями М, Б и Н она имела реальные сделки, но иногда они обращались и за наличными денежными средствами. Поскольку наличные денежные средства ей доставались непросто, то предоставляя их она брала определенный процент, который варьировался от ситуации при которой ей достались денежные средства, данный процент составлял не менее 11, но не по всем продажам.

В ходе предварительного расследования ей были предоставлены аудиозаписи телефонных переговоров, на них она опознавала свой голос, однако содержание разговоров она уже не помнит.

По обстоятельствам характеризующим личность пояснила, что работает и получает заработную плату в районе 20000 рублей, проживает с сыном, является вдовой, сын получает пенсию по потери кормильца 8000 рублей. Имеет заболевания. Её мать является пенсионером и инвалидом. Жилья в собственности не имеет, проживает в съемной квартире. Также указала, что денежные средства обнаруженные у неё дома не являются денежными средства полученными в результате незаконной деятельности, данные денежные средства принадлежат её ребенку и являются накоплениями от пенсии по утрате кормильца, а также подаренными средствами её родителями в результате продажи принадлежащей им квартиры.

На основании п. 1 ч.1 ст. 276 УПК РФ, оглашены показания данные подсудимой Копыловой Е.С. в ходе предварительного расследования, согласно которым, примерно в октябре 2016 года она стала директором ООО «М» и осуществляла руководство деятельностью данной организации до момента её задержания, то есть до ДД.ММ.ГГГГ.

За деятельность ООО «М» она отвечала, как директор и соответственно готова понести ответственность, в случае если в деятельности ООО «М» будет выявлено какое – либо правонарушение.

Никакого отношения к деятельности ООО «С» и ООО «Э» она не имеет, и ответственности за данные общества не несет. Директором ООО «М» она стала по предложению М, с ним они планировали вести совместную деятельность, однако в дальнейшем было решено, что она сама будет заниматься деятельностью данной организации. М не участвовал в деятельности ООО «М». ООО «М» занималось оптовой деятельностью, торгово – закупочной. За время деятельности компании было более 500 покупателей и поставщиков. Услуг по обналичиванию денежных средств ООО «М» не оказывало.

У ООО «М» был свой клиент – банк, которым она пользовалась. Клиент-банком ООО «С» и ООО «Э» она никогда не пользовалась. У нее их никогда не было и доступа к ним также не было.

Она никакого отношения к деятельности ООО «Т» ИНН №, ООО «С» ИНН №, ООО «К» ИНН №, ООО «К» ИНН №, ООО «Г» ИНН №, ООО «С», ИНН № не имеет, и тем более не имеет никакого отношения к расчетным счетам этих организаций, и ни она, ни Синяткина М.В. никогда не распоряжались счетами данных организаций, доступа к системе клиент – банк данных организаций она не имела и не имеет.

Со С знакома, она у нее брала деньги в долг неоднократно. Она не предлагала С приобретать у нее наличные денежные средства за минусом 6,5%. С ей предлагала приобретать у нее наличные денежные средства под 9,5 %. С. брала у нее денежные средства взаймы и пыталась разными средствами заработать денежные средства, для того, чтобы вернуть ей долг. В связи с этим, С и предлагала ей приобретать у нее наличные денежные средства.

Примерно в период времени с конца 2017 по 2018 год (в течении года) она приобретала у С наличные денежные средства более пяти раз (точный период времени указать затрудняется, так как не помнит) под 9,5 %. Общую сумму приобретенных наличных денежных средств у С она назвать затрудняется, необходимо обратиться к первичной документации ООО «М». Наличные денежные средства приобретала для хозяйственных нужд организации, например, оплата транспортных услуг.

Л она знает примерно с 2012 года, так как он работал водителем у её мужа в организации, в какой конкретно, она не помнит. Она с Л находилась в рабочих отношениях, около 2-3 лет он работал у нее водителем, был трудоустроен в ООО «М». Л возил документы клиентам, в налоговую инспекцию, в банк, по ее указанию, возил её ребенка. Она не давала ему поручение возить различных лиц в банки, налоговые органы, к нотариусам.

Указаний Л о том, чтобы раз в неделю он забирал наличные денежные средства у С. не было, но иногда С передавала через него долг, но это было не систематически. С передавала через Л денежные средства, потому что они живут рядом.

С М. она знакома около 20 лет. Они работали вместе на рынке металлопроката, даже работали вместе одно время в одной организации, но потом у него появилась своя организация, у нее своя. Финансово-хозяйственные отношения с ООО «Н» у ООО «М» примерно с образования и до середины 2019 года. Она работала с М., но крайне редко, какое количество сделок проведено, она не помнит. Между ООО «М» и ООО «Н» заключались договора металлопроката. Она сотрудничала с М. только через ООО «Н».

ООО «М» имело финансово – хозяйственные отношения с ООО «С», так как это компания С, какие конкретно осуществлялись сделки она не помнит, нужно смотреть бухгалтерские документы.

У ООО «М» были взаимоотношения с ООО «Г», но какие именно осуществлялись сделки, она не помнит, нужно смотреть бухгалтерские документы.

С она не знакома. Со С она не знакома. С Р она не знакома. С Г она не знакома. С Б она не знакома. С К она не знакома.

Она знакома с П Познакомилась она с П. около 5 лет назад по работе, она с ним заключала несколько сделок, он на тот момент занимался оптовой торговлей машинным маслом. После этого, они просто стали общаться иногда.

Возможно финансово – хозяйственные отношения с ИП Н были, но точно сказать не может, так как не помнит, нужно смотреть документы ООО «М».

Она знакома с К около 20 лет. К. является мужем ее сестры - К Она перечисляла на расчетный счет денежные средства с расчетного счета ООО «М» на расчетный счет ИП К в счет долга. В связи с чем, с расчетных счетовООО «Т» и ООО «К» на расчетный счет ИП К перечислялись денежные средства, ей не известно.

Б она знает давно, так как она с ним работала в одной организации ООО «М». Он являлся руководителем какого-то отдела, какого именно, она не помнит, так как это было более 15 лет назад. Н она так же знает, он являлся контрагентом ООО «М». По М она ранее давала показания, она его так же знает очень давно.

С указанными директорами организаций у нее были исключительно деловые отношения, связанные с поставкой товаров (Н и М.). Что касается Б она в настоящее время не помнит, являлось ли ООО «ТК «М» ее контрагентом. Указанные организации клиентами услуг по незаконному обналичиванию денежных средств не являлись.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Второй голос мужчины она тоже узнает, это голос М. По поводу обстоятельств данного разговора она точно не помнит, но по какой-то причине ему нужно было закупить товар у поставщика, и для этого попросил ее помочь произвести оплату за него.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Второй голос мужчины она тоже узнает, это голос Н. По поводу обстоятельств данного телефона разговора пояснить не может, так как не помнит.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Второй голос мужчины она тоже узнает, это Игорь. Фамилию и отчество его она не помнит. С Игорем у нее деловые отношения, они друг у друга занимают денежные средства. Игорь работает в одной из организаций ее контрагентов, в какой именно, она уже не помнит. По поводу обстоятельств данного телефонного разговора может пояснить, что она с Игорем сверяют проведенные платежи в адрес контрагентов. Более пояснить ничего не может, так как не помнит.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Второй голос мужчины она не узнает. Она думает, что мужчина, с которым она ведет диалог, является так же ее контрагентом. По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она пояснить не может, так как не помнит.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Второй голос мужчины она тоже узнает. Это ее знакомый Ф. Где трудоустроен, она не знает. По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что в ноябре 2018 года она решила создать организацию, которая будет оказывать бухгалтерские услуги юридическим лицам, а именно осуществлять помощь в ведении бухгалтерского учета, подготовке и сдаче налоговой отчетности и другое. Зарегистрировать организацию на нее не получилось в налоговой инспекции, в связи с чем, она попросила своих знакомых подыскать ей специалиста на работу в указанную организацию. В последствие у нее ничего не получилось, и эта идея осталась нереализованной.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Второй голос мужчины она узнает, это Е. Он является ее контрагентом. В какой организации работает Константин, она не помнит. По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что Константин должен был ей денежные средства за поставленный товар.

(т. 20 л.д. 7-10, 137-142, 143-149, 175-183).

После оглашения подсудимая подтвердила свои показания в части того, что она не оспаривает содержание приведенных разговоров. В остальном подтвердила показания данные в судебном заседании.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая Синяткина М.В.показала, что вину по предъявленному обвинению она признает частично. Понимать, что Копылова занимается обналичиванием денежных средств начала только в 2018 года, ранее ничего не замечала, была уверена что все организации занимаются реальной предпринимательской деятельностью. Указала, что в организованную группу её никто не вовлекал, по поводу размера ущерба сказать ни чего не может, поскольку не знала, сколько денежных средств поступало на счета для обналичивания.

По обстоятельствам дела показала, что разместила объявление о том, что ищет работу на сайте Авито, на её объявление поступил отклик, она пришла на собеседование по адресу: <адрес> где была Копылова, которая объяснила, что ей требуется бухгалтер, что организация занимается оптовой торговлей, различными материалами, сказала, что зарплата будет 20 000 руб., ежедневно на работу приходить не нужно, надо приходить, когда удобно или когда скопится много документов, которые нужно заносить в программу 1 С или когда нужно формировать отчеты. Её (Синяткину) это устроило. Когда она приходила в офис, там было 2 кабинета, стояло несколько столов с компьютерами, были менеджеры, какая-то продукция по стенам в коробках стояла. В начале 2015 г. Елена подошла поговорить, и сказала, что у нее есть потребность выделить транспортно-экспедиционные услуги в отдельный вид деятельности и предложила стать учредителем и директором организации М, сказала, что эта деятельность будет дополнительно оплачиваться – 5000 руб., сказала, что будет возможность официально трудоустроиться и будут перечисляться взносы в Пенсионный фонд, ФСС. Она (Синяткина) согласилась. Копылова сказала, что сама будет вести деятельность ООО «М», а она как директор, будет подписывать какие-то договора, акты и все что касается деятельности. Как бухгалтер, ведя М, она видела, что деятельность данной организации была реальной, транспортные услуги оказывались, в том числе были и покупки транспортных услуг. Деятельность носила посреднический характер: транспортные услуги покупались и с наценкой продавались тому, кому это нужно было. М просуществовал около 2-х лет. После этого, Копылова сообщила, что М прекращает свою деятельность и она открывает ООО «М», где сама будет директором. С 2016 г. в связи с изменением порядка налоговой отчетности, работы существенно прибавилось, она стала работать полный рабочий день. Её обязанности расширились, она стала заниматься выпиской накладных, счетов-фактур в программе 1С. Количество отчетов для налоговой увеличилось. Через электронные системы связи она отправляла отчетность, сканировала в эти же электронные системы накладные или договора, если из налоговой был какой-то запрос, также она выгружала из системы «Клиент Банк» банковские выписки и автоматически заносила их в 1С. По распоряжению Копыловой в системе «Клиент Банк» оплачивала счета. В обязанности добавилось проведение актов-сверок с контрагентами. Отношения с Копыловой все время носили рабочий характер, обращались к друг другу на Вы, субординация соблюдалась как в любой рабочей фирме. Копылова не обсуждала со ней ведение бизнеса, заключение договоров, каких-либо сделок, ставила перед ней конкретные задачи. Помимо ООО «М» она вела бухгалтерию в 1С таких организаций как Э, К, К, К, С. По этим организациям её обязанности были точно такие же: заносить первичную документацию, сдавать по электронным системам связи налоговую отчетность, отвечать по этим организациям на требования налоговой электронно, и по указаниям Копыловой оплачивать в «Клиент Банках» счета этих организаций. С директорами этих организаций она не знакома, кроме директора Э – С и директора С – Г. С она несколько раз видела в офисе, он передавал ей накладные Э. Г она видела несколько раз, один раз он пришел в офис, она передала ему комплект документов. Второй раз Г в офисе видела, когда С был в процессе открытия и представитель налоговой приходил в офис и разговаривал с директором. Перед этой встречей Копылова для С просила выписать на листочек ОКВЭД с расшифровкой. посмотреть в 1С и выписать несколько наименований поставщиков, покупателей, предполагаемых для деятельности, она все сделала. Затем были открыты расчетные счета в этой организации, поскольку М уже не работал. Заместителем директора там была трудоустроена Копылова, и она также была там трудоустроена. Первичные бухгалтерские документы – накладные, договора, счета-фактуры, акты-сверок организаций Т, Э, К в тот момент, когда они были работающими, в офис привозил водитель Копыловой – Л, она заносила их в 1С. Если стояла подпись и печать контрагента, то значит эту накладную надо было класть в папку, чтобы впоследствии Л отвез эти документы на подпись директору. Если наоборот, на накладной была подпись директора, то этот документ передавался контрагенту на подпись. Если стояли подписи и печати обоих сторон, она проверяла, занесен ли этот документ в 1С и убирала этот документ в архив. Она понимала, что фактически финансовую хозяйственную деятельность этих организаций осуществляла Елена, все договоры заключала она. В связи с тем, что у неё вообще не было никакого опыта работы, она считала, что деятельность организаций носит обычный характер. Когда она заносила документы в 1 С от поставщиков, она видела, что это реальный товар, на него осуществлялась наценка и товар продавался покупателям. Также она составляла доверенность на получение товара, передавала эти доверенности Копыловой, из чего тоже могла сделать вывод, что Копылова едет либо сама, либо поручает кому-то по этой доверенности получить где-то на каком-то складе товар, что для неё также являлась показателем реальной хозяйственной деятельности. В начале 2018 г. она стала замечать, что в программе 1 С при занесении накладных от таких поставщиков как С, Г, Н стали формироваться большие складские остатки, табачная продукция, которая находилась в этих накладных от этих поставщиков, в дальнейшем никуда не реализовывалась, вопросов она не задавала. Летом 2018 г. Копылова уехала на неделю в отпуск, перед отъездом сказала, что приедет Л, который привезет пакет, и она должна будет положить этот пакет в её стол в кабинете. Когда Л привез пакет она посмотрела в него и увидела что там находятся денежные средства, затем она один раз в неделю стала убирать привезенные Л деньги в стол Копыловой. Кроме того, когда Копылова уезжала из офиса она иногда оставляла пакеты с денежными средства с записками на которых были написаны имена, затем приезжали люди и она отдавала эти пакеты. Ни о каком проценте который Копылова брала за продажу наличных денежных средств она не знает. С видела в офисе несколько раз, она передавала накладные, также С звонила несколько раз и они разговаривали по бухгалтерским вопросам.

Подтвердила, что в ходе предварительного расследования ей предоставлялись аудиозаписи для прослушивания, она опознавала там свой голос, суть разговоров уже не помнит.

По обстоятельствам характеризующим личность показала, что замужем, несовершеннолетних детей на её иждивении в настоящее время нет, она на пенсии, имеет ряд заболеваний от которых проходит лечение, кроме того в настоящее время ей требуется проведение операции, о чем она предоставила соответствующие документы.

На основании п. 1 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания данные подсудимой Синяткиной М.В. в ходе предварительного расследования, согласно которым, организации ООО «ТК «М», ООО «Т», ООО Сервисный центр «Н» ей известны, так как при работе с документами ей встречались указанные организации. Директора Б она не видела, общалась с ним или нет, она не помнит. Н она знает, видела его, когда он приходил в офис по адресу: <адрес> <адрес>. М. она так же знает, видела его, когда он приходил в офис по адресу: <адрес>

В офисах указанных организация она не была, поэтому, где они расположены, ей не известно.

М и Н. приходили в офис по адресу: <адрес>, чтобы передать ей документы по сделкам, которые она заносила в программу «1С Бухгалтерия» или приходили, чтобы забрать у нее подписанные документы по сделкам (счета – фактур, товарные накладные, акты сверки).

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что она разговаривает с М, который является директор ООО Сервисный центр «Н». По поводу обстоятельств телефонного разговора она может пояснить, что М. периодически брал у Копыловой Елены Сергеевны денежные средства в долг.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что она разговаривает с М, который является директор ООО Сервисный центр «Н». По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что М являлся покупателем. Между ООО Сервисный центр «Н» и ООО «М» имелись договорные отношения, связанные с поставкой металла и металлоконструкций. В ходе данного телефонного разговора она выясняла, имеется ли задолженность у ООО Сервисный центр «Н» перед ООО «М» за поставленный товар.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что она разговаривает с М, который является директор ООО Сервисный центр «Н». По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что она с М. обсуждает способ оплаты за поставленный товар. Она не помнит для каких целей обсуждается выбор организации и банковского счета, на который необходимо произвести оплату за поставленный товар.

После прослушивания аудиофайла «№» показала, что она разговаривает с М, который является директор ООО Сервисный центр «Н». По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что происходит обсуждение оплаты за поставленный товар. Она поясняет М., что ему необходимо решить данный вопрос с Копыловой Е.С.

После прослушивания аудиофайла«№» показала, что она разговаривает с М, который является директор ООО Сервисный центр «Н». По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что диалог ведется об оплате за поставленный товар. Может предположить, что М хотел произвести оплату за товар на один из двух расчетных счетов ООО «М». Но в связи с тем, что кредитные учреждения (банки) очень сильно ограничивают количество операций по расчетным счетам организации, на ООО «М» не представлялось возможным произвести перечисление. По поводу очереди она думает это так же связано с тем, что все покупатели стремятся произвести оплату, чтобы не было задолженности и можно было закрыть квартал. По поводу реквизитов и заявки она пояснить ничего не может

После прослушивания аудиофайла«№» показала, что она разговаривает с Н, но его голос она бы не узнала, если бы он не представился в телефонном разговоре «Юрием». Н является директор ООО «Т». По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что диалог ведется о поставке продукции, которую он пытается выбить в больших количествах. Она ему поясняет, что такой возможности в таком количестве привести отгрузку и оплатить вовремя, чтобы не возникло задолженности сейчас, нет.

После прослушивания аудиофайла«№» показала, что она разговариваетс Н, который является директор ООО «Т». По поводу обстоятельств данного телефонного разговора она может пояснить, что диалог ведется о поставке продукции, которую он пытается выбить в больших количествах. Она ему поясняет, что такой возможности в таком количестве привести отгрузку и оплатить вовремя, чтобы не возникло задолженности сейчас, нет.

Она работала в ООО «М» в должности бухгалтера, директором являлась Копылова Елена Сергеевна.Одним из видов деятельности ООО «М» являлось бухгалтерское обслуживание других юридических лиц, а именно: ООО «Э»; ООО «С»; ООО «К»; ООО «К-52»; ООО «К»; ООО «Т»; ООО «М». Указанные организации вели реальную финансово – хозяйственную деятельность. Между Копыловой Е.С. и директорами указанных организаций были заключены договоры по бухгалтерскому обслуживанию. Она директоров указанных организаций видела несколько раз в офисе, общалась с ними всегда Копылова Е.С.

Другие организации ей не известны и она к ним никакого отношения не имела.

(т. 22 л.д. 82-95, т. 23 л.д. 212-215, т. 25 л.д. 245-248).

После оглашения показаний подсудимая их подтвердила, объяснив противоречия давностью событий по которым допрашивалась.

Несмотря на фактически частичное признание подсудимыми вины по предъявленному обвинению, между тем их виновность, подтверждается совокупностью собранных по делу и исследованных в судебном заседании доказательств, а именно:

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля П данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, в 2011 году им была приобретена ООО «Э», в которой он стал являться директором и одним из учредителей. Наравне с ним учредителем являлись Я и Т. ООО «Э» приобреталась для ведения бизнеса по торговле смазочными материалами – автомобильными маслами. Организация занималась оптовой торговлей смазочных материалов, а именно автомобильных масел с Павловским автомобильным заводом. ООО «Э» осуществляло поставку смазочных материалов на автозавод. В процессе сотрудничества с Павловским автомобильным заводом, ему стало известно, что у последних возникла потребность в приобретении оцинкованного металла. Это он узнал от менеджера Павловского автомобильного завода, фамилию и имя уже не помнит, так как прошло много времени. В то время он поставлял на завод масло и решил попробовать поставить оцинкованный металл и заработать денежные средства на разнице в поставке. Он начал изучать интернет в поисках лучшего предложения по цене и качеству оцинкованного металла. Изучая предложения производителей и дилеров, он нашел объявление по продаже интересующего его металла компанией, название он уже не помнит, так как прошло много времени. Как он сейчас помнит, директором данной компании являлся мужчина, и в интернете об этой компании было много написано и были хорошие отзывы. В объявлении был указан номер мобильного телефона №, по которому он позвонил и разговаривал с женщиной, как потом он узнал, ее зовут Копылова Елена Сергеевна. Он встретился с Копыловой Е.С., и последняя ему рассказала, что металлом занимается ее супруг вместе с ней. Также, Копылова Е.С. ему рассказала, что является директором ООО «М». Это происходило в конце 2011 – начале 2012 года. На встрече с Копыловой Е.С. они договорились о цене и количестве металла, который был необходим Павловскому автомобильному заводу. Металл у Копыловой Елены он приобретал на организацию ООО «Э», после чего перепродавал на Павловский автомобильный завод. Таким образом, на протяжении 2-3 месяцев 2012 года он приобретал металл через Копылову Е.С., забирая металл в ООО «Г», расположенном в пос. Дружный и в Сормово, название организации, он уже не помнит. В процессе общения с Копыловой Е.С. он понял, что она является состоятельной женщиной, занимающийся вместе с супругом бизнесом. В одной из бесед Копылова Е.С. пояснила ему, что у нее есть «свободные» наличные денежные средства, которые она может дать взаймы под небольшой процент. После этой сделки по приобретению металла через Копылову Елену, он стал с ней общаться, так как последняя говорила, что у нее есть денежные средства, на которые можно купить товар и заработать. Он периодически встречался с Копыловой Еленой, обсуждали различные варианты сотрудничества. В одной из встреч он узнал, что у Копыловой Елены умер супруг и она одна осталась заниматься бизнесом. Дома у Копыловой Елены он был, она проживает вместе с сыном в доме, расположенном на <адрес>, точный номер дома и квартиры, он уже не помнит. Дом расположен напротив пожарной части.

В 2014 году, после повышения курса доллара, бизнес по реализации автомобильных масел стал не актуален, производитель начал продавать масло напрямую в автосалоны. Как раз в этот период он и другие учредители приняли решение о прекращении деятельности ООО «Э» и о том, что они все расстаемся и больше общих дел иметь не будем. Вообще, ООО «Э» существовало до 2015 года, после чего деятельность компании была прекращена. Документы по деятельности ООО «Э» остались у бухгалтера и директора Я Какие именно, он уже не помнит, нужно посмотреть.

После того, как они расстались с учредителями ООО «Э», он стал заниматься куплей-продажей подержанных автомобилей. Так как ему не хватало свободных собственных денежных средств на приобретение автомобилей, то он спросил у Копыловой Елены Сергеевны, с которой он поддерживал отношения и периодически общался, денежные средства в долг под процент. Копылова Е.С. сказала, что денежные средства у нее имеются, и она может ему их давать в долг под процент. Каждый раз, когда он брал денежные средства в долг у Копыловой Е.С., он писал ей расписку, которая оставалась у Копыловой Е.С. Когда он погашал долг вместе с процентами, то Копылова Е.С. возвращала ему его расписки. В настоящее время он никаких долгов перед Копыловой Е.С. не имеет.

С 2015 года он стал периодически пользоваться услугами по взятию денежных средств под процент у Копыловой Е.С.. Брал наличные денежные средства, приобретал подержанный автомобиль, продавал с наценкой, возвращал долг Копыловой Е. с небольшим процентом.

В конце 2016 года – начале 2017 года, точную дату он уже не помнит, так как прошло много времени, Копылова Е.С. попросила его оказать для нее услугу и помощь в поиске лица, на которое можно будет зарегистрировать юридическое лицо- фирму. Копылова Е.С. ему пояснила, что она активно занимается бизнесом, каким именно, не поясняла, на ее имя оформлено много организаций, но ей нужны еще организации, но на свое имя она открыть организацию не может. Также Копылова Е.С. пояснила, что ей необходим человек, на которого можно положиться и который будет надежным с целью регистрации на его имя организации, которая будет заниматься реальным бизнесом по продаже строительных материалов, перевозке строительных материалов. Всей деятельностью фирмы будет заниматься лично она, будет все контролировать. При этом, Копылова Е.С. сказала, что директор, на которого будет оформлена организация, будет получать заработную плату. Копылова Е.С. заверила его, что фирма ей нужна для реальной деятельности по строительству, и никакой противоправной деятельности Копылова Е.С. с данной организацией производить не будет. Сам на свое имя он не хотел регистрировать фирму, так как у него уже была организация. Но, в связи с тем, что у него с Копыловой Е.С. на тот момент были взаимоотношения, последняя предоставляла ему в долг денежные средства под процент, он хотел помочь ей. Тем более, он подумал, что Копыловой Е.С. действительно нужна фирма для ведения строительного бизнеса, она вызывала у него доверие.

У него был тогда знакомый С, с которым они общались уже давно и он знал, что ему можно доверять. Он встретился со С и рассказал, что у него есть знакомая, которая занимается всерьез бизнесом, на ее имя оформлено много организаций, и она хочет открыть еще одну организацию под ведение строительного бизнеса, но на свое имя этого сделать не может. Поэтому, ей нужен человек, на которого можно положиться. При этом, он передал Артему, что Копылова Е.С. сказала, что директор и учредитель будет получать за фирму, которую оформить денежные средства каждый месяц в качестве заработной платы. С это все заинтересовало и он сказал ему, что на свое имя оформит фирму для Копыловой Е.С. Так как он в свое время занимался приобретением фирмы ООО «Э», он знал тонкости открытия организации и подготовки документов.

После встречи со С он встретился с Копыловой Е.С. и сообщил, что готов ей помочь в связи с тем, что она помогает ему и нашел человека, на которого можно зарегистрировать организацию и готов ее познакомить с ним. Копылова Е.С. попросила его самому заняться вопросом регистрации фирмы, так как у нее было мало времени и она куда-то уезжала, но куда именно, он уже не помнит, так как прошло много времени. Он опять же согласился помочь Копыловой Е.С., так как она помогала ему, но он сразу же сказал ей, что для регистрации фирмы нужен юридический адрес и этим он заниматься не будет, он сможет только подготовить документы, так как знает, как это делать. Копылова Е.С. сказала, что всеми документами по юридическому адресу, необходимыми для предоставления в налоговую она сама займется и предоставит ему готовые документы. Кто придумал название ООО «Э», он уже не помнит, так как прошло много времени, скорее всего Копылова Е.С. После этого, Копылова Е.С. ему дала все вводные данные по создаваемой организации, в том числе все коды ВЭД, которые необходимо было проставить в уставе, юридический адрес: <адрес> и другие необходимые данные, какие уже не помнит, так как прошло много времени.

Кроме того, Копылова Е.С. передала ему необходимые по юридическому адресу документы, которые нужно было предоставить для регистрации фирмы (договор или письмо). Он сделал сам пакет документов, так как документы у него были, только поставил другие коды ВЭД, которые ему дала сама Копылова Е.С. После того, как он подготовил документы, он позвонил С и сказал, что документы для регистрации на его имя фирмы готовы и нужно ехать в налоговую, расположенную по адресу: <адрес>. С ответил согласием, и они встретились в налоговой. Он передал Артему пакет документов, сказал, где нужно ему расписаться и отправил в налоговую. За регистрацию фирмы нужно было оплатить налог. Кто платил налог, он уже не помнит, может быть и он платил, но после этого Копылова Е.С. ему вернула деньги за налог. И когда он передавал пакет документов С все квитанции об оплате уже были.

После регистрации ДД.ММ.ГГГГ ООО «Э» ИНН №, С передал ему документы, которые он в свою очередь передал Копыловой Е.С. Никаких денежных средств за регистрацию организации он не получал. Копылова Е.С. сразу же попросила его открыть также на ООО «Э» несколько расчетных счетов в банках г.Нижнего Новгорода. Сейчас уже не помнит, сама ли она называла ему название банков, либо же открывали в случайных. Он опять же позвонил Артему, и они открыли расчетные счета, в каких банках, он сейчас уже не помнит, где получили клиент - банки, которые он передал также Копыловой Е.С. Как он помнит, при открытии расчетного счета, С выдали банковскую карту, которую он оставил себе. После того, как он передал все документы и ключи отклиент-банка Копыловой Е.С., он сказал ей, что ей помог и больше не будет участвовать в деятельности ООО «Э», и не будет передавать просьбы и документы С. Тогда, Копылова Е.С. передала ему контакт своего водителя Дмитрия, который он передал С и сказал последнему, чтобы по всем вопросам, связанным с ООО «Э» и получением последним заработной плату, он общался с Дмитрием. Далее, он никаких документов не передавал по ООО «Э» и никаких организаций больше не открывал по просьбе Копыловой Е.С. Он дальше продолжал общаться с Копыловой Е.С., брал у нее денежные средства в долг под проценты и возвращал. В настоящее время, все обязательства он погасил перед Копыловой Е.С. и последней ничего не должен.

Также, он до настоящего времени общается и со С, но больше никаких фирм он не открывал ни через него, ни через его знакомых. Супругу С- Ольгу он знает, но последняя к нему с вопросом об открытии фирмы для Копыловой Е.С. не обращалась. Как дальше шло дело по ООО «Э» у С и получал ли последний заработную плату, как изначально обещала Копылова Е.С., он не знает. Все документы, в том числе учредительные, документы и ключи от клиент-банка, открытых на ООО «Э» расчетных счетов, он передал лично Копыловой Е.С., так как она ему сказала, что будет сама заниматься данной фирмой. У Копыловой Е.С. был офис, который расположен по адресу: <адрес>, точный дом он не помнит. Он неоднократно был в офисе у Копыловой Е.С., брал деньги в долг и потом привозил, отдавая долг. В офисе еще помимо Копыловой Е.С. находилась сотрудница последней - Маша, фамилию не помнит. На вид Маша была старше Копыловой Е.С., короткие темные волосы, в очках. О том, что Копылова Е.С. занимается незаконной деятельностью по обналичиванию денежных средств, он не знал и не догадывался. Он думал, что Копылова Е.С. дает деньги под проценты, а также занимается своим бизнесом (т. 6 л.д. 122- 128).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля М данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, он работает в должности охранника в ЧОП «В». В его должностные обязанности входит обеспечение сохранности имущества организации ООО «К». Также является учредителем ООО «М» ИНН № с ДД.ММ.ГГГГ. Данная организация была им зарегистрирована по просьбе Копыловой Елены Сергеевны. Так может пояснить, что несколько лет назад, когда его дочь М (41 год) вернулась с отдыха (если ему не изменяет память из Тайланда), она пояснила, что познакомилась там с женщиной из Нижнего Новгорода по имени Копылова Елена. После данной поездки его дочь и Копылова Е.С. неоднократно вместе ездили отдыхать. Его супруга М родом из города Крым, там проживают их родственники. Каждое лето с июля по август, он совместно с супругой постоянно отдыхают в Крыму. Летом 2016 года, когда они находились на отдыхе, позвонила его дочь Екатерина и пояснила, что едет к ним в гости вместе с подругой по имени Елена. Вечером по приезду дочери с Копыловой Е.С., они собрались за столом. После ужина, выпив немного алкоголя он стал рассказывать Елене свою жизненную историю, про то что является военным пенсионером, постоянную работу найти сложно, приходится подрабатывать охранником, пенсия маленькая и т.д.

Копылова Елена пояснила, что может ему помочь устроиться на работу с небольшим но постоянным заработком. Он на данное предложение согласился, и они договорились по приезду в Нижний Новгород встретиться и обсудить условия его трудоустройства. Копылова Елена позвонила ему в начале сентября 2016 года и предложила стать руководителем организации. Пояснила, что данная организация будет заниматься осуществлением строительных и ремонтных работ. Никаких уточнений по поводу ведения им коммерческой деятельности она не сделала. Обязанности директора ему не разъяснила. Примерно ДД.ММ.ГГГГ, они вновь созвонились с Копыловой Е.С., она пояснила, что за ним заедет ее водитель по имени Дмитрий, все ему расскажет и отвезет в Межрайонную ИФНС № по Нижегородской области для регистрации общества с ограниченной ответственностью. На следующий день после их разговора за ним заехал мужчина на автомобиле Нива Шевроле г.н. №, на вид около 60 лет, представился Дмитрием. Данный человек ему также ничего конкретного по поводу ведения им коммерческой деятельности пояснить не смог, лишь сказал, что ему необходимо зарегистрировать на свое имя организацию с названием «М».

Они вместе с Дмитрием приехали по месту нахождения Межрайонной ИФНС № по Нижегородской области, а именно город <адрес>. Перед входом в налоговую инспекцию Дмитрий передал ему пакет документов для регистрации ООО, договор аренды помещения, в котором был написан адрес фактического места нахождения организации <адрес>. Дмитрий получил талон, они стали ждать очереди. Когда подошла их очередь, он прошел к окошку, где сидел инспектор, осуществляющий прием документов на государственную регистрацию ООО. Инспектор задал ему несколько вопросов, связанных с будущей деятельностью организации, на которые он с легкостью ответил. Вся беседа заняла несколько минут, после чего он пояснил, что с ним свяжутся и сообщат о дате постановке организации на учет, а также о времени выдачи уставных документов.

После подачи документов, Дмитрий отвез его домой. Примерно ДД.ММ.ГГГГ ему позвонили из налоговой инспекции и сообщили, что организация встала на учет, и он может забрать уставные документы. Он сообщил об этом Копыловой Елене, она пояснила, что для нормальной работы организации необходимо открыть расчетный счет в банке. Также сказала, что за ним опять заедет ее водитель Дмитрий и отвезет сначала в ИФНС за документами, потом в банк для открытия счета. На тот момент он четко не понимал, чем буду заниматься и ему это очень не нравилось.

Примерно ДД.ММ.ГГГГ, Дмитрий позвонил ему и заехал, после чего они вместе зашли в ИФНС, Дмитрий получил талон с числом в очереди, он забрал все учредительные документы из Межрайонной ИФНС №, они поехали в отделение банка. Название банка, в который они заехали для открытия счета он точно не запомнил, знает, что он находится не далеко от <адрес>. При общении с менеджером банка, ответственным за открытия счетов для юридических лиц, он не знал что ответить на поставленные ею вопросы, она спрашивала про деятельность организации, наличии оборудования, складских помещениях, количестве персонала, о его функциях, как руководителя. На эти вопросы он ответить затруднился, немного замешкался. После короткого разговора с менеджером банка, ему пояснили, что позвонят и озвучат принятое решение. Ближе к вечеру ему позвонил руководитель отдела по открытию счетов для юридических лиц и пояснила, что в данном банке они не смогут открыть расчетный счет для ООО «М», так как он вызывает подозрение, как номинальный руководитель. О данной ситуации он сообщил Копыловой Елене и попросил ввести её в курс дела, чтобы подобных ситуаций не повторилось.

Также в этот день, примерно ДД.ММ.ГГГГ, они вместе с Дмитрием заехали в ПАО «<данные изъяты>», расположенный в центре Сормово. В филиале данного банка также стали задавать вопросы касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «М» ИНН №, после недолгой беседы расчетный счет был открыт. Не смотря на это после данных опросов в филиалах банков, он сообщил Копыловой Елене, что не хочет заниматься данной деятельностью и в должности директора находиться не желает. Никаких денежных средств за открытие данной организации им получено не было. Копылова Е. сказала, что исключит его из состава учредителей и прекратит деятельность организации, но до настоящего времени этого не сделала. Доверенность на представление его интересов он может и подписывал, но сейчас вспомнить не может.

Используемая система налогообложения ООО «М» ИНН № – ему не известна. Сколько сотрудников осуществляло и осуществляет деятельность в данной организации ему не известно. Какое имущество состоит на балансе организации, а также сумма уставного капитала и открытые ОКВЭДы ему не известны. Отчетность в налоговую инспекцию он никогда не подавал, скорее всего это делала Копылова Елена Сергеевна.

Никаких контрагентов ООО «Модуль» ИНН 5263126676 он не знает, документов от лица данной организации он не подписывал, договоров на оказание каких-либо услуг он не заключал (т. 7 л.д. 178-181).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Б. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, он является директором ООО «С» ИНН № с 2017 года. Основной вид деятельности ООО «С»- продажа табачной продукции. Используемая система налогообложения – ему не известна. Штат сотрудников организации составляет – директор, 2 менеджера: Б- как зовут не помнит и Х- как зовут также не помнит, телефонных номеров менеджеров у него нет. Бухгалтером трудоустроена С. Должность директора занимаетона лично. На балансе организации ничего не состоит, сумма уставного капитала и открытые ОКВЭДы ему не известны. Отчетность в налоговую инспекцию подает С. Организация фактически находится по адресу: <адрес>, офиса нет.

Основными контрагентами ООО «С» являются ларьки и магазины, расположенные на территории города Н. Новгорода. Названия данных магазинов ему не известны. Табачную продукцию он закупает у ИП Н (находится в городе Саранск). Контактных данных ИП Н у него нет. С Н он познакомился через Интернет, когда искал поставщиков табачной продукции. С Н за табачную продукцию он расплачивался только безналичным расчетом. Список необходимой для реализации табачной продукции формировала С, расчеты с Н производила только С, которой он выписал доверенность на распоряжение счетом. Общение с торговыми представителями поддерживала и поддерживает С. Какие юридические лица осуществляли платежи на ООО «С» ему не известно.

ООО «М» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «Г» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «К 52» ИНН №, емуне известны (т. 9 л.д. 5-7).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Ш данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, с 2017 года по настоящее время является учредителем и генеральным директором, и главным бухгалтером ООО «Р» ИНН №. В его должностные обязанности входит контроль финансово-хозяйственной деятельности организации, заключение договоров с крупными поставщиками. Всего в организации осуществляет трудовую деятельность восемь человек. ООО «Р» состоит на общей системе налогообложения.

Может пояснить, что С он узнал около трех лет назад. Познакомился на базе поставщика табачной продукции по адресуг. <адрес> (ИП Н). Она на протяжении долгого количества времени периодически приобретала у ООО «Р» табачную продукцию. Поставки были небольшие. С является директором ООО «Г» ИНН №. Хочет пояснить, что за табачную продукцию, поставленную С денежные средства зачастую перечислялись со сторонних организаций, а именно: ООО «М» ИНН №, ООО «Э» ИНН №, ООО «К» ИНН №, ООО «К-52» ИНН №, ООО «С» ИНН №, ООО «Т» ИНН №. Кто является руководителями вышеуказанных организаций, ему не известно. Никаких контактов представителей данных организаций у него нет. Претензий финансового характера к данным организациям у него также нет, за весь полученный товар расчет произведен в полном объеме. Копылова Е.С. и Синяткина Мария ему не знакомы. Знает, что ранее у С. в районе <адрес> находилось офисное здание (точный адрес ему не известен). В настоящее время Ксения для связи может использовать номер мобильного телефона: №. Последний год С табачную продукцию у ООО «Р» не приобретает(т. 9 л.д. 38-40).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Ф данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, с 2010 года он осуществляет деятельность по реализации табачной продукции от имени ИП «Ф». В его должностные обязанности входило заключение договоров с крупными покупателями, контроль деятельности торговых представителей. Всего в ИП «Ф» на данный момент осуществляет трудовую деятельность около тридцати пяти человек. У ИП открыто два расчетных счета: один открыт в ПАО «<данные изъяты>», второй в ПАО «<данные изъяты>». ИП состоит на общей системе налогообложения.

Может пояснить, что С он узнал около двух лет назад. Познакомился с ней в суши-баре, через своего товарища Е. Данное знакомство носило коммерческий характер. Примерно с 2018 года мы с Ксенией начали сотрудничать. Она приобретала у них табачную продукцию в большом объеме. С является директором ООО «Г» ИНН №, ООО «С» ИНН №.

За табачную продукцию, поставленную С денежные средства зачастую перечислялись не только с ООО «Г» и ООО «С», но и со сторонних организаций, а именно: ООО «М» ИНН №, ООО «Э» ИНН №. Кто является руководителями вышеуказанных организаций, ему не известно. Никаких контактов представителей данных организаций у него нет. Претензий финансового характера к данным организациям у него также нет, за весь полученный товар расчет произведен в полном объеме. Денежные средства за поставленный товар перечислялись на расчетные счета ИП «Ф». Копылова Е.С. и Синяткина М.В. ему не знакомы. Знает, что ранее у С в районе <адрес> находилось офисное здание (точный адрес ему не известен). В настоящее время Ксения для связи может использовать номер мобильного телефона: №. Может пояснить, что в настоящее время С у ИП «Ф» табачную продукцию не приобретает (т. 9 л.д. 43-45).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Е данные в ходе предварительного расследования, согласно которым,с 2010 года он осуществляет деятельность по реализации табачной продукции от имени ИП «Н». В его должностные обязанности входило заключение договоров с покупателями, реализация товара. Всего в организации на данный момент осуществляет трудовую деятельность около тридцати человек. На какой системе налогообложения состоит ИП он не знает.

С он узнал около двух лет назад. Познакомился на базе поставщика табачной продукции по адресу <адрес> (ИП Н). Она на протяжении долгого количества времени периодически приобретала у ИП «Н» табачную продукцию. Поставки были небольшие. С является директором ООО «Г» ИНН №. Хочет пояснить, что за табачную продукцию, поставленную С денежные средства зачастую перечислялись со сторонних организаций, а именно: ООО «С» ИНН №, ООО «С» ИНН №; ООО «Т» ИНН №. Кто является руководителями вышеуказанных организаций, ему не известно. Никаких контактов представителей данных организаций у него нет. Претензий финансового характера к данным организациям у него также нет, за весь полученный товар расчет произведен в полном объеме. Денежные средства за поставленный товар перечислялись на расчетные счета ИП «Н».

Копылова Е.С. и Синяткина М.В.ему не знакомы. Знает, что ранее у С в районе <адрес> находилось офисное здание (точный адрес ему не известен). В настоящее время Ксения для связи может использовать номер мобильного телефона: №. Осуществляет ли С в настоящее время закупку табачной продукции у ИП Н, ему не известно (т. 9 л.д. 48-50).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля С. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, приблизительно в 2010 году в общей компании через общих друзей он познакомился с П, с которым стали периодически общаться, проводить выходные дни. Как он знает, что П торговал автомобильным маслом в больших количествах и у него был магазин душевых кабин. Кроме того, Сергей к нему обращался с вопросами ремонта своей квартиры. Вообще, у них были приятельские отношения.

Приблизительно в конце декабря 2016 года, точную дату он уже не помнит, но это было приблизительно за два месяца до регистрации на его имя ООО «Э», которое было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, ему позвонил П и предложил с ним встретиться. Для него этого не было неожиданностью, так как они, как он ранее уже говорил, периодически с Сергеем встречались.

При встрече, Сергей ему сказал, что у него есть знакомые, кто именно, он ему не пояснял, которым нужны организации для участия в тендерах, и за создание такой организации и номинальное участие в качестве директора в данной организации можно получать ежемесячно заработную плату в размере около 13 000 рублей, при этом никаких обязанностей и деятельности осуществлять не нужно будет. Получение дополнительного заработка его заинтересовало, так как его супруга на тот момент находилась в отпуске по уходу за ребенком, и его семья нуждалась в дополнительных денежных средствах.

Тогда он поинтересовался у Сергея, как можно заработать данные денежные средства и что от него необходимо. Сергей ему ответил, что необходимо будет зарегистрировать организацию – юридическое лицо, от деятельности которой он ежемесячно буду получать 13 000 рублей, при этом никакой финансово – хозяйственной деятельности ему осуществлять не надо будет, и он будет числиться директором организации формально.

На предложение Сергея он согласился. Тогда Сергей ему сказал, что бы открыть на его имя организацию, нужна копия его паспорта, ИНН и пенсионного. После чего, он передал Сергею копии указанных документов, но как именно, он уже не помнит. После этого, спустя какое-то время, недели через три, ему позвонил Сергей и сказал, что документы на открытие на его имя организации готовы и нужно ехать в налоговую и подавать документы.

Он согласился на предложение Сергея, и они с ним договорились, что последний заедет за ним, и они с последним поедим регистрировать ООО «Э».

Согласно предъявленным ему на обозрение документов, полученных из Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, ДД.ММ.ГГГГ за ним заехал Сергей и предоставил ему комплект документов по регистрации на его имя организации - ООО «Э», в который входили: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Э»; гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ о том, что ООО «Э» предоставляется офисное помещение для его использования в качестве адреса места нахождения ООО «Э» по адресу: <адрес>; устав ООО «Э», решение № единственного учредителя ООО «Э» от ДД.ММ.ГГГГ о создании ООО «Э», в котором он сам расписался.После того, как он подписал необходимые документы, они с Сергеем поехали к нотариусу Т., которая находилась где-то на <адрес>, точный адрес, он уже не помнит, чтобы заверить документы, которые он должен был подать в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы для регистрации ООО «Э», так как без этого не принимали документы. За эти действия у нотариуса платил П. Они заверили вышеуказанные документы у нотариуса, и нотариус в подтверждение подлинности данных документов заверил последний лист его заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Э». В предъявленном ему на обозрении заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Э» в графе «5»- он собственноручно написал С, и в графе «Подпись заявителя»- поставил свою подпись.

После этого, Сергей оставил ему заверенные документы для предоставления в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес> <адрес>, и они с ним договорились, что поедут ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес> <адрес>, для подачи документов для регистрации юридического лица на его имя.

В назначенное время, ДД.ММ.ГГГГ, Сергей либо заехал за ним, либо он самостоятельно приехал к зданию Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, расположенной по адресу: <адрес>, где встретился с Сергеем. Последний ему передал чек-ордер и квитанцию об оплате государственной пошлины на регистрацию организации. Вместе с Сергеем они зашли в помещение Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, где у стойки информации он спросил у сотрудника, как ему можно зарегистрировать на свое имя организацию. Девушка, сотрудник Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы подвела их к компьютеру, так как там была электронная очередь, заказала ему талон и сказала сидеть ждать, пока его не вызовут по электронной очереди. Они стали ожидать с Сергеем. Через некоторое время его вызвали, он подошел к окошку и передал весь пакет документов, а именно: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Э»; гарантийное письмо от ДД.ММ.ГГГГ о том, что ООО «Э» предоставляется офисное помещение для его использования в качестве адреса места нахождения ООО «Э» по адресу: <адрес>; устав ООО «Э»; решение № единственного учредителя ООО «Э» от ДД.ММ.ГГГГ о создании ООО «Э»; чек-ордер и квитанцию об оплате государственной пошлины на регистрацию организации. Сотрудник Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы выдала ему расписку в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Э» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№. В самой расписке было указано, что дата выдачи регистрирующим органом документов-ДД.ММ.ГГГГ. То есть, он должен был прийти в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы ДД.ММ.ГГГГ и получить документы о регистрации ООО «Э».

Как он помнит, ДД.ММ.ГГГГ он уже один ходил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы и получал документы.

На основании полученных документов он увидел, что ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано ООО «Э» (№/КПП №), в котором он являлся единственным учредителем и директором. После чего он встретился с Сергеем и передал последнему полученные им в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы документы о регистрации ООО «Э».

После этого, Сергей пояснил, что денежные средства в сумме 13 000 рублей ему будут перечисляться ежемесячно от деятельности организации на принадлежащую ему банковскую карту с назначением платежа «заработная плата от ООО «Э»». Он поинтересовался у Сергея, какую деятельность будет вести общество, на что Сергей пояснил ему, что организация будет вести законную деятельность по продаже строительных материалов, перевозке строительных материалов. Он не спрашивал Сергея, почему необходимы именно его паспортные данные для регистрации организации, а он ему не пояснил.

После регистрации ООО «Э», П взял у него номер моей электронной почты «<данные изъяты> Яндекс» и дал ему номера телефонов, по которым он будет связываться в дальнейшем по работе. Также, Сергей ему сообщил номер электронной почты, как он был, он сейчас уже не помнит, с которого ему будут присылать документы, по которому он будет задавать интересующие его вопросы. Также, П сказал ему, что он не занимается этой организацией, и чтобы он связывался по представленным ему телефонам и электронной почте. На это он сказал П, что знает только его, и все документы ему, чтобы привозил именно Сергей, иначе он брать и подписывать документы не будет.

Как он помнит и как видно из предъявленных ему документов Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, перед ДД.ММ.ГГГГ, ему скорее всего прислали на номер его электронной почты заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и позвонил Сергей, который сообщил, что нужно идти в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, чтобы подать заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в котором добавить коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности.

Он сейчас уже точно не помнит, как он подавал данное заявление, но судя по предъявленным ему документам из Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, он вначале заверил заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц у нотариуса Б. и потом отнес в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы. По предъявленному ему на обозрение заявлению о внесении изменений о юридическом лице, содержащемся в Едином государственном реестре юридических лиц, может пояснить, что в графе «5»- он собственноручно написал С, и в графе «Подпись заявителя»- поставил свою подпись. После чего, согласно предъявленной ему на обозрение расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Э» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, ДД.ММ.ГГГГ он сдал заявление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, и поставил свою подпись в графе «Расписку получил».

Через некоторое время ему на электронную почту с электронной почты, которую ему указал П пришло заявление об открытии расчетного счета с указанием всех реквизитов ООО «Э» и там было указано, что необходимо открыть расчетный счет и банк- ПАО «С». Он распечатал заявление.

После этого, ему позвонил С и сказал, что он с ним сходит в банк для открытия счета. Сергей заехал за ним, у него был пакет документов, который он вместе с заявлением передал в банк. В данном банке на его имя, как на имя директора ООО «Э» был открыт расчетный счет, получена флеш – карта от системы «Клиент Банк». Все документы по открытию расчетного счета вместе с флеш-картой он передал Сергею.

Таким же образом, он открывал для ООО «Э» еще расчетные счета в АО «<данные изъяты>», расположенный неподалеку от площади <адрес> и в «<данные изъяты>», расположенном на ул. <адрес>. В настоящее время все расчетные счета ООО «Э» уже закрыты, и деятельность организации ООО «Э» уже не ведется скорее всего с сентября 2017 года.

Так в период с момента открытия ООО «Э» по момент закрытия организации, Сергей периодически (раз в месяц) привозил ему документы финансово – хозяйственной деятельности общества (договора, товарные накладные и др.), в которых он расписывался, как директор ООО «Э». Документы при подписании, он не читал. Сергей привозил документы, так как он ему говорил перед этим, что бы документы на подпись привозил именно он, а не водители, так как он знает только его и буду брать документы только у него. Несколько раз он также ездил в офис, расположенный по адресу: <адрес>. Как он помнит, один раз Сергей ему позвонил и сказал, что нужно съездить в офис, чтобы забрать документы на подпись. Сергей заехал за ним и они с ним поехали в офис, расположенный по адресу: <адрес>, номер дома, он не помнит. Это было здание, в которое они зашли, поднялись на второй этаж, повернули от центральной лестнице налево и дойдя до середины коридора вошли в дверь, находящуюся слева. В помещении офиса сидели две женщины и одна молодая девушка. Как он впоследствии узнал, что женщин зовут Мария и Елена. Как звали молодую девушку, он не знает, так как с ней не общался. Они зашли с Сергеем в помещение офиса, поздоровались. После чего Мария дала ему документы на подпись в большом количестве, они развернулись и стали выходить из офиса и в этот момент Елена на выходе дала еще стопку документов. Данные документы он подписывал у себя дома и потом по электронной почте посылал сообщение о том, что документы подписаны и можно их забирать. За документами приезжал водитель Дмитрий или же он передавал их сам П. Кроме того, он бывал в данном офисе и один, когда забирал документы, ему об этом присылали на электронную почту сообщение, а также он получал заработную плату у Марии несколько раз в этом офисе для своей супруги, на которую также была открыта фирма.

Ежемесячно от деятельности ООО «Э» ему начислялась заработная плата безналичным переводом с расчетного счета ООО «Э» на принадлежащую ему (его личную) банковскую карту «С» в сумме 13 000 рублей. Кто проводил операцию по перечислению ему денежных средств, он не знает. В настоящее время пластиковой карты ПАО «С» у него нет, так как банк по собственной инициативе заблокировал ее и больше не стал с ним работать, без объяснения причин.

Кто фактически осуществлял финансово – хозяйственную деятельность в ООО «Э», он не знает, и ему это было не интересно. О том, что ООО «Э» будет заниматься какой – либо противоправной деятельностью, он не знал.

В дальнейшем на его электронную почту пришло сообщение о том, что в дальнейшем ему будут приходить документы с электронной почты «леон ричи» (в настоящее время правильность написания названия электронной почты он не помнит, но она сохранена в изъятом у него телефоне и ноутбуке). Кто непосредственно общался с ним по указанной электронной почте и кому она принадлежит и на кого зарегистрирована, я не знаю. Но предполагаю, что общались с ним по электронной почте бухгалтера Мария и Елена, так как все документы, которые ему присылали, касались деятельности организаций и ответы, которые ему давали по почте тоже касались хозяйственно - финансовой деятельности организаций. Поэтому он считает, что только Мария и Елена могли обладать подобной информацией, чтобы ему отвечать на интересующие его вопросы.

Так, в период с момента регистрации ООО «Э», ему на электронную почту приходили сообщения, касающиеся необходимости открытия расчетного счета ООО «Э» или закрытия расчетного счета, а так же о необходимости подписать документы по ООО «Э» (договоров, товарных накладных и др.).

Документы по деятельности ООО «Э» к его дому привозил водитель на автомобиле «Нива» темного цвета. Водитель привозил документы, он их забирал себе, потом подписывал и отправлял сообщение на электронную почту о дате и времени, когда можно документы забрать. После приезжал водитель, и он отдавал подписанные им документы.

Приблизительно осенью 2017 года он сообщил либо лично при встрече Сергею либо написал сообщение на указанную электронную почту о том, что у него есть знакомые, которые так же, как и он нуждаются в дополнительном заработке и могут зарегистрировать на своё имя юридические лица.

Ему сообщили о том, что такие люди нужны. Сообщил ему об этом либо Сергей, либо ему написали на электронную почту об этом.

Так, примерно в октябре 2017 года, он сообщил своей жене – С о том, что его фирма – ООО «Э» закрыта, и необходимо найти новый источник дохода. Ими было принято решение об открытии на её имя организации, от деятельности которой они смогли бы получать ежемесячный доход в сумме 13 000 рублей. Ольга знала, что надо просто зарегистрировать организацию – юридическое лицо, деятельность в которой осуществлять не нужно. Ольга согласилась, он взял её паспорт, его отсканировал и направил по электронной почте «леон ричи». Через некоторое время ему пришло сообщение о том, что документы необходимые для регистрации юридического лица на С ему привезет водитель. Далее водитель Дмитрий привез ему документы, он их забрал, и передал Ольге. После чего он совместно с последней поехали в ИФНС и зарегистрировали на её имя - ООО «К 52». Так же, в случае необходимости открыть либо закрыть расчетный счет, подписать какие – либо документы (договоры, товарные накладные) по ООО «К 52», ему приходило сообщение на электронную почту, далее водитель Дмитрий привозил документы, и он их передавал Ольге для подписания. После чего, забирал у неё документы, уведомлял сообщением по электронной почте о том, что документы можно забрать, далее приезжал водитель, и забирал документы. За доставку документов Ольге он от водителя получал денежные средства в сумме 1 000 рублей, как бы за курьерскую доставку. Расчетные счета в банках по ООО «К 52» Ольга открывала несколько раз с ним и несколько раз сама, на основании документов об открытии расчетных счетов, которые привозили ему водители и которые он в последующем передавал Ольге. Ему известно, что Ольга получала денежные средства на банковскую карту в сумме 13 000 рублей ежемесячно. Примерно с октября 2018 года ООО «Т 52» является закрытой организацией. Ему известно, что у ООО «К 52» были открыты Ольгой расчетные счета в «С», «А», « <данные изъяты>», «<данные изъяты>». Никакой финансово – хозяйственной деятельности в ООО «К 52» Ольга не осуществляла, являлась номинальным директором.

Кроме того, в ноябре 2018 года, точную дату, он уже не помнит, он сообщил своему знакомому и бывшему однокласснику - К, что есть возможность получать ежемесячно денежные средства в сумме 13 000 рублей, для чего нужно зарегистрировать на свое имя организацию – юридическое лицо, деятельность в которой осуществлять не надо, и передать все документы людям, которые в действительности будут заниматься деятельностью организации. К данное предложение заинтересовало, так как ему необходимы были денежные средства на дорогостоящее лечение. Он взял паспорт у К, его отсканировал и направил по электронной почте «леон ричи». Через некоторое время ему пришло сообщение о том, что документы необходимые для регистрации юридического лица на К ему привезет водитель. Далее водитель Дмитрий привез документы, он их забрал и передал К, который сам съездил в ИФНС и зарегистрировал на своё имя - ООО «К». Так же, в случае необходимости открыть либо закрыть расчетный счет, подписать какие – либо документы (договоры, товарные накладные) по ООО «К», ему приходило сообщение на электронную почту, далее водитель привозил документы, и он их передавал К для подписания. После чего, он забирал у него документы, уведомлял сообщением по электронной почте о том, что документы можно забрать, далее приезжал водитель Дмитрий, и забирал документы. За доставку документов К он от водителя получал денежные средства в сумме 1 000 рублей, как бы за курьерскую доставку.

Расчетные счета в банках по ООО «К» К открывал сам, на основании документов об открытии расчетных счетов, которые привозили ему водители и которые он в последующем, передавал К. Ему известно, что К получал денежные средства на банковскую карту в сумме 13 000 рублей ежемесячно. В настоящее время ООО «К» является действующей организацией. Ему известно, что у ООО «К» открыт расчетный счет в «С», в каких ещё банках открыты расчетные счета, ему не известно. Никакой финансово – хозяйственной деятельности в ООО «К» К не осуществлял, являлся номинальным директором. ДД.ММ.ГГГГ К умер от сосудов.

Кроме того, примерно осенью 2017 года, он сообщил своей бывшей однокласснице - Р, которая является его знакомой, что есть возможность получать ежемесячно денежные средства в сумме 13 000 рублей и что для этого надо зарегистрировать на свое имя организацию – юридическое лицо, деятельность в которой осуществлять не надо. Ирину данное предложение заинтересовало, и он взял паспорт Ирины, его (паспорт) отсканировал и направил по электронной почте «леон ричи». Через некоторое время ему пришло сообщение о том, что документы необходимые для регистрации юридического лица на Р ему привезет водитель. Далее водитель привез документы, он их забрал и передал Ирине, которая сама съездила в ИФНС и зарегистрировала на своё имя - ООО «Т». Так же, в случае необходимости открыть или закрыть расчетный счет, подписать какие – либо документы (договоры, товарные накладные) по ООО «Т», ему приходило сообщение на электронную почту, далее водитель Дмитрий привозил документы, и он их передавал Ирине для подписания. После чего, забирал у неё документы, уведомлял сообщением по электронной почте о том, что документы можно забрать, далее приезжал водитель Дмитрий, и забирал документы. За доставку документов Ирине он от водителя получал денежные средства в сумме 1 000 рублей, как бы за курьерскую доставку. Но это было потом, а вначале Ирина сама встречалась с водителем Дмитрием и забирала у него документы. Но из-за каких-то разногласий с Дмитрием, Ирина сама попросила его забирать документы и передавать их (документы) ей для подписания. Расчетные счета в банках по ООО «Т» Ирина открывала сама, на основании документов об открытии расчетных счетов, которые привозили ему водители и которые он в последующем передавал ей. Контактный телефон Р у него имеется в записной книге сотового телефона, изъятого у него при проведении обыска ДД.ММ.ГГГГ. Р получала денежные средства в сумме 13 000 рублей на банковскую карту. Ему известно, что ООО «Т» в настоящее время является действующей организацией. У ООО «Т» открыты несколько расчетных счетов в банках, в том числе в «С». В каких ещё банках открыты расчетные счета у ООО «Т», он не помню. Никакой финансово – хозяйственной деятельности в ООО «Т» Р не осуществляла, являлась номинальным директором.

Также, в период весною 2018 года, точную дату, он уже не помнит, он сообщил своего знакомому В, что есть возможность получать ежемесячно денежные средства в сумме 13 000 рублей и что для этого необходимо зарегистрировать на свое имя организацию – юридическое лицо, деятельность в которой осуществлять не надо, а просто быть в ней номинальным директором, а деятельность в организации будут осуществлять иные лица, но кто, он не говорил. В данное предложение заинтересовало, и он взял паспорт В, его отсканировал и направил по электронной почте «леон ричи». Через некоторое время ему пришло сообщение о том, что документы необходимые для регистрации юридического лица на В ему привезет водитель. Далее водитель привез документы, он их забрал и передал В, который сам съездил в ИФНС и зарегистрировал на своё имя - ООО «К». Так же, в случае необходимости открыть или закрыть расчетный счет, подписать какие – либо документы (договоры, товарные накладные) по ООО «К», ему приходило сообщение на электронную почту, далее водитель привозил документы, и он их передавал В для подписания. После чего, забирал у него документы, уведомлял сообщением по электронной почте о том, что документы можно забрать, далее приезжал водитель и забирал документы. За доставку документов Евгению он от водителя получал денежные средства в сумме 1 000 рублей, как бы за курьерскую доставку. Расчетные счета в банках по ООО «К» В открывал сам, на основании документов об открытии расчетных счетов, которые привозили ему водители и которые он в последующем передавал В. Контактный телефон В у него имеется в записной книге сотового телефона, изъятого у него при проведении обыска ДД.ММ.ГГГГ. Он не помнит, получал ли В денежные средства на банковскую карту или он ему лично передавал денежные средства в сумме 13 000 рублей, которые ему передавали водители вместе с документами для него. Ему известно, что ООО «К» в настоящее время закрыта, указанная организация просуществовала около 2-х месяцев, в каких банках были открыты расчетные счета ООО «К», он не помнит. Никакой финансово – хозяйственной деятельности в ООО «К» В не осуществлял, являлся номинальным директором.

Кроме того, осенью 2018 года, точную дату, он уже не помнит, он сообщил своего знакомому Г, что есть возможность получать ежемесячно денежные средства в сумме 13 000 рублей и что для этого необходимо зарегистрировать на свое имя организацию – юридическое лицо, деятельность в которой осуществлять не надо, а просто быть в ней номинальным директором, а деятельность в организации будут осуществлять иные лица, но кто, он не говорил. Г данное предложение заинтересовало, и он передал ему телефон водителя Дмитрия, чтобы он связался с последним и договорился о встрече и предоставлении документов. Он сам ничего не знает по этому вопросу, знаю только то, что Г открыл на свое имя ООО «С-52». Все переговоры, Г вел через водителя Дмитрия, он никакие документы ему не передавал.

Кто фактически осуществлял финансово – хозяйственную деятельность в ООО «Т», ООО «К», ООО «К 52», ООО «К», ООО «С-52» он не знает, и ему это было не интересно. О том, что ООО «Т», ООО «К», ООО «К 52», ООО «К» и ООО «С-52» будут заниматься какой – либо противоправной деятельностью, он не знал. Офисов у данных организаций никаких не было.

Кроме ООО «К», ООО «К», ООО «Э», ООО «Т», ООО «К 52» и ООО «С 52», он никакие организации не знает. По поводу организаций, которые ему знакомы, он пояснил ранее.

В офисе, расположенном по адресу: <адрес> он был, там сидели бухгалтера Мария и Елена, которые ему предоставляли документы (т. 6 л.д. 52-59, 66-79).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля С данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, в 2016 году, точную дату, она уже не помнит, так как прошло много времени её супруг – С сообщил ей о том, что зарегистрировал в налоговой инспекции организацию - ООО «Э». Как ей пояснил Артем, к нему обратился их общий знакомый - П и предложил ему зарегистрировать юридическое лицо, в котором тот будет являться номинальным директором, и от деятельности которой, Артем ежемесячно будет получать заработную плату в сумме 13 000 рублей. Артем сообщил ей, что никаких обязанностей и финансово – хозяйственной деятельности в ООО «Э» осуществлять ему не нужно будет, этим заниматься будут другие лица. Она спросила у Артема, законна ли эта деятельность, на что он ей ответил, что всё легально и что ООО «Э» осуществляет деятельность по продаже строительных материалов. Кто фактически осуществлял финансово – хозяйственную деятельность в ООО «Э», она не знает, Артем ей не сообщал и думает, что он сам не знал.

На тот момент, она находилась в отпуске по уходу за ребенком, и их семья нуждалась в дополнительном заработке.

П она лично знает около 7 лет, обстоятельств знакомства с ним, она уже не помнит, но они познакомились с последним в общей компании знакомых, кого именно также не помнит. Чем занимался и какую деятельность осуществлял Сергей, ей также не известно, они с ним по этому вопросу не общались. В ходе их знакомства, с П, её супруг Артем уже был знаком с Сергеем и они периодически общались.

Так же ей известно, со слов её супруга, что Артем совместно с Сергеем несколько раз открывали и закрывали расчетные счета в банках г. Нижнего Новгорода по организации – ООО «Э», которая была оформлена на её супруга. При этом, в каких банках были открыты расчетные счета её супругом для организации ООО «Э», ей не известно.

Ежемесячно от деятельности ООО «Э» Артему начислялась заработная плата безналичным переводом с расчетного счета ООО «Э» на принадлежащую ему личную банковскую карту «С» в сумме 13 000 рублей. Кто проводил операцию по перечислению ему денежных средств, она не знает. Полученные денежные средства за вышеуказанную деятельность их семья тратила на бытовые нужды.

В сентябре 2017 года, точную дату, она уже не помнит, Артем ей сообщил, что все расчетные счета ООО «Э» закрыты и что в виду отсутствия открытых расчетных счетов на организации ООО «Э», фирма никакой деятельности осуществлять не будет и поэтому денежные средства ему никто больше переводить не будет. Поэтому, Артем сказал ей, что имеется возможность открыть еще организацию на её имя, от деятельности которой опять же их семья будет дополнительно получать денежные средства в размере 13000 рублей ежемесячно. Открывать организацию нужно будет на её имя. Почему именно нужно было открывать новую организацию на её имя, а не на имя её супруга, она у Артема не спрашивала.

В период осуществления деятельности ООО «Э», как она знает со слов её супруга, П дал её супругу адрес электронной почты, с которой будут приходить документы по организации для открытия расчетных счетов, а также по которой необходимо будет задавать вопросы, интересующие по деятельности ООО «Э». В дальнейшем адрес электронной почты поменялся на «леон ричи» (в настоящее время правильность написания названия электронной почты она не помнит). Кто непосредственно общался с Артемом по указанной электронной почте и кому она принадлежит и на кого зарегистрирована, она не знает. Сама она никогда не лезла в дела супруга, и поэтому даже не знает о чем он общался по данной почте. Со слов Артема она знает, что он предоставил Сергею адрес электронной почты - «С» (в настоящее время правильность написания названия электронной почты она не помнит). И именно на адрес электронной почты Артема приходили документы.

В период с момента регистрации Артемом юридического лица - ООО «Э», ему на электронную почту приходили сообщения с электронной почты «леон ричи», касающиеся необходимости открытия либо закрытия расчетных счетов ООО «Э», а так же о необходимости подписать документы по ООО «Э» (договоров, товарных накладных и др.). Документы по деятельности ООО «Э» к их дому привозил водитель, у которого Артем забирал документы. Водитель привозил документы, Артем их забирал, потом подписывал и отправлял сообщение на электронную почту о дате и времени, когда можно документы забрать. После приезжал водитель, и Артем отдавал ему подписанные им документы. Несколько раз она присутствовала при передаче документов Артемом водителю, который приезжал на автомобиле «Нива», темного цвета.

На предложение её супруга Артема об открытии на её имя новой организации, она ответила согласием. Она передала свой паспорт Артему, он его отсканировал и направил скан паспорта по электронной почте «леон ричи». Через некоторое время пришло сообщение о том, что документы необходимые для регистрации юридического лица на её имя привезет водитель. Далее водитель привез документы, Артем их забрал.

После этого, Артем передал ей пакет документов для регистрации ООО «К 52». При этом, было решение о создании ООО «К 52», который она подписала. Каким образом она ходила в сентябре 2017 года и подавала документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес>, она уже не помнит. Ходила она скорее всего с её супругом, а был ли с ними П, она уже не помнит. После того, как ею были поданы документы Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес>, через определенное время, она пошла опять в ИФНС, чтобы получить документы об создании ООО «К 52», но ей выдали справку, в которой было указано, что ей отказано в регистрации ООО «К 52». После этого, она передала данную справку Артему.

Через некоторое время, Артем ей сообщил, что нужно сходить к нотариусу, что бы заверить документы, необходимые для подачи в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес>, и что после этого, ей ходить в ИФНС не нужно, за неё подадут все документы. Её это устроило, чтобы не ходить по налоговым. Поэтому, Артем дал ей пакетов документов, среди которого было решение № учредителя ООО «К 52» от ДД.ММ.ГГГГ, в котором она собственноручно поставила свою подпись. Об этом ей сказал Артем. После этого, Артем ей еще передал устав ООО «К 52»; гарантийное письмо от Г согласно которого Г являясь собственником нежилого помещения, расположенного по адресу<адрес> гарантирует предоставление офисного помещения для его использования в качестве адреса места нахождения регистрируемого ООО «К 52» и само заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «К 52».

Вместе с её супругом Артемом они поехали к нотариусу Д которая находилась где-то на <адрес>, где она заверила у последней заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «К 52». В предъявленном ей на обозрение заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «К 52», в графе «5»- она самостоятельно написала С, и в графе «подпись заявителя» - она собственноручно поставила свою подпись. После этого, она передала все документы Артему. Кому именно передал документы Артем, она точно не знает, но со слов её супруга, он передал документы П.

После этого, на её имя была зарегистрирована организация ООО «К 52», но кто подавал документы от ее имени на регистрацию, ей не известно.

Как она помнит и как видно из предъявленных ей документов Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, перед ДД.ММ.ГГГГ, Артему прислали на номер его электронной почты заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и позвонил Сергей, который сообщил, что нужно идти в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, чтобы подать заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в котором добавить коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. Это она все знает со слов супруга.

Она либо её супруг с почты распечатали заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, и вместе с заявлением ДД.ММ.ГГГГ поехали снова к нотариусу Д где заверили заявление. В предъявленном ей на обозрение заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в графе «5»- она самостоятельно написала С, и в графе «подпись заявителя» - она собственноручно поставила свою подпись. После этого, ДД.ММ.ГГГГ она может быть одна либо с супругом отнесла вышеуказанное заявление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы. После чего, согласно предъявленной ей на обозрение расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «К 52» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, ДД.ММ.ГГГГ она сдала заявление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, и поставила свою подпись в графе «Расписку получил».

Через некоторое время, на электронную почту мужа с электронной почты, которую дал П пришло заявление об открытии расчетного счета с указанием всех реквизитов ООО «К 52» и там было указано, что необходимо открыть расчетный счет в банке АО «<данные изъяты>». Супруг распечатал заявление, которое она подписала.

После этого, с П она ездила в данный банк для открытия счета. Сергей заехал за ней, у него был пакет документов, который она вместе с заявлением передала в банк. В данном банке на её имя, как на имя директора ООО «К 52» был открыт расчетный счет, получена флеш – карта от системы «Клиент Банк». Все документы по открытию расчетного счета вместе с флеш-картой она передала Сергею.

Таким же образом, она открывала для ООО «К 52» еще расчетные счета в ПАО «<данные изъяты>» и АО «А». После этого, Сергей ей сказал, что больше не будет с ней ездить и открывать расчетные счета, так как ему некогда и у него другая работа. Поэтому, если она и еёсупруг хотим получать дополнительные денежные средства, то должны общаться по электронной почте с бухгалтерами и те будут сами говорить куда нужно ехать и водитель будет привозить документы. После этого, П она не видела и с ним соответственно никуда не ездила и не общалась. Общался ли с Сергеем её супруг, она не знает.

Далее, на электронную почту мужа с электронной почты, которую дал П приходили заявления об открытии расчетного счета с указанием всех реквизитов ООО «К 52» и там было указано, что необходимо открыть расчетные счетав банках, а именно: ПАО «С», <данные изъяты> АО «<данные изъяты>», КБ «<данные изъяты>», ПАО «<данные изъяты>», АО «Т». Супруг распечатал заявления, которые она подписывала.

После этого, она ездила в вышеуказанные банки для открытия счета одна либо с супругом. Документы для открытия расчетных счетов привозил водитель супругу. После открытия расчетных счетов, документы и клиент-банкиона передавала супругу, а он впоследствии передавал водителю. Сама лично она не передавала никакие документы водителю, этим занимался её супруг.

Кто фактически осуществлял финансово – хозяйственную деятельность в ООО «К 52», она не знает, и ей это было не интересно. О том, что ООО будет заниматься какой – либо противоправной деятельностью, она не знала.

В случае необходимости открыть/закрыть расчетный счет, подписать какие – либо документы (договоры, товарные накладные) по ООО «К 52», Артему приходило сообщение на электронную почту, далее водитель привозил документы, и Артем передавал их ей для подписания. После чего, забирал у неё подписанные документы, уведомлял сообщением по электронной почте о том, что документы можно забрать, далее приезжал водитель, и забирал документы. За доставку документов Артем от водителя получал денежные средства в сумме 1 000 рублей, в качестве курьерской доставки.

От деятельности ООО «К 52» она получала денежные средства путем перечисления безналичным расчетом на принадлежащую ей банковскую карту в сумме 13 000 рублей ежемесячно.

В октябре 2018 года она приняла решение о закрытии ООО «К 52», так как ей надоело ходить по банкам и открывать расчетные счета. Артем сказал ей, что никакие документы подавать на закрытие не нужно, так как он связался по данному вопросу по электронной почте и ему сообщили, что закрытие организации они проведут сами.

Никакой финансово – хозяйственной деятельности в ООО «К 52» она не осуществляла, являлась номинальным директором. Офиса у ООО «К 52» не было. Кто фактически осуществлял финансово – хозяйственную деятельность в ООО «К 52», не знает. О том, что ООО «К 52» занимается какой – либо противоправной деятельностью, она не знала.

Кроме того, ей известно, со слов Артема, что он предложил Сергею зарегистрировать юридические лица на своих знакомых, которые так же нуждались в дополнительном заработке.

Так, по инициативе Артема были зарегистрированы ООО «К» на имя К, ООО «Т» на имя Р, ООО «К» на имя В. Указанные лица так же являлись номинальными директорами, никакой финансово – хозяйственной деятельности не осуществляли, получали заработную плату в сумме 13 000 рублей за регистрацию организаций, открытия/закрытия расчетных счетов, подписания необходимых документов (договоров, товарных накладных и других). Все необходимые документы по указанным организациям Артем забирал у водителя и передавал непосредственно Александру, Ирине и Евгению, а после подписания их передавал обратно водителю.

Документы по организациям ООО «К», ООО «Т», изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, несколько дней назад Артем забрал у водителя для подписания их у Р и К.

Мне знакомы только ООО «К», ООО «К», ООО «Т», ООО «Э» и ООО «К», по которым она указывала ранее в своих показаниях. Другие организации, ей не известны.

В офисе, расположенном по адресу:<адрес>, она была два раза. Один раз она вместе со своим супругом Артемом ездила в данный офис, и Артем ей пояснил, что в данном офисе ему нужно забрать денежные средства за работу ООО «Э». Они вместе с Артемом зашли в данный офис, Артем забрал деньги и быстро вышел.

После этого, когда на её имя была открыта ООО «К 52», ей сказал Артем, что нужно ехать открывать расчетный счет, но по электронной почте написали, что водитель приехать и привезти документы не может, поэтому нужно съездить в офис, расположенный по адресу: <адрес>, где у бухгалтеров Марии и Елены забрать документы.Она одна поехала в офис, расположенный по адресу: <адрес> <адрес>, где зашла в здание, которое представляет собой двухэтажное строение, и она поднималась в офис, расположенный на втором этаже. Она зашла в офис, в нем сидели две женщины. Она зашла в офис, сказала, что её зовут Ольга и она пришла за документами для ООО «К 52». Кто-то из них, ей передал документы и она вместе с ними ушла. Больше в вышеуказанном офисе, она не была (т. 6 л.д. 91-95, 96-106).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля В данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, он числился учредителем и директором ООО «К» ИНН №. В марте 2018 года у него было трудное материальное положение и его знакомый – С сообщил ему, что есть возможность получать ежемесячно денежные средства в сумме 13 000 рублей и что для этого надо зарегистрировать организацию – юридическое лицо, деятельность в которой осуществлять ему не нужно будет, он буду просто числиться директором.С. сказал, что в этом нет ничего противозаконного, и что он и его жена сами таким способом зарабатывают денежные средства. Его это предложение заинтересовало, и он согласился.

С. попросил его паспорт, сказал, что отправит его копию Копыловой Елене, которая занимается бизнесом для составления пакета документов для регистрации юридического лица в налоговой инспекции. Кто такая Копылова Елена, и каким именно бизнесом она занимается, он С не спрашивал, а тот не рассказывал. Далее он передал С. свой паспорт и в этот же день С вернул его обратно.

Через несколько дней ему позвонил С и сказал, что документы для регистрации юридического лица готовы и ему необходимо подать их в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по Нижегородской области. Далее он забрал у С документы и в апреле 2018 года предоставил их в налоговую инспекцию, где зарегистрировал юридическое лицо - ООО «К» ИНН №. Документы, которые ему передали сотрудники налоговой инспекции после регистрации юридического лица, он передал С который ему сказал, что после подготовки необходимых документов ему также нужно будет открыть в кредитных учреждениях расчетные счета для ООО «К» ИНН №. Через некоторое время, в июне 2018 года ему позвонил С и сказал, что документы для открытия расчетных счетов готовы и ему необходимо их подать в "<данные изъяты>" и в «<данные изъяты>». В кредитные учреждения, как и в налоговые инспекции, он ездил сам, его никто не сопровождал.После открытия двух расчётных счетов в "<данные изъяты>" и в «<данные изъяты>» он передал С. вседокументы об открытии расчетных счетов, флеш-карты к системе «Клиент-Банк».

О деятельности ООО «К» ИНН № ему ничего не известно. Он никакой финансово – хозяйственной деятельности не осуществлял. С заверил меня, что деятельность в ООО «К» будет осуществляться законная, и он ему поверил. Так же, если необходимо было подписать какие-то документы по деятельности ООО «К» ему их передавал С он расписывался в них - в строках «подпись директора ООО «К»» и отдавал ему их обратно. Кому в дальнейшем С передавал эти документы, ему не известно. Он помнит, что подписывал договора на поставку товара и ещё какие-то документы, какие именно он уже не помнит. Документы эти он не читал, поэтому сказать, с кем были заключены данные договоры, он не сможет. От деятельности ООО«К» С ему дважды передал наличные денежные средства в суммах по 13 000 рублей.

Копылова Елена Сергеевна, Синяткина Мария Владимировна, Л ему не знакомы и лично он их не видел, но он о них слышал. Так, однажды от С ему стало известно, что Копылова Елена Сергеевна и Синяткина Мария Владимировна занимаются бизнесом и используют юридическое лицо - ООО «К» для своей деятельности. Фактически деятельность в ООО «К» осуществляют Копылова Е.С. и Синяткина М.В. В чем именно заключалась деятельность Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. ему не известно. Так же ему известно, что С и его жена зарегистрировали на свои имена юридические лица для Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. Так же со слов С ему известно, что Л является водителем Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. и привозит/забирает у С документы, которые передает Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. Л он также никогда не видел и с ним лично не знаком.

ООО «С» ИНН №;ООО «Г» ИНН № ему не знакомы. Были ли финансово – хозяйственные взаимоотношения между ООО «К» и ООО «С», ООО «Г» ему не известно, так как фактически никакой финансово-хозяйственной деятельности в ООО «К» он не осуществлял (т. 6 л.д. 135-139).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Н. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, с апреля 2016 года нигде не трудоустроен, является пенсионером МВД. Летом 2017 года он решил заняться коммерческой деятельностью, для этого ему необходимо было открыть организацию.

ДД.ММ.ГГГГ была учреждена ООО «К» №. Организация занималась производством и продажей теплоизоляционных и огнезащитных материалов. Офис организации находился по адресу: <адрес>. Расчетные счета ООО «К» были открыты в ПАО «<данные изъяты>», ПАО «С». Организация состояла на упрощенной системе налогообложения. Он являлся единственным учредителем и директором. Так как конкуренция на данном рынке очень высокая, организация стала приносить убытки. Им было принято решение о прекращении деятельности ООО «К». Прочитав несколько статей в интернете, он узнал, что фирму можно продать. Не помнит, кто именно посоветовал ему обратиться с эти вопросам к женщине по имени Елена. Он позвонил, договорился о встрече у нотариуса, расположенного по адресу <адрес>. Переговоры о приобретении организации вела женщина по имени Елена. Договорились что стоимость будет составлять 50 000 (пятьдесят тысяч рублей). ДД.ММ.ГГГГ к нотариусу Елена приехала вместе с будущим директором ООО «К» К. Зашли к нотариусу все вместе- он, К и женщина по имени Елена. Елена поздоровалась с нотариусом и пояснила, что пошла оплачивать государственную пошлину. Они остались с К для составления договора купли-продажи ООО «К». Данный договор был составлен от ДД.ММ.ГГГГ. После заключения договора, онипоехали в ИФНС, расположенную по адресу: <адрес>.Поехали на автомобиле Нива Шевроле серого цвета. Водителя звали Дмитрий (мужчина на вид около 50-55 лет, среднего телосложения, седой). В здание налоговой инспекции они зашли вместе с К., он с трудом (вероятно впервые в жизни) взял талон на перерегистрацию организации, после чего стали ждать своей очереди. К подал документы, и они вышли на улицу. Дмитрий предложил подвести его до дома. Оплату за организацию он получил безналичным расчетом. Со счета какой организации сейчас не вспомнит. Для каких целей была приобретена организация, ему не известно. Женщину по имени Елена, водителя Дмитрия, и К он больше не встречал (т. 6 л.д. 181-184).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Г данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, примерно весной 2018 года, точную дату и месяц он не помнит, он познакомился со С, обменялись сотовыми телефонами, С дал ему свой сотовый телефон номер №. В последующем, они стали общаться периодически со С встречались. В процессе их встреч, С сказал, что у него есть знакомые (какие именно, он ему не пояснил), которые могут помочь ежемесячно получать заработную плату, при этом никаких обязанностей и деятельности осуществлять для этого не нужно будет. Получение дополнительного заработка его заинтересовало, так как она нуждалась в дополнительном заработке.

Он поинтересовался у С, как можно заработать и какую сумму. С ответил, что необходимо будет зарегистрировать организацию – юридическое лицо, от деятельности которой он ежемесячно буду получать 13 000 рублей, при этом никакой финансово – хозяйственной деятельности ему осуществлять не надо будет, и он будет числиться директором организации номинально. Также, С сообщил ему, что фирма в действительности будет работать, будет отчислять все необходимые налоги, ему будет идти официальный стаж работы в должности директора.

Он согласился на предложение С и тот дал ему номера Дмитрия, скорее всего номер последнего №, и сказал, чтобы он с ним созвонился, сказал, что он от С. Номер № у него остался, так как с него звонил ему Дмитрий сам и просил его сделать табличку с названием ООО «К». Так как он в тот момент работал в типографии, то он сделал эту табличку и передал ее Дмитрию.

Когда он созвонился с Дмитрием, то представился, сказал, что он от С, и спросил, что от него необходимо, чтобы оформить на его имя организацию. Дмитрий сказал, что ему нужно предоставить для оформления всех необходимых документов его ИНН. Он сказал, что у него нет ИНН, на что Дмитрий сказал, чтобы он получил ИНН в налоговой. После этого, он в течении месяца получал ИНН в ИФНС Советского района г.Нижнего Новгорода, так как проживал на ул.Ванеева в тот период времени. После того, как он получил ИНН, то он позвонил Дмитрию и договорился о встрече с ним. Дмитрий приезжал к его работе в офис, расположенный по адресу: <адрес>.

Дмитрий приезжал на автомобиле «Нива» темного цвета. Он передал Дмитрию свой ИНН, тот забрал ИНН и сказал, что подготовит документы на создание организации и с ним созвонится. Также, Дмитрий дал ему номер телефона Марии 8 -№, и сказал, что он просто водитель, который развозит документы, и на все вопросы ему будет отвечать именно Мария.

Через некоторое время, скорее всего через месяц, ему по «Вайберу» пришло СМС - сообщение с номера №, который ему давал Дмитрий, там было написано, что документы готовы и нужно приехать в офис, расположенный по адресу: <адрес>. Он приехал, зашел в само здание, оно было трехэтажное, позвонил на номер Марии и последняя ему пояснила, как до нее дойти. Как он помнит, он зашел в само здание, прошел вперед и повернул налево. Там он зашел в кабинет и увидел двух женщин, которые сидели вместе в одном офисе, но за разными столами. Когда он зашел, его позвала женщина, которая представилась, как Мария. Марии на вид было около 40 лет, среднего роста, короткие волосы, была в очках. Мария дала ему пакет документов, показала, где ему нужно расписаться и сказала, что еще ему нужно сделать в налоговой. Но что ему говорила Мария, он уже не помнит. Он взял документы, в них расписался. После этого, Мария ему сказала, что его в налоговую отвезет водитель Дмитрий. Он взял документы с собой и уехал на работу. На следующий день ему позвонил Дмитрий, забрал его с работы и отвез его в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес> для регистрации юридического лица на его имя, как он тогда уже увидел на ее имя регистрируется ООО «С-52».

Дмитрий привез его в налоговую и сказал, чтобы он шел подавал документы. Он зашел в налоговую, взял талончик и стал сидеть в очереди. Когда подошла его очередь, он пошел на прием в окно, в которое он подал весь пакет документов, который подготовила Мария на регистрацию на свое имя ООО «С-52». В здании ИФНС сотрудник налоговой составил документы, в которых он расписался и дал ему для оплаты за регистрацию ООО «С-52» реквизиты. Он вышел из здания ИФНС, где его ждал Дмитрий. Дмитрию он сказал, что за создание ООО «С-52» ему нужно заплатить квитанцию, которую ему дал сотрудник налоговой. На это, Дмитрий ему сказал, что денежные средства необходимо получить у Марии в офисе. После этого, Дмитрий его отвез на работу. На следующий день, он поехал в офис, расположенный по адресу: <адрес>, где зашел к Марии, показал квитанцию, и сказал, что ему нужны денежные средства для оплаты квитанции за регистрацию юридического лица. Мария, сразу же ему передала денежные средства, в какой сумме, он не помнит, но наличные денежные средства были купюрами по 50 и 100 рублей, как он помнит. После этого, он оплатил квитанцию и поехал самостоятельно в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, расположенную по адресу: <адрес> где отдал оплаченную квитанцию в окно и сообщил Марии по «Вайберу», написав СМС - сообщение.

Через некоторое время, ему позвонил мужчина, представился сотрудником Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы и сообщил, что он проверяет документы по регистрации ООО «С-52» и ему необходимо посмотреть офис ООО «С-52», и спросил, когда удобно прийти в офис к нему. Он сказал, что перезвонит. Он сразу же написал по «Вайберу» Марии об этом, и она ему написала, чтобы он договаривался на определенное время в тот же день, приходил к ним в офис немного пораньше, она даст ему ключи, и покажет сам офис. Он перезвонил сотруднику Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы и сообщил ему, что будет в офисе ООО «С-52», расположенном по адресу: <адрес> в определенное время, во сколько уже не помнит, и чтобы он приходил. Сам же он приехал пораньше, пришел к Марии, та его отвела в помещение офиса 49, показала стол, где были документы. Также, Мария ему дала листок, на котором было написано ООО «С-52», и были записи относительно того, что он должен был говорить сотруднику Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, который к нему придет. Там было написано, с кем будет работать ООО «С-52», будет заниматься продажей средств индивидуальной защиты и другое, что именно, он уже не помнит.

После этого, он остался сидеть в помещении № и ждать сотрудника Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы. Последний пришел, как его зовут, он не помнит, но записал номер телефона последнего №, посмотрел офис, посмотрел документы и побеседовал с ним. Он все рассказал, как ему сказал Мария. После этого инспектор ушел.

Через некоторое время, ему позвонили из Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы и сообщили, что ООО «С-52» зарегистрирован и он может забирать документы. ООО «С-52» №/№ было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ. После того, как он забрал все документы, то отвез их Марии в офис, расположенный по адресу: <адрес>, номер помещения он не помнит. Мария ему пояснила, что ООО «С-52» будет в действительности заниматься хозяйственной деятельностью, будет продавать средства индивидуальной защиты, и Мария сама будет заниматься всей деятельностью как приходящий менеджер, а также в организации будут числиться два менеджера. Он же будет числиться как директор и ему необходимо будет в дальнейшем подписывать все документы, которые емубудет привозить Дмитрий для осуществления нормальной деятельности ООО «С-52».

Также, Мария ему сказала, чтобы получать заработную плату как директор ООО «С-52» в размере 13 000 рублей, он должен будет открыть два расчетных счета на ООО «С-52» и сказал, что позже ему сообщит, в каких банках ему необходимо открыть расчетные счета. После этого, он ушел. Никаких денежных средств за регистрацию ООО «С-52», ему не платили.

Через некоторое время, ему по Вайберу написала Мария, что нужно открыть расчетные счета на ООО «С-52» в С и ПАО «<данные изъяты>», для чего приехать к ней. Он снова сам приехал в офис, расположенный по адресу: <адрес> к Марии, и она ему передала два пакета документов, при этом сказав, чтобы он один пакет документов предоставил в С, а второй в ПАО «<данные изъяты>». Также, Мария ему дала печать ООО «С-52», кто ее делал и где, он не знает и денежные средства на открытие расчетных счетов. Также, Мария ему сказала, что банки будут предлагать ему как директору ООО «С-52» зарплатный проект, но ему нужно отказываться от него. Проклиент-банк, ему Мария ничего не говорила.

Он поехал через день и открыл расчетный счет для ООО «С-52» в С, предоставив пакет документов, подготовленный Марией. Документы об открытии он забрал позже и отвез их Марии. С подачей документов в ПАО «<данные изъяты>» он затянул, так как у него было много работы, и подал их (документы) позже. Поэтому заработную плату за сентябрь он от Марии так и не получил. Как он помнит, в ПАО «<данные изъяты>» ему когда давали документы на открытие расчетного счета, то сказали, что клиент-банк предоставят позднее. То есть, как он понял, Мария сразу же готовила документы на открытие расчетных счетов для ООО «С-52» с предоставлением услуги клиент-банк. После того, как он подал документы в С, то он сразу же отдал печать ООО «С-52» Марии. Также, когда он подавал документы в ПАО «<данные изъяты>», он сначала забрал печать ООО «С-52» у Марии, а только потом подавал документы в сам банк, и после этого, сразу же возвращал печать Марии.

Как он помнит, при открытии расчетного счета в ПАО «Н», ему звонил сотрудник данного банка, и сказал, что ему нужно проверить его офис. Он опять же позвонил Марии и сообщил о случившемся. Мария сказала, чтобы он договаривался о встрече в офисе в тот же день и приезжал сам пораньше, чтобы она его посадила в офис 49 и сказала, что говорить. Он так и сделал. Сотрудник банка пообщался с ним, посмотрел офис и дал ему заполнить анкету, которую он заполнил и передал последнему. Потом он еще один раз ездил в ПАО «<данные изъяты>», забирал диск с клиент-банком, который опять же отвозил Марии. После открытия расчетного счета в ПАО «С», был указан его номер сотового телефона, и Мария всегда при платежах ему присылала по «вайберу» СМС, что она осуществляет платеж и ему придет СМС от Сбербанка с кодом, который он ей должен будет переслать. Так всегда и была. Общались с Марией они только в системе «Вайбер».

Кроме того, Мария ему в «Вайбере» писала, что к нему приедет водитель Дмитрий, о котором он указывал ранее, и привезет на подпись документы, которые нужно подписать ему как директору ООО «С-52», подтверждающие осуществление организацией хозяйственной деятельности по продаже товаров. Также, в процессе общения по «вайберу», Мария ему писала, что складов нет у ООО «С-52», поэтому ему Дмитрий также будет привозить на подпись накладные на отгрузку товаров, счета-фактуры и другие документы. Дмитрий ему привозил эти документы, и он был уверен, что ООО «С-52» осуществляет финансовую и хозяйственную деятельность.

Заработную плату он один раз забирал в офисе у Марии в размере 11 800 рублей, два раза заработная плата приходила на его личную карту С, открытую им на его имя, и в остальные разы ему привозил заработную плату Дмитрий вместе сдокументам, которые он подписывал и передавал последнему обратно. У него у самого никаких документов не хранилось, печати не было. Все документы и печать была у Марии, которая как бухгалтер осуществляла всю деятельность в ООО «С-52».

Через некоторое время, ему Мария написала, что расчетный счет в С скоро закроют, так как провели проверку, но какую, она ему не пояснила, и что нужно будет открывать новый расчетный счет, но где именно, она еще не решила. Потом ему Мария написала, что она оформила заявку в Т, и что ему должны позвонить оттуда. Ему позвонили, и он договорился о встрече в офисе ООО «С-52», предварительно все согласовав по Вайберу с Марией. Он сейчас уже не помнит, был ли открыт расчетный счет в Т, либо нет. Через какое-то время, ему снова написала Мария, и сказала, что его заберет Дмитрий, и они поедут открывать расчетный счет, но где не сказала. За ним заехал Дмитрий и повез его в АО «<данные изъяты>», офис которого находился в г.Дзержинске. Он зашел в офис, подал документы и его стали спрашивать, почему он хочет открыть расчетный счет именно в офисе, расположенном в г.Дзержинске. На что он ответить ничего не смог, так как не был готов к данным вопросам. После чего в данном банке ему отказали.

Через какое-то время, он снова подал документы на открытие расчетного счета в АО «<данные изъяты>», расположенный на <адрес> по ранее указанному сценарию, что об этом ему сообщила Мария и возил его снова водитель Дмитрий. В этом банке ему не отказали и он вновь все документы привез Марии в офис, расположенный по адресу: <адрес>.

Он несколько раз был в офисе, расположенном по адресу: <адрес> когда встречался с сотрудниками налоговой и банка. Как он понимал, в данном офисе никто никакой деятельности не осуществлял. В офисе стояло два стола, два компьютера. Также, были какие-то коробки с документами, но он не смотрел их.

Он сам никаких документов, ни на открытие ООО «С-52», ни на открытие расчетных счетов для ООО «С-52» никогда не делал, этим занималась Мария, которая и занималась всей деятельностью ООО «С-52». Документы ему передавала либо сама Мария, либо водитель Дмитрий.

Кроме того, в офисе, где сидела Мария по адресу: <адрес> еще сидела одна женщина, возрастом около 35 лет, высокая, с темными волнистыми длинными волосами. Как зовут эту женщину, он не знает, так как он с ней не общался.

Заработную плату ему перестали платить в начале этого года. Где-то в марте 2019 года, он стал писать Марии в «Вайбере», но у него сообщение удалилось и удалилась вся переписка с Марией в «Вайбере». Он так думает, что переписку удалила специально Мария, чтобы никто не видел их с ней общение.

После этого, в апреле 2019 года он написал С, не знает ли он, куда все пропали и почему не отвечает Мария. На это, С ему ответил, что его с утра забрали сотрудники полиции на допрос по поводу организаций, которые он открывал на свое имя. Далее, от брата ему стало известно, что приходили сотрудники полиции домой, и искали его.

О том, что Мария занимается незаконной деятельностью по обналичиванию денежных средств, он не знал и не догадывался (т. 7 л.д. 57-65);

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Р данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, в период с ноября 2014 года по ноябрь 2017 года она находилась в декретном отпуске.

Когда она находилась в декретном отпуске, осенью 2017 года, точную дату она уже не помнит, так как прошло много времени, она встретила своего знакомого С, с которым она училась в одной школе и с которым они вместе работают на одной работе. Со С они находятся в дружеских отношениях, и он знал на тот момент, что она нуждается в денежных средствах, так как ее бывший гражданский супруг денежные средства на воспитание ребенка не дает, а сама она находилась в декретном отпуске.

При встрече, С сказал ей, что есть возможность дополнительного заработка в размере 13 000 рублей, при этом он пояснил, что ей необходимо будет зарегистрировать на свое имя организацию в налоговом органе, которая будет работать, а она будет номинально являться учредителем и директором. Организация будет рабочая, но ей осуществлять в ней финансово-хозяйственную деятельность будет не нужно. Так как она нуждалась в дополнительном заработке на тот момент, она согласилась на предложение Артема, при этом спросила, все ли будет законно. Артем сказал, что на его имя также оформлена аналогичная организация, и он получает денежные средства за то, что зарегистрировал фирму и подписывает документы. Также, Артем сообщил ей, что организация будет осуществлять реальную деятельность. Для того, чтобы оформить на ее имя организацию, Артем взял у нее копию паспорта и познакомил ее с Сергеем, на вид которому было около 30 лет, высокого роста, волосы светлые, ездил на автомобиле марки «Ауди», черного цвета. При знакомстве, с Сергеем, они с ним ничего не обсуждали.

После этого, через некоторое время, ей позвонил Сергей, так как она оставляла ему свой номер телефона и сказал, что документы на регистрацию организации на ее имя готовы и нужно ей ехать и регистрировать фирму. Она сразу же позвонила Артему и сообщила об этом. Артем сказал, что все так и должно быть, что ей нужно зарегистрировать на свое имя организацию. Сергей заехал за ней, дал ей подписать документы, а именно: решение № единственного учредителя ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, Сергей передал ейустав ООО «Т»; гарантийное письмо от ИП К согласно которого ИП К являясь собственником нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, гарантирует предоставление офисного помещения для его использования в качестве адреса места нахождения регистрируемого ООО «Т» и само заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Т».

После этого, ДД.ММ.ГГГГ они с Сергеем поехали к нотариусу Д которая находилась где-то на <адрес>, точный адрес она не помнит, где она заверила у последней заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Т». В предъявленном ей на обозрение заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Т», в графе «5»- она самостоятельно написала Р, и в графе «подпись заявителя» - она собственноручно поставила свою подпись. У нотариуса услуги оплачивал Сергей. После этого, она передала все документы Сергею.

Далее, они с Сергеем договорились, что документы Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №, расположенную по адресу: <адрес>, они поедут ДД.ММ.ГГГГ.

Сергей заехал за ней и отвез ее в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №, расположенную по адресу: <адрес>, где передал ей пакет документов, который она должна будет отдать. Они с Сергеем зашли в помещение Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №, где Сергей взял талон на электронную очередь и когда подошлаее очередь, Сергей сказал, чтобы она просто подала документы в окно. После того, как она передала пакет документов сотруднику Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №, то сотрудница выдала ей расписку в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ №А. Она вышла и передала расписку Сергею, после чего Сергей ее отвез домой и сказал, что он ей позвонит.

После этого, на ее имя была зарегистрирована организация ООО «Т», и она сама одна ездила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы №, расположенную по адресу: <адрес>, где забирала документы на ООО «Т». После этого, так как она не могла у себя дома хранить данные документы, то она их передала С, чтобы тот передал документы Сергею. Дома у неё никогда никаких документов не было, так как она живет не одна и ей документы были не нужны.

Как она помнит и как видно из предъявленных ей документов Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы, перед ДД.ММ.ГГГГ, Артем встретился с ней и передал ей заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и сообщил, что ей нужно идти в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, чтобы подать заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в котором добавить коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. Перед этим, как ей сказал Артем, нужно идти к нотариусу и заверить заявление, для чего ей передал 200 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ она поехала к нотариусу Б., где заверила заявление. Нотариус находится где-то в верхней части города, но точный адрес, она не помнит. В предъявленном ей на обозрение заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, в графе «5»- она самостоятельно написала Р, и в графе «подпись заявителя» - она собственноручно поставила свою подпись. После этого, в тот же день ДД.ММ.ГГГГ она отнесла вышеуказанное заявление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы. После чего, согласно предъявленной ей на обозрение расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ вх.№А, ДД.ММ.ГГГГ она сдала заявление в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы, и поставила свою подпись в графе «Расписку получил».

Через некоторое время, ей позвонил Сергей и сообщил, что нужно открыть расчетный счет в банке на ООО «Т». Она сказала, что дома, и тогда Сергей заехал за ней и повез ее в АО «<данные изъяты>», который был расположен в верхней части города, точный адрес, она не знает. Документы на открытие расчетного счета ей передал Сергей, и она их отдала в банк.

В данном банке на её имя, как на имя директора ООО «Т» был открыт расчетный счет, получена флеш – карта от системы «Клиент Банк». Все документы по открытию расчетного счета вместе с флеш-картой она передала Сергею.

Таким же образом, она открывала для ООО «Т» еще расчетный счет в АО «<данные изъяты>». После этого, Сергей ей сказал, что больше не будет с ней ездить и открывать расчетные счета, так как ему не когда и у него другая работа. Поэтому, если она хочет получать дополнительные денежные средства, то должна общаться с водителем Дмитрием, который с ней свяжется. Она об этом сразу же рассказала Артему. На это, Артем ей сказал, что Дмитрий теперь будет привозить ей документы и ездить с ней по банкам.

Далее, ей звонил Дмитрий и приезжал вместе с документами и возил ее для открытия расчетных счетов ООО «Т» в ПАО «<данные изъяты>» и АО «Т». Кроме того, Дмитрий ей привозил на подпись документы по деятельности ООО «Т», которые она не читая подписывала в машине Дмитрия.

Дмитрий приезжал к ней на автомобиле марки «НИВА Шевроле», серого цвета, государственный номер, она не помнит.

Кто фактически осуществлял финансово – хозяйственную деятельность в ООО «Т», она не знает, и ей это было не интересно. О том, что ООО «Т» будет заниматься какой – либо противоправной деятельностью, она не знала.

От деятельности ООО «Т» она получала денежные средства в сумме 13 000 рублей ежемесячно с ноября 2017 года по февраль 2019 года путем перечисления безналичным расчетом на принадлежащую ей банковскую карту АО «<данные изъяты>». Данную карту она получила в АО «<данные изъяты>», когда открывала расчетный счет для ООО «Т», данная карта считалась как бы зарплатной, выданной на её имя. И на эту карту приходили ей денежные средства, но кто переводил, ей не известно.

В процессе деятельности, она с водителем Дмитрием ездила в АО «<данные изъяты>», чтобы закрыть расчетный счет ООО «Т». Перед этим, ей позвонил Дмитрий и сказал, что нужно закрыть счет. Все документы на закрытие расчетного счета ей привозил Дмитрий.

Никакой финансово – хозяйственной деятельности в ООО «Т» она не осуществляла, являлась номинальным директором.

В связи с тем, что ей было неудобно получать документы на подпись от Дмитрия, она попросила Артема, чтобы он забирал документы у Дмитрия и привозил их ей. Она документы подписывала и передавала обратно Артему.

Денежные средства, полученные ею на карту она тратила на собственные нужды и нужды ребенка. ООО «Т» она не закрывала, что с организацией, она не знает (т. 7 л.д. 183-190).

Допрошенная в суде в качестве свидетеля З показала, что в 2016 году она трудоустроилась помощником бухгалтера в ООО «М», затем была трудоустроена в ООО «М» где руководителем была Копылова. При трудоустройстве собеседование с ней проводила Синяткина. В её обязанности входил разбор первичной документации и занесение информации в программу 1С, заработная плата составляла 15000 рублей. Офис был расположен по адресу: <адрес>. В офисе находились Синяткина, Копылова и она, у Копыловой был отдельный кабинет. Синяткина ей давала распоряжение о занесении информации. Документы которые она обрабатывала поступали по электронной почте, а также их привозил и передавал ей водитель Дмитрий. Проработала до середины 2018 года, а затем ушла в декрет.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания данные свидетелем З в ходе предварительного расследования, согласно которым, в июне 2016 гола я официально трудоустроилась в ООО «М», после чего с ДД.ММ.ГГГГ меня трудоустроили в ООО «М». Трудоустроилась на должность помощника бухгалтера. ООО «М» и ООО «М» имеют одних и тех же руководителей. Предложение о работе в должности помощника бухгалтера она нашла в сети Интернет. Собеседование перед трудоустройством она проходила у главного бухгалтера Синяткиной Марии Владимировны, которая ей пояснила, что в ее функциональные обязанности будет входить разбор входящей первоначальной документации и занесение сведений в программу «1С», заработная плата - 15 000 рублей. Также та ей пояснила, что организация занимается по разным направлениям.

После собеседования через одну неделю она приступила к работе. Ее рабочее место находилось по адресу: <адрес>. У организации был в пользовании один офис. Офис работал 5 дней в неделю с 09:00 до 17:00.

Для работы ей были предоставлен рабочий стол, ПК с программой 1С. Также в офисе было еще два рабочих места, на которых работали директор Копылова Елена Сергеевна и главный бухгалтер Синяткина Мария Владимировна. Также в подчинении Копыловой находился водитель Л, который возил Копылову, а иногда по ее указаниям привозил документы.

Синяткина занималась отчетностью и вела переговоры с контрагентами по электронной почте, также к той приходили представители различных организаций, которые приносили первоначальные документы (товарные накладные, счета-фактуры). Переводом денежных средств в системе Клиент-банк занималась непосредственно Синяткина, данная система была установлена на ее рабочем компьютере, доступ к системе был только у Синяткиной. Однако в систему могла войти и Копылова. Синяткина находилась в непосредственном подчинении у Копыловой и выполняла указания той.

По указанию Синяткиной она заносила первичную документацию в Программу 1С. Она находилась в непосредственном подчинении Синяткиной, с Копыловой практически не общалась. Чем занималась непосредственно Копылова Е.С., она не знает. У той был отдельный кабинет, с Синяткиной та говорила за закрытой дверью, о чем она не слышала. Копылова в офисе появлялась регулярно, но не пребывала в офисе целый рабочий день.

Указания ей давала только Синяткина. Она, в свою очередь, разбирала первоначальные документы (товарные накладные, счета-фактуры, договоры) по папкам и вносила сведения в программу 1С. В день приходилось обрабатывать от 10-20 комплектов документов на разные суммы от 15 000 рублей. Сама какие-либо документы она не подписывала, другие подписи в документах не имитировала. Детали деятельности организации ей никто не рассказывал.

Ее заработная плата составляла 15 000 рублей, которая перечислялась ей на банковскую карту ПАО С, оформленную на ее имя, 5000 рублей в качестве доплаты ей передавалась нарочно.

Насколько она помнит, по первоначальной документации ООО «М» должна была осуществлять поставку строительного материала, транспортные услуги, перевозки. Однако договорные обязательства не исполнялись, осуществлялся лишь перевод денежных средств.

У нее в пользовании с 2016 года находится абонентский номер № оператора сотовой связи «<данные изъяты>». Рабочего телефона у нее не было. В пользовании Синяткиной находился абонентский номер №.

Были ли еще офисы у ООО «М», ей не известно. Ни складских помещений, ни производственных баз у ООО «М» не было.

В процессе работы через некоторое время она поняла, что организация ООО «М» фактической деятельности не ведет, договорные обязательства не исполняет, ничего не производит. Заключенные договоры носили формальный характер. Также в отрывках разговоров между Синяткиной и другими людьми, которые приходили в офис, она слышала, что те обсуждали вопросы, связанные с деньгами и их переводом.

Организация ООО «Г» ей не знакома; ООО «М» ей знакома, так как в данную организацию она была трудоустроена в должности бухгалтера; Синяткина Мария Владимировна знакома ей как главный бухгалтер, в ее непосредственном подчинении она находилась и выполняла данные ею указания. Организация ООО «М» ей знакома, в данной организации она работала после ООО «М», о чем имеется запись в трудовой книжке. Директором данной организации была Копылова Елена Сергеевна, кто был учредителем ей не известно, фамилию М видела только в документах, насколько ей известно, что сначала директором ООО «М» был М после того стала Копылова Е.С. Организация ООО «С» ей не знакома, директор Б ей не знаком, данную фамилию не слышала. Организация ООО «Кора» ей также не знакома, как и фамилия К.Организация ООО «К» ей не знакома, директор В ей не знаком. Организация ООО «С-52» ей не знакома. Г не знает. Организация ООО «Т» ей знакома, встречалась в документах. Директора Р она видела в офисе. Та приходила в офис к Синяткиной и Копыловой, о чем те разговаривали, она не слышала. Организация ООО «Э» ей знакома, встречалась в документах. С приходил в офис к Синяткиной и Копыловой.Организация ООО «К 52» ей знакома, ее директора С. не знает.

С мая 2018 года она находится в декретном отпуске, возвращаться в ООО «М» она не собиралась и не собирается, о чем предупредила Синяткину, так как ее не устраивал размер заработной платы. С мая 2018 года в офисе ООО «М» не была, трудовые отношения с данной организацией она не поддерживает (т. 5 л.д. 80-85).

После оглашения свидетель их подтвердила частично, указав, что имеет болезнь эпилепсия, в тот день она была в шоковом состоянии и болезненном состоянии, однако об отложении допроса не просила, в медицинскую организацию не обращалась, ни кто на неё давления не оказывал. Считает, что при допросе она и следователь не поняли друг друга, она не говорила, что фирмы не осуществляли реальной финансово – хозяйственной деятельности и не было складских помещений, так как не могла знать об этом.

Вместе с тем в основу приговора суд кладет именно показания данные свидетелем в ходе предварительного расследования, считая её позицию о частичном подтверждении показаний желанием помочь своим бывшим работодателем уйти от уголовной ответственности. Исследовав протокол допроса, суд убежден, что процедура допроса нарушена не была, свидетелю были разъяснены права и ответственность, в протоколе имеются её подписи, что она не отрицает. Кроме того, её показания данные в ходе предварительного расследования согласуются с совокупностью доказательств изобличающих подсудимых в преступной деятельности.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля Н показал, что является директором и учредителем ООО «Н», а его супруга руководит ООО «Т». С Копыловой познакомился 4-5 лет назад, Синяткину узнал, когда приезжал в офис к Копыловой. Где располагался офис, уже не помнит. Также у Копыловой был курьер по имени Дмитрий. Организации М и Т ему знакомы, руководителем М была Копылова, с руководителем Т он не встречался. Данные организации приобретали товар – фильтровальное оборудование. Расчет в наличной форме не велся. Подтвердил, что допрашивался в ходе предварительного расследования, ему для прослушивания предоставлялись аудиофайлы в них он узнавал свой голос, но суть беседы он не помнит.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания данные свидетелем Н в ходе предварительного расследования, согласно которым, ему знакомы Копылова Елена Сергеевна и Синяткина Мария Владимировна. Примерно в 2013 – 2014 году он как-то через своих знакомых, каких именно, он уже не помнит, познакомился с Копыловой Еленой Сергеевной, которая его в свою очередь познакомила со своей помощницей – бухгалтером Синяткиной Марией Владимировной. В ходе разговора с ними ему стало известно, что они предоставляют юридическим лицам услуги по обналичиванию денежных средств под процент, который составлял - 11 % и осуществляют свою деятельность в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес>. Ему, как руководителю ООО «Т» и ООО «Н» необходимы были наличные денежные средства для ведения бизнеса, в связи с чем, он на протяжении периода с 2017 года по 2019 год несколько раз приезжал в офис к Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. и пользовался их услугами. Схема получения наличных денежных средств строилась таким образом, что он с расчетных счетов ООО «Т» и ООО «Н» осуществлял безналичные перечисления денежных средств на расчетные счета подконтрольных Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. юридических лицах по фиктивным основаниям, якобы за поставку товара и другим. Реквизиты расчетных счетов и наименования юридических лиц, на которые необходимо осуществить перевод ему сообщали либо Копылова Е.С. либо Синяткина М.В.

Так, ему известно, что Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. подконтрольны следующие юридические лица, а именно: ООО «М»; ООО «Э»; ООО «С-52»; ООО «К»; ООО «К»; ООО «К 52»; ООО «Т»; ООО «М».В действительности никаких реальных финансово – хозяйственных взаимоотношений между ООО «Т», ООО «Н» и юридическими лицами - ООО «М»; ООО «Э»; ООО «С-52»; ООО «К»; ООО «К»; ООО «К 52»; ООО «Т»; ООО «М», подконтрольными Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. не было. Договоры поставки товара, счета - фактур и другие документы Синяткина М.В. готовила в офисе по адресу: <адрес>. Директоров вышеуказанных организаций, кроме Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В., от имени которых заключались сделки, он никогда не видел. После чего он приезжал в указанный офис и Копылова Е.С. или Синяткина М.В. отдавали ему его экземпляр договора и наличные денежные средства за минусом 11%, которые являлись их вознаграждением за оказанные услуги. Иногда ему документы и денежные средства привозил водитель Копыловой Е.С. – Дмитрий, с которым он по телефону договаривался о времени и месте встречи.

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров, а именно «№» пояснил, что он узнает свой голос. В данном телефонном разговоре он общается с Копыловой Еленой Сергеевной. Об обстоятельствах данного телефонного разговора он может пояснить, что речь идет о перечислении им денежных средств путем безналичного расчета на расчетный счет ООО «Т», которая является подконтрольной Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. Перечисление он произвел с целью получить в последующем от Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. наличные денежные средства. Указанная сделка являлась фиктивной с целью обналичить денежные средства.

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров, а именно «№» пояснил, что он узнает свой голос. В данном телефонном разговоре он общается с Копыловой Еленой Сергеевной. Об обстоятельствах данного телефонного разговора он может пояснить, что речь идет о перечислении им денежных средств путем безналичного расчета на расчетный счет ООО «М» в сумме 483 000 рублей. ООО «М» является организацией подконтрольной Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. Перечисление он произвел с целью получить в последующем от Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. наличные денежные средства в указанной сумме за минусом 11%. Указанная сделка являлась фиктивной с целью обналичить денежные средства.

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров, а именно «№» пояснил, что узнает свой голос. В данном телефонном разговоре он общается с Синяткиной Марией Владимировной. Об обстоятельствах данного телефонного разговора он может пояснить, что речь идет о перечислении им денежных средств путем безналичного расчета на расчетные счета, подконтрольные Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. Перечисление он хотел произвести, чтобы получить в последующем от Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. наличные денежные средства. Указанные сделки являлись фиктивными с целью обналичить денежные средства.

После прослупрослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров, а именно «№» пояснил, что он узнает свой голос. В данном телефонном разговоре он общается с Синяткиной Марией Владимировной. Об обстоятельствах данного телефонного разговора он может пояснить, что речь идет о перечислении им денежных средств путем безналичного расчета на расчетные счета, подконтрольные Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. Перечисление он хотел произвести, чтобы получить в последующем от Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. наличные денежные средства. Указанные сделки являлись фиктивными с целью обналичить денежные средства (т. 24 л.д. 59-65).

После оглашения данных показаний свидетель их подтвердил частично, указал, что давал их в сильном нервном напряжении, ООО «Н» не перечисляло денежные средства на подконтрольные Копыловой и Синяткиной организации, не знает, почему в протоколе указано про 11%. Указал, что сделки были как фиктивные так и реальные.

Вместе с тем в основу приговора суд кладет именно показания данные свидетелем в ходе предварительного расследования, считая его позицию о частичном подтверждении показаний желанием избежать собственной возможной уголовной ответственности, что подтверждается постановлением о выделении материалов в отдельное производство имеющимся в материалах уголовного дела.

Исследовав протокол допроса, суд убежден, что процедура допроса нарушена не была, свидетелю были разъяснены права и ответственность, в протоколе имеются его подписи, что он не отрицает. В допросе участвовал адвокат, оказывая допрашиваемому квалифицированную юридическую помощь. Кроме того, его показания данные в ходе предварительного расследования согласуются с совокупностью доказательств изобличающих подсудимых в преступной деятельности.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля К показал, что зарегистрирован в качестве ИП К, которое занимается розничной торговлей одеждой, имеет два счета в С и <данные изъяты>. Копылова ему знакома, она является сестрой его жены, они поддерживают родственные отношения. Где трудоустроена Копылова ему не известно. Не помнит чтобы Копылова просила его о том, чтобы на его счета были перечислены денежные средства, он обналичил их после чего отдал Копыловой оставив определенный процент.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания данные свидетелем К в ходе предварительного расследования, согласно которым, он является индивидуальным предпринимателем. Копылова Елена Сергеевна ему знакома, она является родной сестрой его жены – К. Где трудоустроена Копылова Е.С. и где располагается её офис он не знает. В настоящий момент у него с Копыловой Е.С. никаких взаимоотношений нет.

Однако, в 2017 – 2019 году на расчетный счет ИП К по взаимной договоренности Копылова Е.С. с расчетных счетов различных организаций, а именно ООО «Т» ИНН №, ООО «К» ИНН №, ООО «М» ИНН № перечисляла денежные средства, которые он частично возвращал по истечению определенного времени Копыловой Е.С. наличными. За эту услугу он получал 6 % от перечисленных денежных средств на расчетный счет ИП К часть денежных средств, с вышеуказанных организаций, Копылова Е.С. перечисляла за купленный ею товар в его магазине.

Денежные средства он передавал наличными лично Копыловой Е.С., которая приезжала в г. Дзержинск, а так же по просьбе Копыловой Е.С. он передавал наличные денежные средства молодым людям, которые приезжали к нему в г. Дзержинск от Копыловой Е.С. Фамилии и имена данных молодых людей ему не известны, на каких автомобилях они приезжали, он уже не помнит. В офисе Копыловой Е.С. он был, но адреса не помнит (т. 8 л.д. 91-93).

После оглашения свидетель данные показания не подтвердил, указав, что они записаны следователем не с его слов, таких обстоятельств не было. Деньги перечислялись, но только за реальный товар, ни каких процентов он не получал. Его допрашивали в 6 утра рано утром, он не глядя, подписал протокол.

Вместе с тем в основу приговора суд кладет именно показания данные свидетелем в ходе предварительного расследования, считая его позицию относительно не подтверждения показаний желанием помочь родственнику избежать уголовной ответственности, а также боязни собственного уголовного преследования.

Исследовав протокол допроса, суд убежден, что процедура допроса нарушена не была, свидетелю были разъяснены права и ответственность, в протоколе имеются его подписи, что он не отрицает. Кроме того, его показания данные в ходе предварительного расследования согласуются с совокупностью доказательств изобличающих подсудимых в преступной деятельности.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля В показал, что является директором ООО «А», счета которого открыты в А и <данные изъяты>. Офис организации расположен по адресу: г. <адрес> Для оформления одной из сделок ему нужны были документы подтверждающие приобретение товара, он для изготовления их обратился к Копыловой. Документы были изготовлены, но сделка не состоялась. Переводил ли денежные средства и на какую организацию уже не помнит.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания данные свидетелем В. в ходе предварительного расследования, согласно которым, с октября 2017 года и по настоящее время является директором ООО «А». Данная организация занимается оптовой продажей комплектующих для автомобилей, производством автомобильных комплектующих. В его должностные обязанности как руководителя входит: полное руководство организацией, общение с крупными клиентами, осуществление расчетов с поставщиками. У организации имеется два расчетных счета, один открыт АО «<данные изъяты>», второй расчетный счет в АО «А». В настоящее время в организации числиться один сотрудник. Он является учредителем, директором и бухгалтером ООО «А». В его должностные обязанности как бухгалтера входит: подготовка первичной документации, составление платежных поручений, подача налоговой отчетности. Он является единственным распорядителем по расчетному счету организации. Пароли, а также подтверждения о совершенных банковских операциях приходят на мобильный номер телефона. Используемая система налогообложения – традиционная, является плательщиком НДС. Офис фактически находился по адресу: <адрес> но в сентябре 2019 года, договор аренды был расторгнут.

Копылову Е.С. он видел один или два раза. Познакомился с ней через своего партнера по бизнесу Б. Он знал, что через нее можно сделать первичную документацию и обналичить денежные средства. Примерно в конце 2017 года, к нему обратился дилер автомобилей «IVECO», с просьбой поставить редуктор MASATS для автомобиля «IVECO». Данное оборудование было поставлено заводом-изготовителем, приобрести его безналичным способом не представлялось возможным, необходимо было покупать комплектующие за наличный расчет через несколько поставщиков. Основная проблема была в том, что ему были необходимы документы, подтверждающие приобретение данного редуктора. С просьбой изготовить документы он обратился к Копыловой Елене. Реквизиты ООО «Т» она прислала ему на электронную почту. Он написал ей свою просьбу, что ему необходимы документы, а платеж будет позже. Копылова Е.С. подготовила документы и выслала ему на электронную почту (его электронная почта, а также ее содержимое у него не сохранилась). Он отремонтировал редуктор, и вместе с документами отправил его дилеру «IVECO», после чего они произвели платеж в его адрес. Для возмещения своих затрат (наличных денежных средств), ДД.ММ.ГГГГ он осуществил перевод денежных средств в сумме 49 560 рублей на расчетный счет ООО «Т» ИНН №. Спустя некоторое количество времени (примерно неделя), он встретился с Копыловой Еленой в районе <адрес>, на автомобильной мойке, она в свою очередь передала ему наличные денежные средства в сумме около 45 000 рублей. Какой процент удержала Елена он не помнит. Больше с Копыловой Еленой он не встречался, в ее услугах не нуждается (т. 12 л.д. 29-31).

После оглашения показаний свидетель указал, что данные показания не подтверждает, поскольку рассказывал следователю про два случая, в первом он действительно обратился к Копыловой за первичной документацией и получил её, а деньги он брал у неё взаймы, про обналичивание денег он ни чего не говорил.

Вместе с тем в основу приговора суд кладет именно показания данные свидетелем в ходе предварительного расследования, согласуются с совокупностью доказательств изобличающих подсудимых в преступной деятельности. К доводам о том, что его показания неверно были отражены следователем суд относится критический и связывает это с опасением собственной ответственности за совершение фиктивных финансовых операций.

Допрошенный в качестве свидетеля в судебном заседании Б. показал, что ранее около 3-х лет встречался со С. Они занимались продажей табачной продукции. В качестве ИП он зарегистрирован не был. Он числился у С в ООО. Ему знакомы Копылова, С с ней работала, видел её 2-3 раза.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания данные свидетелем Б в ходе предварительного расследования, согласно которым, в 2013 году он переболел менингитом, в связи, с чем 2 недели лежал в коме, сейчас у него имеются проблемы с памятью, он инвалид 3 группы.

В декабре 2015 году он познакомился со С, они с ней сожительствовали до конца 2018 года, она жила с ним по адресу: <адрес>. В настоящее время у них со С дружеские отношения.

У него в собственности имеется автомобиль «Лэнд крузер» Прадо, белого цвета, им управляет он и также С Также у него в собственности имеется автомобиль «КИА» Стингер красного цвета, он в кредите, им управляет он. С 2015 года по конец 1 квартала 2019 года он вместе с С. занимался мелкооптовой продажей табачных изделий в магазины г.Н.Новгорода. Их работа с ней строилась следующим образом: они покупали табачные изделия у поставщика – ИП Н после чего поставляли этот товар в магазины, которые расплачивались с ними наличными денежными средствами. Вся оплата происходила наличными, так как ни он, ни С не были зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей, они работали как частные лица. Их прибыль зависела от выполнения плана, установленного поставщиком, и выплачивалась по итогам квартала в виде товара - сигарет. В конце 2017 года ему Ксения сообщила, что нашла человека, который предложил им работать – продавать сигареты по более выгодной схеме, позднее он узнал, что это девушка по имени Елена. Ранее с Еленой он знаком не был. Ксения ему рассказала, что теперь Елена будет перечислять деньги безналичным способом поставщику сигарет, у которого они закупают сигареты, далее они будут набирать товар, поставлять его в магазины, где с ними будут расплачиваться наличными деньгами, а далее они наличные деньги будем передавать Елене за вычетом своего процента. Размер процента, который они забирали себе, он не знает, в это не вникал, этим занималась Ксения. После чего, они стали работать по такой схеме. Его задача была забрать сигареты у поставщика, доставить их к покупателю, если нужно получить деньги у покупателя за товар. Также он ездил по магазинам, предлагал свой товар. Полученные у покупателя наличные денежные средства он всегда передавал Ксении. Также деньги у покупателей забирала сама Ксения. Он знал, что после получения наличных денег от покупателей, за деньгами приезжал водитель Елены по имени Дмитрий на автомобиле «Нива Шевроле» и забирал наличные деньги за минусом их процента. Когда они стали работать с Еленой, оборот товара у них значительно вырос, потому что за счет дохода, получаемого от работы с Еленой они стали продавать сигареты в магазины по цене дешевле, чем остальные. Несколько раз, возможно 3 раза, точно не помнит, в 2018 году он по просьбе Ксении (она была чем-то занята) отвозил пакет с деньгами водителю Елены - Дмитрию. Встречались они с ним в разных местах, один раз на площади Сенной г.Н.Новгорода, где были остальные встречи не помнит. Какую сумму наличных денег он отвозил и передавал Дмитрию, он не знает, Ксения ему не говорила, а он не спрашивал. Лично с Еленой он не знаком, возможно, видел ее несколько раз, когда привозил Ксению для передачи наличных денег. В период времени, когда они проживали вместе с Ксенией, семейный бюджет у них был общий, поэтому, сколько они зарабатывали денег, он не знает, всеми финансовыми делами заведовала Ксения. В январе, феврале, марте 2019 года Ксения ему за мою работу заплатила по 65 000 рублей. В 2015 году он зарегистрировал на себя ООО «А», открыл 1 расчетный счет, так как хотел заниматься бизнесом по продаже металла. Бизнес не пошел, и данная фирма не работала, никакой финансово-хозяйственной деятельности он не вел (т. 8 л.д. 207-210).

После оглашения показаний свидетель их подтвердил, противоречия объяснив давностью событий по которым допрашивался и перенесенным заболеванием.

Суд принимает данные доводы и в основу приговора кладет показания свидетеля данные в ходе предварительного расследования, поскольку они более полные, последовательные, согласуются с другими доказательствами, положенными в основу приговора.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля Б показал, что является директором ООО«Т», которая оказывает транспортные услуги. Копылова ему знакома, как они познакомились он уже не помнит. ООО «М», ООО «М» и Синяткину он не помнит. Не помнит также, обращался ли к Копыловой с просьбой предоставления наличных денежных средств под процент. Возможно договоры между ООО «М» и его организацией заключались, но предмета договора не помнит. Не помнит, готовился ли пакет документов. ООО «М» не помнит, Л ему не знаком.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания данные свидетелем Б в ходе предварительного расследования, согласно которым, является директором ООО «ТК М» ИНН № с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время. Бухгалтером ООО «ТК М» ИНН № является М, которая формирует и отправляет по его поручению в банки платежные поручения с помощью дистанционного банковского обслуживания, установленного на служебном компьютере в офисе ООО«ТК М», по адресу: <адрес>. Доступ к системе «Клиент-банк» имеется у него и у бухгалтера М Все платежные поручения М отправляет только по его указанию.

Ему знакома Копылова Елена Сергеевна примерно с 2005 – 2006 года. Он познакомился с ней в связи с тем, что трудоустроился в ООО «М» на должность бухгалтера, где Копылова Е.С. являлась исполнительным директором. Организация ООО «М» занималась реальной финансово – хозяйственной деятельности в сфере металлопроката. Около года он проработал в должности бухгалтера, примерно в 2006 – 2007 году уволился.

Примерно в 2016 году он узнал от кого-то из своих знакомых, от кого именно он уже сейчас не вспомнит, что Копылова Елена Сергеевна предоставляет юридическим лицам услуги по обналичиванию денежных средств под процент, который составлял - 11 % и осуществляют свою деятельность в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес>

Ему, как руководителю ООО «ТК М» нужны были наличные денежные средства на текущие расходы, в связи с чем, примерно в январе 2017 года он позвонил Копыловой Е.С. и спросил, сможет ли она ему предоставить наличные денежные средства под процент. Копылова Е.С. согласилась, сказала, что процент её составляет 11 % и предложила приехать к ней в офис.

В офисе по адресу: <адрес> Копылова Е.С. познакомила его со своим помощником – бухгалтером Синяткиной Марией Владимировной. Копылова Е.С. сказала, что документы по фиктивной сделке подготовит Мария, а ему нужно перечислить денежные средства на подконтрольную им организацию - ООО «М», где Копылова Е.С. является директором. Далее Копылова Е.С. предоставила ему реквизиты расчетного счета ООО «М», куда в последующем им были переведены денежные средства с расчетного счета ООО «ТК М» в сумме 128 900 рублей.

Через некоторое время ему позвонила либо Копылова Е.С., либо Синяткина М.В., точно уже не помнит, и предложили приехать в офис и забрать документы по сделке и денежные средства за минусом оговоренного процента, который являлся вознаграждением Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. за оказанную ему услугу.

Далее он приехал в офис по адресу: <адрес>, где Копылова Е.С. или Синяткина М.В., точно он уже не помнит, предоставили ему наличные денежные средства, а так же документы: Договор на транспортно – экспедиторское обслуживание по перевозке грузов автомобильным транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 900 рублей; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 900 рублей, заключенные с ООО «М».

Он не помнит других случаев обращения им к Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. для оказания мне услуг по обналичиванию денежных средств.

Кроме Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. в офисе по адресу: <адрес> он никого из других сотрудников не видел. Офис никакой вывески с названием какой – либо организации не имел.

Со слов Копыловой Е.С. он так же помнит организацию ООО «М», которая ей подконтрольна. Других организаций он не помнит.

После обозрения договора на транспортно – экспедиторское обслуживание по перевозке грузов автомобильным транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО«ТК Меридиан – Авто», именуемое в дальнейшем «Заказчик» в лице директора Б, с одной стороны и ООО «Модуль», именуемое в дальнейшем «Экспедитор», в лице директора, Копыловой Елены Сергеевны, с другой стороны; акта № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 900 рублей; счета – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 900 рублей показал, чтоуказанные документы подготовила Мария Синяткина в офисе по адресу: <адрес> В этом же офисе он и подписал указанные документы. Поставка груза осуществлена не было, так как указанная сделка являлась фиктивной.

Ему известно, что ООО «М» ИНН № иООО «М» ИНН № фактически финансово – хозяйственную деятельность не осуществляют и являются формально – легитимными организациями. Л ему не знаком (т. 24 л.д. 67-70).

После оглашения данных показаний свидетель указал, что действительно давал их, противоречия объяснил давностью событий.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля Б о показал, что с Копыловой он знаком по совместной работе в металлопрокате. Он является учредителем и директором ООО «Б», ООО «М», ООО «Р». Верходанов был соучредителем ООО «Р». Подтвердил, что действительно заключал договор с ООО «М», стороны и предмет договора не помнит и переводил деньги за товар. В также сотрудничал Копыловой. По поводу обналичивания денежных средств к Копыловой не обращался и для знакомых о такой деятельности не узнавал.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, оглашены показания данные свидетелем Б в ходе предварительного расследования, согласно которым, он работает директором ООО «Б» ИНН №, офис которой располагается по адресу: <адрес> До ДД.ММ.ГГГГ организация осуществляла финансово – хозяйственную деятельность. В настоящее время организация временно деятельность не осуществляет, в связи с проводимой проверкой налоговым органом. Основным видом деятельности организации является переоборудование коммерческого автотранспорта. Он, как директор организации отвечает за финансовую и административную деятельность, имеет право единой подписи в документах, в том числе финансово – хозяйственных документах (договорах, платежных поручениях, счетах фактур). Кроме того, в организации имеется бухгалтер – К которая работает с системой «Клиент – Банк» (Банк «<данные изъяты>»), установленной на её рабочем компьютере. Доступ к системе «Клиент – Банк» имеет только он (на него зарегистрирован ключ от доступа в систему) и бухгалтер. Платежные поручения и другие финансовые операции бухгалтер производила строго под его контролем и руководством. Самостоятельно, без его ведома, никакие операции с денежными средствами не производились.

Синяткина Мария Владимировна ему не знакома. Копылову Елену Сергеевну он знает более 10 лет. На период 2012 года он являлся руководителем отдела снабжения в ООО «Рос Р», а Копылова Е.С. и её супруг (как его зовут, он в настоящее время уже не помнит) являлись владельцами организации - ООО «М» и осуществляли поставку металлоконструкций. В связи с совместной трудовой деятельностью он стал хорошо общаться с Копыловой Е.С. и её супругом. Они находились в дружеских отношениях.

Примерно в 2012-2013 году, в ходе общения с Копыловой Е.С. и её супругом, кто-то из них (кто именно, он сказать затрудняется, так как не помнит), ему сообщил, что они имеют возможность предоставлять наличные денежные средства за 8 процентов от суммы сделки. Он понял, что Копылова Е.С. и её супруг осуществляют незаконную деятельность, связанную с обналичиванием денежных средств в интересах юридических лиц. Он сказал Копыловой Е.С., что ему необходимы наличные денежные средства, чтобы рассчитаться с поставщиками. Какая сумма наличных денежных средств ему была необходима, он уже не помнит. Копылова Е.С. предложила ему заключить фиктивный договор с подконтрольной ей организацией - ООО М» и он согласился. Все документы по фиктивной сделке подготовила сама Копылова Е.С., она же предоставила ему реквизиты банковского счета организации ООО «М», на который он перевел денежные средства, в какой сумме, он уже не помнит. После подготовки документов Копылова Е.С. предоставила ему их для подписания. Документы Копылова Е.С. привезла в офис ООО «Р». Через некоторое время Копылова Е.С. привезла ему в офис денежные средства в наличной форме за минусом оговоренных 8 % от сделки. После этого, длительное время он не общался с Копыловой Е.С.

В августе 2018 года кто-то из его знакомых, кто именно, он уже не помнит, поинтересовался у него, есть ли у него знакомые, которые осуществляют обналичивание денежных средств и смогут помочь обналичить около 200 000 – 300 000 рублей. В связи с этим, он снова обратился к Копыловой Е.С., спросил, ведет ли она эту деятельность, какой процент берет от суммы сделки и какие свои организации использует и может для этого предложить. Копылова Е.С. сообщила, что она берёт 11 % от суммы обналиченных денежных средств, может предоставить подконтрольные ей организации ООО «Э» ИНН № и «Т» ИНН №, и что для подготовки фиктивных документов по сделке и обналичивания денежных средств потребуется около двух – трех недель. Документы по сделкам она подготовит сама. После чего, он к Копыловой Е.С. не обращался, предложенной услугой не пользовался, денежные средства через подконтрольные ей организации не обналичивал. Имела ли Копылова Е.С. офис для осуществления незаконной банковской деятельности, ему не известно. Кто ещё, помимо неё, занимался противоправной деятельностью по обналичиванию денежных средств, ему не известно (т. 12 л.д. 20-22).

После оглашения свидетель указанные показания не подтвердил, указав что содержание показаний изложено из разговора по телефону, обсуждения процентов не было. Операций по обналичиванию денежных средств с Копыловой он не проводил. В 2018 году вообще с Копыловой не встречался. Подтвердил, что в протоколе стоит его подпись.

Вместе с тем, суд в основу приговора кладет показания свидетеля в части касающейся информации об участии Копыловой в обналичивании денежных средств данные на предварительном следствии поскольку они согласуются с совокупностью уличающих её доказательств положенных в основу приговора. Показания данные свидетелем в суде и его показания на следствии в части того предложенной услугой по обналичиванию денежных средств он не пользовался и не кому не советовал, опровергаются показаниями свидетеля Верходанова а также другими доказательствами исследованными в судебном заседании.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля М показал, что является директором ООО СЦ «Н», которое занимается розничной и оптовой продажей металлопроката, в организации числятся 4 человека. Знаком с подсудимыми. С Копыловой знаком с 1996 года по совместной работе в ООО «М». После смерти мужа Копыловой К он контактировал с ней по поводу поставки металлопроката от ООО «М». Офис в который он приезжал с документами находился по <адрес>. В отсутствие Копыловой документы забирала Синяткина. Указал, что ООО «М» осуществляло финансово – хозяйственную деятельность по поставке металлопроката. Ему не известно, что Копылова осуществляла деятельность по обналичиванию денежных средств, с такой просьбой он к ней не обращался. ООО «С» ему известно, данная организация осуществляла ему постройку бани в 2017 году. Они осуществляли платежи только по безналичному расчету и он просил осуществить платежи и она помогла ему и оплатила счет через какую-то фирму.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания данные свидетелем М в ходе предварительного расследования, согласно которым, он является директором ООО СЦ «Н». Данная организация занимается мелкооптовой продажей металлопроката. В его должностные обязанности входит: поиск клиентов, организация поставки металлопроката, организация логистики, полное руководство организацией, осуществление функций бухгалтера. У организации имеются расчетные счета в ПАО «<данные изъяты>», ПАО «<данные изъяты>», ПАО «<данные изъяты>». В организации числиться четыре сотрудника: 1 менеджер, его заместитель и кладовщик. Заместителем является Н. В ее должностные обязанности входит: подготовка первичной документации, составление платежных поручений, решение организационных вопросов в его отсутствие. Он является распорядителем по счетам, открытым у организации. Ключи отклиент - банков находятся у него, в его отсутствие у заместителя Н Н осуществляет перечисления в системе банк-клиент только по его указанию. Используемая система налогообложения – традиционная, является плательщиком НДС. Офис фактически находится по адресу: <адрес>

С Копыловой Еленой Сергеевной он знаком. Познакомился в 1996 году, когда устроился на работу в ОАО «М» менеджером по продаже металлопроката. Как раз в этот период в данной организации осуществляла трудовую деятельность Копылова Е.С., сейчас он не помнит в какой должности. В 2002 году он уволился из ОАО «М», и открыл свою организацию ОАО «Н». В данной организации он являлся директором и учредителем. Более семи лет он не общался с Копыловой Е.С.

Примерно в 2010 году ему позвонил супруг Копыловой Е.С. К, который предложил встретиться и обговорить варианты дальнейшего сотрудничества в области купли-продажи металла. В тот момент он являлся директором ООО «М». На данное предложение он согласился, и у них завязалось дальнейшее сотрудничество (ООО «М» осуществляло поставку металла ОАО «Н» с отсрочкой платежа). Их сотрудничество продолжалось до середины 2013 года, пока у Н не начались проблемы со здоровьем. После его смерти в 2013 году, спустя примерно два-три месяца, Копылова Елена взяла функции управления организацией в свои руки. На протяжении некоторого количества времени, они сотрудничали в области поставки металла.

Он знает, что какой-то период времени, после смерти К его супруга - Копылова Е.С. занималась реализацией металлопроката. Примерно в 2016 году, от общих знакомых (точно не помнит от кого) он узнал, что Копылова Елена Сергеевна и её бухгалтер – Синяткина Мария Владимировна занимаются обналичиванием денежных средств. В ходе разговора с Копыловой Е.С. ему стало известно, что она и её помощник Синяткина М.В. предоставляют юридическим лицам услуги по обналичиванию денежных средств под процент, который составлял - 11 % и осуществляют свою деятельность в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес>.

Ему, несколько раз в период с 2016 года по 2019 года необходимы были наличные денежные средства для личных нужд, в связи с чем, он несколько раз приезжал в офис к Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. и пользовался их услугами. Для того чтобы получить наличные денежные средства от Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В., бухгалтер ООО СЦ «Н» - Н по его личному указанию, с компьютера, находящегося в офисе №, по адресуг. <адрес>. осуществляла безналичные перечисления денежных средств с расчетного счета ООО СЦ «Н» на расчетные счета подконтрольных Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. юридических лиц по фиктивным основаниям, якобы за поставку товара и другим. Реквизиты расчетных счетов и наименования юридических лиц, на которые необходимо осуществить перевод ему сообщали либо Копылова Е.С., либо Синяткина М.В.

Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. подконтрольны следующие юридические лица, а именно: ООО «М»; ООО «Э»; ООО «С-52»; ООО «К»; ООО «К»; ООО «К 52»; ООО «Т»; ООО «М». В действительности никаких реальных финансово – хозяйственных взаимоотношений между ООО СЦ «Н» и вышеуказанными юридическими лицами не было.

Фиктивные договоры поставки товара, счета - фактур и другие документы готовила Синяткина М.В. в офисе по адресу: <адрес>.

Директоров вышеуказанных организаций, кроме Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В., от имени которых заключались сделки, он никогда не видел. После чего он приезжал в указанный офис и Копылова Е.С. или Синяткина М.В. отдавали ему его экземпляр договора и наличные денежные средства за минусом 11%, которые являлись их вознаграждением за оказанные услуги.

В 2017 году он строил дачный дом и баню в Дальне Константиновском районе, СНТ <данные изъяты>. Организация, которая занималась строительством деревянных домов (если не ошибается - ООО «С», точного названия, не помнит расположена в районе Окского съезда), на тот момент осуществляла строительство только за безналичный расчет. Для строительства дома и бани ему необходимо было перевести семьсот двадцать тысяч рублей. На счету ООО СЦ «Н» такой суммы не было. Он вложил имеющуюся у него сумму денежных средств, около трехсот тысяч рублей, взял потребительский кредит наличными около четырехсот тысяч рублей и передал семьсот тысяч рублей Копыловой Е.С. Она в свою очередь перевела денежные средства за построенные объекты подрядной организации. С какой организации Копылова Е.С. произвела платеж, ему не известно. Знает, что им было передано 700 000 (семьсот тысяч) рублей, а она перевела на счет подрядчика около 720 000 (семьсот двадцать тысяч) рублей.

в ООО «М» директором является Копылова Е.С., директоров ООО «М»; ООО «Э»; ООО «С-52»; ООО «К»; ООО «К»; ООО «К 52»; ООО «Т не знает, интересы данных организаций представляли Копылова Е.С. и Синяткина М.В. (т. 11 л.д. 119-122).

После оглашения показаний свидетель их не подтвердил, указав что такие показания он не давал. Обозрев протокол вначале заявил, что в протоколе стоят не его подписи, потом пояснил, что после допроса оперативный сотрудник приезжал к нему и просил переподписать протокол из-за содержащихся там ошибок, что он и сделал. Просит руководствоваться его показаниями данными в суде.

Вместе с тем в основу приговора суд кладет показания свидетеля данные именно на предварительном следствии относясь критически к его позиции занятой в суде и связывает его с боязнью собственного уголовного преследования, а также желанием помочь обвиняемой Копыловой с которой давно знаком избежать уголовной ответственности за содеянное. Кроме того его показания данные на следствии согласуются с совокупностью доказательств уличающих подсудимых в противоправной деятельности положенных в основу приговора.

Допрошенный в суде в качестве свидетеля Л показал, что работал у Копыловой водителем официально или нет не помнит. Автомобиль для работы был предоставлен Копыловой. Синяткина у Копыловой работала бухгалтером. Офис был расположен по адресу: <адрес>. Подтвердил, что по просьбе Копыловой возил в банки и налоговые мужчин и женщин. В налоговую с целью открытия фирм. Осуществляли или нет открытые фирмы финансово – хозяйственную деятельность он не знает. Также он возил людям документы предварительно созванивавшись с ними, контакты людей получал от Копыловой. Привозил им документы, а потом забирал и отвозил Копыловой. Также ему знакома С, он встречался с ней, забирал пакет с деньгами и отвозил Копыловой, в случае отсутствия последней отдавал Синяткиной. Кроме того он пакеты с деньгами возил различным людям и отдавал им, что это за люди Копылова не говорила. Б, Н и М не знает. В ходе следствия ему для прослушивания предъявлялись аудиофайлы, но их содержание он не помнит, однако помнит что узнавал там голос Копыловой. Ему не известно что Копылова и Синяткина осуществляли деятельность по обналичиванию денежных средств. ООО «В» он действительно регистрировал, планировал заниматься бизнесом, но не получилось. Ему не известно использовали ли Копылова и Синяткина данную организацию для перечисления денежных средств.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания данные свидетелем Л в ходе предварительного расследования, согласно которым, он работает водителем у Копыловой Елены Сергеевны. Водителем работает на собственном автомобиле «Шевроле Нива», государственный номер №/52. С Копыловой Е.С. познакомился около 10 лет назад через её бывшего мужа К. Примерно в период с 2009 года по 2012 года он работал водителем в ООО «М», директором, которого являлся К Род деятельности ООО «М» заключалось в мелкооптовой торговле кондитерскими товарами. Офис ООО «М» располагалось по адресу: <адрес>. Рабочее место Копыловой Е.С. располагалось в офисе ООО «М» на втором этаже, какую должность занимала Копылова Е.С. на тот период времени ему не известно. Примерно 2012 году он по собственному желанию уволился с должности водителя ООО «М». В период с 2012 по 2015 год работал неофициально водителем на автомобиле «Газель» у индивидуального предпринимателя, у кого именно в настоящее время не помнит. Примерно осенью 2015 года ему на сотовый телефон позвонила Копылова Е.С. и предложила ему работать у неё водителем. Он согласился на предложение Копыловой Е.С. так как в тот период времени он не работал. При встрече в офисе по адресу: <адрес> Копылова Е.С. сказала ему, что её муж к умер и предложилаему работать на нее водителем на принадлежащем ей автомобиле «ToyotaRAV4», государственный номер не помнит. Копылова Е.С. не сообщила ему в какой организации он будет работать, однако обещала официально трудоустроить. В период с 2015 года до осени 2016 года онвыполнял указания Копыловой Е.С. возил её ребенка в школу, также возил Копылову Е.С. на работу. Примерно с осени 2016 года он по указанию Копыловой Е.С. начал возить различных людей мужчин и женщин в банки, в налоговые органы, к нотариусам. Людей он забирал по указанию Копыловй Е.С. из офиса по адресу: <адрес>. Копылова Е.С. ему сообщала, что необходимо отвезти человека в налоговую инспекцию для открытия организации или в банк для открытия (закрытия) расчетных счетов. Данные указания от Копыловой Е.С. ему поступали примерно один раз в неделю. Когда онразвозил данных людей он понимал, что они являлись подставными лицами и реальной деятельности осуществлять не будут. Такое мнение у него сложилось, потому что данные лица вели себя как люди, которые не желали заниматься бизнесом. Так же Копылова Е.С. передавала ему номер сотового телефона, по которому он созванивался с конкретным человеком и договаривался о встречи для передачи ему каких – то бухгалтерских документов для их подписания. Спустя некоторое время онвстречался с данными людьми забирал документы и отвозил их в офис Копыловой Е.С.

Примерно в начале 2018 года Копылова Е.С. сообщила ему, что несколько раз в неделю к нему домой будет приезжать девушка по имени Ксюша и привозить наличные денежные средства, которые в последующем он должен будет отвозить в офис Копыловой Е.С. Примерно в период времени с начала 2018 по настоящее время девушка по имени Ксюша, фамилии не знает, один – два раза в неделю приезжала к нему домой по адресу: <адрес> передавала ему наличные денежные средства, которые он в последующем передавал Копыловой Е.С. Ксюша осуществляла перевозку денежных средств на автомобиле «ToyotaPrada», государственный номер не помнит. При передачи ему денежных средств он никогда их не пересчитывал, Ксюша ему не сообщала какая сумма денег находилась в пакете, однако может с уверенностью сказать, что Ксюша передавала ему денежные средства, так как он неоднократно их видел в пакете. Деньги Ксюша в основном привозила ему утром, и он сразу отвозил их Копыловой. В некоторых случаях Ксюша привозила ему деньги вечером, которые он на утро следующего дня отвозил так же в офис Копыловой Е.С.

В офисе по адресу: <адрес> совместно с Копыловой Е.С. постоянно находилась Синяткина Мария. С Синяткиной Марией познакомился примерно в 2015 году, когда пришел на работу водителем кКопыловой Е.С. Какую деятельность осуществляла Синяткина Мария он не знает, она постоянно работала в офисе с документами. Копылова Е.С. ему давала указание, что в её отсутствие деньги, полученные от Ксюши, он должен передавать Синяткиной Марии. Так, в случае, когда Копылова находилась в отпуске или по другим причинам отсутствовала в офисе, деньги он передавал Синяткиной Марии.

В офисе по адресу<адрес> находились Копылова Е.С. и Синяткина Мария. Ежемесячно за выполнение своих обязанностей от Копыловой Е.С. он получал денежные средства в размере 20 000 рублей.

Так же по указанию Копыловой Е.С. он встречался с разными людьми, передавал и забирал у них различные документы, которые в последующем передавал Копыловой Е.С. Кто именно были данные люди ему не известно. Копылова Е.С. писала на листе бумаги номер телефона и имя человека с которым он должен был встретится.

Если необходимо было передать денежные средства либо документы кому – либо из клиентов, Копылова Е.С. упаковывала их в полиэтиленовый пакет и передавала ему их вместе с запиской, на которой был записан номер сотового телефона человека, которому необходимо передать денежные средства и документы. Указанные документы он никогда не читал, поэтому название организаций, которые были там указаны, ему не известны.

Далее он созванивался с клиентом по номеру телефона, указанному ему в записке от Копыловой Е.С. и договаривался о встрече. Встречи с клиентами происходили либо на улицах города Нижнего Новгорода (какие – либо стоянки около супермаркетов) либо на улицах города Дзержинска Нижегородской области, а так же около обочины по дороге в сторону Дзержинска Нижегородской области. В другие города Нижегородской области для передачи денежных средств клиентам, он не ездил. В офисах организаций – клиентов он никогда не был. Контактные телефоны клиентов, которые ему передавала на записке Копылова Е.С., он не сохранял.

Из директоров он вспомнил только клиента Копыловой Е.С. - Н, директора организации, расположенной на территории г. Дзержинска. Именно с ним он встречался на улицах города Дзержинска Нижегородской области, а так же около обочины по дороге в сторону Дзержинска Нижегородской области для передачи ему денежных средств в наличной форме и документов, по указанию Копыловой Е.С.

Остальные вышеперечисленные директора и организации ему не известны. Какие были у них взаимоотношения сКопыловой Е.С. и Синяткиной М.В. он не знает. В офисах по указанным адресам он никогда не был. Документы и денежные средства в наличной форме в офисах он никогда не передавал.

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров «№» пояснил, что онузнает голос Копыловой Елены Сергеевны. Второй голос мужчины он не узнает. По обстоятельствам данного телефонного разговора может пояснить, что она общается со своим клиентом, более подробно пояснить не может. Предполагает, что указанный клиент общался напрямую с Копыловой Е.С. и забирал денежные средства и документы непосредственно у неё лично в офисе по адресу: <адрес>.

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров, «№» пояснил, что узнает голос Копыловой Елены Сергеевны. Второй голос мужчины он не узнает. Предполагает, что указанный клиент общался напрямую с Копыловой Е.С. и забирал денежные средства и документы непосредственно у неё лично в офисе по адресу: <адрес>

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров «№» пояснил, что он узнает голос Копыловой Елены Сергеевны. Второй голос мужчины он тоже узнает – это Н. По обстоятельствам данного телефонного разговора может пояснить, что Копылова Е.С. общается со своим клиентом – 5 более подробно по обстоятельствам разговора пояснить не может. Директором какой именно организации является Н. ему не известно.

В период, когда он работал водителем у Копыловой Е.С.,онвыполнял её указания, а именно: отвезтидиректора какой-либо организации в банк или в налоговую инспекцию. О том, что это директор какой-то организации ему говорила Копылова Е.С. Названия организаций, он уже даже не вспомнит. А по именам и фамилиям он этих людей никогда и не знал. Так же Копылова Е.С. давала указание отвезти и передать документы и денежные средства, а именно писала на листке бумаги номер телефона и имя человека, с которым ему надо было договориться о встрече и передать пакет от Копыловой Е.С.

В офисе у Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. он никогда не работал, рабочего места у него там не было. Иногда он заходил в офис Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. по адресу: <адрес>, чтобы забрать документы и отвезти их, куда ему говорили Копылова Е.С. либо Синяткина М.В. Какие Копылова Е.С. и Синяткина М.В. составляли документы в офисе, и в чем заключалась их деятельность, он даже не знает. Какие именно они регистрировали организации, как они назывались и какие именно открывали для этих организаций расчетные счета, он так же не знает. Какие для этих процедур необходимы документы, он не знает и даже никогда не интересовался.

Поэтому лиц, на которых регистрировались организации, и открывались расчетные счета, он никогда не консультировал по процедуре открытия/закрытия/разблокировки расчётных счетов в банках, регистрации юридических лиц в налоговых инспекциях, а просто отвозил их по указанию Копыловой Е.С., куда она ему говорила.

Бывало так, что Копылова Е.С. звонила ему и говорила сотовый телефон директора какой-то организации, чтобы он позвонил директору и отвез его в банк. Он звонил, говорил, что он - Дмитрий и спрашивал куда подъехать и откуда забрать человека для поездки в банк. Для каких целей нужно было ехать в банк, он не спрашивал, и его это не интересовало.

Людей, в банки и налоговые инспекции он никогда не сопровождал, всегда ждал их в машине. Если они ему задавали какие-либо вопросы, связанные с процедурой открытия счета или регистрации организации, он отвечал, что он просто водитель и предлагал человеку по этому вопросу позвонить Синяткиной М.В. или Копыловой Е.С.

Так же он по указанию Копыловой Е.С. приезжал и забирал у людей документы и отвозил их в офис или отдавал им документы, которые ему передавала Копылова Е.С. Что это были за документы, каких организаций, он уже не помнит.

О том, что Копылова Е.С. и Синяткина М.В. занимаются незаконной деятельностью, связанной с обналичиванием денежных средств, они ему никогда не говорили, и такого разговора между ними никогда не было. Копылова Е.С. и Синяткина М.В. ему о своей деятельности вообще ничего не рассказывали. Он выполнял только обязанности водителя и работал на зарплату в сумме 20 000 рублей. Рабочий день у него был около 2-3 часов в день.

В период работы у Копыловой Е.С. он несколько раз просил её устроить его официально, так как ему нужно было впоследствии оформлять пенсию, но устроила ли она его, он не знает.

В начале 2017 года на протяжении нескольких месяцев в офисе он видел молодую девушку по имени Екатерина, которая являлась помощником Синяткиной М.В.

Так же несколько раз на протяжении с 2016 года по 2018 год в офисе он видел мужчину, которому Копылова Е.С. или Синяткина М.В. передавали банковские карты и просили снять наличные денежные средства. Как выглядел мужчина и как его зовут, он уже не помнит, поэтому описать и опознать он его не сможет. Для каких целей Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. нужно было снять наличные деньги, он не знает. Кем был этот мужчина, и какие обязанности Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. он исполнял, не знает.

С ему знакома, он приезжал к ней по указанию Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. и забирал пакеты с наличными денежными средствами. О том, что это были денежные средства, он узнал от Копыловой Е.С., так как она ему, так и говорила, чтобы он заехал к Ксюше, забрал у неё деньги и привез в офис.

Ему известно, что С занимается продажей табачной продукции. Он был в офисе у Ксении по адресу: <адрес>, номер дома он уже не помнит, и видел склад с сигаретами, как выгружали /загружали сигареты.Чтоза деньги, и для каких целей С передавала их Копыловой Е.С. ему не известно. Его в эти подробности никто не посвящал.

После производства обыска у него дома, его доставления в полицию и задержания Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. ДД.ММ.ГГГГ он прочитал в сети Интернет, что незаконное обналичивание денежных средств это способ уйти от налогов, но как это работает, он объяснить не может. В период его работы на Копылову Е.С. и Синяткину М.В. он действительно исполнял их указания, а именно: перевозил денежные средства в наличной форме в больших суммах (примерно от 100 000 рублей до 300 000 рублей) и передавал их по указанию Копыловой Е.С. её клиентам, забирал наличные денежные средства у С и привозил их в офис Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В., так же отвозил людей в налоговые инспекции и кредитные учреждения, которые регистрировали на свое имя юридические лица и открывали расчетные счета. Всё это время он исполнял обязанности курьера и водителя. О том, чем на самом деле занимаются Копылова Е.С. и Синяткина М.В. ему никто не сообщал, в том числе, и они сами его в свои дела не посвящали. До момента задержания Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. он не понимал, что они занимаются обналичиванием денежных средств.

После ознакомления с постановлением о производстве обыска у него в квартире и от сотрудников полиции после доставления его в ГУ МВД России по Нижегородской области ДД.ММ.ГГГГ он узнал и понял, что Копылова Е.С. и Синяткина М.В. занимаются незаконным обналичиванием денежных средств, а до этого времени он этого не знал и просто делал свою работу – возил людей, деньги и документы по их указанию и даже не вникал для каких целей это необходимо Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. (т. 5 л.д. 150-153, 154-157, 159-161, 162-167, 168-172).

После оглашения показаний свидетель их подтвердил, противоречия объяснив давностью событий по которым допрашивался. Указал, что о том, что Копылова и Синяткина занимаются обналичиванием денежных средств это были лишь его предположения, он просто догадывался об этом.

В основу приговора суд кладет показания свидетеля данные в ходе предварительного поскольку они более логичны последовательны, согласуются с совокупностью доказательств положенных в основу приговора.

Допрошенная в суде в качестве свидетеля С показала, что с подсудимыми знакома. Указала, что познакомилась с Копыловой, поскольку изначально кредитовалась у неё под залог машины, денежные средства возвращала ежемесячно. Она занималась продажей табачных изделий, а именно покупала, и продавая развозила по магазинам, которые расплачивались с ней наличными денежными средствами. Затем Копылова предложила ей другую схему работы, а именно что она будет оплачивать за нее денежные средства поставщику, а С будет отдавать Копыловой собранные с магазинов наличные денежные средства. Дмитрий был водителем у Копыловой и забирал у неё наличные денежные средства. В каком году она зарегистрировала ООО «Г» она уже не помнит, данная организация занималась продажей табачных изделий. Она помнит что денежные средства за сигареты переводились с расчетных счетов организации Т, М, К, на кого они были зарегистрированы и вели ли они финансово – хозяйственную деятельность она не знает. Также с расчетных счетов данных организаций перечислялись денежные средства на ООО «С» где она работала бухгалтером в качестве оплаты за сигареты. Деньги с расчетных счетов С и Г она не снимала. Подтвердила, что при допросе ей для прослушивания предъявлялись аудиофайлы, содержание их она уже не помнит, однако помнит, что узнавала там свой голос. То что она отдавала Копыловой наличные денежные средства это никак не учитывалось, ни каких документов не составлялось. Реально ни в М, ни в Т ни каких сигарет не поступало. Синяткину она также видела в офисе, она работала в качестве бухгалтера, документы иногда передавала и через нее.

На основании ч.3 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания данные свидетелем С в ходе предварительного расследования, согласно которым, в конце 2016 года, точную дату не помнит, у нее были финансовые проблемы, ей были необходимы денежные средства, чтобы отдать долг, поэтому она решила взять деньги в долг под залог имущества. Для этого в интернете она стала искать объявления о том, где можно взять деньги в долг и нашла объявление, позвонила по номеру телефона, указанному в объявлении. Ей ответила женщина, с ней они обговорили условия, и когда она может приехать. Через несколько дней она приехала в офис, расположенный в районе площади Сенной г.Н.Новгорода, точный адрес не помнит. В офисе ее встретила девушка, представилась Еленой, позднее она узнала, что ее фамилия Копылова. В офисе они с Еленой заключили договор, она передала ей свои документы, а она ей денежные средства. В последующем она ежемесячно погашала долг, приезжая в офис к Копыловой Елене. Приезжая к Копыловой Елене, они с ней общались, она рассказывала, чем она занимается, где работает.

С 2015 года она вместе с Б занимаются мелкооптовой продажей табачных изделий в магазины г.Н.Новгорода. С Б у нее дружеские отношения. Ранее до конца 2017 года их с Б работа по продаже табачных изделий строилась следующим образом: они покупали табачные изделия у поставщика – ИП Н за наличные, после чего поставляли этот товар в магазины, которые расплачивались с ними наличными денежными средствами. Вся оплата происходила наличными, так как ни она, ни Б не были зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей, они работали как частные лица. Их прибыль зависела от выполнения плана, установленного поставщиком, и выплачивалась по итогам квартала в виде товара - сигарет.

В конце 2017 года, точную дату не помнит, когда она в очередной раз приехала погасить часть долга, Копылова Елена сказала ей, что есть возможность закупать сигареты у поставщика дешевле, и предложила схему – она (Копылова Елена) перечисляет безналичные денежные средства поставщику сигарет, после чего они с Б едут к поставщику и забирают товар – сигареты, после чего продают сигареты в магазины, которые расплачиваются с ними наличными денежными средствами. Далее получив, наличные от покупателей они должны передать наличные денежные средства Копыловой Елене за минусом 6,5 %. Она согласилась, так как это было возможностью большего дохода. В подробности деятельности Копыловой Елены она не вникала.

После предложения Копыловой Елены они стали работать по схеме, предложенной Копыловой Еленой, а именно в ходе телефонного разговора, либо через «вайбер» они обговаривают с ней сумму денежных средств, которые она должна перечислить поставщику сигарет. Эта сумма зависела от количества товара – сигарет, заказанного магазинами. Далее Копылова Елена перечисляла денежные средства поставщику, сообщала об этом ей в ходе телефонного звонка, либо в «вайбере», после чего они с Б забирали товар у поставщика, продавали в магазины, где с ними расплачивались наличными денежными средствами. После этого, когда весь товар у них был реализован, она звонила водителю Копыловой Елены – Дмитрию и передавала ему наличные денежные средства за минусом своего процента. Номер телефона Дмитрия ей дала Копылова Елена и сказала, что за деньгами будет приезжать он. Дмитрий ездил на автомобиле «Нива» темно-зеленого или серого цвета, точно не помнит. Деньги она передавала Дмитрию каждый раз в черном пакете, чтобы никто не видел, что она передает. По данной схеме с Копыловой Еленой они работали в период с конца 2017 по конец 1 кварта 2019 года. Денежные средства Дмитрию для Копыловой Елены она передавала практически ежедневно, кроме выходных. Сумма передаваемых денежных средств была от 100000 до 500000 рублей в день.

В мае 2018 года она зарегистрировала на себя ООО «Г», где она также является учредителем, для того, чтобы заниматься бизнесом по продаже упаковки и полиэтилена. То есть она закупала товар – пленку у поставщика и поставляла покупателю за безналичный расчет, у нее был заключен контракт ООО «А». В одну из встреч с Копыловой Еленой в июне 2018 года, когда она привезла ей часть займа, она рассказала ей, что открыла ООО «Г» и занимается продажей упаковки и полиэтилена. Копылова Елена предложила ей такую же схему с сигаретами, что и раньше только денежные средства она бы перечисляла со своей фирмы на ее фирму ООО «Г», а она в свою очередь безналичным способом расплачивалась с поставщиком сигарет, а дальше по старой схеме, она получает товар, продает в магазины за наличные, после чего наличку передает Копыловой Елене за минусом 6,5 %, то есть её дохода. Она согласилась, так как она ничего не теряла, и у нее был дополнительный доход. В период с июня 2018 по конец декабря 2018 Копылова Елена перечисляла деньги либо на расчетный счет ООО «Г», либо напрямую поставщику сигарет.

Для ООО «Г» у нее был открыт 1 расчетный счет, в банке «<данные изъяты>». Суммы, перечисляемых Копыловой Еленой денежных средств озвучивала она, так как это зависело от суммы заказов ее покупателей сигарет. В основаниях платежей Копылова Елена указывала – «за товар», деньги от Копыловой Елены перечислялись с разных фирм. Через расчетный счет ООО «Г» Копылова Елена перечисляла деньги в период с июня 2018 по конец декабря 2018 года. По расчетному счету ООО «Г» от Копыловой Елены были перечислены денежные средства в сумме до 5 млн.рублей, точно не знает.

Ей знакомы организации - ООО «М», ООО «К», ООО «К», ООО «С-52», ООО «Т», ООО «К 52”. Названия данных фирм она видела в выписке по расчетному счету своей фирмы ООО «Г», от них перечислялись денежные средства.

С Б они сожительствовали с 2015 по 2018 год, она проживала у него по адресу: <адрес>.

Б с Копыловой Еленой не общался, лично с ней знаком не был, так как с ней общалась и передавала наличные деньги она. Возможно, Б., видел Копылову Елену несколько раз, когда он привозил ее к ней, чтобы она передала ей деньги.

С конца 2017 года по настоящее время она работает в ООО «С» (ИНН №, директор Б) в должности бухгалтера. Компания ООО «С» и компания ООО «Г» (ИНН №, директор С) занимается продажей сигарет в магазины розничной торговли. Ей было известно, что у Копыловой Елены имелась потребность в наличных денежных средствах, но чем конкретно та занималась, она не знала, в подробности ее бизнеса она не вдавалась.

По их договоренности, Елена Копылова перечисляет безналичные денежные средства на расчетный счет ООО «С» или ООО «Г», либо напрямую на расчетный счет поставщика сигарет. После оплаты, поставщик сигарет поставляет им товар – сигареты, которые они реализуют в магазины. Магазины, в свою очередь, получив сигареты, оплачивают их наличными денежными средствами. В последующем, соблюдая устную договоренность с Еленой Копыловой, наличные денежные средства передаются ею с вычетом 6,5 % Копыловой Елене через её курьера – водителя Дмитрия.

Безналичные денежные средства Копыловой Еленой на расчетные счета ООО «С» и ООО «Г» перечислялись с расчетных счетов: ООО «М» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «К 52» ИНН №. Может пояснить, что директора ООО «С» Б она в известность о сотрудничестве с Копыловой Еленой не ставила.

Поставщиками табачной продукции ООО «С» и ООО «Г» являлись следующие организации и индивидуальные предприниматели: ИП Н ИНН № - является крупным дистрибьютором табачных изделий, офис расположен по адресу: <адрес>, директором является мужчина по имени Андрей (контактный телефон: №); ООО УК «Д» ИНН №, ООО «Р» ИНН №, ООО «А» ИНН № – группа компаний, расположенная по адресу: <адрес>, руководителем является мужчина по имени «Антон» (контактный телефон: №); АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «Т» ИНН № – относится к супермаркетам «<данные изъяты>», склад находился в г. Дзержинск Нижегородской области, контактное лицо мужчина по имени «Артем» (контактный телефон: №); ИП Ф ИНН № и ООО «А» ИНН № – офис расположен в районе <адрес>, директором ИП и юридического лица является Ф (контактный телефон: №);ООО «П» ИНН №, ООО «Т» ИНН №, ООО «А» ИНН № в настоящее время деятельность не осуществляют, контактные данные у нее не сохранились; ООО ТД «П» ИНН № она уже не помнит, возможно, была осуществлена разовая поставка продукции; ООО «Р» ИНН № офис располагается вг. <адрес>, контактное лицо мужчина по имени «Иван» (контактный телефон: №); ООО «Т» ИНН № и ИП Д № – склад расположен в г. Владимире, контактное лицо мужчина по имени «Дмитрий» (контактный телефон: №); ООО «Т» ИНН № и ООО «ТК "Ю» ИНН № – офис расположен в районе Комсомольского шоссе г. Нижнего Новгорода, контактное лицо мужчина по имени «Виктор» (контактный телефон: №); ООО «С» ИНН № – контактных данных у нее нет, у организации имеется сайт в сети «Интернет», где можно посмотреть контактную информацию.

Все вышеперечисленные поставщики оказывали реальные услуги по поставке табачной продукции в ООО «С» и ООО «Г».

В период с 2017 года по апрель 2019 года денежные средства путем безналичного расчета с расчетных счетов ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К 52» ИНН №; ООО «К» ИНН №;ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН № на расчетные счетаИП Н ИНН №, ООО УК «Д» ИНН №, АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «Т» ИНН №, ИП Ф ИНН №, ООО «В» ИНН №, ООО «П» ИНН 5259132331, ООО «Т» ИНН №, ООО ТД «П» ИНН №, ООО «Р» ИНН №, ООО «Р» ИНН №, ООО «А» ИНН №, ООО «Т» ИНН №, ООО «ТП» ИНН №, ООО «С» ИНН №, ООО «А» ИНН №, ООО «ТК "Ю» ИНН №, ИП Д ИНН № за поставку табачной продукции в ООО «С» и ООО «Г».

В последующем поставщики осуществляли поставку сигарет в адрес ООО «С» и ООО «Г», которые она продавала за наличные денежные средства в магазины розничной торговли. Полученные денежные средства от продажи табачных изделий она отдавала Копыловой Елене Сергеевне за минусом 6,5%. Денежные средства она отдавала ей либо лично либо через ее водителя Дмитрия.

Копылова Е.С. перечисляла в период с 2017 года по апрель 2019 года денежные средства путем безналичного расчета с расчетных счетов ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К 52» ИНН №; ООО «К» ИНН №;ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН № на расчетные счета ООО «Светофор» и ООО «Горький-М». В последующем поставщики осуществляли поставку сигарет в адрес ООО «С» и ООО «Г», которые она продавала за наличные денежные средства в магазины розничной торговли. Полученные денежные средства от продажи табачных изделий она отдавала Копыловой Елене Сергеевне за минусом 6,5%. Денежные средства она отдавала ей либо лично либо через ее водителя Дмитрия.

Наличные денежные средства с расчетных счетов ООО «С» и ООО «Г» она не снимала.

После прослушивания аудиофайла, полученного в ходе оперативного – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров, «№» указала, что свой голос на данной аудиозаписи она узнает. Данный разговор она ведет с Копыловой Еленой Сергеевной. Данный разговор она ведет по поводу оплаты табачных изделий поставщикам. В связи с повышением себестоимости продукции она обсуждает с Копыловой Е.С. возможность разделения косвенных затрат междудруг другом. Так же в ходе телефонного разговора упоминаются две организации "Т", "К", которые принадлежат Копыловой Е.С. и через которые она производила операции по перечислению денежных средств поставщикам табачной продукции.

В период с 2017 года по апрель 2019 года С. продавала табачную продукции за наличные денежные средства в магазины розничной торговли, а именно: продуктовый магазин«Продукты», расположенный по адресу: <адрес> (контактное лицо мужчина по имени Анар, контактный телефон: №); минимаркет, расположенный по адресу: <адрес>, номер дома не помнит (контактное лицо мужчина по имени Руслан, контактный телефон: №). Других покупателей она уже не помнит, так как магазинов, куда реализовывали табачную продукцию, было очень много по всему городу.

Продажу оформляли просто накладной, что конкретный магазин покупает определенный товар за конкретную сумму. Реквизиты продавца, то есть ООО «С», ООО «Г» в накладной не указывали. Копии накладных она не сохраняла. Товар продавали за наличные денежные средства.

Покупка табачных изделий всегда документально оформлялась договором и товарной накладной, заключенных между поставщиком и ООО «С» или ООО «Г». Документы у нее не сохранились.

Денежные средства после продажи табачных изделий в магазинах розничной торговли за наличный расчет, она отдавала Копыловой Е.С. за минусом 6,5 % от суммы, которую она перечисляла с расчетных счетов её организаций.

Например, Копылова Е.С. перечислила поставщику табачной продукции безналичным расчетом 500 000 рублей с расчетного счета своей организации. Далее она сообщила ему о том, что перечислила эту сумму конкретному поставщику. После чего она забирает товар у поставщика и реализует его за наличный расчет в магазинах розничной торговли г. Нижнего Новгорода. После чего, она отдает Копыловой Е.С. денежные средства 500 000 рублей за минусом 6,5 % от этой суммы.

Еёпроцент в размере 6,5 % не зависел от суммы,перечисленных Копыловой Е.С. денежных средств поставщику табачной продукции. Она оставляла себе 6,5 % от суммы сделки по договору. Товар можно было купить у поставщика и на 500 000 рублей и на 1 млн. руб. В любом случае, она оставляла себе 6,5 %.

В период их сотрудничества она не знала, чтоКопылова Е.С. и Синяткина М.В. занимаются незаконным обналичиванием денежных средств. Она думала, что им нужны наличные денежные средства для ведения реального бизнеса, чем конкретно они занимались, она не знала.

В ходе ее допроса ДД.ММ.ГГГГ и в связи с задержанием сотрудниками полиции в этот же день Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В., она узнала от сотрудников полиции, что Копылова Е.С. и Синяткина М.В. осуществляли деятельность, связанную с незаконным обналичиванием денежных средств (т. 8 л.д. 133-158).

После оглашения показаний свидетель их подтвердила, противоречия объяснив давностью событий по которым допрашивалась.

Суд принимает данные доводы и в основу приговора кладет показания свидетеля данные в ходе предварительного расследования, поскольку они более информативные, логичные и последовательные, согласуются с совокупностью доказательств положенных в основу приговора.

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля С. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, с ДД.ММ.ГГГГ и по настоящее время является директором ООО «А» ИНН №. Данная организация занимается осуществлением грузоперевозок, логистикой. В его должностные обязанности, как руководителя входит: полное руководство организацией, общение с крупными клиентами, осуществление расчетов с поставщиками. У организации имеется два расчетных счета, один открыт АО «<данные изъяты>», второй расчетный счет в ПАО «С». В настоящее время в организации числиться шесть сотрудников. Он является учредителем, директором ООО «А». Он является единственным распорядителем по расчетному счету организации. Пароли, а также подтверждения о совершенных банковских операций приходят на мобильный номер телефона. Система «Банк-Клиент» установлена на компьютере которым пользуется бухгалтер. Используемая система налогообложения – традиционная, является плательщиком НДС. Офис фактически находился по адресу: <адрес>

Копылову Е.С. он видел один или два раза. При каких обстоятельствах он с ней познакомился не может вспомнить, кто-то дал номер ее мобильного телефона. Он знал, что через нее можно сделать первичную документацию и обналичить денежные средства. Примерно в 2018 году, возникла потребность в наличных денежных средствах для выплаты заработной платы сотрудникам, расчета с грузоперевозчиками, ремонта грузовых автомобилей. С просьбой изготовить документы он обратился к Копыловой Елене. Реквизиты ООО «М» ИНН № она прислала ему на электронную почту. Копылова Е.С. подготовила документы и выслала ему на электронную почту (его электронная почта, а также ее содержимое у него не сохранилась). Для возмещения своих текущих затрат (наличных денежных средств), в период c ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он осуществлял переводы денежных средств в общей сумме около 700 000 рублей на расчетные счета ООО «М» ИНН № и ООО «С-52» ИНН №. Спустя некоторое количество времени (примерно неделя после осуществления платежа), ему перезванивала Копылова Елена и сообщала, что денежные средства и документы можно забирать. Как правило деньги и документы привозил ее водитель. Как зовут водителя и на каком транспортном средстве он передвигается, он не помнит. Какой точно процент удерживала Елена он не помнит, что-то около 11 % (т. 12 л.д. 206-208).

На основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля М. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, он работает директором ООО «А» ИНН №, офис которой расположен по адресу<адрес>. Основным видом деятельности организации является производство и продажа незащитного базальтового материала. Он, как директор, отвечает за ведение хозяйственной деятельности организации. Функции бухгалтера выполняет так же он. В офисе организации имеется служебный компьютер, с установленной на нем системой «Клиент-Банк», через которую он формирует платежные поручения и проводит операции по перечислению денежных средств. Доступ к системе «Клиент – Банк» имеет только он (на него зарегистрирован ключ от доступа в систему).

Копылова Елена Сергеевна и Синяткина Мария Владимировна ему знакомы, примерно с 2016 года, при каких обстоятельствах он познакомился с ними, он уже не помнит.

Осуществляют ли Копылова Е.С. и Синяткина М.В. какую – либо реальную финансово – хозяйственную деятельность ему не известно. Он знает, что они занимаются оказанием услуг по обналичиванию денежных средств в интересах третьих лиц. Он сотрудничал с Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. с октября 2016 года, так как организации необходимы были наличные денежные средства для осуществления деятельности. За оказанные услуги Копылова Е.С. и Синяткина М.В. брали с него процент за оказанные услуги в размере 11%.

Ему известны фирмы: ООО «К» ИНН №, ООО «М» ИНН №, ООО «М» ИНН №. Указанные организации подконтрольныКопыловой Е.С., фактически никакой деятельности не осуществляют. Ему известно, что ООО «К» ИНН № зарегистрирована в 2017 году, и до октября 2018 года организация осуществляла реальную финансово – хозяйственную деятельность, так как ООО «А» ИНН № сотрудничала с ООО «К» ИНН № (директором на тот момент являлся Н.). Ему известно, что Копылова Е.С. в ноябре 2018 года купила организацию ООО «К» ИНН №, произвела смену директора на К. Реквизиты банковских счетов ООО «М» ИНН №, ООО «М» ИНН № ему давала Копылова Е.С., на которые он перечислял денежные средства путем безналичного расчета с расчетного счета ООО «А» ИНН №. В последующем Копылова Е.С. отдавала ему денежные средства наличными за минусом оговоренных 11 % от суммы перевода. Документы по сделкам с ООО «М» ИНН №, ООО «М» ИНН № готовил он и передавал Копыловой Е.С. для подписания. Ему известно, что директором ООО «М» является сама Копылова Е.С., а директором ООО «М» является Синяткина М.В. Сделки с ООО «М» ИНН №, ООО «М» ИНН № являлись номинальными, то есть никаких работ, услуг и поставки товара не было. Денежные средства ему передавала Копылова Е.С. через своего водителя – Дмитрия. У Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. имелся офис, в котором они вели свою деятельность по адресу: <адрес> В указанном офисе он был всего несколько раз (т. 12 л.д. 163-165).

Допрошенный в суде в качестве свидетеля Р. показал, что работает оперуполномоченным и по поручению следователя допрашивал М. Допрос происходил в кабинете, свидетель давал показания добровольно, ознакомился с протоколом а потом его подписал, ни каких замечаний к протоколу не было. Переподписывать протокол он его не просил. Отказ от своих подписей в протоколе связывает с тем, что М сам сейчас обвиняется в подделке платежных документов.

Допрошенная в суде в качестве эксперта К. показала, что работает экспертом отдела криминалистических и экономических экспертиз отделения экономических экспертиз ЭКЦ ГУ МВД России по Нижегородской области. Подтвердила, что действительно проводила экспертизу по уголовному делу в отношении Синяткиной и Копыловой. Перед началом проведения экспертизы ей были разъяснены права и она предупреждалась об уголовной ответственности. Пояснила, что из-за технического сбоя в таблицах расчетов № и № приложения к заключению произошло изменение в итоговых подсчетах. С учетом исправлений общая сумма денежных средств, поступивших на банковские счета ООО «М», ООО «Э», ООО «С -52», ООО «К» (с ДД.ММ.ГГГГ), ООО «Т», ООО «М» без учета возвратов, внутренних, взаимных перечислений, комиссий банка, внесения наличных, решения ИФНС, выплаты процентов по остатку за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 756298014 рублей 31 копейка. Сумма дохода в виде комиссионного вознаграждения при условии ставки 11 % от полученной суммы составила 83192781 рубль 58 копеек.

Кроме того, вина подсудимых также подтверждается исследованными в ходе судебного заседания письменными доказательствами по делу:

- рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях Копыловой Е.С. и неустановленных лиц усматриваются признаки преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в особо крупном размере) (т. 1 л.д. 96-98);

- постановлением о предоставлении результатов ОРД от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому предоставлены результаты ОРД в отношении Копыловой Е.С. (т. 1 л.д. 101-105);

- постановлениями о разрешении ОРМ от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ прослушивание телефонных переговоров и снятии информации с технических каналов связи в отношении Копыловой Е.С. по абонентскому номеру: №, в отношении неустановленного лица по имени «Лена» по абонентскому номеру: №, в отношении неустановленного лица по имени «Дмитрий» по абонентскому номеру №, в отношении неустановленного лица по имени «Игорь» по абонентскому номеру: №, в отношении неустановленного лица по имени «Мария» по абонентскому номеру: №, и постановлениями о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 106-108, 109-111, 112-114, 115-117, 118-120, 121-123, 124-126, 127-128, 129-130, 131-132, 133-134, 135, 136, 137-138, 139-140);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «М» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем данного ООО является М директором и лицом имеющим право действовать без доверенности от юридического лица является Копылова Е.С. (т. 4 л.д. 30-36);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «С-52» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является Г (т. 4 л.д. 37-42);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Э» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является С. (т. 4 л.д. 43 – 49);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «М» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем является Синяткина М.В., директором и лицом имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является К (т. 5 л.д. 17-24);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «К – 52», согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является Ст. 6 л.д. 10-15);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «К», согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является К (т. 6 л.д. 150-157);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «К», согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является В (т. 13 л.д. 44-49);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Т», согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является Р (т. 13 л.д. 56-61);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Ц», согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является К. (т. 7 л.д. 25-31);

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «А», согласно которой оно зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, учредителем, директором и лицом имеющим право действовать от имени юридического лица без доверенности является Ф (т. 8 л.д. 9-15);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище Копыловой Е.С. по адресу: <адрес>, протоколами осмотра предметов документов и денежных средств, изъятых в жилище Копыловой Е.С. от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ которыми зафиксированы изъятие и осмотр:

- печати черного цвета ООО «Р» ОГРН №;

- печати черного цвета ЗАО «М» для документов №;

- печати черного цвета с зеленой крышкой «<данные изъяты> «<данные изъяты>»»;

- печатичерногоцвета «<данные изъяты>»»;

- печати черного цвета ООО «Н» №;

- печати черного цвета предприниматель без образования юридического лица «К»;

- печати черного цвета ЗАО «М» «Для документов №»;

- печати черного цвета ОАО «М» ИНН №;

- печати красного цвета ООО «Н» «Н»;

- печати в железном корпусе ОАО «М» ОГРН №;

- печати в железном корпусе «Предприниматель без образования юридического лица К»;

- механической печати в корпусе синего цвета «ЗАО «М» ИНН № копия ВЕРНА гл. Бухгалтер А

механическая печать в корпусе синего цвета ООО «М» ОГРН №;

- механической печати в корпусе черного цвета ООО «В» ОГРН №;

- листа бумаги формата А4 с оттисками печатей круглой формы: ООО «Р» ОГРН №, ЗАО «М» для документов №, «<данные изъяты>»», ООО «Н» №, «предприниматель без образования юридического лица «К»», ЗАО «М» «Для документов №», ОАО «М» ИНН №, ООО «Н», ОАО «М» ОГРН №, «Предприниматель без образования юридического лица К», «ЗАО «М» ИНН № копия ВЕРНА гл. Бухгалтер А., ООО «М» ОГРН №, ООО «В» ОГРН №;

- платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 430 000 рублей плательщикООО «М» получатель ООО «Б» на 1 листе;

- платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 278 977 рублей плательщик ООО «М» получатель ООО «Н» на 1 листе;

- платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 278 800 рублей плательщикООО «М» получатель ООО «Б» на 1 листе;

- листа формата А4 с данными П ДД.ММ.ГГГГ г.р., паспорт № выдан ДД.ММ.ГГГГ УВД <данные изъяты> на 1 листе;

- ксерокопии паспорта Х ДД.ММ.ГГГГ г.р. № на 1 листе;

- ксерокопии паспорта А ДД.ММ.ГГГГ г.р. № на 1 листе;

- счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 405 394,04 рублей поставщикООО «Б» покупатель ООО «М» на 1 листе;

- договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «М» и ООО «Б» на 2 листах;

- налоговой декларации на прибыль ООО «М» за отчетный 2016 год на 8 листах;

- квитанции о приеме налоговой декларации ООО «М» на 1 листе;

- извещения о вводе сведений, указанных в налоговой декларации в электронном виде ООО «М» на 1 листе;

- налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 2016 год ООО «М» на 2 листах;

- квитанции о приеме налоговой декларации в электронном виде ООО «М» на 1 листе;

- извещения о вводе сведений, указанных в налоговой декларации в электронном видеООО «М» на 1 листе;

- договора аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между К и ООО «М» на 5 листа;

- листа формата А4 с телефонным номером №;

- приказа № ООО «М» об исполнении обязанностей директора М на 1 листе;

- гарантийного письма от ДД.ММ.ГГГГ К. о предоставлении в аренду помещения ООО «М» на 1 листе,

- акта сдачи-приемки нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ между К и ООО «М» на 1 листе;

- списка участников ООО «М» на 1 листе;

- списка участников ООО «М» в виде таблицы, в которой указан М на 1 листе;

- доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ от ООО «М» на Л на 1 листе;

- листа записи НГРЮЛ ООО «В» ОГРН № на 1 листе;

- решения № б/н от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника ООО «В» С. на 1 листе;

- заявления участника ООО «В» Л о выходе из общества на 1 листе;

- решения № об учреждении ООО «В» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Л учреждает общество на 1 листе;

- листа записи ЕГРЮЛ ООО «В» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- ксерокопии паспорта Л ДД.ММ.ГГГГ г.р. 2205 № на 1 листе;

- решения № б/н от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника ООО «В» Л. на 1 листе,

- заявления от С в ООО «В» об увеличении уставного капитала от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- устава ООО «В» утвержденного ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах;

- решения № б/н единственного участника ООО «В» Л на 1 листе;

- заявления от М в ООО «В» об увеличении уставного капитала от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- заявления от К в ООО «В» об увеличении уставного капитала от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- решения № б/н от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника ООО «В» Л. на 1 листе;

- приказа № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «В» об исполнении обязанностей директора Л. на 1 листе;

- уведомления ООО «В» ОГРН № на 1 листе;

- листа записи ЕГРЮЛ ООО «В» от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах;

- решения № об отказе в государственной регистрации ООО «В» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- решения о приостановлении государственной регистрации ООО «В» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- ксерокопии паспорта Л ДД.ММ.ГГГГ г.р. 2205 № на 2 листах;

- заявления участника ООО «В» Л о выходе из общества на 1 листе,

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «В» ИНН № на 1 листе;

- свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «В» на 1 листе,

- устава ООО «В» утвержденный от ДД.ММ.ГГГГ на 7 листах;

- решения № б/н единственного участника ООО «В» от ДД.ММ.ГГГГ С об освобождении от должности директора Л. на 1 листе;

- акта приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ между Б. и Л на 1 листе;

- сим-карты оператора «МТС» №,

- сотового телефона маркиApple «iPhoneX» в корпусе черного цвета без сим карты;

- денежных средств в общей сумме 1 356 000 купюрами номиналом 500 рублей в количестве 271 штука; денежные средства в общей сумме 7 500 рублей купюрами номиналом 500 рублей в количестве 15 штук; денежные средства в общей сумме 1 300 рублей купюрами номиналом 100 рублей в количестве 13 штук; денежные средства в иностранной валюте купюрами 100 долларов США в количестве 90 штук на общую сумму 9 000 долларов США; купюры 20 долларов США в количестве 12 штук на общую сумму 240 долларов США; купюры 50 долларов США в количестве 5 штук, на общую сумму 250 долларов США; купюры 10 долларов США в количестве 2 штуки на общую сумму 20 долларов США; купюры 1 доллар США в количестве 5 штук на общую сумму 5 долларов США; купюрами 500 евро в количестве 7 штук на общую сумму 3 500 евро; купюрами по 100 евро в количестве 36 штук на общую сумму 3 600 евро; купюрами по 50 евро в количестве 2 штуки на общую сумму 100 евро; купюрами 20 евро в количестве 4 штуки на общую сумму 80 евро; купюрами по 10 евро в количестве 9 штук на общую сумму 90 евро; купюрой 5 евро в количестве 1 штука на общую сумму 5 евро.

Постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании денежных средств вещественными доказательствами по уголовному делу.

(т. 4 л.д. 94-98, 134-153, 154-155, т. 18 л.д. 1-100)

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес> и протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ изъятых в ходе обыска, которыми зафиксированы изъятие и осмотр:

ноутбук марки «Dell» s/n 4w3PRx1 с зарядным устройством; жесткий диск марки Seagates/n 9RX2M7SY; жесткий диск марки WDs/nWCC6Z2TAY782; жесткий диск Seagates/nZ9AGR15Y; жесткий диск Seagates/n 6VMTUW4D; сотовый телефон марки «BQ» imei 1: №, imei 2: № с двумя сим – картами МТС; сотовый телефон марки «singa» imei 1: №, imei 2: № с сим-картой «<данные изъяты> 2»; сотовый телефон марки «singa» imei 1: №, imei 2: № с сим-картой «<данные изъяты>»; сотовый телефон марки «Micromax» X 406 imei 1: №; imei 2: № с сим-картой «<данные изъяты>»; сотовый телефон марки «Nokia» модель 1280 imei: №.

Банковские карты №» на имя <данные изъяты> «<данные изъяты>»; банковская карта № на имя <данные изъяты> <данные изъяты>; USB токен банк «<данные изъяты>», USB токен «<данные изъяты>», печать ООО «М».

Серая папка скоросшиватель, в которой находятся товарные накладные, счета-фактуры ООО «К 52»; черная папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «К 52»; черная папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «К»; черная папка скоросшиватель, в которой находится счета – фактур, товарные накладные ООО «К»; черная папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «Т»; черная папка скоросшиватель, в которой находятся счета – фактур, товарные накладные ООО «Т»; серая папка скоросшиватель, в которой находятся договоры ООО «М»; синяя папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «М»; серая папка скоросшиватель, в которой находятся договоры ООО «М»; синяя папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «С 52»; синяя папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «Т»; черная папка скоросшиватель, в которой находятся договоры ООО «С 52»; синяя папка с файлами, в которой находится налоговая отчетность ООО «М»; черная папка скоросшиватель, в которой находятся счета – фактур, товарные накладные ООО «Т»; синяя папка скоросшиватель, в которой находятся счета – фактуры, товарные накладные ООО «С 52».

Картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, товарные накладные I и II квартал 2018 ООО «К 52»; картонная коробка, в которой находятся документы – товарные накладные, счета – фактуры за I квартал 2013 года ООО «С 52»; картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактур, товарные накладные ООО «М» за 4 квартал 2016 и 1-2 квартал 2017; картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, товарные накладные ООО «Т» за 4 квартал 2017, за 1 и 2 квартал 2018.

Картонная коробка, в которой находятся счета – фактуры, товарные накладные ООО «М» за 2018 год; картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, акты сверки, товарные накладные ООО «М» 2 и 3 квартал 2017 год; картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, товарные накладные ООО «Т» за 4 квартал 2018 года; картонная папка, в которой находятся документы – договоры ООО «Т» за 2018 год; картонные коробка, в которой находятся документы финансово – хозяйственной деятельности ООО «М» за 2017 год.

Картонная коробка внутри, которой находятся документы финансово – хозяйственной деятельности ООО «Т» за 2018 год и доверенности в количестве 20 штук.

(т. 5 л.д.9-14, т. 18 л.д. 1-100)

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в автомобиле марки «Нива Шевроле» государственный номер №/52, находящегося в собственности Л протоколом осмотра предметов и документов изъятых в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, которыми зафиксированы изъятие и осмотр следующих документов и предметов:

- счет –фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «ТД А», покупатель – ООО «С-52» на 2 л.;

- счет –фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «ТД А», покупатель – ООО «С-52» на 4 л.;

- счет –фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «С-52», покупатель – ООО «В» на 2 л.;

- товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, грузополучатель – ООО «В», поставщик - ООО «С-52» на 6 л.;

- счет –фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «С-52», покупатель – ООО «А» на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период 1 квартал 2019 г. между ООО «Л» и ООО «С-52» на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период 1 квартал 2019 г. между ООО «ТД «А» и ООО «С-52» на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ПК «Б» и ООО «С-52» на 2 л.;

- товарной накладной №В000-000427 от ДД.ММ.ГГГГ, грузополучатель – ООО «С-52», поставщик - ООО «НПП «В» на 4 л.;

- счет –фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО ПФ «Р», покупатель – ООО «С-52» на 2 л.;

- счет –фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО ПФ «Р», покупатель – ООО «С-52» на 4 л.;

- договора № от ДД.ММ.ГГГГ поставщик – ООО «К 52», покупатель – ООО «П» на 6 л.;

- товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, грузополучатель – ООО «П», поставщик - ООО «К 52» на 2 л.;

- счета –фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «К 52», покупатель – ООО «П» на 2 л.;

- печати организации ООО «В» ИНН №.

(т. 5 л.д. 145-149, т. 18 л.д. 1-100).

- протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище С, расположенном по адресу: <адрес>, протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым зафиксированы изъятие и осмотр:

папки оранжевого цвета с надписью «Кора» с документами ООО «К» на 50 листах; папки зеленого цвета с надписью «BRAUBERGGERMANY 2216 uu» с документами и материалами, относящимися к ООО «К 52» на 147 листах; решения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «С» на 1 листе; решения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «С» на 1 листе; договора аренды № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Т» и В на 5 листах без подписи и печати; акта сверки за 3 квартал 2018 года между ООО «Г» и ООО «К» на 1 листе без подписи с одним оттиском печати ООО «К»; акта сверки за 3 квартал 2018 года между ООО «Г» и ООО «К» на 1 листе без подписей с оттиском печати ООО «К»; ноутбука в корпусе черного цвета марки Asus модель К72D, № № без зарядного устройства, ноутбук выключен, пароль со слов С – «1»; телефон, принадлежащий С марки Meizuimei 1: №, imei 2: №; телефон, принадлежащий С. марки Meizuimei 1: №; imei 2: № (телефоны не включались).

(т. 6 л.д.38-42, т. 18 л.д. 1-100).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в автомобиле марки «ВАЗ 21074» государственный номер №, находящегося в собственности С протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым зафиксированы осмотр и изъятие;

файл-папки зеленого цвета с надписью «Т» из полимерного материала, в которой находятся:

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 80 469,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С., заказчик – ООО «Т», сумма – 89 504,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 84 140,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С., заказчик – ООО «Т», сумма – 75 190,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 82 910,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 84 140,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 89 504,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 80 469,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 82 910,00 руб. на 1 л.;

- акт № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП С заказчик – ООО «Т», сумма – 75 190,00 руб. на 1 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «А» на 2 л.;

- товарная накладная №НО00-№ от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «Т», поставщик – ООО ТФ «Н» на 4 л.;

- товарная накладная №НО00-№ от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «Т», поставщик – ООО ТФ «Н» на 2 л.;

- товарная накладная №ВО00-№ от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «Т», поставщик – ООО «НПП В» на 4 л.;

- товарная накладная №ВО00-№ от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «Т», поставщик – ООО ТФ «Н» на 2 л.;

- договор №К-201/19 на изготовление изделий от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ИП К, заказчик – ООО «Т», приложения №, № к данному договору на 10 л.;

- товарная накладная № К-№ от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «Т», поставщик – ИП К на 2 л.;

- приложение № к договору №К-№ на изготовление изделий на 2 л.;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ поставщик – ООО «Т», покупатель– ООО «А» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С» на 1 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 1 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С на 1 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 1 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С» на 2 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С» на 5 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 6 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С» на 1 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С» на 1 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «С» на 1 л.;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель - ООО «С», поставщик - ООО «Т» на 1 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО ПФ «Р», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- договор оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ исполнитель – ООО «Д», заказчик – ООО «Т» на 14 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Д», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «Б» на 2 л.;

- счет № от ДД.ММ.ГГГГ заказчик – ООО «Б», плательщик – ООО «Б» на 1 л.;

- акт сверки расчетов ООО «Б» с ООО «Т» за 4 квартал 2018 г. на 2 л.;

- акт сверки расчетов ООО «Б» с ООО «Т» за 1 квартал 2019 г. на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «С», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ПК «Б» и ООО «Т» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «ТД «А» на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период 1 квартал 2019 г. между ООО «Л» и ООО «Т» на 2 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «Б» на 2 л.;

- счет № от ДД.ММ.ГГГГ заказчик – ООО «Б», плательщик – ООО «Б» на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период 1 квартал 2019 г. между ООО «Л» и ООО «Т» на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период 1 квартал 2019 г. между ООО «ТД «А» и ООО «Т» на 4 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «Б» на 2 л.;

- счет № от ДД.ММ.ГГГГ заказчик – ООО «Б», плательщик – ООО «Б» на 1 л.;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «Б» на 2 л.

файл-папки синего цвета с надписью «К» из полимерного материала, в которой находятся:

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «К», покупатель – ООО СЦ «Н» на 2 л.;

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ поставщик - ООО «К», покупатель – ООО «А» на 2 л.;

- счет-фактура №№ от ДД.ММ.ГГГГ г. продавец – ООО «К», покупатель – ООО «А» на 1 л.;

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «К», покупатель – ООО «А» на 1 л.;

- товарная накладная №В000-№ от ДД.ММ.ГГГГ грузополучатель – ООО «К», поставщик – ООО «НПП «В» на 4 л.;

- акт сверки взаимных расчетов за период 1 квартал 2019 г. между ООО «ТД «А» и ООО «К» на 4 л.;

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «К», покупатель – ООО «А» на 1 л.;

- счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «К», покупатель – ООО «А» на 1 л.

(т. 6 л.д. 47-50, т. 18 л.д. 1-100).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище К расположенном по адресу: <адрес> протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно котором изъяты, осмотрены предметы и документы, а именно: печать ИП К ИНН №; тетрадь 48 листов в обложке с надписью «География» с рукописными записями; свидетельство о внесении в ЕГРИП К; свидетельство о внесении записи в ЕГРИП К; кассовые чеки ВТБ ИП К в количестве 100 штук; USBфлеш-накопитель 16GBSP в корпусе красного цвета, реквизиты счета № ПАО С; карта А №; карта С №; Карта С №; Карта С №; карта С ; № карта <данные изъяты> №; свидетельство о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ на объект – нежилое помещение площадью 323,2 кв.м. по адресу: <адрес>; Айфон 5 IMEI № в серебристом корпусе, при включении которого информации, представляющей интерес не обнаружено; Айфон 5 IMEI № в корпусе черного серебристого цветов. При включении телефона Айфон 5 IMEI № в приложении Viber обнаружен контакт Елена Копылова с изображением Елены Копыловой и переписка с данным контактом.

(т. 8 л.д. 77-81, т. 18 л.д. 1-100).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в автомобиле марки «Тойота Камри» г.р.з. №, принадлежащем К протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно котором изъяты, осмотрены предметы и документы, а именно: денежная чековая книжка на 50 денежных чеков для получения наличных денег за №№ НП № до НП №, филиал № Банка <данные изъяты> (ПАО), счет№. В чековой книжке отсутствует один денежный чек НП №, в корешке денежного чека какая-либо информация отсутствует.

(т. 8 л.д. 86-90, т. 18 л.д. 1-100).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище С расположенном по адресу: <адрес>, протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты, осмотрены предметы и документы а именно: мобильный телефон «Айфон» черного цвета IMEI №, при осмотре которого информации, имеющей значение, не обнаружено; запрос Павловской городской прокуратуры в адрес ООО «Г на 2 листах; ежедневник с черновыми записями С. с надписью на обложке «Paris».

(т. 8 л.д. 120-121, т. 18 л.д. 1-100).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в автомобиле марки «Тойота Ланд Крузер Прадо», государственный номер №/152, используемым С, протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты, осмотрены предметы и документы, а именно:

- печать ООО «Г» ИНН №;

- пластиковая банковская карта «<данные изъяты>» №;

- пропуск в АО «<данные изъяты>» № Н-54 на ООО «С»;

- постановление УФССП по Нижегородской области Ленинский районный отдел судебных приставов об обращении взыскания на заработную плату от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах;письмо ООО «Н» в адрес ООО «А» на 1 листе;

- мобильный телефон марки «<данные изъяты>» черного цвета с содержащейся сим – картой «Билайн» (№ телефонного аппарата №). В ходе осмотра информации, представляющей интерес для следствия не обнаружено;

- мобильный телефон «Samsung» в корпусе золотого цвета s/n № c находящимися сим – картами в количестве 2 штук (<данные изъяты> и <данные изъяты>). В ходе осмотра информации, представляющей интерес для следствия не обнаружено;

- внешний USB накопитель «Touro» в корпусе красного цвета s/n №. В ходе осмотра информации, представляющей интерес для следствия не обнаружено;

- пластиковая банковская карта ПАО «<данные изъяты>» №;

- пластиковая банковская карта «<данные изъяты>» №;

- пластиковая карта от сим – карты «<данные изъяты>» с абонентским номером №;

- счет-фактура №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Т», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- счет-фактура №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «А», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- счет-фактура №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «С», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- счет-фактура №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Г», покупатель – ООО «Т» на 2 л.;

- счет-фактура №№ от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «Г», покупатель – ООО «Т» на 2 л.

(т. 8 л.д. 127-130, т. 18 л.д. 1-100).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище Б. расположенном по адресу: <адрес>, протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты, осмотрены предметы и документы, а именно: уставные и учредительные документы, а также финансовые документы «С» ИНН №, ООО «Н», ООО «Б» ИНН №, ООО «В» ИНН № и иных юридических лиц всего на 199 листах; Договор купли – продажи транспортного средства – Тойота Ланд Крузер Прадо VIN№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; прайс-лист на табачную продукцию на 3 листах; черновые записи на 4 листах, обрывок листа с записями; жесткий диск Seagates/n <адрес> объемом 200 GB; сотовый телефон (смартфон) Айфон Xs/№ вставленной сим – картой <данные изъяты> абонентский №.

(т. 8 л.д. 188-192, т. 18 л.д. 1-100)

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисе ИП Ф по адресу: <адрес>., протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно котором изъяты и осмотрены в том числе книги продаж ИП Ф за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в которой имеются сведения о перечислении ООО «Т», ООО «К», ООО «К 52» денежных средств

(т. 9 л.д. 62-63, 123-133)

- протоколом выемки у Н в кабинете № СЧ ГСУ ГУ МВД России по Нижегородской области от ДД.ММ.ГГГГ, документов, относящихся к финансово – хозяйственной деятельности ООО «Т», протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты и осмотрены следующие документы:

- копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения на территории Российской Федерации, которым подтверждается, что ООО «Т» ИНН № поставлено на учет в налоговом органе. Документ выполнен на 1 листе;

- копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица - ООО «Т» ИНН №. Документ выполнен на 1 листе;

- копия приказа № ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении Н в должность генерального директора ООО «Т» ИНН №. Документ выполнен на 1 листе;

- копия протокола № собрания учредителей ООО «Т» ИНН № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- копия протокола очередного общего собрания участников ООО «Т» ИНН № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- копия договора банковского чета №/бс-08.15-0221 от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- копия раздела 8. Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (документ выполнен на 6 листах), согласно которому:

№ п/п –«6», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав – «ДД.ММ.ГГГГ», сведения о продавце – «ООО «К 52» №», стоимость покупок – «847 000.00»,

№ п/п –«21», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав – «ДД.ММ.ГГГГ», сведения о продавце – «ООО «Т» №», стоимость покупок – «824348.00»,

№ п/п –«14», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав – «ДД.ММ.ГГГГ», сведения о продавце – «ООО «Т» №», стоимость покупок – «1 502 140.00»;

- Копия раздела 8. Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период (документ выполнен на 9 листах), согласно которому:

№ п/п –«2», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; дата принятия на учет товаров (работ, услуг), имущественных прав – «ДД.ММ.ГГГГ», сведения о покупателе – «ООО «К 52» №», стоимость продаж – «847 000.00»;

- копия договора поставки товара № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Э», в лице директора С, и ООО «Т», в лице генерального директора Н Документ выполнен на 2 листах;

- копия спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой наименованием продукции является: «Фильтр для очистки воздуха в количестве 140 шт. стоимостью 1 313 340, 00 руб.» Документ выполнен на 1 листе;

- договор поставки товара № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Э», в лице директора С, и ООО «Т», в лице генерального директора Н. Документ выполнен на 2 листах;

- спецификация № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой наименованием продукции является: «Фильтр для очистки воздуха в количестве 140 шт. стоимостью 1 313 340, 00 руб.» Документ выполнен на 1 листе;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «Э», Покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ Документ выполнен на 1 листе;

- справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «Т» за период январь 2016 года – декабрь 2018 года на 1 листе;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «Т»,

покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «К 52» за период январь 2016 года – декабрь 2018 года на 1 листе,

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «К 52», покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «Э» за период январь 2016 года – декабрь 2018 года. Документ выполнен на 1 листе;

- копия акта сверки взаимных расчетов за период 1 полугодие 2017 года между ООО «Т» и ООО «Э». Документ выполнен на 1 листе;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «Э», покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

- справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «М» за период январь 2016 года – сентябрь 2019 года. Документ выполнен на 1 листе;

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «М», в лице директора Копыловой Елены Сергеевны и ООО «Т», в лице генерального директора Н. Документ выполнен на 2 листах;

- спецификация № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, выполненная на 1 листе;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «М», покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

- товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, выполненная на 1 листе;

- копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенная между ООО «М», в лице директора Копыловой Елены Сергеевны и ООО «Т», в лице генерального директора Н. Документ выполнен на 1 листе;

- копия акта сверки взаимных расчетов за период октябрь 2016 г. – Июнь 2017 г. между ООО «Т» и ООО «М». Документ выполнен на 1 листе;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «М», покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- Универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, продавец ООО «М», покупатель ООО «Т». Документ выполнен на 1 листе;

(т. 10 л.д. 193-195, т. 19 л.д. 84-103)

- ответом на запрос от директора ООО «Н» Н протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы, относящихся к деятельности ООО «Н», а именно:

- Копия решения № Учредителя Общества с ограниченной ответственностью «Н» от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий директора, выполнена на 1 листе;

- Копия Приказа № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении Н в должность директора, выполнена на 1 листе;

- Счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой продавец ООО «Н», покупатель ООО «Э» в лице директора С, выполнена на 1 листе;

- Справка взаимных расчетов «Н» и ООО «Э» за 2017 год, выполнена 1 листе;

- Книга продаж за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой № п/п –«1», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; наименование покупателя – «ООО «Э»»; ИНН/КПП покупателя – «№»; стоимость продаж – «400 000 руб.». Документ выполнен на 1 листе;

- Счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой продавец ООО «Н», покупатель ООО «Т» в лице директора Р, выполнена на 1 листе;

- Универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ выполнен на 1 листе;

- Справка взаимных расчетов за период 9 месяцев 2018 года между ООО «Н» и ООО «Т», выполнена на 1 листе;

- Книга продаж за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой № п/п –«1», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; наименование покупателя – «ООО «Т»»; ИНН/КПП покупателя – «№»; стоимость продаж – «358 550, 00 руб.». Документ выполнен на 1 листе;

- Книга продаж за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой № п/п –«1», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; наименование покупателя – «ООО «Т»»; ИНН/КПП покупателя – «№»; стоимость продаж – «351 900, 00 руб.». Документ выполнен на 1 листе;

- Счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой продавец ООО «Н», покупатель ООО «К 52» в лице директора С, выполнена на 1 листе;

- Справка взаимных расчетов за период ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Н» и ООО «К 52», выполнена на 1 листе;

- Книга продаж за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой № п/п –«1», код вида операции – «01, номер и дата счета – фактуры продавца – «№ от ДД.ММ.ГГГГ»; наименование покупателя – «ООО «К 52»»; ИНН/КПП покупателя – «№»; стоимость продаж – «171 500, 00 руб.». Документ выполнен на 1 листе;

- Договор банковского счета №/бс-01.16-0283 от ДД.ММ.ГГГГ, выполненный на 1 листе.

(т. 11 л.д. 8-22, т. 19 л.д. 137-154).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО ТК «М», расположенном по адресу: <адрес>,протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты, осмотрены предметы и документы, а именно: свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «ТК «М» ОГРН № на 1 листе, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «ТК «М» ИНН № на 1 листе, решение № единственного участника ООО «ТК «М» от ДД.ММ.ГГГГ о назначении директора общества Б на 1 листе, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ТК «М» о приеме сотрудника М на должность главного бухгалтера на 1 листе, договор на транспортно-экспедиторское обслуживание по провозке грузов автомобильном транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «ТК «М» и ООО «М» на 4 листах, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 900 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО «ТК «М» на 1 листе, счет-фактура 420 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 900 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО «ТК «М» на 2 листах, договор на транспортно-экспедиторское обслуживание по провозке грузов автомобильном транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «ТК «М» и ООО «М» на 4 листах, книга продаж продавца ООО «ТК «М» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 223 659 050,06 рублей на 290 листах, книга покупок покупателя ООО «ТК «М» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 188 808 378,48 рублей на 57 листах.

(т. 11 л.д. 49-52, т. 19 л.д. 111-131).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО СЦ «Н», расположенном по адресу: <адрес>, протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты и осмотрены предметы и документы, а именно: свидетельство о государственной регистрации ООО Сервисный центр «Н» ОГРН № на 1 листе, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО СЦ «Н» ИНН № на 1 листе, решение № единственного учредителя ООО СЦ «Н» от ДД.ММ.ГГГГ об учреждении общества на 1 листе, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО СЦ «Н» о вступлении в должность генерального директора М. на 1 листе, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО СЦ «Н» об обязанности ведения бухгалтерии М на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 055 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 303,1 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 457,62 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, ведомость ООО СЦ «Н» по контрагентам ООО «Э» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 000 рублей продавец ООО «Э» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 400 рублей исполнитель ООО «Э» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 131 600 рублей поставщик ООО «Э» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 220 000 рублей продавец ООО «Э» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 900 рублей исполнитель ООО «Э» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 191 100 рублей поставщик ООО «Э» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 395 000 рублей продавец ООО «Э» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 200 рублей исполнитель ООО «Э» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 360 800 рублей поставщик ООО «Э» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 000 рублей продавец ООО «Э» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 200 рублей исполнитель ООО «Э» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 175 800 рублей поставщик ООО «Э» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, ведомость ООО СЦ «Н» по контрагентам ООО «М» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 325 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 325 000 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 348 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 348 000 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 348 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 348 000 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 110 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 618,79 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 261 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 667,87 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 120 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 352,07 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 751,5 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 023,35 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 995,64 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 210,1 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 302 900 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 156 200 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 230 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 138 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 161 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 166 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 3 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 156 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 816,83 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 619,38 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 063,66 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 215 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 170 600 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 400 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура 318 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 600 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 600 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 369 738 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 268 538 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 101 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 400 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 900 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 090 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 590 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 430,9 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 230,9 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 666,55 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 666,55 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 640,94 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 900 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 140,94 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 280 315 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 276 615 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 700 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 209 251,63 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 748,37 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 145 000,39 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108 377 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 623,39 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 552,84 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 252,84 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 504,19 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 400 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 104,19 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 234 860 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 950 рублей исполнитель ООО «Модуль» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 231 910 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 133 211 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 131 211 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 183 455 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 182 255 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 212 700 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 211 500 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 410,81 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 410 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 199,75 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 999,75 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 516 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 600 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 916 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 917,27 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 800 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 117,27 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 631 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 200 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО СЦ «Н» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 431 рублей поставщик ООО «М» плательщик ООО СЦ «Н» на 2 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 636 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, ведомость ООО СЦ «Н» по контрагентам ООО «Т» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 851,44 рублей продавец ООО «Т» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 153,24 рублей продавец ООО «Т» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 870,47 рублей продавец ООО «Т» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 280 000 рублей продавец ООО «Т» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, ведомость ООО СЦ «Н» по контрагентам ООО «К» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 461,71 рублей продавец ООО «К» покупатель ООО СЦ «Н» на 3 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 157 530 рублей продавец ООО «К» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 624,63 рублей продавец ООО «К» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 908,56 рублей продавец ООО «К» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 865,66 рублей продавец ООО «К» покупатель ООО СЦ «Н» на 1 листе, договор № от ДД.ММ.ГГГГ заключенный между ООО «К» и ООО СЦ «Н» на 1 листе, ведомость ООО СЦ «НАК» по контрагентам ООО «С-52» на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 рублей продавец ООО СЦ «Н» покупатель ООО «С-52» на 1 листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 000 рублей поставщик ООО СЦ «Н» плательщик ООО «С-52» на 1 листе, договор № поставке металлопродукции от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «М» и ООО СЦ «Н» на 2 листах, договор № поставке металлопродукции от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Л» и ООО СЦ «Н» на 1 листе, договор № поставке металлопродукции от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «М» и ООО СЦ «Н» на 2 листе.

(т. 10 л.д. 83-86, т. 19 л.д. 111-131).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ,произведенного в офисном помещении ООО «Б», расположенном по адресу: <адрес>, протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым осмотрены предметы и документы, а именно:свидетельство о постановке на учет ООО «Б»; свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Б»; приказ о вступлении в должность директора ООО «Б»; продление приказа о вступлении в должность директора.

(т. 12 л.д. 12-13, т. 19 л.д. 137-154).

- документами, приобщенными ДД.ММ.ГГГГ к уголовному делу по ходатайству свидетеля В. директором ООО «А» ИНН №, протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены предметы и документы, а именно:учредительные документы ООО «А»; две справки об открытии счетов; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ, контрагентом является ООО «Т».

(т. 12 л.д. 29-39, т. 19 л.д. 137-154).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в помещении офиса ООО «А» ИНН №, расположенном по адресу: <адрес> протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты и осмотрены предметы и документы, а именно: свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ОООО «А» ИНН № на 1 листе, свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «А» ОГРН № на 1 листе, решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «А» о продлении полномочий директора М на 1 листе, протокол общего собрания учредителей ООО «А» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листах, ксерокопия паспорта № м ДД.ММ.ГГГГ г.р. на 2 листах, выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «К» ИНН № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, акт верки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «А» и ООО «м» на сумму 1 430 578,91 рублей на 1 листе, акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «А» и ООО «м» на сумму 51 762 431,95 рублей на 2 листах, акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «А» и ООО «К» на сумму 3 070 945,24 рублей на 1 листе, акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «А» и ООО «М» на сумму 6 495 200 рублей на 1 листе, договор об открытии банковского счета в ПАО «С» ООО «А» на 3 листах, договор об обслуживание клиентов в системе Интернет-Банк № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «А» на 13 листах, уведомление об открытии счета №в АО КБ «<данные изъяты>» ООО «А» на 1 листе, акт передачи устройства генерации и хранения ключей ЭП от ДД.ММ.ГГГГ между АО КБ «<данные изъяты>» и ООО «А» на 1 листе, правила информирования клиентов, обслуживаемых в системе «Клиент-Банк» на 3 листах, порядок использования электронного средства платежа при обмене ЭД на 2 листах, регламент урегулирования конфликтной ситуации в рамках использования электронного средства платежа Системы «Клиент-Банк» на 6листах, положение о порядке действий сторон у случае компрометации средства подтверждения на 2 листах, требования по защите от Вредоносного кода Рабочего места в системе ДБО на 1 листе, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 248 378,35 рублей на 1 листе, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 714 830,1 рублей на 4 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 007 634,79 рублей на 10 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 692 618,61 рублей на 8 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 113 297,56 рублей на 5 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 715 938,14 рублей на 6 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 406 559,92 рублей на 3 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 406 559,92 рублей на 3 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 66 618,9 рублей на 1 листе, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 170 739,3 рублей на 2 листах, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 820,81 рублей на 1 листе, книга покупок ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 606,88 рублей на 1 листе, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 421 406,78 рублей на 1 листе, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 577 976,31 рублей на 7 листах, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 470 501,13 рублей на 20 листах, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 47 208 401,77 рублей на 17 листах, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 182 233,69 рублей на 15 листах, книга продаж ООО «Альтернатива» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 923 064,82 рублей на 14 листах, книга продаж ООО «Альтернатива» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 261 166,65 рублей на 13 листах, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 381 331,63 рублей на 3 листах, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 399 483,05 рублей на 1 листе, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 444 538,11 рублей на 1 листе, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 199 449,14 рублей на 1 листе, книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 576 554,21 рублей на 1 листе.

(т. 12 л.д. 157-160, т. 19 л.д. 137-154).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в помещении офиса ООО «А» ИНН №, расположенном по адресу: <адрес> протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому изъяты и осмотрены предметы и документы, а именно: акт сверки взаимных расчетов за период с января 2017 по январь 2020 между ООО «А» и ООО «М» на сумму 520 067 рублей на 1 листе, акт сверки взаимных расчетов за период с января 2017 по январь 2019 между ООО «А» и ООО «С-52» на сумму 220 000 рублей на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «С-52» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 470 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «С-52» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 530 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «С-52» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «С-52» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «М» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 152 467 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «М» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 79 800 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «М» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 900 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «М» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 900 рублей получатель ООО «А» на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 118 900 рублей плательщик ООО «А» получатель ООО «М» на 1 листе, книга покупок ООО «А» на сумму 102 106,81 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, книга покупок ООО «А» на сумму 112 742,97 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, книга покупок ООО «А» на сумму 356 018,03 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 714 425,73 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 588 226,08 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 753 220,87 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 877 979,41 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 867 794,09 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, книга продаж ООО «А» на сумму 6 619 099,98 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 900 рублей продавец ООО «М» покупатель ООО «А» на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 900 рублей исполнитель ООО «М» заказчик ООО «А» на 1 листе, -А» на сумму 867 794,09 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, книга продаж ООО «А» на сумму 637 288,14 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, книга продаж ООО «А» на сумму 861 864,41 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, книга продаж ООО «А» на сумму 2 153 113,9 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, книга продаж ООО «А» на сумму 5 419 135,97 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 7 листах, книга продаж ООО «А» на сумму 3 861 762,63 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 753 220,87 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, книга покупок ООО «А» на сумму 877 979,41 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «А» ИНН № на 1 листе, свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «А» ОГРН № на 1 листе, лист записи ЕГРЮЛ ООО «А» за ДД.ММ.ГГГГ директор С на 1 листе, решение об учреждении ООО «А» С на 1 листе, решение № единственного участника ООО «А» от ДД.ММ.ГГГГ о смене адреса на 1 листе, приказ № ООО «А» от ДД.ММ.ГГГГ о возложении обязанностей бухгалтера на Ш на 1 листе, устав ООО «А» на 17 листах, ксерокопия паспорта № С ДД.ММ.ГГГГ г.р. на 2 листах.

(т. 12 л.д. 201-205, т. 19 л.д. 137-154).

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в помещении офиса ООО «т» ИНН №, расположенном по адресу: <адрес>, в ходе которого изъяты: акт сверки между ООО ТД «А» и ООО «М»; договор поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № № от ДД.ММ.ГГГГ; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «Э» на 59 листах; учредительные документы ООО ТД «А» на 11 листах; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «К» на 23 листах; платежные поручения с ООО «К» на 9 листах; платежные поручения с ООО «Т» на 24 листах; платежные поручения с ООО «К – 52» на 11 листах; платежные поручения с ООО «Г» на 7 листах; платежные поручения с ООО «М» на 5 листах; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «М» на 52 листах; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «С» на 7 листах; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «Г» на 14 листах; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «К – 52» на 101 листе; подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «Т» на 110 листах.

Кроме того, на рабочем компьютере бухгалтера Ч обнаружена переписка (по электронной почте), которая была сфотографирована. Электронная почта «<данные изъяты>».

(т. 12 л.д. 95-98).

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ в помещении офиса ООО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, в ходе которой на основании постановления Нижегородского районного суда г. Нижнего Новгорода от ДД.ММ.ГГГГ изъятCD-R диск марки «SmartTrack» объемом 700 Мb, содержащий корреспонденцию электронного почтового ящика «<данные изъяты>».

(т. 12 л.д. 130-135);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен CD-R диск марки «SmartTrack» объемом 700 Мb, содержащий корреспонденцию электронного почтового ящика «<данные изъяты>».

Осмотром установлено, что речь идет о взаимоотношениях с компаниями «К», «Э», «М», «Т». Пользователи направляющие электронные сообщения спрашивают, сколько денежных средств, на какую компанию и счет они могут перевести, когда они это могут сделать. Просят выслать номера счетов – фактур и их даты.

(т. 12 л.д. 137-144);

- протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, произведенной в межрайонной ИФНС № по Нижегородской области, расположенной по адресу: <адрес>, протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы, а именно: регистрационные дела:

Регистрационное дело ООО «М» ИНН № состоящее из 41 листе формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ, учредитель ООО - М, ДД.ММ.ГГГГ г.р., он же директор до ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ директором назначена Копылова Елена Сергеевна, ДД.ММ.ГГГГ г.р.

Регистрационное дело ООО «М» ИНН №, состоящее из 22 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ, учредитель ООО – Синяткина Мария Владимировна, директор – К, ДД.ММ.ГГГГ г.р., с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ (дата смерти).

Регистрационное дело ООО «Э» ИНН №, состоящее из 36 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» ИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ, учредитель и директор ООО – С, ДД.ММ.ГГГГ г.р.

Регистрационное дело ООО «К» ИНН №, состоящее из 72 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель и директор ООО – Н, ДД.ММ.ГГГГ г.р., дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ; собственник нежилого помещения П1 по адресу: <адрес> ООО «Р», представил заявление об отсутствии ООО «К» по заявленному адресу государственной регистрации. ДД.ММ.ГГГГ на должность директора ООО «К» назначен К. Поступили сведения из ЗАГС – дата смерти К ДД.ММ.ГГГГ.

Регистрационное дело ООО «С-52» ИНН №, состоящее из 37 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» ИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель и директор ООО – Г, ДД.ММ.ГГГГ г.р., дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ, имеется информация о регистрации недостоверности сведений об адресе от ДД.ММ.ГГГГ.

Регистрационное дело ООО «К 52» ИНН №, состоящее из 33 листах формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель и директор ООО – С, ДД.ММ.ГГГГ г.р., дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ.

Регистрационное дело ООО «К» ИНН №, состоящее из 24 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель ООО – В, ДД.ММ.ГГГГ г.р. дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ.

Регистрационное дело ООО «Т» ИНН №, состоящее из 34 листов формата А4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель и директор ООО – Р, ДД.ММ.ГГГГ г.р., дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ, имеется информация о регистрации недостоверности сведений об адресе от ДД.ММ.ГГГГ.

Регистрационное дело ООО «С» ИНН №, состоящее из 27 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель и директор ООО – Б, ДД.ММ.ГГГГ г.р., дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ.

Регистрационное дело ООО «Г ИНН №, состоящее из 27 листов формата А-4, прошито, скреплено оттиском круглой печати «Для документов №» МИФНС № по Нижегородской области и рукописной подписью зам. начальника Ш. На регистрационном деле имеется опись документов, содержащихся в регистрационном деле. Данное дело содержит информацию: учредитель и директор ООО – С, ДД.ММ.ГГГГ г.р., дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ.

(т. 13 л.д. 83-84, т. 13 л.д. 85-94)

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой осмотрены предметы и документы – выписки по движению денежных средств по расчетным счетам формально – легитимных организаций, полученные при ответах на запросы из кредитно – финансовых учреждений, а именно:

Сопроводительное письмо ПАО АКБ «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором предоставлены сведения по счету ООО «С» ИНН №, а именно: об остатке денежных средств на счете № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1, 007, 413. 51, а так же предоставлены сведения в электронном виде на CD-R компакт – диске за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ: выписка по счету №; сведения об IP-адресах; копии документов банковского досье. Всего документов на 43 листах и СD-R компакт – диск.

Сопроводительное письмо ПАО КБ «У» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлены сведения о движении денежных средств по счету ООО «М» (ИНН №)№ за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 3-х листах.

Сопроводительное письмо ПАО Банка «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым представлены сведения о движении денежных средств по счету ООО «М» (ИНН №)№ за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия) в бумажном виде на 2-х листах с печатью от имени банка, с подписью от имени представителя банка.

Сопроводительное письмо ПАО АКБ «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена расширенная выписка по операциям по расчетному счету ООО «М» (ИНН №)№ за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) на электронном носителе (CD-R диск марки Verbatim белого цвета с надписью: «ООО М ИНН №», упакованный в конверт белого цвета.

Сопроводительное письмо ПАО Банк «О» от ДД.ММ.ГГГГ №.7-4/17347, с которым предоставлена расширенная выписка по операциям по расчетному счету ООО «М» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия) на электронном носителе (CD-R диск марки SONNEN, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «Сводная: -М; -Э, -К – 52, -К»). (Диск предоставлен с сопроводительным письмом банка № от ДД.ММ.ГГГГ).

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№, с которым предоставлена расширенная выписка по операциям по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт-диск белого цвета, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «К Э»).

Сопроводительное письмо ПАО С от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) на бумажном носителе на 8-и листах.

Сопроводительное письмо ПАО Банк «О» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена расширенная выписка по операциям по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с даты открытия счета ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия счета ДД.ММ.ГГГГ (сопроводительные документы ПАО «<данные изъяты>) на электронном носителе (CD-R диск марки SONNEN, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «Сводная: -М; -Э, -К – 52, -К»).

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» Приволжский филиал от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка движения денежных средств по счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с даты открытия счета ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия счета ДД.ММ.ГГГГ на бумажном носителе на 2-х листах.

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ № (5/17672), с которым предоставлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) на электронном носителе (CD-R диск марки Verbatim с надписью, выполненной красителем черного цвета «ООО «Э»).

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» (ЕСЦ «<данные изъяты>» АО «<данные изъяты>») от ДД.ММ.ГГГГ №№, с которым предоставлена выписка движения денежных средств по счету ООО «С-52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (лазерный диск).

Сопроводительное письмо ПАО С по счету ООО "С - 52" (ИНН №), с которым предоставлена выписка по счету ООО «С-52» (ИНН №) № за период с даты открытия ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на бумажном носителе на 12 листах.

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка по счету ООО «С-52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата поступления запроса) на CD-диске.

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№, с которым предоставлена выписка по счету ООО «К» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт диск, упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо Филиала <данные изъяты> (акционерное общество) от ДД.ММ.ГГГГ №-К, с которым предоставлена выписка по движению денежных средств по счету ООО «К» (ИНН №) № за период с даты открытия счета ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия счета ДД.ММ.ГГГГ на диске. (CD – R диск марки Verbatim, упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№, с которым предоставлена расширенная выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт-диск белого цвета, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «К Э»).

Сопроводительное письмо АО <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №-К, с которым предоставлена расширенная выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт-диск розового цвета, с надписью «К», упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо ПАО Банк «О» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена расширенная выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD-R диск, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «Сводная: -М; -Э, -К – 52, -К»).

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №/У, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счетам ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) и № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD – R диск марки Verbatim, номер, упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо ПАО «С» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка по расчетному счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 13-и листах.

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка движения денежных средств по счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия) в бумажном виде на 5-и листах.

Сопроводительное письмо КБ «<данные изъяты>» (АО) от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена расширенная выписка о движении денежных средств по расчетному счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 10-и листах.

Сопроводительное письмо АО «А» от ДД.ММ.ГГГГ исх.№.9/79118, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) на электронном носителе (CD-R диск марки Verbatim с надписью, выполненной красителем черного цвета «К 52»).

Сопроводительное письмо АО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ №КБ-24062019.00238, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 31-ом листе.

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ № рег. -№, с которым предоставлена копия банковской выписки ООО «К» (ИНН №) по счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD – R диск марки Verbatim с надписями, выполненными красителем красного цвета «<данные изъяты>» «К», упакованный в почтовый конверт).

Сопроводительное письмо ПАО «С» от ДД.ММ.ГГГГ №Е-№, с которым предоставлена выписка по счету ООО «К» (ИНН №) № за период с даты открытия ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бумажном виде на 7-и листах.

Сопроводительное письмо АО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ №№, с которым предоставлена выписка по расчетному счету ООО «К» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бумажном виде на 26-и листах.

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №-ТШ, с которым предоставлена расширенная выписка по счету ООО «К» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 3-х листах.

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счетам ООО «Т» (ИНН №) №, № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ наэлектронном носителе (CD – R диск марки Verbatim, упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ № рег., с которым предоставлена копия банковской выписки по счету ООО «Т» ИНН № № за период с даты открытия счета ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия счета ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD – R диск марки Verbatim, упакованный в почтовый конверт).

Сопроводительное письмо АО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ Исх. №КБ-№, с которым предоставлены сведения по счету ООО «Т» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD – R диск, упакованный в белый конверт).

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ № №, с которым предоставлены сведения по счету ООО «Т» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD – R диск, упакованный в белый конверт).

Сопроводительное письмо <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена банковская выписка ООО «М» ИНН № № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (по дату закрытия счета)на электронном носителе (CD – R диск оранжевого цвета), упакованный в почтовый конверт.

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлены выписки движения денежных средств ООО «М» ИНН № по расчетному счету № и по корпоративному карточному счету № за период с даты открытия ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт-диск DVD+R, упакованный в конверт белого цвета).

(т. 17 л.д. 87-88);

- протоколом осмотра и прослушивания фонограммы от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр и прослушивание лазерного диска с пояснительной надписью «Диск c материалами ОРМ «ПТП» рег. № с», содержащего записи телефонных переговоров – результатов оперативно – технического мероприятия, полученного в ходе предварительного следствия;

(т. 19 л.д. 1-82)

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ИП Н., расположенном по адресу: <адрес>, и протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым изъяты и осмотрены:Договор поставки № НН 03/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н и ООО «К 52»; Договор поставки № НН 01/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Н, с одной стороны, и ООО «М»; Договор поставки № НН 02/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н и ООО «Т»; Договор поставки № НН 38/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н и ООО «Г»; Договор поставки № НН 69/17 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н и ООО «С; Копия трудового договора №-НН от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Н и М.; Копия расшифровки штатного расписания по ФИО по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; Копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации - ИП Н ИНН №; Копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей ИП Н; Копия паспорта на имя Н, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, выполненная на 2 листах; DVD диск желтого цвета с надписью «Диск № и рукописной подписью»;

(т. 24 л.д. 189-192, 206-210)

- заключением эксперта криминалистических и экономических экспертиз отделения экспертиз ЭКЦ ГУ МВД России по Нижегородской области №Э от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому:

1. Общая сумма денежных средств, поступивших на банковские счета ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К 52» ИНН №; ООО «К» (с ДД.ММ.ГГГГ) ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН № без учета возвратов, внутренних, взаимных перечислений, комиссий банка, внесения наличных, решения ИФНС, выплаты процентов по остатку за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляет 756 318 220,34 руб.

2. Сумма дохода в виде комиссионного вознаграждения в размере 11% от суммы денежных средств, поступившей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета организаций ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «К» ИНН №;ООО «К 52» ИНН №; ООО «К» (с ДД.ММ.ГГГГ) ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН № без учета возвратов, внутренних, взаимных перечислений, комиссий банка, внесения наличных, решения ИФНС, выплаты процентов по остатку составляет 83 195 004,24 руб.

(т. 17 л.д. 121-196);

- постановлением о выделении в отдельное производство материалов уголовного дела от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, являющихся клиентами незаконной банковской деятельности по признакам преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ (т. 24 л.д. 215-217, 218-221);

- постановлениями о выделении в отдельное производство от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ в отношении П по признакам преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ (т. 24 л.д.225, 236-237);

- постановлениями о выделении в отдельное производство от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ в отношении П по признакам преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ (т. 24 л.д.240, 241-242);

- постановлениями о выделении в отдельное производство материалов от ДД.ММ.ГГГГ в отношении руководителей ООО «Сервисный центр «Н» в действиях которых усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст. 187 УК РФ (т. 12 л.д. 210-211, 214-215);

- постановлением о выделении материалов в отдельное производство от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в отдельное производство выделены материалы в отношении С. по признакам преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ (т. 27 л.д. 15-16);

- постановлением о выделении в отдельное производство от ДД.ММ.ГГГГ в отношении неустановленного лица по признакам преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.2 ст. 172 УК РФ (т. 27 л.д. 34-36);

Все доказательства, приведенные в приговоре, собирание которых осуществлялось в ходе предварительного расследования, получены в установленном уголовно – процессуальном законодательством порядке, уполномоченными должностными лицами.

Исследованные судом доказательства, которые суд находит относимыми, допустимыми и достаточными для установления фактических обстоятельств дела, приводят суд к выводу, что подсудимыми Копыловой Е.С., Синяткиной М.В. (каждой) совершено преступление и квалифицирует их действия (каждой) по п. «б» ч.2 ст. 172 УК РФ – незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечение дохода в особо крупном размере.

Вина подсудимых Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. установлена показаниями свидетелей П М., Ш, Ф., Е С С В, Н, Г Р., З Н К., В Б Б Б М Д С С М исследованными письменными доказательствами, а также частично показаниями самих Копыловой и Синяткиной данными в суде.

Каких-либо существенных противоречий в представленных доказательствах, которые могли бы поставить под сомнение виновность подсудимых в совершенном преступлении, судом не установлено. Оснований сомневаться в достоверности и объективности показаний свидетелей данных в ходе предварительного расследования, судом не установлено. Показания свидетелей данные на предварительном следствии последовательны, взаимно дополняют друг друга, согласуются между собой в описании места, времени, способа и обстоятельств совершения преступления.

Оперативно – розыскные мероприятия по данному делу были проведены при наличии законных оснований и в соответствии с требованиями ст.ст. 7,8 ФЗ «Об оперативно – розыскной деятельности» от 12.08.1995 года № 144-ФЗ. Результаты оперативно – розыскной деятельности, проведенной в рамках настоящего уголовного дела, соответствуют требованиям закона, в связи с чем, на основании ст. 89 УПК РФ, суд признает таковые допустимыми доказательствами по делу.

В основу обвинительного приговора суд считает необходимым положить:

- показания подсудимой Копыловой Е.С. данные в суде и согласно которым, она не отрицала, что занималась продажей наличных денежных средств, имея от этого вознаграждение в виде 11% от суммы перечисления. Ведением деятельности ООО «М», ООО «Э», ООО «Т», ООО «С 52», ООО «К», ООО «М», ООО «К» занималась она. Подтвердила свое знакомство со С и получение от неё наличных денежных средств. С Синяткиной знакома с 2014 года, она выполняла функции бухгалтера;

- показания подсудимой Копыловой Е.С. на предварительном следствии в которых после прослушивания аудиофайлов она подтвердила что на них имеется её голос;

- показания подсудимой Синяткиной М.В. в суде, согласно которым к Копыловой в качестве бухгалтера она устроилась по объявлению. В 2015 году по просьбе Копыловой стала учредителем и директором ООО «М», фактической деятельностью данной организации не занималась, просто подписывала документы. Помимо ООО «М» она вела бухгалтерию в 1 С таких организаций как ООО «М», ООО «Э», ООО «К», ООО «К 52», ООО «К», ООО «С 52». Она заносила первичную документацию в программу 1 С., по необходимости формировала отчеты, выписывала накладные, счета – фактуры, выгружала из системы «Клиент банк» банковские выписки и заносила их в 1С, оплачивала счета в системе «Клиент банк», проводила сверки с контрагентами, сдавала налоговую отчетность, отвечала в электронном виде на требования налоговой. Подтвердила, что Л работал водителем и привозил в офис документацию, а также наличные денежные средства. По распоряжению Копыловой сама отдавала неизвестным ей людям пакеты с денежными средствами на которых были написаны имена получателей денежных средств.

- показания подсудимой Синяткиной М.В. на предварительном следствии в которых после прослушивания аудиофайлов она подтвердила что на них имеется её голос. М и Н приходили в офис и передавали ей документы по сделкам, которые она заносила в программу 1 С, а также приходили забирать подписанные документы по сделкам;

- показания свидетеля П данные в ходе предварительного следствия, согласно которым, Копылова попросила найти его человека на которого можно было бы зарегистрировать фирму, она нашел С. Копылова дала ему данные о названии фирмы, юридическом адресе, кодах ОКВЭД. Документы по фирме после регистрации были переданы Копыловой. По её указанию были открыты расчетные счета, ключи от «Клиент банка» были переданы Копыловой;

- показания свидетеля С данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, П предложил ему номинальное участие в организации. Сказал, что финансово – хозяйственной деятельностью организации заниматься будет не надо, он будет просто числиться директором и получать денежные средства. Он (С) согласился, П предоставил ему документы для регистрации ООО, было зарегистрировано ООО «Э», открыты счета. Все документы по организации, открытию счетов и флеш-карта от системы «Клиент банк» были переданы П. П периодически привозил ему документы по финансово – хозяйственной деятельности ООО, он расписывался в них не читая. Кроме того, он несколько раз приезжал в офис по <адрес> где Мария и Елена также передавали ему документы для подписания. Свою заработную плату он получал у Марии. Затем документы для подписания ему стали поступать по электронной почте, он подписывал, отправлял сообщение что документы подписаны, П или водитель приезжали и забирали документы. В 217 году ООО «Э» было закрыто. Он нашел свою одноклассницу Р и на её имя было зарегистрировано ООО «Т», на его жену было зарегистрировано ООО «К 52», на его знакомого В – ООО «К», на его знакомого Г – ООО «С 52».

- показания С данные на предварительном следствии согласно которым, её супруг в 2016 году сообщил что по предложению П на него зарегистрировано ООО «Э», ни каких обязанностей там исполнять не нужно. С ежемесячно на карту от ООО «Э» перечислялось 13000 рублей. Документы по ООО «Э» для подписания приходили по электронной почте предоставленной П, а также привозил водитель, затем С направлял сообщение по электронной почте, что документы подписаны. Затем документы забирали. В сентябре 2017 года С сообщил ей что ООО «Э» закрылось» и предложил также зарегистрировать на себя ООО и получать за это денежные средства. Она согласилась. С передал ей комплект документов для регистрации ООО «К 52». Все полученные после регистрации и открытия расчетных счетов документы по ООО «К 52» были переданы П. Чем занималось данное ООО ей не известно, она была номинальным директором;

- показания свидетеля В данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, в марте 2018 года С предложил ему стать директором ООО за 13000 рублей, попросил паспорт и сказал, что отправит его Копыловой Е. В связи с необходимостью в деньгах он согласился, забрал у С документы по регистрации ООО «К». После регистрации, открытия расчетных счетов все документы отдал С. Финансово – хозяйственной деятельностью данного ООО не занимался. Для подписания ему С передавались документы, он их не читая, подписывал. Слышал от С, что ООО «К» используют Копылова и Синяткина для ведения бизнеса;

- показания свидетеля Г данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, весной 2018 года С предложил ему зарегистрировать организацию, финансово – хозяйственную деятельность которой вести не нужно, и ежемесячно получать 13000 рублей. Он согласился и С дал ему телефон Дмитрия. Он созвонился с ним передал ему документы свои, Дмитрий дал ему телефон Марии. Затем ему на телефон пришло смс – сообщение чтобы он приезжал и забирал документ. Он приехал в офис по <адрес> и забрал у Марии комплект документов для регистрации ООО в налоговой. Затем Дмитрий отвез его в налоговую где им было зарегистрировано ООО «С 52». Для регистрации сотрудник налоговой попросил посмотреть офис. Мария отвела его в определенный офис, дала записи что нужно говорить. Все документы после регистрации ООО он отвез Марии. Мария сказала что деятельность ООО она будет осуществлять сама, а ему лишь необходимо подписывать документы. По указанию Марии открыл расчетные счета, ключи от «Клиент банка», печать ООО «С 52» передал Марии. Для подписи документы ему привозил водитель, он подписывал их, а затем их вновь забирал водитель;

- показания свидетеля Р данные в ходе предварительного расследования и согласно которым, С предложил ей оформить на себя ООО, а за это ежемесячно получать 13000 рублей, при этом осуществлять финансово – хозяйственную деятельность ООО было не нужно. Она согласилась. С познакомил её с Сергеем. Затем ей были переданы документы для регистрации ООО. Она и Сергей ездили в налоговую где было зарегистрировано ООО «Т», в банке были открыты расчетные счета. Все документы и флеш-карту по ООО «Т» были переданы Сергею. Затем документы по деятельности ООО ей привозил Дмитрий, она не читая подписывала их.

- показания свидетеля Н данные в ходе предварительного расследования согласно которым, ДД.ММ.ГГГГ он учредил ООО «К», был открыт расчетный счет. ДД.ММ.ГГГГ Елена приехала для покупки данной фирмы с К, был составлен договор, в ИФНС фирма прошла перерегистрацию на нового владельца;

- показания свидетеля М. данные в ходе предварительного расследования и согласно которым, ООО «М» была зарегистрирована по просьбе Копыловой. Комплект документов для регистрации ему привез водитель Дмитрий. Им был открыт расчетный счет. Фактической деятельностью этой организации не занимался, документов не подписывал и договоров не заключал;

- показания свидетеля З. на предварительном следствии, согласно которым, в 2016 году она была трудоустроена в ООО «М», с ДД.ММ.ГГГГ в ООО «М», выполняла обязанности помощника бухгалтера, собеседование при трудоустройстве с ней проводила Синяткина, которая находилась в подчинении у Копыловой. В её обязанности входило занесение первичной документации в программу 1 С. Указала, что ООО «М» должно было осуществлять поставку строительных материалов, траспортными услугами, перевозкой, однако обязательства не исполнялись, осуществлялся лишь перевод денежных средств. Складских баз и помещений у ООО «М» не было. ООО «М» фактической деятельности не вело. Договоры носили формальный характер;

- показания свидетеля Л данные в ходе предварительного следствия, согласно которым, он является водителем Копыловой с 2015 года, с осени 2016 года по указанию Копыловой он возил различный людей в банки, налоговые органы и к нотариусу для открытия организаций и расчетных счетов. Он понимал, что данные лица являются подставными и реальной деятельности вести не будут. Кроме того, по указанию Копыловой привозил данным лицам документы для подписания, потом забирал, развозил наличные денежные средства. С Синяткиной познакомился в 2015 году. В начале 2018 года по указанию Копыловой встречался со С, получал у неё наличные денежные средства, а затем отдавал их Копыловой. В отсутствие Копыловой он передавал наличные денежные средства Синяткиной.

- показания С. как на предварительном следствии, так и в суде, согласно которым она занимается продажей табачной продукции. В конце 2017 года Копылова предложила ей оплачивать ее закупку сигарет безналом через фирмы, а она (С) посоле того как продаст товар должна была вернуть Копыловой наличные денежные средства за минусом 6,5 %. В мае 2018 года С зарегистрировала на себя ООО «Г» и тогда, Копылова сначала перечисляла безналичные денежные средства за товар в ООО «Г», который переводил их поставщику, после продажи товара денежные средства наличными передавались Копыловой за минусом 6,5 %Работали таким образом с конца 2017 года по 1 квартал 2019 года. Деньги от Копыловой приходили с различных фирм: ООО «М»,ООО «К», ООО «К», ООО «С 52», ООО «Т», ООО «К 52». Также безналичные денежные средства от Копыловой перечислялись и на ООО «С» где С была бухгалтером;

- показания Б. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, в конце 2017 года С рассказала ему, что Копылова предложила продавать сигареты по более выгодной схеме. То есть Копылова будет безналичным способом перечислять деньги поставщику, далее он и С будут товар поставлять в магазины, забирать наличные денежные средства и передавать их Копыловой своего процента. Иногда за деньгами приезжал водитель Копыловой Дмитрий. В 2015 году он зарегистрировал ООО «А» но фактической деятельности не вел;

- показания свидетеля Б данные в ходе предварительного расследования, согласно которым он является директором ООО «С» и занимается продажей табачных изделий. Основным поставщиком является ИП Н, расплачиваются безналичным расчетом;

- показания Е согласно которым за приобретенный у ИП Н С товар денежные средства перечислялись в том числе со счетов ООО «С», ООО «С 52», ООО «Т»;

- показания свидетеля Ш данными в ходе предварительного расследования, согласно которым он является директором ООО «Р». Директор ООО «Г» С приобретала у него табачную продукцию. Денежные средства зачастую перечислялись со сторонних организаций: М, Э, К, К 52, С, Т;

- показания свидетеля Ф данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, он зарегистрирован в качестве ИП, С покупала у него табачную продукцию, денежные средства за которую перечислялись, в том числе, со счетов в том числе ООО «М», ООО «Э»;

- показания свидетеля Н данные в ходе предварительного расследования, согласно которым, он является руководителем ООО «Т» и ООО «Н». С Копыловой он познакомился в 2013-2014 году, которая познакомила его с Синяткиной. В ходе разговора ему стало известно, что они предоставляют услуги по обналичиванию денежных средств под 11 %, их офис расположен <адрес>. Ему были необходимы наличные денежные средства, поэтому в период с 2017 года 2019 года он пользовался их услугами, а именно с расчетных счетов ООО «Т» и ООО «Н» перечислял безналичные денежные средства на расчетные счета подконтрольных Копыловой и Синяткиной ООО: М, Э, С 52, К, К, К – 52, Т, М. Ни каких реальных финансово – хозяйственных отношений не было. Документы (договора поставки, счета фактуры и другие документы) Синяткина готовила в офисе. Он приезжал в офис и Копылова или Синяткина отдавали ему его экземпляр договора и наличные денежные средства за минусом 11 %. Иногда ему документы и деньги привозил водитель Копыловой Дмитрий. Подтвердил что на аудиозаписях предъявленных ему для прослушивания имеется его голос;

- показания свидетеля К. данными на предварительном следствии и согласно которым, в период с 2017 по 2019 года по договоренности с Копыловой ООО «Т», ООО «К», ООО «М» перечисляли денежные средства на ИП К, которые он частично возвращал Копыловой за минусом 6 %;

- показания свидетеля В., согласно которым, он является директором ООО «А», ему нужны были документы подтверждающие приобретение товара, он за этим обратился к Копыловой. Она ему прислала реквизиты ООО «Т», он осуществил перевод. Затем Копылова вернула ему денежные средства с удержанными процентами;

- показания свидетеля Б. на предварительном следствии, согласно которым, он является директором ООО ТК «М». В 2016 году узнал от знакомых что Копылова занимается обналичиванием денежных средств по 11 %. В январе 2017 года позвонил Копыловой и сообщил что ему нужны наличные денежные средства, она сказала, что это будет стоить 11 % от суммы перевода, документы по фиктивной сделке подготовит Мария, а ему нужно перечислить деньги на ООО «М». Затем он приехал в офис и забрал документы и деньги за минусом %. Ему также известно, что ООО «М» подконтрольна Копыловой, ООО «М» и ООО «М» фактической деятельности не ведут и являются формально – легитимными организациями;

- показания Б на предварительном следствии, согласно которым, ему знакома Копылова, в 2012 – 2013 году он через ООО «М» обналичивал денежные средства. В августе 2018 года у него поинтересовались есть ли знакомые которые обналичивают денежные средства. Он обратился к Копыловой, она сказала, что сможет это сделать за 11 % через ООО «Э» и ООО «Т», для подготовки фиктивных документов понадобиться 2-3 недели;

- показания свидетеля М данными в ходе предварительного расследования и согласно которым, он является директором ООО «Н», ООО «Н», ООО «М». В 2016 году узнал, что Копылова и Синяткина занимаются обналичиеваем денежных средств под 11 %. В период с 2016 по 2019 год несколько раз обращался к ним чтобы получить наличные денежные средства, переводил безналичные денежные средства. Копыловой и Синяткиной подконтрольны ООО «М», ООО «Э», ООО «С 52», ООО «К», ООО «К», ООО «К 52», ООО «Т». Реальных сделок с данными организациями не было. Фиктивные документы по сделкам он забирал у Синяткиной;

- показания свидетеля С. данные в ходе предварительного расследования, согласно которым он является директором ООО «П». Знал, что у Копыловой можно сделать первичную документацию и обналичить денежные средства. В 2018 году по предоставленным реквизитам ООО «М» перевел 700000 рублей, после чего забрал наличные денежные средства за минусом около 11 %;

- показания свидетеля М. на предварительном следствии, согласно которым, он является директором ООО «А». Копылову и Синяткину знает с 2016 года. Ему известно, что они занимаются обналичиванием денежных средств. С ними сотрудничал с октября 2016 года, обналичивал денежные средства за вознаграждения в размере 11 % от суммы перечисления. Ему известно, что ООО «К», ООО «М», ООО «М» подконтрольны Копыловой и ни какой деятельности не осуществляют. В 2018 году ООО «К» было куплено Копыловой, директор сменен на К. Сделки его ООО с ООО «М», ООО «М» являлись номинальными. Наличные денежные средства ему передавала Копылова через своего водителя.

Данные показания согласуются с письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно: протоколами обысков и осмотров изъятых предметов и документов, протоколами выемок и осмотров предметов и документов, протоколами прослушивания фонограмм записей телефонных переговоров, полученных в результате проведения ОРМ.

Суд критически как способ защиты оценивает показания подсудимой Копыловой о том, что ООО «М», ООО «Э», ООО «С 52», ООО «К», ООО «К 52», ООО «К», ООО «Т» и ООО «М» не были ей подконтрольны, фактически не были созданы по её указанию и в том числе осуществляли и реальную финансово – хозяйственную деятельность, такого дохода от незаконной деятельности не было, а Синяткину она не посвящала, что занимается обналичиванием денежных средств, а также показания подсудимой Синяткиной о том, что до 2018 года она не догадывалась что они занимаются незаконной банковской деятельностью, думала что все сделки являются реальными, не знала об объемах денежных средств поступающих для обналичивания, в сговор с Копыловой не вступала.

Суд считает, что данная позиция подсудимых опровергнута достаточной совокупностью доказательств по делу и фактически выполняемыми подсудимыми действиями при совершении преступления.

Оценив представленные сторонами доказательства в их совокупности и взаимосвязи, исходя из фактических обстоятельств дела, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимых Копыловой и Синяткиной, каждой из них, в совершении преступления, установленного в приговоре.

Ведение банковской деятельности на территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулируется РФ № 86 ФЗ от 10.07.2002 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», № 395-1 ФЗ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом Российской Федерации, ФЗ РФ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положением Центрального банка РФ от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положением ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Положением Центрального банка РФ от 19.06.2012 №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Положением ЦБ РФ от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России», Указанием Центрального банка РФ от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

В силу положений ч.2 ст. 35 УК РФ преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.

Оценив совокупность представленных доказательств, судом достоверно установлено, что подсудимые Синяткина и Копылова действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, используя зарегистрированные в налоговых органах г. Нижнего Новгорода реквизиты и расчетные счета подконтрольных им организаций, не осуществляющих реально финансово – хозяйственной деятельности, а именно:

- ООО «М» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "У», расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «О №, расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «<данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «Э» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "С, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банк «О №, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>», Приволжский, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «С-52» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет № №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "С, расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «К» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «К 52» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе «<данные изъяты>», Нижегородский региональный, расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «С, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе «А, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе Банке «О №, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в коммерческом банке «<данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «К» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «С, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «Т» ИНН №:

расчетный счет №,открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "<данные изъяты>", расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе «<данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Акционерном обществе "Т», расположенном по адресу: <адрес>

- ООО «М» ИНН №:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Публичном акционерном обществе "<данные изъяты>» расположенном по адресу: <адрес>

проводили банковские операции, игнорируя существующий порядок разрешения такого рода деятельности и действовали вне банковской системы с фактическим использованием её возможностей.

То обстоятельство, что данные юридические лица были подконтрольны участникам группы лиц по предварительному сговору, подтверждается показаниями П, С, номинальных директоров данных ООО, которые хоть и подписывали документы по финансово – хозяйственной деятельности вышеприведенных ООО, однако делали это за вознаграждение, реальной предпринимательской деятельностью не занимались, инициаторами сделок не являлись.

Вопреки доводам стороны защиты, данные ООО реальной финансово – хозяйственной деятельностью не занимались, перевод денежных средств осуществлялся по фиктивным основаниям, что подтверждается показаниями на предварительном следствии свидетелей З, Л, С, Б, Н, К, В, Б, Б, М, С, М, а также записями телефонных переговоров Синяткиной и Копыловой, которые осуществлялись длительный период времени, и изучением протокола их прослушивания в котором установлено, что в них идет речь именно о незаконной банковской деятельности, а именно о возможности перечисления безналичных денежных средств на счета подконтрольных группе лиц по предварительному сговору организаций, оформлении документации по перечислению денежных средств по фиктивным основаниям, места и времени получения наличных денежных средств и размера вознаграждения за свои услуги, восстановления банковских карт для снятия наличности и проблемами с их блокировкой, в разговорах упоминаются имена соучастников преступления, названия подконтрольных им формально – легитимных фирм, указанных в описательно – мотивировочной части приговора, участвующих в незаконной банковской деятельности.

Доводы подсудимой Синяткиной и её защитника о том, что она о том, что Копылова занимается незаконной деятельностью стала подозревать только в конце 2018 года, не была осведомлена сколько денежных средств поступает для обналичивания на расчетные счета ООО, опровергается её собственными показаниями о том, какие функцию по контролю движения денежных средств она выполняла, показаниями свидетелей Л, С, М, М, Н, З, Г, а также записями её телефонных разговоров, согласно которым она в том числе дает советы по поводу того что нужно говорить если контролирующие органы будут проверять реальность сделок (говорить о том, что договор с отсрочкой, либо что товар уже привезен).

Судом достоверно установлено, что вся преступная деятельность группы лиц по предварительному сговору, в состав которой входили Копылова, Синяткина и не установленное лицо, осуществлялась под видом предпринимательской и велась от лица находящихся под контролем Синяткиной и Копыловой коммерческих организаций, номинальными учредителями и руководителями которых являлись лица, за исключением тех которые были оформлены на подсудимых, которые не входили в группу лиц по предварительному сговору и не были посвящены в преступные планы ее участников.

Для осуществления своей преступной деятельности участниками группы лиц по предварительному сговору использовались указанные выше банковские счета подконтрольных организаций, открытые в кредитных учреждениях, управление которыми осуществлялось участниками группы лиц по предварительному сговору Копыловой и Синяткиной при помощи программного обеспечения (ключей Клиент – банк) для удаленного доступа и управления банковскими счетами.

В ходе судебного разбирательства исследовались документы о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «М», ООО «Э», ООО «С 52», ООО «К», ООО «К 52», ООО «К», ООО «Т», ООО «М» представленные отделениями банков, где были открыты расчетные счета данных организаций, в которых подробно описана каждая из совершенных по расчетному счету финансовых операций, приведены фактические данные об их количестве, дате осуществления, назначений платежа, тем самым установлен факт систематического привлечения безналичных денежных средств «клиентов» нуждающихся в наличности на указанные выше расчетные счета подконтрольных группе лиц по предварительному сговору организаций, на основании которых по делу в ходе предварительного расследования была проведена бухгалтерская судебная экспертиза.

В судебном заседании установлено, что группа лиц по предварительному сговору в состав которой вошли Копылова, Синяткина и не установленное лицо действовала в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, то есть пока её деятельность не была пресечена сотрудниками полиции.

Копылова и Синяткина как участники группы лиц по предварительному сговору при совершении незаконной банковской деятельности действовали с общим единым умыслом, каждый из них выполнял определенную роль, их действия дополняли друг друга и были направлены на достижение единого преступного результата, а именно извлечение стабильного незаконного дохода.

Полученная незаконная прибыль распределялась между участниками группы лиц по предварительному сговору, в том числе путем выплаты заранее обещанного ежемесячного вознаграждения.

Органами предварительного расследования действия Копыловой и Синяткиной были квалифицированы как совершенные в составе «организованной группы», вместе с тем квалифицируя действия по данному признаку органы следствия не установили и не привели достаточных доказательств, подтверждающих его наличие.

Так по данному делу были установлены и задержаны Копылова и Синяткина, их преступные роли были установлены на основе анализа собранных по делу доказательств. Она как было установлено органами следствия участие в преступной деятельности принимало еще и неустановленное лицо, материалы в отношении которого по итогам расследования были выделены в отдельное производство. Однако кто и когда отвел ему определенную роль в схеме совершения преступления, кому данное лицо непосредственно подчинялось, органами предварительного расследования не установлено, характер связей между неустановленным лицом, Копыловой и Синяткиной также не установлен, что приводит суд к выводу об отсутствии той степени сплоченности членов преступной группы и устойчивости преступных связей между ними, которая по смыслу уголовного закона должна быть присуща организованной группе, поэтому действия Копыловой, Синяткиной и неустановленного лица не выходят за пределы деятельности группы лиц по предварительному сговору. Наличие лидера и функционального распределения ролей при совершении преступления характерно и для совершения преступления в составе группы лиц по предварительному сговору.

Следовательно, суд считает необходимым квалифицирующий признак совершения преступления организованной группой из обвинения Копыловой и Синяткиной исключить, как не нашедший своего подтверждения в судебном заседании.

То обстоятельство что незаконная деятельность Копыловой, Синяткиной, действующими в составе в группе лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, осуществлялась длительный период не свидетельствует о наличии квалифицирующего признака «совершения преступления в составе организованной группы», а лишь подтверждает корыстный характер действий подсудимых, желание извлечь максимальную выгоду материального характера.

Признаков особой конспирации в действиях Копыловой и Синяткиной не выявлено, телефонные переговоры запись которых производилась длительное время каких либо зашифрованных фраз не понятных для восприятия не содержат, наоборот, являются прямым и независим доказательством дающим очевидно понять о занятии Копыловой и Синяткиной незаконной банковской деятельностью.

Техническая оснащенность, установленная при обыске помещения по <адрес>, соответствовала минимальному набору необходимого для той незаконной деятельности, которую вели подсудимые.

Схема осуществления незаконной банковской деятельности группы лиц по предварительному сговору достоверно установлена в ходе судебного следствия и состояла в следующем.

Копылова Е.С., как участник группы лиц по предварительному сговору разработала общий план (схему), связанную с осуществлением участниками группы комплекса тщательно спланированных, организованных, последовательных и взаимосвязанных действий юридического, технического и информационного характера, согласно которому действия каждого участника были необходимым условием достижения общей преступной цели, направленной на осуществление незаконной банковской деятельности; распределила среди участников группы их преступные роли и обязанности, руководила ими и давала различные распоряжения и указания; организовывала условия для совершения преступления в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес> где участники группы осуществляли незаконные банковские операции; осуществляла поиск клиентов и вела с ними переговоры по привлечению их денежных средств на расчетные счета подконтрольных организаций по фиктивным основаниям, под видом оплаты поставок товара либо оказанных услуг, при этом предварительно определяла размер вознаграждения за предоставляемые услуги от осуществления незаконной банковской деятельности, которое составляло не менее 11 % от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств, после чего предоставляла им реквизиты и данные расчетных счетов фиктивных организаций, необходимые для перечисления денежных средств; совместно с Синяткиной М.В. контролировала операции по счетам используемых фиктивных организаций, открытых в кредитных учреждениях; организовывала и контролировала действия участников группы по сбору уже обналиченных денежных средств, их пересчету, сортировки и перевозки денежных средств в адреса клиентов, использующих услуги незаконной банковской деятельности; распоряжалась полученными в результате преступной деятельности денежными средствами, распределяла доход, полученный от незаконной банковской деятельности среди участников группы; обеспечивала безопасность и сокрытие от представителей государственных и контролирующих органов информации по преступной деятельности всех соучастников, входящих группу; осуществляла приискание лиц, не осведомленных о преступных планах группы, на которых производилась регистрация юридических лиц в налоговых органах на территории г. Нижнего Новгорода; организовывала открытие и закрытие банковских счетов формально-легитимных организаций в кредитных учреждениях, а также получение ими систем удаленного доступа «Банк-Клиент» и пластиковых корпоративных банковских карт для целей дальнейшего снятия по ним наличных денежных средств; организовывала выдачу наличных денежных средств клиентам по обналичиванию денежных средств за вознаграждение; совместно с Синяткиной М.В. осуществляла подготовку и сдачу фиктивной налоговой отчетности по организациям, используемым участниками группы в своей незаконной банковской деятельности; являлась директором подконтрольной участникам группы формально-легитимной организации ООО (далее – Общество с ограниченной ответственностью) «М» ИНН №.

Синяткина М.В., согласно отведенной ей преступной роли, осознавая фактическую деятельность и цели функционирования группы лиц по предварительному сговору, заключающиеся в осуществлении незаконной банковской деятельности, свою принадлежность к ней, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения от преступной деятельности, находясь в офисном помещении по адресу: <адрес> осуществляла постоянный контроль за незаконными банковскими операциями и движением денежных средств по банковским счетам подконтрольных участникам группы организаций; контролировала поступление на подконтрольные участникам группы банковские счета денежных средств клиентов – различных реально действующих юридических лиц, пользующихся услугами незаконной банковской деятельности, а также последующее движение этих средств по банковским счетам до обналичивания в полном объеме; осуществляла безналичные операции по перечислению денежных средств клиентов – различных реально действующих юридических лиц, пользующихся услугами незаконной банковской деятельности на банковские счета подконтрольных участникам группы формально-легитимных организаций, с целью их последующего обналичивания; сообщала информацию Копыловой Е.С. о перечислении денежных средств с банковских счетов клиентов на банковские счета организаций, используемых участниками группы для осуществления незаконной банковской деятельности; по указанию Копыловой Е.С. сообщала клиентам реквизиты формально - легитимных организаций, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме; по указанию Копыловой Е.С. осуществляла связь с клиентами, желающими обналичить денежные средства, для достижения договоренности о времени и месте встречи для передачи клиентам наличных денежных средств; осуществляла подготовку и сдачу фиктивной налоговой отчетности по организациям, используемым участниками группы в своей незаконной банковской деятельности; осуществляла подготовку документов для открытия и закрытия банковских счетов формально-легитимных организаций в различных кредитных учреждениях; осуществляла подготовку документов для регистрации на свое имя, а также на лиц, не осведомленных о преступных планах группы, формально-легитимных организаций; осуществляла оформление фиктивных первичных бухгалтерских документов (договора поставки товара, договора оказания услуг, товарные накладные, счета-фактуры, и т.д.), подтверждающих фиктивную финансово-хозяйственную деятельность между подконтрольными участникам организованной группы формально-легитимными организациями и реально действующими юридическими и физическими лицами (клиентами); являлась директором формально - легитимной организации ООО «М» ИНН №, подконтрольной участникам группы.

Неустановленное лицо, согласно отведенной ему преступной роли, осознавая фактическую деятельность и цели функционирования группы лиц по предварительному сговору, заключающиеся в осуществлении незаконной банковской деятельности, свою принадлежность к ней, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения от преступной деятельности, выполняя указания Копыловой Е.С., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, осуществляло снятие денежных средств с банковских счетов формально-легитимных организаций, используемых участниками группы лиц по предварительному сговору при осуществлении незаконной банковской деятельности, при помощи пластиковых корпоративных банковских карт, а также пластиковых банковских карт, оформленных на участников группы лиц по предварительному сговору и на лиц, не подозревающих о преступных планах группы лиц по предварительному сговору.

Незаконная банковская деятельность группы лиц по предварительному сговору была пресечена сотрудниками полиции ДД.ММ.ГГГГ, тем самым группа лиц по предварительному сговору перестала существовать в связи с вмешательством правоохранительных органов.

Подсудимые Копылова и Синыткина, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, фактически объединились в структуру и, действуя в соответствии с распределением ролей, выполняли те функции, которые выполняют сотрудники кредитных организаций при открытии и ведении счетов юридических лиц, а именно достигали соглашение с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, сообщали им реквизиты счетов подконтрольных группе лиц по предварительному сговору организаций, открытых в кредитных учреждениях, куда в дальнейшем указанными лицами переводились денежные средства, которые фактически обналичивались путем продажи этим лицам наличных денежных средств имеющихся в распоряжении участников группы лиц по предварительному сговору. За эти действия подсудимые Копылова и Синяткина получали комиссионное вознаграждение.

Указанные выше организации не были зарегистрированы в установленном законом порядке как кредитные организации, в учредительных документах организаций не указано вида деятельности «оказание банковских услуг», лицензию на осуществление банковских операций участники группы лиц по предварительному сговору не получали.

Судом установлено, что участники группы лиц по предварительному сговору, Копылова и Синяткина привлекали и учитывали денежные средства юридических лиц как в наличном, так и в безналичном виде, зачисляя их на счета подконтрольных организаций, которые никакой хозяйственной деятельности не вели.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» банковские операции, предусмотренные этим Законом, разрешено осуществлять кредитным организациям, включая банки, на основании специального разрешения (лицензии) Банка России.

Проводимые группой лиц по предварительному сговору операции с привлекаемыми денежными средствами клиентов по своему экономическому содержанию обладают признаками банковских операций, предусмотренных 3,4,5 ФЗ РФ от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: п. 3 – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; п. 4 – осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам; п. 5 – кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Судом установлено, что Копылова и Синяткина в указанный в описательной части приговора период, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, совместно и согласованно, предоставляли клиентам незаконной банковской деятельности реквизиты расчетных счетов фиктивных организаций ООО «М», ООО «Э», ООО «С 52», ООО «К», ООО «К 52», ООО «К», ООО «Т», ООО «М», ведя раздельный учет денежных средств клиентов; осуществляли действия по переводу денежных средств, поступивших с расчетных счетов клиентов на расчетные счета фиктивных организаций, снимали с помощью банковских карт денежные средства в различных банкоматах, а также получали наличные денежные средства от С.

Привлеченные денежные средства, безусловно, принимались и зачислялись на счета, осуществлялся учет привлеченных денежных средств каждого из клиентов способом, характерным для банковского учета – путем учета операций, проведенных по поступившим от клиентов распоряжениям, данных о клиентах, суммах переведенных денежных средств, данных об организациях, на банковские счета которых осуществлялись переводы. Привлеченные денежные средства клиентов аккумулировались и хранились участниками группы лиц по предварительному сговору на счетах указанных в описательной части приговора и подконтрольных группе лиц по предварительному сговору фиктивных обществ с ограниченной ответственностью. Клиенты обязались оплачивать участникам группы лиц по предварительному сговору вознаграждение за оказываемые им услуги по совершению операций с их денежными средствами.

Посредством подконтрольных фиктивных организаций с использованием структуры, являющейся по своей сути кредитной организацией, действовавшей вне банковской системы, но с фактическим использованием её возможностей, группой лиц по предварительному сговору в которую в том числе входили Копылова и Синяткина систематически проводились банковские операции в обход существующего порядка регламентации такого рода деятельности.

Пунктом «б» части 1 статьи 172 УК РФ установлена ответственность за совершение преступления, сопряженного с извлечением дохода в особо крупном размере, который в соответствии с примечанием к ст. 170. 2 УК РФ составляет сумму, превышающую 9 млн. рублей.

Согласно заключению эксперта №Э от ДД.ММ.ГГГГ с учетом пояснений данных экспертом в судебном заседании, общая сумма денежных средств, поступивших на банковские счета ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «К» ИНН №; ООО «К 52» ИНН №; ООО «К» (с ДД.ММ.ГГГГ) ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН № без учета возвратов, внутренних, взаимных перечислений, комиссий банка, внесения наличных, решения ИФНС, выплаты процентов по остатку за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляет 756 318 220,34 руб.

Сумма дохода в виде комиссионного вознаграждения в размере 11% от суммы денежных средств, поступившей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета организаций ООО «М» ИНН №; ООО «Э» ИНН №; ООО «С-52» ИНН №; ООО «К» ИНН №;ООО «К 52» ИНН №; ООО «К» (с ДД.ММ.ГГГГ) ИНН №; ООО «Т» ИНН №; ООО «М» ИНН № без учета возвратов, внутренних, взаимных перечислений, комиссий банка, внесения наличных, решения ИФНС, выплаты процентов по остатку составляет 83 195 004,24 руб.

Материалы дела свидетельствуют, что экспертиза по делу проведена компетентными лицами, которым были разъяснены права, обязанности и ответственность. Экспертиза соответствует требованиям закона, заключение экспертов оформлено надлежащим образом, соответствует требованиям ст. 204 УПК РФ. Оснований ставить под сомнение изложенные в заключении экспертизы выводы, с учетом пояснений данных экспертом в судебном заседании, у суда не имеется, как и не имеется оснований для признания заключения эксперты недопустимым доказательством. Данное доказательство полностью согласуется с иными доказательствами по делу, исследованными в судебном заседании, и дополняет их.

В соответствии с требованиями ст. 6,43,60 УК РФ при назначении наказания виновным суд, руководствуясь принципом справедливости учитывает характер содеянного, степень его общественной опасности, мотивы и способы совершения преступных действий, данные о личности подсудимых, обстоятельства смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных, а также на достижение таких целей наказания, как восстановление социальной справедливости и предупреждение совершения новых преступлений.

Оснований освобождения от уголовной ответственности каждой из подсудимых не имеется.

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, данных о личности каждой из подсудимых оснований для применения ч. 6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

Изучением личности Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. установлено, что они ранее не судимы, совершили умышленное оконченное преступление, законом отнесенное к категории тяжких.

Синяткина М.В. вину в совершении преступления признала частично, раскаялась в содеянном, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, замужем, по месту регистрации и жительства характеризуется положительно, не военнообязанная, она и её родственники имеют заболевания, от которых проходят лечение.

Обстоятельством, смягчающим наказание Синяткиной М.В.в силу п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд признает активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению других соучастников в совершении преступления, поскольку в ходе судебного разбирательства она фактически рассказала о своем участии в совершении преступления, рассказала о роли Копыловой в совершении преступления.

В качестве смягчающих наказание обстоятельств, судом, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ учитывается – частичное признание вины, раскаяние в содеянном, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка (на момент совершения преступления), состояние здоровья и наличие заболеваний у осужденной, её родственников и близких лиц, положительные характеристики.

Отягчающим наказание обстоятельством, суд в соответствии с п. «в» ч.1 ст. 63 УК РФ признает – «совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору».

Учитывая тяжесть, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, обстоятельства его совершения и личность виновного, а также, учитывая необходимость влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни её семьи, руководствуясь принципом справедливости, суд считает необходимым назначить подсудимой Синяткиной М.В. наказание в виде реального лишения свободы, в то время как менее строгий вид наказания из числа других, альтернативных видов наказаний, предусмотренных за совершение данного преступления, не сможет обеспечить достижение целей наказания и оснований для их назначения, суд не усматривает. Основания для назначения наказания с применением ст. 64 УК РФ, по правилам ст. 73 УК РФ суд не усматривает.

С учетом данных о материальном положении Синяткиной М.В. и членов её семьи подробно исследованного в судебном заседании, размера дохода, суд не усматривает оснований для назначения ей дополнительного наказания в виде штрафа.

При определении вида исправительного учреждения суд руководствуется п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ, согласно которому женщинам, осужденным к лишению свободы за совершение тяжких преступлений, ранее не отбывавшим лишение свободы, отбывание наказания назначается в исправительных колониях общего режима.

В связи с назначением ей наказания в виде реального лишения свободы, меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении следует изменить на содержание под стражей, взяв её под стражу в зале суда немедленно.

В соответствии со ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018 № 186-ФЗ) в срок отбытия наказания Синяткиной М.В. следует зачесть время задержания в порядке ст. 91-92 УПК РФ ДД.ММ.ГГГГ, а также время с момента окончания оглашения приговора и взятия под стражу, а именно с ДД.ММ.ГГГГ до момента вступления его в законную силу, из расчета один день содержания под стражей к полутора дням отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, а также время содержания под домашним арестом в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из расчета два дня содержания под домашним арестом к одному дню отбывания наказания в колонии общего режима.

Копылова Е.С. вину в совершении преступления признала частично, раскаялась в содеянном, на учетах у врача наркологи и психиатра не состоит, вдова, по месту регистрации и жительства характеризуется положительно, официально трудоустроена где характеризуется с положительной стороны, имеет заболевания от которых проходит лечение.

Обстоятельством, смягчающим наказание Копыловой Е.С. в силу п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд признает активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению других соучастников в совершении преступления, поскольку в ходе судебного разбирательства она фактически рассказала о своем участии в совершении преступления, рассказала о роли Синяткиной в совершении преступления.

В качестве смягчающих наказание обстоятельств, судом, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, суд учитывает – частичное признание вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья и имеющиеся заболевания осужденной, её родственников, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка (на момент совершения преступления) положительные характеристики.

Учитывая тяжесть, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, обстоятельства его совершения и личность виновного, а также, учитывая необходимость влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи, руководствуясь принципом справедливости, суд считает необходимым назначить подсудимой Копыловой Е.С. наказание в виде реального лишения свободы, в то время как менее строгий вид наказания из числа других, альтернативных видов наказаний, предусмотренных за совершение данного преступления, не сможет обеспечить достижение целей наказания и оснований для их назначения, суд не усматривает. Основания для назначения наказания с применением ст. 64 УК РФ, по правилам ст. 73 УК РФ суд не усматривает.

С учетом данных о материальном положении Копыловой Е.С. подробно исследованного в судебном заседании, данных о размере заработка, то что она одна воспитывает несовершеннолетнего ребенка, суд не усматривает оснований для назначения ему дополнительного наказания в виде штрафа.

В соответствии со ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018 № 186-ФЗ) следует зачесть время задержания в порядке ст. 91-92 УПК РФ ДД.ММ.ГГГГ, а также время с момента окончания оглашения приговора и взятия каждой под стражу, а именно с ДД.ММ.ГГГГ до момента вступления его в законную силу, из расчета один день содержания под стражей к полутора дням отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, а также время содержания под домашним арестом в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из расчета два дня содержания под домашним арестом к одному дню отбывания наказания в колонии общего режима.

В связи с тем что стороной обвинения в судебном заседании не предоставлено доказательств, что арестованные деньги имеют престпное происхождение, не содержится таких доказательств и в материалах уголовного дела, суд считает необходимым:

- снять арест наложенный постановлением Нижегородского районного суда г. Нижнего Новгорода от ДД.ММ.ГГГГ на денежные средства: в российской валюте – 1363800 рублей, в долларах США на общую сумму 9515 долларов США и валюте Евро на общую сумму 7375 Евро;

- снять арест наложенный постановлением старшего следователя по ОВД СЧ ГСУ ГУ МВД России по Нижегородской области на денежные средства в размере 1 007 413 рублей 51 копейка, находящиеся на расчетном счете № ООО «С» (ИНН №), открытом в ПАО АКБ «<данные изъяты>».

Денежные средства вернуть законным владельцам.

Судьба вещественных доказательств разрешается по правилам ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 298,299, 302, 307 – 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Копылову Елену Сергеевну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 10 месяцев, с отбыванием наказания в виде лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

Синяткину Марию Владимировну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 10 месяцев, с отбыванием наказания в виде лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. исчислять с даты вступления приговора в законную силу.

Меру пресечения Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить.

До вступления приговора в законную силу избрать в отношении Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. меру пресечения в виде содержания под стражей.

Взять Копылову Е.С. под стражу в зале суда немедленно, а именно ДД.ММ.ГГГГ.

Взять Синяткину М.В. под стражу в зале суда немедленно, а именно ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии со ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018 № 186-ФЗ) в срок отбытия наказания Копыловой Е.С. и Синяткиной М.В. (каждой) следует зачесть время задержания в порядке ст. 91-92 УПК РФ ДД.ММ.ГГГГ, а также время с момента окончания оглашения приговора и взятия каждой под стражу, а именно с ДД.ММ.ГГГГ до момента вступления его в законную силу, из расчета один день содержания под стражей к полутора дням отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, а также время содержания под домашним арестом в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из расчета два дня содержания под домашним арестом к одному дню отбывания наказания в колонии общего режима.

Арест наложенный постановлением Нижегородского районного суда г. Нижнего Новгорода от ДД.ММ.ГГГГ на денежные средства: в российской валюте – 1363800 рублей, в долларах США на общую сумму 9515 долларов США и валюте Евро на общую сумму 7375 Евро снять.

Арест наложенный постановлением старшего следователя по ОВД СЧ ГСУ ГУ МВД России по Нижегородской области на денежные средства в размере 1 007 413 рублей 51 копейка, находящиеся на расчетном счете № ООО «С» (ИНН №), открытом в ПАО АКБ «<данные изъяты>» снять.

Вещественные доказательства:

- Денежные средства, обнаруженные в ходе осмотра сейфа, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес> в общей сумме 38 300 рублей, представленные билетами Банка России – 38 купюр номиналом 1000 рублей и 6 купюр номиналом 50 рублей – вернуть Ф

- Денежные средства, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище Копыловой Е.С. по адресу: <адрес>, в общей сумме 1 356 000 купюрами номиналом 500 рублей в количестве 271 штука; денежные средства в общей сумме 7 500 рублей купюрами номиналом 500 рублей в количестве 15 штук; денежные средства в общей сумме 1 300 рублей купюрами номиналом 100 рублей в количестве 13 штук; в иностранной валюте купюрами 100 долларов США в количестве 90 штук на общую сумму 9 000 долларов США; купюры 20 долларов США в количестве 12 штук на общую сумму 240 долларов США; купюры 50 долларов США в количестве 5 штук, на общую сумму 250 долларов США; купюры 10 долларов США в количестве 2 штуки на общую сумму 20 долларов США; купюры 1 доллар США в количестве 5 штук на общую сумму 5 долларов США; купюрами 500 евро в количестве 7 штук на общую сумму 3 500 евро; купюрами по 100 евро в количестве 36 штук на общую сумму 3 600 евро; купюрами по 50 евро в количестве 2 штуки на общую сумму 100 евро; купюрами 20 евро в количестве 4 штуки на общую сумму 80 евро; купюрами по 10 евро в количестве 9 штук на общую сумму 90 евро; купюрой 5 евро в количестве 1 штука на общую сумму 5 евро – вернуть Копыловой Е.С.;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище Копыловой Е.С. по адресу: <адрес>,

печати обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей, а именно: ООО «В», ООО «М», ИП К ОАО «М», ЗАО «М», ИП К., ООО «Р», ООО «Н», ООО «М», печать <данные изъяты>», ООО «М» - всего в количестве 14 штук;

документы финансово – хозяйственной деятельности в отношении ООО «В», всего на 41 листе; документы финансово – хозяйственной деятельности в отношении ООО «М» на 35 листах; сотовый телефон марки «IPHONE» в корпусе черного цвета (IMEI №) - хранить при материалах уголовного дела до принятия решения по материалам уголовного дела, выделенным в отдельное производство;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилище Синяткиной М.В. по адресу: <адрес>

сотовый телефон Cromaxs/nimei: № в корпусе черного цвета;

сотовый телефон Nokiaimei: № в корпусе серого цвета;

сотовый телефон Servoimei: № в корпусе золотистого цвета;

сотовый телефон BQimei: s/nTNso94LFR408394 в корпусе черно – золотистого цвета; сотовый телефон iphone № EMC 2430; FCC ID: BCG – E2430A; ic: 579С – Е2430А modelA1387 – в корпусе черного цвета;

сотовый телефон EXPLAYAtomimei № в корпусе черного цвета;

помещенные в «конверт №»:

Флеш-карта Рутокен Lites/n № в корпусе синего цвета – 1 штука;

Флеш-карта Aladdin.comPatenteds/n № в корпусе красного цвета – 1 штука;

Флеш-карта USB № в корпусе черного цвета – 1 штука;

Флеш-карта KingstonDataTraveler 1Cтв ДTi/1 GB 05317-042.А00LFCHINA в корпусе серо – белого цвета – 1 штука; флеш-карта Lee в корпусе черно – металлического цвета – 1 штука без s/n;

флеш-карта SPsilicon/Power 4GB № CДМ – Банк – 1 штука;

– хранить при материалах уголовного дела до принятия решения по материалам уголовного дела, выделенным в отдельное производство;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в офисном помещении по адресу: <адрес> а именно:

ноутбук марки «Dell» s/n 4w3PRx1 с зарядным устройством;

жесткий диск марки Seagates/n 9RX2M7SY;

жесткий диск марки WDs/nWCC6Z2TAY782;

жесткий диск Seagates/nZ9AGR15Y;

жесткий диск Seagates/n 6VMTUW4D;

сотовый телефон марки «BQ» imei 1: №, imei 2: № с двумя сим – картами МТС;

сотовый телефон марки «singa» imei 1: №, imei 2: № с сим-картой «<данные изъяты>»;

сотовый телефон марки «Micromax» X 406 imei 1: №; imei 2: № с сим-картой «<данные изъяты>»;

сотовый телефон марки «Nokia» модель 1280 imei: №;

банковские карты № на имя <данные изъяты> «<данные изъяты>»; банковская карта № на имя <данные изъяты> банк №; USB токен банк «<данные изъяты>», USB токен «Сбис 7»,

печать ООО «М»;

Серая папка скоросшиватель, в которой находятся товарные накладные, счета-фактуры в отношении ООО «К 52»;

черная папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «К 52»;

черная папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «К»;

черная папка скоросшиватель, в которой находится счета – фактур, товарные накладные ООО «К»; черная папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «Т»;

черная папка скоросшиватель, в которой находятся счета – фактур, товарные накладные ООО «Т»; серая папка скоросшиватель, в которой находятся договоры ООО «М»;

синяя папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «М»;

серая папка скоросшиватель, в которой находятся договоры ООО «М»; синяя папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «С 52»;

синяя папка скоросшиватель, в которой находится налоговая отчетность ООО «ТФ С»; черная папка скоросшиватель, в которой находятся договоры ООО «С 52»;

синяя папка с файлами, в которой находится налоговая отчетность ООО «М»;

черная папка скоросшиватель, в которой находятся счета – фактур, товарные накладные ООО «Т»;

синяя папка скоросшиватель, в которой находятся счета – фактуры, товарные накладные ООО «С 52»;

Картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, товарные накладные I и II квартал 2018 ООО «Т 52»;

картонная коробка, в которой находятся документы – товарные накладные, счета – фактуры за I квартал 2013 года ООО «С 52»;

картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактур, товарные накладные ООО «М» за 4 квартал 2016 и 1-2 квартал 2017;

картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, товарные накладные ООО «Т» за 4 квартал 2017, за 1 и 2 квартал 2018;

Картонная коробка, в которой находятся счета – фактуры, товарные накладные ООО «М» за 2018 год;

картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, акты сверки, товарные накладные ООО «М» 2 и 3 квартал 2017 год;

картонная коробка, в которой находятся документы – счета – фактуры, товарные накладные ООО «ТФ С» за 4 квартал 2018 года;

картонная папка, в которой находятся документы – договоры ООО «ТФ С» за 2018 год; картонные коробка, в которой находятся документы финансово – хозяйственной деятельности ООО «Модуль» за 2017 год;

Картонная коробка внутри, которой находятся документы финансово – хозяйственной деятельности ООО «Техпрофиль» за 2018 год и доверенности в количестве 20 штук;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в автомобиле марки «Нива Шевроле» государственный номер №, находящегося в собственности Л а именно: документы, принадлежащие ООО «С 52» ИНН № и ООО «К 52» ИНН №, а именно: договоры, счета – фактуры, акты выполненных работ – всего на 46 листах; печать организации ООО «В» ИНН №

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилище С расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

папка оранжевого цвета с надписью «К» с документами ООО «К» на 50 листах;

папка зеленого цвета с надписью «BRAUBERGGERMANY 2216 uu» с документами и материалами, относящимися к ООО «К 52» на 147 листах;

решение 43534А от ДД.ММ.ГГГГ ООО «С» на 1 листе;

Решение № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «С» на 1 листе;

Договор аренды № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Т» и В на 5 листах без подписи и печати;

акт сверки за 3 квартал 2018 года между ООО «Г» и ООО «К» на 1 листе без подписи с одним оттиском печати ООО «К»;

акт сверки за 3 квартал 2018 года между ООО «Г» и ООО «К» на 1 листе без подписей с оттиском печати ООО «К»;

ноутбук в корпусе черного цвета марки Asus модель К72D, № № без зарядного устройства;

телефон, принадлежащий С. марки Meizuimei 1: №, imei 2: №;

телефон, принадлежащий С марки Meizuimei 1: №; imei 2: №

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в автомобиле марки «ВАЗ 21074» государственный номер № находящегося в собственности С а именно:

папка синего цвета с надписью «К» с документами и материалами ООО «К» на 20 листах;

папка зеленого цвета с надписью «Т» с документами и материалами ООО «Т» на 131 листе;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска 17.04.2019 в жилище К расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

свидетельство о постановке на налоговый учет физического лица К; свидетельство о внесении в ЕГРИП К

свидетельство о внесении записи в ЕГРИП К.;

печать ИП К;

кассовые чеки ВТБ ИП К в количестве 100 штук;

USB флеш – накопитель 16GBSP в корпусе красного цвета, реквизиты счета № ПАО С;

тетрадь темного цвета с надписью «география» с черновыми записями на 36 листах;

карта Альфа – Банк №; карта Сбербанк №; Карта Сбербанк №; Карта Сбербанк №; карта Сбербанк №; карта ВТБ №;

Свидетельство о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ на объект – нежилое помещение площадью 323,2 кв.м по адресу: <адрес>

Айфон 5 IMEI № в серебристом корпусе;

Айфон 5 IMEI № в корпусе черного серебристого цветов

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в автомобиле марки «Тойота Камри» г.р.з. № принадлежащем К а именно: денежная чековая книжка НП №

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилище С расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

мобильный телефон «Айфон» черного цвета IMEI №;

запрос Павловской городской прокуратуры в адрес ООО «Г» на 2 листах; ежедневник с черновыми записями С с надписью на обложке «Paris»

- хранить при материалах уголовного дела до принятия решения по материалам уголовного дела, выделенным в отдельное производство;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в автомобиле марки «Тойота Ланд Крузер Прадо», государственный номер №, используемым С а именно:

печать ООО «Г» ИНН №;

пластиковая банковская карта «<данные изъяты>» №; пластиковая банковская карта «<данные изъяты>» №;

пропуск в АО «<данные изъяты>» № Н-54 на ООО «<данные изъяты>»;

постановление об обращении взыскания на заработную плату на 2 листах;

письмо ООО «<данные изъяты>» в адрес ООО «<данные изъяты>» на 1 листе;

мобильный телефон марки «Билайн» черного цвета с содержащейся сим – картой «Билайн» (№ телефонного аппарата № №); мобильный телефон «Samsung» в корпусе золотого цвета s/№ находящимися сим – картами в количестве 2 штук (<данные изъяты> и <данные изъяты>);

внешний USB накопитель «Touro» в корпусе красного цвета s/n №

пластиковая банковская карта ПАО «<данные изъяты>» №; пластиковая банковская карта «<данные изъяты>» №;

пластиковая карта от сим – карты «<данные изъяты>» с абонентским номером №; прозрачный канцелярский файл со счетами – фактурами ООО «Т», ООО «Т», ООО «Г», ООО «С», ООО «А», подписанные только представителем ООО «Т»

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в жилище Б. расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

уставные и учредительные документы, а также финансовые документы «С» ИНН №, ООО «Н», ООО «Б» ИНН №,ООО «В» ИНН № и иных юридических лиц всего на 199 листах;

Договор купли – продажи транспортного средства – Тойота Ланд Крузер Прадо № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

прайс – лист на табачную продукцию на 3 листах;

черновые записи на 4 листах, обрывок листа с записями;

жесткий диск Seagates/n № объемом 200 GB

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в автомобиле марки «КИА Стингер», государственный номер «№», используемом Б а именно:

банковские карты «Tinkoff.vu» Platinum № на имя «<данные изъяты>»; Сбербанк № на имя «<данные изъяты>»; Сбербанк №

- предметы и документы, обнаруженные и изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище Ф расположенном по адресу: <адрес> а именно:

сотовый телефон «Iphone» в корпусе серого цвета без идентификационного номера на корпусе;

планшетный компьютер «Ipad» в корпусе серого цвета serial: №; с

отовый телефон марки «Nokia» в корпусе черного цвета IMEI 1: №, IMEI 2: № с находящейся внутри СИМ - картой красного цвета;

банковские пластиковые карты «Сбербанка №№, №, №, №», «<данные изъяты> №», «<данные изъяты> №», «<данные изъяты> №», «<данные изъяты> №», «А №»; банковская карта Trans Credit Bank №

маршрутная квитанция на 1 листе; распечатанный скрин - шот на 1 листе - хранить в материалах уголовного дела;

- предметы и документы, обнаруженные и изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в автомобиле марки «Lexus LX 570» государственный номер № рус, находящегося в собственности Ф а именно: папка – скоросшиватель в пластиковой корке серого цвета, в которой учредительные документы ООО «А»;

ежедневник в обложке черного цвета с эмблемой

-– хранить при материалах уголовного дела до принятия решения по материалам уголовного дела, выделенным в отдельное производство;

- предметы и документы, обнаруженные и изъятые, в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении, расположенном по адресу: <адрес> именно:

листок бумаги содержащий реквизит ООО «А» ИНН №;

ежедневник в обложке черного цвета,

решение суда по иску К с сопроводительным листом;

банковская карта «<данные изъяты>» в конверте;

черновые записи;

документы финансово – хозяйственной деятельности Ф ООО «А», ООО «Л», ООО «В 52», ООО «З», ООО «Э», ООО «Т 52», ООО «С НН», ООО «О НН», ООО «Н»,

черновые записи;

бухгалтерская отчетность ООО «Э»;

извещение о вводе бухгалтерской и налоговой отчетности;

копии реквизитов указанных юридических лиц;

блокнот в обложке серебристого цвета;

ежедневник в обложке синего цвета; блокнот в обложке черного цвета;

блокнот в обложке синего цвета;

блокнот в обложке белого цвета; доверенности;

копии паспортов различных физических лиц;

почтовые конверты в количестве 13 штук – отправители ООО «Ц», ООО «Э», ООО «А НН», ООО «П НН», ООО «О НН»;

блокнот в обложке розового цвета;

платежные поручения различных организаций;

извещение о приеме и вводе бухгалтерской и налоговой отчетности;

ежедневник в обложке с узором золотистого цвета;

печати ООО «Ф» ИНН №; ООО «Т 52» ИНН №; ООО «Э» ИНН №, ИП Ф.; печати ООО «А 52» ИНН №; ООО «А НН» ИНН №; ООО «Ц» ИНН №; ООО «Л» ИНН №;

Ноутбук «Lenova» s/n № в корпусе черного цвета с зарядным устройством; Ноутбук «ACER» в корпусе черного цвета s/n NXGKYER № c зарядным устройством,

рутокен в корпусе фиолетового цвета;

ноутбук «ACER» в корпусе черного цвета; роутер KEENETIC GTGA в корпусе белого цвета серийный номер S1752 № c блоком питания;

сотовый телефон NOKIA черного цвета imei: № с сим-картой <данные изъяты>; флешка в корпусе черного цвета;

флешка в корпусе черного цвета с надписью «smart buy 8 gb»;

флешка в корпусе черного цвета с надписью smart buy и прикреплённым фрагментом бумаги с надписью «не работает плохо»;

флешка в корпусе черного цвета с надписью Smart buy 4 Gb; флешка в корпусе черного цвета 906/16 GB;

флешка в корпусе серебристого цвета с цепочкой;

сотовый телефон Nokia в корпусе черного цвета с IMEI № c сим – картой <данные изъяты>;

сотовый телефон Nokia в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картой <данные изъяты>;

сотовый телефон Nokia в корпусе черного цвета с IMEI № без сим – карты; сотовый телефон BQ в корпусе черного цвета IMEI № без сим – карты; сотовый телефон в корпусе черного цвета Nokia IMEI № с сим-картой <данные изъяты>;

сотовый телефон ARK в корпусе черного цвета IMEI № с двумя сим-картами <данные изъяты>;

сотовый телефон MAXVL в корпусе черного цвета IMEI № без сим-карты; сотовый телефон MAXVL в корпусе черного цвета с сим-картами МТС и Билайн;

сотовый телефон MICROMAX в корпусе черного цвета IMEI № c сим – картой Билайн;

сотовый телефон NOKIA в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картой <данные изъяты>;

сотовый телефон BQ в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картой <данные изъяты>; сотовый телефон NOKIA в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картами МТС и <данные изъяты>;

сотовый телефон NOKIA в корпусе черного цвета с крышкой синего цвета IMEI № с сим-картами <данные изъяты>;

сотовый телефон ALCATEL ONEtouch в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картой <данные изъяты>;

сотовый телефон МТС в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картой <данные изъяты>;

сотовый телефон MAXVL в корпусе черного цвета IMEI № с сим-картой билайн;

сотовый телефон NOKIA в корпусе черного цвета IMEI 35546074059887 с двумя сим-картами <данные изъяты>;

сотовый телефон NOKIA в корпусе синего цвета IMEI № с сим-картой <данные изъяты>;

5 (пять) рутокенов в корпусе зеленого цвета с надписью <данные изъяты>.ru, рутокен Сбербанк s/n №; рутокен Сбербанк s/n №; рутокен в корпусе фиолетового цвета е №; рутокен в корпусе фиолетового цвета №; рутокен в корпусе синего цвета с надписью «<данные изъяты>»;

флешка в корпусе белого цвета с надписью Transcend 4Gb;

карты с одноразовыми паролями доступа к системе Клиент-Банк банка <данные изъяты> в количестве 5 штук;

банковские карты Авангард с номерами: №, №, №, №; банковская карта А с номером №, банковская карта <данные изъяты> с номером №; печати ООО «М» ИНН № и ООО «С НН» ИНН №;

ежедневник в обложке черного цвета;

ежедневник в обложке черного цвета; ежедневник в обложке коричневого цвета; пластиковый конверт оранжевого цвета с листами бумаги содержащими реквизиты различных фирм;

скоросшиватель черного цвета с надписью ООО «П» с документами данной фирмы; скоросшиватель зеленого цвета с надписью ООО «Т 52» с документами данной фирмы;

документы ООО «М»;

банковская карта Сбербанк с номером №;

ноутбук ASUS в корпусе черного цвета серийный номер FB NOCV № c зарядным устройством;

ноутбук «LENOVA» в корпусе черного цвета s/n <данные изъяты> c зарядным устройством; ноутбук «LENOVA» в корпусе черного цвета s/n № c зарядным устройством, сим – картой Билайн;

скоросшиватель с надписью ООО «Л» договор;

скоросшиватель с надписью ООО «Л» договор; скоросшиватель с надписью ООО «Л» покупка 2018 год;

скоросшиватель с надписью ООО «Л» продажа 2018 год;

скоросшиватель с надписью ООО «Л» продажа 2019 год; скоросшиватель с надписью ООО «Л» покупка 2019 год;

скоросшиватель с надписью ООО «Л»; скоросшиватель с надписью ООО «Л» продажа 2017 год; скоросшиватель с надписью ООО «Л» 2017 год

- предметы и документы, обнаруженные и изъятые, в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в жилище Ф расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

телефон марки Nokia n95 в корпусе черного цвета (№);

телефон марки «Samsung» в корпусе черного цвета (99№);

телефон марки Nokia С5 в корпусе черного цвета (IMEI №/№);

телефон марки «Samsung» в корпусе черного цвета (99№№);

телефон марки «Samsung» в корпусе белого цвета SSN: №;

телефон марки Айфон в корпусе белого цвета (IC: №);

жесткий диск от ноутбука Western gigital 320 Gb; телефон Айфон 7 в корпусе черного цвета (IC: №) и чехол черного цвета (силиконовый)

- документы, приобщенные по ходатайству К а именно: копия договора аренды № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП К, именуемым в дальнейшем «А», и ООО «Л», именуемым в дальнейшем «Арендатор», в лице директора К. и копия договора аренды № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП К, именуемым в дальнейшем «Арендодатель», и ООО «Ц», именуемым в дальнейшем «Арендатор», в лице директора К хранить в материалах уголовного дела;

- предметы и документы, изъятые, в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «М», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

учредительные документы ООО «М» на 12 листах;

счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Ц» на 2 листах;

подшивка документов по взаимоотношениям с ООО «Т» на 12 листах; подшивка документов по взаимоотношениям с ООО «М» на 86 листах;

- предметы и документы, изъятые, в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «В», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на 11 листах (с приложением на 5 листах); договор поставки № ТМЦ от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ (на 8 листах); договор поставки № на 11 листах;

подшивка счет – фактур и товарных накладных между ООО «М» и ООО «В» на 65 листах; подшивка счет фактур между ООО «Э» и ООО «В» на 30 листах; подшивка счет – фактур между ООО «М» и ООО «В» на 57 листах; подшивка счет – фактур между ООО «К 52» и ООО «В» на 56 листах; подшивка счет – фактур между ООО «Т» и ООО «В» на 30 листах; подшивка счет – фактур между ООО «К» и ООО «В» на 16 листах ;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «Р», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

реестр документов с контрагентами ООО «К», ООО «К 52», ООО «С», ООО «Т», ООО «М», ООО «Э»;

счета – фактуры с ООО «М» на 66 листах;

товарные накладные с ООО «К» на 5 листах;

счета – фактуры с ООО «К 52» на 20 листах;

счета – фактуры с ООО «С» на 8 листах;

товарные накладные с ООО «Т» на 20 листах;

счета – фактуры с ООО «Э» на 26 листах;

счета – фактуры с ООО «М» на 30 листах;

выписка из книги покупок за 2016-2017 года по ООО «М»;

договор поставки товара №;

договор поставки товара №; договор поставки товара № №; договор поставки товара № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «В-НН», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «А» и ООО «В»; договор купли – продажи товара № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «К» и ООО «В»;

учредительные документы ООО «С» №;

договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «К 52» и ООО «К»; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «К 52» и ООО «К»

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «Н», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

книга покупок за 2 квартал 2016 года на 22 листах; книга продаж за 3 квартал 2016 года на 41 листе; книга покупок за 4 квартал 2016 года на 25 листах; книга продаж за 2 квартал 2017 года на 32 листах; книга продаж за 3 квартал 2017 года на 35 листах; книга покупок за 4 квартал 2017 года на 28 листах; книга продаж за 2 квартал 2018 года на 19 листах; книга продаж за 2 квартал 2018 года на 29 листах; книга покупок за 3 квартал 2018 года на 42 листах; книга продаж за 4 квартал 2018 года на 30 листах;

учредительные документы (свидетельства, приказ о назначении директора на должность, подтверждение об открытии счета);

акты сверки между ООО «Н» и ООО «Э»; акт сверки между ООО «Н» и ООО «М»; акт сверки между ООО «Н» и ООО «Т»; акт сверки между ООО «Н» и ООО «П НН»; акт сверки между ООО «Н» и ООО «К 52»; акт сверки между ООО «Н» и ООО «К»; акт сверки между ООО «Н» и ООО «С 52»

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «П», расположенном по адресу: <адрес> а именно:

договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № – 2019 от ДД.ММ.ГГГГ; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «С -52»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № с ООО «С 52»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «М»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «М»; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № с ООО «К 52»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т»; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т»; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т»;

книга продаж ООО ПК «Б» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; книга покупок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; книга покупок ООО ПК «Б» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; книга продаж ООО ПК «Б» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; книга продаж ООО ПК «Б» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; сведения из книги продаж с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 48 листах; сведения из книги продаж с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО ПК «Б» на 25 листах;

протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки между ООО ПК «Б» и ООО «Т»; акт сверки между ООО ПК «Б» и ООО «К 52»; акт сверки с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО ПК «Б» и ООО «М»; локальный сметный расчет №; акт о приеме выполненных работ с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

- предметы и документы, изъятые в ходе выемка от ДД.ММ.ГГГГ, произведенной у Н. в кабинете № СЧ ГСУ ГУ МВД России по Нижегородской области от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которойизъяты документы, относящиеся к финансово – хозяйственной деятельности ООО «Т», а именно: свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, приказ № ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ, протокол № собрания учредителей ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ, протокол очередного собрания учредителей ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ, приказ № ООО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ, договора банковского чета №/бс-08.15-0221 от ДД.ММ.ГГГГ, книгу покупок на 15листах, справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «К 52» за период январь 2016 года – декабрь 2018 года на 3 листах, справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «Э» за период январь 2016 года – декабрь 2018 года на 4 листах, договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, счет – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, счет – фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ,договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах (оригинал), справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «Т» за период январь 2016 года – декабрь 2018 года и приложение к ней на 3 листах, справка о взаимных расчётах между ООО «Т» и ООО «М» за период январь 2016 года – сентябрь 2019 года и приложение к ней на 17 листах;

- хранить в материалах уголовного дела;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «К», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

книга покупок (контрагент «М»);

акт сверки между ООО «К» и ООО «М»;

счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

книга покупок (контрагент ООО «М»);

акт сверки ООО «К» и ООО «М»;

счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № отДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении главного бухгалтера;

свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

свидетельство о постановке на учет ООО «К»;

решение единственного учредителя о назначении директора

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО ТК «М», расположенном по адресу: <адрес>,а именно:

договор на транспортно – экспедиторское обслуживание по перевозке грузов автомобильным транспортом № от ДД.ММ.ГГГГ;

договор на транспортные услуги с ООО «М» № от ДД.ММ.ГГГГ;

акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;

свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «М»;

свидетельство о постановке на учет ООО ТК «М»;

решение № о назначении директора ООО ТК «М»;

книга покупок ООО ТК «М» на 57 листах;

книга продаж ООО ТК «М» на 290 листах

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО СЦ «Н», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

договор № о поставке металлопродукции от ДД.ММ.ГГГГ;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «М»;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ;

ведомость по контрагентам с ООО «С – 52»;

счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;

ведомость с контрагентом ООО «Э»;

счета – фактуры с ООО «Э» на 12 листах;

учредительные документы ООО СЦ «Н» на 5 листах;

ведомость с контрагентом ООО «М»; счета – фактуры с ООО «М» на 135 листах;

ведомость по контрагентам с ООО «Т»; счета – фактуры на 4 листах;

ведомость с контрагентом ООО «К»; счета – фактуры с ООО «К» на 6 листах – хранить при материалах уголовного дела до принятия решения по материалам уголовного дела, выделенным в отдельное производство;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «Б», расположенном по адресу: <адрес> <адрес>, а именно:

учредительные документы ООО «Б» (свидетельства, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ №-но от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о приеме на работу главного бухгалтера, решение № о продлении полномочий директора);

договор № с ООО «М»; дополнительное соглашение № с ООО «М»;

договор от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «М»; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «М»;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «К – 52»;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т»;

акт сверки расчетов ООО «Б» с ООО «М»; акт сверки расчетов ООО «Б» с ООО «М»; акт сверки расчетов ООО «Б» с ООО «К – 52»; акт сверки расчетов ООО «Б» с ООО «Т»;

счета – фактуры с ООО «К 52»на 23 листах; счета фактуры с ООО «М» на 58 листах; счета – фактуры ООО «К 52» на 6 листах; счета фактуры с ООО «М» на 57 листах; счета – фактуры с ООО «М» на 40 листах;

платежные поручения ООО «Т» на 75 листах; платежные поручения с ООО «К 52» на 14 листах; платежные поручения с ООО «М» на 84 листах;

счета – фактуры с ООО «Т» на 36 листах; счета – фактуры с ООО «М» на 84 листах; счета – фактуры с ООО «М» на 29 листах; счета – фактуры с ООО «Т» на 41 листе

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в офисном помещении ООО «М», расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

свидетельство о постановке на учет в налоговый орган ООО «М»; свидетельство о регистрации юридического лица ООО «М»; приказ о назначении на должность директора и главного бухгалтера; договор на банковское обслуживание;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «М»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Э»;

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;

книга продаж ООО «М» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; книга покупок ООО «М» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

- предметы и документы, полученные при ответе на запрос от директора ООО «Н» Н а именно:

решение № от ДД.ММ.ГГГГ о продлении полномочий директора, выполнено на 1 листе;

Приказ № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнен на 1 листе;

Счет фактура (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнена на 1 листе;

Справка взаимных расчетов ООО «Н» и ООО «Э» за 2017 год, выполнена 1 листе;

Книга продаж ООО «Э» за 3 квартал 2017 года, выполнена на 1 листе;

Счет фактура (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнена на 1 листе;

Справка взаимных расчетов ООО «Н» и ООО «Т» за 2018 года, выполнена на 1 листе;

Книга продаж ООО «Т» за 1 квартал 2018 года, выполнена на 1 листе;

Книга продаж ООО «Т» за 2 квартал 2018 года, выполнена на 1 листе;

Счет – фактура (УПД) № от ДД.ММ.ГГГГ, выполнена на 1 листе;

Справка взаимных расчетов ООО «Н» и ООО «К 52» за 2018 года, выполнена на 1 листе;

Книга продаж ООО «К 52» за 2 квартал 2018 года, выполнена на 1 листе;

Договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ, выполненный на 1 листе - – хранить при материалах уголовного дела до принятия решения по материалам уголовного дела, выделенным в отдельное производство;

свидетельство о постановке на учет ООО «Б»; свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Б»; приказ о вступлении в должность директора ООО «Б»; продление приказа о вступлении в должность директора

- хранить в материалах уголовного дела;

- предметы и документы, приобщенные ДД.ММ.ГГГГ к уголовному делу по ходатайству свидетеля В, являющегося директором ООО «А» ИНН №, а именно:

учредительные документы ООО «А»; две справки об открытии счетов; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Т» - хранить в материалах уголовного дела;

- Предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в помещении офиса ООО «А» ИНН №, расположенном по адресу: <адрес> а именно:

свидетельство о постановке на учет ООО «А», свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «А; решение № директора ООО «А»; приказ № о назначении бухгалтера;

договор № с ООО «К»; счет № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура №;

договор № с ООО «М»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительное соглашение к нему № от ДД.ММ.ГГГГ

- хранить в материалах уголовного дела;

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в помещении офиса ООО «Т ИНН №, расположенном по адресу: <адрес> <адрес>, а именно:

акт сверки между ООО ТД «А» и ООО «М»;

договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «Э» на 59 листах;

учредительные документы ООО ТД «А» на 11 листах;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «К» на 23 листах;

платежные поручения с ООО «К» на 9 листах; платежные поручения с ООО «Т» на 24 листах; платежные поручения с ООО «К – 52» на 11 листах; платежные поручения с ООО «Г» на 7 листах; платежные поручения с ООО «М» на 5 листах;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «М» на 52 листах;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «С» на 7 листах;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «Г» на 14 листах;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «К – 52» на 101 листе;

подшивка документов, подтверждающих взаимоотношения между ООО ТД «А» и ООО «Т» на 110 листах

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в помещении офиса ООО «А» ИНН №, расположенном по адресу: <адрес> <адрес>, а именно:

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «А», свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «А»; решение единственного участника ООО «А»; протокол собрания учредителей;

акт сверки между ООО «А» и ООО «М»;

акт сверки с ООО «М»; акт сверки с ООО «К»;

акт сверки с ООО «М»;

заявление о присоединении банка ПАО «С» на 3 листах;

книга покупок ООО «А» на 45 листах;

договор с ПАО «<данные изъяты>» на 14 листах;

уведомление об открытии счета АО КБ «<данные изъяты>» на 15 листах;

книга продаж ООО «А» на 94 листах;

снимки экрана компьютера главного бухгалтера ООО «А» на 2 листах

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ, произведенного в помещении офиса ООО «А» ИНН №, расположенном по адресу: <адрес> <адрес> а именно: учредительные документы (подшивка на 23 листах);

книга продаж и книга покупок ООО «А» (подшивка на 21 листе);

счет – фактура № от ДД.ММ.ГГГГ;

акт № от ДД.ММ.ГГГГ;

книга покупок и книга продаж ООО «А» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

платежные поручения между ООО «А» и ООО «С 52» в количестве 4 штук;

платежные поручения между ООО «А» и ООО «М» в количестве 6 штук

- предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в офисном помещении ИП Ф расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации - ИП Ф. ИНН №, выполненную на 1 листе; копию свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя от ДД.ММ.ГГГГ - ИП Ф выполненную на 1 листе; копию подтверждения уполномоченного банка ПАО «<данные изъяты>» об открытии ДД.ММ.ГГГГ счета № ИП Ф ИНН №, выполненную на 1 листе; копию уведомления об открытии банковского счета в ПАО «С» ИП Ф ИНН №, выполненную на 1 листе; копию справки об открытии ДД.ММ.ГГГГ расчетного счета № в ПАО «<данные изъяты>» ИП Ф ИНН №, выполненную на 1 листе; копию документа «Штатные сотрудники» ИП Ф выполненную на 1 листе; копию приказа № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность главного бухгалтера Ф выполненную на 1 листе; копию заявления на изготовление сертификата открытого ключа аналога собственноручной подписи в ПАО «<данные изъяты>» ИП Ф выполненную на 1 листе; копию договора №/КБ-12 от ДД.ММ.ГГГГ об использовании системы «Клиент-Банк» ИП Ф выполненную на 3 листах; копию заявления об открытии банковского счета ИП Ф в ПАО «<данные изъяты>», выполненную на 1 листе; копию договора № банковского счета в валюте Российской Федерации (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – резидентов Российской Федерации) от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ИП Ф выполненную на 6 листах; копию заявления о присоединении ПАО «С» в отношении ИП Ф., выполненную 6 листа; копию акта о вводе в эксплуатацию системы «Банк – клиент Онлайн от ДД.ММ.ГГГГ, выполненную на 2 листах; копию приказа № об учетной политике ИП Ф. от ДД.ММ.ГГГГ, выполненную на 10 листах; копию приказа № об учетной политике ИП Ф. от ДД.ММ.ГГГГ, выполненную на 10 листах; копию книги продаж ИП Ф за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выполненную на 7 листах; копию книги продаж ИП Ф за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выполненную на 5 листах; DVD диск, содержащий Базу «1С Бухгалтерия»

– хранить в материалах уголовного дела;

- предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в офисном помещении ИП Н расположенном по адресу: <адрес>, а именно:

копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации - ИП Н ИНН №, выполненная на 1 листе; копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей ИП Н, выполненная на 1 листе; Копия трудового договора №-НН от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ИП Н и М, выполненная на 2 листах; копия расшифровки штатного расписания по ФИО по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, выполненная на 1 листе;

договор поставки НН 02/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Н, с одной стороны, и ООО «Т», именуемый в дальнейшем Покупатель, в лице (ФИО отсутствует) выполненный на 1 листе; договор поставки НН 01/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Н, с одной стороны, и ООО «М», именуемый в дальнейшем Покупатель, в лице (ФИО отсутствует) выполненный на 1 листе; договор поставки НН 38/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Н, с одной стороны, и ООО «Г», именуемый в дальнейшем Покупатель, в лице С выполненный на 1 листе; договор поставки НН 03/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Н, с одной стороны, и ООО «К 52», именуемый в дальнейшем Покупатель, в лице «С.», выполненный на 1 листе; договор поставки НН № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Н именуемый в дальнейшем Поставщик, в лице Н, с одной стороны, и ООО «С», именуемый в дальнейшем Покупатель, в лице Б, выполненный на 1 листе;

копия паспорта на имя Н, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, выполненная на 2 листах; DVD диск желтого цвета с надписью «Диск № 1 и рукописной подписью»

– хранить в материалах уголовного дела ;

- диск СD-R, содержащий информацию о входящей и исходящей корреспонденции электронного почтового ящика «<данные изъяты>», изъятый ДД.ММ.ГГГГ при производстве выемки в ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>– хранить в материалах уголовного дела;

- лазерный диск c материалами оперативно – розыскного мероприятия - «Прослушивание телефонных переговоров» рег. №с, содержащий результаты оперативно – розыскного мероприятия – прослушивание телефонных переговоров - хранить в материалах уголовного дела;

- регистрационные дела, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в Межрайонной ИФНС № по Нижегородской области по адресу: <адрес>, а именно:

регистрационное дело ООО «М» ИНН № состоящее из 41 листа; регистрационное дело ООО «М» ИНН №, состоящее из 22 листов; регистрационное дело ООО «Э» ИНН №, состоящее из 36 листов; регистрационное дело ООО «К» ИНН №, состоящее из 72 листов; регистрационное дело ООО «С-52» ИНН №, состоящее из 37 листов; регистрационное дело ООО «К 52» ИНН №, состоящее из 33 листов; регистрационное дело ООО «К» ИНН №, состоящее из 24 листов; регистрационное дело ООО «Т» ИНН 5256167382, состоящее из 34 листов; регистрационное дело ООО «С» ИНН №, состоящее из 27 листов; регистрационное дело ООО «Г» ИНН №, состоящее из 27 листов

- предметы и документы - выписки по движению денежных средств по расчетным счетам формально – легитимных организаций в бумажном виде и на электронных носителях (CD-дисках), полученные при ответах на запросы из кредитно – финансовых учреждений, а именно:

Сопроводительное письмо ПАО КБ «У» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлены сведения о движении денежных средств по счету ООО «М» (ИНН 5263126676)№ за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 3-х листах.

Сопроводительное письмо ПАО Банк «О» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена расширенная выписка по операциям по расчетному счету ООО «М» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия) на электронном носителе (CD-R диск марки SONNEN, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «Сводная: -М; -Э, -К – 52, -К»). (Диск предоставлен с сопроводительным письмом банка № от ДД.ММ.ГГГГ).

Сопроводительное письмо ПАО Банк «О» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена расширенная выписка по операциям по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с даты открытия счета ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия счета ДД.ММ.ГГГГ (сопроводительные документы ПАО «<данные изъяты>» филиал Ульяновский) на электронном носителе (CD-R диск марки SONNEN, упакованный в конверт белого цвета с надписью: «Сводная: -М; -Э, -К – 52, -К»).

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» Приволжский филиал от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка движения денежных средств по счетуООО «Э» (ИНН №) № за период с даты открытия счета ДД.ММ.ГГГГ по дату закрытия счета ДД.ММ.ГГГГ на бумажном носителе на 2-х листах.

Сопроводительное письмо АО «ОТП Банк» от ДД.ММ.ГГГГ № (5/№), с которым предоставлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Э» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) на электронном носителе (CD-R диск марки Verbatim с надписью, выполненной красителем черного цвета «ООО «Э»).

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №№, с которым предоставлена выписка по счету ООО «К» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт диск,упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо АО Филиала <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ №-К, с которым предоставлена расширенная выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (компакт-диск розового цвета, с надписью «К», упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо АО «А» от ДД.ММ.ГГГГ исх.№, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) на электронном носителе (CD-R диск марки Verbatim с надписью, выполненной красителем черного цвета «К 52»).

Сопроводительное письмо АО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ №КБ-№, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счету ООО «К 52» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (дата закрытия счета) в бумажном виде на 31-ом листе.

Сопроводительное письмо АО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ № рег.-№, с которым предоставлена копия банковской выписки ООО «К» (ИНН №) по счету № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на электронном носителе (CD – R диск марки Verbatim с надписями, выполненными красителем красного цвета «<данные изъяты>» «<данные изъяты>», упакованный в почтовый конверт).

Сопроводительное письмо ПАО «С» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка по счету ООО «К» (ИНН №) № за период с даты открытия ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бумажном виде на 7-и листах.

Сопроводительное письмо АО «Т» от ДД.ММ.ГГГГ №КБ-№, с которым предоставлена выписка по расчетному счету ООО «К» (ИНН №) № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бумажном виде на 26-и листах.

Сопроводительное письмо ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена выписка о движении денежных средств по счетам ООО «Т» (ИНН №) №, № за период с ДД.ММ.ГГГГ по 02.02.2018 наэлектронном носителе (CD – R диск марки Verbatim, упакованный в конверт белого цвета).

Сопроводительное письмо <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ №, с которым предоставлена банковская выписка по счету ООО «М» ИНН № № за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ (по дату закрытия счета)на электронном носителе (CD – R диск оранжевого цвета), упакованный в почтовый конверт.

- хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в Нижегородский областной суд в течение 10 суток со дня оглашения, а осужденными – содержащимся под стражей, в тот же срок со дня вручения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

В случае подачи сторонами апелляционной жалобы, принесения апелляционного представления затрагивающих интересы осужденного, он вправе подать на них свои возражения в течение 10 суток со дня их получения и заявить в письменном виде ходатайство о своем участии в суде апелляционной инстанции в течение 10 суток со дня вручения жалобы, представления, затрагивающих его интересы.

Сторонам разъяснены сроки изготовления протокола судебного заседания в течение трех суток, а так же право ходатайствовать об ознакомлении с протоколом судебного заседания и его аудиозаписью в течение трех суток со дня окончания судебного заседания и принесения на них замечаний в течение 3 суток со дня ознакомления с протоколом судебного заседания.

Судья (подпись) И.Ю. Маньковская

Копия верна. Судья И.Ю. Маньковская

Судебный акт #1 (Приговоры) по делу № 1-66/2021 (1-403/2020;) от 30.09.2020

1-66/2021 (1-403/2020;)

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица