Решения по делу № 2-2133/2015 от 16.04.2015

Дело № 2- 2133/2015

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

28 октября 2015 года г. Владимир

Ленинский районный суд г. Владимира в составе:

председательствующего судьи              Рыжовой А.М.,

при секретаре          Куликовой И.И.,

с участием представителей истца конкурсного управляющего ООО «СК «Страта» Зотовой О.И., действующей на основании решения Арбитражного суда Владимирской области от ДД.ММ.ГГГГ

адвоката Литвиненко Р. В., представившей ордер № от ДД.ММ.ГГГГ., доверенность от ДД.ММ.ГГГГ

представителя ответчика Желобитского А.В., действующего по доверенности от ДД.ММ.ГГГГ

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Страта» к Ходжаеву У. А. о взыскании материального ущерба,

УСТАНОВИЛ:

    Конкурсный управляющий в интересах Общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Страта» (далее ООО СК «Страта») обратилась в суд с иском к Ходжаеву У.А. о взыскании материального ущерба.

В обоснование иска указывает, что решением арбитражного суда Владимирской области от ДД.ММ.ГГГГ ООО СК «Страта» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, назначен конкурсный управляющий Зотова О.И.

В ходе формирования конкурсной массы установлено, что ООО СК «Страта» по расчетному счету в филиале АКБ «Легион» (ОАО) в городе Владимире выплатило Ходжаеву У.А. по договорам займа денежные средства на общую сумму .....

Кроме того, Ходжаев У.А., являясь директором ООО СК «Страта», в период ДД.ММ.ГГГГ. снял по чековой книжке денежные средства на хозяйственные расходы со счета № в филиале АКБ «Легион» (ОАО) в г. Владимире в общей сумме .....

Документы по расходованию денежных средств, как затраченные на нужды предприятия отсутствуют.

Так же в период ДД.ММ.ГГГГ по чековой книжке со счета № во Владимирском филиале ОАО « Россельхозбанк» на хозяйственные расходы Ходжаевым У.А. сняты денежные средства в размере .....

Документы по расходованию денежных средств, как затраченные на нужды предприятия так же отсутствуют.

Таким образом, Ходжаев У.А., являясь в указанный период руководителем ООО «СК «Страта», получил от организации без каких-либо правовых оснований и договорных обязательств денежные средства в сумме ...., по договорам займа ...., всего ....

ДД.ММ.ГГГГг. в адрес ответчика направлено письмо с требованием о возврате указанных денежных средств в срок до ДД.ММ.ГГГГг.

На основании изложенного, с учетом последующих уточнений, истец просит взыскать с ответчика Ходжаева У.А. .....

По тем же основаниям представители истца поддержали исковые требования в судебном заседании. Пояснили, что представленные ответчиком авансовые отчёты не подтверждают расходование денежных средств на целевые и хозяйственные нужды, поскольку имеющиеся в них документы не доказывают факт приобретения товаров на нужды общества.

Доказательства того, что приобретаемые ГСМ расходовались на нужды ООО СК «СТРАТА» отсутствуют. Путевые листы, отражающие маршруты, километраж и другие необходимые сведения не приложены.

Расходование денежных средств на выплату заработной платы работникам также не подтверждено. Кроме того, со счета ООО СК «Страта» в АКБ «Легион» (ОАО) в г. Владимире были сняты денежные средства на заработную плату ФИО3 ДД.ММ.ГГГГ в размере .... и .... и ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ в размере .... и .....

Ответчик Ходжаев У.А. в судебное заседание не явился, просил о рассмотрении дела в свое отсутствие.

Представитель ответчика Желобитский А.В. возражал против удовлетворения иска, ссылаясь на возвращение заемных средств в организацию в сумме .... в течение .... путем погашения займа перед ОАО « Россельхозбанк».

Денежные средства, снятые со счета по чековым книжкам в филиале АКБ «Легион» (ОАО) в г. Владимире в сумме .... в период ДД.ММ.ГГГГ. и снятые со счета ОАО «Россельхозбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ. в ОАО «Россельхозбанк» в сумме ...., так же часть полученных наличных денежных средств в размере .... возвращены в банки.

Так же в течение финансового .... для функционирования предприятия и непосредственного осуществления хозяйственной деятельности за наличный расчет приобретались необходимые материалы на общую сумму ....

Денежные средства в размере ...., снятые по чековой книжке с расчетного счета, и невозвращенные на расчетный счет были также израсходованы на приобретение материалов для организации.

Представители третьих лиц ОАО «Россельхозбанк», АКБ «Легион» ОАО, третье лицо Горбенков Е.В. в судебное заседание не явились, извещались о дне слушания дела надлежащим образом.

С учетом мнения сторон дело рассмотрено в отсутствие не явившихся участников процесса.

Выслушав лиц, участвующих в деле, заключения специалистов, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии с пунктом 1 статьи 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами.

Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Оно обязано по требованию учредителей (участников) юридического лица, если иное не предусмотрено законом или договором, возместить убытки, причиненные им юридическому лицу (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).

Установлено, что Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания «СТРАТА» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ. Администрацией г. Владимира Владимирской области по адресу: <адрес>

Предметом деятельности является:

- производство общестроительных работ по возведению зданий- код 45.21.1;

- деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта - код 60.24.2

ДД.ММ.ГГГГ Ходжаев У.А. назначен директором ООО СК «Страта», что подтверждается протоколом №1 внеочередного Общего собрания участников общества.

Права и обязанности директора определены трудовым соглашение Общества с директором, Уставом Общества, утвержденным Федеральным законом № 14-ФЗ от 08.02.1998г. «Об обществах с ограниченной ответственностью» с изменениями и дополнениями:

«Директор:

- без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

- выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

- издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

- рассматривает текущие и перспективные планы работ;

- обеспечивает выполнение планов деятельности Общества;

- утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции других руководящих органов Общества;

- определяет организационную структуру Общества;

- обеспечивает выполнение решений Общего собрания участников;

- подготавливает материалы, проекты и предложения по вопросам, выносимым на рассмотрение Общего собрания участников;

- распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных Общим собранием участников, настоящим Уставом и действующим законодательством;

- утверждает штатные расписания Общества, филиалов и представительств Общества;

- открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки, выдает доверенности от имени Общества;

- утверждает договорные тарифы на услуги и продукцию Общества;

- обеспечивает организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности;

представляет на утверждение Общему собранию участников годовой отчет и баланс Общества;

- осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью" или Уставом Общества к компетенции Общего собрания участников Общества и Правления Общества»

«Директор и члены Правления обязаны действовать в интересах Общества добросовестно и разумно.

Директор, члены Правления Общества, а равно управляющий несут ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами. При этом не несут ответственности члены Правления Общества, голосовавшие против решения, которое повлекло причинение Обществу убытков, или не принимавшие участия в голосовании».

В соответствии с положениями ст. 238 ТК РФ работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. Неполученные доходы (упущенная выгода) взысканию с работника не подлежат.

Под прямым действительным ущербом понимается реальное уменьшение наличного имущества работодателя или ухудшение состояния указанного имущества (в том числе имущества третьих лиц, находящегося у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества), а также необходимость для работодателя произвести затраты либо излишние выплаты на приобретение, восстановление имущества либо на возмещение ущерба, причиненного работником третьим лицам.

Согласно ст. 243 ТК РФ материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба возлагается на работника в следующих случаях: когда в соответствии с настоящим Кодексом или иными федеральными законами на работника возложена материальная ответственность в полном размере за ущерб, причиненный работодателю при исполнении работником трудовых обязанностей.

В соответствии с п. 2 ст. 44 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами.

Полная материальная ответственность руководителя организации за прямой действенный ущерб, причиненный Учреждению, наступает в силу закона (абз.1 ст. 277 ТК РФ, п.5 ч.1 ст.243 ТК РФ), поэтому работодатель вправе требовать возмещения ущерба в полном объеме, независимо от того, содержится ли в трудовом договоре с этим лицом условие о полной материальной ответственности.

Согласно п.9 Пленума Верховного суда РФ постановление от 16 ноября 2006 г. № 52 «О применении судами законодательства, регулирующего материальную ответственность работников за ущерб, причиненный работодателю» полная материальная ответственность руководителя организации за ущерб, причиненный организации, наступает в силу закона (статья 277 ТК РФ), работодатель вправе требовать возмещения ущерба в полном размере независимо от того, содержится ли в трудовом договоре с этим лицом условие о полной материальной ответственности. При этом вопрос о размере возмещения ущерба (прямой действительный ущерб, убытки) решается на основании того федерального закона, в соответствии с которым руководитель несет материальную ответственность

Приказом ООО «СК «Страта» от ДД.ММ.ГГГГ директором с обязанностями главного бухгалтера назначен Ходжаев У.А. ( т.2 л.д.2)

Общим собранием участников ООО «Страта» от ДД.ММ.ГГГГ полномочия директора Ходжаева У.А. досрочно прекращены ( т.2 л.д. 5)

Таким образом, ответчик Ходжаев А.А., в силу занимаемой должности, в соответствии со ст. 277 ТК РФ несет полную материальную ответственность за прямой действительный ущерб, причиненный ООО «Страта».

ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Россельхозбанк» и ООО СК «Страта» заключён кредитный договор № на открытие кредитной линии на сумму .....

Для заключения кредитного договора (кредитной линии) юридическое лицо предоставляет в обеспечение кредитного договора в залог имущество организации с приложением списка имущества(товарно-материальных ценностей) на сумму равную кредитному договору.

Денежные средства поступили на расчетный счет ООО СК «Страта» ДД.ММ.ГГГГ. в размере .... Указана цель кредита - строительство малоэтажного коттеджного поселка.

Решением арбитражного суда Владимирской области от ДД.ММ.ГГГГ ООО СК «Страта» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, назначен конкурсный управляющий Зотова О.И.

В ходе формирования конкурсной массы установлено на основании платежных поручений, что с расчетного счета ООО СК «Страта» в банке в филиале АКБ «Легион» (ОАО) в г. Владимире выданы денежные средства на сумму .... по договорам займа на имя Ходжаева У.А.:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ....,

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ....,

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ....,

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму .... по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ....,

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ....,

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ....,

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму .....

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму ..... ( т.1 л.д.188)

Кроме того в период ДД.ММ.ГГГГ. по чековой книжке с расчетного счета ООО СК «Страта» № в филиале АКБ «Легион» (ОАО) в г. Владимире Ходжаевым У.А. сняты денежные средства в сумме ...., в подтверждение чему представлены копии денежных чеков.

В период ДД.ММ.ГГГГ. по чековой книжке с расчетного счета ООО СК «Страта» № во Владимирском региональном филиале ОАО « Россельхозбанк» ответчиком сняты денежные средства в сумме ....

Определением Арбитражного суда Владимирской области от ДД.ММ.ГГГГ требования кредитора ОАО « Россельхозбанк», в том числе основной долг в размере ...., включено в реестр требований кредиторов ООО СК «Страта» в третью очередь ( т.1 л.д. 241-243).

Как указывает истец, исполняя свои должностные обязанности, ответчик Ходжаев У.А. не представил допустимых и относимых доказательств по расходованию денежных средств и возврату заемных средств.

При исследовании доказательств, относящихся к требованиям истца о взыскании денежных средств, полученных в качестве займов в размере ...., судом установлено следующее.

Согласно карточке счета 58.3 «Предоставленные займы» и выписок с расчетных счетов ООО СК «Страта» в АКБ «Легион» (ОАО) и ОАО «Россельхозбанк» денежные средства в указанном размере полностью возвращены на расчетные счета организации ( т.10 л.д. 128-131).

Доводы представителей истца о возвращении Ходжаевым У.М. денежных средств, снятых со счета иными лицами, опровергаются имеющимися в материалах дела выше указанными документами, в которых в качестве лица, от которого поступили возвраты займов, указан ответчик.

Представителем ответчика не оспаривается факт снятия Ходжаевым У.А. денежных средств в размере .... со счета в АКБ «Легион» (ОАО) и в размере .... со счета ОАО «Россельхозбанк», всего .....

Согласно расчетам, выполненным специалистом ФИО1, на расчетный счет АКБ «Легион» (ОАО) возвращено .... ( т.10 л.д. 132), на расчетный счет ОАО «Россельхозбанк» возвращено .... ( т.10 л.д. 134).

Таким образом, из заявленных .... было возвращено АКБ «Легион» (ОАО) возвращено ...., т.е. на .... больше).

Вместе с тем как следует из материалов дела, денежные средства в размере .... ДД.ММ.ГГГГ и .... ДД.ММ.ГГГГ не могут быть отнесены в возврат подотчета, поскольку являлись торговой выручкой, что не оспаривалось представителем ответчика в судебном заседании ( т.2 л.д.59).

Следовательно, из суммы .... было возвращено – .... + .... = .....

Кроме того, на оплату товаров и услуг поставщикам было израсходовано в указанный период ...., что подтверждается первичными учетными документами.

Согласно расчету представителя ответчика за .... год ООО СК «Страта» произвело выплату заработной платы работникам на общую сумму .... Факт указанных затрат подтверждается платежными ведомостями, карточкой счета (т.10 л.д. 140-199) и представленными истцом сведениями из МИФНС №12 по Владимирской области ( т.1 л.д. 245-252).

Обосновывая произведенные расходы на хозяйственные нужды предприятия, представитель ответчика предоставил авансовые отчеты за .... год на общую сумму .... ( т.2 – 10).

Согласно расчету специалиста ФИО2 расходы производились по следующим счетам бухгалтерского учета : .... ( ГСМ) ( т.10. л.д. 121-125).

Так, за ДД.ММ.ГГГГ по счетам 41.01 и 10.09. было израсходовано ...., по счету .... (ГСМ) – ....

За ДД.ММ.ГГГГ –по счетам 60.1, 10.09, 26 израсходовано ...., по счету .... – ....

За ДД.ММ.ГГГГ по счетам 41.01 (10.01), 10.09., 76.05,60.02 - ...., по счету .... – ....

Вместе с тем специалистом необоснованно не включены расходы в размере ...., произведенные ответчиком ДД.ММ.ГГГГ на хозяйственные нужды ( за исключением ГСМ) ( т.7 л.д. 15-35).

За ДД.ММ.ГГГГ по счетам 60.01-60.02, 10.09, 41.01 – ...., по счету 10.03 – ....

Всего за период ДД.ММ.ГГГГ было израсходовано на хозяйственные нужды предприятия без расходов на ГСМ – ....

Отмеченные в заключении специалиста ФИО2 недостатки при ведении бухгалтерского учета сами по себе о недоказанности расходования денежных средств на нужды предприятия не свидетельствуют.

Отсутствие у конкурсного управляющего кассовой книги не доказывает то, что денежные средства не были израсходованы на хозяйственные нужды, поскольку Ходжаевым У.А., предъявлены иные документы, позволяющие идентифицировать произведенные расходы.

Вместе с тем суд считает невозможным включение в данном случае затрат на ГСМ в расходы на хозяйственные нужды.

При этом суд исходит из того, что согласно Постановлению Госкомстата РФ от 28 ноября 1997 г. N 78 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету работы строительных машин и механизмов, работ в автомобильном транспорте» ведение путевых листов является обязательным для организаций, осуществляющих деятельность по эксплуатации строительных машин, механизмов, автотранспортных средств и являющимися отправителями и получателями грузов, перевозимых автомобильным транспортом и являющихся организациями автомобильного транспорта.

Как следует из выписки из единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ предметом деятельности ООО СК «Страта» являлась в том числе, - деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта - код 60.24.2 (т.1 л.д. 36- 45).

В силу ст. 9 Федерального закона от 21.11.1996г. № 129 ФЗ «О бухгалтерском учете» все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет. Первичные учетные документы принимаются к учету, если они составлены по форме, содержащейся в в альбомах унифицированных форм первичной учетной документации, а документы, форма которых не предусмотрена в этих альбомах, должны содержать обязательные реквизиты.

Вместе с тем в материалах дела путевые листы, журналы учета путевых листов, товарные отчеты отсутствуют.

Доводы стороны ответчика о том, что отсутствие путевых листов в данном случае само по себе не свидетельствовало о наличии либо отсутствии связи между использованием транспорта и производственным характером поездок не могут быть признаны состоятельными.

Факт обоснованного использования обществом ГСМ не нашел подтверждения в судебном заседании.

Представленные авансовые отчеты и чеки на приобретение бензина в отсутствие иных документов ( приказов о закреплении автомобилей за работниками, приказов об утверждении норм расхода ГСМ, ежемесячных служебных записок о расходовании бензина, комиссионных актов на списание бензина и т.д.) не могут служить подтверждением достоверности, отраженных в учетных документах понесенных расходов на ГСМ и факта использования автотранспорта в производственно-хозяйственной деятельности.

Закон не предусматривает наличие у директора Общества с ограниченной ответственностью права на самопроизвольное расходование денежных средств, принадлежащих такому Обществу.

Следовательно, невозвращенные денежные средства являются для Общества ущербом, который обязан возместить Ходжаев У.А.

Тем более, что в отношении Общества возбуждена процедура банкротства, с момента введения которой все обязательства считаются наступившими в соответствии со статьей 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Таким образом, из суммы ...., снятых ответчиком с расчетных счетов организации было возвращено на расчетный счет АКБ «Легион» (ОАО) ...., на расчетный счет ОАО «Россельхозбанк» ...., затрачено на выплату заработной платы ...., израсходовано на оплату товаров и услуг поставщикам ...., на хозяйственные нужды – ....

На основании изложенного исковые требования подлежат частичному удовлетворению. С ответчика Ходжаева У.А. в пользу ООО СК «Страта» подлежит взысканию ....

    По общему правилу, предусмотренному частью 1 статьи 98 ГПК РФ, стороне, в пользу которой состоялось решение суда, суд присуждает возместить с другой стороны все понесенные по делу судебные расходы, за исключением случаев, предусмотренных частью второй статьи 96 настоящего Кодекса. В случае, если иск удовлетворен частично, указанные в настоящей статье судебные расходы присуждаются истцу пропорционально размеру удовлетворенных судом исковых требований, а ответчику пропорционально той части исковых требований, в которой истцу отказано.

В соответствии со ст.103 ГПК РФ с ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов, подлежит взысканию в доход бюджета государственная пошлина, от уплаты которой истец был освобожден.

Определением судьи от ДД.ММ.ГГГГ ООО СК «Страта» предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины до вынесения решения по делу, составляющая от общей суммы заявленных исковых требований ....

На основании изложенного с ответчика Ходжаева У.А. в доход местного бюджета подлежит взысканию государственная пошлина в размере .... пропорционально удовлетворенным исковым требованиям в размере ....

С истца ООО СК «Страта» подлежит взысканию государственная пошлина в доход местного бюджета в размере той части исковых требований, в удовлетворении которых отказано, т.е. ....

Руководствуясь ст.ст. 194-199 ГПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

исковые требования Общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Страта» удовлетворить частично.

Взыскать с Ходжаева У. А. в пользу Общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Страта» сумму ущерба в размере ....

В остальной части иска Общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Страта» к Ходжаеву отказать.

Взыскать с Ходжаева У. А. в доход местного бюджета государственную пошлину в размере ....

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Страта» в доход местного бюджета государственную пошлину в размере ....

Решение может быть обжаловано во Владимирский областной суд через Ленинский районный суд г.Владимира в течение месяца со дня принятия решения судом в окончательной форме.

Председательствующий судья             подпись     А.М. Рыжова