Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2-795/2022 ~ М-230/2022 от 19.01.2022

Дело № 2-795/2022

УИД 73RS0001-01-2022-000424-52

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

21 марта 2022 г.          г. Ульяновск

Ленинский районный суд г. Ульяновска в составе

судьи Богомолова С.В.,

при секретаре Платовой А.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Клюшенкова ФИО8 к обществу с ограниченной ответственностью «Премьер-Дент» о взыскании задолженности по договору займа,

установил :

Клюшенков Н.Н. обратился в суд с исковым заявлением к ООО «Премьер-Дент» о взыскании задолженности по договору займа.

В обоснование иска указала, что 01.12.2021 между истцом и ответчиком заключен договор займа денежных средств в сумме 12 294 603 руб. на срок до востребования.

08.12.2021 в адрес заемщика было направлено соответствующее требование, которое им получено 09.12.2021, однако, сумма займа не возвращена до настоящего времени.

Просил взыскать с ответчика сумма долга по договору зама в размере 12 294 603 руб. и судебные расходы.

Судом к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования, привлечены Управление Федеральной налоговой службы России по Ульяновской области, Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу, общество с ограниченной ответственностью «Агротех», Алышкин ФИО9, Лазарев ФИО10, Микрокредитная компания фонд «Фонд Развития и Финансирования предпринимательства», общество с ограниченной ответственностью «АБИР.РУ», акционерное общество «российский банк поддержки малого и среднего предпринимательства».

Истец в судебное заседание не явился, его представитель исковые требования и доводы иска поддержал.

Представители ответчика в ходе судебного разбирательства исковые требования признали указав, что директор ООО «Премьер-Дент», действуя от имени юридического лица, был вправе получить денежные средства от истца и заключать договор займа от имени организации. В подтверждение полученной по договору зама денежной суммы истцу выдана приходный кассовый ордер. Впоследствии, в этот же день по договору займа данные денежные средства были выданы из кассы общества директору в размере 12 294 603 руб., что нашло свое отражение в кассовой книге и договоре займа между юридическим лицом и его директором Пушкаревой А.Н. Заемные денежные средства необходимы были Пушкаревой А.Н. для покрытия долгов. Отсутствие поступления денежных средств на расчетные счета ответчика не является доказательством непередачи ему денежных средств, так как истец предоставил ответчику сумму займа наличными денежными средствами. Факт дальнейшего невнесения ответчиком наличных денежных средств из кассы на свой банковский счет также не является доказательством непередачи денежных средств овтетчику, поскольку ответчик мог распорядиться ими другим способом.

Представитель третьего лица Микрокредитной компании фонда «Фонд Развития и Финансирования предпринимательства», допрошенный до перерыва в судебном заседании, с иском не согласился.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, извещались.

Выслушав участников процесса, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Сторонам была разъяснена ст. 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации (далее - ГПК РФ), согласно которой каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основании своих требований и возражений, судом были определены юридически значимые обстоятельства.

В соответствии со ст. 196 ГПК суд принимает решение по заявленным истцом требованиям, на основании доказательств, представленных сторонами.

Статья 39 ГПК РФ устанавливает, что суд не принимает признание иска ответчиком и не утверждает мировое соглашение сторон, если это противоречит закону или нарушает права и законные интересы других лиц.

Поскольку правоотношения между истцом и ООО «Премьер-Дент» затрагивают интересы третьих лиц, а также государства в части контроля за легализацией доходов, суд считает невозможным принять признание иска ответчиком.

По мнению суда, истцом не доказан факт заключения договора займа с ООО «Премьер-Дент».

Согласно п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу п. 1 ст. 808 ГК РФ договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (п. 2 ст. 808 ГК РФ).

В соответствии с п. 1 ст. 811 ГК РФ если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.

В силу ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором.

В соответствии со ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В подтверждение заключения договора займа и передачи по нему денежных средств истцом представлен договор, подписанный со стороны ООО «Премьер-Дент» директором Пушкаревой А.Н., а также квитанция к приходному кассовому ордеру № 678 от 01.12.2021, подписанная также директором общества.

В соответствии со статьями 3, 5, 10 Федерального закона от 06 декабря 2011 года N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и пунктами 20, 30 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации (утверждено Приказом Минфина Российской Федерации от 29 июля 1998 года N 34н) хозяйственные операции подлежат бухгалтерскому учету и должны отражаться в бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Согласно п. 4.6. Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 05.10.2020) «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» поступающие в кассу наличные деньги, за исключением наличных денег, принятых при осуществлении деятельности платежного агента, банковского платежного агента (субагента), и выдаваемые из кассы наличные деньги юридическое лицо учитывает в кассовой книге 0310004.

Кроме того, согласно п. 1 Указания Банка России от 09.12.2019 № 5348-У «О правилах наличных расчетов» наличные расчеты в валюте Российской Федерации, а также в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями (далее - участники наличных расчетов), а также между участниками наличных расчетов и физическими лицами осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета, за исключением случаев, указанных в настоящем пункте. Участники наличных расчетов вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные ими работы и (или) оказанные ими услуги, а также наличные деньги в валюте Российской Федерации, полученные в качестве страховых премий; полученные по договору займа (по договору передачи личных сбережений) (в случае, если участником наличных расчетов является микрофинансовая организация, ломбард, сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив); полученные в качестве возврата основной суммы долга, процентов и (или) неустойки (штрафа, пени) по договору займа (в случае, если участником наличных расчетов является микрофинансовая организация, ломбард, сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив); полученные в качестве паевых взносов (в случае, если участником наличных расчетов является сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив), на следующие цели: выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; выплата страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами; выдача наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг; выдача наличных денег работникам под отчет; возврат денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги; выдача наличных денег при осуществлении операций банковского платежного агента (субагента) в соответствии с требованиями статьи 14 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2018, N 27, ст. 3952) (далее - Федеральный закон «О национальной платежной системе»); выдача займов, возврат привлеченных займов, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам микрофинансовой организацией, ломбардом - в сумме, не превышающей 50 тысяч рублей по одному договору займа, но не более чем 1 миллион рублей в течение одного дня в расчете на микрофинансовую организацию (ее обособленное подразделение), ломбард (его обособленное подразделение); выдача займов, возврат привлеченных займов, возврат средств по договорам передачи личных сбережений, плата за использование денежных средств по договорам передачи личных сбережений, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам, по договорам передачи личных сбережений, выплата сумм паенакоплений (пая) кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом - в сумме, не превышающей 100 тысяч рублей по каждому из перечисленных договоров, по каждому паенакоплению (паю), но не более чем 2 миллиона рублей в течение одного дня в расчете на кредитный потребительский кооператив (его обособленное подразделение), сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (его обособленное подразделение).

В силу п. 4 Указания Банка России от 09.12.2019 № 5348-У наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2019, N 29, ст. 3857), на дату проведения наличных расчетов (далее - предельный размер наличных расчетов). Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельного размера наличных расчетов, при исполнении гражданско-правовых обязательств, предусмотренных договором, заключенным между участниками наличных расчетов, и (или) вытекающих из него и исполняемых как в период действия договора, так и после окончания срока его действия. Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельного размера наличных расчетов, при выдаче кредитной организацией наличных денежных средств участникам наличных расчетов по требованию о возврате остатка денежных средств, зачисленных на специальный счет в Банке России в соответствии с пунктом 6 статьи 859 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 5, ст. 410; 2017, N 31, ст. 4761).

Учитывая, что ООО «Премьер-Дент» не является организацией, указанной в п. 1 Указания Банка России от 09.12.2019 № 5348-У «О правилах наличных расчетов», оно не могло получить заемные средства в указанном размере наличными без последующего их внесения на банковский счет организации, а также выдавать их директору для целей, не поименованных в данном Указании Банка России.

В подтверждение же полученного займа суду представлена квитанция к приходном кассовому ордеру № 678 от 01.12.2021, при этом, кассовая книга суду не представлена.

В представленной же выписке из кассовой книги номер операции по принятию от Клюшенкова Н.Н. суммы займа в размере 12 294 603 не соответствует выданной квитанции (в кассовой книге указан номер 615).

Кроме того, как установлено судом ООО «Премьер-Дент» является организацией, оказывающей стоматологические услуги населению, в своей работе использует наличные средства и кассовый аппарат, однако, через кассовый аппарат денежные средства, полученные от истца также не были проведены.

Представленный бухгалтерский баланс ответчика, в котором в пассиве на 31 декабря 2021 года имеются сведения о наличии долговых обязательств на сумму значительно превышающую указанную в иске сумму займа, сам по себе, не может свидетельствовать о том, что денежные средства полученные от истца были надлежащим образом оприходованы ответчиком.

В пункте 26 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 (ред. от 21.12.2017) «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Вместе с тем, в ходе судебного разбирательства не нашел своего подтверждения факт надлежащего внесения в кассу ответчика заемных средств и их последующего внесения на расчетный банковский счет, а также не подтверждено последующее расходование указанных средств в интересах ООО «Премьер-Дент» на законных основаниях.

По мнению суда, действуя с должной степенью заботливости и осмотрительности истец, в случае реальной воли по передачи заемных средств в столь значительном размере именно ООО «Премьер-Дент», должен был проконтролировать внесение денежных средств в кассу ответчика и последующее их внесение на расчетный счет организации, либо непосредственно внести их на указанный расчетный счет, чего им сделано не было.

При таких обстоятельствах, правовых оснований для удовлетворения иска не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 194-199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

в удовлетворении иска Клюшенкова ФИО11 к обществу с ограниченной ответственностью «Премьер-Дент» о взыскании задолженности по договору займа отказать.

Решение может быть обжаловано в Ульяновский областной суд через Ленинский районный суд г. Ульяновска в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья:                          С.В. Богомолов.