Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-1/2019 (1-108/2018;) от 08.05.2018

Дело № 1-1, 2019 год

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Сокол 30 апреля 2019 года

Сокольский районный суд Вологодской области в составе судьи Гришеевой Л.В.,

при секретарях Вьюшиной А.В., Пекарской И.И., Карповой А.В.,

с участием государственных обвинителей Тяглова С.В., Коноваловой А.В.,

подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А., Таранова А.А., Маклакова А.Ю.,

защитников-адвокатов Михеева М.В., Потехина С.С., Воронина В.В., Коваленко В.Ю., Осипова С.Ю.,

    представителей потерпевшего Департамента лесного комплекса Вологодской области ФИО132, ФИО133,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Костыгова В.Н., <данные изъяты>

    обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Козыревой Н.А., <данные изъяты>

    обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Таранова А.А., <данные изъяты>

    обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Маклакова А.Ю., <данные изъяты>

    обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159, п. «б» ч.4 ст.174.1, ч.3 ст.260 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Костыгов В.Н., Козырева Н.А., и Таранов А.А. совершили мошенничество в составе организованной группы, в особо крупном размере, а Козырева Н.А. и Таранов А.А. с использованием своего служебного положения при следующих обстоятельствах.

В период не позднее 30.11.2011 Костыгов В.Н., обладая познаниями в банковской системе и предпринимательской деятельности, достоверно зная о реализации на территории Вологодской области постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2007 № 419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов», которым утверждено «Положение о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», действуя умышленно, из корыстных побуждений, в целях приобретения, путем обмана, долгосрочного права аренды лесного участка, расположенного на территории Кичменгско-Городецкого района Вологодской области, для последующего систематического извлечения материальной выгоды, полученной от заготовки и продажи древесины, находящейся на данном лесном участке, решил создать организованную преступную группу, в состав которой вовлек лиц, из числа своих знакомых и пользующихся его доверием, обладающими специальными познания, необходимыми для деятельности группы и достижения ее целей.

В целях осуществления своего преступного умысла Костыгов В.Н., являясь организатором и участником группы, распределил роль участия каждого в создании преступной группы и приобретении путем обмана права аренды лесного участка, при этом, сам принимал непосредственное участие в совершаемом преступлении.

Так, Костыгов В.Н. в период не позднее 30.11.2011 реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что в инвестиционном проекте, предоставляющем право на получение в аренду лесного участка на льготных условиях без участия в аукционе, а также исчисления арендных платежей за лесной участок с коэффициентом 0,5 на период окупаемости инвестиционного проекта, могут принимать участие только юридические лица, осознавая, что для создания такого юридического лица и создания видимости исполнения им инвестиционного проекта, требуется составление учредительных, отчетных и иных документов, а также для ведения бухгалтерского учета юридического лица нужны специальные познания, предложил своей знакомой Козыревой Н.А., имеющей экономическое образование, познания и практический опыт в области составления документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность юридических лиц, вступить в создаваемую им организованную преступную группу, для назначения ее (Козыревой Н.А.) руководителем юридического лица, специально создаваемым для участия в инвестиционном проекте и получения права на заключение договора аренды лесного участка, а также для обеспечения выполнения руководящих указаний Костыгова В.Н. и координирования совместных преступных действий участников группы.

Кроме того, в указанный период времени Костыгов В.Н. в целях подготовки инвестиционного проекта, получения информации о расположении не обремененных участков лесного фонда на территории Кичменгско-Городецкого лесничества Вологодской области, для включения их в инвестиционный проект и получения права аренды именно на данные участки лесного фонда, а также для обеспечения беспрепятственного принятия участков лесного фонда после заготовки леса и лесовосстановительных работ на них, предложил начальнику территориального отдела Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества Департамента лесного комплекса Вологодской области Таранову А.А. вступить в создаваемую им организованную преступную группу.

Таранов А.А. и Козырева Н.А., действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность предстоящей незаконной преступной деятельности, дали свое согласие на участие в совершении преступления в составе созданной Костыговым В.Н. организованной группы.

Костыгов В.Н., являясь организатором преступной группы, лично руководил ее преступной деятельностью и действиями участников организованной преступной группы, разрабатывал планы преступной деятельности, распределял обязанности между членами организованной преступной группы Тарановым А.А. и Козыревой Н.А., давал им указания, являющиеся обязательными для исполнения, а также сам принимал непосредственное участие в совершаемом преступлении.

Целью создания организованной преступной группы являлось преступное намерение её руководителя – Костыгова В.Н. для личного обогащения и обогащения участников преступной группы, совершить приобретение права на чужое имущество, выразившееся в предоставлении созданному для этой цели юридическому лицу в аренду лесного участка на льготных условиях, позволяющее осуществлять заготовку древесины, доход от реализации которой обращать в свою пользу, не намереваясь при этом исполнять обязательства, связанные с условиями передачи данного права, при поддержке и непосредственном участии в совершении преступления Таранова А.А. и Козыревой Н.А.

При этом действия участников организованной группы носили устойчивый и сплоченный характер в период совершения преступления, были объединены единой общей целью, между участниками группы имелась постоянная взаимосвязь, при этом, каждый из них, действуя совместно и согласованно с другими участниками, заранее знал свою роль в совершаемом преступлении в зависимости от профессиональных и личностных навыков.

Организованная преступная группа, в которую входили Костыгов В.Н., Таранов А.А. и Козырева Н.А., отличалась стабильностью состава и сплоченностью ее членов, характеризовалась высоким уровнем организованности, конспирации, планирования и тщательной подготовки преступления.

Так, Костыгов В.Н., действуя согласно отведенной ему руководящей роли и степени участия в организованной преступной группе, с ведома и с участием иных участников организованной преступной группы, организовал создание юридического лица для осуществления преступной деятельности, осуществлял общее руководство преступной группы, определял действия участников группы, цели расходования и участвовал в распоряжении денежными средствами, полученными от заготовки и реализации древесины по договору аренды лесного участка, выделенного ООО «Кичгородецкая лесная компания» в рамках исполнения приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов.

Козырева Н.А., действуя согласно отведенной ей роли и степени участия в организованной преступной группе, являлась директором подконтрольного Костыгову В.Н. ООО «Кичгородецкая лесная компания», осуществляла по указанию Костыгова В.Н. распоряжение участками лесного фонда, выделенных по договору аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ, совершала операции по расчетным счетам ООО «Кичгородецкая лесная компания», направленные в конечном итоге на обеспечение возможности участников организованной преступной группы получать денежные средства от продажи заготовленной древесины, подыскивала индивидуальных предпринимателей и физических лиц, которыми осуществлялась заготовка и приобретение древесины на участках лесного фонда, выделенных на основании указанного договора аренды лесного участка, составляла, подписывала и предоставляла по указанию Костыгова В.Н. в Департамент лесного комплекса Вологодской области недостоверные отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания».

Таранов А.А., действуя согласно отведенной ему роли и степени участия в организованной преступной группе, используя свое служебное положение начальника территориального отдела Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества, осуществил подготовку инвестиционного проекта, предоставил информацию о не обремененных участках лесного фонда на территории Кичменгско-Городецкого лесничества, в дальнейшем, обеспечивал приемку у ООО «Кичгородецкая лесная компания» участков лесного фонда после заготовки леса и лесовосстановительных работ, а также, с целью сокрытия истинных намерений, создавал видимость исполнения приоритетного инвестиционного проекта в части подготовки площадки для строительства предприятия по глубокой переработке древесины.

При этом, между участниками организованной группы с целью реализации совместного преступного умысла была достигнута договоренность, в соответствии с которой один из участников, действуя с ведома и согласия с иными участниками организованной группы, при необходимости мог временно выполнять обязанности, принятые на себя иными участниками организованной группы, в соответствии с распределением ролей.

Мотивом объединения в организованную преступную группу Костыгова В.Н., Таранова А.А. и Козыревой Н.А. явилось стремление к незаконному обогащению.

Так, в период не позднее 30.11.2011 Костыгов В.Н. действуя в составе созданной им организованной преступной группы, умышленно, из корыстных побуждений, с целью приобретения путем обмана права долгосрочной аренды лесного участка, с участием остальных членов организованной преступной группы, организовал создание Общества с ограниченной ответственностью «Кичгородецкая лесная компания» (далее – ООО «Кичгородецкая лесная компания», Общество), для чего подыскал из числа его и участников группы знакомых лиц, вошедших в число участников Общества. При этом Костыгов В.Н., Таранов А.А. и Козырева Н.А. достоверно знали, что Общество создано только для участия в инвестиционном проекте и получения долгосрочного права аренды на лесной участок, осуществления заготовки и продажи древесины с него, а также в связи с этим личного обогащения, без выполнения условий инвестиционного проекта.

Не позднее 30.11.2011 Козырева Н.А., действуя во исполнение указания Костыгова В.Н., совместно и согласованно с другими участниками преступной группы, в целях реализации общей преступной цели, подготовила и предоставила для регистрации учредительные документы ООО «Кичгородецкая лесная компания», включив в число учредителей Общества не осведомлённых о преступных намерениях – Маклакова А.Ю., Свидетель №4, Свидетель №7, Свидетель №5 и ООО <данные изъяты>» (№) в лице директора данного общества Свидетель №2

При этом, 30.11.2011 Козырева Н.А., действуя по ранее достигнутой договоренности с Костыговым В.Н., в соответствии с приказом № назначена на должность директора ООО «Кичгородецкая лесная компания».

С этого времени Козырева Н.А., являясь единоличным исполнительным органом ООО «Кичгородецкая лесная компания», лицом, постоянно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данной коммерческой организации, действовала в интересах преступной группы, подписывала с ведома остальных участников преступной группы финансово-хозяйственные и отчетные документы, заключала договоры, единолично представляла ООО «Кичгородецкая лесная компания» во всех учреждениях и предприятиях. В свою очередь, Костыгов В.Н., действуя через Козыреву Н.А. и подобранных им участников Общества, фактически осуществлял руководство ООО «Кичгородецкая лесная компания», осуществлял контроль за движением денежных средств, поступающих на расчетные счета и в кассу ООО «Кичгородецкая лесная компания», давал Козыревой Н.А. обязательные для исполнения указания по составлению бухгалтерских, отчетных и иных документов относительно деятельности Общества.

16.12.2011 ООО «Кичгородецкая лесная компания» № зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <адрес>. Изначально фактический и юридический адрес Общества располагался по адресу: <адрес>, в дальнейшем с 02.09.2014 был изменен на адрес: <адрес>.

В соответствии с п.п. 1.2., 1.3., 1.4. Устава ООО «Кичгородецкая лесная компания» Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Целью деятельности Общества является извлечение прибыли, основными видами деятельности: лесное хозяйство и предоставление услуг в этой области, производство деревянных строительных конструкций, изделий из дерева, торгово-закупочная деятельность, в том числе торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

В дальнейшем, после завершения регистрационных действий в отношении ООО «Кичгородецкая лесная компания», Костыгов В.Н., действуя совместно и согласованно с остальными членами организованной преступной группы, разработали план на участие ООО «Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов.

Действуя с указанной целью, Костыгов В.Н., достоверно зная, что в соответствии с п. 3 Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2007 № 419 «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов» (далее – Положение), к инвестиционным проектам относятся инвестиционные проекты по созданию и (или) модернизации объектов лесной инфраструктуры (лесных дорог, лесных складов и др.) и (или) лесоперерабатывающей инфраструктуры (объектов переработки заготовленной древесины и иных лесных ресурсов, биоэнергетических объектов и др.) с минимальным объемом капитальных вложений не менее 300 000 000 (трехсот миллионов) рублей, в период с 30.11.2011 по 21.02.2012, осознавая, что при отсутствии сведений о привлечении инвестиций, инвестиционный проект Общества в области освоения лесов, не сможет пройти согласование в Департаменте лесного комплекса Вологодской области и Министерстве промышленности и торговли Российской Федерации, а также то, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» не обладает финансовыми ресурсами и не имеет собственных средств обеспечения для кредитования и выполнения условий банковских учреждений, создавая видимость возможного привлечения инвестиций для реализации проекта, организовал проведение переговоров с представителями АКБ «<данные изъяты>» (ОАО), расположенного по адресу: <адрес>, от которых получил уведомление о готовности на организацию финансирования ООО «Кичгородецкая лесная компания» в рамках реализации инвестиционного проекта в размере 500 000 000 рублей при условии включения данного проекта в перечень приоритетных в области освоения лесов и после выполнения ранее открытия кредитной линии всех требований банка.

В свою очередь, Таранов А.А., реализуя общий преступный умысел, совместно и согласованно с другими участниками организованной преступной группы, выполняя отведенную ему роль в совершении преступления, по указанию Костыгова В.Н., в период с 30.11.2011 по 21.02.2012, с целью изготовления концепции инвестиционного проекта в области освоения лесов, необходимого для получения права долгосрочной аренды лесного участка, и предоставления в числе прочих документов в Департамент лесного комплекса Вологодской области, подыскал Свидетель №9, являющегося сотрудником ФГУП <данные изъяты>, которому предложил изготовить соответствующую концепцию.

После получения от Свидетель №9 согласия на изготовление концепции инвестиционного проекта, Костыгов В.Н., действуя совместно и согласованно с остальными членами организованной преступной группы, осознавая, что условия, указанные в концепции инвестиционного проекта, ООО «Кичгородецкая лесная компания» исполняться не будут, представил Свидетель №9 требуемые сведения об объеме планируемых к привлечению инвестиций, об объемах планируемой ежегодной заготовки древесины на выделенном лесном участке, информацию о количестве и качестве выпускаемой продукции, а также количестве созданных в будущем рабочих мест на вновь создаваемом предприятии.

Одновременно Таранов А.А., действуя в составе организованной группы, выполняя отведенную ему роль в совершении преступления, используя свое должностное положение начальника <данные изъяты>, которое позволяло ему обладать информацией о состоянии лесов, расположенных на территории Кичменгско-Городецкого муниципального района Вологодской области, представил сведения о не обремененных участках лесного фонда на территории Кичменгско-Городецкого лесничества, которые в последующем по указанию Костыгова В.Н. и Таранова А.А. были внесены Свидетель №9 в концепцию инвестиционного проекта в области освоения лесов.

Свидетель №9, будучи не осведомленным о преступных намерениях участников организованной преступной группы, по предоставленным ему данным, изготовил концепцию инвестиционного проекта в области освоения лесов «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания», которую передал Костыгову В.Н. и Таранову А.А.

При этом, в концепцию, разработанную Свидетель №9, по указанию Костыгова В.Н. и Таранова А.А., с целью гарантированного отбора проекта в число приоритетных, были включены, сведения о социально-экономической цели данного проекта, выразившиеся, в том числе, в виде появления нового стабильного источника пополнения государственного бюджета, создания рабочих мест на вновь созданном производстве, а также решения задачи модернизации экономики региона путем перехода от сырьевого экономического к инновационному росту.

В дальнейшем Козырева Н.А., реализуя общий преступный умысел, в период с 30.11.2011 по 21.02.2012, действуя в составе организованной группы и выполняя отведенную ей роль в совершении преступления, используя свое служебное положение, заведомо зная о том, что возглавляемое ею ООО «Кичгородецкая лесная компания» исполнять условия инвестиционного проекта не будет, а включение проекта в число приоритетных в области освоения лесов необходимо только для получения права на долгосрочную аренду лесного участка, изготовила заявление о реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов, которое 21.02.2012 вместе с документами, указанными в п. 8 Положения, и концепцией инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания», изготовленной Свидетель №9 по указанию Костыгова В.Н. предоставила в Департамент лесного комплекса Вологодской области, расположенный по адресу: <адрес>.

03.05.2012 после рассмотрения документов, представленных Козыревой Н.А., сотрудниками Департамента лесного комплекса Вологодской области, не осведомленных о преступных намерениях членов преступной группы, заявка для согласования инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» в области освоения лесов и необходимый пакет документов были направлены в Департамент лесной и легкой промышленности Министерства промышленности и торговли Российской Федерации. В соответствии с п. 14 Положения, в связи с соответствием документов, предъявляемым требованиям, на основании приказа Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от 10.12.2012 № 1861 инвестиционный проект «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» был включен в перечень приоритетных в области освоения лесов, в связи с чем, ООО «Кичгородецкая лесная компания» в соответствии с п. 15 Положения получило право на заключение договора аренды лесного участка.

В соответствии с концепцией инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания», на 1 этапе реализации проекта в 2012 году Общество должно было подготовить проектную документацию по созданию лесоперерабатывающей инфраструктуры и лесной инфраструктуры в Кичменгско-Городецком лесничестве на территории Кичменгско-Городецкого района Вологодской области, утвердить проектную документацию, заключить договор аренды лесного участка, создать лесную инфраструктуру на арендованных лесных участках, приобрести лесозаготовительную и лесохозяйственную технику, организовать лесозаготовки с изъятием древесины не более 30 % ежегодного допустимого отпуска, начать строительство цеха лесопиления.

На 2 этапе в 2013 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно было продолжить создание лесной инфраструктуры на арендованных лесных участках, приобрести лесозаготовительную и лесохозяйственную технику, организовать лесозаготовки с изъятием древесины не более 70% ежегодного допустимого отпуска, завершить строительство цеха лесопиления, приобрести, поставить и монтировать линию лесопиления и другого технологического оборудования для организации лесопиления, приобрести, поставить и монтировать оборудование для производства технологической щепы, организовать производство пиломатериалов естественной влажности, приобрести, поставить и монтировать оборудование для сушильного хозяйства, организовать производство пиломатериалов сухих, построить котельную и приобрести оборудование для котельного хозяйства, начать строительство цеха деревообработки.

На 3 этапе в 2014 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно было продолжить создание лесной инфраструктуры на арендованных лесных участках, приобрести лесозаготовительную и лесохозяйственную технику, организовать лесозаготовки с изъятием древесины не более 100 % ежегодного допустимого отпуска, завершить строительство цеха деревообработки, приобрести, поставить и монтировать линию по производству погонажных изделий и другого технологического оборудования для организации производства погонажных изделий, организовать производство погонажных изделий, построить цех по производству древесных брикетов, приобрести, поставить и монтировать линию по производству древесных брикетов, приобрести, поставить и монтировать оборудование для производства мебельного щита и другого технологического оборудования для организации производства мебельного щита, организовать производство мебельного щита и древесных брикетов.

На 4 этапе в 2015 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно было выйти на проектную мощность лесохозяйственного производства по производству сухих пиломатериалов хвойных и лиственных пород, погонажных изделий, мебельного щита и древесных брикетов.

Также, на ООО «Кичгородецкая лесная компания» возлагалась обязанность привлечь инвестиции в лесную отрасль региона в сумме 491 400 000 рублей, в том числе в 2012 году – 59 000 000 рублей, в 2013 году – 258 100 000 рублей, в 2014 году – 174 300 000 рублей.

Кроме того, освоение лесов, предоставляемых в аренду ООО «Кичгородецкая лесная компания», должно было осуществляться на основе комплексного подхода с соблюдением их целевого назначения и выполняемых ими полезных функций в соответствии с действующим лесным законодательством Российской Федерации, лесозаготовительное производство должно было быть организовано с учетом рационального лесопользования, эксплуатация арендованных лесных участков предполагала всестороннюю охрану, защиту и воспроизводство лесов.

01.01.2013 Козырева Н.А., продолжая реализовывать совместный преступный умысел с остальными членами организованной преступной группы, умышленно, из корыстных побуждений, достоверно зная, что возглавляемое ею Общество исполнять обязательства по реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов не будет, находясь по адресу: <адрес>, подписала, заключив с Департаментом лесного комплекса Вологодской области договор аренды лесного участка №, в результате чего участники преступной группы Костыгов В.Н., Таранов А.А. и Козырева Н.А., путем обмана приобрели право на аренду сроком на 49 лет лесного участка на территории Кичменгско-Городецкого района Вологодской области площадью 68 314,0 га на льготных условиях, а именно: без проведения конкурсных процедур в виде аукциона, а также льготного порядка исчисления арендных платежей с коэффициентом 0,5 на период окупаемости инвестиционного проекта, то есть до 31.12.2016, при этом, не намереваясь исполнять обязательства, связанные с условиями предоставления данного права.

Наряду с этим, участники организованной преступной группы приобрели возможность беспрепятственно осуществлять заготовку древесины на арендованном лесном участке, ее реализацию, вследствие чего получать для себя выгоды имущественного характера.

В соответствии с условиями заключенного договора аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания» получила право приступить после государственной регистрации договора аренды лесного участка, подписания сторонами акта приема-передачи лесного участка в аренду и предоставления арендодателю в установленном порядке разработанного Проекта освоения лесов с положительным заключением государственной экспертизы и подачи лесной декларации, к использованию лесного участка.

Вместе с тем, Козырева Н.А. в период с 01.01.2013 по 25.03.2013, согласно отведенной ей роли в совершаемом преступлении, действуя совместно и согласовано с остальными участниками преступной группы, используя свое служебное положение, с целью скорейшего получения для себя и других членов преступной группы стабильного дохода от реализации заготовленной древесины, достоверно зная о том, что заготавливать древесину без прохождения проекта освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» государственной экспертизы запрещено, изготовила лесную декларацию от 25.02.2013, дающую право на заготовку древесины на арендованном лесном участке.

В свою очередь, Таранов А.А., согласно отведенной ему роли в совершаемом преступлении, действуя совместно и согласовано с остальными участниками преступной группы, достоверно зная, что «Проект освоения лесов для заготовки древесины на арендуемый участок лесного фонда ООО «Кичгородецкая лесная компания» на 2013-2018 годы» в соответствии со ст. 89 Лесного Кодекса Российской Федерации (с последующими изменения и дополнениями) и «Порядка государственной или муниципальной экспертизы», утвержденного приказом Федерального агентства лесного хозяйства от ДД.ММ.ГГГГ №, не прошел государственную экспертизу, в связи с чем, лесозаготовительные работы производить запрещено, используя свои должностные полномочия начальника Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества Департамента лесного комплекса Вологодской области, в нарушение п. 4 «Порядка заполнения и подачи лесной декларации», утвержденного приказом Федерального агентства лесного хозяйства от ДД.ММ.ГГГГ №, принял 25.02.2013 от Козыревой Н.А. указанную выше лесную декларацию, на основании которой Маклаков А.Ю., не осведомленный о преступных действиях участников организованной преступной группы в период с 01.01.2013 до 25.03.2013 с использованием лесозаготовительной техники и с привлечением наемных лиц осуществил заготовку древесины в 99 и 109 лесных кварталах Стрелкинского участкового лесничества Кичменгско-Городецкого лесничества, то есть на предоставленном договором аренды лесном участке, доходы от реализации которой,были использованы членами организованной преступной группы в личных целях.

В период с 01.01.2013 до 31.10.2013 ООО «Кичгородецкая лесная компания» мероприятия, содержащиеся в концепции инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания», выполнены не были, инвестиции в развитие лесопромышленного комплекса региона не привлекались, деятельность, связанная с созданием лесной инфраструктуры, собственной лесозаготовкой, лесопереработкой, постройкой новых мощностей на территории Кичменгско-Городецкого района Вологодской области для осуществления высокотехнологичной обработки древесины предприятием не велась, о чем было достоверно известно участникам организованной преступной группы Костыгову В.Н., Таранову А.А. и Козыревой Н.А.

В целях избежать исключения инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» из числе приоритетных в области освоения лесов и последующего расторжения договора лесного участка №, желая сохранить за участниками преступной группы возможность использования лесного участка в целях извлечения имущественных выгод для себя, 31.10.2013 Козырева Н.А., используя свое служебное положение и продолжая реализацию совместного преступного умысла с членами преступной группы, действуя по указанию Костыгова В.Н. подала в Департамент лесного комплекса Вологодской области заявку на внесение изменений в приоритетный инвестиционный проект, а также пакет соответствующих документов, в том числе измененную концепцию инвестиционного проекта, которые были согласованы 05.11.2014 Министерством промышленности и торговли Российской Федерации.

В соответствии с вновь принятой концепцией на 1 этапе реализации проекта в 2013 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно подготовить проектную документацию по созданию лесоперерабатывающей инфраструктуры и лесной инфраструктуры в Кичменгско-Городецком лесничестве на территории Кичменгско-Городецкого района Вологодской области, утвердить проектную документацию, заключить договор аренды, создать лесную инфраструктуру на арендованных лесных участках, приобрести лесозаготовительную и лесохозяйственную технику, организовать лесозаготовки с изъятием древесины не более 30 % ежегодного допустимого отпуска, начать строительство цеха лесопиления.

На 2 этапе в 2014 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно создать лесную инфраструктуру на арендованных лесных участках, приобрести лесозаготовительную и лесохозяйственную технику, организовать лесозаготовки с изъятием древесины не более 70 % ежегодного допустимого отпуска, завершить строительство цеха лесопиления, приобрести, поставить и монтировать линию лесопиления, организовать производство пиломатериалов естественной влажности.

На 3 этапе в 2015 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно создать лесную инфраструктуру на арендованных лесных участках, приобрести лесозаготовительную и лесохозяйственную технику, организовать лесозаготовки с изъятием древесины не более 100% ежегодного допустимого отпуска, построить цех деревообработки, приобрести, поставить и монтировать линии по производству погонажных изделий и другого технологического оборудования для организации производства погонажных изделий, организовать производство погонажных изделий, приобрести, поставить и монтировать оборудование для сушильного хозяйства, приобрести, поставить и монтировать оборудование для производства технологической щепы, начать строительство цеха по производству древесных брикетов, построить котельную и приобрести оборудование для котельной.

На 4 этапе в 2016 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно приобрести, поставить и монтировать оборудование для производства мебельного щита и другого технологического оборудования для организации производства мебельного щита, организовать производство мебельного щита, организовать производство пиломатериалов сухих, завершить строительство цеха по производству древесных брикетов, приобрести, поставить и монтировать линию по производству древесных брикетов, организовать производство мебельного щита и древесных брикетов.

На 5 этапе в 2017 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно выйти на проектную мощность лесохозяйственного производства по производству сухих пиломатериалов хвойных и лиственных пород, погонажных изделий, мебельного щита и древесных брикетов.

Также на ООО «Кичгородецкая лесная компания» после внесения изменений возлагалась обязанность привлечь инвестиции в лесную отрасль региона в сумме 491 400 000 рублей, в том числе в 2013 году – 64 000 000 рублей, в 2014 году – 171 100 000 рублей, в 2015 году – 173 900 000 рублей, в 2016 году – 82 400 000 рублей.

Таким образом, срок реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» в соответствии с измененной концепцией, был увеличен на два года, что позволило Костыгову В.Н., Таранову А.А. и Козыревой Н.А., преследующих единый преступный умысел, осуществлять в соответствии с договором аренды лесного участка заготовку и реализацию древесины, при этом пользоваться льготной ставкой арендной платы за пользованием лесным участком с применением понижающего коэффициента 0,5, полученный от этого доход использовать в своих личных целях, не выполняя условия указанного приоритетного инвестиционного проекта.

В период с 01.01.2013 по 30.06.2015 Козырева Н.А. по указанию Костыгова В.Н., действуя в составе организованной преступной группы, привлекла к осуществлению заготовки древесины на лесном участке, выделенном ООО «Кичгородецкая лесная компания» в рамках приоритетного инвестиционного проекта, индивидуальных предпринимателей Кичменгско-Городецкого и Никольского районов Маклакова А.Ю. (ИНН №), Свидетель №67 (ИНН №), Свидетель №59 (ИНН №), ФИО104 (ИНН №), Свидетель №65 (ИНН №), ФИО103 (ИНН №), Свидетель №63 (ИНН №) и Свидетель №58 (ИНН №), Свидетель №16 (ИНН №), не осведомленных о преступных намерениях участников организованной преступной группы, с которыми как директор ООО «Кичгородецкая лесная компания» заключала фиктивные договоры подряда на заготовку древесины якобы для Общества, фактически, продавая им указанное в договорах количество древесины «на корню», за что указанные индивидуальные предприниматели переводили денежные средства как на расчетные счета ООО «Кичгородецкая лесная компания», так и передавали их в наличной форме лично Костыгову В.Н.

В результате умышленных преступных совместных и согласованных действий Костыгова В.Н., Таранова А.А. и Козыревой Н.А., на лесном участке, право на аренду которого ими было получено обманным путем в рамках приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов, в период с 01.01.2013 по 30.06.2015 была произведена заготовка древесины в общем объеме 104 660,9 м3 общей стоимостью 105 688 515, 00 рублей. При этом ООО «Кичгородецкая лесная компания» обязательства, предусмотренные концепцией приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» выполнены не были, полученные от заготовки денежные средства участниками организованной преступной группы Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. были использованы для личного обогащения.

В целях избежания возможности исключения инвестиционного проекта в области освоения лесов «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» из числа приоритетных и в связи с этим расторжения договора аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ, желая сохранить за ООО «Кичгородецкая лесная компания» право заготовки и реализации древесины на данном участке, показать видимость финансового благополучия при реализации приоритетного инвестиционного проекта, Козырева Н.А., действуя по указанию Костыгова В.Н., выполняя отведенную ей роль в составе организованной преступной группы, согласно разработанному преступному плану, в период с апреля 2013 года до июля 2014 года заключала фиктивные договора поставки лесной продукции с рядом юридических лиц, подысканных для этого членами преступной группы, а именно: с ООО «Строительная компания <данные изъяты>»» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), при этом фактически, как ООО «Кичгородецкая лесная компания», так и контрагентами ООО «Кичгородецкая лесная компания» лесная продукция не приобреталась и не продавалась.

Наряду с этим, преследуя указанную выше цель, в период с 26.06.2013 по 20.09.2013 Козырева Н.А., действуя по указанию Костыгова В.Н., выполняя отведенную ей роль в совершаемом преступлении, изготовила фиктивные акты приема-передачи имущества и векселей, передаваемые на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания» в качестве вклада в уставной капитал, от ООО «<данные изъяты>» и Маклакова А.Ю. в виде имущества, от Свидетель №7, Свидетель №5 и Свидетель №4 в виде ценных бумаг (векселей), и обеспечила внесение изменений в Устав ООО «Кичгородецкая лесная компания», после чего, действовавшая по доверенности от Козыревой Н.А. Свидетель №83 предоставила вышеуказанные документы, а также иные документы в Межрайонную ИФНС России № по <адрес> расположенную по адресу: <адрес>. При этом фактически указанное в актах приема-передачи имущество из собственности Маклакова А.Ю. и ООО «Корн» не выбывало и на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания» поставлено не было, векселя, выданные ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) и ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), в собственности Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №7 не имелись.

Также, действуя с указанной выше целью, Костыгов В.Н., являясь организатором и руководителем организованной преступной группы, занимая должность советника председателя Правления ООО КБ «<данные изъяты>», с ведома других ее участников, организовал проведение переговоров якобы для получения кредита для строительства лесопильного завода, что предусмотрено концепцией инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» с итальянским банком <данные изъяты>» (представительство в Российской Федерации расположено по адресу: <адрес>) и итальянской страховой компанией <данные изъяты>» (представительство в <адрес> расположено по адресу: <адрес>) через ООО КБ «<данные изъяты>», при этом, достоверно зная и осознавая, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» не располагает собственными финансовыми ресурсами для исполнения кредитных обязательств, в результате чего, 06.02.2013 в предоставлении аккредитива было отказано.

Кроме того, в период с 06.03.2014 по 30.09.2014 Костыгов В.Н. действуя совместно и согласованно с остальными членами организованной преступной группы, для создания видимости финансового благополучия и увеличения оборота денежных средств по счетам и кассы ООО «Кичгородецкая лесная компания», желая сохранить за ООО «Кичгородецкая лесная компания» право заготовки и реализации древесины на арендованном лесном участке, скрыть преступную деятельность созданной им организованной преступной группы, а также в целях вывода денежных средств из владения и пользования ООО «Кичгородецкая лесная компания» в личное распоряжение и обогащение членов организованной преступной группы, организовал через директора ООО «Кичгородецкая лесная компания» Козыреву Н.А. заключение договоров займа с рядом физических лиц (Свидетель №83, Свидетель №91, Свидетель №92, ФИО90, Свидетель №90, Свидетель №94 и Свидетель №93), не осведомленными о преступной деятельности членов организованной преступной группы, а также с фиктивно созданным ООО «Отрада» и непосредственно с Костыговым В.Н. и Козыревой Н.А., на общую сумму 11 468 700 рублей.

Указанными денежными средствами Костыгов В.Н. и Козырева Н.А., распорядились по своему усмотрению.

Кроме того, в период с июля по сентябрь 2014 года Таранов А.А., используя свое служебное положение, в целях создания видимости реализации приоритетного инвестиционного проекта, достоверно зная, что в случае выявления нарушения сроков и объемов исполнения приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов, предусмотренных концепцией, проект будет исключен из числа приоритетных, в связи с чем, в соответствии с п. 19 Положения договор аренды лесного участка с ООО «Кичгородецкая лесная компания» будет расторгнут в бесспорном порядке и возможность заготовки древесины и ее реализация будет прекращена, действуя умышленно, из корыстных побуждений, совместно и согласованно с остальными участниками организованной преступной группы, в нарушение Федерального закона от 21.02.1992 № 2395-1 «О недрах», распоряжения Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации от 28.09.2009 № 54-р «Об утверждения перечня полезных ископаемых по Вологодской области», распоряжения Губернатора Вологодской области № 1847-р «Об утверждении перечня общераспространенных полезных ископаемых по Вологодской области», находясь на территории Кичменгско-Городецкого района Вологодской области, не являясь собственником, землепользователем, землевладельцем и арендатором земельных участков, расположенных: первый – в 1,2 километра от границы населенного пункта <адрес> Кичменгско-Городецкого района Вологодской области в южном направлении, категория земель – земли запаса, находящийся в государственной, не разграниченной собственности, второй – в 400 метрах от границы населенного пункта <адрес> Кичменгско-Городецкого района Вологодской области в юго-западном направлении, категория земель – земли населенного пункта, находящийся в государственной не разграниченной собственности, не имея лицензии на право пользования недрами и иных разрешительных документов, организовал и осуществил путем заключения устных договоров с индивидуальными предпринимателями, которых ввел в заблуждение относительно законности своих действий, пообещав с ними произвести расчет за выполнение работ денежными средствами и древесиной, заготовленной ООО «Кичгородецкая лесная компания», добычу природных ресурсов – песчано-гравийной смеси общим объемом не менее 10 520 м3, рыночной стоимостью 103,27 рублей за 1 м3, на общую сумму 1 086 400 рублей 40 копеек с использованием тяжелой экскаваторной техники и ее перевозку с использованием автомобильной техники, принадлежащей ряду физических лиц, на строительную площадку ООО «Кичгородецкая лесная компания», расположенную по адресу: <адрес>. Организовав завоз на территорию строительной площадки ООО «Кичгородецкая лесная компания» песчано-гравийной смеси, Таранов А.А., как член организованной преступной группы, создавал видимость подготовки строительной площадки для строительства цеха лесопиления, который ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно было построить и ввести в эксплуатацию в рамках исполнения приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов.

В соответствии с пунктом 17 Положения ООО «Кичгородецкая лесная компания» было обязано ежеквартально, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять в Департамент лесного комплекса Вологодской области отчет о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов.

Согласно пункту 18 Положения объектом контроля является выполнение обязательств инвестора по созданию и (или) модернизации объектов лесной и (или) лесоперерабатывающей инфраструктуры, предусмотренных поэтапным планом реализации инвестиционного проекта и поквартальным графиком реализации инвестиционного проекта (объем инвестиций, вид и срок выполненных работ).

В период с 22.04.2013 по 15.01.2015 Козырева Н.А., используя свое служебное положение, умышленно, совместно и согласованно с остальными членами организованной преступной группы, с целью избежать исключения инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» из числа приоритетных и досрочного расторжения договора аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ, а также продолжения права пользования лесным участком на льготных условиях (ставкой арендной платы за пользованием лесным участком с применением понижающего коэффициента 0,5), действуя по указанию Костыгова В.Н., вводила в заблуждение сотрудников Департамента лесного комплекса Вологодской области относительно выполнения условий инвестиционного проекта, предоставляя ежеквартальные отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта, содержащие заведомо ложные сведения о привлекаемых в лесную отрасль региона инвестициях. При этом, Костыгов В.Н., являясь руководителем организованной преступной группы, сам непосредственно принимал участие в составлении указанных отчетов.

Так, 22.04.2013, 19.07.2013, 18.10.2013, 23.01.2014, 17.04.2014, 15.07.2014, 15.10.2014, 15.01.2015 в дневное время Козырева Н.А., находясь в помещении Департамента лесного комплекса Вологодской области, предоставила отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта, содержащие заведомо ложные сведения о том, что предприятием якобы привлечены инвестиции с начала реализации инвестиционного проекта на сумму 236 600 000 рублей, проведены переговоры по организации финансирования проекта строительства лесопильного завода с итальянским банком «BancaMontedeiPaschidiSiena» (представительство в Российской Федерации расположено по адресу: <адрес>) и итальянской страховой компанией «<данные изъяты>» (представительство в <адрес> расположено по адресу: <адрес>), подготовлен полный пакет документов для получения разрешения на строительство, заключен договор, подготовлен локальный сметный расчет и внесена предоплата ООО «<данные изъяты>» (ИНН №, расположено по адресу: <адрес>) на подрядные строительные работы по изготовлению фундаментов, заключен договор и внесена предоплата ООО «<данные изъяты>» (ИНН № расположено по адресу: <адрес>) (проектирование электроснабжения), ООО «<данные изъяты>» (ИНН №, расположено по адресу: <адрес> (изготовление и доставка КТП), заключен договор и внесена частичная предоплата ООО «<данные изъяты> (ИНН №, расположено по адресу: <адрес>), выполнен первый этап (подготовлен проект рабочей документации (разделы КМ, КЖ, КМД, АС (раскладка стеновых и кровельных конструкций), участниками общества с помощью внесения дополнительных финансовых и материальных вкладов увеличен уставной капитал Общества до 59 140 909 рублей, предприятие имеет четыре единицы лесозаготовительных машин, технологическое оборудование: котел водогрейный, две сушильных камеры, систему аспирации, станок четырехсторонний строгальный, погрузчик «Баланкар», приобретен цех лесопиления в Кичменгско-Городецком районе, в котором ведется монтаж линии деревообработки, построен цех обработки древесины, частично установлены станки, также установлены две сушильные камеры, тем самым Козырева Н.А. путем обмана ввела в заблуждение сотрудников Департамента лесного комплекса Вологодской области о том, что принятые обязательства по реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов исполняются в установленные сроки и в необходимых объемах.

В действительности ООО «Кичгородецкая лесная компания» инвестиции в рамках реализации инвестиционного проекта не привлекало; полный пакет документов для получения разрешения на строительство не был подготовлен и соответствующий договор не был заключен; договор на проектирование электроснабжения был заключен только для присоединения энергопринимающих устройств; договор на доставку каркасов зданий ангарного типа с применением легких оцинкованных балок с комплектов ограждающих конструкций не был заключен; проект рабочей документации (раскладка стеновых и кровельных конструкций) не был подготовлен и соответствующая предоплата не произведена; к изготовлению комплектов несущих каркасов, ограждающих конструкций с доборными и фасонными элементами не приступило; четыре единицы лесозаготовительных машин, технологическое оборудование: котел водогрейный, две сушильных камеры, систему аспирации, станок четырехсторонний строгальный, погрузчик, цех лесопиления не приобретало, цех обработки древесины не построило и перечисленное имущество на баланс Общества не поставило, уставной капитал ООО «Кичгородецкая лесная компания» участниками Общества с помощью внесения дополнительных финансовых и материальных вкладов увеличен не был, о чем достоверно было известно членам организованной преступной группы Костыгову В.Н., Таранову А.А. и Козыревой Н.А.

Таким образом, указанные в отчетах сведения носили ложных характер, которые предоставлялись в Департамент лесного комплекса Вологодской области только для создания видимости реализации поэтапного плана приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов с целью сохранить долгосрочное право пользования лесного участка, предоставленного по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ, и возможность заготовки и последующей реализации древесины с него, для личного обогащения.

10.02.2015 в связи с проводимой прокуратурой Кичменгско-Городецкого района Вологодской области проверкой исполнения федерального законодательства было установлено, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» поэтапный план реализации приоритетного инвестиционного проекта на протяжении двух лет не выполняет, взятые на себя обязательства в рамках концепции инвестиционного проекта не исполняет, однако правом, закрепленным в договоре аренды лесного участка в виде заготовки древесины, пользуется на льготных условиях.

На основании п. 18 Положения в связи с неисполнением условий приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов Приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации № 973 от 28.04.2015 инвестиционный проект «Организация комплексной переработки древесных ресурсов ООО «Кичгородецкая лесная компания» исключен из числа приоритетных.

15.06.2015 Департаментом лесного комплекса Вологодской области в адрес ООО «Кичгородецкая лесная компания» было направлено решение о расторжении договора аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ в одностороннем порядке с 01.07.2015 в связи с исключением инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» из числа приоритетных в области освоения лесов. В связи с чем, с 01.07.2015 ООО «Кичгородецкая лесная компания» утратило право на заготовку древесины по вышеуказанному договору аренды лесного участка.

Всего за период с 01.01.2013 по 30.06.2015 ООО «Кичгородецкая лесная компания» путем заключения договоров подряда на вырубку лесов была произведена заготовка древесины в объеме 104 660,9 м3 общей стоимостью 105 688 515, 00 рублей, причинив тем самым ущерб Российской Федерации в указанном размере, что является особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимые Костыгов В.Н., Козырева Н.А., Таранов А.А. вину в предъявленном обвинении не признали.

Подсудимый Костыгов В.Н. показал суду, что в начале осени 2011 г. начальник Департамента лесного комплекса Вологодской области Свидетель №10, с которым они были знакомы, предложил ему поучаствовать в реализации инвестиционного проекта по строительству деревообрабатывающего завода. При этом в его задачи входило: организовать юридическое лицо; подготовить пакет документов и подать заявку на включение проекта строительства завода в число приоритетных, чтобы в итоге получить расчетную лесосеку без аукциона и по льготной ставке арендной платы; организовать финансирование проекта и осуществлять контроль за финансовой деятельностью предприятия. Свидетель №10 обозначил ему кандидатуры участников будущего Общества. Это Свидетель №5, зять Свидетель №10, Свидетель №7 и ФИО261, которые должны были привлечь часть инвестиций в проект. Он привлек со своей стороны ФИО260, которого знал давно, так как у того также была возможность привлечь инвестиции в этот проект. С Маклаковым А.Ю. его познакомил Таранов А.А., представив его как самого крупного индивидуального предпринимателя в области лесозаготовки в районе. Кроме того, он также предложил поучаствовать в данном проекте директору ООО «Корн» Свидетель №2, у которого было действующее деревообрабатывающее предприятие, и которого он знал давно. В дальнейшем Свидетель №2, после начала строительства завода, планировал стать директором общества. А до момента начала строительства завода, он предложил своей знакомой Козыревой Н.А. стать директором общества, не объясняя ей ничего. Сам же будущий завод планировал возглавить Свидетель №10 после выхода на пенсию. Подготовкой всех документов для создания ООО занимался Свидетель №2. Козырева только подготовила приказ о своем назначении директором. На тот момент она вообще не знала о реализации инвестиционного проекта. 30 ноября 2011 г. в его присутствии Козырева подписала протокол собрания учредителей, а Свидетель №2 подготовил и подписал все остальные необходимые для создания общества документы: устав, учредительный договор, протокол собрания учредителей, заявление в налоговый орган. Подготовкой самой концепции инвестиционного проекта, занимался Свидетель №9, с которым его познакомил Таранов. Информацию о необремененных лесных участках, Свидетель №9 передал Свидетель №10 и частично Таранов А.А. Готовую концепцию Свидетель №9 передал ему. В дальнейшем готовую концепцию по его просьбе в Департамент лесного комплекса в запечатанном конверте отнесла Козырева. Но когда сотрудники Департамента спросили у Козыревой про остальные документы, необходимые для участия в инвестиционном проекте, он объяснил Козыревой, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» будет заниматься строительством завода по переработке древесины и участвовать в инвестиционном проекте по освоению лесов, но она будет возглавлять общество только до момента строительства завода и ее обязанность была только подготовить пакет документов для подачи заявки. Козыревой были переданы все учредительные документы, которые она отнесла в Департамент. В числе этих документов было гарантийное письмо одного из крупнейших банков КБ «<данные изъяты>», которое он получил благодаря своим связям в банковской сфере. После того, как Козырева сдала в Департамент все необходимые документы, у Департамента появились вопросы непосредственно к самой Концепции и они попросили внести некоторые изменения. Для устранения замечаний, он передал Козыревой координаты Свидетель №9. После чего Козырева созванивалась с Свидетель №9 и замечания были устранены. В феврале 2012 года Козырева отнесла заявку на участие в инвестиционном проекте в Департамент. После проверки документов в Департаменте, документы были направлены в Рослесхоз, где согласование затянулось до августа 2012 года, затем документы поступили в Министерство промышленности и торговли и были подписаны только в конце декабря 2012 года. Благодаря помощи Свидетель №10, договор аренды лесного участка с Департаментом лесного комплекса был подписан 1.01.2013 года. В июле 2012 года Свидетель №10 пригасил его, а также Таранова, Свидетель №9 и Маклакова съездить в Италию для знакомства с предприятием «<данные изъяты>» и их производством, а также посмотреть действующий завод по производству плиты МДФ. Поскольку он в это время отдыхал с семьей в Италии, то встретился с ними непосредственно на заводе. В феврале – марте 2013 года Козырева сообщила, что Проект освоения лесов утвержден и можно приступать к его реализации. Также Козырева сообщила, что для оплаты ежемесячных арендных платежей, на счете предприятия должны быть денежные средства. Он сообщил, что всеми текущими вопросами должен заниматься Свидетель №2, который отвечал за заключение договоров, подачу лесных деклараций и других необходимых документов. От Козыревой он также узнал, что представителей ООО «Кичгородецкая лесная компания » хотели бы видеть местные депутаты на своих заседаниях. На эти заседания ездил Свидетель №2 и отчитывался о ходе реализации проекта, после чего Свидетель №2 сообщил об отрицательном отношении местных органов власти к реализации проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания », которые требовали начала строительства завода. Для строительства завода был выбран участок, принадлежащий ФИО3, поскольку он был лучше всех расположен. Стоимость участка составляла 850 тыс. рублей. Эти денежные средства он заплатил из своих личных накоплений. Козырева оформила сделку. После постановки участка на кадастровый учет, он договорился со специализированной фирмой о проведении геологических и геодезических работ и также оплатил их. Свидетель №2 договорился и заключил договор с энергетиками на подключение энергопринимающих устройств к участку, которые также были оплачены. Поскольку участок имел категорию земель сельсхозназначения, требовался перевод земельного участка из одной категории в другую. За помощью в этом вопросе он обратился в Корпорацию развития Вологодской области, заместителем, а затем и руководителем которой был Свидетель №101, которого он ранее знал. Был заключен договор о сотрудничестве. Процесс перевода земли из одной категории в другую занял почти год. В этот период он занимался основной своей задачей, организацией финансирования на покупку оборудования. Свидетель №10 познакомил его с руководителем и собственником итальянской компании «<данные изъяты>, где планировалось приобретение оборудования. Финансирование предполагалось через итальянский банк <данные изъяты> и Банк «<данные изъяты>». До начала переговоров, Председателю правления и одному из крупных акционеров банка «<данные изъяты>» он представил проект ООО «Кичгородецкая лесная компания », которые его одобрили. В результате было подписано инвестиционное соглашение между Вологодским филиалом банка «<данные изъяты>» и ООО «Кичгородецкая лесная компания ». Зимой 2013 года он вновь ездил в Италию и встречался с представителем итальянского банка <данные изъяты> и с представителем итальянского государственного экспортно-кредитного агентства <данные изъяты>. Однако Банк «<данные изъяты>» в качестве обслуживающего банка с российской стороны в схеме экспортного финансирования итальянским банком, по каким-то причинам не устроил кредитно-экспортное агентство <данные изъяты> и снова вышел вопрос о прямом кредитовании в российских банках.

Получить финансирование на приобретение деревообрабатывающего оборудования за счет средств ОАО КБ «<данные изъяты>» в рублях, как планировалось ранее, не представлялось возможным из-за недостаточного финансового состояния ООО «Кичгородецкая лесная компания ». Было принято решение об увеличении выручки за счет применения определенных схем. За помощью он обратился к своему знакомому Свидетель №68, в управлении которого находилось ряд предприятий, которые могли выступить как продавцами, так и покупателями пиломатериалов. Для получения необходимого финансирования ООО «Кичгородецкая лесная компания » требовалась выручка в районе 20 млн. рублей в месяц. Свидетель №68 согласился обеспечить такой объем выручки. Комиссионное вознаграждение Свидетель №68 составило 1,5% от поступлений на счет в месяц. Свидетель №68 сообщил, что данным вопросом будет заниматься его доверенное лицо Свидетель №70, а он соответственно сообщил об этом Козыревой. Козырева ежемесячно сообщала ему сумму поступивших на счет предприятия денежных средств, а он передавал Козыревой запечатанный конверт с комиссией для Свидетель №68. Эти денежные средства были его личными накоплениями. Прибыль от данных сделок, Козырева оформляла в виде займов на себя. Данные операции продолжались до мая 2014 года. Кроме того, на одной из встреч, он предложил Свидетель №10 увеличить уставной капитал предприятия, так как это также повлияло бы на положительную оценку финансового состояния предприятия. ООО «<данные изъяты> и Маклаков А.Ю. имели возможность увеличить свою долю за счет внесения в уставной капитал техники и оборудования. Долю остальных участников он предложил увеличить за счет вексельной схемы. Как и от кого попали к нему векселя и акты приема-передачи, не помнит. Свидетель №10 он также посоветовал изучить вопрос по покупке оборудования бывшего в употреблении. В результате он ездили в Швецию, где посетили несколько заводов, оборудование которых было выставлено на продажу.

По поводу займов поступивших на счет предприятия от третьих лиц, пояснил следующее. Денежные средства, поступившие от «Авант-<данные изъяты> не имели никакого отношения к денежным средствам ООО «Кичгородецкая лесная компания». Эти денежные средства передавались в качестве займов ФИО262, Свидетель №90, Костыгову Н.В., ООО «<данные изъяты>», Козыревой, ФИО301, а также непосредственно на его счета. Козырева и Куприяновская передали эти деньги ему, чтобы закрыть задолженность перед «Авант-строй». Он вложил в ООО «Кичгородецкая лесная компания » около 10 млн. рублей своих денежных средств. 02 июня 2014 года у банка «<данные изъяты>» была отозвана лицензия, поэтому финансирование проекта через этот банк стало невозможным. Решали вопросы о кредитовании в других банках. Он договорился с Свидетель №90 о предоставлении имеющигося у него в собственности земельного участка площадью свыше 800 ГА, оценочной стоимостью 50 млн. рублей, в качестве обеспечения по кредиту в размере 30 млн. рублей в «Россельхозбанке». Но «Россельхозбанк» выставил условие личного поручительства Козыревой. Подписывать личное поручительство на такую сумму Козырева отказалась. Была подана заявка на кредитование в Сберегательный банк.

На протяжении всего времени реализации проекта Козырева составляла отчеты о проделанной работе и согласовывала их с ним. Сведения о приобретенной технике и оборудовании ей предоставлял Свидетель №2. В апреле – мае 2014 года ФИО260, Свидетель №7, Свидетель №5 решили выйти из общества. Он, по согласованию с Свидетель №10, дал ей указание об оформлении их долей временно на нее.

Летом 2014 года после перевода категории земель, для строительства завода был привлечен специалист Свидетель №103. Он провел переговоры с «Металлбетонстрой» и «Профметмонтаж» в <адрес>, которые специализировались на строительстве зданий из металлоконструкций. По согласованию с Свидетель №10 были подписаны договора и внесена предоплата.

Летом 2014 года на совещании при заместителе губернатора Свидетель №98, от имени ООО «Кичгородецкая лесная компания » присутствовали Козырева и Свидетель №103. Основным поручением было ускорение процесса начала строительства завода. Контроль за этим должен был осуществлять Таранов. В августе 2014 года Таранов контролировал земляные работы, проводимые на строительной площадке, но уже осенью, на Козыреву вышли сотрудники ФСБ и Прокуратуры и запретили ей проводить любые работы на участке.

Ни какого умысла на создание организованной группы с целью хищения имущества либо денежных средств, у него не было. Он не вовлекал в деятельность преступной группы и не руководил действиями Маклакова, Таранова и Козыревой, а занимался вопросами инвестирования и контролем за финансовой деятельностью общества. Инвестиционный проект общества был реальный, а не фиктивный. Он вложил в его реализацию все свои личные денежные средства в сумме около 10 миллионов рублей. Все деньги, которые ООО «Кичгородецкая лесная компания » зарабатывало от аренды лесов, тратились только на реализацию Проекта.

Подсудимая Козырева Н.А. суду показала, что в октябре 2011 года ее пригласил к себе Костыгов В.Н. и попросил зарегистрировать ООО, в котором она до начала ведения хозяйственной деятельности, стала бы директором. При этом присутствовал Свидетель №2. Для каких целей создавалось ООО, она не интересовалась, но на предложение Костыгова она согласилась. 30 ноября 2011 года Костыгов вновь вызвал ее к себе и передал весь пакет документов, необходимый для регистрации ООО «Кичгородецкая лесная компания», а именно Устав, скрепленный подписью Свидетель №2, учредительный договор с подписями учредителей общества, в т.ч. Свидетель №2, протокол собрания учредителей, где председателем был Свидетель №2, заявление для регистрации в налоговом органе, которое также было подписано Свидетель №2. При этом Свидетель №2 опять присутствовал. Никого из учредителей общества, кроме Свидетель №2 она не знала. На встрече ФИО260 и Костыгова, когда они обсуждали участие ФИО260 в обществе, она не присутствовала. Свидетель №2 попросил ее подписать протокол собрания учредителей, как секретарь собрания, сказав, что это формальность и решение о создании общества учредителями принято. Ее это не удивило, т.к. практически никогда учредители не собираются на такое собрание, а устно договариваются и обращаются к юристу, который готовит документы, необходимые для регистрации общества, отдает их директору или кому-то из учредителей, а он уже идет регистрировать общество. Она подписала протокол собрания учредителей и составила приказ о ее назначении директором. Затем Свидетель №83, действуя по доверенности, отнесла все документы в налоговую инспекцию для регистрации общества. 16 декабря 2011 года ООО «Кичгородецкая лесная компания » было зарегистрировано в ИФНС №. После регистрации Общества Костыгов передал ей запечатанный конверт и попросил отнести в Департамент лесного комплекса. В Департаменте она узнала, что в конверте была концепция инвестиционного проекта в сфере освоения лесов, при этом у нее попросили остальные документы. Об этом она сообщила Костыгову, который ей пояснил, что Общество будет заниматься строительством завода в сфере деревообработки и участвовать в инвестпроекте в сфере освоения лесов. Когда начнется строительство директором ООО «Кичгородецкая лесная компания » будет Свидетель №2, а пока на момент оформления документов, он попросил ее возглавить Общество и предложил зарплату около 7000 рублей. Она согласилась. В Департаменте лесного комплекса она познакомилась с Свидетель №13, который выдал ей брошюру для участия в инвестроекте, где была указана форма заявления для участия и весь перечень документов, необходимый для подачи заявки. Она составила заявление от ООО «Кичгородецкая лесная компания » для участия в инвестпроекте, подготовила все необходимые копии уставных документов, заказала необходимые справки. Костыгов передал ей письмо ООО АКБ <данные изъяты>», гарантирующее финансирование проекта. После чего в феврале 2012 года она отнесла весь перечень документов в Департамент. Через какое-то время Свидетель №13 сообщил ей, что в концепцию инвестпроекта необходимо внести изменения. Об этом она сообщила Костыгову, который передал ей визитку Свидетель №9. Она созвонилась с Свидетель №9, сообщила о необходимости внесения изменений, после чего он прислал ей дополненную концепцию инвестпроекта по электронной почте, которую она вновь отнесла в Департамент. В декабре 2012 года Свидетель №13 направил на ее электронную почту письмо с приказом Минпромторга от 10 декабря 2012 года о том, что инвестпроект включен в число приоритетных. Этот приказ она переправила Костыгову. По указанию Костыгова, она проконсультировалась у Свидетель №13 о дальнейших шагах. 20 декабря 2012 года она подала заявку в Департамент лесного комплекса на заключение договора аренды лесного участка с приложением необходимого перечня документов и заключила договор с ООО «Вологдалеспроект» на изготовление проекта освоения лесов. 1 января 2013 года она подписала с Департаментом лесного комплекса договор аренды лесного участка. При этом она считала, что инвестпроект действительно будет реализован, лесоперерабатывающее предприятие будет построено, проект надлежащим образом будет профинансирован. После того, как она получила проект освоения лесов, она написала заявку на госэкспертизу проекта и подала ее в Комитет лесного хозяйства. Когда все документы были готовы, она об этом сообщила Костыгову, который попросил побыть ее еще директором ООО «Кичгородецкая лесная компания ». В феврале 2013 года Свидетель №2 попросил подписать подготовленную лесную декларацию на заготовку древесины. Она подписала, один экземпляр передала ему, а второй оставила у себя. Кто представил эту декларацию в Кич-Городецкий территориальный отдел гослесничества, она не знает. Когда фактически началась заготовка леса, также не знает. Затем она сообщила Костыгову о том, что ООО «Кичгородецкая лесная компания » должна с февраля 2013 года ежемесячно платить арендную плату в федеральный и региональный бюджеты. Костыгов ей пояснил, что многие предприниматели готовы заключать договоры с ООО «Кичгородецкая лесная компания » и что копии договоров принесет Свидетель №2. Через какое-то время Свидетель №2 принес договоры субаренды на трех предпринимателей – ФИО269, Свидетель №60 и Свидетель №59 и привел этих предпринимателей к ней. Они подписали договоры, а через некоторое время Свидетель №2 сказал, что необходимо подписать новые договоры с этими предпринимателями, дал образцы договора подряда и поставки древесины. Договоры были переподписаны. На основании этих договоров предприниматели внесли на счет ООО «Кичгородецкая лесная компания » предоплату, которую она направила на оплату арендной платы за пользование лесным участком. Примерно в этот же период к ней обратился и Маклаков А.Ю., которого она ранее не знала. Кто занимался отводом лесных делянок, она не знает.

В 2013 году ей позвонил ФИО264 и попросил поучаствовать в собрании депутатов Кич-Городецкого района с отчетом о реализации инвестпроекта. Об этом она доложила Костыгову, который сообщил, что данным вопросом будет заниматься Свидетель №2. От Свидетель №2 она узнала, что депутаты Кич-Городецкого района очень негативно настроены к Обществу. В феврале 2013 года по указанию Костыгова, она вместе с Свидетель №2 ездила в К-Городок, где они встретились с ФИО3, осмотрели участок под строительство завода и обговорили цену 850 000 рублей. По указанию Костыгова, она подготовить документы для приобретения данного участка и 11 марта 2013 года с ФИО3 подписали договор купли-продажи участка. Деньги ей передал ранее Костыгов. По бухгалтерии это было оформлено следующим образом: переданные Костыговым деньги были оприходованы в кассу ООО «Кичгородецкая лесная компания», как беспроцентный заем от Козыревой, который учитывается на 76 счете. В действительности у нее такой крупной суммы не было. 30 апреля 2013 года сделка купли-продажи была зарегистрирована, после чего участок обнесен забором стоимостью 450 000 рублей. По указанию Костыгова 4 июля 2013 года она заключила договор с ООО «Геостройпроект» на проведение геологических и геодезических изысканий на данном участке. 9 августа 2013 года работы были полностью выполнены, за услуги оплачено 350 000 рублей. В июле 2013 года по указанию Костыгова она заключила договор ООО «МРСК северо-запада», на подключение участка к линии электропередач.

О том, что у ООО «Кичгородецкая лесная компания » имеются отставания в реализации инвестпроекта, она доводила до сведения Костыгова, однако он утверждал, что ведутся переговоры с итальянской фирмой «Кармак», которая построит завод «под ключ». 4 июля 2013 года была получена кадастровая выписка из филиала ФГПУ ФПК Росреестра по Вологодской области, в которой было указано, что границы земельного участка под строительство не установлены в соответствии с требованиями земельного законодательства. По указанию Костыгова 20 июля 2013 года между ООО «Кичгородецкая лесная компания » и ООО «Вологодские земельные ресурсы» был заключен договор на выполнение кадастровых работ на земельном участке, приобретенном под строительство, было выплачено 15 000 рублей. После этого встал вопрос о переводе категории земельного участка из категории земель сельхозназначения в категорию земель промышленности. В решении данного вопроса помощь оказывала ОАО «Корпорация развития по Вологодской области», с которой 14 августа 2013 был заключен договор. За услуги ОАО «Корпорация развития по Вологодской области» ООО «Кичгородецкая лесная компания» перечисляло 20 000 рублей ежемесячно. 16 сентября 2013 года по указанию Костыгова, был заключен договор на выполнение кадастровых и геодезических работ с ООО «Земельно-проектное бюро» и 18 февраля 2014 года работы выполнены в полном объеме. Главе Городецкого сельского поселения Кичменгско-Городецкого муниципального района были направлены заявления с просьбой о смене разрешенного вида использования земельного участка и его категории. 24 декабря 2013 года прошли публичные слушания. Решением Совета муниципального образования Городецкое Кичменгско-Городецкого муниципального района от 30 декабря 2013 года № земельный участок под строительство был включен в границы населенного пункта села Кичменгский Городок, изменена категория земель с «земель сельскохозяйственного назначения» на «земли промышленности», и вид разрешенного использования с «для сельскохозяйственного производства» на «для размещения производственных и административных зданий, строений сооружений промышленности». Однако в январе 2014 года регистрация изменений была приостановлена в связи с допущенной технической ошибкой в документации. В феврале 2014 года ООО «Кичгородецкая лесная компания » повторно представило документы для регистрации, но 11 марта 2014 года филиалом ФГУП «ФКП Росреестра» по Вологодской области было вынесено решение о приостановлении осуществления государственного кадастрового учета изменений земельного участка, так как в государственном кадастре недвижимости отсутствуют сведения об установлении границы с. Кичменгский Городок. Было принято решение об изменении категории земельного участка через Департамент имущественных отношений области. 20 марта 2014 года ООО «Кичгородецкая лесная компания» направило в адрес Департамента имущественных отношений области ходатайство о переводе земельного участка из одной категории в другую. 01 июля 2014 года получено свидетельство на земельный участок под строительство с переведенной категорией и разрешенное использование: для строительства деревообрабатывающего завода.

Поскольку ООО «Кичгородецкая лесная компания » отставало в сроках реализации инвестпроекта, Костыгов дал указание подготовить необходимый пакет документов для внесения изменений в концепцию. От Свидетель №9 пришла измененная концепция инвестпроекта. 31 октября 2013 года она передала заявку на внесение изменений в инвестиционный проект и необходимый перечень документов, включая измененную концепцию инвестпроекта, а также соглашение с банком БФТ о финансировании проекта, которое ей передал Костыгов, в Департамент лесного комплекса. 20 января 2014 года издан приказ Департамента лесного комплекса об утверждении данной заявки. Срок реализации проекта установлен до 2016 года включительно.

В июне 2014 года Свидетель №2 познакомил ее с Свидетель №103, пояснив, что он будет исполнительным директором по строительству. 1 июля 2014 года Свидетель №103 был официально принят на работу на указанную должность и числился до 1 октября 2014 года. Из-за падения курса рубля Костыгов отказался от приобретения оборудования у фирмы «<данные изъяты>». Свидетель №103 занимался подбором других поставщиков для строительства завода, передавая информацию ей по электронной почте, а она, передавала эту информацию Костыгову. 10 июля 2014 года с ООО «<данные изъяты>» был заключен договор, составлена смета на изготовление фундамента, внесена предоплата в размере 250 000 рублей. Но к изготовлению фундамента ООО «<данные изъяты>» не приступило, т.к. не было разрешения на строительство. 29 июля 2014 года с ООО «ПК <данные изъяты>» был заключен договор на изготовление металлоконструкций зданий цехов. За подготовку проекта рабочей документации ООО «КГЛК» перечислено данной организации 500 000 рублей. Но здания цехов не были построены, т.к. не было разрешения на строительство.

В августе 2014 года от Костыгова она узнала, что на участке под строительство проводятся земляные работы и этим занимается Таранов, поэтому по данному вопросу она контактировала с Тарановым. 3 сентября 2014 года был утвержден градостроительный план. В октябре 2014 года она подала заявку на выдачу разрешения на строительство, которое было получено 27 октября 2014 года. Начать строительство не удалось, т.к. сотрудники правоохранительных органов запретили разравнивать завезенный на строительную площадку песок.

По поводу сделок с фирмами Свидетель №68 пояснила следующее. В 2013 году Костыгов ей пояснил, что для получения кредита, необходимо увеличение оборотов по счетам. Для этого он договорился с Свидетель №68, который за свои услуги попросил 1,5% с оборота, примерно 300 000 рублей в месяц. Она позвонила Свидетель №70, которая являлась представителем Свидетель №68, передала реквизиты ООО «Кичгородецкая лесная компания». Свидетель №70 на ее электронную почту прислала несколько фирм с реквизитами и указаниями, кто из них будет поставщиком, а кто покупателем обрезной доски. После этого Свидетель №68 привозил ей подписанные первичные документы от своих организаций по сделкам по приобретению и продаже обрезной доски, необходимые для оформления данных сделок бухгалтерией. Со стороны ООО «Кичгородецкая лесная компания » документы подписывала она. С фирм Свидетель №68 на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания » ежедневно поступали денежные средства в сумме около 1 500 000 рублей и в этом же день денежные средства с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания » возвращались обратно на расчетный счет фирм Свидетель №68, но не в полном объеме. Она передала свою дебетовую карту Сбербанка Свидетель №68, и остаток который оставался на расчетном счете ООО «Кичгородецкая лесная компания», присланный с расчетных счетов фирм Свидетель №68, перечислялся на эту карту. Оформлялось это как предоставление процентных займов Козыревой и учитывалось на 58 счете. В свою очередь Свидетель №68 с ее карты снимал эти денежные средства для себя. То есть все денежные средства, которые переводились с расчетных счетов фирм Свидетель №68 возвращались, но часть на расчетный счет фирм, остаток на ее карту, с которой снимал Свидетель №68. Ежемесячно она отчитывалась перед Костыговым, сколько денежных средств проходило по расчетному счету ООО «Кичгородецкая лесная компания ». При этом Костыгов ежемесячно передавал ей запечатанный конверт с деньгами, который она передавала Свидетель №68. Эти сделки длились до июня 2014 года.

9 732 747,77 рублей ее беспроцентных займов образовались в результате различных трат на нужды ООО «Кичгородецкая лесная компания »: на покупку земельного участка, на покупку противопожарного инвентаря, на зарплату, на оплату арендных платежей за офис на <адрес>, и прочие расходы. Все заемные средства оформлялись по согласованию с Костыговым как предоставление заемных средств по договору беспроцентного займа от Козыревой. Никаких средств ООО «Кичгородецкая лесная компания » она не предоставляла.

От Костыгова она узнала, что на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» должны поступить денежные средства от ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», которые необходимо предоставлять в виде займов определенным лицам. Так, 5 марта 2014 года от ООО «<данные изъяты>» поступили на расчетный счет «КГЛК» в отделении Сбербанка 10 000 000 рублей. Об этом она сообщила Костыгову, который дал ей указание перечислить эти денежные средства Костыгову В.Н., Свидетель №90, Свидетель №94, Свидетель №92, ФИО90,ООО «<данные изъяты>» и ей лично. Для чего это нужно, он не говорил, при этом полученные ею денежные средства в виде займов, она передавала Костыгову или перечисляла на его банковскую карту. Фактически были возращены только займы выданные Свидетель №92, ФИО90, и часть займов, оформленных на нее.

Так же пояснила, что ежеквартально она передавала в Департамент лесного комплекса отчеты о ходе реализации инвестпроекта, которые она согласовывала с Костыговым. В июне 2013 года Костыгов ей сообщил, что учредителями принято решение об увеличении уставного капитала общества. С этой целью Свидетель №2 и Маклаков передают имущество в качестве вклада в уставной капитал, а остальные учредители передают векселя. Костыгов передал ей копии векселей, акты передачи векселей и имущества, подписанные учредителями, протокол собрания учредителей и изменения в Устав. А Свидетель №2 принес ей отчеты об оценке имущества, принадлежащего ООО «<данные изъяты>» и Маклакову. Она подписала у нотариуса заявление о внесении изменений в Устав, а Свидетель №83 отнесла эти документы в налоговую инспекцию. Вначале изменения зарегистрировали, но затем сообщили, что регистрация ошибочная, т.к. не было оценки векселей. В апреле – мае 2014 года учредители ФИО260, Свидетель №5, Свидетель №7 решили выйти из состава участников общества. По указанию Костыгова их доли она оформила на себя.

Цены, по которым ООО «Кичгородецкая лесная компания» реализовывало заготовленную древесину для всех предпринимателей, в том числе и Маклакова А.Ю. были одинаковые. Только в октябре 2014 года Маклакову, ФИО302 и Свидетель №65 была продана древесина по заниженной цене 42,37 рублей без НДС, за один кубометр, из-за потери товарного вида.

27 января 2015 года ООО «Кичгородецкая лесная компания» было вынесено предписание об устранении нарушений реализации инвестиционного проекта в срок до 31 марта 2015 года. А в начале февраля 2015 года уже была проведена выездная проверка. 28 апреля 2015 года был издан приказ об исключении инвестиционного проекта из перечня приоритетных. Никакого умысла на совершение мошенничества у нее не было. Она предпринимала все меры для реализации инвестпроекта. Нарушение сроков реализации проекта, было вызвано объективными причинами – длительностью оформления документов, длительностью перевода земли из одной категории в другую, вследствие чего длительностью получения разрешения на строительство, запретом проведения работ по заливке фундамента со стороны правоохранительных органов, ростом курса иностранной валюты, удорожанием кредитного продукта, не предоставлением инвесторами и Костыговым достаточных инвестиций.

Подсудимый Таранов А.А. суду, показал, что категорически не согласен с предъявленным обвинением, считает его надуманным. В период с 2008 года по 2015 год он состоял в должности начальника Кич-Городецкого территориального отдела государственного лесничества. В 2011 году его пригласил начальник Департамента лесного комплекса Свидетель №10и сообщил, что на территории Кич-Городецкого района планируется к реализации инвестиционный проект. Он понял, что у Свидетель №10 был интерес в данном проекте. В рамках данного проекта планировалось построить завод по глубокой переработке древесины. На первом этапе это цех лесопиления. На втором этапе - завод по производству МДФ. Свидетель №10 дал ему указание подобрать информацию об участках лесного фонда с ежегодным объемом заготовки древесины около 200 000 кубометров. Данное указание он выполнил лично, и направил в Департамент лесного комплекса. Через какое-то время к нему вновь обратился Свидетель №10 с просьбой найти специалиста, который обладает познаниями в сфере развития предприятия лесопромышленного комплекса. Также Свидетель №10 поделился с ним, что после строительства завода, он займет руководящую должность в данном предприятии. На одном из форумов «Российский лес» он познакомился с Свидетель №9, который является ведущим специалистом в области переработки леса в России. Пообщавшись с Свидетель №9, он рассказал ему о планируемой постройке завода по глубокой переработке древесины в <адрес>. О знакомстве с Свидетель №9, он доложил Свидетель №10. Свидетель №10 одобрил данного специалиста. После этого Свидетель №9 сообщил, какие нужны данные для изготовления инвестиционного проекта. Часть этих данных Свидетель №9 передал Свидетель №10, часть данных Свидетель №10 передал через него, для чего он дважды выезжал в <адрес>. В то же время он познакомил Свидетель №9 с Костыговым, который, по словам Свидетель №10, должен был заниматься финансированием данного проекта. Через некоторое время инвестиционный проект поступил в Департамент на рассмотрение. Свидетель №10 вновь обратился к нему и попросил съездить с ним в Италию, чтобы посмотреть оборудование, которое планировалось поставить при реализации этого проекта. О просьбе Свидетель №10 он рассказал Маклакову А.Ю. и они договорились съездить. Свидетель №9 оформил ему и Свидетель №10 визы, и они все вместе с Маклаковым улетели в Италию, где к ним впоследствии присоединился Костыгов. В Италии они смотрели все производство фирмы «<данные изъяты> После этой поездки в ноябре 2012 года, они с Костыговым по просьбе Свидетель №10 повторно ездили в Италию и еще раз посмотрели оборудование фирмы « <данные изъяты>». Но впоследствии изменился курс евро, от приобретения нового оборудования иностранного производства пришлось отказаться. По просьбе Свидетель №10 они вместе с Костыговым и Маклаковым ездили в Швецию, где знакомый Маклакова возил их по заводам Швеции, они смотрели оборудование бывшее в употреблении, которое можно было бы приобрести. Шведы попросили сделать предоплату, которую внес Маклаков А.Ю. в размере 5 000 000 рублей. Свидетель №10 был настроен на строительство завода, который должен был выпустить первую доску в декабре 2014 года. На одной из выставок в Москве или Санкт-Петербурге он познакомился с Свидетель №103, который в то время работал представителем фирмы «<данные изъяты>» в России. По просьбе Свидетель №10 в 2013 или 2014 году он созвонился с Свидетель №103, и предложил ему заняться строительством завода « под ключ». Свидетель №103 согласился, приехал в Вологду, где он познакомил Свидетель №103 с Костыговым, Козыревой и Свидетель №2. Затем Свидетель №103 несколько раз приезжал в Кич-Городок, смотрел строительную площадку. Свидетель №103 интересовали организации, которые могут выполнить геодезические работы, и которые могут заняться заливкой фундамента. Он познакомил Свидетель №103 с Свидетель №121. В 2014 году между ООО «Кичгородецкая лесная компания » и «Металбетонстрой» был заключен договор подряда, согласно которому «Металбетонстрой» обязался выполнить геодезические работы, произвести разбивку фундамента, бурение, заливку фундамента под цех лесопиления.

В целом он оказывал только консультационную помощь ООО «Кичгородецкая лесная компания», а именно Свидетель №10 и Костыгову, по выбору оборудования, помощь в снятии торфа с площадки и завоза ПГС, знакомил и давал контакты людей, которых знал и которые могли оказать помощь компании в реализации ее проекта, но делал это безвозмездно. О том, что на территории Кич-Городецкого района начал реализовываться инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» ему стало известно только в начале 2013 года. Позже он узнал, что 01.01.2013 года был заключен договор аренды лесного участка, руководителем общества ООО «Кичгородецкая лесная компания » является Козырева, когда он с ней познакомился, не помнит. На начало 2013 года он не знал, кто входит в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания», в последующем он узнал, что в состав учредителей входит ООО «<данные изъяты>», директором которой являлся Свидетель №2. В 2014 году он узнал, что в число учредителей входит ФИО260 – племянник его бывшей супруги, поэтому он позвонил Козыревой и попросил исключить ФИО260 из состава учредителей, чтоб не было лишних разговоров в Департаменте и Кич-Городке. Маклакова А.Ю. он знает давно, как одного из крупных предпринимателей в районе в сфере заготовки и переработки древесины. В 2011 году он познакомил Маклакова с Костыговым. На тот момент от Свидетель №10 он знал, что Костыгов занимается финансированием инвестиционного проекта. В 2013 году он предложил Маклакову производить заготовку древесины на арендуемом участке ООО «Кичгородецкая лесная компания», пояснив, что ООО «Кичгородецкая лесная компания » реализует на территории района инвестиционный проект в рамках которого будут строить завод по глубокой переработке древесины, после чего познакомил его с Козыревой. В дальнейшем Маклаков по договорам осуществлял заготовку древесины в лесном фонде ООО «КГЛК». Являлся ли Маклаков одним из учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания » он не знал, копию его паспорта никогда никому не передавал, т.к. у него не было. Помнит, что Маклаков спрашивал у него в 2013 году является ли он участником общества. Поскольку этой информацией он не располагал, поэтому он ответил, что обществу он необходим как лесозаготовитель, поскольку является крупным лесозаготовителем и в его распоряжении имеется лесозаготовительная техника. Таких учредителей как Свидетель №5 и Смерчинская, он вообще не знал и никогда не видел.

По поводу вывоза торфа и завоза ПГС на строительную площадку ООО «Кичгородецкая лесная компания» пояснил следующее. В июле 2014 года после совещания при заместителе губернатора, на котором обсуждался вопрос о том, что инвест.проект реализуется медленными темпами, начальник Департамента лесного комплекса Свидетель №15 дал ему устные указания, осуществлять контроль за работами, которые выполняются компанией на строительной площадке и один раз в неделю об этом докладывать. Кроме того, к нему обратился Костыгов с просьбой оказать помощь в подготовке строительной площадки для постройки завода, подыскать сельскохозяйственную технику, а контролировать эти работы будет мужчина по имени ФИО27. С Козыревой они также общались по поводу подготовки строительной площадки к бетонированию. Через некоторое время к нему подъехал ФИО27, он познакомил его с предпринимателями, которые имеют автомашины КАМАЗ и бульдозер. После чего ФИО27 занялся работами по завозу ПГС. Завоз ПГС осуществлялся из карьера расположенного у <адрес> и <адрес>. Он периодически созванивался со знакомыми, которые предоставили транспорт для перевозки ПГС, с Свидетель №118, который считал количество машин, завезенного ПГС. Делал это по указанию Департамента лесного комплекса.

В ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого, показания которые были оглашены в судебном заседании в порядке п.1 ч.1 ст. 276 УПК РФ, Таранов А.А. показал, что о приоритетном инвестиционном проекте в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» ему стало известно в 2012 или 2013 году, после подписания договора аренды лесного участка. С директором ООО «Кичгородецкая лесная компания» Козыревой Н.А. он познакомился в 2014 году, когда она приезжала на сессию Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого района, где обсуждался инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания». Летом 2015 года в рамках расследования уголовного дела по песчано-гравийной смеси, он узнал, что в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» входят Козырева Н.А., Маклаков А.Ю. и некая компания. О том, что Свидетель №4 был учредителем, он не знал. Свидетель №4 является сыном сестры его бывшей жены ФИО92, которая около 20 лет назад оформила над Свидетель №4 опекунство. С Костыговым В.Н. он знаком очень давно, иногда созванивались и встречались в клубе «Харди-Гарди», принадлежащем Костыгову В.Н. О роли Костыгова В.Н. в деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания» он не знает, никогда не обсуждали. О том, что офис ООО «Кичгородецкая лесная компания» располагается в здании клуба <данные изъяты>», он не знал.

После совещания при заместителе Губернатора начальник Департамента лесного комплекса Свидетель №15 дал ему устное указание следить за работами на строительной площадке. Строительную площадку он посещал не чаще одного раза в день, фотографировал происходящее на площадке и докладывал Свидетель №15, при этом никаких собственных интересов, а также интересов ООО «Кичгородецкая лесная компания», он не преследовал (т. 29 л.д. 22-28).

При последующем допросе в качестве подозреваемого Таранов А.А. показал, что об ООО «Кичгородецкая лесная компания» он узнал в 2011-2012 годах. Он знал, что в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» входит ООО «Корн» в лице мужчины по имени ФИО28, и Свидетель №4 Также, знал, что в состав учредителей должен был входить Свидетель №6, который собирался финансировать проект. Маклакова А.Ю., как одного из арендаторов лесных участков, он знал в силу своего должностного положения. Козыреву Н.А. он ранее видел в клубе «<данные изъяты>». С Костыговым В.Н. были знакомы 10-15 лет, когда он еще работал в ОАО <данные изъяты>». При каких обстоятельствах он принял лесную декларацию от ООО «Кичгородецкая лесная компания» 25.02.2013, он не помнит, как и не помнит обстоятельств направления информации о свободных лесных кварталах с электронного почтового ящика Кичменгско-Городецкого территориального отдела на электронный почтовый ящик Костыгова В.Н ( т. 29 л.д. 99-104).

В дальнейшем при допросе в качестве обвиняемого Таранов А.А. показал, что о реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» он узнал в 2010-2011 годах, когда из Департамента лесного комплекса пришло указание подобрать лесной фонд на территории района в объеме 200 тысяч кубических метров заготовки в год. Однако, кто из должностных лиц Департамента дл это указание, он не помнит. После заключения договора аренды лесного участка, в конце февраля 2013 года первую лесную декларацию он принял от директора ООО « Кичгородецкая лесная компания» Козыревой Н.А., которая сама приехала в Кич-Городок и попросила принять декларацию, пояснив, что проект освоения лесов проходит государственную экспертизу. Он принял. Завоз песчано-гравийной смеси на строительную площадку ООО «Кичгородецкая лесная компания» он не организовывал, а лишь познакомил в августе 2014 года представителей ООО « Кичгородецкая лесная компания» двух мужчин с индивидуальными предпринимателями, имеющими тяжелую технику. (т. 40 л.д. 109-116).

Суд, исследовав все показания подсудимых в совокупности с другими доказательствами по делу, пришел к выводу, что виновность подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. в совершении мошенничества при обстоятельствах, указанных в описательной части приговора установлена и доказана и подтверждается собранными по делу и исследованными в судебном заседании доказательствами.

Должностное положение Таранова А.А., который состоял в должности начальника Кичменгско-Городецкого территориального отдела - государственного лесничества Департамента лесного комплекса Вологодской области в период с 01.02.2008 по 16.02.2015 года подтверждается приказами начальника Департамента лесного комплекса Вологодской области о назначении на должность, о переводе, об увольнении с должности, а также должностными регламентами начальника Кичменгско-Городецкого территориального отдела и положением о Кичменгско-Городецком территориальном отделе (т. 7 л.д. 3-4,10-12, 13-41,103-110).

Костыгов В.Н. являлся советником Председателя Правления филиала ООО КБ « <данные изъяты>» в <адрес> с 08.08.2012 года, что подтверждается копией приказа №-К от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу и копией трудового договора ( т. 22 л.д. 220-221)

Судом установлено, что Костыгов В.Н. знал о возможности реализации на территории Вологодской области приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, в связи с чем создал преступную группу для получения путем обмана права долгосрочной аренды лесного участка, вовлек в нее Козыреву Н.А. и Таранова А.А.

Об этом свидетельствуют следующие доказательства.

Показания свидетеля Свидетель №141, из которых следует, что в период с 2006 по 13 апреля 2013 года он являлся генеральным директором и соучредителем ООО «<данные изъяты>», которое участвовало в приоритетном инвестиционном проекте в области освоения лесов. ОАО « <данные изъяты>», заместителем директора которого был Костыгов, выдало ООО «<данные изъяты>» гарантийное письмо о финансировании проекта при условии включения проекта в число приоритетных и включении в состав учредителей ООО «<данные изъяты>» представителя банка. Так в состав учредителей общества вошел Костыгов В.Н., которому была передана 50% доли в уставном капитале. В составе учредителей Костыгов В.Н. находился до марта 2012 года. Однако 14.03.2013 инвестиционный проект в области освоения лесов ООО «<данные изъяты>» был исключен из числа приоритетных.

Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от 17.08.2017, Костыгов В.Н. входил в состав учредителей ООО «<данные изъяты>» с 28.07.2011 с размером доли в уставном капитале 50% (т. 22 л.д. 183-193, 203-210).

Согласно Приказа Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от 19.06.2009 № № инвестиционный проект «Расширение производства пиломатериалов, погонажных изделий и клееного бруса» ООО <данные изъяты>» включен в число приоритетных в области освоения лесов (т. 22 л.д. 196).

Приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от 14.03.2013 №, инвестиционный проект «Расширение производства пиломатериалов, погонажных изделий и клееного бруса» ООО «<данные изъяты>» исключен из числа приоритетных в области освоения лесов в связи с нарушением поэтапного плана реализации инвестиционного проекта и отставанием от графика привлечения инвестиций более чем на 1 год (т. 22 л.д. 197, 199).

Показания свидетеля ФИО90, из которых следует, что с 2007 года она знакома с Костыговым В.Н., работая директором клуба « <данные изъяты>», находящемся по адресу <адрес>, который фактически принадлежал Костыгову В.Н., но оформлен на его тещу Свидетель №78. По просьбе Костыгова, она являлась номинальным соучредителем с 50% долей в ООО «<данные изъяты> Вторым соучредителем общества был Свидетель №141. Сама она фактически в деятельности общества участия не принимала. Все дела с Свидетель №141 вел Костыгов. В одном с ней кабинете работала Козырева Н.А., которая также была давно знакома с Костыговым. Вначале Козырева являлась финансовым директором какой-то фирмы Костыгова, а затем стала директором ООО « Кичгородецкая лесная компания», которая также фактически принадлежала Костыгову В.Н. Все указания о деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания », о финансовых операциях Козырева получала от Костыгова и отчитывалась она также перед Костыговым. К Козыревой Н.А. часто приезжал Таранов А.А., с которым они общались либо в отдельном кабинете, либо уезжали в банк к Костыгову В.Н.

Согласно сведений, предоставленных Управлением ФНС по Вологодской области Козырева Н.А. получала доходы в 2011 году от ООО « <данные изъяты>», а в период с 2012 по 2015 г. от ООО « <данные изъяты>» и ООО « Кичгородецкая лесная компания» ( т. 32 л.д. 26-28)

Согласно регистрационного дела ООО «Кичгородецкая лесная компания» создано 30.11.2011 года, зарегистрировано в МРИ ФНС № по <адрес> 16.12.2011 года, с уставным капиталом 50 000 рублей. Юридический и фактический адрес Общества: <адрес>. С 02.09.2014 года юридический адрес Общества изменен на адрес: <адрес>. Согласно учредительного договора ООО « Кичгородецкая лесная компания» учредителями Общества являлись: ООО «<данные изъяты>» - доля участия в уставном капитале 22%, номинальной стоимостью 11 000 рублей; Свидетель №4 – доля участия в уставном капитале 22%, номинальной стоимостью 11 000 рублей; Свидетель №5- доля участия в уставном капитале 22%, номинальной стоимостью 11 000 рублей; Свидетель №7 – доля участия в уставном капитале 22%, номинальной стоимостью 11 000 рублей; Маклаков А.Ю. – доля участия в уставном капитале 12 %, номинальной стоимостью 6 000 рублей. Согласно протокола общего собрания учредителей от 30.11.2011 г. и приказа № от 30.11.2011 года директором Общества избрана Козырева Н.А. (т. 8 л.д. 4-231).

Согласно Устава ООО «Кичгородецкая лесная компания», утвержденного решением собрания учредителей от 30.11.2011 года Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять права и нести обязанности. Целью деятельности Общества является извлечение прибыли, основными видами деятельности являются: лесное хозяйство и предоставление услуг в этой области; лесоводство и лесозаготовки; предоставление услуг в области лесоводства и лесозаготовок; производство деревянных строительных конструкций, столярных изделий и изделий из дерева; оптовая и розничная торговля лесоматериалами (т.8 л.д. 225-229).

Свидетель Свидетель №2, в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показал, что с 2007 года являлся директором и учредителем ООО «Корн». Вторым соучредителем являлся Свидетель №3, который в основном решал все юридические вопросы. Основным видом деятельности ООО «<данные изъяты> являлась деревообработка. Своих лесных участков ООО «<данные изъяты>» не имело, заготовкой древесины не занималось. В 2011 году Костыгов В.Н., который является родственником супруги Свидетель №3, предложил войти ООО « <данные изъяты>» в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» предложив 22 % доли в уставном капитале, пояснив, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» имеет инвестиционный проект в области освоения лесов, в ходе которого планировалось строительство завода по углубленной переработке древесины. Его интерес был в том, чтобы ООО «<данные изъяты>» получало сырье от ООО «Кичгородецкая лесная компания», т.к. ООО «Кичгородецкая лесная компания» взяло в аренду лесные участки. Он дал согласие. Директором ООО «Кичгородецкая лесная компания» являлась Козырева Н.А. Она занималась хозяйственной и финансовой деятельностью Общества, готовила и предоставляла ему на подпись все учредительные документы, протокола собраний учредителей. Все вопросы он согласовывал с ней и с Костыговым, который являлся инвестором проекта. Из учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» он знал только Маклакова А.Ю., с которым познакомился позднее на одном из собраний учредителей. Знал, что он является крупным предпринимателем в области деревообработки. Какова была роль Маклакова в деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания» ему неизвестна. Как учредитель, он оказывал помощь в подводе линии электропередач к строительной площадке ООО «Кичгородецкая лесная компания », занимался подготовкой проектной документации на получение разрешения на строительство завода, по просьбе Козыревой встречался с депутатами Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого района, вместе с Костыговым встречался с начальником Департамента лесного комплекса ВО, где обсуждались вопросы реализации проекта. В 2013 году ООО «<данные изъяты>» передало всю свою технику на сумму около 13 млн.рублей ООО «Кичгородецкая лесная компания » в качестве уставного капитала, но поставлено ли это имущество было на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания » ему не известно (т. 23 л.д. 12-26, 27-35).

Из показаний свидетеля Свидетель №3 следует, что он был участником ООО «Корн», но хозяйственной и финансовой деятельностью Общества не занимался, а оказывал только юридические услуги. Всеми вопросами деятельности ООО «Корн» занимался Свидетель №2 Допускает, что ООО « <данные изъяты>» могло быть участником ООО «Кичгородецкая лесная компания». С Костыговым и Козыревой он знаком давно, оказывал им ранее помощь в оформлении и регистрации юридических лиц.

Свидетель Свидетель №4 пояснил, что Таранов А.А. являлся бывшим мужем его опекуна ФИО92, но отношений он с ним не поддерживает. В 2011 году Костыгов В.Н., находясь в клубе «<данные изъяты>» в <адрес> предложил ему поучаствовать в проекте по строительству деревоперерабатывающего завода взамен он должен был найти инвестора. При их разговоре присутствовала Козырева Н.А. Он дал согласие и написал заявление на участие в составе учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания », которое отдал Костыгову В.Н. Какую денежную сумму он внес в уставной капитал, он не помнит. Кто был еще учредителями ООО «Кичгородецкая лесная компания » он не знал. По всем вопросам он звонил либо Костыгову, либо Козыревой. Из за изменения курса доллара в 2013 году его инвестор отказался вкладывать деньги в ООО «Кичгородецкая лесная компания », поэтому он написал заявление о выходе из состава учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» и отдал его Козыревой Н.А. Никаких векселей и имущества в ООО «Кичгородецкая лесная компания» он не передавал.

Согласно сведений электронной переписки между Козыревой Н.А. и Костыговым В.Н., 01.04.2014 года Козырева Н.А. сообщает Костыгову В.Н. о том, что Таранов А.А. просит срочно исключить из числа учредителей ФИО93, а его долю распределить на остальных участников. Просит Костыгова В.Н. сообщить свое решение по данному вопросу. ( т. 18 л.д.33-43, 143)

Согласно заявления Свидетель №4 от 03.04.2014 года, он просит исключить его из состава участников ООО « Кичгородецкая лесная компания» (т.8 л.д. 133). Заявление Меленчука И.В. о выходе из состава участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» одобрено на внеочередном общем собрании учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» 03.04.2014 года. Доля участия Свидетель №4 перешла к Козыревой Н.А. (т. 8 л.д. 131-132), о чем внесены изменения в ЕГРЮЛ 14.04.2014 года (т. 8 л.д.117).

Из показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что с 2011 года по предложению Костыгова В.Н. он стал учредителем ООО «Кичгородецкая лесная компания». Внес в уставной капитал ООО «Кичгородецкая лесная компания » 10 000 рублей, но какой либо выгоды не получил, в собраниях учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания », в выборе и назначении директора не участвовал, документов не подписывал. Другие учредители общества ему не известны. Знал, что общество участвует в каком-то инвестиционном проекте, но решил выйти из состава учредителей Общества, так как не получал никакой прибыли.

Согласно заявления Свидетель №5 от 15.02.2012 года, он просит исключить его из состава участников ООО « Кичгородецкая лесная компания» (т.17 л.д. 205). Заявление Свидетель №5 о выходе из состава участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» рассмотрено на внеочередном общем собрании учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» только 22.08.2014 года. Доля участия Свидетель №5 перешла к Козыревой Н.А. (т. 8, л.д. 74), о чем внесены изменения в ЕГРЮЛ только 02.09.2014 года (т. 8 л.д.62).

Свидетель Свидетель №6, пояснил, что в 2011 году Таранов А.А. рассказал ему, что планирует построить предприятие по переработке древесины в Кичменгско-Городецком районе и что Костыгов В.Н. по данному вопросу тоже выходил на него. Таранов и Костыгов предложили ему поучаствовать в этом проекте в качестве инвестора или привлечь в компанию другого инвестора. Он согласился с условием, что в компании будет присутствовать его человек. Поэтому в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания » в 2011 году вошла его теща Свидетель №7 Другие учредители общества ему были не известны. Он планировал в качестве инвестора привлечь своего знакомого ФИО4, однако в 2014 году ФИО4 умер, так и не вложив никаких денежных средств в ООО «Кичгородецкая лесная компания ». ООО «Кичгородецкая лесная компания» принадлежала Костыгову В.Н., именно он занимался управлением данной компанией и о чем Костыгов неоднократно говорил, что « Компания это его». Роль Таранова в компании заключалась информационная, поскольку он на тот момент являлся государственным служащим. После смерти ФИО4 в 2014 году его теща Свидетель №7 написала заявление о выходе из состава учредителей, которое он передал Костыгову В.Н.

Свидетель Свидетель №7 подтвердила, что по просьбе зятя ФИО94, в 2011 году она вошла в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания», но ни на каких собраниях учредителей она не присутствовала, другие учредители общества ей не знакомы, денежных средств в уставный капитал общества не вносила, векселей не передавала, никаких документов не подписывала, за исключением заявления о выходе из состава учредителей в 2014 году, которое передала Свидетель №6

Согласно сведений, предоставленных сотрудниками УЭБиПК УМВД России по Вологодской области по исполнению поручения следователя о производстве оперативно-розыскных мероприятий ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р., скончался ДД.ММ.ГГГГ, данных о наличии зарегистрированного движимого и недвижимого имущества на имя ФИО95 не имеется (т. 34 л.д. 99- 103).

Согласно заявления ФИО96 от 30.04.2014 года, она просит исключить ее из состава участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» (т.17 л.д. 204). Заявление ФИО96 о выходе из состава участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» одобрено на внеочередном общем собрании учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» 08.05.2014 года. Доля участия ФИО96 перешла к Козыревой Н.А.( т. 8 л.д. 94-95), о чем внесены изменения в ЕГРЮЛ 21.05.2014 года ( т. 8 л.д.81).

В ходе обыска, в жилище у Костыгова В.Н. были изъяты: папка с актами приема-передачи векселей на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания» в качестве вклада в Уставной капитал от имени ФИО96, Свидетель №5, Свидетель №4, акты приема-передачи имущества на баланс ООО « Кичгородецка лесная компания» от имени ООО «Корн» в лице Свидетель №2, Маклакова А.Ю., а также простые векселя, выданные ООО «Позитив» ООО «Аметист»; изъята папка с учредительными документами ООО «Кичгородецкая лесная компания», с документами, свидетельствующими об участии ООО «Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов, документы, касающиеся деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания» с индивидуальными предпринимателями в области заготовки древесины, копии паспортов на имя Козыревой Н.А., Свидетель №4, Маклакова А.Ю., паспортные данные Свидетель №5, ФИО96, сведения о банковских счетах ООО «Кичгородецкая лесная компания»; договора займов; изъята папка, в которой содержатся документы, свидетельствующие об использовании ООО «Кичгородецкая лесная компания» лесов за период январь-март 2014, в которой содержаться оригиналы отчетов об использовании лесов за январь-март 2014 года с подписью Козыревой Н.А. и оттиском гербовой печати ООО « Кичгородецкая лесная компания»; изъята папка с документами, касающаяся деятельности ООО « Кичгородецкая лесная компания» с ИП Свидетель №63; изъята папка с подготовленными бланками договоров поставки древесины и договоров по оказанию услуг на заготовку древесины, с подписью Козыревой Н.А. и оттиском гербовой печати ООО «Кичгородецкая лесная компания»; изъята еще папка с документами, свидетельствующими об участии ООО «Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов, а так же иные документы, касающиеся деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», в том числе заявления Свидетель №7 от 30.04.2014 и Свидетель №5 от 15.02.2012 о выходе из состава участников ООО «Кичгородецкая лесная компания»; изъята папка с документами по взаимоотношениям ООО «Кичгородецкая лесная компания» с контрагентами, с документами ООО « Позитив», а также договор купли-продажи от 11.03.2013 года с распиской Маклакова А.Ю. от 11.03.2013 и оригиналом расходного кассового ордера от ДД.ММ.ГГГГ № о получении Маклаковым А.Ю. от ООО «Кичгородецкая лесная компания» денежных средств в размере 850 000 рублей за земельный участок (т. 17 л.д. 14-21). Все изъятые документы впоследствии были осмотрены протоколом осмотра (т. 17 л.д. 29-224), приобщены в качестве вещественных доказательств (т. 17 л.д. 225-248) и исследовались в судебном заседании.

В ходе обыска в жилище Козыревой Н.А., были изъяты печать ООО «Кичгородецкая лесная компания», флеш-накопитель с документами, касающимися деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», два ноутбука, два жестких диска, а так же папки-скоросшиватели с учредительными документами ООО « Кичгородецкая лесная компания» в том числе копия паспорта на имя Свидетель №90, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу от 30.11.2011 №, протокол собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от 30.11.2011, свидетельство о постановке на налоговый учет, устав ООО «Кичгородецкая лесная компания», утвержденный решением собрания учредителей (протокол от ДД.ММ.ГГГГ), протокол собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, копия протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, документы на земельный участок, приобретенный ООО « Кичгородецкая лесная компания», а также документы, связанные с деятельностью ООО «Кичгородецкая лесная компания» (т. 18 л.д. 9-14). Интересующие следствие данные с флеш-накопителя и одного ноутбука скопированы на DVD диск, который вместе с другими изъятыми документами были осмотрены протоколами осмотров (т. 18 л.д. 26-214, 216-252), приобщены в качестве вещественных доказательств ( т. 18 л.д. 215, 253-263) и были исследованы в судебном заседании.

Протоколами выемки в ООО «Mail.ru», ООО «Яндекс», где изъяты два оптических диска с содержимым электронного почтового ящика Козыревой Н.А. и Костыгова В.Н. (т.19 л.д. 25-28, 194-198).

В ходе осмотра содержимого электронного почтового ящика Козыревой Н.А. установлена ее электронная переписка с января 2012 года по январь 2016 года с Костыговым В.Н., в которой они обсуждают вопросы участия ООО « Кичгородецкая лесная компания» в приоритетном инвестиционном проекте в области освоения лесов, обсуждается деятельность компании, в ходе которой Козырева Н.А. отчитывается перед Костыговым В.Н. о выполненной работе и получает от Костыгова В.Н. дальнейшие указания в деятельности для себя и Таранова А.А. Так же установлена электронная переписка с июня 2012 года с Свидетель №9, в которой обсуждается вопрос поездки в Италию Таранова А.А. как генерального директора ООО «Кичгородецкая лесная компания», разработка концепции инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» и внесение в нее изменений ( т. 19 л.д. 33-184), которая была приобщена в качестве вещественного доказательства (т. 19 л.д. 185) и исследована в судебном заседании.

В ходе осмотра содержимого электронного почтового ящика Костыгова В.Н. установлена его электронная переписка с января 2012 года с Козыревой Н.А., в ходе которой он дает ей указания о финансово-хозяйственной деятельности ООО « Кичгородецкая лесная компания», о расходовании денежных средств; с ФИО98, от которого 07.02.2012 года Костыгов В.Н. получает уведомление о готовности Инвестиционного торгового банка на организацию финансирования ООО «Кичгородецкая лесная компания» в рамках реализации инвестиционного проекта; с Свидетель №9 о разработке концепции инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания»; с Кич-Городецким лесничеством, в ходе которой Костыгову В.Н. была направлена информация о наличии свободных лесных кварталов на территории Кичменгско-Городецкого района и этапах согласования инвестиционного проекта в Министерстве промышленности и торговли РФ; с ФИО305., который сообщает о вызове на допрос к следователю (т. 19 л.д.199-257), которая была приобщена в качестве вещественного доказательства (т. 19 л.д. 258) и исследована в судебном заседании.

Таким образом, представленные выше доказательства подтверждают предварительную договоренность и организацию подсудимых на приобретение права аренды лесного участка на льготных условиях без выполнения условий инвестиционного проекта и опровергают доводы Костыгова В.Н. и Козыревой Н.А. о неосведомленности Козыревой Н.А. об участии ООО «Кичгородецкая лесная компания» в реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов и показания подсудимого Таранова А.А. о том, что он узнал о реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» на территории Кичменгско-Городецкого района только в начале 2013 года, оказывал только консультационную помощь Свидетель №10 и Костыгову В.Н., об учредителях ООО « Кичгородецкая лесная компания» не знал.

После создания и регистрации ООО «Кичгородецкая лесная компания» подсудимые Костыгов В.Н., Таранов А.А. и Козырева Н.А. продолжили реализовывать свой умысел на приобретение права аренды лесного участка на льготных условиях путем участия ООО «Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов, что подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями свидетеля Свидетель №10, которые были оглашены в судебном заседании в порядке п.1 ч.2 ст. 281 УПК РФ в связи со смертью свидетеля, и согласно которым до июня 2012 год он являлся начальником Департамента лесного комплекса Вологодской области. В 2011 году в Департамент поступила заявка от ООО «Кичгородецкая лесная компания» на реализацию инвестиционного проекта в области освоения лесов на территории Кичменгско-Городецкого района. Интерес к данному инвестиционному проекту проявлял начальник Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества Таранов А.А., который был связан с Костыговым В.Н. Заявка ООО «Кичгородецкая лесная компания» прошла экспертизу в Департаменте, после чего документы были направлены в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации, где заявка была согласована и инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» в области освоения лесов вошел в число приоритетных (т. 23 л.д. 113-117).

Протоколами обысков в Департаменте лесного комплекса Вологодской области и в Кичменгско-Городецком территориальном отделе -государственного лесничества Департамента лесного комплекса <адрес>, в ходе которых были изъяты документы, касающиеся реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания», в том числе заявление ООО «Кичгородецкая лесная компания» на участие в инвестиционном проекте; заявление на резервирование лесных кварталов; концепция инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» 2012 год с поэтапным планом реализации проекта; измененная концепция инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» 2013 год; проект освоения лесов для заготовки древесины на арендуемый участок лесного фонда ООО «Кичгородецкая лесная компания» на 2013-1018 годы, уведомление Инвестиционного торгового банка от 02.02.2012 года за подписью ФИО97, которым банк выражает готовность финансировать ООО «Кичгородецкая лесная компания» в размере 500 000 000 рублей; договор аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, расчет арендной платы за пользование лесным участком и схемой расположения и границ лесного участка; отчеты ООО «Кичгородецкая лесная компания» о ходе реализации инвестиционного проекта; приказ Министерства промышленности и торговли РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об исключении инвестиционного проекта из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов; лесные декларации и отчеты об использовании лесов (т. 3 л.д. 3-6, 9-14), которые протоколами осмотров были осмотрены (т.3 л.д. 15-286, т. 4 л.д. 1-339, т. 35 л.д. 1-202), приобщены в качестве вещественных доказательств ( т.6 л.д.219-248) и исследованы в судебном заседании.

Протоколом выемки от 25.09.2017 года в Департаменте лесного комплекса Вологодской области, была изъята подшивка документов, направленных в Министерство промышленности и торговли РФ в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания», среди которых согласование Федерального агентства лесного хозяйства Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации заявки ООО «Кичгородецкая лесная компания» по внесению изменений в приоритетный инвестиционный проект; заявление Козыревой Н.А. о внесение изменений в концепцию инвестиционного проекта; копия инвестиционного соглашения от 30.04.2013 о предоставлении ООО Коммерческий Банк «<данные изъяты>» ООО «Кичгородецкая лесная компания» денежных средств в виде кредитов на общую сумму 491 400 000 рублей в период с 03.06.2013 по 31.12.2016; копия свидетельства о государственной регистрации права от 30.04.2013 ООО «Кичгородецкая лесная компания» на земельный участок площадью 69400 кв. м.; уведомление <данные изъяты>) от 02.02.2012 года за подписью ФИО97, которым банк выражает готовность финансировать ООО «Кичгородецкая лесная компания» в размере 500 000 000 рублей и другие документы (т. 20 л.д. 190-194), которые были осмотрены протоколом осмотра (т. 20 л.д. 195-204), приобщены в качестве вещественных доказательств к материалам дела (т. 20 л.д. 205-211) и исследованы в судебном заседании.

Согласно заявления директора ООО « Кичгородецкая лесная компания» Козыревой Н.А. от 21.02.2012 года, она просит включить инвестиционный проект « Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» в число приоритетных (т.3 л.д. 211-213).

Заключениями экспертной комиссии Департамента лесного комплекса Вологодской области от 24.02.2012 года и Департамента инвестиционной политики Правительства Вологодской области, которыми положительно рассмотрена заявка ООО «Кичгородецкая лесная компания» на участие в реализации инвестиционного проекта (т. 3 л.д. 187-198).

Приказом Департамента лесного комплекса Вологодской области от 03.05.2012 года заявка ООО «Кичгородецкая лесная компания» на реализацию инвестиционного проекта в области освоения лесов была утверждена (т. 3 л.д. 174-180).

10.12.2012 года Приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации № инвестиционный проект «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» включен в число приоритетных проектов в области освоения лесов (т. 3 л.д. 162, т. 17 л.д. 112).

Согласно изъятой концепции инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания», инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» должен быть реализован поэтапно в срок до 2015 года. На первом этапе реализации проекта в 2012 году кроме всего прочего должны быть выполнены следующие работы: подготовлена и утверждена проектная документация и начало строительства цеха лесопиления. На втором этапе в 2013 году кроме всего прочего должны быть выполнены следующие работы: приобретение лесозаготовительной и лесохозяйственной техники, завершение строительства цеха лесопиления и начало строительства цеха деревообработки. На третьем этапе в 2014 году кроме всего прочего должны быть выполнены следующие работы: продолжено приобретение лесозаготовительной и лесохозяйственной техники, завершено строительство цеха деревообработки, организовано производство погонажных изделий, построен цех по производству древесных брикетов и организовано производство мебельного щита и древесных брикетов. На 4 этапе в 2015 году ООО «Кичгородецкая лесная компания» помимо всего прочего должно было выйти на проектную мощность лесохозяйственного производства по производству сухих пиломатериалов хвойных и лиственных пород, погонажных изделий, мебельного щита и древесных брикетов.

За период реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» обязано привлечь инвестиции в лесную отрасль региона на сумму 491 400 000 рублей, в том числе, в 2012 году – 59 000 000 рублей, в 2013 году – 258 100 000 рублей, в 2014 году – 174 300 000 рублей (т. 4 л.д. 1-172).

14.01.2014 года ООО ««Кичгородецкая лесная компания» в лице директора Козыревой Н.А. обращается в Департамент лесного комплекса Вологодской области с заявлением о внесении изменений в концепцию инвестиционного проекта в части корректировки поэтапного плана реализации инвестиционного проекта (т. 3 л.д. 142-145).

Приказом Департамента лесного комплекса Вологодской области от ДД.ММ.ГГГГ № утверждена заявка ООО «Кичгородецкая лесная компания» о внесении изменений в инвестиционный проект (т. 3 л.д.132-138).

Письмом Минпромторг России от 05.11.2014 года вносимые изменения в приоритетный инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» согласованы ( т. 2 л.д. 86, т. 3, л.д. 80).

Согласно измененной концепции инвестиционного проекта «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» поэтапные сроки реализации инвестиционного проекта и график привлечения инвестиций сдвинулись на два года. ООО «Кичгородецкая лесная компания» должно было реализовать проект до 2017 года, с привлечением инвестиций в 2013 году – 64 000 000 рублей, в 2014 году – 171 100 000 рублей, в 2015 году – 173 900 000 рублей, в 2016 году – 82 400 000 рублей (т. 4 л.д. 173-339).

Из показаний свидетеля Свидетель №9, которые он давал в ходе предварительного следствия и в судебном заседании следует, что к нему как к специалисту по вопросам экономики и развития лесопромышленного комплекса обратился Таранов А.А. за консультацией по разработке концепции инвестиционного проекта в области освоения лесов, представившись представителем ООО «Кичгородецкая лесная компания». Затем Таранов А.А. несколько раз приезжал к нему в г.Москву вместе с Костыговым В.Н.. Они привозили материалы по инвестиционному проекту, лесные документы на лесной участок, структуру инвестиций. Он консультировал их по поводу оборудования, производителей оборудования. Впоследствии он разработал несколько разделов концепции. Часть материалов передавал лично Таранову, часть направлял на электронную почту, адрес которой дал Костыгов В.Н. Кроме того, он созванивался с Козыревой Н.А., которая представилась ему генеральным директором ООО «Кичгородецкая лесная компания». В дальнейшем вместе с Тарановым А.А. и Маклаковым А.Ю. ездили в Италию, смотрели завод МДФ и оборудование фирмы «Кармак», которая занималась продажей этого завода (т. 23 л.д. 77-81).

В качестве финансовой гарантии реализации инвестиционного проекта являлось уведомление Инвестиционного торгового банка (АКБ « Инвесторгбанк» (ОАО) от 02.02.2012 года за подписью председателя Правления банка ФИО97, которым банк выражает свою готовность финансировать ООО «Кичгородецкая лесная компания» в рамках реализации инвестиционного проекта в размере 500 000 000 рублей, при условии включения проекта в перечень приоритетных в области освоения лесов и после выполнения ранее открытия кредитной линии всех требований банка (т.3 л.д. 247, т. 20 л.д. 204).

Свидетель Свидетель №8, специалист службы безопасности АКБ «<данные изъяты>», в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показал, что ФИО97 являлся председателем правления АКБ « <данные изъяты> ( ПАО) только с 01.06.2012 года, но с 2015 года был освобожден от занимаемой должности в связи с возбуждением уголовного дела в отношении его по ч.4 ст. 159 УК РФ и розыском. А ФИО98 был уволен еще 14.11.2011 года (т. 22 л.д. 165-169).

Согласно представленным к протоколу допроса свидетеля Свидетель №8 постановления о привлечении в качестве обвиняемого ФИО97, он являлся президентом Правления АКБ «<данные изъяты>» ( ПАО) на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 22 л.д.170-173).

Согласно предоставленных сведений АКБ «Инвесторгбанк» (ПАО), ООО «Кичгородецкая лесная компания» за получением заемных средств в рамках реализации инвестиционного проекта в период с 2012-2015 годах в АКБ «<данные изъяты> (ПАО) не обращалось (т. 6 л.д. 218).

Таким образом, уведомление Инвестиционного торгового банка от 02.02.2012 года о готовности финансирования ООО «Кичгородецкая лесная компания» в размере 500 000 000 рублей за подписью ФИО97, как председателя Правления банка и направленное ФИО98 по электронной почте Костыгову В.Н. 07.02.2012 года, то есть когда он уже не являлся сотрудником банка, является фиктивным. Изложенное опровергает доводы Костыгова В.Н. о невозможности получить финансирование за счет средств ОАО КБ <данные изъяты>» из за недостаточного финансового состояния ООО «Кичгородецкая лесная компания ».

При последующем обращении Козыревой Н.А. с заявкой о внесении изменений в приоритетный инвестиционный проект в качестве финансовой гарантии реализации инвестиционного проекта было представлено уже инвестиционное соглашение от 30.04.2013 о предоставлении ООО Коммерческий Банк «<данные изъяты>» ООО «Кичгородецкая лесная компания» денежных средств в виде отдельных кредитов на общую сумму 491 400 000 рублей в период с 03.06.2013 по 31.12.2016 (т. 20 л.д. 195-200, т. 17 л.д.181-184).

Согласно показаний управляющего Вологодским филиалом ООО КБ <данные изъяты>» свидетеля Свидетель №86, фактическим руководителем филиала Банка был Костыгов В.Н., а в его обязанности входили только юридические вопросы. С Козыревой Н.А. он знаком давно, когда она еще работала в организации «Харди Гарди» и являлась клиентом Банка <данные изъяты>». Таранова А.А. он также часто видел у Костыгова. ООО «Кичгородецкая лесная компания» имело счет в Банке «<данные изъяты>». В 2014 году по просьбе Костыгова В.Н. он подписал как управляющий Вологодским филиалом ООО КБ «Банк <данные изъяты>» «рамочное» соглашение о том, что Банк намерен кредитовать ООО «Кичгородецкая лесная компания» на общую сумму 491 400 000 рублей. Но для того, чтоб получить кредит на такую сумму необходимо предоставить финансовые документы юридического лица, бухгалтерскую отчетность, документы по поручителям, документы по залогу. Кроме того, Филиал Банка не мог самостоятельно принять решение о выдаче такой суммы кредитов, поскольку лимит собственного кредитования у Филиала банка был значительно ниже. Решения о кредитовании в таких суммах принимало только руководство головного офиса ООО КБ «Банк <данные изъяты>». В результате ООО «Кичгородецкая лесная компания» в Филиале банка не кредитовалось, а в 2014 году у ООО КБ «Банк БФТ» была отозвана лицензия.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 21.07.2014 года ООО КБ «Банк <данные изъяты>» признано несостоятельным (банкротом) (т. 22 л.д. 224-225).

Согласно сообщений Московского Представительства «Банка <данные изъяты>» и российского представительства компании « <данные изъяты>) прямых контактов с представителями ООО «Кичгородецкая лесная компания» не было.

В 2013 году в Представительство «Банка <данные изъяты>» обращались сотрудники российского банка ООО КБ <данные изъяты>» для изучения возможности участия «Банка <данные изъяты>» в сделке, предполагавшей выпуск аккредитива для ООО «Кичгородецкая лесная компания». Однако аккредитив выставлен не был в связи с неудовлетворительными финансово-операционными показателями деятельности ООО КБ «Банк <данные изъяты>» (т. 16, л.д. 2, 4-5).

Таким образом, и утверждения подсудимого Костыгова В.Н. и его защитника адвоката Михеева М.В. о том, что были установлены контакты с «Банком <данные изъяты>» и страховой компанией « <данные изъяты> также являются необоснованными.

Свидетель ФИО318 показал, что в феврале 2012 года в комитет по лесному хозяйству Департамента лесного комплекса ВО, который он в тот период времени возглавлял, из управления инвестиционного развития Департамента, которое возглавлял Свидетель №14, поступила заявка от директора ООО «Кичгородецкая лесная компания» о предоставлении лесных участков в рамках реализации приоритетного инвестиционного проекта. Информация о требуемых кварталах была запрошена из Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества. По итогам рассмотрения заявки они подготовили перечень кварталов, подготовили заключение, рассчитали расчетную лесосеку и передали в Управление инвестиционной политики для дальнейшего оформления пакета документов и направления в Минпромторг РФ.

В последующем в феврале 2012 года он в числе других сотрудников Департамента участвовал в заседании экспертной комиссии по рассмотрению заявки ООО «Кичгородецкая лесная компания» на реализацию инвестиционного проекта. Перечень документов, предоставленных ООО «Кичгородецкая лесная компания» соответствовал всем предъявляемым требованиям, в связи с чем комиссией было дано положительное экспертное заключение. При этом не в полномочиях комиссии, проверять достоверность представленных документов.

Свидетель Свидетель №12 в ходе предварительного следствия (т. 34 л.д. 151-155), которые подтвердил в судебном заседании показал, что исполняя обязанности, до июля 2012 года, начальника Департамента инвестиционной политики <адрес>, он утвердил заключение, подготовленное специалистами Департамента инвестиционной политики на концепцию инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» в области освоения лесов. В дальнейшем исполняя обязанности начальника Департамента лесного комплекса ВО ему стало известно, что реализация приоритетного инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» отставала от графика и проект был исключен из числа приоритетных.

Из показаний свидетеля Свидетель №15, являющегося с июня 2013 по февраль 2016 года начальником Департамента лесного комплекса ВО, следует, что о реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» в результате которого должен быть создан завод по переработке древесины, ему стало известно еще в 2012 году. Сам проект был хороший, т.к. на тот момент на территории <адрес> проектов такого масштаба не было, поэтому Департамент был заинтересован в реализации данного проекта. Под реализацию проекта Департаментом была выделена расчетная лесосека в объеме около 200 000 м3 в год. Но ООО «Кичгородецкая лесная компания» изначально не соблюдало график реализации проекта, поэтому были внесены изменения в проект и срок его реализации увеличен. Несмотря на увеличение сроков, график реализации проекта продолжал не выполняться. Проект был на жестком контроле как со стороны Департамента, так и со стороны местных органов власти, проводились многочисленные совещания. В итоге в связи со значительным отставанием в графике реализации проекта и не выполнением условий концепции инвестиционного проекта Департамент был вынужден обратиться в Минпромторг об исключении проекта из числа приоритетных. Проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» был исключен и соответственно был расторгнут договор аренды лесного участка.

Свидетель Свидетель №14 подтвердил, что входил в состав комиссии Департамента лесного комплекса ВО по рассмотрению заявки ООО«Кичгородецкая лесная компания» на реализацию инвестиционного проекта вместе с пакетом представленных документов на соответствие требованиям Постановления Правительства РФ № 419 от 30.06.2007 г. На момент подачи документов представленный пакет документов соответствовал необходимым требованиям. Необходимым условием для включения проекта в число приоритетных, являлась вложение инвестиций в лесную отрасль не менее 300 млн. рублей. Такая финансовая гарантия ООО « Кичгородецка лесна компании» так же была предоставлена, поэтому комиссия дала положительное заключение, которое вместе с представленными документами было направлено в Минпромторг РФ для рассмотрения. При этом достоверность сведений в представленных документах ими не проверялось. В декабре 2012 года проект был включен в перечень приоритетных в области освоения лесов. После этого с ООО «Кичгородецкая лесная компания» был заключен договор аренды лесного участка. Контроль за реализацией проекта, осуществлял Департамент в лице Свидетель №13 ООО «Кичгородецкая лесная компания» ежеквартально предоставляло отчеты о реализации инвестиционного проекта. О том, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» предоставляет недостоверные отчеты, стало известно в 4 квартале 2014 года, по итогам которого предприятие отчиталось, что привлекли в проект в качестве инвестиций 138 млн. рублей, что приобретен цех лесопиления, построен цех обработки древесины, установлены станки, две сушильные камеры. Однако при выезде на место выявилось, что данные, указанные в отчете, не соответствуют действительности. Департаментом лесного комплекса было выписано предписание ООО «Кичгородецкая лесная компания» для устранения этих недостатков сроком до 31 марта 2015 года. Нарушения устранены не были, в конце апреля 2015 года Минпромторг РФ исключил проект из числа приоритетных.

Согласно показаний представителя потерпевшего Департамента лесного комплекса Вологодской области ФИО132, 01.01.2013 года Департаментом лесного комплекса ВО на основании приказа Министерства промышленности и торговли РФ о включении инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания» в число приоритетных, был заключен договор аренды на лесной участок на льготных условиях, то есть без проведения конкурсных процедур в виде аукционов и с льготным порядком исчисления арендных платежей с коэффициентом 0,5 на весь период окупаемости данного инвестиционного проекта. При этом в соответствии с Положением « О подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.06.2007 № 419, ООО « Кичгородецкая лесная компания» обязана была ежеквартально предоставлять в Департамент отчеты о ходе реализации данного проекта с подтверждающими документами. Согласно п. 26 договора аренды, основанием для расторжения договора является нарушение сроков реализации инвестиционного проекта на 1 год. В 2015 году был осуществлен выезд на строительную площадку ООО « Кичгородецкая лесная компания», где было установлено, что строительство не ведется, сроки этапов реализации инвестиционного проекта нарушены. Выдано предписание об устранении выявленных нарушений, которые не были устранены. В результате Минпрпомторг принято решение об исключении инвестиционного проекта из перечня приоритетных. Департаментом, на основании данного решения, был в одностороннем порядке расторгнут договор аренды лесного участка с 01 июля 2015 года. Согласно Постановлению Правительства РФ от 22.05.2007 года № 310 Департамент доначислил арендную плату за весь период действия договора, которая была взыскана в судебном порядке.

По ходатайству стороны защиты в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показания представителя потерпевшего ФИО132, данные в ходе предварительного расследования были оглашены в судебном заседании.

В ходе предварительного следствия ФИО132 ссылалась на то, что Департамент не является потерпевшим по данному делу, поскольку ущерб государству от продажи заготовленной древесины и предназначавшихся для реализации приоритетного инвестиционного проекта причинен не был. Согласно Лесного кодекса Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации плоды, продукция и доходы, полученные арендатором в результате использования арендованного имущества в соответствии с договором, являются его собственностью. Заготовленная в рамках действовавшего договора аренды лесного участка древесина и средства от ее реализации поступают не в собственность государства, а в собственность ООО «Кичгородецкая лесная компания (т. 26 л.д. 134-139).

В судебном заседании представитель потерпевшего ФИО132 свои показания в ходе предварительного следствия не подтвердила, сославшись на изменение своей позиции.

Из показаний свидетеля Свидетель №13 данных им в ходе предварительного следствия и в судебном заседании следует, что он осуществлял контроль за реализацией приоритетного инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» и в основном он общался с Козыревой Н.А., Свидетель №2 и Костыговым В.Н. Директор компании Козырева Н.А. ежеквартально предоставляла отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта. Отчеты она направляла ему на личную электронную почту и приносила лично с подписью и печатью. Он проверял график реализации проекта и сроки. Согласно отчетов за 2014 год ООО «Кичгородецкая лесная компания» приобрело технику, которая находилась на складах, в подтверждении представлены были фотографии. Приобретен цех лесопиления, в котором ведется монтаж линии деревообработки, построен цех обработки древесины, в котором установлены станки, установлены две сушильные камеры, а также было привлечено инвестиций на сумму 236,6 миллиона рублей, в том числе в четвертном квартале 2014 года – 138,6 миллиона рублей. Однако при проверке с выездом на строительную площадку ООО «Кичгородецкая лесная компания» выяснилось, что строительные работы на нем не ведутся, фундаменты, производственные здания и сооружения отсутствовали. При выезде на производственную базу учредителя Маклакова А.Ю. была выявлена лесовозная и лесозаготовительная техника, которая была указана в отчетах. Однако эта техника принадлежала Маклакову А.Ю. и на балансе ООО «Кичгородецкая лесная компания» не числилась. Подтвердить наличие привлеченных инвестиций Козырева Н.А. также не смогла (т.20 л.д. 155-174).

О том, что вопросы реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» обсуждались органами местного самоуправления Кичменгско-городецкого муниципального района свидетельствуют предоставленные по запросу следователя протокола сессий Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого муниципального района от 26.01.2012 года, от 26.04.2012 года, от 01.03.2013 года, от 30.04.2013 года, от 04.09.2013 года (т. 20 л.д. 6-36), а так же показания следующих свидетелей.

Свидетель Свидетель №16 председатель Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого муниципального района <адрес> подтвердил свои показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которым ход реализации проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» неоднократно обсуждался на сессиях Муниципального Собрания, поскольку они видели, что фактически проект не выполняется, лесозаготовительная техника не приобреталась, строительство завода не велось, а заготовка древесины шла в больших объемах (т. 20 л.д. 93-98).

Свидетель Свидетель №37 - глава Кичменгско-Городецкого муниципального района также подтвердил, свои показания, данные им в ходе предварительного следствия о том, что инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» был на контроле у депутатов Муниципального Собрания, а также у заместителя Губернатора Вологодской области Свидетель №98, где он участвовал в совещаниях в 2012 и в 2014 г. На последнем совещании при заместителе Губернатора, которое проводилось в связи с нарушением сроков реализации проекта на протяжении двух лет, представители ООО « Кичгородецкая лесная компания» пояснили, что трудности в реализации инвестиционного роекта возникли по причине длительного перевода земельного участка из одной категории в другую. Ему было поручено взять на контроль получение разрешения на строительство завода ООО «Кичгородецкая лесная компания». Поскольку решение данного вопроса входило в компетенцию администрации сельского поселения Городецкое, он передал это поручение главе сельского поселения Городецкое. В 2013 году он местных предпринимателей, он узнал, что одним из учредителей ООО « Кичгородецкая лесная компания» являлся Маклаков А.Ю. Об этом он поинтересовался у Маклакова А.Ю., однако Маклаков отрицал свое участие в ООО « Кичгородецкая лесная компания» (т. 23 л.д. 142-146).

Депутаты Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого муниципального района, свидетели Свидетель №17, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №21, Свидетель №22, Свидетель №23, Свидетель №24, Свидетель №25, Свидетель №26, Свидетель №27, Свидетель №28, Свидетель №29, Свидетель №30, Свидетель №32, Свидетель №33, Свидетель №36, Свидетель №38, а свидетель Свидетель №26 в ходе предварительного следствия, показаний кторой были оглашены в связи со смертью свидетеля (т. 20 л.д.143-147) подтвердили, что в 2013 году на сессиях Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого района неоднократно обсуждались вопросы о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания», в рамках которого на территории Кичменгско-<адрес> должен был быть построен завод по глубокой переработке древесины, созданы дополнительные рабочие места. Однако кроме участка, обнесенного забором, ничего построено не было.

Из показаний свидетеля Свидетель №35 депутата Законодательного собрания Вологодской области по Никольскому избирательному округу, следует, что о реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» на территории Кичменгско-Городецкого района она узнала в начале 2013 года и ее сразу насторожил вопрос почему организация зарегистрирована в г. Вологде, а не в Кичменгско -Городецком районе. После чего к ней, как к депутату по округу, стали поступать жалобы от населения и местных депутатов, о том, что проект не реализуется, а лес просто вырубается и вывозится. Она направила депутатский запрос в Департамент лесного комплекса, откуда ей пришел ответ, что контроль ведется. Затем она участвовала на одном из собраний сессии Муниципального Собрания, где был заслушан представитель ООО «Кичгородецкая лесная компания» Свидетель №2, который утверждал, что ведутся переговоры о строительстве с итальянской формой. Однако никаких технических условий и земельного участка у компании на тот период не было. Впоследствии она узнала, что проект был исключен из числа приоритетных.

Приказом Департамента лесного комплекса Вологодской области от ДД.ММ.ГГГГ №, изъятого в ходе обыска в жилище у Костыгова В.Н., ООО « Кичгородецкая лесная компания» предоставлен в аренду с осуществлением заготовки древесины лесной участок в целях реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов. ( т.17 л.д.29-44, 96-98)

Согласно договора аренды лесного участка № от 01.01.2013 года с приложениями, ООО «Кичгородецкая лесная компания» был предоставлен лесной участок для заготовки древесины площадью 68 314,0 га сроком на 49 лет с подробным указанием лесных кварталов в Кич-городецком лесничестве на территории Кич-Городецкого муниципального района Вологодской области с коэффициентом арендной платы на период окупаемости инвестиционного проекта равный 0,5%, расчет которой приведен в приложении 7 к договору аренды. При этом в договоре аренды указано, что ООО « Кичгородецкая лесная компания» вправе приступить к использованию лесного участка только после государственной регистрации договора, подписания сторонами акта приема-передачи лесного участка, предоставления Арендатору разработанного Проекта освоения лесов с положительным заключением государственной экспертизы и подачи лесной декларации. В число обязанностей ООО « Кичгородецкая лесная компания», согласно договора аренды, входит реализация в срок до 31 декабря 2015 года приоритетного инвестиционного проекта, ежеквартальное предоставление отчетов о ходе реализации проекта (т. 35 л.д.181-202).

Актом приема-передачи с 01.01.2013 года лесной участок площадью 68 314,0 га был передан ООО «Кичгородецкая лесная компания» в пользование для осуществления заготовки древесины (т. 35 л.д. 194).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №47, которая в 2013 году являлась специалистом отдела лесопользования Департамента лесного комплекса Вологодской области, ее отдел занимался расчетом арендной платы по договору аренды лесного участка от 01.01.2013, заключенного с ООО « Кичгородецкая лесная компания». Расчет арендной платы осуществляется в соответствии с Постановлением Правительства РФ № «О ставках платы». В данном постановлении определены ставки платы за кубометр той или иной породы, в зависимости от разряда таксы, и расстояния вывозки. При определении размера арендной платы учитывались данные товарной структуры арендного участка по категориям крупности и по породам лесных насаждений, которые содержаться в Государственном лесном реестре. Арендная плата определялась путем умножения объема использования лесов (по видам рубок) на ставку платы за единицу объема древесины лесных насаждений, с применением повышающих коэффициентов - коэффициента индексации ставок, коэффициента превышения над ставками платы за единицу объема древесины лесных насаждений(договорной коэффициент) - 1,2 и понижающего коэффициента 0,5 учитывающего включение инвестиционного проекта в перечень приоритетных.

Свидетель Свидетель №42 показала, что была знакома с Тарановым А.А., так как до 2012 года работала в Департаменте лесного комплекса ВО. В начале 2013 года к ней обратилась Козырева Н.А. за консультацией, правильно ли в проекте освоения лесов были установлены объемы лесохозяйственных работ, направив ей по электронной почте сам проект освоения лесов. Она изложила свои замечания и отправила их Козыревой. Позднее в мае 2013 года она помогла Козыревой составить письмо на имя начальника Департамента Лесного комплекса об увеличении, т.е. о закреплении за ООО « Кичгородецкая лесная компания» дополнительного лесного фонда и о внесение изменений в концепцию инвестиционного проекта и в договор аренды лесного участка.

Согласно протоколу осмотра от 22.10.2017 года был осмотрен проект освоения лесов для заготовки древесины на арендуемый участок лесного фонда ООО « Кичгородецкая лесная компания» на 2013-2018 год, подготовленный ООО « ВологдаЛесПроект» и изъятый в ходе обыска в Кичменгско-Городецком территориальном отделе- государственного лесничества Департамента лесного комплекса Вологодской области (т.35 л.д. 1-3, 4-180).

Согласно заключения экспертной комиссии Департамента лесного комплекса Вологодской области от 15.03.2013 Проект освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» был утвержден Приказом Департамента лесного комплекса Вологодской области № от ДД.ММ.ГГГГ. В заключении указано, что Проект освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» соответствует целям и видам освоения лесов, предусмотренным договором аренды от 01.01.2013 года( дата регистрации 15.02.2013 года), лесохозяйственному регламенту Кич-Городецкого государственного лесничества, лесному плану Вологодской области и законодательству Российской Федерации, а поэтому прошел государственную экспертизу (т. 7 л.д. 155, 156-158).

Из показаний свидетелей Свидетель №41 и ФИО99 следует, что они участвовали в экспертной комиссии при рассмотрении проекта освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания». Представленный проект соответствовал требованиям, поэтому было дано положительное заключение. Только после прохождения государственной экспертизы Проекта освоения лесов, ООО ««Кичгородецкая лесная компания» вправе была подать лесную декларацию в государственное лесничество и через 10 дней осуществлять заготовку древесины на арендуемом участке, то есть не ранее 26.03.2013 года.

После приобретения права аренды на лесной участок и получения возможности осуществлять заготовку древесины Костыгов В.Н., Козырева Н.А. и Таранов А.А. в нарушении лесного законодательства и п.11 договора аренды лесного участка от 01.01.2013 г., не дожидаясь государственной экспертизы Проекта освоения лесов, приступили к использованию лесного участка и вырубке древесины, что подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями свидетеля Свидетель №39, который в период с 2013 по 2015 год являлся заместителем начальника Департамента лесного комплекса ВО, согласно которым присутствуя на одной из сессий Муниципального Собрания Кичменгско-Городецкого муниципального района, где в качестве представителя ООО« Кичгородецкая лесная компания» Свидетель №2, докладывал о ходе реализации инвестиционного проекта, был затронут вопрос о том, что проект освоения лесов ООО « Кичгородецкая лесная компания» не прошел государственную экспертизу, а Таранов А.А. как начальник территориального отдела – государственного лесничества принял от ООО « Кичгородецкая лесная компания» лесную декларацию, в результате чего предприятие начало заготовку древесины на арендованном лесном участке ранее разрешенного срока. По данному факту по его служебной записке в отношении Таранова А.А. проводилась служебная проверка.

Из показаний свидетеля ФИО100, которые он давал в ходе предварительного следствия и подтвердил в судебном заседании следует, что он в апреле 2013 года проводил служебную проверку в отношении Таранова А.А., который в нарушении лесного законодательства принял лесную декларацию от ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 8 дней до предполагаемого срока использования лесного участка (лесная декларация подана 25.02.2013, а декларируемый период указан с 05.03.2013). Кроме того, лесная декларация принята до того момента, как проект освоения лесов прошел государственную экспертизу. По результатам служебной проверки Таранову А.А. был объявлен выговор (т. 28 л.д. 215-219).

Согласно протокола выемки от 08.09.2017 года в Кичменгско-Городецкого территориальном отделе – государственного лесничества Департамента лесного комплекса Вологодской области были изъяты лесные декларации ООО «Кичгородецкая лесная компания» с приложениями и материалами отвода от 18.12.2013 г., от 27.11.2013г., от 07.11.2013 г., от 27.08.2013г., от 21.03.2013г., в том числе лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от 25.02.2013 года, подписанная директором ООО « Кичгородецкая лесная компания» Козыревой Н.А. с технологическими картами, ведомостями материально-денежной оценки, абрисами, карточками перечета деревьев в том числе по кварталам 99 и 109 Стрелкинского лесничества, которые утверждены Тарановым А.А. (т. 33 л.д. 194-196). Изъятые лесные декларации были осмотрены протоколами осмотров (т.33 л.д. 197-199, т. 38 л.д. 1-208) и приобщены в качестве вещественных доказательств (т. 33 л.д. 200-201).

Согласно приказу Департамента лесного комплекса Вологодской области №-л от 08.07.2013 года Таранову А.А. объявлен выговор за ненадлежащее исполнение служебных обязанностей, выразившееся в нарушение приказа Рослесхоза от 17.01.2012 № 18 «О лесной декларации», а именно принятии лесной декларации, поданной арендатором лесного участка ООО «Кичгородецкая лесная компания» с нарушением пунктов 2, 4, 8, 11 «Порядка заполнения и подачи лесной декларации» (т. 7 л.д. 7).

Из показаний свидетеля Свидетель №48, заместителя начальника Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества Департамента лесного комплекса Вологодской области, следует, что в обязанности территориального отдела входят в том числе приемка и проверка лесных деклараций. Лесные декларации подаются за 10 дней до начала рубки и носят уведомительный характер. Они проверяются на соответствие Проекту освоения лесов. 25.02.2013 года лесную декларацию от ООО «Кичгородецкая лесная компания» принимал Таранов А.А.

Свидетели Свидетель №50, ФИО40 А.И. в судебном заседании, а Свидетель №49 в ходе предварительного следтвия, показания которого были оглашены с согласия сторон (т. 28 л.д. 182-185), пояснили, что проводили проверку по сообщению о незаконной рубке древесины и выезжали в квартала №№ и 109 Стрелкинского участкового лесничества, где осуществлялась рубка древесины лесозаготовительными комплексами ИП Маклаков А.Ю. При проверке документов на право рубки у работников были только технологические карты без дат и печатей, а также планшеты с расположением 9 делянок, в указанных кварталах. Других документов не имелось. Со слов операторов, заготовку древесины осуществляли в течение февраля – марта 2013 года.

Работающий у ИП Маклакова А.Ю. мастером леса свидетель ФИО101 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании пояснил, что материалы по отводу лесного фонда ему предоставляли в лесхозе. В январе 2013 года в Стрелкинском участковом лесничестве лесные делянки в кварталах №№ и 109 были уже отведены, он лишь составлял технологические карты, которые в январе 2013 годы им были сданы на утверждение в Кичменгско-Городецкий территориальный отдел – государственное лесничество и которые утвердил Таранов А.А. 28.02.2013. После чего копии технологических карт им были переданы лесозаготовительной бригаде. Заготовка древесины в вышеуказанных кварталах была закончена к 26.03.2013 и заготовлено было порядка 12 000 кубических метров древесины. Маклаков А.Ю. никогда его не просил и он никогда не производил отводы лесных участков для других индивидуальных предпринимателей, которые занимаются заготовкой древесины (т. 28 л.д. 170-173).

    Из оглашенных в порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №52, которые он подтвердил в судебном заседании следует, что работая бригадиром лесной бригады у ИП Маклакова А.Ю., он совместно со своей бригадой в конце февраля 2013 года осуществлял лесозаготовительные работы в лесных делянках, расположенных в Стрелкинском участковом лесничестве в квартале № (т. 28 л.д. 159-162).

Из показаний водителей ИП Маклакова А.Ю. свидетелей ФИО102 и Свидетель №54, следует, что в марте 2013 года в течение месяца они вывозили заготовленную древесину с делянок Стрелкинского участкового лесничества на пилораму ИП Маклакова, расположенную около д. Кузьмино.

Кроме ИП Маклакова А.Ю. к осуществлению заготовки древесины подсудимые Костыгов В.Н., Козырева Н.А. и Таранов А.А. привлекли и других индивидуальных предпринимателей, которым продавали заготовленную ими же древесину, получая от этого денежные средства.

Так, свидетель Свидетель №16 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании пояснил, что от Таранова А.А. он узнал о возможности приобрести лес у ООО « Кичгородецкая лесная компания», который посоветовал ему съездить в <адрес> и заключить договор. Вначале он встретился с Козыревой Н.А. в офисе на <адрес> в г. Вологда, но та пояснила, что всеми лесами распоряжается Костыгов В.Н., и отправила его в Банк <данные изъяты>, расположенный на <адрес> в <адрес>. В ходе разговора Костыгов В.Н. дал ему согласие на заготовку древесины и направил его вновь к Козыревой Н.А., где они заключили договор. Стоимость делянки определили в 200 000 рублей. Далее в территориальном отделе ему выдали все документы на право рубки. На месте делянка была уже отведена, границы определены. Кто отводил делянку ему неизвестно. Он приступил к заготовке древесины. Часть денежных средств в размере 100 000 рублей он перевел на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания», открытый в банке <данные изъяты> а часть денежных средств в размере 100 000 рублей он отдал лично Костыгову В.Н. в <адрес> (т. 34 л.д. 127-130).

Свидетель Свидетель №58 пояснил, что в 2013-2014 г. осуществлял заготовку древесины по договорам подряда с ООО « Кичгородецкая лесная компания» в отведенных ему кварталах, за что им было перечислено на счет компании около 3 528 000 рублей. ООО « Кичгородецкая лесная компания» ему денежных средств никаких не переводила. Документы на лесные участки, декларации, тех.карты он получал у Козыревой Н.А., кто отводил на месте делянки, не помнит. Никаких документов у Маклакова, он не получал.

Свидетель Свидетель №65 пояснил, что оказывал услуги по вырубке леса ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договорам, предоставляя лесозаготовительную технику и рабочую силу, за это приобретал заготовленный баланс по рыночным ценам, а также испорченный баланс по заниженным ценам. Вырубку производил в Шарженгском участковом лесничестве Кич-Городецкого района. Документы на рубку получал у Козыревой Н.А., на месте делянки были отведены. Денежные средства переводил в безналичной форме на счет ООО «Кичгородецкая лесная компания». В свою очередь ООО « Кичгородецкая лесная компания» ему денежных средств никаких не переводила, имеется задолженность около 4 млн. рублей.

Свидетель ФИО103 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании также пояснил, что по договору подряда оказывал услуги ООО « Кичгородецкая лесная компания» по заготовке древесины своей техникой и силами своих работников. Заготовку осуществлял в Шарженгском и Пыжугском участковых лесничествах. Документы получал в территориальном отделе государственного лесничества, на местности границы делянок были отведены. За оказанные услуги приобретал за денежные средства у ООО «Кичгородецкая лесная компания» заготовленный им же еловый баланс, иногда он был не первой свежести. Ему денежных средств ООО «Кичгородецкая лесная компания» никаких не переводила, он же оплату производил по безналичному расчету (т. 25 л.д. 236-242).

Из показаний свидетеля Свидетель №62 бухгалтера ИП ФИО103, следует, что за приобретенную у ООО «Кичгородецкая лесная компания» древесину Арзубов перевел денежных средств на общую сумму около 1 300 000 рублей.

Свидетель Свидетель №63 показала, что в 2013 году приобретала у ООО «Кичгородецкая лесная компания» лесную делянку заплатив около 300 000 рублей.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №63, которые она давала в ходе предварительного следствия и подтвердила, следует, что между ней и ООО «Кичгородецкая лесная компания» был заключен договор на оказание услуг на заготовку древесины, при этом она приобретала древесину « на корню», заплатив по безналичному расчету более 700 000 рублей. Лесные декларации и технологические карты разработки лесосеки она получала непосредственно в территориальном отделе государственного лесничества. Заготовку древесины осуществлял ее муж Свидетель №64 (т. 34 л.д. 113-116).

Свидетель Свидетель №64 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании пояснил, что узнав о том, что ООО « Кичгородецкая лесная компания» продает древесину « на корню», он ездил в г. Вологда, где на <адрес> встречался с директором ООО « Кичгородецкая лесная компания» Козыревой и заключил договор на оказание услуг по заготовке древесины от имени супруги. Лесные декларации и технологические карты супруга получила в территориальном отделе государственного лесничества. На месте делянки были уже отведены, кто отводил делянки, ему не известно. Вырубленную им древесину, часть забирал себе, а часть древесины оставлял на делянке. Оплату за древесину производила супруга. Маклаков А.Ю. не знаком, никаких документов по отводу делянок у него не получал (т. 34 л.д. 117-121).

Индивидуальные предприниматели свидетели Свидетель №60, Свидетель №59 и Свидетель №67, как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании показали, что еще в 2012 году им стало известно о том, что ООО « Кичгородецкая лесная компания» на территории Кичменгско-Городецкого района берет в аренду большой участок лесного фонда. В конце декабря 2012 года они приехали в офис компании в г. Вологду на <адрес>, где с директором компании Козыревой заключили договора субаренды лесного участка. Впоследствии эти договора по просьбе Козыревой были перезаключены на договора оказания услуг. Но суть от этого не изменилась. Они оказывали услуги по вырубке леса и одновременно приобретали заготовленную ими же древесину. Денежные средства за приобретенную древесину переводили через банк. Документы на лесные делянки им передавала Козырева Н.А. На местности границы лесных делянок уже были определены, кто отводил, им неизвестно. Никаких документов об отводе делянок у Маклакова, они не получали (т. 25 л.д. 179-186, т. 34 л.д. 131-137).

Как следует из протокола осмотра документов от 07.02.017 года, изъятых в ходе обыска в жилище Костыгова В.Н., среди документов были изъяты подписанные договора субаренды лесного участка от 09.01.2013 года с актами приема-передачи, схемой расположения лесного участка и сроками внесения арендной платы, заключенные между ООО « Кичгородецкая лесная компания» и индивидуальными предпринимателями ФИО104, Свидетель №59 и Свидетель №67 (т.17 л.д.117-140).

В судебном заседании были исследованы документы, подтверждающие оказание услуг по заготовке древесины ИП Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63, ФИО104, Свидетель №59, Свидетель №67 в частности договора подряда по оказанию услуг на заготовку древесины, акты приема-передачи древесины, акты выполненных работ. А так же документы по реализации ООО «Кичгородецкая лесная компания» в адрес ИП Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63, ФИО104, Свидетель №59, Свидетель №67, Маклакова А.Ю. древесины, а именно счета-фактуры, товарные накладные, передаточные акты. Сравнительные таблицы отпускных цен за 2013-2015 г. ( т.5 л.д. 66-103, т. 25 л.д. 187-229, 247-255, т. 41 л.д. 218-265).

Согласно протокола осмотра выписки о движении денежных средств по счетам ООО «Кичгородецкая лесная компания», предоставленной конкурсным управляющим ООО КБ «Банк <данные изъяты>» за период с 14.01.2013 года по 29.04.2014 года на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» было перечислено денежных средств за приобретенную древесину индивидуальными предпринимателями ФИО104 – 943 670 рублей; Свидетель №67 – 502 000 рублей; Свидетель №59 - 713 810 рублей, Свидетель №58 – 2 100 000 рублей, ФИО103 – 1 300 000 рублей, Свидетель №16- 100 000 рублей и Маклаковым А.Ю.- 2 181 300 рублей (т.15 л.д.14-18).

Согласно протокола осмотра выписки о движении денежных средств по счетам ООО « Кичгородецкая лесная компания», предоставленной ПАО « Сбербанк России» за период с 17.06.2014 года по 31.12.2015 года на расчетный счет ООО « Кичгородецкая лесная компания» было перечислено денежных средств за приобретенную древесину индивидуальными предпринимателями Свидетель №63 – 754 600 рублей, Свидетель №65- 1 250 000 рублей, ФИО104- 950 000 рублей, Свидетель №67- 690 000 рублей, Свидетель №59- 1 450 000 рублей, Свидетель №58 -1 428 000 рублей (т.15 л.д. 69-78).

По заключению специалиста ФИО245 - заведующего кафедрой лесного хозяйства ГБОУ ВО « Вологодская ГМХА» от 18.10.2017 года плановый объем заготовки древесины ООО «Кичгородецкая лесная компания» согласно лесным декларациям за период с 01.01.2013 по 30.06.2015 составил 262 677,4 м3, стоимость которой, согласно лесным декларациям, составила 278 231 749,78 рублей.

Фактический объем заготовки древесины, согласно отчетов об использовании лесов, за период с 01.01.2013 по 30.06.2015, составил 104 660,9 м3 и стоимость заготовленной древесины (по усредненным данным), согласно отчета об использовании лесов, составила 105 688 515, 00 рублей (т. 39 л.д. 212-257).

В судебном заседании специалист ФИО245 свое заключение поддержал, пояснив, что материалов по отводу и таксации лесосек ему для проведения документальной проверки органами следствия не представлены, в связи с чем, оценка товарно-сортиментной структуры древесины выполнена на основании Лесотаксационного справочника. При определении стоимости древесины он использовал среднестатистические данные по 15 предприятиям Вологодской области разных районов, поскольку таких данных по Кичменгско-Городецкому району нет, а документов о стоимости реализации древесины ООО «Кичгородецкая лесная компания», ему также не были представлены. Однако это не повлияло на его выводы. При предоставлении сведений по отводу и таксации лесосек, расчет стоимости древесины изменился бы в сторону увеличения, но не более чем на 10%-15%.

В ходе выемки в Межрайонной ИФНС России № по Вологодской области были изъяты первичные бухгалтерские, иные бухгалтерские документы по деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», в числе которых книги покупок и продаж ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2012, 2013, 2014 ; журналы полученных и отправленных счетов-фактур; регистры налогового учета; анализ счетов, оборотно-сальдовые ведомости; подшивки «Главная книга за 2014 год», «Акт приема-передачи документов», «Договора», «Счета-фактуры, товарные накладные за 2013-2014 годы», «Карточки счетов за 2011-2014 годы», «Договоры займа, платежные поручения по договорам займа» (т. 24 л.д. 20-28). Все изъятые документы были осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств (т. 24 л.д. 29-231, 232-236) и изучены в судебном заседании.

В ходе осмотра вышеуказанных документов, установлены взаимоотношения ООО «Кичгородецкая лесная компания» в части приобретения и реализации лесной продукции с юридическими лицами ООО «Строительная компания «Амик», ООО «ИдеалЛес», ООО «Инам», ООО «Базис», ООО «Комплект НТ», ООО «Стройнорд».

Однако представленные стороной обвинения доказательства свидетельствуют о нереальности и недействительности данных сделок.

Так, свидетель Свидетель №68 показал, что в начале 2013 года к нему обратился Костыгов с просьбой создать видимость производственной деятельности ООО « Кичгородецкая лесная компания», владельцем которой он являлся, путем искусственного создания оборотов денежных средств в размере около 20 миллионов рублей ежемесячно. Для этой цели были привлечены подконтрольные ему 6 организаций ООО СТ «Амик», ООО «Базис», ООО «Комплекс НТ», ООО «ИдеалЛес», ООО «ИНАМ», ООО «Стройнорд», которые фактически принадлежали ему. Для оборотов он предоставил Костыгову денежные средства, которые перегонялись между данными организациями и ООО «Кичгородецкая лесная компания» по кругу. Документально это оформлялось как приобретение пиломатериалов, хотя фактически пиломатериал ООО « Кигородецкая лесная компания» не поставляло и не покупало. Все документы, договора купли-продажи пиломатериалов привозила Козырева Н.А., которые он подписывал либо сам, либо передавал директорам организаций. За оказанные услуги он получал 1.5% процента от ежемесячной суммы перечисленных денежных средств. Денежные средства ему или его бухгалтеру Свидетель №70 передавала Козырева Н.А. в конверте. По данной схеме они работали с апреля 2013 по июнь 2014 года, то есть до того момента как у Банка « БФТ», в котором у ООО « Кичгородецкая лесная компания» был открыт счет, была отозвана лицензия, поскольку вместе с лицензией пропали его деньги, которые Костыгов не смог вернуть.

Из показаний свидетеля Свидетель №69 следует, что в 2013 году он дал в долг денежные средства Свидетель №68 для Костыгова В.Н. с целью показать видимость производственной и финансовой деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», которая участвовала в тот момент приоритетном инвестиционном проекте в области освоения лесов на территории Кичменгско-Городецкого района. Со слов Свидетель №68, подконтрольные ему компании фиктивно приобретают у ООО «Кичгородецкая лесная компания» пиломатериал и переводят за это денежные средства на счет ООО « Кичгородецкая лесная компания», а затем ООО «Кичгородецкая лесная компания» эти денежные средства таким же способом возвращает обратно с небольшим процентом. Таким образом, происходит круговой оборот и создается видимость производственной и финансовой деятельности предприятия. Однако в последний раз Костыгов деньги не вернул около 3,5 млн. рублей, сославшись на то, что у банка БФТ отозвали лицензию.

Свидетель Свидетель №70 как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании показала, что возглавляла ООО «ИдеалЛес», кроме того, оказывала бухгалтерские услуги Свидетель №68 в работе с компаниями ООО СТ «Амик», ООО «Базис», ООО «Комплекс НТ», ООО «ИНАМ», ООО «Стройнорд». С начала 2013 года они с Свидетель №68 оказывали помощь Козыревой Н.А. и Костыгову В.Н. в создании фиктивных денежных оборотов для ООО « Кичгородецкая лесная компания», путем перечисления денежных средств через подконтрольные им организации на счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» за якобы произведенные поставки лесоматериалов, а ООО «Кичгородецкая лесная компания» возвращала им эти денежные средства через счета других подконтрольных им организаций. Ежемесячный денежный оборот составлял 20 000 000 рублей. Фактически пиломатериал у ООО «Кичгородецкая лесная компания» не покупали и не продавали, все оформляли только на бумаге. За оказанные услуги они получали один процент от перечисленных денежных средств. Работали они по такой схеме более года. Всего было переведено около 500 000 000 рублей (т.25 л.д. 140-145).

При исследовании в судебном заседании изъятой электронной переписки между свидетелем Свидетель №70 и подсудимой Козыревой Н.А. (т. 19 л.д.33-184), свидетель сообщила, что направляла Козыревой Н.А. реквизиты подконтрольных им организаций.

Согласно сведений из регистрационных дел, учредителем и директором ООО Строительная компания «Амик» являлся Свидетель №75, основным видом деятельности общества являлось строительство зданий и сооружений, торговля, аренда. 15.07.2013 года деятельность Общества была прекращена в связи с ликвидацией. Учредителем и директором ООО « Базис» являлась Свидетель №71, основным видом деятельности общества являлось ремонт, торговля, строительство. 12.08.2014 года деятельность ООО « Базис» была прекращена в связи с реорганизацией в форме присоединения. Учредителем и директором ООО «Комплекс НТ» являлась Свидетель №72, основными видами деятельности являлось оптовая и розничная торговля строительными материалами, лесоматериалов, непродовольственных товаров, оборудования для медицины, текстильного, швейного и трикотажного производства и т.д.. 06.02.2014 года деятельность ООО «Комплекс НТ» была прекращена в связи с реорганизацией в форме присоединения. Учредителем и директором ООО «ИНАМ» являлся Свидетель №73, основным видом деятельности ООО «ИНАМ» являлось строительство, металлургическое производство, производство электрооборудования. 12.05.2015 года ООО « ИНАМ» прекратило свою деятельность в связи с реорганизацией в форме присоединения. Учредителем и директором ООО «Стройнорд» являлась Свидетель №74. Основным видом деятельности являлось строительство, ремонтные работы. 12.05.2015 года ООО «Стройнорд» прекратило свою деятельность в связи с реорганизацией в форме присоединения. Учредителем и директором ООО « ИдеалЛес» являлась Свидетель №70 Основным видом деятельности являлось производство изделий из дерева, торговля и строительство знаний и сооружений. 17.11.2014 года ООО ИдеалЛес» прекратило свою деятельность в связи с реорганизацией в форме присоединения (т. 8 л.д. 131-232, т. 10 л.д. 1-91, 92-184, 185-260, т. 11 л.д. 4-5, 6-64, 65-125).

Свидетели Свидетель №71, Свидетель №72, Свидетель №75, Свидетель №73, Свидетель №74 каждый в отдельности показал, что созданные ими организации в 2013 году были переданы Свидетель №68 для закрытия фирм в связи с их ликвидацией. Использовал ли Свидетель №68 данные организации во взаимоотношениях с ООО «Кичгородецкая лесная компания» им ничего не известно.

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Кичгородецкая лесная компания», предоставленной конкурсным управляющим ООО КБ « Банк <данные изъяты> на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» были перечислены денежные средства в качестве оплаты за доску обрезную от:

- ООО «ИдеалЛес» – 202 126 162,70 рублей – в период с 26.04.2013 по 23.05.2014;

- ООО «Стройнорд» – 128 329 455,40 рублей – в период с 25.06.2013 по 23.05.2014;

- ООО «Инам» – 11 287 175 рублей – в период с 18.11.2013 по 25.11.2013.

В тот же период времени с расчетного счета ООО « Кичгородецкая лесная компания» перечислялись денежные средства:

- ООО «КомплексНТ» – 63 762 420 рублей – в качестве оплаты по договору поставки от 28.12.2012;

- ООО «Базис» – 158 793 355,80 рублей – в качестве оплаты по договору поставки продукции от 01.04.2013;

- ООО «Строительная компания «Амик» – 110 421 800,90 рублей – в качестве оплаты за доску обрезную ( т. 15 л.д. 14, 22-61).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Кичгородецкая лесная компания», предоставленной ПАО « Сбербанк России» с расчетного счета ООО « Кичгородецкая лесная компании» в период с 28.05.2014 по 19.06.2014 на счет ООО «Строительная Компания «АМИК» были перечислены денежные средства в сумме 1 190 000 рублей за доску еловую в ассортименте ( т. 15 л.д. 70-73).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Базис», открытому в филиале Северо-Западный ПАО «ВТБ» и осмотренных протоколом осмотра, в период с 26.07.2013 по 20.11.2013 на счет ООО « Базис» от ООО «Кичгородецкая лесная компания» поступило денежных средств на общую сумму 111 043 000 рублей за доску обрезную еловую в ассортименте. И в этот же период времени со счета ООО «Базис» перечислялись денежные средства: ООО «Стройнорд» на общую сумму 26 463 591,04 рублей; ООО «ИНАМ» на общую сумму 12 916 657,39 рублей; ООО «ИдеалЛес» на общую сумму 26 679 029,63 рублей; ООО «Строительная компания «Амик» на общую сумму 2 223 812,96 рублей; ООО «Комплекс НТ» на сумму 921 057,20 рублей (т.13 л.д. 183-193).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Базис», открытым в Вологодском региональном филиале АО «Россельхозбанк» и в ПАО « Банк СГБ», также были установлены многочисленные финансовые операции по перечислению денежных средств на счет ООО «Базис» с расчетных счетов ООО «ИНАМ», ООО «Комплекс НТ», ООО «Строительная компания «Амик», ООО «Стройнорд», ООО «Кичгородецкая лесная компания». И в тот же период времени по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Базис» на расчетные счета указанных организаций (т.13 л.д. 115-175, т.14, л.д. 95-173).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ИНАМ», открытому в филиале Северо-Западный ПАО «ВТБ» и осмотренных протоколом осмотра, в период с 18.11.2013 по 21.11.2013 на счет ООО « ИНАМ» поступали денежные средства от ООО «Базис» 4 151 596, 21 рублей, от ООО «Строительная компания «Амик» 446 316,75 рублей. И в то же время со счета ООО « ИНАМ» на счет ООО « Кичгородецкая лесная компания» были перечислены денежные средства на общую сумму 6 736 800 рублей в качестве оплаты за доску обрезную (т.13 л.д. 234-236).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО « ИНАМ», предоставленной ПАО « Сбербанк России» и осмотренных протоколом осмотра, на расчетный счет ООО « ИНАМ» 22.11.2013 и 25.11.2013 поступили денежные средства от ООО «Строительная компания «Амик» в размере 1 619 940,13 рублей и 1 302 908,32 рублей с назначением платежей: «Оплата за строительные материалы». Одновременно с данного ООО «ИНАМ» на счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» были перечислены денежные средства в общей сумме 3 945 375 рублей в качестве оплаты за доску обрезную (т. 13, л.д. 239-241).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ИНАМ», открытому в Череповецком филиале ПАО «Банк ВТБ 24», также установлены многочисленные финансовые операции по перечислению денежных средств со счета ООО « ИНАМ» на расчетные счета ООО «Строительная компания «Амик» и ООО «ИделЛес» (т.13 л.д. 196-231).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Строительная компания « Амик», открытому в ПАО «ВТБ-24» и осмотренному протоколом осмотра, 17.06.2014 и 19.06.2014 с со счета ООО «Строительная компания « Амик» на счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» перечислены денежные средства в размере 90 000 рублей и 100 000 рублей, за доску еловую в ассортименте (т.14, л.д. 176-178).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Строительная компания « Амик», открытых в ПАО « Банк СГБ», в ПАО « Балтинвестбанк» установлены многочисленные финансовые операции по перечислению денежных средств на счет ООО «Строительная компания «Амик» с расчетных счетов ООО «Комплекс НТ», ООО «ИНАМ», «Базис», ООО «ИдеалЛес», ООО «Стройнорд», ООО «Кичгородецкая лесная компания», а также по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Строительная компания «Амик» на расчетные счета указанных организаций (т.14 л.д. 3-92, 181-184).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО « ИдеалЛес» открытого в ПАО «Сбербанк России» и осмотренного протоколом осмотра, установлены финансовые операции по перечислению денежных средств на счет ООО «ИдеалЛес» с расчетных счетов ООО «Комплекс НТ», ООО «Стройнорд», ООО «Базис» в качестве оплаты за доски, строительные материалы и пиломатериалы, а также финансовые операции по перечислению денежных со счета ОО «ИдеалЛес» на счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 160 265 456,60 рублей в качестве оплаты за доску обрезную (том №, л.д. 231-240).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ИдиалЛес», открытому в Череповецком филиале ПАО «Банк ВТБ 24», также установлены многочисленные финансовые операции по перечислению денежных средств на счет ООО «ИдеалЛес» с расчетных счетов ООО «Комплекс НТ», ООО «Базис», ООО «Строительная компания «Амик», ООО «Кичгородецкая лесная компания», ООО «Стройнорд», ООО «ИНАМ», а также по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «ИдеалЛес» на расчетные счета указанных организаций (т.14 л.д. 187-228).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО Комплекс НТ», открытому в ЗАО Банк «Вологжанин», также были установлено многочисленные финансовые операции по перечислению денежных средств на счет ООО «Комплекс НТ» с расчетных счетов ООО «ИНАМ», ООО «Базис», ООО «Строительная компания «Амик», ООО «Стройнорд», а также по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Комплекс НТ» на расчетные счета указанных организаций (т.13, л.д. 63-79).

Кроме того, изъятыми бухгалтерскими документами, установлены взаимоотношения ООО « Кичгородецкая лесная компания» с ООО «Роспроектстрой», связанные с арендой склада и ООО « Дентамед».

В судебном заседании также были исследованы доказательства, представленные стороной обвинения о фиктивности сделок с ООО «Роспроектстрой» и ООО « Дентамед».

Согласно сведений регистрационного дела ООО «Роспроектстрой» зарегистрировано было 29.11.2010 года, единственным учредителем и руководителем Общества являлся Свидетель №76 Адрес нахождения Общества <адрес>. Основной вид деятельности: оптовая торговля; дополнительный вид деятельности сдача в наем собственного недвижимого имущества ( т. 11 л.д. 126-196)

Директор и учредитель ООО «Роспроектстрой», свидетель Свидетель №76, показал, что ООО « Роспроектстрой» до 2015 года было собственником здания по адресу <адрес>, но когда и при каких обстоятельствах оно было приобретено, не помнит. Он знаком с Костыговым В.Н. со студенческих Свидетель №2. Костыгов арендовал у ООО « Роспроектстрой» помещение мансарды в здании по адресу <адрес>. Козырева Н.А. ранее работала секретарем в ООО « Роспроектстрой», а затем в период с 2012 по 2015 год как директор ООО « Кичгородецкая лесная компания» также арендовала офис в офисном здании по адресу: <адрес> склад по адресу: <адрес>. Обстоятельств приобретения части складского помещения также не помнит, не исключает, что возможно приобрел у ООО « Архпроект». Вторым владельцем здания склада являлся Свидетель №77.

Из показаний свидетеля Свидетель №77 следует, что он является собственником здания с 50% долей по адресу <адрес> Данное здание он построил совместно с ООО « Архпроект», директором которой являлась ФИО90 Однако в 2013 году по документам он узнал, что собственником второй половины здания является ООО « Роспроектстрой», директором которой являлся Свидетель №76 Каким образом была оформлена эта сделка ему неизвестно, но зданием и складским помещением ООО « Роспроектстрой» не пользовалось, посторонних лиц он не видел, пиломатериал на складе никогда не хранился, ключи от всех помещений были только у него. ООО « Кичгородецкая лесная компания» ему не знакома. В 2015 году часть здания ООО « Роспроктстрой» было продано через торги, так как было введено конкурсное производство.

Согласно протокола осмотра документов, изъятых в ходе обыска у Козыревой Н.А. были осмотрены проекты договоров аренды склада от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Роспроектстрой» и акты приема-передачи объекта (т. 18 л.д. 67-72, 63-64).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Роспроектстрой», открытому в филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>, осмотренным протоколом осмотра на расчетный счет ООО «Роспроектстрой» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Кичгородецкая лесная компания» поступили денежные средства на общую сумму 5 129 750 рублей в качестве оплаты по договору аренды склада от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 13 л.д. 24-35).

Свидетель Свидетель №78, подтвердила свои показания, данные в ходе следствия, пояснив, что является директором стоматологической клиники ООО «Дентамед». Костыгов В.Н. является супругом ее сестры, с Козыревой Н.А., ее познакомил Костыгов. В 2014 году к ней обратилась Козырева Н.А. с просьбой «перехватиться» на время денежными средствами. Поэтому с расчетного счета ООО «Дентамед», открытого в филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>, на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания», открытого также в филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>, были переведены денежные средства в размере 500 000 рублей. В качестве основания платежа было указано оплата по договору поставки оборудования. В последующем денежные средства в размере 500 000 рублей были возвращены на расчетный счет ООО «Дентамед» (т. 21 л.д. 151-154).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Дентамед», открытому в Филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>» и осмотренному протоколом осмотра, ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Дентамед» на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» переведены денежные средства в размере 500 000 рублей в качестве оплаты по договору поставки оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в размере 500 000 рублей возвращены ООО «Кичгородецкая лесная компания» на счет ООО «Дентамед» как ошибочно перечисленные (т. 15 л.д. 175-177).

По вопросам соблюдения законодательства о налогах и сборах ООО «Кичгородецкая лесная компания» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была проведена выездная налоговая проверка Межрайонной ИФНС России № по <адрес>, копия акта которой и решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения были представлены по запросу органов следствия (т. 25 л.д.24-115, т. 6 л.д. 95-179)

Согласно акта выездной налоговой проверки от ДД.ММ.ГГГГ склад, арендованный ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договорам аренды склада от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Роспроектстрой» весь период аренды не использовался в производственных целях, представленные документы: товарные накладные, счета фактуры, универсальные передаточные документы на приобретение товаров ( пиломатериалов) у поставщиков ООО « Базис», ООО « Строительная компания « Амик», ООО « Комплекс НТ», ООО « Торглес» не подтверждают фактов перемещения товаров от поставщиков на склад ООО « Кичгородецкая лесная компания» по адресу <адрес>, затраты по аренде склада являются экономически не оправданными.

Кроме того, в ходе налогового контроля, Инспекцией установлено, что фактически ИП Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63 приобретали у ООО « Кичгородецкая лесная компания» лес на « корню», т.е. в том же виде, в каком получен ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договору аренды лесного участка от ДД.ММ.ГГГГ, без какого либо воздействия на него и без какой-либо обработки. Фактически ИП Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63 осуществляли заготовку леса « на корню» для себя, что подтверждается полное отсутствие оплаты со стороны ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договорам подряда на заготовку древесины за весь период действия договоров. Поэтому ООО « Кичгородецка лесная компания» неправомерно были включены в состав расходов по налогу на прибыль затраты на заготовку древесины в сумме 10 268 300 рублей.

Кроме того, согласно бухгалтерского учета (анализ счета 60 «Расчеты с поставщиками») индивидуальным предпринимателем Маклаковым А.Ю. в 2014 году оказано услуг по лесозаготовке для ООО «Кичгородецкая лесная компания» на сумму 21 894 882,33 рубля. ООО «Кичгородецкая лесная компания» оплату ИП Маклакову А.Ю. за оказанные услуги по заготовке не производило, в бухгалтерском учете ООО «Кичгородецкая лесная компания» по данному контрагенту числится кредиторская задолженность в сумме 24 290 882,33 рублей. Согласно данным бухгалтерского учета (анализ счету 62 «Расчеты с покупателями») в адрес ИП Маклакова А.Ю. в 2014 году реализовано продукции на сумму 7 107 050,00 руб., ИП Маклаковым А.Ю. оплата за продукцию также не производилась, в бухгалтерском учете ООО «Кичгородецкая лесная компания» по данному контрагенту числится дебиторская задолженность в сумме 11 295 050 рублей. Ни ООО «Кичгородецкая лесная компания», ни ИП Маклаков А.Ю. какие-либо претензии, требования о погашении задолженности не выставляли, взаимозачеты не проводили ( т. 25 л.д. 24-115)

Решением налогового органа № от ДД.ММ.ГГГГ ООО Кичгородецкая лесная компания» была привлечена к налоговой ответственности за совершение налогового правонарушения ( т. 6 л.д. 96-179).

Свидетель Свидетель №57, проводивший выездную налоговую проверку, подтвердил выводы, изложенные в акте налоговой проверки и в решении налогового органа, о привлечении ООО « Кичгородецкая лесная компания» к налоговой ответственности, в результате которой ООО « Кичгородецкая лесная компания» был до начислен с пенями и штрафами к уплате налог на прибыл и налог на добавленную стоимость. ООО« Кичгородецкая лесная компания» решение налогового органа не оспаривало.

Согласно регистрационного дела ООО « Кичгородецкая лесная компания», предоставленного по запросу Межрайонной ИФНС России № по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ Козырева Н.А. обратилась в налоговый орган с заявлением о регистрации внесения изменений в Устав ООО « Кичгородецкая лесная компания» и увеличении уставного капитала ООО « Кичгородецкая лесная компания», предоставив протокол собрания учредителей ООО « Кичгородецкая лесная компания» об увеличении уставного капитала общества до 59 090 909 рублей и внесение изменений в устав Общества, связанных с увеличением размера уставного капитала, фиктивные акты приема-передачи векселей от имени Свидетель №5 на сумму 13 млн. рублей, Свидетель №4 на сумму 13 млн. рублей, ФИО96 на сумму 13 млн.рублей, а также фиктивные акты приема передачи имущества от имени ООО «Корн» на сумму 13 млн. рублей, Маклакова А.Ю. на сумму 7 млн.рублей. Данные изменения были внесены в ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ, но впоследствии ДД.ММ.ГГГГ запись была признана недействительной (т. 8 л.д. 4-231).

Из показаний свидетелей Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО96 следует, что еаждый из них векселей на сумму 13 млн. рублей ООО « Кичгородецкая лесная компания» не передавали, актов приема-передачи векселей от ДД.ММ.ГГГГ не подписывали.

Из показаний Маклакова А.Ю. также следует, что никакого имущества ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 7 049 000 рублей ООО «Кичгородецкая лесная компания» не передавал, акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ не подписывал. Никаких инвестиций в ООО «Кичгородецкая лесная компания» не вкладывал, инвестиционное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ не подписывал.

Согласно сведений, предоставленных Управлением государственной инспекции по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники <адрес> за ООО « Корн» по состоянию с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ зарегистрирована техника и с учета не снята: форвардер, 1996 года выпуска, харвестер 2004 года выпуска, харвестер, 1997 года выпуска ( т.39 л.д. 64-66)

Также стороной обвинения представлены доказательства о фиктивности изъятых в ходе обыска у Костыгова В.Н. векселей ООО « Позитив», ООО «Аметист» и ООО «Аризона» на общую сумму 39 млн.рублей.

Так, согласно выписки из ЕГРЮЛ, деятельность ООО «Аризона» прекращена с ДД.ММ.ГГГГ в связи с не предоставлением отчетности в налоговые органы с 2013 года. Учредителем ООО « Аризона» являлся ФИО105, генеральным директором ФИО106, юридический адрес: <адрес>, стр. 2. (т. 22, л.д. 118-122).

Согласно справке оперуполномоченного УЭБиПК УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе исполнения поручения с выездом по адресу регистрации ООО «Аризона»: <адрес>, стр. 2, установлено, что по адресу регистрации располагается трансформаторная будка. Установить местонахождение учредителя ООО «Аризона» ФИО105 и генерального директора ООО «Аризона» ФИО106 не представилось возможным (т. 22, л.д. 126-129).

Согласно выписки из ЕГРЮЛ, деятельность ООО «Позитив» прекращена с ДД.ММ.ГГГГ в связи с не предоставлением отчетности в налоговые органы с 2010 года. Учредителем и генеральным директором ООО « Позитив» являлась Свидетель №84, юридический адрес Общества: <адрес>, стр. 2 (т. 22, л.д. 133-136).

Согласно справке оперуполномоченного УЭБиПК УМВД России по <адрес>. от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе исполнения поручения с выездом по адресу регистрации ООО «Позитив»: <адрес>, стр. 2, установлено, что по месту регистрации располагается Служба насосных станций производственного управления Мосводопровод АО «Мосводоканал» (т. 22, л.д. 146).

Из показаний свидетеля Свидетель №85- ведущего инженера службы насосной станции АО «Мосводоканал» следует, что ООО «Позитив» не могло находиться по адресу: <адрес>, строение 2, так как этот объект принадлежит АО «Мосводоканал» и данная территория относится к объектам особой важности.

Согласно выписки из ЕГРЮЛ, учредителем ООО «Аметист» являлся ФИО107, генеральным директором ФИО108, юридический адрес: <адрес>, стр. 2 (т. 22, л.д. 137-140).

Согласно справке оперуполномоченного УЭБиПК УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе исполнения поручения с выездом по адресу регистрации ООО «Аметист»: <адрес>, стр. 2, установлено, что по адресу регистрации располагается трансформаторная будка. Установить местонахождение учредителя ООО «Аметист» ФИО108 и генерального директора ООО «Аметист» ФИО107 не представилось возможным (т. 22, л.д. 146-150).

В судебном заседании были исследованы доказательства по предоставлению подсудимыми Костыговым В.Н. и Козыревой Н.А. денежных займов своим знакомым и фиктивно созданным организациям, которые, согласно предъявленного обвинения, свидетельствуют о выводе денежных средств из владения и пользования ООО « Кичгородецкая лесная компания» в личное распоряжение подсудимых.

Так, согласно договоров займа ООО « Кичгородецкая лесная компания» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ предоставило денежные средства Костыгову В.Н., Козыревой Н.А., Маклакову А.Ю., Свидетель №91, Свидетель №83, Свидетель №93, ФИО90, Свидетель №90, Свидетель №94, Свидетель №92, Свидетель №95, ООО «Роспроектстрой», ООО « Корн», ООО « Отрада» ( т. 25 л.д. 3-22, т.18 л.д. 158-214, т.24 л.д. 29-81).

Согласно сведений о движении денежных средств по лицевым счетам Костыгова В.Н., открытых в Среднерусском, Московском и Северном банках ПАО «Сбербанк России» и осмотренных протоколами осмотров, на лицевой счет Костыгова В.Н. №, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ поступили дополнительные денежные средства на общую сумму 9 015 458,81 рублей.

На банковскую карту Костыгова В.Н. лицевой счет № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства на общую сумму 5 519 981 рублей, из которых 2 820 600 рублей были перечислены с расчетных счетов ООО «Кичгородецкая лесная компания» с назначением платежей: «предоставление процентного займа по 6% годовых»; ДД.ММ.ГГГГ поступило: 600 000 рублей с банковской карты Свидетель №91; 600 000 рублей – с банковской карты Свидетель №83; 600 000 рублей – с банковской карты Козыревой Н.А.; 600 000 рублей – с банковской карты Свидетель №93 (т. 31, л.д. 164-172, 194-217).

Согласно сведения о движении денежных средств по лицевым счетам Козыревой Н.А., открытых в ПАО «Сбербанк России» и осмотренному протоколом осмотра на лицевой счет Козыревой Н.А. №, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» в качестве возвратов заемных средств по договорам займа, а также предоставления заемных средств были перечислены денежные средства в сумме 2 433 109 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет №, открытый на имя Козыревой Н.А., с расчетных счетов ООО «Кичгородецкая лесная компания» в качестве возвратов заемных средств по договорам займа, а также предоставления заемных средств были перечислены денежные средства в сумме 825 100 рублей (т. 32, л.д. 3-11).

Согласно осмотра карточки счета 58 (касса) 1С бухгалтерии ООО « Кичгородецкая лесная компания» ДД.ММ.ГГГГ ИП Маклакову А.Ю. по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ из кассы выдано наличными денежными средствами 4 206 700 рублей, которые были возвращены обратно ИП Маклаковым А.Ю. в кассу ООО « Кичгородецкая лесная компания» ДД.ММ.ГГГГ в размере 4 206 700 рублей ( т. 36 л.д. 99-116,119).

Свидетель Свидетель №91 - директор ООО «Контрольно бухгалтерского центра» показала, что офис их организации располагается в одном здании с ООО «Кичгородецкая лесная компания» по адресу <адрес>. В этом же здании находился офис Костыгова В.Н., который занимал помещение мансарды. С 2013 года ООО « КБЦ» предоставляло ООО «Кичгородецкая лесная компания» бухгалтерские услуги, вели «1С Бухгалтерия», составляли отчетность, предоставляли документы в налоговые органы, в фонд социального страхования, в Пенсионный фонд. Все первичные документы для ведения бухгалтерии, предоставляла директор ООО « Кичгородецкая лесная компания» Козырева Н.А. В 2014 году по договору займа она дважды в ООО «Кичгородецкая лесная компания» получала денежные средства в размере 600 000 рублей и 300 000 рублей, которые ей были перечислены на карту в ПАО «Сбербанк России». В тот же день по просьбе Козыревой Н.А. она эти же денежные средства перевела на карту Костыгова В.Н., которого знала лично. Через неделю Костыгов эти денежные средства ей вернул, а она их вернула в кассу ООО «Кичгородецкая лесная компания». Деньги принимала Козырева Н.А., выписав ей приходные ордера на сумму займа и процентов по займу. Как были оприходованы данные денежные средства Козыревой Н.А., ей не известно.

Согласно сведений о движении денежных средств по лицевому счету Свидетель №91, открытому в отделении № ПАО «Сбербанк России» в <адрес> и осмотренному протоколом осмотра, ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет Свидетель №91 с расчетного счета ООО « Кичгородецкая лесная компания» поступили денежные средства в размере 600 000 рублей с назначением платежа: «оплата по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ под 6% годовых». ДД.ММ.ГГГГ данные денежные средства были списаны.

ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет Свидетель №91, с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» поступили двумя переводами денежные средства 300 000 рублей с назначением платежей: «пред. заемных средств по д/з б/н от 02.07.2014» (т.16, л.д. 226-228).

Из показаний свидетелей Свидетель №83 и ФИО109- бухгалтеров ООО « Контрольно-бухгалтерский центр» следует, что в 2014 году они также получили от ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договорам займа денежные средства в размере по 600 000 рублей каждая, которые были переведены им на карту. В тот же день данные денежные средства ими были переведены на карту Костыгова, который впоследствии вернул им наличными денежными средствами, а они в свою очередь вернули денежные средства в кассу ООО «Кичгородецкая лесная компания», передав их Козыревой Н.А.

Согласно сведений о движении денежных средств по лицевым счетам Свидетель №83 и Свидетель №93, открытых в отделении № ПАО «Сбербанк России» в <адрес>, осмотренных протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет Свидетель №83 и Свидетель №93, с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» переведены денежные средства в размере по 600 000 рублей с назначением платежа: «предоставление процентного займа (ставка 6% годовых) по договору». ДД.ММ.ГГГГ со счетов Свидетель №83 и Свидетель №93 данные денежные средства были списаны (т.16, л.д. 221-223).

Свидетель ФИО90 пояснила, что к ней обратилась Козырева Н.А. с просьбой перечислить на ее счет денежные средства в размере 600 000 рублей, сказав, что нужны деньги на покупку саженцев. На основании договора займа от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» на ее карту были перечислены денежные средства в размере 600 000 рублей, которые она сняла и передала Козыревой Н.А., а Козырева отнесла эти денежные средств в Банк БФТ Костыгову В.Н. Впоследствии эти денежные средства ООО «Кичгородецкая лесная компания» она не возвращала, как Козырева закрыла этот займ ей неизвестно, но ее Козырева заверила, что займ погашен.

Согласно сведений о движении денежных средств по лицевым счетам ФИО90, открытых в Среднерусском, Московском и Северном банках ПАО «Сбербанк России», осмотренных протоколом осмотра, ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет № ФИО90, поступили 600 000 рублей с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» с назначением платежа: «предоставление процентного займа под 6% годовых». ДД.ММ.ГГГГ были выданы денежные средства в размере 300 000 рублей, 299 381 рубль и 750 рублей (т. 16, л.д. 205-208).

Свидетель Свидетель №90 показал, что знаком давно с Костыговым, ранее вели совместный бизнес, и он давал в долг Костыгову денежные средства. Денежные средства по предъявленным ему договорам займа, он не получал, подпись в договорах займа похожа на его подпись. Он являлся учредителем ООО «Армос», лесозаготовительной техники ООО «Армос» по договорам купли-продажи ООО « Кичгородецкая лесная компания» никогда не продавало.

Согласно сведений о движении денежных средств на лицевом счете Свидетель №90, открытом в Банке ВТБ (ПАО), осмотренном протоколом осмотра, ДД.ММ.ГГГГ на счет Свидетель №90 поступили 300 000 рублей с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания с назначением платежа: «Предоставление процентного займа (ставка 6% годовых) по договору б/н от 06.03.2014» (т. 16 л.д. 231-233).

Согласно сведений о движении денежных средств по лицевому счету Свидетель №90, открытому в отделении № ПАО «Сбербанк России» в <адрес> и осмотренному протоколом осмотра, ДД.ММ.ГГГГ на лицевой счет Свидетель №90, с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» переведены денежные средства в размере 100 000 рублей с назначением платежа: «оплата по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ под 6% годовых» (т. 16 л.д.226-228).

Согласно договора-купли продажи от ДД.ММ.ГГГГ, акта приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ и товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска у Костыгова В.Н. и осмотренных протоколом осмотра, ООО « Армос» в лице Свидетель №90 продал ООО « Кичгородецкая лесная компания» в лице Козыревой Н.А. гусеничный погрузчик «LIEBHERR LR 624», лесовозный штабель «LIEBHERR А944 С НD», хорвестор «LOGSET 6H» на общую сумму 27 066 000 рублей ( т.17 л.д. 113-116).

Свидетель Свидетель №92 показал, что в 2014 году он попросил у сына в долг 700 000 рублей. Сы перевел эти денежные средства ему на карту. Он вернул все денежные средства с процентами по частям. Ему были выданы квитанции.

Согласно выписка о движении денежных средств по расчетному счету Свидетель №92, открытому в филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ на счет Свидетель №92 с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» поступили денежные средства в размере 48 000 рублей и 700 000 рублей, с основанием платежа: «оплата по договору займа (ставка 6% годовых) по договору б\н от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается». В тот же день ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в размере 748 000 рублей выданы Свидетель №92 (т.16 л.д. 211-213).

Свидетель ФИО318 показал, что знаком с Костыговым В.Н. давно. Помнит, что в марте 2014 года получал по договору займа у ООО «Кичгородецкая лесная компания» денежные средства в размере 3 030 000 рублей, но на какие цели не помнит. Денежные средства были переведены ему на счет в Банке БФТ. До настоящего времени деньги им не возвращены, претензий к нему никто не предъявлял.

Согласно выписки о движении денежных средств по расчетному счету Свидетель №94, открытому в филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Свидетель №94 с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» поступили денежные средства в размере 3 030 000 рублей, с основанием платежа: «предоставление процентного займа (ставка 6% годовых) по договору б\н от 06.03.2014». ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в размере 3 030 000 рублей выданы Свидетель №94 (т.16, л.д. 216-218).

Из показаний свидетеля Свидетель №2, директора ООО «Корн» следует, что ООО « Корн» предоставляло ООО « Кичгородецкая лесная компания» денежные средства в размере 2 000 000 рублей по договору займа, которые впоследствии были возвращены ООО «Кичгородецкая лесная компания».

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Корн», открытому в Филиале ООО КБ «Банк БФТ» в <адрес>», на расчетный счет ООО «Корн» поступали денежные средства от ООО «Кичгородецкая лесная компания» по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ (т. 15 л.д. 167-170).

Свидетель Свидетель №76 - руководитель ООО «Роспроектстрой» пояснил, что брал в долг по договору займа у ООО « Кичгородецкая лесная компания» денежные средства в размере 200 000 рублей, которые были им возвращены. Оформлял ли еще договора займов с ООО« Кичгородецкая лесная компания», не помнит.

Согласно осмотра карточки счета 58 1С бухгалтерии ООО « Кичгородецкая лесная компания» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО « Роспроектстрой» получено по договорам займа денежных средств на общую сумму 4 817 500 рублей, из который возвращены ООО « Кичгородецкая лесная компания» в размере 1 180 172,07 рублей (т. 36 л.д. 99-116, 137-147).

По сведениям, содержащимся в регистрационном деле ООО «Отрада», предоставленного Управлением ФНС России по <адрес>, ООО « Отрада» было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, ликвидировано решением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ Учредителем и директором ООО «Отрада» являлся Свидетель №142 (т.8 л.д.232-276).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №142, данных им в ходе предварительного следствия, следует, что в 2011 году по объявлению за вознаграждение он на свое имя зарегистрировал три или четыре организации, в том числе ООО « Отрада», к деятельности которых никакого отношения не имел (т. 34 л.д. 73-76).

Согласно сведений о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Отрада», открытому в АО КБ «Северный Кредит» и осмотренному протоколом осмотра, на расчетный счет ООО «Отрада» с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» были переведены денежные средства в размере 1 000 000 рублей за предоставление процентного займа (ставка 6% годовых) по договору б/н от ДД.ММ.ГГГГ. (т. 15 л.д. 112-115).

Согласно договора займа от ДД.ММ.ГГГГ между ООО « АрхАтлант» в лице директора Свидетель №80 и ООО « Кичгородецкая лесная компания» в лице директора Козыревой Н.А., изъятого в ходе обыска в жилище у Костыгова В.Н., ООО « АрхАтлант» предоставило ООО « Кичгородецкая лесная компания» денежный займ на сумму 2 млн рублей ( т. 17 л.д. 144)

Согласно решения Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ ООО « АрхАнтант» признано несостоятельным банкротом. Определением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ завершено конкурсное производство ООО «АрхАтлант». Учредителем и директором ООО « АрхАтлант» являлась Свидетель №80 (т.34 л.д.56-58).

Свидетель Свидетель №80 пояснила суду, что по просьбе своего знакомого Свидетель №81 она являлась учредителем и директором ООО «АрхАтлант». Однако после подписания документов в УФНС по <адрес> она все документы и печать организации передала Свидетель №81 и более никакого отношения к деятельности ООО «АрхАтлант» не имела. ООО «Кичгородецкая лесная компания» ей не известна.

Свидетель Свидетель №81 подтвердил, что возможно предложил своей знакомой Свидетель №80 стать учредителем ООО «АрхАтлант», но при каких обстоятельствах и связи с чем, не помнит. Какую деятельность осуществляло ООО «АрхАтлант» ему не известно, где находятся первичные бухгалтерские документы ООО «АрхАтлант» также неизвестно. ООО «Кичгородецкая лесная компания», Костыгов В.Н., Таранов А.А., Козырева Н.А., Маклаков А.Ю., не знакомы.

Согласно осмотра карточки счета 66 1С бухгалтерии ООО «Кичгородецкая лесная компания» ДД.ММ.ГГГГ от ООО « АрхАнтант» поступают по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства на расчетный счет ООО « Кичгородецкая лесная компания» в размере 2 000 000 рублей (т. 36 л.д. 99-116, 174-176).

Протокол выемки у директора ООО «Контрольно бухгалтерский центр» Свидетель №91 была изъята программа «1С Бухгалтерия» ООО «Кичгородецкая лесная компания» на флеш-накопитель (т. 6 л. д. 35-39), который осмотрен и приобщен в качестве вещественного доказательства (т. 6 л.д. 249-250, 251) и в дальнейшем программа была осмотрена протоколом осмотра ( т. 36 л.д. 99-250, т. 37 л.д.1-315).

Согласно заключения судебно-бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» № в филиале «Коммерческий банк «Банк БФТ» в <адрес> поступили денежные средства в сумме 263 207 679,54 рубля, на расчетный счет № в Вологодском отделении № ПАО «Сбербанк России» поступили денежные средства в сумме 25 212 110 рублей, на расчетный счет № в АО «Промышленный энергетический банк» поступили денежные средства в сумме 5 399 301,14 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» № в филиале «Коммерческий банк «Банк БФТ» в <адрес> были перечислены денежные средства в сумме 263 207 012,12 рублей, в том числе, на следующие цели:

- снято наличными в кассу – 1 869 500,00 рублей;

- оплачено за древесину, пиломатериалы – 249 965 276,36 рублей;

- предоставлен займ ФИО110 – 1 500 000,00 рублей;

- ООО «Роспроектстрой» по договорам аренды и процентного займа – 3 709 850,00 рублей;

- возврат займа Козыревой Н.А. – 1 560 481,00 рублей;

- плата за использование лесов – 2 778 069,67 рублей;

- за составление проекта освоения лесов, прочие расходы (оплата оценки земли, инженерно-геодезических и геологических изысканий, услуг по техническому присоединению, кадастровых работ, услуг по сопровождению инвестиционного проекта) – 1 330 583,04 рубля;

- уплата и списание налогов, сборов, страховых взносов, пеней по ним – 461 422,05 рубля;

- оплата услуг банка – 31 830,00 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» № в Вологодском отделении № ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 25 212 110,00 рублей, в том числе, на следующие цели:

- снято наличными в кассу – 723 000,00 рублей;

- на другой расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» – 480 000,00 рублей;

- ООО «Строительная компания «Амик» за доску – 1 190 000,00 рублей;

- предоставлены займы – 11 468 700,00 рублей;

- оплата за товары, работы, услуги (услуги по технологическому присоединению, проектные работы, противопожарный инвентарь, услуги по сопровождению инвестиционного проекта, аудит и т.п.) – 2 466 760,82 рубля;

- оплата задолженности ООО «Роспроектстрой» в счет расчетов по договорам аренды склада и процентного займа – 913 392,29 рублей;

- возврат средств ООО «Аван-Строй» - 1 998 500,00 рублей;

- плата за пользование лесов – 2 562 836,76 рублей;

- уплата и списание налогов, сборов, страховых взносов, пеней по ним – 2 847 927,44 рублей;

- прочие расходы и возвраты – 511 000,00 рублей;

- оплата услуг банка – 49 992,69 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» № в АО «Промышленный энергетический банк» были перечислены денежные средства в сумме 5 399 451,14 рублей, в том числе, на следующие цели:

- снято наличными в кассу – 581 500,00 рублей;

- на другой расчетный счет ООО «Кичгородецкая лесная компания» – 62 500,00 рублей;

- ООО «Роспроектстрой» за оборудование – 2 000 000,00 рублей;

- ООО «Корн» возврат займа и оплаты за доску – 2 708 000,00 рублей;

- уплата и списание налогов, сборов, страховых взносов, пеней по ним – 38 142,00 рублей;

- прочие расходы (возвраты) – 1,14 рублей;

- оплата услуг банка – 9 308,00 рублей.

(т. 6 л.д. 196-212).

Допрошенная в судебном заседании эксперт ФИО246, проводившая судебно-бухгалтерскую экспертизу, подтвердила выводы экспертизы, пояснив, что операции по кассе отражаются в бухгалтерском учете по счету 50. Согласно анализа движения средств по кассе в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в кассу ООО «Кичгородецкая лесная компания» поступили денежные средства в размере 29 781 756,92 рублей. Из них 11 067 500 рублей поступило в кассу с расчетных счетов. 9 745 857,03 рублей поступили от прочих дебиторов и кредиторов. 8 868 747,19 рублей поступили денежные средства в оплату выданных займов. 50 000 рублей – взносы в уставной капитал. 49 652,70 рублей возвращены денежные средства из подотчета. Суммы с расчетных счетов она не раскрывала, поскольку они достаточно прозрачны, можно сверить с расчетными счетами. Из суммы 9 745 857,03 - денежные средства, поступившие от прочих дебиторов и кредиторов, в кассу общества поступили 9 732 747,77 рублей от Козыревой по договорам беспроцентного займа, 8 783,68 рублей поступили от Свидетель №92 как оплата процентов по займу, 3 832,43 рублей поступили от ФИО90 как уплата процентов по займу, 493,15 рублей поступило от Свидетель №91 как возврат процентов по договору. Это что касается поступления денежных средств в кассу.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в бухгалтерском учете отражено расходование денежных средств из кассы общества в сумме 29 773 025,50 рублей, в том числе 13 412 197,85 рублей выданы денежные средства в качестве расчета с прочими дебиторами и кредиторами. 9 403 400 рублей – выданы займы, из них ИП Маклаков А.Ю. – 4 206 700 рублей по договору процентного займа, 5 196 700 рублей выдано Козыревой Н.А по договору займа. Эти две суммы входят в выданные займы.

Из общей суммы выдачи по кассе -3 916 525 рублей внесено из кассы на расчетные счета ООО « Кичгородецкая лесная компания» в банках. 850 000 рублей – выданы денежные средства поставщикам и подрядчикам. 290 000 рублей выданы денежные средства покупателям и заказчикам. 1 151 881,89 рублей выплачена из кассы заработная плата и иные, установленные законом выплаты. 749 020,76 рублей выданы денежные средства подотчет. Это что касается расходования денежных средств из кассы.

Согласно оборотно-сальдовой ведомости ООО «Кичгородецкая лесная компания» по счету 58.03 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были выданы займы на сумму 29 750 970,66 рублей, из них - 9 403 400 рублей было выдано из кассы, 20 248 828 рублей было выдано с расчетного счета, 98 742,66 рубля – в программе отмечено как прочие выдачи, скорее всего это начисление процентов.

Из 20 248 820 рублей выданных денежных средств с расчетных счетов: 11 468 700 рублей выдано с расчетного счета в Вологодском отделении ПАО «Сбербанк России», 6 780 128 рублей выдано с расчетного счета ООО КБ Банк БФТ, 2 000 000 рублей выдано с расчетного счета АО «Промышленный энергетический банк». С расчетного счета в ООО «КБ «Банк БФТ» были перечислены денежные средства в качестве займов ООО «Роспроектстрой» 4 817 500,00 руб., Козыревой Н.А. – 462 628,00 руб., ФИО110 – 1 500 000 руб.

Погашенные займы на сумму 11 548 919,26 рублей, в том числе ИП Маклаков вернул 4 206 700 рублей, ФИО110- 1 500 000 рублей, Козырева Н.А.- 1 206 354,05 рублей, «Ростпроектстрой» - 1 180 172,07 рублей, ФИО111 – 902 564,38 рублей, Свидетель №92 – 748 000 рублей, Свидетель №83 – 602 564,38 рублей, ФИО112 – 602 564,38 рублей, ФИО90 – 600 000 рублей.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ отражена задолженность по ранее выданным займам 18 202 051,40 рублей, в том числе Костыгова В.Н.- 2 820 600 рублей, ИП ФИО113 – 300 000 рублей, Козырева Н.А. – 5 223 073,95 рублей, ФИО113 – 100 000 рублей, ООО «Отрада» - 1 000 000 рублей, ФИО318 3 030 000 рублей, «Роспроектстрой»- 5 728 377,45 рублей.

Также в бухгалтерском учете ООО « Кичгородецкая лесная компания» по дебету счета 001 отражены операции о получении в аренду ДД.ММ.ГГГГ имущества от Маклакова А.Ю. на общую сумму 67 413 412,28 рублей.

В судебном заседании также были исследованы другие доказательства относительно значимых обстоятельств по делу, в том числе и сведений, предоставляемых Козыревой Н.А. в отчетах о реализации инвестиционного проекта.

Согласно отчетов о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» и сопроводительной информации, изъятых в ходе обыска в Департаменте лесного комплекса <адрес> и осмотренных протоколом осмотра (т. 3 л.д. 15-47, 252-286) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 59 млн. руб., по факту – 0,153 млн. руб., численность работающих по проекту 28 человек, по факту – 1 человек; согласно отчета в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 123,53 млн. руб., по факту – 2,011 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 11 тыс. м/3, численность работающих по проекту 126 человек, по факту – 1 человек; согласно отчета в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 188,05 млн. руб., по факту – 60,96 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 12 тыс. м/3 (с нарастающим итогом), численность работающих по проекту 126 человек, по факту – 1 человек, подобран земельный участок под строительство завода. Заключен договор купли-продажи земельного участка и сдан на регистрацию. На участке проводятся инженерно-геодезические и геологические изыскания. Земельный участок переводится из одной категории в другую. Проведены переговоры с подрядчиком по строительству лесопильного завода итальянской фирмой « Кармак», которым подготовлен проект по строительству лесопильного завода под ключ. Проведены переговоры с организацией финансирования проекта строительства завода с представителями итальянского банка « Монте дей Паски ди Сиена Спа» и представителями страховой компании « Саче»; согласно отчета в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 252,55 млн. руб., по факту – 62,16 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 12 тыс. м/3 (с нарастающим итогом), численность работающих по проекту 126 человек, по факту – 1 человек, приобретены два харвестера, два форвардера, 1 котел водогрейный, 4 сушильных камеры, система аспирации, станок четырехсторонний, погрузчик «Баланкар», заключено рамочное соглашение с ООО « СКК « Стройальянс» о проектировании и строительстве зданий и сооружений лесопильного завода; согласно отчета в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 317,1 млн. руб., по факту – 63,26 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 16 тыс. м/3 (с нарастающим итогом), численность работающих по проекту 126 человек, по факту – 1 человек, продолжается перевод земельного участка из одной категории в другую; согласно отчета в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 81,1 млн. руб., по факту – 6,94 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 46 тыс. м/3 (с нарастающим итогом), численность работающих по проекту 32 человек, по факту – 1 человек; согласно отчету в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 115,3 млн. руб., по факту – 75 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 60,89 тыс. м/3 (с нарастающим итогом), численность работающих по проекту 32 человек, по факту – 2 человека, участниками общества увеличен уставной капитал до 59 140 909 рублей, начаты кадастровые работы по земельному участку, представлены документы на получение разрешения на строительство, прорабатывается смета по строительству завода со строительной компанией, которая стоила аналогичный проект « Патриот» в Великом Устюге, начаты подготовительные работы по планировке земельного участка к строительству (вывозка и снятие грунта, подготовка под фундамент, заключен контракт со специалистами из Москвы; согласно отчету в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 149,5 млн. руб., по факту – 98 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 64,71 тыс. м/3 (с нарастающим итогом), численность работающих по проекту 32 человек, по факту – 2 человека, заключен договор, подготовлен локальный сметный расчет и внесена предоплата ООО « МеталБетонСтрой» на подрядные строительные работы по изготовлению фундаментов, заключен договор и внесена предоплата с ООО « ПК « ПрофМетМонтаж», выполнен первый этап ( подготовлен проект рабочей документации, раскладка стеновых и кровельных конструкций; согласно отчету в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инвестиции, привлеченные в инвестиционный проект по проекту 235,1 млн. руб., по факту – 236,6 млн. руб., фактически заготовленный объем древесины 114,7 тыс. м/3 (с нарастающим итогом с начала реализации проекта), численность работающих по проекту 32 человек, по факту – 1 человек, приобретен цех лесопиления в Кичменгско-<адрес>, в котором ведется монтаж деревообработки. Построен цех обработки древесины, частично установлены станки, установлены две сушильные камеры, приобретена единица лесозаготовительной техники (харвестер).

Согласно сведений электронной переписки между Козыревой Н.А. и Костыговым В.Н., изъятой в ООО « Майл.ру» и осмотренной протоколом осмотра, каждый отчет о реализации инвестиционного проекта Козырева Н.А. отправляла для согласования Костыгову В.Н. ( т. 19 л.д. 33-43, 64-71, 87-96, 104-112, 118-127, 149-152, 156-167, 170-172).

Согласно сведений, предоставленных АО « Россельхозбанк», ПАО « Банк СГБ», ПАО « Росбанк», АО Банк « Советский», ЗАО « Банк « Вологжанин», АО КБ « Северный Кредит», АО КБ « Рубоев», АО « Промэнергобанк», Банк ВТБ24, ООО « Кичгородецкая лесная компания» за период с 2012-2015 года не обращалось за получением заемных средств в рамках реализации инвестиционного проекта в области освоения лесов ( т.6 л.д. 216, т.16 л.д. 8-9, 11,13, 15, 16, 17,18)

Согласно показаниям свидетеля ФИО3, которые он давал в ходе предварительного следствия и в судебном заседании, с 2005 года у него в собственности был земельный участок площадью 6,7 га. категории земель- земли для сельскохозяйственных работ, которые он приобрел в качестве пая. В 2012 году он решил продать свой земельный участок, дав об этом объявление. Узнав о том, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» нужен земельный участок, он предложил участок Таранову А.А. После чего приехала директор ООО « Кичгородецкая лесная компания», они посмотрели участок и договорились о продаже. Договор заключали в <адрес>, денежные средства за участок в размере 800 000 рублей он получил в офисе компании на <адрес>. О том, что земельный участок имел категорию земли для сельскохозяйственного назначения, он сразу предупредил, кроме того об этом было указано в документах. (т. 34 л.д. 147-150).

Протоколом Собрания учредителей ООО « Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ принято решение о приобретении у ФИО3 земельного участка, площадью 69400 кв.м. с категорией земли – земли сельскохозяйственного назначения за 850 000 рублей (т.17 л.д.143).

ДД.ММ.ГГГГ между ФИО3 и ООО «Кичгородецкая лесная компания» в лице Козыревой Н.А. был заключен договор купли-продажи земельного участка с кадастровым номером: 35:17:0201007:55 площадью 69 400 кв.м., расположенного в 800 м. по направлению на север от ориентира – <адрес> за 850 000 рублей, что подтверждается свидетельством о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ серии 35-АБ № (т.18 л.д. 247).

В ходе осмотра изъятых в ходе обыска у Козыревой Н.А. документов на земельный участок установлено, что приобретенный ООО « Кичгородецкая лесная компания» земельный участок имел категорию земель – земли сельскохозяйственного назначения, вид разрешенного использования - для сельскохозяйственного производства (т. 18 л.д. 26-41).

Из показаний свидетеля Свидетель №87 директора ООО «СКК «Стройальянс», которые он давал в ходе предварительного следствия и подтвердил в судебном заседании, никаких рамочных соглашений между ООО «СКК «Стройальянс» и ООО «Кичгородецкая лесная компания» о проектировании и дальнейшем строительстве зданий и сооружений лесопильного завода не заключалось. В 2013 году Костыгов В.Н. пригласил его и Свидетель №89 в клуб «Харди-Гарди», расположенном на <адрес> в <адрес>, где у Костыгова был свой офис. Обсуждали вопрос строительства деревообрабатывающего предприятия на территории Кичменгско-<адрес>. Также на встрече присутствовали Козырева Н.А., иностранный гражданин - итальянец и мужчина бывший начальник лесничества из <адрес>. В ходе встречи обменялись только адресами электронной почты и более никаких действий не было. (т. 23 л.д. 118-121).

    Свидетель Свидетель №89 подтвердил, что встречался в клубе «Харди-Гарди» с Козыревой Н.А. и Свидетель №87, где обсуждали возможность проектирования лесоперерабатывающего цеха на земельном участке, принадлежащем ООО « Кичгородецкая лесная компания». Ранее за 3 месяца до этой встречи к нему уже обращались Таранов А.А. и Свидетель №2 с тем же вопросом, предоставив только выкопировку плана территории в масштабе 1:10000. Он им сказал, что для решения вопроса о возможности строительства лесопререрабатывающего цеха данных документов недостаточно, необходимо предоставить разрешительные документы, технические условия подключения к сетям, заключения СЭС, разрешения экологов. Больше ООО « Кичгородецкая лесная компания» к нему не обращалось.

Свидетель ФИО56 И.Н. - директор ООО «ГеоСтройПроект» показал, что ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Геостройпроект» и ООО «Кичгородецкая лесная компания» был заключен договор на выполнение инженерно-геодезических и геологических изысканий для строительства лесопильного цеха. Вопросы заключения договора он обговаривал с Костыговым В.Н., встретившись с ним в офисе Банка БФТ на <адрес>, после чего ему позвонила женщина. Он составил договор, отправил почтой для подписания. В течение месяца работы на земельном участке были проведены. Был составлен акт выполненных работ и отчет, которые также были направлены почтой. Работы по договору были оплачены в размере 350 000 рублей. После выполненных ими изысканий, других работ по геодезии на земельном участке не требуется.

Договором от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение инженерных изысканий подтверждаются договорные отношения между ООО «Кичгородекая лесная компания» и ООО «ГеоСтройПроект» (т. 5 л.д. 118-119).

Согласно сведений, предоставленных ОАО «МРСК Северо-Запада», между ОАО «МРСК Северо-Запада» и ООО «Кичгородецкая лесная компания» был заключен договор об осуществлении технологического присоединения к электрическим сетям № ВЭ2.6-13/0557 от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 637 816 рублей 40 копеек по технологическому присоединению «цеха лесопиления». ОАО «МРСК Северо-Запада» выполнило работы по договору технологического присоединения к электрическим сетям на общую сумму 1 172 746 рублей 86 копеек, а ООО «Кичгородецкая лесная компания» произведена была оплата в сентябре 2013 г. и в марте 2014 года на сумму 655 125,64 рублей. В связи с тем, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» свои обязательства по договору не исполняет и имеющейся задолженностью в размере 517 621 рублей 22 копейки, ведется претензионная работа по расторжению договора (т. 16, л.д. 146-164).

Свидетель Свидетель №101 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показал, что с 2013 по 2016 года являлся директором ОАО «Корпорация развития <адрес>», которое оказывало содействие в реализации инвестиционных проектов на территории <адрес>. В июне 2013 года к нему обратился ранее знакомый по работе в ОАО «Севергазбанк» Костыгов В.Н. по вопросу реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания». Был заключен договор. Консультационную помощь ООО «Кичгородецкая лесная компания» оказывал Свидетель №100 Основная их функция заключалась в том, чтобы помочь перевести категорию земли из одного назначения в другое для того, чтобы у инвестора была своя площадка, на которой он смог реализовывать свой инвестиционный проект. У начальника Департамента Лесного комплекса <адрес> Свидетель №15 к проекту ООО «Кичгородецкая лесная компания» были опасения, так как ООО «Кичгородецкая лесная компания» на территории Кичменгско-<адрес> осуществляло заготовку древесины, а строительство завода по её переработке не вело. Он присутствовал на совещаниях в 2013-2014 году проводимых Свидетель №15 по реализации инвестиционного проекта ООО «КГЛК», где Костыгов В.Н. заверял, что график привлечения инвестиций в проект выдерживается, так как приобретена лесозаготовительная техника. Также он присутствовал на совещании, проводимом заместителем <адрес> Свидетель №98, где также обсуждался вопрос о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания». Директор компании Козырева Н.А. заявила, что компанией закуплена лесозаготовительная техника, приобретена земля, идет процесс получения разрешения на строительство, который затянулся из за длительного перевода земельного участка ООО «Кичгородецкая лесная компания» из земель сельскохозяйственного назначения в земли промышленности. По итогам данного совещания начальник Департамента лесного комплекса Свидетель №15 обязан был еженедельно предоставлять фотоотчеты со строительной площадки, ООО « Кичгородецкая лесная компания» рекомендовано было поставить на строительную площадке видеокамеру, а после получения разрешения на строительство провести выездное совещание на строительной площадке. После данного совещания он с Свидетель №100 выезжали на место строительства завода, но увидели только огороженную забором территорию, где велись земельные работы, завозилась песчано-гравийная смесь. Строительной техники не было. Козырева Н.А. сослалась на отсутствие финансирования и пояснила, что реализацию проекта откладывают до весны 2015 года в связи с удорожанием импортного оборудования и необходимостью замены импортного оборудования на отечественное (т. 23 л.д. 246-251).

Свидетель Свидетель №100 дал суду аналогичные показания, пояснив, что с августа 2013 года он стал оказывать помощь ООО « Кичгородецкая лесная компания» в реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов. На тот период у ООО «Кичгородецкая лесная компания» был приобретен только земельный участок сельскохозяйственного назначения, который необходимо было перевести из земель сельскохозяйственного назначения в земли промышленности для того, чтобы начать строительство завода. Перевод земельного участка из одной категории в другую длился около года. Одновременно они занимались вопросом подведения электроэнергии на строительную площадку. После получения ООО «Кичгородецкая лесная компания» разрешения на строительство, в связи с возникшими трудностями по приобретению заводского оборудования и отсутствия финансирования проекта взаимоотношения между ОАО «Корпорация развития <адрес>» и ООО «Кичгородецкая лесная компания» были прекращены.

Свидетель Свидетель №99 занимавшая в 2014 году должность советника заместителя <адрес> Свидетель №98 показала, что также присутствовала на совещании, проводимом ДД.ММ.ГГГГ заместителем <адрес>, где обсуждались проблемы реализации инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания». На совещании ожидали присутствие Костыгова В.Н., но он не участвовал. По итогам этого совещания она подготовила информацию для прессы.

Из показаний свидетеля Свидетель №98 следует, что являясь заместителем губернатора <адрес>, он курировал в том числе вопросы лесного комплекса и все реализующиеся инвестиционные проекты в области освоенная лесов. В связи с эти проводил совещания с участием всех заинтересованных лиц, где обсуждались вопросы реализации проектов.

В ходе осмотра изъятых в Департаменте лесного комплекса <адрес> документов, были осмотрены протокол совещания при заместителе <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ с информацией и отчетами о реализации инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания» (т.3 л.д. 60-63, 86-95,99-114).

Свидетель Свидетель №102 пояснил, что ДД.ММ.ГГГГ ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договору приобрело у ООО «Эвентус» видеокамеру, стоимостью 26000 рублей. Однако видеокамера не установлена в связи с отсутствием электричества на строительной площадке.

Согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Эвентус», ООО «Кичгородецкая лесная компания» приобретает камеру с установкой на объекте заказчика. Стоимость камеры в размере 26 000 рублей оплачено, что подтверждается счет-фактурой от ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 124-128).

Свидетель Свидетель №79 пояснил, что ООО « Кичгородецкая лесная компания» приобретало в ВДПО по договорам пожарный инвентарь, на общую сумму около 450 000 рублей.

Показания Свидетель №79 подтверждаются договорами поставки, заключенных между ООО « Кичгородецкая лесная компания» и <адрес> отделением Общероссийской общественной организации « Всероссийское добровольное пожарное общество» от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, товарными накладными и платежными поручениями ( т. 5 л.д.133-149, т. 16 л.д.109-129)

Из показаний главы муниципального образования Городецкое, свидетеля Свидетель №104 следует, что о реализации приоритетного инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания», в результате которого должен быть построен завод по глубокой переработке древесины, он узнал от Таранова А.А, который познакомил его с представителями компании. Впоследствии директор компании Козырева Н.А обращалась с заявлением о смене разрешенного вида использования земельного участка из земель сельхозназначения в земли промышленности, так как земельный участок находился территории муниципального образования Городецкое. По заявлению были проведены все необходимые мероприятия, в том числе публичные слушания, решение было принято. Затем Таранов А.А. интересовался процедурой получения разрешения на строительство, а когда на земельном участке ООО « Кичгородецкая лесная компания» велись земляные работы по снятию грунта, ФИО114 у него интересовался, куда можно вывезти грунт.

Согласно заявления, только ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «Кичгородецкая лесная компания» Козырева Н.А. обратилась в сельское поселение Городецкое Кичменгско-<адрес> об изменении разрешенного вида использования земельного участка (т. 23 л.д. 208).

Решением Муниципального образования Городецкое Кичменгско-Городецкого муниципального района <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № на основании протокола публичных слушаний, в границы населенного пункта <адрес> включен земельный участок, принадлежащий ООО « Кичгородецкая лесная компания» и изменен вид разрешенного использования земельного участка на земли «для размещения производственных и административных зданий, сооружений промышленности, коммунального хозяйства, материально-технического, продовольственного снабжения, сбыта и заготовок (т. 23, л.д. 209-214).

Постановлением Администрации сельского поселения Городецкое от ДД.ММ.ГГГГ № земельному участку ООО « Кичгородецкая лесная компания» присвоен новый юридический адрес: <адрес>, Кичменгско-<адрес>. (т. 23, л.д. 215).

Из показаний свидетеля Свидетель №105 следует, что являясь главным специалистом по управлению и распоряжению имуществом администрации сельского поселения «Городецкое» она готовила документы об изменении вида разрешенного использования земельного участка, принадлежащего ООО « Кичгородецкая лесная компания». Были ли зарегистрированы изменения в Управлении Росреестра по <адрес> ей неизвестно.

Согласно свидетельства о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ 5-АБ №, зарегистрировано право собственности на земельный участок, принадлежащий ООО « Кичгородецкая лесная компания» категории земли: земли промышленности и т.д., разрешенное использование: для строительства деревообрабатывающего завода по углубленной переработке древесины, общей площадью 66 377 кв.м. ( т. 18 л.д. 248)

Согласно заявления от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Кичгородецкая лесная компания» просит выдать градостроительный план земельного участка (т. 23, л.д. 193).

ДД.ММ.ГГГГ был изготовлен градостроительный план земельного участка для строительства деревообрабатывающего завода, который был утвержден Постановлением Администрации муниципального образования Городецкое Кичменгско-Городецкого муниципального района <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № (т. 23 л.д. 194-204).

Согласно заявления от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Кичгородецкая лесная компания» просит выдать разрешение на строительство деревообрабатывающего завода на земельном участке по адресу: <адрес> (т.23 л.д. 205-206).

Согласно разрешения на строительство № RU 35513 302-24 от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Кичгородецкая лесная компания» разрешено строительство объекта капитального строительства: деревообрабатывающего завода – «Цех лесопиления», расположенного по адресу: <адрес>. Срок действия разрешения – до ДД.ММ.ГГГГ. (т. 23 л.д. 207).

Из показаний свидетеля Свидетель №106, который в период с 2013 по 2015 г.г. являлся начальником отдела перспективного развития территорий муниципального образования Городецкое, следует, что по заявлению ООО « Кичгородецкая лесная компания» он изготовил градостроительный план на земельный участок. Впоследствии ООО « Кичгородецкая лесная компания» обратилась с заявлением о выдаче разрешения на строительство, предоставив проектную документацию на деревообрабатывающий завод. ДД.ММ.ГГГГ ООО « Кичгородецкая лесная компания» было выдано разрешение на строительство. До момента получения разрешения на строительство возводить строительные объекты запрещено. В августе 2014 года он видел, как автомобили КАМАЗы с земельного участка у д. Чекавино возили гравий на строительную площадку ООО « Кичгородецкая лесная компания», о чем он доложил главе администрации Свидетель №104 После получения разрешения деревообрабатывающий завод не был построен.

Из показаний свидетеля Свидетель №121, директора ООО « МеталБетонСтрой», которые он давал в ходе предварительного следствия и подтвердил в судебном заседании, следует, что Свидетель №2 2014 года ему позвонил Таранов А.А. и предложил встретиться по вопросу изготовления фундамента для строящегося цеха лесопереработки ООО « Кичгородецкая лесная компания». Он приезжал в Кичменгский Городок, смотрел строительную площадку, где велись земляные работы, снимался плодородный слой земли и завозился ПГС. Здесь же Таранов познакомил его с Свидетель №103, сказал, что он будет отвечать за строительство, при этом присутствовали и другие « Вологодские» представители ООО « Кичгородецкая лесная компания». Осмотрев площадку, Таранов всех пригласил в Кич- Городецкий лесхоз, где обговорили условия о сотрудничестве, однако письменный договор заключен не был. ООО « Кичгородецкая лесная компания» двумя платежами ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ перевели 250 000 рублей, на сумму которых были выполнены геодезические работы, это разбивка фундамента, буровые работы, съемка местности. В дальнейшем работы по возведению фундамента не производились из за отсутствия финансирования и заключенного договора ( т. 16 л.д. 193, т. 23 л.д. 225-228).

Между ООО «Кичгородецкая лесная компания» и ООО «ПК «ПрофМетМонтаж» был заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ, на изготовление комплектов несущих каркасов зданий ангарного типа и комплектов, ограждающих конструкций, альбомов КЖ/КМ/АС, КДМ, КМ/АС на общую сумму 14 000 000 рублей. Согласно договора, на первом этапе разрабатывается проект рабочей документации, после оплаты которого, исполнитель подготавливает Техническое задание. За разработку проекта рабочей документации ООО «Кичгородецкая лесная компания» ДД.ММ.ГГГГ переведено 500 000 рублей (т.16, л.д. 167-173).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №103 следует, что в мае 2014 года к нему обратился Таранов А.А. и предложил построить завод по глубокой переработке древесины на территории Кичменгско-<адрес> в рамках реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов. Он встретился с директором ООО « Кичгородецкой лесной компании» Козыревой Н.А., которая предложила ему занять должность руководителя данного проекта с оплатой 100 000 рублей в месяц, а также бонус после реализации проекта около 3 000 000 рублей, при этом ни в каких трудовых отношениях с компанией он не состоял. Он стал работать над проектом ООО «Кичгородецкая лесная компания», определил круг компаний, которые могли бы поставить деревообрабатывающее оборудование, машины, механизмы, а также здания для завода. Он дважды выезжал в <адрес>, в первый раз на своей машине с Свидетель №2, с которым посмотрел площадку, встретился с подрядчиками из <адрес>, и с Тарановым А.А. Второй раз он был в <адрес> в августе 2014 года вместе с Козыревой Н.А., получили градостроительный план завода, заехали на строительную площадку, куда завозилась песчано-гравийная смесь. После данной поездки ООО «Кичгородецкая лесная компания» не произвело ему оплату командировочных расходов, поэтому он прекратил отношения с ООО «Кичгородецкая лесная компания» (т. 23 л.д. 216-220).

Согласно сведений о начислении и уплате страховых взносов в ПФР за период с 2013 по 2016 год среднесписочная численность работников ООО « Кичгородецкая лесная компания» 1 человек ( т.39 л.д. 39)

Свидетели Свидетель №123 и Свидетель №122, пояснили, что в связи с жалобами населения по поводу вывоза ПГС, по указанию главы администрации Кичменгско-Городецкого муниципального района они выезжали в карьер у д. Чекавино Кичменгско-<адрес>, откуда шла погрузка ПГС двумя экскаваторами на автомобили КАМАЗ. Данный карьер находится в водоохраной зоне, изъятие грунта там запрещено. Сфотографировав карьер, они поехали на строительную площадку ООО « Кичгородецкая лесная компания», где в соответствии с инвестиционным проектом должен быть построен завод по глубокой переработке древесины. По приезду они увидели, что ПГС завозился на территорию данной площадки. О результатах осмотра они доложили главе района. В октябре 2014 года они повторно выезжали на строительную площадку ООО «Кичгородецкая лесная компания», где установили, что количество завезенных куч ПГС увеличилось, при этом на площадке уже работал грейдер, разравнивая кучи ПГС. Об этом они составили акт. Позднее, поступила информация, что ПГС вывозился и из другого карьера возле д. Малое Бараково. В ноябре 2014 года они выезжали в данный карьер и составили акт осмотра об изъятии ПГС. Также совместно с работниками прокуратуры, они выезжали еще раз на строительную площадку ООО « Кичгородецкая лесная компания».

Согласно акту обследования территории от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО115, Свидетель №122 и ФИО116 осмотрели земельный участок вблизи д. Малое Бараково Кичменгско-<адрес>. Установлена добыча песчано-гравийной смеси. Площадь земельного участка составляет 0,8 га, глубина выработки: 30-35 м. Земельный участок находится в государственной неразграниченной собственности, имеет категорию – земли запаса (т. 2, л.д. 94-99).

По сообщению Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, земельный участок, расположенный примерно в 1 км по направлению на юг от границ населенного пункта д. Малое Бараково Кичменгско-<адрес>, относится к категории земель – земли запаса и находится в государственной неразграниченной собственности (т. 2 л.д. 122).

Протоколами осмотра места происшествия, была осмотрена строительная площадка ООО «Кичгородецкая лесная компания», по адресу: <адрес>. На момент осмотра площадка по периметру обнесена сплошным деревянным забором. На площадке зафиксированы 825 куч песчано-гравийной смеси, а также разровненная песчано-гравийная смесь (т.5 л.д. 1-41).

По заключению специалиста № от ДД.ММ.ГГГГ, общий объем песчано-гравийной смеси на площадке ООО «Кичгородецкая лесная компания» по адресу: <адрес>, составил 10 520 м3. (т. 5, л.д. 44-55).

Согласно сведений Департамента строительства и жилищно-коммунального хозяйства <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, средняя стоимость 1 м3 песчано-гравийной смеси в 3 квартале 2014 года составляла 103,27 рублей (т. 5, л.д. 57).

Свидетель Свидетель №119 – директор СПК колхоз « Майский» пояснил, что в 2014 году к нему обратился Таранов А.А. за разрешением использовать карьер возле д. Малое Бараково, для вывозки песчано-гравийной смеси на строительную площадку, где им была организована стройка, поскольку карьер находился на землях СПК « Майский». Он сообщил, что колхоз никакого отношения к карьеру не имеет, на балансе не состоит. Также Таранов попросил разрешение вывозить торфяной строй с данной строительной площадки на поля СПК « Майский». После чего, они с Тарановым ездили, смотрели место складирования торфа.

Из показаний индивидуальных предпринимателей свидетелей Свидетель №117, Свидетель №110, ФИО103, Свидетель №65, Свидетель №28, которые они давали как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании следует, что к ним обратился Таранов А.А. и попросил за плату выделить автомашины для перевозки песчано-гравийной смеси на строительную площадку ООО « Кичгородецкая лесная компания», одновременно с площадки вывозился торф. По всем вопросам, возникающим в процессе перевозки ПГС они созванивались с Тарановым А.А., в том числе и по вопросам привлечения водителей к административной ответственности за перевозку ПГС без использования тента (т. 26 л.д. 216-219, 220-224, т.2 л.д. 190-193 )

Свидетель Свидетель №113, работающий механиком у ИП Свидетель №110, пояснил, что по указанию Свидетель №110, направил в июле-августе 2014 года автомашину КАМАЗ под управлением водителя Свидетель №112 на территорию строительной площадки, расположенной на окраине <адрес>, принадлежащей Таранову А.А. для выполнения работ по грузоперевозкам. Свидетель №112 работал около 1 месяца (т. 2 л.д. 166-167).

Водители свидетели Свидетель №115, Свидетель №112, а также индивидуальный предприниматель Свидетель №116 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании подтвердили, что возили песчано-гравийную смесь из карьеров у деревень Малое Бараково и Чекавино Кичменгско-<адрес> на строительную площадку, а обратно вывозили торф на поле недалеко от д. Чекавино. Учет привезенного ПГС на площадку осуществлял родственник Таранова А.А., при этом сам Таранов А.А. приезжал ежедневно. Кому принадлежала строительная площадка им было не известно, но на заборе было написано « Таранов и компания» (т. 5 л.д. 249-251).

Из показаний свидетеля Свидетель №111, данных им в ходе предварительного следствия и в судебном заседании следует, что по просьбе мужчины по имени ФИО27, который ему позвонил и представился сотрудником ООО « Кичгородецкая лесная компания» он предоставлял свой экскаватор для погрузки ПГС у д. Чекавино. На погрузке работал водитель Свидетель №114. Через некоторое время Свидетель №114 ему сообщил, что приехавшие в карьер сотрудники полиции пояснили, что ПГС добывается незаконно и запретили работу (т. 26 л.д. 211-215).

Из оглашенный в порядке п.1 ч.2 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №114 следует, что в июле 2014 года он работал в карьерах у д. Малое Бараково и д. Чекавино Кичменгско-<адрес> на экскаваторе, принадлежащем Свидетель №111 загружая песчано-гравийную смесь в подъезжавшие автомобили КАМАЗ, которая со слов водителей возилась на площадку, принадлежащую ООО «Кичгородецкая лесная компания». Во время погрузки он видел, что в карьер у д. Чекавино дважды приезжал начальник Кичменгско-Городецкого территориального отдела – государственного лесничества Таранов А.А. и разговаривал с водителями грузовых автомашин. Водители высказывали Таранову А.А. претензии за то, что их штрафуют сотрудники ГИБДД, на что Таранов А.А. их успокоил, сказав, что он «договорился, все в порядке» (т. 2 л.д. 172-175).

Свидетель Свидетель №109 также пояснил, что работал водителем экскаватора и загружал песчано-гравийную смесь из песчаного карьера около д. Чекавино Кичменгско-<адрес> на автомобили КАМАЗ. Со слов водителей ПГС они возили Таранову А.А. Кроме того, он оказывал услуги по погрузке торфа с площадки, огороженной забором.

    Из показаний свидетеля Свидетель №118, следует, что Таранов А.А. является его родственником. Представитель ООО « Кичгородецкая лесная компания» по имени ФИО27, предложил ему работу, а именно контролировать и вести подсчет количество привезенного на строительную площадку ПГС и вывезенного торфа. Он согласился и с августа по сентябрь 2014 года выполнял условия договоренности. Видел, что на площадку не раз приезжал его родственник Таранов, который общался с ФИО27, поэтому всю информацию по телефону он передавал Таранову.

Согласно сведений о детализации телефонных переговоров, осмотренных протоколом осмотра, между Тарановым А.А., Козыревой Н.А. и Костыговым В.Н. установлены многочисленные телефонные соединения за период с февраля 2014 г. по январь 2017 года.

Кроме того, установлены неоднократные телефонные соединения Таранова А.А. с индивидуальными предпринимателями Свидетель №110, Свидетель №28, Свидетель №117, Свидетель №111, ФИО103, Свидетель №65 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т.36 л.д. 29-96).

Из сненографии телефонных переговоров Таранова А.А., записи которых осмотрены протоколом осмотра и прослушаны в судебном заседании, следует, что именно Таранов А.А. организовывает завозку песчано-гравийной смеси, договаривается с индивидуальными предпринимателями Свидетель №110, Свидетель №28, Свидетель №117, ФИО103, Свидетель №65 о предоставлении транспорта для перевозки ПГС, просит обеспечить машины тентами для перевозки ПГС и обещает решить вопрос со штрафами. В ходе многочисленных телефонных переговоров с Свидетель №118, Таранов А.А. дает указания по снятию и вывозу грунта со строительной площадки ООО « Кичгородецкая лесная компания», по завозу песчано-гравийной смеси на строительную площадку, решает вопросы связанные с привлечением водителей к административной ответственности за нарушение правил перевозки грузов, а Свидетель №118 отчитывается перед Тарановым А.А. о количестве завезенного ПГС, докладывая Таранову все возникающие проблемы ( т. 22 л.д. 1-100).

Из показаний свидетеля Свидетель №120, данных ею в ходе предварительного следствия и в судебном заседании, следует, что работая инспектором ДПС МО МВД России «Никольский», она составила несколько протоколов об административном правонарушении по ч.1 ст. 12.21 КоАП РФ за нарушение правил перевозки грузов в отношении водителей грузовых автомашин Свидетель №116, Свидетель №115 и Свидетель №112, которые возили песчано-гравийную смесь из карьера у д. Чекавино Кичменгско-<адрес> без специальных пологов (т. 2 л.д. 150-152).

Из показаний свидетеля Свидетель №135 следует, что ей как бывшему начальнику ОВД неоднократно звонил Таранов А.А. и просил выяснить, по чьему указанию сотрудники ДПС останавливают автомашины, перевозившие ПГС. Она попыталась выяснить эту информацию у своей знакомой Ворошниной, которая исполняла на тот момент обязанности начальника ОВД по Кичменгско-<адрес> и сообщила это Таранову А.А.

Свидетель Свидетель №82 в ходе предварительного следствия и в судебном заседании показал, что в декабре 2014 года Маклаков А.Ю. ему предложил войти в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания». Для обсуждения этого вопроса в январе 2015 года они встретились в <адрес>, где при этом еще присутствовал мужчина по имени ФИО28. Ему были выдвинуты условия, что свою лесозаготовительную технику он должен будет поставить на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания», при этом часть расчетной лесосеки останется за ФИО28. Эти условия ему не понравились, и он отказался от участия. Никаких денежных средств в инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания», он не вносил, лишь оплатил за ООО « Кичгородецкая лесная компания» саженцы ели у САУ ЛХ ВО «Онегалеспром» на сумму 390 000 рублей. Эта сумма была оформлена договором беспроцентного займа. Впоследствии ООО « Кичгородецкая лесная компания» рассчиталась с ним на эту сумму заготовленной древесиной. Свидетель №2 2015 года от Маклакова ему стало известно о расторжении договора аренды лесов с ООО « Кичгородецкая лесная компания». (т.23 л.д. 137-141).

Согласно протокола общего собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ Маклаков А.Ю. обязуется приобрести лесозаготовительную технику для реализации инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания»: лесозаготовительный комплекс и тягач на общую сумму 65 200 000 рублей ( т. 17 л.д. 222-224)

Согласно отчета о проведении контрольной проверки хода реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов « Организация комплексной переработке древесных ресурсов на ООО « Кичгородецкая лесная компания», при выезде на место установлено, что приобретенная лесозаготовительная техника, указанная в отчетах о ходе реализации инвестиционного проекта принадлежит Маклакову А.Ю. Приобретенные лесоперерабатывающий участок и деревообрабатывающее оборудование не установлены. При осмотре земельного участка строительные работы не ведутся, фундаменты, производственные здания и сооружения отсутствуют. Документальных данных о привлечении средств в размере заявленных не представлено (т. 3 л.д. 64-66).

В связи с тем, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» фактически не выполняется поэтапный план реализации инвестиционного проекта, начальником Департамента лесного комплекса <адрес> было вынесено предписание от ДД.ММ.ГГГГ об устранении имеющихся нарушений в ходе реализации инвестиционного проекта в срок до ДД.ММ.ГГГГ ( т. 3 л.д. 57-58)

Приказом Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, «О мерах по исключению приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов» принято решение в срок до ДД.ММ.ГГГГ направить в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации заявление об исключении приоритетного инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов (т. 3 л.д. 50-51).

Согласно Приказа Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, инвестиционный проект «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» исключен из Перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов. Копия данного приказа поступила в Департамент лесного <адрес> ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 48-49).

Решением Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, договор аренды лесного участка от ДД.ММ.ГГГГ № в соответствии с п. 26 договора расторгнут в одностороннем порядке с ДД.ММ.ГГГГ. Решение содержит требование в течение 10 дней начиная с ДД.ММ.ГГГГ возвратить лесной участок по акту приема-передачи (т. 7 л.д. 178-181).

Решением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, вступившим в законную силу приказ Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «Об исключении инвестиционного проекта из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», приказ Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № «О мерах по исключению приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов и решение Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № о расторжении договора аренды лесного участка от ДД.ММ.ГГГГ № признаны соответствующими действующему законодательству. ООО Кичгородецкая лесная компания» в иске отказано (т.7 л.д. 205-211, 216-218).

Проанализировав исследованные в судебном заседании доказательства и оценив их в совокупности, суд приходит к выводу об их достоверности, поскольку они согласуются между собой и дополняют друг друга, в связи с чем не вызывают сомнений у суда, поскольку нарушений требований УПК при их получении допущено не было, а также о достаточности доказательств для вывода о виновности подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А., в совершении инкриминируемого им преступления.

Доводы адвоката Воронина В.В. о нарушении норм УПК РФ при выделении материалов уголовного дела, соединении уголовных дел и возбуждении данного уголовного дела несостоятельны.

В соответствии с ч.4 ст. 153 УПК РФ при соединении уголовных дел срок производства по ним определяется по уголовному делу, имеющему наиболее длительный срок предварительного расследования.

При этом срок производства по остальным уголовным делам поглощается наиболее длительным сроком и дополнительно не учитывается.

Действия органов предварительного следствия по соединению уголовных дел и исчислению сроков следствия соответствуют требованиям закона.

Данное уголовное дело № возбуждено на основании выделенных материалов из ранее возбужденного ДД.ММ.ГГГГ уголовного дела № в отношении Козыревой Н.А. по признакам преступления, предусмотренного ст. 165 ч.2 п. «б» УК РФ, которое в свою очередь было соединено ДД.ММ.ГГГГ с уголовным делом №, возбужденном ДД.ММ.ГГГГ в отношении Таранова А.А. по признакам преступления, предусмотренного п. «в» ч.3 ст. 158 УК РФ (т.1 л.д. 1-5, 205-215, 217-218, т.5 л.д.150-152, 153).

ДД.ММ.ГГГГ постановлением ст. следователя Никольского межрайонного следственного отдела следственного управления Следственного комитета РФ по <адрес> уголовное дело №, возбужденное ДД.ММ.ГГГГ, было прекращено по основанию, предусмотренному п.2 ч.1 ст. 24 УПК РФ (т.63 л.д. 211-217), которое было отменено прокурором ДД.ММ.ГГГГ (т. 63 л.д. 148-149) и ДД.ММ.ГГГГ возобновлено производство по данному уголовному делу № (т. 63 л.д. 197). Таким образом, срок производства предварительного расследования по уголовному делу № до момента соединения с уголовным делом № составлял 10 месяцев, тогда как срок предварительного следствия по уголовному делу № до момента соединения составлял 11 месяцев.

Таким образом, исчисление сроков следствия при соединении в одно производство уголовных дел № и № с момента возбуждения уголовного дела №, имеющего наиболее длительный срок предварительного расследования, соответствует положениям ч.4 ст. 153 УПК РФ.

Срок предварительного следствия продлевался на законных основаниях, в том числе и по данному уголовному делу № и последний раз был продлен заместителем председателя Следственного комитета Российской Федерации на срок до 18 месяцев, т.е до ДД.ММ.ГГГГ (т.43 л.д. 169-173). В этот срок производство предварительного следствия и было закончено.

Таким образом, утверждение адвокатов, о том, что все важнейшие следственные действия по делу проведены по истечении срока следствия, а поэтому являются недопустимыми доказательствами, является несостоятельным.

Показания всех допрошенных по делу свидетелей, которые были приведены в приговоре суда, суд признает допустимыми и достоверными доказательствами, поскольку они являются логичными и последовательными, подтверждаются совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании, и им не противоречат. Оснований для оговора подсудимых судом не установлено.

Доводы подсудимых Костыгова В.Н., Таранова А.А. и Козыревой Н.А. об их невиновности в совершении преступления, а также об отсутствии умысла на обман в получении права аренды на лесной участок, суд признает несостоятельными, поскольку они опровергаются исследованными в судебном заседании доказательствами.

Костыгов В.Н., Козырева Н.А. и Таранов А.А., создавав ООО « Кичгородецкая лесная компания» и участвуя в реализации инвестиционного проекта, фактически приняли на себя заведомо не обеспеченные обязательства, не располагая никакими собственными финансовыми или кредитными средствами, не имея никакого производственного либо земельного участка, никакой лесозаготовительной или лесохозяйственной техники или лесоперерабатывающего оборудования для реализации инвестиционного проекта. Получив право на долгосрочную аренду лесного участка, подсудимые продавали древесину «на корню» индивидуальным предпринимателям, которые занимались заготовкой древесины на территории Кичменгско-<адрес>, а поступившие от продажи древесины денежные средства расходовали не в целях реализации инвестиционного проекта, а для создания видимости финансово-хозяйственной деятельности или в личных целях, путем заключения договоров займа с подсудимыми Костыговым и Козыревой, с фиктивной организацией ООО « Отрада» или знакомыми физическими лицами. Фактически созданная ими ООО « Кичгородецкая лесная компания» не функционировало, производственной деятельности не вело, собственного имущества не имело, штат численности наемных работников и специалистов отсутствовал. Подсудимые создавали искусственную видимость финансово-хозяйственной деятельности созданного ими юридического лица. Они заключали фиктивные договора поставки лесной продукции со специально подысканными для этих целей юридическими лицами. При этом никакой лесной продукции не продавая и не покупая. При этом подсудимые доводили до сотрудников Департамента лесного комплекса <адрес> не соответствующие действительности ежеквартальные отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта, содержащие ложные сведения о привлекаемых в лесную отрасль региона инвестициях.

Доводы защитников о понесенных обществом затратах на реализацию инвестиционного проекта в размере 31 611 736 рублей 81 копейка не состоятельны. Расходы за проведение аудиторской проверки, на уплату госпошлины, налогов и сборов, штрафов и пеней, на приобретение канцелярских принадлежностей, на уплату арендных платежей за аренду склада и офисного помещения, на уплату доначисленной арендной платы после расторжения договора аренды лесного участка, которые сторона защиты включила в общую сумму расходов, понесенных обществом, никак не связаны с реализацией инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания». Расходы за проведение кадастровых работ на лесном участке по договору с ООО « Земельно-проектное бюро», за изготовление отчета об использовании лесов с ООО « ВологдаЛесПроект», расходы на приобретение лесопосадочного материала, связаны с использованием лесного участка, а не с реализацией инвестиционного проекта. Контракт с фирмой «Кармак» на строительство деревообрабатывающего завода и поставку оборудования на общую сумму 9 672 540 евро, заключен не был, денежные средства по контракту перечислены не были, о чем свидетельствуют исследованные в судебном заседании сведения, предоставленные представительством «Банка Монте дей Паски ди Сиена Спа» и представительством компании « SaceS.p.A» (Саче).

Остальные расходы общества на приобретение земельного участка, возведение забора, на проведение кадастровых и геологических работ на земельном участке, на изготовление проектной документации, по сравнению с фактическим размером причиненного ущерба незначительны и не свидетельствуют об отсутствии в действиях подсудимых состава преступления, поскольку осуществлялись эти расходы не с целью выполнения взятых на себя обязательств, а с целью убедить сотрудников Департамента Лесного комплекса <адрес>, общественность и депутатов Кичменгско-<адрес> о правомерности своих действий в реализации инвестиционного проекта и избежать тем самым исключение инвестиционного проекта из числа приоритетных и расторжения договора аренды лесного участка в одностороннем порядке, создав, таким образом, видимость реализации инвестиционного проекта.

О наличии умысла, направленного на получение права аренды на лесной участок, свидетельствует, заведомое отсутствие у подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. реальной финансовой возможности исполнить принятое на себя обязательство при реализации инвестиционного проекта - строительство завода по углубленной переработке древесины; отсутствие необходимого земельного участка под строительство и полного пакета разрешительных документов для строительства завода; использование фиктивного уведомления АКБ « Инвесторгбанк» (ОАО) о готовности финансирования ООО « Кичгородецкая лесная компания» в рамках реализации инвестиционного проекта в размере 500 млн. рублей, без которого инвестиционный проект не прошел бы согласование в Департаменте лесного комплекса <адрес> и в Министерстве промышленности и торговли РФ и не был бы включен в число приоритетных; заключение фиктивных договоров с организациями, подконтрольными Свидетель №68, для создания видимости финансово-хозяйственной деятельности; вывод денежных средств, путем предоставления денежных займов и расходование данных денежных средств не по назначению.

Участие Костыгова В.Н. в мошенничестве совместно с Козыревой Н.А. и Тарановым А.А. подтверждено показаниями самого подсудимого Костыгова В.Н., из которых очевидно, что он руководил деятельностью ООО «КГЛК», подыскал лиц, вошедших в число учредителей ООО «КГЛК», давал указания о расходовании денежных средств и контролировал деятельность компании. О руководящей роли Костыгова В.Н. свидетельствуют и показания подсудимых Козыревой Н.А. и Таранова А.А., которые каждое свое действие, связанное с деятельностью компании, согласовывали с Костыговым В.Н., а так же показания свидетелей Свидетель №4, Свидетель №2, ФИО90, Свидетель №5, Свидетель №87, Свидетель №89, Свидетель №97, Свидетель №101 и исследованными материалами дела, в том числе протоколом обыска, которым у Костыгова В.Н. были изъяты оригиналы учредительных документов ООО «Кичгородецкая лесная компания», протокола общих собраний учредителей, векселя, договор аренды лесного участка и инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания», сведениями электронной переписки Костыгова В.Н.

Участие Таранова А.А. в мошенничестве совместно с Костыговым В.Н. и Козыревой Н.А. также подтверждено показаниями самого подсудимого Таранова А.А., из которых очевидно, что он активно участвовал в создании и в деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», подыскал лиц, вошедших в число учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания», подобрал необремененные участки лесного фонда, которые вошли в состав лесного участка, переданного в аренду ООО «Кичгородецкая лесная компания», оказывал помощь в подготовке инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания», участвовал в подборе оборудования для строительства будущего завода, в дальнейшем оказывал помощь в хозяйственной деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания ». Об участии Таранова А.А. свидетельствуют и показания подсудимых Костыгова В.Н. и Козыревой Н.А., показания Маклакова А.Ю., а также свидетелей Свидетель №2, ФИО261, Свидетель №9, Свидетель №118, Свидетель №121, Свидетель №103, ФИО3, Свидетель №104, Свидетель №119

Участие Козыревой Н.А. в мошенничестве совместно с Костыговым В.Н. и Тарановым А.А. подтверждено показаниями свидетелей ФИО90, Свидетель №2, Свидетель №4, сотрудников Департамента лесного комплекса и материалами дела. Ее роль в группе являлась ключевой, поскольку она, как руководитель ООО «Кичгородецкая лесная компания», участвующей в схеме обмана при получении права аренды на лесной участок, обладала всей информацией о деятельности компании, вела финансово-хозяйственную деятельность, предоставляла ложные отчеты в Департамент лесного комплекса <адрес> о реализации инвестиционного проекта.

Доводы подсудимых и их защитников о причастности к совершению данного преступления иных лиц, в частности бывшего начальника Департамента Лесного комплекса <адрес> Свидетель №10, учредителя ООО «Кичгородецкая лесная компания» и директора ООО « Корн» Свидетель №2, не освобождают подсудимых Костыгова В.Н., Козыреву Н.А. и Таранова А.А. от уголовной ответственности, поскольку каждый из них выполнял отведенную ему роль в совершении данного преступления, а в соответствии со ст. 252 УПК РФ судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемых и лишь по предъявленному им обвинению.

Анализируя представленные доказательства, суд считает, что мошенничество совершено подсудимыми именно в составе организованной группы.

Согласно ч. 3 ст. 35 УК РФ преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений. Такая группа характеризуется предварительной договоренностью между ее участниками и устойчивостью. Договоренность участников организованной группы представляет собой большую степень соорганизованности по сравнению с группой лиц по предварительному сговору и характеризуется наличием детального согласования планируемого преступления, способов осуществления преступного замысла. Об устойчивости организованной группы могут свидетельствовать распределение ролей между ними при подготовке к преступлению, а также планирование преступления, определение методов конспирации.

Из представленных суду доказательств, следует, что, совершая инкриминируемое преступление, каждый из подсудимых на протяжении длительного времени выполнял отведенную ему роль по исполнению общего умысла, направленного на мошенничество, их действия были совместными, организованными и целенаправленными, с распределением ролей, то есть преступная деятельность Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. отвечала всем вышеперечисленным признакам организованной группы.

При этом, Козырева Н.А. и Таранов А.А. совершили преступление, используя свое служебное положение.

Так, с соответствии с п. 29 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 30.11.2017 г. № 48 « О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными п.1 примечания к ст. 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающим требованиям, предусмотренным п.1 примечания к ст. 201 УК РФ.

Судом установлено, что Таранов А.А., являясь начальником Кичменгско-Городецкого территориального отдела - государственного лесничества Департамента лесного комплекса <адрес>, относится к главной группе должностей государственной гражданской службы, постоянно выполнял организационно-распорядительные функции. Данный вывод подтверждается должностными регламентами, из которых следует, что Таранов А.А. руководил работой отдела, распределял обязанности между работниками отдела, вносил предложения о расстановке кадров отдела, утверждал план работы и контролировал его исполнение (т.7 л.д. 13-41).

Козырева Н.А., как директор ООО «Кичгородецкая лесная компания» выполняла управленческие функции в компании. Данный вывод подтверждается Уставом ООО «Кичгородецкая лесная компания», согласно которого директор Общества руководит текущей деятельностью и решает все вопросы, не отнесенные к компетенции собрания участников Общества, в том числе представляет Общество и совершает сделки, издает приказы, распоряжается имуществом (т.8 л.д. 225-231).

Таким образом, квалифицирующий признак « с использованием служебного положения», вмененный Козыревой Н.А. и Таранову А.А. нашел свое подтверждение в судебном заседании.

В то же время, суд исключает данный квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения» из объема обвинения Костыгова В.Н., как не нашедший своего подтверждения в судебном заседании, поскольку в предъявленном обвинении Костыгову В.Н. не изложено, какие именно полномочия должностного лица им были использованы в целях совершения преступления, который фактически организовал совершение преступления.

Вопреки доводам защитника Потехина С.С в предъявленном подсудимым Костыгову В.Н., Козыревой Н.А. и Таранову А.А. обвинении раскрыты все признаки состава соответствующего преступления, имеются указания на Постановление Правительства РФ от 30.11.2011 г. № 419, действовавшего на момент совершения преступления, и которым было утверждено « Положение о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», согласно пункта 15 которого включение инвестиционного проекта в перечень является основанием для заключения договора аренды лесного участка в соответствии с пунктом 11 Положения. Отсутствие в обвинении указаний о конкретных лесных кварталах, передаваемых в пользование по договору аренды и объема передаваемой древесины на всем лесном участке, не свидетельствует о нераскрытии признаков состава преступления, поскольку все эти полные сведения содержатся в исследованных судом доказательствах, в том числе в договоре аренды лесного участка с характеристикой лесного участка и его насаждений и схемой расположения лесного участка, а перечисление лесных кварталов привело бы к загромождению предъявленного обвинения.

Вместе с тем, суд считает, что причиненный ущерб, вмененный органами предварительного следствия, определен не правильно.

Согласно пункту 30 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 30 ноября 2017 года №48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», стоимость имущества при мошенничестве определяется исходя из фактической стоимости похищенного имущества. При отсутствии сведений о стоимости похищенного имущества она может быть установлена на основании заключения специалиста или эксперта.

Органами предварительного следствия размер причиненного ущерба определен исходя из планируемого объема древесины, подлежащей вырубке на арендуемом подсудимыми лесном участке. Вместе с тем, согласно заключения специалиста ФИО245, фактический объем заготовки древесины, согласно отчетов об использовании лесов, составил 104 660,9 куб.м. древесины, стоимостью 105 688 515 рублей.

Вопреки доводам защитников, суд не видит оснований для признания заключения специалиста недопустимым доказательством. Указанное заключение специалиста выполнено на основании вынесенного в ходе производства предварительного следствия постановления следователя от ДД.ММ.ГГГГ (т. 39 л.д.178-183). В распоряжение специалиста были представлены необходимые для производства материалы, что прямо следует, как из текста самого заключения специалиста, так и из показаний специалиста ФИО245, данных им в ходе судебного заседания, пояснившего, что отсутствие в представленных документах материалов по отводу и таксации лесосек, не повлияло на достоверность его выводов. Учитывая это, оснований полагать, что данное заключение специалиста получено с нарушением закона, не имеется. Заключение специалиста ФИО245 научно обосновано, его выводы мотивированы, каких либо оснований ставить под сомнение выводы специалиста не имеется.

С учетом того, что суд признает заключение специалиста ФИО245 допустимым доказательством, а поэтому принимает его за основу определения стоимости фактически причиненного ущерба, в связи с чем уменьшает размер ущерба, причиненного подсудимыми Костыговым В.Н., Козыревой Н.А. и Тарановым А.А. в результате получения путем обмана права аренды лесного участка до 105 688 515 рублей.

То обстоятельство, что стоимость заготовленной древесины рассчитана специалистом исходя из среднестатистических данных по <адрес>, не влияет на юридическую оценку действий подсудимых как мошенничества, совершенного в особо крупном размере, поскольку, по словам специалиста ФИО245, при предоставлении документов о стоимости реализации древесины ООО «Кичгородецкая лесная компания», расчет стоимости древесины изменился бы не более чем на 10%-15%, что также будет значительным образом превышать один миллион рублей, который согласно п.4 примечания к ст. 158 УК РФ является особо крупным размером.

Кроме того, суд исключает из предъявленного подсудимым Костыгову В.Н., Козыревой Н.А. и Таранову А.А. обвинения причинение государству в лице Департамента лесного комплекса <адрес> ущерба в виде неначисления и неуплаты в полном объеме арендной платы за пользование лесным участком в размере 14 153 791 рублей 16 копеек, из них бюджету Российской Федерации в размере 8 827 374 рубля 83 копеек и бюджету <адрес> 5 326 416 рублей 33 копейки, поскольку арендная плата не являлась предметом совершения подсудимыми преступления.

Доводы защитников о том, что ущерба государству причинено не было, поскольку заготовленная древесина по договору аренды лесного участка, являлась собственностью ООО « Кичгородецкая лесная компания» и оплачена арендной платой, суд оценивает как неверное толкование закона.

Согласно положениям ст. 614 Гражданского кодекса РФ арендная плата это плата за пользование имуществом.

Согласно ст. 94 Лесного кодекса РФ за использование лесов вносится арендная плата.

Статьей 72 Лесного кодекса РФ предусмотрено, что по договору аренды участок лесного фонда предоставляется лесопользователю за плату на определенный срок для осуществления одного или нескольких видов лесопользования.

Таким образом, из буквального толкования приведенных норм, арендной платой оплачивается не стоимость заготовленной древесины, а право пользования лесным участком по договору аренды. Договор аренды лесного участка подсудимыми был заключен в связи с включением инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания» в число приоритетных, в целях реализации проекта, обязательства по которому подсудимые не намерены были исполнять, что свидетельствует об обмане и недобросовестности подсудимых при совершении сделки, что в свою очередь противоречит действующему гражданскому законодательству ( п.3,4 ст.1, абз.1 п.1 ст.10 ГК РФ). При таких обстоятельствах, утверждение адвокатов о том, что заготовленная древесина по договору аренды является собственностью ООО « Кичгородецкая лесная компания» неверны.

Таким образом, суд приходит к выводу, что виновность подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. уставлена и подтверждается совокупностью представленных стороной обвинения доказательств.

Действия Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. суд квалифицирует по ч.4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, совершенное организованной группой, в особо крупном размере, а Козыревой Н.А. и Тарановым А.А. с использованием своего служебного положения.

Кроме того, по данному уголовному делу органами предварительного следствия обвиняется Маклаков А.Ю. в том, что в составе организованной группы, совместно и согласованно с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершил мошенничество, то есть приобретение путем обмана на льготных условиях права долгосрочной аренды лесного участка площадью 68 314,0 га, расположенного на территории Кичменгско-<адрес>, для последующего систематического извлечения материальной выгоды, полученной от заготовки и продажи древесины, находящейся на указанном лесном участке, при этом не намереваясь исполнять обязательства, связанные с условиями предоставления данного права, в особо крупном размере.

Так, согласно предъявленного обвинения, Маклаков А.Ю. не позднее ДД.ММ.ГГГГ вступил по предложению Костыгова В.Н. в состав созданной Костыговым В.Н. организованной преступной группы для выполнения функций по заготовке древесины на арендуемом в рамках инвестиционного проекта лесном участке и ее реализации.

В период не позднее ДД.ММ.ГГГГ Маклаков А.Ю., действуя в составе организованной преступной группы совместно с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А., реализуя преступный умысел, направленный на приобретение путем обмана права долгосрочной аренды лесного участка, по указанию Костыгова В.Н. организовал создание Общества с ограниченной ответственностью «Кичгородецкая лесная компания», при этом Маклаков А.Ю достоверно знал, что общество создано только для участия в инвестиционном проекте и получения долгосрочного права аренды на лесной участок, осуществления заготовки и продажи древесины с него, а также в связи с этим личного обогащения, без выполнения условий инвестиционного проекта.

Согласно отведенной ему роли и степени участия в организованной преступной группе, Маклаков А.Ю. в соответствии с достигнутой договоренностью с членами преступной группы осуществлял отвод лесных участков для последующей заготовки древесины, непосредственно осуществлял на участках лесного фонда, выделенного по договору аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ, заготовку древесины и ее реализацию, таким образом, обеспечивал получение денежных средств от реализованной древесины в своих и членов преступной группы интересах.

Так, Маклаков А.Ю., выполняя отведенную ему роль в совершаемом преступлении, незаконно, целях скорейшего получения для себя и других членов преступной группы стабильного дохода от реализации заготовленной древесины, достоверно зная о том, что заготавливать древесину без прохождения проекта освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» государственной экспертизы запрещено, в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ с использованием лесозаготовительной техники и с привлечением наемных лиц осуществил заготовку древесины в 99 и 109 лесных кварталах Стрелкинского участкового лесничества Кичменгско-Городецкого лесничества, доходы от реализации которой были использованы членами организованной преступной группы в личных целях.

Также, период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Маклаков А.Ю., действуя умышленно, из корыстных побуждений, совместно и согласованно с остальными участниками организованной преступной группы, согласно отведенной ему роли в совершении преступления,    являясь индивидуальным предпринимателем, осуществляющим деятельность в сфере лесозаготовок и лесопереработки, имея в своем подчинении лиц, обладающих специальными познаниями в лесопользовании, организовал оформление и изготовление соответствующих документов, связанных с заготовкой древесины, а также самостоятельно с привлечением лесозаготовительной техники и наемных рабочих осуществлял заготовку древесины на лесном участке, право на аренду которого участники преступной группы приобрели обманным путем в рамках приоритетного инвестиционного проекта. При этом, приобретение заготовленной Маклаковым А.Ю. древесины в бухгалтерском учете 000 «КГЛК» оформлялось по ценам, ниже рыночных.

Всего за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания» путем заключения договоров подряда на вырубку лесов была произведена заготовка древесины в объеме 262 677,4 м3 общей стоимостью 278 231 749 рублей 78 копеек, причинив тем самым ущерб Российской Федерации в указанном размере, при этом вырученные денежные средства от продажи заготовленной древесины не были привлечены в качестве инвестиций для создания лесопромышленной инфраструктуры, а были использованы участниками организованной преступной группы, в том числе и Маклаковым А.Ю. по собственному усмотрению для личного обогащения. Кроме того, собственнику – государству в лице Департамента лесного комплекса <адрес> был причинено ущерб в виде неначисления и неуплаты в полном объеме арендной платы за пользование лесным участком в размере 14 153 791 рублей 16 копеек, из них бюджету Российской Федерации в размере 8 827 374 рубля 83 копеек и бюджету <адрес> 5 326 416 рублей 33 копейки.

Всего участниками организованной преступной группы, в том числе и Маклаковым А.Ю. был причинен ущерб на сумму 292 385 540 рублей 94 копейки, что является особо крупным размером.

Указанные действия Маклакова А.Ю. были квалифицированы по ч.4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, совершенное в особо крупном размере и в составе организованной группы.

Кроме того, Маклаков А.Ю. обвинялся органами предварительного следствия в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ при следующих обстоятельствах.

Маклаков А.Ю. в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению незаконно полученными денежными средствами, в результате совершенного преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, действуя умышленно, совершил ряд финансовых операций, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Ман Трак энд Бас РУС» был приобретен седельный тягач «MAN TGX 18.400 4х2 BLS», 2013 года выпуска на общую сумму 3 977 094 рубля;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «СТК» был приобретен полуприцеп с бортовой платформой «№», 2013 года выпуска на общую сумму 1 315 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у индивидуального предпринимателя ФИО117 была приобретена автомашина «КАМАЗ 4310», 1987 года выпуска на общую сумму 500 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Эксмаш-Инвест» был приобретен прицеп – роспуск, 2014 года выпуска на общую сумму 320 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «ВологдаТракСервис» был приобретен тягач седельный «MAN TGS 33.440», 2014 года выпуска на общую сумму 5 300 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «СТК» был приобретен полуприцеп - сортиментовоз «SH-345», 2014 года выпуска на общую сумму 1 660 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у Свидетель №136 были приобретены дорожные железобетонные плиты в количестве 1 000 штук на общую сумму 2 520 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «СТК» была приобретена автомашина «КАМАЗ 53215 сортиментовоз», 2013 года выпуска на общую сумму 2 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Грузовая техника» была приобретена автомашина «КАМАЗ 732439 – тягач лесовозный с гидроманипулятором», 2013 года выпуска на общую сумму 2 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Грузовая техника» был приобретен прицеп «600845», 2014 года выпуска на общую сумму 665 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «ВологдаТракСервис» был приобретен тягач седельный «MAN TGS 19.400», 2014 года выпуска на общую сумму 3 915 234 рубля 50 копеек;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «АрхСтройФинанс» был приобретен харвестер «JOHN DEERE 1270E», 2014 года выпуска на общую сумму 19 900 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО102 была приобретена автомашина «КАМАЗ 4310», 2001 года выпуска на общую сумму 50 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Автохолдинг «Аврора» был приобретен форвардер «JOHN DEERE 1210E», 2014 года выпуска на общую сумму 15 100 00 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у Маклакова А.Ю. была приобретена автомашина «КАМАЗ 53215», 2002 года выпуска на общую сумму 100 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО118 был приобретен земельный участок общей площадью 41000 м2, кадастровый номер участка 35:17:04080006:0005 на общую сумму 300 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО118 был приобретен склад готовой продукции общей площадью 1091 м2 на общую сумму 1 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО118 был приобретен склад сортировки общей площадью 945,2 м2 на общую сумму 1 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО118 был приобретен склад негорючих материалов общей площадью 985,8 м2 на общую сумму 1 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО118 был приобретен цех деревообработки общей площадью 1229,3 м2 на общую сумму 1 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ФИО118 был приобретен сушильный цех общей площадь 235,6 м2 на общую сумму 200 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у Свидетель №136 были приобретены дорожные железобетонные плиты в количестве 1 000 штук на общую сумму 2 700 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Волжский» были приобретены сушильные камеры «№ ZISM-5*1.30*3» в количестве 4 штук на общую сумму 4 000 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «ТоргСтройГрупп» был приобретен тягач лесовозный с гидроманипулятором на шасси «КАМАЗ 43118», 2015 года выпуска на общую сумму 2 190 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Императив» был приобретен прицеп - сортиментовоз «600845», 2015 года выпуска на общую сумму 675 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «КАМИ-Центр» были приобретены многопильный станок WD-170KBA (WD-250-350 KBA) в количестве 1 штуки, неприводный рольгант после многопильного станка WD-170 и WD-220 в количестве 1 штуки на общую сумму 2 041 555 рублей 95 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «ВИЛТЕХ» были приобретены ножевая головка 6 ножей гидрозажимная в количестве 1 штуки, заточной станок Weinig Rondomat 934 в количестве 1 штуки, четырехсторонний станок Weinig Hydromat H-25R в количестве 1 штуки на общую сумму 2 311 974 рубля;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «Трак энд Трейлер Груп» был приобретен полуприцеп тентованный «KRONE», 2007 года выпуска на общую сумму 600 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «МЕТАЛЛИСТ» был приобретен станок «ТчТ» в количестве 1 штуки на общую сумму 98 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО Группа Компаний «Норд» был приобретен погрузчик фронтальный «Shanlin» ZL30, 2015 года выпуска на общую сумму 1 622 183 рубля;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «ЭкспортМаш» был приобретен термоусадочный аппарат «МП-3Д П/А» на общую сумму 695 000 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «ВЕСП» был приобретен торцовочный станок «ТК 18Т» на общую сумму 140 346 рублей 92 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ Маклаковым А.Ю. у ООО «СеверСпецТехника» был приобретен трактор «Беларус-82.1», 2016 года выпуска на общую сумму 1 230 000 рублей.

Совершив указанные финансовые операции, Маклаков А.Ю. придал правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ранее незаконно полученными и похищенными в результате совершения преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ денежными средствами в сумме 68 596 388 рублей 37 копеек, что согласно примечанию к ст. 174 УК РФ является особо крупным размером.

Указанные действия Маклакова А.Ю. квалифицированы по п. «б, ч.4 ст. 174.1 УК РФ как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, то есть совершение финансовых операций или других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, совершенное в особо крупном размере.

Маклаков А.Ю. вину в предъявленном ему обвинении не признал и суду показал, что с ДД.ММ.ГГГГ он является индивидуальным предпринимателем и осуществляет заготовку древесины на территории Кичменгско-Городецкого, Великоустюгского и <адрес>ов <адрес>, а также переработку древесины и реализацию лесопродукции. В аренде и субаренде у него имелись лесные участки для заготовки древесины с ежегодной вырубкой древесины объемом 16 тысяч кубов. У него имелась производственная база в д.Кузьмино с линией лесопиления и вспомогательным оборудованием, большое количество лесозаготовительной техники. Кроме того, с сентября 2005 года он является единственным участником и генеральным директором ООО «Жилищник», которое предоставляет коммунальные услуги, в том числе и услуги по теплоснабжению, на территории Кичменгско-<адрес>. Для заготовки дров ООО «Жилищник» постоянно имеет в аренде лесные участки, деловая древесина перерабатывается на пиломатериалы. С Тарановым А.А. он знаком давно в связи с занимаемой им должностью начальника Кичменгско-Городецкого территориального отдела государственного лесничества. В начале 2012 года Таранов А.А. его познакомил с Костыговым В.Н., который в то время являлся управляющим Вологодского отделения «Банка «БФТ». Костыгов В.Н. сообщил, что они в Кичменгско-<адрес> будут заготавливать древесину и предложил ему на условиях подряда заготавливать для них древесину. Он согласился. О том, что в Кичменгско-<адрес> будет осуществляться какой-либо инвестиционный проект, Костыгов В.Н. не пояснял и участвовать в нем не предлагал. В феврале 2013 года Таранов А.А. спросил, готов ли он приступить к заготовке древесины и после этого познакомил его с Козыревой Н.А., которая передала ему договор на оказание услуг по заготовке древесины в 99 и 109 лесных кварталах Стрелкинского участкового лесничества Кичменгско-<адрес>, датированный ДД.ММ.ГГГГ, лесную декларацию от ДД.ММ.ГГГГ, технологическую карту и другие документы, необходимые для заготовки древесины. После получения указанных документов его работники стали заготавливать древесину в указанных лесных кварталах. Но через неделю после начала работы на делянку приехали сотрудники полиции и сообщили, что проект освоения лесов ООО « Кичгородецкая лесная компания» не прошел государственную экспертизу. Об этом его никто в известность не поставил. В июне 2013 года от главы Кичменгско-Городецкого муниципального района Свидетель №37 он узнал, что является одним из учредителей и участников ООО «Кичгородецкая лесная компания». После разговора с Свидетель №37 он встретился с Тарановым и попросил прояснить указанный вопрос, на что Таранов ему ответил, что он в этом обществе нужен для заготовки древесины. Никаких учредительных документов он не подписывал, своего паспорта не предоставлял, взнос в уставной капитал в размере 10 тыс. рублей не вносил. Но и никаких действий по выходу из состава учредителей он предпринимать не стал, поскольку ему предоставлялась работа. Остальных учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» он не знал, кроме Свидетель №2, с которым также познакомился в феврале 2013 года, когда Козырева передала ему первую лесную декларацию. О том, что ООО «Кичгородецкая лесная компания» реализует приоритетный инвестиционный проект в области освоения лесов, ему сообщил Таранов А.А., но в подробности его не посвящал, и он лично никакого участия не принимал, а лишь заготавливал древесину. Никакого имущества ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 7 049 000 рублей ООО «Кичгородецкая лесная компания» не передавал, акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ не подписывал. Никаких инвестиций в ООО «Кичгородецкая лесная компания » не вкладывал, инвестиционное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ не подписывал. Заготовку древесины осуществлял по договорам на оказание услуг по заготовке древесины. По условиям договоров он за свой счет должен был заготовить древесину на расчетной лесосеке ООО «Кичгородецкая лесная компания», после чего на лесосеку приезжала директор и принимала заготовленную древесину с составлением актов приема-передачи. Часть заготовленной древесины он приобретал у ООО «Кичгородецкая лесная компания» по взаимозачету на сумму стоимости оказанных услуг по заготовке древесины, и частично за счет денежных средств. Денежные средства перечислял на расчетный счет общества, а также передавал наличными Костыгову В.Н. в <адрес>. Всего Костыгову В.Н. в 2013-2014 годах было передано наличными около 1,5 млн. рублей Древесину для ООО «Кичгородецкая лесная компания» заготавливал в период с марта 2013 года по июнь 2015 года. Стоимость древесины, по которой он приобретал у ООО «Кичгородецкая лесная компания» называла Козырева, она была одинаковой для всех предпринимателей. Единственный раз в октябре 2014 года по просьбе Козыревой он, как и другие предприниматели, купили посиневшую древесину по заниженной цене, которая могла быть использована только на дрова. Кто отводил лесные участки для ООО «Кичгородецкая лесная компания» ему неизвестно. Ни он, ни его работники никогда не производили отводы лесных участков, не подготавливали технологических карт и абрисов по лесным участкам для индивидуальных предпринимателей Свидетель №67, Свидетель №59, ФИО104, Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63 и Свидетель №58, которые также производили заготовку древесины для ООО «Кичгородецкая лесная компания». Сам он все лесные декларации, технологические карты и другие необходимые документы получал у Свидетель №2, а лесные участки были уже отведены, кто их отводил не знает.

Свидетель №2 2012 года по просьбе Таранова А.А. он вместе с ним, Свидетель №10 и Свидетель №9 ездил в Италию, где они встретились с представителем компании «Кармак». Его обязанность была посмотреть какое оборудование выпускает эта фирма, для чего это ему никто не пояснял. Там к ним присоединился Костыгов.

В марте 2014 года по предложению Таранова, он вместе с Тарановым, Костыговым и Цыбиным ездил в Швецию для поиска линии лесопиления для ООО «Кичгородецкая лесная компания ». В июне - июле 2014 года Таранов по поручению Костыгова ему сообщил, что нужно срочно отвезти задаток в сумме 5 млн. рублей, за эту линию лесопиления. Костыгов ему пояснил, что эти деньги будут зачтены впоследствии в качестве оплаты за древесину. Это поручение он выполнил.

В декабре 2014 года Костыгов В.Н. предложил ему передать ООО «Кичгородецкая лесная компания » в качестве инвестиций лесозаготовительную технику. Он согласился и в начале марта 2015 года Козыревой Н.А. были составлены акты передачи имущества в ООО «Кичгородецкая лесная компания», а именно двух лесозаготовительных комплексов «ДЖОНДИР», трех автомашин «МАН» и полуприцепов к ним, двух автомашин «КАМАЗ» с гидроманипуляторами, прицепов, а всего техники на сумму около 70 млн. рублей. Данная техника была поставлена на забалансовый учет в ООО «КГЛК». ДД.ММ.ГГГГ на собрании участников ООО «Кичгородецкая лесная компания », на котором присутствовали Костыгов В.Н., Козырева Н.А., Свидетель №2 B.C. и он, было принято решение о привлечении в проект новых инвесторов из числа местных предпринимателей. Поэтому он предложил Свидетель №82 поучаствовать в инвестиционном проекте ООО «Кичгородецкая лесная компания». Однако ФИО270 отказался, поскольку его не устроил размер предлагавшейся доли в ООО «Кичгородецкая лесная компания».В конце марта 2015 года Козырева Н.А. предложила ему в рамках приоритетного инвестиционного проекта самому построить лесоперерабатывающее предприятие. Она рассказала ему о том, что было уже сделано и он согласился. Однако впоследствии от работников прокуратуры он узнал, что проект ООО «Кичгородецкая лесная компания » будет исключаться из перечня приоритетных, поэтому он позвонил Козыревой и отказался от ее предложения. Однако он все-таки построил свое предприятие по глубокой переработке древесины, которое располагается у д.Сорокино Кичменгско-Городецкого муниципального района.

В качестве доказательств, подтверждающих виновность Маклакова А.Ю. в предъявленном ему обвинении по обоим эпизодам преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159 УК РФ и п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ, сторона обвинения представила фактически идентичные доказательства, которые были приведены в приговоре суда выше по эпизоду преступной деятельности Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А., также показания Маклакова А.Ю., данные им в ходе предварительного следствия в качестве подозреваемого, которые были оглашены в судебном заседании в порядке п.1 ч.1 ст. 276 УПК РФ.

Так, в ходе предварительного следствия Маклаков А.Ю. показал, что в конце 2011 года директор «Банка БФТ» Костыгов В.Н. предложил ему войти в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания». Из учредителей Общества он может назвать только Костыгова В.Н., Свидетель №2 и Козыреву Н.А., которые присутствовали на собраниях учредителей. Директором ООО «Кичгородецкая лесная компания» была избрана Козырева Н.А., на которую была возложена обязанность руководить деятельностью предприятия. Каков был уставный капитал ООО «Кичгородецкая лесная компания», он не знал, он лично внес 10 тысяч рублей, его доля составляла 12 %. На него в Обществе возлагалась заготовка древесины, так как у него имелась лесозаготовительная техника, на остальных учредителей возлагалась обязанность по переработке древесины.

В 2012 году было принято решение об участии Общества в инвестиционном проекте. Подготовкой документов по данному инвестиционному проекту, направлением их в Департамент лесного комплекса <адрес> и Минпромторг Российской Федерации занималась Козырева Н.А. К началу 2013 года вышеуказанный проект вошел в перечень приоритетных, а с марта 2013 года он начал осуществлять заготовку древесины на участках, выделенных ООО «Кичгородецкая лесная компания» по договору аренды лесного участка от ДД.ММ.ГГГГ. Заготовку древесины он осуществлял по договорам подряда, заключенным между ним и ООО «Кичгородецкая лесная компания». Согласно данным договорам он за свой собственный счет производил заготовку древесины на расчетной лесосеке ООО «Кичгородецкая лесная компания», после чего Козырева Н.А. принимала древесину, а он приобретал ее у ООО «Кичгородецкая лесная компания» по договору купли-продажи: частично – по взаимозачету, и частично – за счет денежных средств по рыночным ценам.

Ему лично были известны все этапы инвестиционного проекта. По концепции данного проекта необходимо было приобрести земельный участок для строительства лесоперерабатывающего завода. Земельный участок был приобретен в 2013 году у его брата ФИО3 на средства ООО «Кичгородецкая лесная компания». Участок располагался на землях сельхозназначения, в связи с чем его необходимо было перевести в земли промышленности, чем Козырева Н.А. занималась более года. Ввиду того, что земельный участок длительное время переоформлялся, срок реализации приоритетного инвестиционного проекта сдвинулся на год, то есть с 2015 года до 2016 года включительно. По концепции средства в проект могли быть привлечены как заемные, так и собственные. С конца 2013 года по начало 2014 года он лично приобрел на собственные денежные средства лесозаготовительный комплекс «Джондир», две автомашины «МАН» и три автомашины «КАМАЗ» с гидроманипуляторами. Общая стоимость приобретенного имущества составила около 70 миллионов рублей. Данная техника им была поставлена на регистрационный учет на него, как на физическое лицо, но в дальнейшем он планировал поставить данную технику на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания». В последующем техника так и не была поставлена на баланс ООО «Кичгородецкая лесная компания», поскольку этим должна была заниматься Козырева Н.А.

Строительством деревоперерабатывающего предприятия должна была заниматься Козырева Н.А., которой оказывал помощь Костыгов В.Н. На первом этапе для завода должна была быть приобретена линия лесопиления, которая так и не была приобретена, было заключено только соглашение о намерениях между ООО «Кичгородецкая лесная компания» и итальянской фирмой «Кармак». Договоры на поставку оборудования не были заключены ввиду повышения курса евро: оборудование стало приобретать нерентабельно. На земельном участке были проведены геодезические работы, заказаны проекты на здания, проведены электротехнические работы, участок был обнесен забором. Также была произведена оплата за бетон с фирмой из <адрес>. Фундаментные работы не стали проводить из-за того, что участок долго переводился из земель сельхозназначения в земли промышленности, а в осенне-зимний период данные работы вести нецелесообразно. Все указанные работы финансировались за счет средств ООО «Кичгородецкая лесная компания». Кроме того, территория предприятия была подсыпана песчано-гравийной смесью, для разравнивания территории он предоставлял бульдозер.

Взаимоотношениями с Департаментом лесного комплекса <адрес> занималась директор ООО «Кичгородецкая лесная компания» Козырева Н.А., которая предоставляла в Департамент отчеты о ходе реализации приоритетного инвестиционного проекта. Достоверные ли были указаны сведения в отчетах, ему не известно.

В августе 2015 года от Козыревой Н.А. ему стало известно о том, что инвестиционный проект исключен Минпромторгом Российской Федерации из числа приоритетных, а затем был расторгнут договор аренды лесного участка. Он лично в полном объеме хотел реализовать приоритетный инвестиционный проект, хотел сохранить и увеличить количество рабочих мест в районе. Со своей стороны он в полной мере реализовал данный проект, приобретя технику, которая была поставлена на забалансовый учет ООО «Кичгородецкая лесная компания» (т. 29 л.д. 53-59).

Вместе с тем, исследовав представленные стороной обвинения письменные доказательства, заслушав показания подсудимого Маклакова А.Ю., данные им в ходе судебного заседания и в ходе предварительного следствия, показания подсудимых Костыгова В.Н., Таранова А.А. и Козыревой Н.А. о роли Маклакова А.Ю., показания допрошенных свидетелей, и оценив все представленные стороной обвинения доказательства на предмет их относимости, допустимости и достаточности для разрешения дела, суд приходит к выводу, что предъявленное Маклакову А.Ю. обвинение в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159, п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ не нашло своего подтверждения в судебном заседании.

Согласно ст. 14 УПК РФ подсудимый не обязан доказывать свою невиновность. Бремя доказывания обвинения и опровержение доводов, приводимых в защиту подсудимого, лежит на стороне обвинения.

В соответствии со ст. 49 Конституции Российской Федерации неустранимые сомнения в виновности подсудимого толкуются в его пользу.

Так, на основании совокупности приведенных выше доказательств, а также на основании показаний подсудимого Маклакова А.Ю., отрицающего свою виновность в совершении инкриминируемых ему деяний, суд установил, что Маклаков А.Ю. не позднее ДД.ММ.ГГГГ не вступал в созданную Костыговым В.Н. организованную преступную группу для приобретения путем обмана на льготных условиях права долгосрочной аренды лесного участка, расположенного на территории Кичменгско-<адрес>. Также суд установил, что Маклаков А.Ю. не участвовал совместно с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. в создании ООО « Кичгородецкая лесная компания», не подыскивал лиц, которые вошли в число участников общества, и не был осведомлен о том, что ООО « Кичгородецкая лесная компания» создана только для участия в инвестиционном проекте и получения долгосрочного права аренды на лесной участок, осуществления заготовки и продажи древесины с него, без выполнения условий инвестиционного проекта, не участвовал совместно с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. в разработке плана на участие ООО « Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов, не выполнял какой-либо роли в отводе лесных участков для последующей заготовки древесины на арендованном лесном участке, не приобретал заготовленную древесину у ООО « Кичгородецкая лесная компания» по заниженным ценам, не выполнял какой-либо роли в изготовлении и предоставлении в соответствующие органы документов, содержащих заведомо ложные сведения о выполненных работах в рамках инвестиционного проекта, не осознавал, что инвестиционный проект ООО « Кичгородецкая лесная компания» не будет исполнен.

К таким выводам суд приходит исходя из следующего.

Согласно разъяснений п.4 Пленума Верховного суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № « О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» в случаях, когда лицо приобретает право на чужое имущество, не намереваясь при этом исполнять обязательства, связанные с условием передачи ему указанного права, в результате чего потерпевшему причиняется материальный вред, содеянное следует квалифицировать как мошенничество, если умысел направленный на приобретение права на чужое имущество, возник у лица до получения права на чужое имущество.

В своих показаниях в ходе судебного заседания Маклаков А.Ю. утверждает, что с Костыговым В.Н. его познакомил Таранов А.А. в начале 2012 года, который ему предложил на условиях подряда заготавливать для них древесину. О том, что в Кичменгско-<адрес> будет осуществляться какой-либо инвестиционный проект Костыгов В.Н. не пояснял и участвовать в нем не предлагал. Об участии ООО «Кичгородецкая лесная компания» в приоритетном инвестиционном проекте в области освоения лесов он узнал от Таранова А.А. в феврале 2013 года. Однако в подробности его никто не посвящал, он никакого участия в реализации инвестиционного проекта не принимал, а лишь заготавливал древесину по договорам оказания услуг. А о своем участии в качестве учредителя ООО « Кичгородецкая лесная компания» он узнал в июне 2013 года от главы Кичменгско-Городецкого муниципального района Свидетель №37, когда тот сообщил ему об этом. После разговора с Летовальцевым он поинтересовался об этом у Таранова, на что Таранов ему ответил, что он в этом обществе нужен для заготовки древесины. При этом Маклаков А.Ю. утверждал, что никаких учредительных документов он не подписывал, своего паспорта не предоставлял, взнос в уставной капитал в размере 10 тыс. рублей не вносил. Но и никаких действий по выходу из состава учредителей он предпринимать не стал, поскольку ему предоставлялась работа.

Государственный обвинитель просит к показаниям Маклакова А.Ю. отнестись критически, поскольку они опровергаются первоначальными показаниями Маклакова А.Ю. в качестве подозреваемого, данными в ходе предварительного следствия, где Маклаков А.Ю. показал, что в состав учредителей он вошел по предложению Костыгова В.Н. конце 2011 года, в уставной капитал лично внес 10 тысяч рублей, его доля составляла 12 %. А об участии ООО «Кичгородецкая лесная компания» в приоритетном инвестиционном проекте узнал в 2012 году (т. 29 л.д. 53-59)

Между тем, суд относится к показаниям Маклакова А.Ю., данным им при производстве предварительного следствия критически, поскольку они противоречат установленным судом фактическим обстоятельствам и не подтверждены Маклаковым А.Ю. в судебном заседании.

Доводы Маклакова А.Ю. о том, что он не вступал в созданную Костыговым В.Н. организованную преступную группу, не участвовал в создании ООО « Кичгородецкая лесная компания» и не знал, для какой цели было создано данное общество, не участвовал в разработке плана на участие в инвестиционном проекте в области освоения лесов, подтверждаются доказательствами, которые были исследованы в судебном заседании.

Согласно сведений ЕГРЮЛ доля участия Маклакова А.Ю. в уставном капитале ООО «Кичгородецкая лесная компания» на момент регистрации общества на ДД.ММ.ГГГГ составляла 12%, что в номинальной стоимости 6000 рублей, а не 10 000 рублей, о чем Маклаков говорил при допросе в качестве подозреваемого в ходе предварительного следствия (т.8 л.д. 197-198).

Согласно заключения, проведенной по делу судебно- почерковедческой экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ подпись от имени Маклакова А.Ю. в изъятых и представленных на экспертизу двух учредительных договорах ООО « Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ выполнена не Маклаковым А.Ю., а другим лицом ( т. 63 л.д.3-12).

Из показаний свидетеля Свидетель №37, следует, что об участии Маклакова А.Ю. в составе ООО « Кичгородецкая лесная компания» ему стало известно в 2013 год от местных предпринимателей. Об этом он поинтересовался у Маклакова А.Ю., однако последний отрицал свое участие в ООО « Кичгородецкая лесная компания».

Из показаний подсудимого ФИО119 следует, что в 2011 году он познакомил Маклакова с Костыговым. С Козыревой он познакомил Маклакова в 2013 году, когда предложил ему заготавливать древесину на арендованном лесном участке ООО «Кичгородецкая лесная компания». Помнит, что Маклаков спрашивал у него в 2013 году является ли он участником общества. Он пояснил Маклакову, что обществу он необходим как лесозаготовитель, поскольку является крупным лесозаготовителем и в его распоряжении имеется лесозаготовительная техника, тогда же он и рассказал Маклакову А.Ю. об участии общества в приоритетном инвестиционном проекте.

Подсудимый Костыгов В.Н. в своих показаниях подтвердил, что его с Маклаковым познакомил Таранов А.А.

Из показаний подсудимой Козыревой Н.А. следует, что она познакомилась с Маклаковым А.Ю. в начале 2013 года, когда с ним был заключен договор на оказание услуг по заготовке древесины в 99 и 109 лесных кварталах Стрелкинского участкового лесничества Кичменгско-<адрес>, то есть после заключения договора аренды лесного участка между ООО « Кичгородецкая лесная компания» и Департаментом лесного комплекса ВО.

Из показаний свидетеля Свидетель №2, следует, что с Маклаковым А.Ю. он познакомился на одном из собраний учредителей, но когда это было, не помнит. Знал, что Маклаков А.Ю. является крупным предпринимателем в области деревообработки, но какова была его роль в деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания» ему неизвестна.

Свидетели Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО120, ФИО96 учредители ООО «Кичгородецкая лесная компания» ничего не смогли пояснить об участии Маклакова в деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», поскольку были не знакомы.

Никто из остальных, допрошенных в ходе предварительного следствия и в судебном заседании свидетелей, показания которых были приведены выше, также не подтверждают какого-либо участия Маклакова А.Ю. в составе организованной преступной группе, в создании ООО «Кичгородецкая лесная компания», а также какого то участия Маклакова А.Ю. в разработке плана на участие ООО «Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов.

В ходе проведенных обысков по месту жительства и регистрации Маклакова А.Ю. (т. 27 л.д. 9-17,), в нежилом офисном здании, принадлежащем Маклакову А.Ю. (т. 27 л.д.116-121), в помещениях производственной базы Маклакова А.Ю., расположенной возле д. Сорокино Кичменгско-<адрес> (т. 27 л.д.211-216), в помещениях производственной базы Маклакова А.Ю., расположенной возле д. Кузьмино Кичменгско-<адрес> (т. 27 л.д.239-243), а так же при осмотре помещений производственной базы Маклакова А.Ю., расположенной возле д. Сорокино Кичменгско-<адрес> (т. 27 л.д. 41-82) каких либо документов, содержащих сведения о взаимоотношениях Маклакова А.Ю. с ООО « Кичгородецкая лесная компания», а также с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. обнаружено не было.

При просмотре электронной переписки Маклакова А.Ю., изъятой на оптический диск в ходе выемки в ООО «Яндекс», информации, представляющей интерес органов предварительного следствия не выявлено ( т.23 л.д. 88-112).

Из содержания электронной переписки за ДД.ММ.ГГГГ между Козыревой Н.А. и Костыговым В.Н., изъятой в ООО « Майл.ру» и приобщенной в качестве вещественного доказательства к материалам дела, следует, что информацию об участии ООО « Кичгородецкая лесная компания» в приоритетном инвестиционном проекте в области освоения лесов до Маклакова А.Ю. Козырева Н.А. довела только в марте 2015 года, подробно рассказав ему обо всем, и ознакомив его с документами. Об этом Козырева Н.А. в своем сообщении доложила Костыгову В.Н. (т. 19 л.д.33 - 43,169).

Таким образом, указанные доказательства подтверждают, что Маклаков А.Ю. не вступал в преступную организованную группу с Костыговым В.Н., Козыревой Н.А. и Тарановым А.А. на приобретение путем обмана права долгосрочной аренды лесного участка, предоставленного ООО « Кичгородецкая лесная компания» в рамках реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов. Сам по себе факт участия Маклакова А.Ю. в составе учредителей ООО « Кичгородецкая лесная компания» не свидетельствует о совершении Маклаковым А.Ю. мошенничества.

Доказательств, опровергающих доводы Маклакова А.Ю., о том, что он никакого отношения к заключению ООО « Кичгородецкая лесная компания» инвестиционного проекта и его реализации не имел, стороной обвинения не представлено, не добыто таковых и в судебном заседании. Учитывая изложенное, утверждение органов предварительного следствия о том, что Маклаков А.Ю. не позднее ДД.ММ.ГГГГ по предложению Костыгова В.Н. вступил в организованную преступную группу, организовал совместно с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. создание ООО « Кичгородецкая лесная компания», подыскал лиц, которые вошли в число участников общества, был осведомлен о том, что ООО « Кичгородецкая лесная компания» создана только для участия в инвестиционном проекте и получения долгосрочного права аренды на лесной участок, осуществления заготовки и продажи древесины с него, без выполнения условий инвестиционного проекта, участвовал совместно с Костыговым В.Н., Тарановым А.А. и Козыревой Н.А. в разработке плана на участие ООО « Кичгородецкая лесная компания» в инвестиционном проекте в области освоения лесов, является голословным.

Суд также находит голословным, содержащееся в обвинительном заключении утверждение органов предварительного следствия о том, что Маклаков А.Ю. согласно отведенной ему роли в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлял отвод лесных участков для последующей заготовки древесины, на участках лесного фонда, выделенных ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договору аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ.

Сам подсудимый Маклаков А.Ю. категорически отрицает данный факт, утверждает, что ему неизвестно кто отводил лесные участки для ООО «Кичгородецкая лесная компания». Ни он, ни его работники никогда не производили отводы лесных участков, подготовку технологических карт и абрисов по лесным участкам для индивидуальных предпринимателей Свидетель №67, Свидетель №59, ФИО104, Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63 и Свидетель №58, которые также производили заготовку древесины для ООО «Кичгородецкая лесная компания». Сам он все лесные декларации, технологические карты и другие необходимые документы получал у Свидетель №2, а лесные участки были уже отведены, кто их отводил не знает.

Показания Маклакова А.Ю. подтверждаются показаниями подсудимой Козыревой Н.А., которые она давала в ходе предварительного следствия и которые были оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя в порядке п.1 ч.1 ст. 276 УПК РФ (т. 40 л.д.81-84) и подтверждены Козыревой Н.А. в судебном заседании, из которых следует, что Маклаков А.Ю. работал с ООО «Кичгородецкая лесная компания» на общих основаниях и условиях, как и другие предприниматели. Никаких документов, касающихся деятельности ООО «Кичгородецкая лесная компания», Маклаков А.Ю. не готовил, ничего не организовывал и не оформлял, деятельность по отведению расчетной лесосеки не осуществлял, технологические карты и абрисы по лесным участкам, выделявшимся другим индивидуальным предпринимателям, которые работали с ООО «Кичгородецкая лесная компания», не готовил. Как и другие предприниматели Маклаков А.Ю. работал с ООО «Кичгородецкая лесная компания» по договорам подряда, производил заготовку древесины для Общества, покупал заготовленную древесину по договорам купли-продажи. Продажа древесины Маклакову А.Ю. производилась по тем же ценам, что и другим предпринимателям.

Из показаний свидетелей ФИО101 и Свидетель №134, которые работали у ИП Маклакова А.Ю. мастерами леса, следует, что они никогда не производили отводы лесных участков для других индивидуальных предпринимателей.

Свидетели индивидуальные предприниматели Свидетель №67, Свидетель №59, Свидетель №60, Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63, Свидетель №58, ФИО121, производившие заготовку древесины для ООО « Кичгородецкая лесная компания», как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании утверждали, что все документы на заготовку древесины они получали либо у директора Козыревой Н.А., либо в лесхозе, на местности лесные делянки уже были отведены. Никаких документов от ИП Маклакова или его работников они не получали.

О том, что Маклаков А.Ю. в период с 2014 г. по 2015 г не общался с индивидуальными предпринимателями Свидетель №67, Свидетель №59, ФИО104, Свидетель №65, ФИО103, Свидетель №63 и Свидетель №58 подтверждается и сведениями о телефонных соединениях, предоставленных Северо-Западным филиалом ПАО «Мегафон» (т.36 л.д. 29-96).

Каких-либо    других доказательств, подтверждающих, что ИП Маклаков А.Ю. либо его работники производили отводы лесных участков для последующей заготовки древесины, на участках лесного фонда, выделенных ООО « Кичгородецкая лесная компания» по договору аренды лесного участка, в материалах дела не содержится, и не представлены стороной обвинения в судебном заседании.

Также, не нашло в судебном заседании своего подтверждения, содержащееся в обвинительном заключении, утверждение органов предварительного следствия о том, что Маклаков А.Ю. согласно отведенной ему роли в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлял заготовку древесины на лесном участке, при этом приобретение заготовленной древесины в бухгалтерском учете ООО «Кичгородецкая лесная компания» оформлялось по ценам ниже рыночным.

Сторона обвинения, в подтверждение данного факта, ссылается на акт выездной налоговой проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной Межрайонной ИФНС России № по <адрес> (т. 25 л.д.24-115), согласно которого индивидуальным предпринимателем Маклаковым А.Ю. в 2013-2014 годах лесные насаждения для вырубки не приобретались, не арендовались, какая-либо древесина для производства пиломатериалов, помимо приобретенной у ООО «Кичгородецкая лесная компания», не приобреталась. Следовательно, ООО «Кичгородецкая лесная компания» являлось единственным поставщиком древесины для индивидуального предпринимателя Маклакова А.Ю., вследствие чего, Маклаков А.Ю. был зависим от ООО «Кичгородецкая лесная компания», в распоряжении которого находились крупные сырьевые ресурсы, необходимые ИП Маклакову А.Ю. для осуществления бизнеса и получения дохода. Согласно представленным ООО « Кичгородецкая лесная компания» документам, цена, примененная ООО « Кичгородецкая лесная компания» в сделке по реализации продукции « древесина хвоя», « древесина листва», « дрова» в адрес ИП Маклакова А.Ю. по счет фактуре от ДД.ММ.ГГГГ № и универсальному передаточному документу от ДД.ММ.ГГГГ № по цене 42 рубля 37 копеек за 1 м3, является меньше минимального значения интервала рыночных цен.

Вместе с тем указанный факт не свидетельствует о том, что вся древесина приобреталась ИП Маклаковым А.Ю. у ООО «Кичгородецкая лесная компания» по заниженной цене.

Подсудимый Маклаков А.Ю. в судебном заседании пояснил, что древесину он приобретал у ООО «Кичгородецкая лесная компания» по той цене, которую называла Козырева Н.А., она была одинаковой для всех предпринимателей. Единственный раз в октябре 2014 года по просьбе Козыревой Н.А. он, как и другие предприниматели, приобрел посиневшую древесину по заниженной цене, которая могла быть использована только на дрова.

Показания Маклакова А.Ю. подтверждаются показаниями подсудимой Козыревой Н.А., которые она давала как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании и согласно которым продажа древесины Маклакову А.Ю. производилась по тем же ценам, что и другим предпринимателям, заниженной была однократно – в октябре 2014 года, так как она обратилась к нему с просьбой о приобретении древесины, которая не соответствовала необходимому качеству, полностью потеряла техническую годность. С учетом НДС Маклакову А.Ю. за данную древесину была предложена цена около 50 рублей за 1 кубический метр, но с условием, что Маклаков А.Ю. вывезет ее собственными силами и осуществит уборку делянок (т. 40 л.д.81-84).

Свидетели ФИО103 и Свидетель №65 также в судебном заседании подтвердили, что приобретали у ООО «Кичгородецкая лесная компания» и гнилую древесину по заниженной цене.

Согласно сведений об отпускных ценах ООО « Кичгородецкая лесная компания» за 2014 и 2015 годы и расходным накладным за ДД.ММ.ГГГГ индивидуальным предпринимателям Маклакову А.Ю., ФИО103 и Свидетель №65 была реализована древесина по цене 50 рублей за 1 м3. (т. 40 л.д. 237,250-253).

Согласно сведений об отпускных ценах ООО « Кичгородецкая лесная компания» за 2013, 2014 и 2015 годы и расходным накладным за 2013, 2014 годы древесина в адрес индивидуальных предпринимателей Маклакова А.Ю., Свидетель №59, Свидетель №67, ФИО104, ФИО103, Свидетель №65, Свидетель №58 реализовывалась по одинаковой цене ( т. 40 л.д. 218-265).

Поскольку иных доказательств того, что заготовленная Маклаковым А.Ю. древесина у ООО « Кичгородецкая лесная компания» приобреталась им по заниженным ценам стороной обвинения не представлено, а в акте выездной налоговой проверки имеется лишь сведения об одной сделке за ДД.ММ.ГГГГ, трактуя все сомнения в пользу подсудимого, суд приходит к выводу, что разовая сделка не может свидетельствовать о приобретении всей заготовленной древесины Маклаковым А.Ю. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по ценам ниже рыночных. Доводы стороны обвинения в этой части не убедительны.

Доводы Маклакова А.Ю. о том, что он намерен был реализовывать приоритетный инвестиционный проект ООО « Кичгородецкая лесная компания», после того как был введен в сущность данного проекта, стороной обвинения не опровергнуты.

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №82, в январе 2015 года Маклаков А.Ю. предлагал ему войти в состав учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» и участвовать в реализации инвестиционного проекта, однако он отказался, так как предложенные ему условия его не устроили.

В мае 2015 года Маклаков А.Ю. приобретает земельный участок площадью 41 000 кв.м. с видом разрешенного использования – для производственных нужд. А также объекты недвижимости на нем: склад готовой пролдукции, цех сортировки, склад негорючих материалов, цех деревообработки, сушильный цех, что подтверждается изъятой в ООО « Яндекс» электронной перепиской Маклакова А.Ю. ( т. 23 л.д.88-111)

В 2016 году Маклаков А.Ю. приобрел лесоперерабатывающее оборудование, построил лесоперерабатывающее предприятие и запустил производство по глубокой переработке древесины, что подтверждается протоколами обыска, осмотров документов и производственной базы « Сорокино», принадлежащей ИП Маклакову А.Ю. ( т. 27 л.д. 41-83, 116-121, 122-189, 212-216, 217-221)

После исключения инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» из перечня приоритетных, Маклаков А.Ю. несет ответственность по неисполненным обязательствам ООО « Кичгородецкая лесная компания», что подтверждается протоколом осмотра сведений по движению денежных средств по расчетному счету ИП Маклакова А.Ю., открытому в ПАО « Сбербанк России» ( т. 31 л.д. 151-155)

Таким образом, стороной обвинения не представлено достаточных, убедительных и бесспорных доказательств, подтверждающих причастность и виновность подсудимого Маклакова А.Ю. в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, которые бы позволили суду вынести обвинительный приговор.

Согласно ч.4 ст. 302 УПК РФ обвинительный приговор не может быть постановлен на предположениях и может состояться лишь при условии, если в ходе судебного разбирательства виновность подсудимого подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств.

Такой совокупности доказательств, сторона обвинения не представила.

Доводы подсудимого Маклакова А.Ю. о его непричастности к совершению мошенничества не опровергнуты, представленные стороной обвинения доказательства носят предположительный характер и являются лишь предположением стороны государственного обвинения.

При таких обстоятельствах, причастность Маклакова А.Ю. к совершению преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ не установлена и Маклаков А.Ю. подлежит оправданию в соответствии с п.2 ч.2 ст. 302 УПК РФ, в связи с непричастностью к совершению данного преступления.

В части обвинения Маклакова А.Ю. в совершении преступления, предусмотренного п. «б, ч.4 ст. 174.1 УК РФ, суд приходит к следующему.

Согласно разъяснений, содержащихся в пункте 5 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 07.07. 2015 года № ( с изменениями в редакции от ДД.ММ.ГГГГ) « О судебной практике по делам о легализации ( отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» в описательно-мотивировочной части судебного решения по ст. 174.1 УК РФ судом должны быть приведены доказательства, что денежные средства или иное имущество было приобретено преступным путем ( в результате совершения преступления).

Из описания предъявленного Маклакову А.Ю. обвинения по п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ следует, что денежные средства в сумме 68 596 388 рублей 37 копеек, на которые он совершил финансовые операции, придав правомерный вид их владению, пользованию и распоряжению, получены были в результате совершения преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ.

Вместе с тем, доказательств причастности Маклакова А.Ю. к совершению преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ суду не представлено, он подлежит оправданию по предъявленному обвинению в мошенничестве.

Кроме того, в материалах дела имеются доказательства, которые были исследованы в судебном заседании, подтверждающие законную производственную деятельность Маклакова А.Ю. с 1997 года.

Согласно сведений регистрационного дела индивидуального предпринимателя Маклакова А.Ю., он был зарегистрирован в качестве ИП с ДД.ММ.ГГГГ. Основной вид деятельности лесозаготовки, распиловка и строгание древесины, оптовая и розничная торговля лесоматериалами ( т. 13 л.д. 3-6)

В 2011-2012 годах у индивидуального предпринимателя Маклакова А.Ю. имелись производственная база по распиловке древесины с линией лесопиления и вспомогательным оборудованием, а также база механизации для стоянки и ремонта техники ( т. 27 л.д. 239-243).

Кроме того имелась лесозаготовительная техника и транспорт: 2 лесозаготовительных комплекса «Джон-Дир», т.е. 2 Харвестера и 2 Форвардера; 5 автомашин КАМАЗ с гидроманипулятором; 7 автомашин-лесовозов КА1V1АЗ с прицепом; 2 трактора МТЗ; 1 трелевочный трактор ТЛТ- 100; 4 автомашины-лесовоза Вольво, что подтверждается сведениями, предоставленными УФНС России по <адрес> ( т. 32 л.д. 13-18)

С 2005 года Маклаков А.Ю. являлся единственным участником и генеральным директором ООО «Жилищник». У ООО «Жилищник» имелись производственная база; 8 котельных; 4 водонапорных башни; 3 автомашины ГАЗ; 2 автомашины ЗиЛ; 2 грейдера; 3 трактора МТЗ; 2 автомашины КАМАЗ с гидроманипулятором; 2 автомашины-самосвала КАМАЗ.

С 2006 года ООО «Жилищник» являлось арендатором лесных участков площадью 2114 га и 6959 га. с годовым объемом заготовки 18,12 тыс. куб.м древесины ( т. 42 л.д. 3-25)

В период с 2012 по 2015 год ИП Маклаков А.Ю. осуществлял заготовку древесины по договорам субаренды лесного участка с ООО «Жилищник», что подтверждается исследованными в судебном заседании договорами ( т. 41 л.д. 147-208, )

Согласно сведений Управления ФНС по <адрес>, доходы ИП Маклакова А.Ю. с 2011 года повышаются ежегодно и в 2016 году составили около 30 000 000 рублей ( т. 32 л.д. 26-28).

Таким образом, в связи с отсутствием доказательств получения Маклаковым А.Ю. денежных средств в результате совершения преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, обвинение Маклакова А.Ю. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ является безосновательным, а поэтому он также подлежит оправданию по п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ, в соответствии с п.2 ч.2 ст. 302 УПК РФ, в связи с непричастностью его к совершению данного преступления.

Кроме того, Маклаков А.Ю. обвиняется органами предварительного следствия в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 260 УК РФ, то есть в совершении незаконной рубки лесных насаждений, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

На основании приказа Министерства промышленности и торговли Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № в перечень приоритетных в области освоения лесов был включен инвестиционный проект «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания», который реализовывался на территории Кичменгско-<адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в рамках реализации инвестиционного проекта директором ООО «Кичгородецкая лесная компания» Козыревой Н.А. с Департаментом лесного комплекса <адрес> был заключен договор аренды лесного участка №, в соответствии с которым ООО «Кичгородецкая лесная компания» получило выгоду в виде получения в аренду лесного участка на территории Кичменгско-<адрес> площадью 68 314,0 га на льготных условиях без участия в аукционе, льготного порядка исчисления арендных платежей за лесной участок с коэффициентом 0,5 на период окупаемости инвестиционного проекта.

На основании п. 18 «Положения о подготовке и утверждении перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «О приоритетных инвестиционных проектах в области освоения лесов» в связи с неисполнением условий приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов Приказом Министерства промышленности и торговли Российской Федерации № от ДД.ММ.ГГГГ инвестиционный проект «Организация комплексной переработки древесных ресурсов ООО «Кичгородецкая лесная компания» исключен из числа приоритетных.

ДД.ММ.ГГГГ Департаментом лесного комплекса <адрес> в адрес ООО «Кичгородецкая лесная компания» было направлено решение о расторжении договора аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ в одностороннем порядке с ДД.ММ.ГГГГ в связи с исключением инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» из числа приоритетных в области освоения лесов. В связи с чем, с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания» утратило право на заготовку древесины по вышеуказанному договору аренды лесного участка.

В то же время один из учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» индивидуальный предприниматель Маклаков А.Ю., достоверно зная об этом, не имея разрешительных документов на заготовку древесины, в нарушение ч. 8 ст. 29 и ч. 4 ст. 30 Лесного кодекса Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № 200-ФЗ (с изменениями и дополнениями), действуя умышленно, из корыстной заинтересованности ДД.ММ.ГГГГ направил агрегатные многооперационные лесозаготовительные машины под управлением Свидетель №129, Свидетель №127, ФИО122, ФИО123, которые не знали о преступных намерениях Маклакова А.Ю. в лесной массив, расположенный примерно в 15 километрах на восток от <адрес> Кичменгско-<адрес>, где действуя умышленно, осознавая незаконность своих действий, самовольно совершил незаконную рубку лесных насаждений в выделе 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества Кичменгско-Городецкого лесничества, категория защищенности – эксплуатационные леса общим объемом 642,254 м3, из них породы ель общим объемом 1,587 м3 по таксовой стоимости 116,86 рублей за 1 м3, породы береза общим объемом 0,469 м3 по таксовой стоимости 64,86 руб. за 1 м3 и породы осина общим объемом 640,198 м3 по таксовой стоимости 13,13 руб. за 1 м3, что в соответствии с приложением № «Таксы для исчисления размера ущерба, причинённого лесным насаждением и отнесённым к лесным насаждениям деревьям, кустарникам и лианам вследствие нарушения лесного законодательства, заготовка древесины которых допускается» и приложением № «Методика исчисления размера вреда, причинённого лесным насаждениям или не отнесённым к лесным насаждениям деревьям, кустарникам и лианам вследствие нарушения лесного законодательства» Постановления Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, с учетом 50-кратной таксовой стоимости, повлекло причинение Российской Федерации материального ущерба на общую сумму 431 083 рубля 80 копеек, что является особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимый Маклаков А.Ю. виновным себя в предъявленном обвинении не признал, суду показал, что заготовка древесины на лесных участках в выделе 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества производилась во второй половине июня 2015 года на основании договора на оказание услуг по заготовке древесины от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ним и ООО «Кичгородецкая лесная компания». Он получил от Козыревой Н.А. копию лесной декларации от ДД.ММ.ГГГГ, которая была действительна до ДД.ММ.ГГГГ, технологические карты, арбисы и другие необходимые документы. Все эти документы он отправил в <адрес> своему брату Маклакову Анатолию. Согласно лесной декларации вырубка должна была производиться методом сплошной рубки. До ДД.ММ.ГГГГ в указанных лесосеках была заготовлена только деловая древесина. Однако из-за погодных условий его работники не смогли вывезти заготовленную древесину и вырубить осину. Со слов его брата, Маклакова А.Ю., который руководил рубкой, заготовленная древесина была складирована на площадке у лесосек. В июле-августе 2015 года он от Козыревой Н.А узнал, что приоритетный инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» был исключен из перечня приоритетных инвестиционных проектов, однако Козырева Н.А. пояснила, что намерена обжаловать это решение в Арбитражном суде. ДД.ММ.ГГГГ его работники стали производить работы по очистке лесных участков в выделе 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества от деревьев породы осина и подготовке этих участков к лесовосстановительным работам. В это время на лесосеку приехали сотрудники лесничества и пояснили, что договор аренды лесного участка расторгнут, поэтому работы проводить нельзя. О расторжении договора аренды лесного участка в известность его никто не ставил, поэтому он не знал, лесная декларация у него от ДД.ММ.ГГГГ была не отозвана.

В судебном заседании были исследованы доказательства, подтверждающие обвинение Маклакова А.Ю. в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 260 УК РФ, на которые ссылается сторона обвинения.

Протокол обыска, которым в Кичменгско-Городецком территориальном отделе -государственном лесничестве Департамента лесного комплекса <адрес> были изъяты документы в том числе: договор аренды лесного участка № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и схемой расположения и границы лесного участка; проект освоения лесов для заготовки древесины на арендуемом лесном участке ООО « Кичгородецкая лесная компания»; приказ Министретства промышленности и торговли РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об исключении инвестиционного проекта из перечня приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов», лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ, соответствии с которой ООО « Кичгородецкая лесная компания» планирует использовать с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 21 396 куб.м. древесины; отчеты об использовании лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2013-2015 годы (т. 3 л.д. 3-6).

Протокол обыска, которым в Департаменте лесного комплекса <адрес> были изъяты документы, касающиеся реализации приоритетного инвестиционного проекта в области освоения лесов ООО «Кичгородецкая лесная компания», в том числе: приказ Министерства промышленности и торговли РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, которым инвестиционный проект ООО «Кичгородецкая лесная компания» «Организация комплексной переработки древесных ресурсов на ООО «Кичгородецкая лесная компания» включен в перечень приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов. (т.3 л.д. 9-14).

Протокол осмотра изъятых в Кичменгско-Городецком территориальном отделе и в Департаменте лесного комплекса <адрес> документов ( т. 3 л.д. 15-286, т.4 л.д. 1-339).

Решение Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении договора аренды лесного участка с ООО « Кичгородецкая лесная компания». С ДД.ММ.ГГГГ лесной участок должен быть возвращен ( т. 7 л.д. 178-181).

Решение Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ (т.7 л.д. 205-211, 216-218).

Показания представителя потерпевшей ФИО133, согласно которым незаконная рубка древесины выделе 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества Кичменгско-Городецкого лесничества была выявлена сотрудниками территориального отдела Свидетель №125 и Свидетель №126 ДД.ММ.ГГГГ. Согласно составленных протокола о лесонарушении № от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительного протокола о лесонарушении № от ДД.ММ.ГГГГ, вырублена была древесина породы ель, осина и береза общим объемом 642, 254 куб.м. на общую сумму с учетом таксовой стоимости и 50 кратной стоимости древесины 431 083 рубля 80 копеек

Показания сотрудников территориального отдела свидетелей Свидетель №125 и Свидетель №126, которые они давали в ходе предварительного следствия и подтвердили в судебном заседании, согласно которым в ходе патрулирования леса в марте 2016 года они выявили в Стрелкинском участковом лесничестве незаконную рубку, которую производили работники ИП Маклакова А.Ю. Лесовозы вывозили лиственную древесину в основном породу осина. Они прошли по следам движения лесовозов, и вышли на площадку, где работала лесозаготовительная техника. Они попросили предъявить документы на рубку, но оператор не смог, пояснив, что лесозаготовительная техника принадлежит ИП Маклакову А.Ю. Поскольку у них также с собой никаких документов не было, чтоб проверить законность рубки, а сотовая связь в лесу не работала, поэтому они решили вернуться в территориальный отдел и выяснить всю ситуацию. В отделе об обнаруженной рубке они доложили заместителю начальника Свидетель №122 Проверив документы на данную делянку, выяснилось, что ранее этот лесной участок был предоставлен ООО «Кичгородецкая лесная компания» по договору аренды, который был расторгнут. Поэтому о незаконной рубке было сообщено в полицию и на следующий день на место незаконной рубки они уже выехали с сотрудниками полиции, где производили замеры срубленных пней, о чем был составлен протокол о лесонарушении №. Поскольку был большой снежный покров, много вырубленных пней было под снегом, поэтому было принято решение выехать повторно. Второй раз они выезжали через 2 недели ДД.ММ.ГГГГ, составив дополнительный протокол о лесонарушении ( т. 28 л.д. 110-114, 115-119).

Показания свидетеля Свидетель №48 - заместителя начальника Кичменгско-Городецкого территориального отдела, согласно которым в 2016 году Свидетель №126 в Стрелкинском участковом лесничестве в результате патрулирования была выявлена незаконная рубка лесных насаждений. Проверив документы, выяснилось, что данный лесной участок, ранее принадлежал по договору аренды ООО «Кичгородецкая лесная компания», но с ДД.ММ.ГГГГ договор был расторгнут и заготавливать древесину в 2016 году ООО « Кичгородецкая лесная компания» не могло. О данном факте было сообщено в полицию. Впоследствии сотрудники территориального отдела ФИО269 и Свидетель №125 выезжали совместно с работниками полиции на место незаконной рубки, сделали пересчет вырубленной древесины, составив протокол о лесонарушении. Кто совершил рубку древесины, ему неизвестно.

Показания свидетеля Свидетель №132 - участкового уполномоченного полиции МО МВД России по Кименгско – <адрес>, согласно которым он выезжал в составе следственно оперативной группы в марте 2016 года на место незаконной рубки в выдел 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества. Кроме него, в составе оперативной группы выезжала следователь Казакова, оперуполномоченный ФИО266 и эксперт. Приехав на место рубки, там еще работала лесозаготовительная техника, были большегрузные автомобили с гидроманипуляторами, производилась вывозка древесины. Вывозка была сразу прекращена. Он опрашивал работников, которые пояснили, что работают на ИП Маклакова А.Ю., рубку производят не один день, проживают прямо на делянке в вагончике. Следователь в это время осматривала место происшествия. Толщина снежного покрова была большая, около 1 метра. Следователь шла по волокам от лесозаготовительной техники и замеряла диаметры пней.

Показания свидетеля Маклакова Анат.Ю., которые были оглашены в судебном заседании с согласия сторон и согласно которым, он является представителем ИП Маклакова А.Ю. во время отсутствия самого Маклакова А.Ю. на территории Кичменгско-<адрес> и выполняет его обязанности как ИП ( т. 33 л.д. 37-40).

Показания свидетеля Свидетель №134- мастера леса ИП Маклакова А.Ю., которые он давал в ходе предварительного следствия и подтвердил в судебном заседании, согласно которым в его обязанности входит отвод лесных участков, проведение лесохозяйственных работ, контроль за разработкой лесосеки. В июне 2015 года по указанию Маклакова А.Ю. началась разработка делянки в выделе 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества. Стали заготавливать только деловую древесину лесозаготовительным комплексом. Часть заготовленной древесины вывозили сразу на производственную базу ИП Маклакова А.Ю. возле д. Кузьмино, часть складировали на делянке, так как из за погодных условий не смогли сразу вывезти. В марте 2016 года, он получил указание от Маклакова А.Ю. о вырубке оставшейся не вырубленной древесины породы осина и дровяной березы и очистке делянки для последующей лесопосадки. В период с 20 по ДД.ММ.ГГГГ лесозаготовительным комплексом вырубалась оставшаяся часть древесины и вывозилась на площадку возле <адрес> ( т.40 л.д. 178-181.

Показания свидетелей Свидетель №127, Свидетель №128, Свидетель №129 – операторов лесозаготовительного комплекса, которые они давали как на предварительном следствии, так и в судебном заседании, и согласно которым Свидетель №2 2015 года они осуществляли вырубку древесины в выделе 19 квартала 64 Стрелкинского участкового лесничества. Заготавливали в основном ель и березу, а осину оставляли. Каков объем вырубленной Свидетель №2 древесины был не помнят, но заготовка шла около недели, а затем из за дождей заготовка была приостановлена. Повторно они выехали в данный лесной участок в марте 2016 года, заготавливали только осину. Однако приехавшие на делянку сотрудники полиции, прекратили вырубку ( т.28 л.д. 125-129, 130-134, 135-139)

Показания свидетелей Свидетель №131 и Свидетель №130 - водителей КАМАЗа гидроманипулятора, согласно которых они участвовали в вывозке древесины в Стрелкинском участковом лесничестве в марте 2016 года. Вывозили, как старую, так и свежую заготовленную древесину, в основном породы осина, складировали на обочину дороги около д. Сагмас. Работали несколько дней, затем приехали сотрудники полиции, и вывозка прекратилась.

Показания свидетеля Свидетель №82, которые были оглашены в судебном заседании и которые свидетель полностью подтвердил, согласно которым в декабре 2014 года Маклаков А.Ю. предложил ему войти в состав учредителей ООО Кичгородецкая лесная компания». В январе 2015 года при встрече этот вопрос обсуждали, однако он отказался. А в марте 2015 года Маклаков А.Ю. ему сообщил, что Департамент лесного комплекса ВО подал документы в суд о расторжении договора аренды лесного участка с ООО « Кичгородецкая лесная компания».( т. 23 л.д. 137-141)

К показаниям Маклакова А.Ю. о том, что он не знал о расторжении договора аренды лесного участка с ООО « Кичгородецкая лесная компания» до 21 марта 2016 года и о запрете вырубки древесины на ранее предоставленном лесном участке, суд относится критически, расценивая их как способ защиты от предъявленного обвинения, поскольку показания Маклакова А.Ю. опровергаются исследованными судом доказательствами, в том числе показаниями свидетеля ФИО124, а также собственными показаниями Маклакова А.Ю. из которых следует, что еще в марте 2015 года он узнал от сотрудников прокуратуры о возможном исключении инвестиционного проекта ООО « Кичгородецкая лесная компания» из числа приоритетных и как правило о расторжении договора аренды лесного участка.

Вместе с тем, исследовав все представленные доказательства, на которые ссылается сторона обвинения, суд приходит к выводу, что в действиях подсудимого Маклакова А.Ю. отсутствует состав преступления, предусмотренного ч.3 ст. 260 УК РФ, в связи со следующим.

В соответствии со ст. 73 УК РФ при производстве по уголовному делу подлежит доказыванию характер и размер вреда, причиненного преступлением.

Состав преступления, предусмотренный статьей 260 УК РФ, является материальным и обязательным признаком преступления является причинение лесному фонду ущерба в значительном ( не менее 5 000 рублей), в крупном либо в особо крупном размере.

Кроме того, при определении размера ущерба применительно к статье 260 УК РФ уголовный закон обязывает исходить из стоимости, экологической ценности, количества порубленных и поврежденных лесных насаждений, размера вреда, нанесенного незаконной порубкой иному растительному или животному миру, а также из фактических затрат на компенсацию нанесенного ущерба.

При определении причиненного Маклаковым А.Ю. размера ущерба в сумме 431 083 рубля 80 копеек, который в соответствии с примечанием к ст. 260 УК РФ является особо крупным размером, органы предварительного следствия исходили из результатов, отраженных в протоколе о лесонарушении № 1 от 22 марта 2016 года и в протоколе осмотра места происшествия от 22 марта 2016 года, в дополнительном протоколе о лесонарушении № 1 от 08 апреля 2016 года и в дополнительном протоколе осмотра места происшествия от 08 апреля 2016 года, а также справке расчета от 08 апреля 2016 года, которые были признаны судом недопустимыми доказательствами ( т. 60 л.д. 120-122, т. 61 л.д. 34-36).

Согласно ст. 75 УПК РФ недопустимые доказательства не имеют юридической силы и не могут быть положены в основу обвинения, а также использоваться для доказывания любого из обстоятельств, предусмотренных ст. 73 УПК РФ.

Таким образом, протокола осмотров места происшествия от 22 марта 2016 года и от 08 апреля 2016 года, протокола о лесонарушении № 1 от 22 марта 2016 года и от 08 апреля 2016 года, справка расчет от 08 апреля 2016 года не могут быть положены в приговор суда.

Показания представителя потерпевшей ФИО133 об объеме вырубленной древесины и ее стоимости также основаны на результатах осмотра места происшествия и результатах отраженных в протоколах о лесонарушении № 1 от 22 марта 2016 года и от 08 апреля 2016 года, которые признаны недопустимыми доказательствами.

Показания свидетелей Свидетель №126, Свидетель №125, Свидетель №48, Свидетель №132, Свидетель №127, Свидетель №128, Свидетель №129, Свидетель №134, Свидетель №131, Свидетель №130, на которые ссылается государственный обвинитель, подтверждает лишь сам факт незаконной рубки деревьев, однако никакой информации о количестве спиленных деревьев и их диаметре, позволяющем установить размер ущерба, не содержат.

Другие доказательства сведений о количестве и объеме незаконно вырубленной древесины также не содержат. Каких-то дополнительных доказательств, стороной обвинения суду представлено не было.

Поскольку главным критерием разграничения преступного деяния от непреступного является размер причиненного ущерба, а доказательств обоснованности вмененной Маклакову А.Ю. суммы размера ущерба стороной обвинения не представлено, определить точный размер ущерба невозможно, в действиях Маклакова А.Ю. отсутствует состав преступления, предусмотренный ч.3 ст. 260 УК РФ, в связи с чем он подлежит оправданию на основании п.2 ч.1 ст. 24 УПК РФ в связи с отсутствием в деянии состава преступления.

За подсудимым Маклаковым А.Ю. следует признать право на реабилитацию и возмещение вреда, связанного с уголовным преследованием в порядке главы 18 УПК РФ.

В соответствии с ч.2 ст.306 УПК РФ при постановлении оправдательного приговора по основаниям, предусмотренным п.1 ч.1 ст. 24 и п.1 ч.1 ст.27 УПК РФ суд отказывает в удовлетворении гражданского иска. В остальных случаях суд оставляет гражданский иск без рассмотрения.

В связи с оправданием Маклакова А.Ю. по ч.3 ст. 260 УК РФ на основании п.2 ч.1 ст. 24 УПК РФ в связи с отсутствием в деянии состава преступления, гражданский иск Департамента лесного комплекса <адрес> о взыскании с Маклакова А.Ю. причиненного ущерба в результате незаконной рубки лесных насаждений в размере 431 083 рубля 80 копеек подлежит оставлению без рассмотрения, что не препятствует его предъявлению в порядке гражданского судопроизводства.

В связи с оправдание Маклакова А.Ю. по ч.4 ст. 159 УК РФ на основании п.2 ч.2 ст. 302 УПК РФ, в связи с непричастностью его к совершенному преступлению, гражданский иск Департамента лесного комплекса <адрес> о взыскании с Маклакова А.Ю. причиненного ущерба в размере 281 422 553 рубля 55 копеек удовлетворению не подлежит.

Арест на имущество Маклакова А.Ю., наложенный постановлением Вологодского городского суда от ДД.ММ.ГГГГ (т. 33 л.д. 18-20) и постановлением Вологодского городского суда от ДД.ММ.ГГГГ ( т.33 л.д. 27) следует отменить.

В соответствии со ст. 132 УПК РФ процессуальные издержки, связанные с выплатой вознаграждения адвокату, участвовавшего в ходе предварительного следствия по назначению следователя в размере 2 254 рубля 00 копеек (т. 41 л.д. 51) подлежат возмещению за счет средств федерального бюджета.

При решении вопроса о назначении наказания подсудимым Костыгову В.Н., Козыревой Н.А. и Таранову А.А. суд руководствуется требованиями ст.6 и 60 УК РФ и принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного преступления, которое относится к категории тяжких, конкретные обстоятельства дела, данные о личности каждого из подсудимых, наличие смягчающих наказание обстоятельств, влияние назначаемого наказания на исправление подсудимых, на условия жизни их семьи.

Как следует из материалов уголовного дела:

Подсудимый Костыгов В.Н. ранее не судим, за нарушение общественного порядка к административной ответственности не привлекался, однако привлекался к административной ответственности за нарушения Правил дорожного движения в РФ, работал в банковской сфере, в настоящее время не работает, проживает с семьей, воспитывает двоих малолетних детей, участковым инспектором по месту жительства характеризуется удовлетворительно, на учете у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит (т. 39 л.д. 88-100).

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого Костыгова В.Н. в соответствии со ст. 61 УК РФ суд признает наличие на иждивении двоих малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание Костыгова В.Н., в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено.

Подсудимая Козырева Н.А., ранее ни к уголовной, ни к административной ответственности не привлекалась, работает в качестве директора ООО «Кичгородецкая лесная компания», по месту жительства участковым инспектором характеризуется удовлетворительно, на учете у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит (т.39 л.д. 75-87).

Обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание подсудимой Козыревой Н.А. в соответствии со ст. 61, 63 УК РФ судом не установлено.

Подсудимый Таранов А.А. ранее не судим, привлекался к административной ответственности за нарушение Правил дорожного движения в РФ, в браке не состоит, на песии, по прежнему месту работы Департаментом лесного комплекса <адрес> характеризовался положительно, по месту жительства участковым инспектором характеризуется удовлетворительно, на учете у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит (т.39 л.д.101-113, т. 7 л.д. 42-43, 193-196).

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого Таранова А.А. в соответствии со ст. 61 УК РФ суд признает возраст и состояние здоровья Таранова А.А.

Обстоятельств, отягчающих наказание Таранова А.А., в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено.

Вопреки доводам государственного обвинителя, суд не находит оснований для признания в качестве обстоятельства, смягчающего наказание каждого из подсудимых, добровольное частичное возмещение причиненного ущерба в виде частичной выплаты доначисленной арендной платы по договору аренды лесного участка, которая была взыскана решениями Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, дело № А13-10599/2015, дело № А13-13499/2015, поскольку данное возмещение не связано с возмещением ущерба, причиненного в результате совершенного преступления.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени общественной опасности, оснований для изменения категории совершенного преступления в отношении всех подсудимых в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ суд не находит.

Принимая во внимание конкретные обстоятельства совершенного преступления, его общественную опасность, сведения о личности каждого из подсудимых, их имущественное положение, учитывая влияние назначенного наказания на исправление виновных и предупреждение совершения ими новых преступлений, суд приходит к выводу о необходимости назначения всем троим подсудимым Костыгову В.Н., Козыревой Н.А. и Таранову А.А. наказания в виде лишения свободы, с дополнительным видом наказания в виде штрафа, которое, по мнению суда, будет соответствовать принципу справедливости и способствовать их исправлению, но без дополнительного вида наказания в виде ограничения свободы.

При определении размера наказания в виде лишения свободы и штрафа, суд учитывает роль, характер и степень участия каждого из подсудимых, в совершенном преступлении, наличие смягчающих наказание обстоятельств и материальное положение подсудимых.

Каких либо исключительных обстоятельств, связанных с мотивами и целями преступления, личностью подсудимых, их поведением во время и после совершения преступления, а так же иных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления для применения ст. 64 УК РФ, судом не установлено.

В то же время, учитывая совокупность установленных смягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. без реального отбывания наказания в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, то есть условно. При этом суд считает необходимым возложить на подсудимых в период испытательного срока исполнение обязанностей, которые будут способствовать их исправлению в соответствии с ч.5 ст. 73 УК РФ.

Департаментом лесного комплекса <адрес> заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимых Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. причиненного в результате мошенничества ущерба в размере 281 422 553 рубля 55 копеек в солидарном порядке. ( т. 26 л.д.171-173, 205-206, т. 63 л.д. 35-36, 38-39 )

Подсудимые Костыгов В.Н., Козырева Н.А. и Таранов А.А. с иском не согласны.

Обсуждая заявленный иск, суд оставляет его без рассмотрения, поскольку по иску необходимо провести дополнительные расчеты и которые потребуют отложения судебного разбирательтства. Вместе с тем суд признает право Департамента лесного комплекса <адрес> на удовлетворение иска и передает вопрос о размерах возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Арест на имущество Козыревой Н.А., наложенный постановлением Вологодского городского суда от 13 октября 2017 года (т.33 л.д.129-130) следует сохранить до исполнения всех имущественных взысканий по делу и рассмотрения иска в гражданском судопроизводстве.

В соответствии со ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства по делу: все изъятые документы, диски, флеш накопитель – хранить при материалах уголовного дела.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-298, 302, 305-306, 307- 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать Маклакова А.Ю. невиновным в предъявленном ему обвинении в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159, п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ и оправдать по основанию, предусмотренному п.2 ч.2 ст. 302 УПК РФ в связи с непричастностью его к совершению преступлений.

Признать Маклакова А.Ю. невиновным в предъявленном ему обвинении в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 260 УК РФ и оправдать по основанию, предусмотренному п.2 ч.1 ст. 24 УК РФ в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

Меру процессуального принуждения в отношении Маклакова А.Ю. в виде обязательства о явке, по вступлении приговора в законную силу, отменить.

Признать за ФИО4 право на реабилитацию в соответствии с главой 18 УПК РФ, а так же право на возмещение имущественного ущерба и морального вреда, причиненного незаконным привлечением к уголовной ответственности.

Гражданский иск Департамента лесного комплекса <адрес> о взыскании с Маклакова А.Ю. причиненного ущерба в результате незаконной рубки лесных насаждений в размере 431 083 рубля 80 копеек оставить без рассмотрения.

Гражданский иск Департамента лесного комплекса <адрес> о взыскании с Маклакова А.Ю. причиненного ущерба в размере 281 422 553 рубля 55 копеек оставить без удовлетворения.

Отменить арест на имущество Маклакова А.Ю., наложенный постановлением Вологодского городского суда от 10 октября 2017 года и постановлением Вологодского городского суда от 12 октября 2017 года, а именно:

- трактор колесной Свидетель №12 «Беларус-82.1», <данные изъяты>;

    - трактор колесной Свидетель №12 «Беларус-82.1», <данные изъяты>

    - трактор трелевочный «ТЛТ-100А», <данные изъяты>

    - харвестер Свидетель №12 «JOHNDEERE 1270Е», <данные изъяты>;

    - форвардер Свидетель №12 «JOHNDEERE 1210Е», <данные изъяты>

    - форвардер Свидетель №12 «JOHNDEERE 1410D», <данные изъяты>;

    - погрузчик фронтальный Свидетель №12 «ShanlinSL 30», <данные изъяты>;

    - трактор колесный Свидетель №12 «Беларус-82.1», <данные изъяты>;

    - полуприцеп-сортиментовоз Свидетель №12 «SH-345», <данные изъяты>;

    - полуприцеп-сортиментовоз Свидетель №12 «SH-345», <данные изъяты>;

    -автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ-43118», <данные изъяты>

    -автомобиль Свидетель №12 «MANTGS33/440 6х4 BBS-WW», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «MANTGS19.400 4Х2BLS-WW», <данные изъяты>;

    - седельный тягач Свидетель №12 «MANTGS 18.400 4Х2BLS», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 53229», <данные изъяты>;

    - прицеп Свидетель №12 «МАЗ 837810-020», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «УАЗ-396255», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «47442Н\VOLVOFM-TRUCK 6Х4», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 43118», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «УАЗ-29891», <данные изъяты>;

    - полуприцеп Свидетель №12 «KRONESD», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 343101», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 4310», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 4310», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «TOYOTALANDCRUISER 200», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 532150, Г6-ОПА-8.1», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 53215», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 732439» - тягач лесовозный с гидроманипулятором ОМЛТ-70-02 №, <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 4310», <данные изъяты>;

    - полуприцеп Свидетель №12 «СП-240РR», <данные изъяты>;

    - прицеп Свидетель №12 «СЗАП835702», <данные изъяты>;

    - прицеп Свидетель №12 «СЗАП835702», <данные изъяты>

    - полуприцеп Свидетель №12 «JYKIP31 ТО135», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «ВОЛЬВО FM-TRUCK4Х2», <данные изъяты>

    - прицеп Свидетель №12 «ПВ95», <данные изъяты>

    - прицеп Свидетель №12 «ЛАВ 81012А», <данные изъяты>

    - полуприцеп Свидетель №12 «КРОНЕ SDP27», <данные изъяты>;

    - автомобиль Свидетель №12 «УАЗ 390945», <данные изъяты>

    - прицеп Свидетель №12 «СЗАП8537», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 55111», <данные изъяты>;

    - прицеп Свидетель №12 «ГКБ9383», <данные изъяты>

    - прицеп Свидетель №12 «СЗАП 8357», <данные изъяты>

    -автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 4310», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «ВОЛЬВО FM6Х4», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 431010», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «ВОЛЬВО FM4Х2», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «ВОЛЬВО FН TRUCK 4Х2», <данные изъяты>

    - автомобиль Свидетель №12 «КАМАЗ 43105», <данные изъяты>;

    - земельный участок с кадастровым №, площадью 2 443 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - ? доли в праве общей долевой собственности на земельный участок с кадастровым №, площадью 138 800 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 703,6 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 985,8 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

    - земельный участок с кадастровым №, площадью 41 000 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - 1/3 доли в праве общей долевой собственности на помещение с кадастровым №, площадью 82,5 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 97,1 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>

    - земельный участок с кадастровым №, площадью 17 522 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 129,2 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>

    - 1/3 доли в праве общей долевой собственности на помещение с кадастровым №, площадью76,9 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

    - земельный участок с кадастровым №, площадью 9477 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 1091 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 1229,3 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>

    - помещение с кадастровым №, площадью 69 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

    - торцовочный станок ТК 18Т <данные изъяты>

    - ножевые головки в количестве 8 штук, ножи гидрозажимные в количестве 6 штук;

    -заточный станок WeinigRondomat 934;

    - станок WeinigHydromat Н-25R;

- сушильные камеры № ZISM-5*1.30*3 в количестве 4 штук;

- земельный участок с кадастровым №, площадью 1645 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 235,6 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

    - здание с кадастровым №, площадью 945,2 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>

Признать Костыгова В.Н. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, назначить наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года со штрафом в размере 300 000 ( триста тысяч) рублей.

Признать Козыреву Н.А. и Таранова А.А. виновными в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, назначить наказание каждому в виде лишения свободы на срок 3 (три) года со штрафом в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы Костыгову В.Н., Козыревой Н.А. и Таранову А.А. считать условным с испытательным сроком 3 (три) года, в течение которого они должны доказать свое исправление.

Возложить на осужденных Костыгова В.Н., Козыреву Н.А. и Таранова А.А. в период испытательного срока исполнять следующие обязанности:

- не менять без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за условно осужденными, место жительства;

- один раз в месяц в установленный день являться в специализированный государственный орган для прохождения регистрации.

На апелляционный срок в отношении осужденного Таранова А.А. меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения. В отношении осужденных Костыгова В.Н. и Козыревой Н.А. меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке оставить без изменения. После вступления приговора суда в законную силу меру пресечения и меры процессуального принуждения отменить.

Гражданский иск Департамента Лесного комплекса <адрес> о взыскании в солидарном порядке с Костыгова В.Н., Козыревой Н.А. и Таранова А.А. причиненного ущерба в размере 281 422 553 рубля 55 копеек, оставить без рассмотрения, признав право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства.

Сохранить арест на имущество Козыревой Н.А., наложенный постановлением Вологодкого городского суда от 13 октября 2017 года до исполнения всех имущественных взысканий и рассмотрения иска в гражданском судопроизводстве, а именно на:

- 2/3 доли в праве общей долевой собственности на жилое помещение с кадастровым №, площадью 83,2 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

- нежилое помещение с кадастровым №, площадью 26,6 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>

- земельный участок с кадастровым №, площадью 684 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>, с/с Боровецкий, д. Власово, <адрес>;

- 1/5 доли в праве общей долевой собственности на жилое помещение с кадастровым №, площадью 87,2 кв.м., расположенное по адресу: <адрес>;

- земельный участок с кадастровым №, площадью 578 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

- жилой дом с кадастровым №, площадью 47,8 кв.м., расположенный по адресу: <адрес>;

- денежные средства в размере 09 рублей, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России»;

- денежные средства в размере 136 рублей 94 копейки, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России»;

- денежные средства в размере 276 рублей 81 копейка, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России»;

- денежные средства в размере 01 рубль 55 копеек, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России»;

- денежные средства в размере 41 рубль 46 копеек, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России»;

- денежные средства в размере 02 рубля 19 копеек, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России»;

- денежные средства в размере 41 рубль 20 копеек, которые находятся на счете №, открытом в Вологодском филиале № ПАО «Сбербанк России».

Вещественные доказательства:

1) диск с электронной перепиской Козыревой Н.А.

2) четыре диска с электронной перепиской Костыгова В.Н.

3) акт приема-передачи векселей; 40 векселей ООО «Позитив» ООО «Аметист»; 2 акта приема-передачи имущества от ООО «Корн»; 2 акта приема-передачи имущества от Маклакова А.Ю.; акт приема-передачи векселей от Свидетель №5; акт приема-передачи векселей отСвидетель №4; документы ООО «Кичгородецкая лесная компания»; оригинал протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкаялесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ;учредительный договор ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; расчет арендной платы; 2 копии свидетельства о государственной регистрации ООО «Кичгородецкая лесная компания»; 2 копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; копия протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; 2 копии доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, наСвидетель №14; оригинал приказа Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал справки от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ; банковские реквизиты ООО «Кичгородецкая лесная компания» в ОАО «Промышленный энергетический банк»; копия письма Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; копия квитанции от ДД.ММ.ГГГГ; 3 оригинала договора аренды от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал и копии выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ на ООО «Кичгородецкая лесная компания»; копия приказа Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал и копии уведомлений о государственной регистрации ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ;выкопировка из карты у <адрес>; копии Устава ООО «Кичгородецкая лесная компания» (2011 год);копия приказа Минпромторга от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта на имя Козыревой Н.А.; оригинал договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; оригиналы договоров субаренды лесного участка от ДД.ММ.ГГГГ сСвидетель №59 ФИО104, Свидетель №67; оригинал протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал дополнительного соглашения к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ;копия паспорта на имя Свидетель №4; оригинал записки с данными паспорта Свидетель №5; копия паспорта на имя Маклакова А.Ю.; оригинал записки с данными паспорта Свидетель №7; оригинал уведомления об открытии банковского счета ООО «Кичгородецкая лесная компания» в Филиале ООО «Коммерческого банка «Банк БФТ» в <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ;оригинал договора банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал записки с текстом: «89215368750 ФИО3»; оригинал протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; копия обращения от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал отчета о результатах проекта с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договора займа от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал справки от ДД.ММ.ГГГГ;оригинал протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал записки с текстом: «государственное лесничество у Таранова А.А. Акт лесничества обследования скидка на давность лесоустройства …..»; оригинал записки с текстом: «как эти деньги на мой счет попадают ….»; оригинал карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «Кичгородецкая лесная компания» в ОАО «Промышленный энергетический банк»;копия устава ООО «Кичгородецкая лесная компания» (2014 год);копии кадастровой выписки о земельном участке; копии договора аренды лесного участка ООО «Кичгородецкая лесная компания»; оригиналы отчетов об использовании лесов за январь-март 2014 года ООО «Кичгородецкая лесная компания»; оригинал договора подряда от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л.; акт приема-передачи древесины от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; акты сверки; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; копия письма от ДД.ММ.ГГГГ №; копии письма от ДД.ММ.ГГГГ; копия заключения Департамента инвестиционной политики <адрес>; копия приказа от ДД.ММ.ГГГГ №; копия свидетельства о государственной регистрации ООО«Кичгородецкая лесная компания»; копия договора купли-продажи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал записки с текстом: «Поговорить с Вовой! О работе в Череповце рассказать о карте …..»; оригиналы отчетов о результатах проекта; копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал инвестиционного соглашения ДД.ММ.ГГГГ ; копии счетов на оплату от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; копия письма от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; приложение к договору от ДД.ММ.ГГГГ; копии абрисов; копия паспорта на имя Свидетель №100; оригиналы графиков; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; копия письма начальникаот ДД.ММ.ГГГГ №-Д;оригинал обоснований внесения изменений в концепцию инвестиционного проекта ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ №; копия заявления Свидетель №7 от ДД.ММ.ГГГГ;оригинал заявления Свидетель №5 от ДД.ММ.ГГГГ;копия письма от ДД.ММ.ГГГГ №; копия письма от ДД.ММ.ГГГГ №; копия приказа от ДД.ММ.ГГГГ №; копия протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; копия решения от ДД.ММ.ГГГГ №; копия запроса от ДД.ММ.ГГГГ №; копия письма от ДД.ММ.ГГГГ; копия заявления от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал договораот ДД.ММ.ГГГГ ; договор от 19.06. 2014; оригинал протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; тридцать листов формата А 4; копия письма от ДД.ММ.ГГГГ №; оригинал счета на оплату от ДД.ММ.ГГГГ №; два договора от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал письма от ДД.ММ.ГГГГ №; копия письма от 0.07.2014 №; оригинал расписки от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал расходного кассового ордера от ДД.ММ.ГГГГ №;договоры купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал учредительного договора ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; документы ООО «Позитив»; документы ООО «Кичгородецкая лесная компания» по взаимоотношениям с контрагентами; записная книжка;

4) пояснения Козыревой Н.А., копия приложения № к приказу Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, копия приложения № к приказу Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, копия сопроводительного письма Департамента лесного комплекса <адрес> заместителю директора Департамента химико-технологического и лесопромышленного комплекса Министерства промышленности и торговли Российской Федерации Бородину И.А. от ДД.ММ.ГГГГ №, копия приказа Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, копия письма Главы Администрации Кичменгско-<адрес> Свидетель №37 от ДД.ММ.ГГГГ №, копия письма начальника Департамента лесного комплекса <адрес> Свидетель №15 от ДД.ММ.ГГГГ №х.03-0417/15, договор научастиев инвестировании приоритетного инвестиционного проекта от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, пояснения Козыревой Н.А., письменные объяснения заявителя в Арбитражный суд <адрес>, письменные объяснения заявителя в Арбитражный суд <адрес>, образец заполнения платежного поручения, копии квитанций от ДД.ММ.ГГГГ, копия квитанции от ДД.ММ.ГГГГ, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу от 3011.2011 №, протокол собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; шесть листов формата А4, на которых имеются подписи Козыревой Н.А.; свидетельство о постановке на учет ООО «Кичгородецкая лесная компания» в налоговом органе по месту ее нахождения серии 35 №; свидетельство о постановке на учет ООО «Кичгородецкая лесная компания» в налоговом органе по месту ее нахождения серии 35 №; свидетельство серии 35 № огосударственной регистрации ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ;копия устава ООО «Кичгородецкая лесная компания», утвержденного внеочередным общим собранием участников Общества (протокол № от ДД.ММ.ГГГГ); устав ООО «Кичгородецкая лесная компания», утвержденный решением собрания учредителей (протокол от ДД.ММ.ГГГГ); лист записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «Кичгородецкая лесная компания», утвержденный решением внеочередного общего собрания участников Общества (протокол № от ДД.ММ.ГГГГ);протокол собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление Федеральной службы государственной статистики Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания», протокол собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, две копии протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, копия протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, листзаписиЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, копия листа записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении Козыревой Н.А. на должность директора ООО «Кичгородецкая лесная компания», протокол собранияучредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, копия свидетельства о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ серии 35-СК №, договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, два протокола внеочередного общего собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» № от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества серии <адрес>5 от ДД.ММ.ГГГГ, копия протокола собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, копия приказа №от ДД.ММ.ГГГГ, справка за совершение нотариального действия от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ серии 35-АБ №, кадастровая выписка о земельном участке от ДД.ММ.ГГГГ, копия кадастровой выписки о земельном участке отДД.ММ.ГГГГ, кадастровая справка от ДД.ММ.ГГГГ, копия кадастровой справки от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, кадастровая выписка о земельном участке с кадастровым номером 35:17:0201007:55 отДД.ММ.ГГГГ, план земельного участка с кадастровым номером №, приказ №-П от ДД.ММ.ГГГГ, копия свидетельствао государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ серии 35-АБ №, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, градостроительный план земельного участка с кадастровым номером № от ДД.ММ.ГГГГ, постановление Администрации муниципального образования Городецкое Кичменгско-Городецкого муниципального района <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, копии частейпротоколов собраний участников ООО «Кичгородецкая лесная компания», разрешение на строительство от ДД.ММ.ГГГГ № №, свидетельство серии 25-АБ № от ДД.ММ.ГГГГ, кадастровая выписка от ДД.ММ.ГГГГ, копия свидетельства серии 35 №, протокол собрания учредителей ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, межевой план земельного участка с кадастровым номером 35:17:0201007:55, приказ Департамента лесного комплекса <адрес> отДД.ММ.ГГГГ №, заключение экспертной комиссии от ДД.ММ.ГГГГ, приказ Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, приказ Департамента лесного комплекса <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №, договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, извещение о регистрации от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление от ДД.ММ.ГГГГ, паспорт самоходной машины и других видов техники ВВ 671924; устав ООО «Кичгородецкая лесная компания», утвержденный внеочередным общим собранием участников Общества (протокол № от ДД.ММ.ГГГГ); лист записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, расписка вполучении документов, копия паспорта на имя Козыревой Н.А., решение 9721А, протоколы внеочередного собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, договорыаренды от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, квитанция от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, протокол внеочередного общего собрания участниковООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, копии протоколов внеочередного общего собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, договоры купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление от ДД.ММ.ГГГГ, копия заявления Свидетель №7 от ДД.ММ.ГГГГ, лист записи ЕГРЮЛ на ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, протокол внеочередного общего собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» № от ДД.ММ.ГГГГ, заявления Свидетель №5 от ДД.ММ.ГГГГ, протокол внеочередного общего собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» № от ДД.ММ.ГГГГ, уведомления от ДД.ММ.ГГГГ, договоры купли-продажи доли в уставном капиталеООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, протоколы внеочередного общего собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» № от ДД.ММ.ГГГГ, копии протоколов внеочередного общего собрания участников ООО «Кичгородецкая лесная компания» № от ДД.ММ.ГГГГ, договоры купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление от ДД.ММ.ГГГГ, заявления Свидетель №4 от ДД.ММ.ГГГГ, отчет Свидетель №2; скоросшиватель, на котором имеются надписи: «Общество с ограниченной ответственностью «ВОЛОГДАСТРОЙКОМП» Деревообрабатывающий завод в <адрес> Кичменгско-<адрес>. Цех лесопиления. Проектная документация. Раздел 1 «Пояснительная записка» 07/1К/14-ПЗ. Том 1. 2014»; скоросшиватель, на котором имеются надписи: «Общество с ограниченной ответственностью «ВОЛОГДАСТРОЙКОМП» Деревообрабатывающий завод в <адрес> Кичменгско-<адрес>. 07/1К/14-ПЗУ. Проектная документация. Раздел 2 Планировочная организация земельного участка ПЗУ том 2 2014»; скоросшиватель, на котором имеются надписи: «Общество с ограниченной ответственностью «ВОЛОГДАСТРОЙКОМП» Деревообрабатывающий завод в <адрес> Кичменгско-<адрес> ПРОЕКТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ РАЗДЕЛ 5. «Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений» Подраздел 1. «Система электроснабжения» Книга 1 «Электроосвещение и силовой электрооборудование» ИОС1.1 Том 5.1. 2014 г.»; скоросшиватель, на котором имеются надписи: «Общество с ограниченной ответственностью «ВОЛОГДАСТРОЙКОМП» Деревообрабатывающий завод в <адрес> Кичменгско-<адрес> 1 Очередь строительства. Цех лесопиления Проектная документация Раздел 5 «Сведения об инженерном оборудовании, о сетях инженерно-технического обеспечения, перечень инженерно-технических мероприятий, содержание технологических решений» Подраздел 2 «Система водоснабжения. Система водоотведения» 07/1К/14-ИОС2 Том 5.2 2014»; скоросшиватель, на котором имеются надписи: «РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ Общество с ограниченной ответственностью «ВологдаСтройКомп» Деревообрабатывающий завод в <адрес> Кичменгско-<адрес> ПРОЕКТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ Раздел 6 Проект организации строительства 07/1К/14-ПОС Том ДД.ММ.ГГГГ»,скоросшиватель, на котором имеются надписи: «Общество с ограниченной ответственностью «ПИЛОТ-ЭНЕРГО» <адрес>176 ИНН № р/с 40№ в ОАО «Пробизнесбанк» <адрес> СРО 1265.№-П-133 Рабочий проект 18-2014.РП-ЭС Электроснабжение лесопильного цеха КТП10/0,4 <адрес> 2014 г.»,печать «*Россия* <адрес>* Общество с ограниченной ответственностью* ИНН 3525271775* ОГРН 1113525018090* Кичгородецкая лесная компания*»;

5) акты приема-передачи документов в ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; описи документов на имя старшего государственного налогового инспектора отдела выездных налоговых проверок МИФНС № по <адрес> Свидетель №57; сопроводительное письмо; заверенная копия приказа от ДД.ММ.ГГГГ № ; заверенная копия приказа от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Кичгородецкая лесная компания»;книга продаж ООО «Кичгородецкая лесная компания» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; заверенная копия аудиторского заключения ООО «Аудиторской фирмы «Анлен-Консалтинг» с приложениями; анализы счета 60, 62, 4ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания»; анализы счета 60, 62, 4ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания»; анализы счета 20, 60, 62, 58, 4ДД.ММ.ГГГГ ООО «Кичгородецкая лесная компания»; регистры налогового учета за 2014 год; книги покупок и продаж ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2014 год;журналы полученных и отправленных счетов-фактур; регистры налогового учета ООО «Кичгородецкая лесная компания»; пояснения к годовому бухгалтерскому балансу за 2014 год и отчету о финансовых результатах; книги покупок и продаж ООО «Кичгородецкаялесная компания» за 2012-2013 годы; анализ счетов, оборотно-сальдовые ведомости ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2012-2015 годы; карточки счетов ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2011-2015 годы; перечень регистров ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2012-2013 годы; подшивка: «Главная книга за 2014 год»; подшивка «Акт приема-передачи документов»; подшивка «Договора»; подшивка «Счета-фактуры, товарные накладные за 2013-2014 годы»; 5 подшивок «Карточки счетов за 2011-2014 годы ООО «Кичгородецкая лесная компания»; подшивка «Анализ счетов за 2011-2014 годы ООО «Кичгородецкая лесная компания»;заверенная копия приказа от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Кичгородецкая лесная компания» «Об утверждении Положения об учетной политике для целей бухгалтерского учета на 2012 год» и «Положения об учетной политике для целей налогового учета на 2012 г.»; заверенная копия приказа от ДД.ММ.ГГГГ № ООО «Кичгородецкая лесная компания» «Об утверждении Положения об учетной политике для целей бухгалтерского учета на 2013 год» и «Положенияоб учетной политике для целей налогового учета на 2013 г.»; подшивка «Договора ООО «Кичгородецкая лесная компания»; подшивка «Карточки счетов за 2011-2014 годы ООО «Кичгородецкая лесная компания»; подшивка «Договора, счета-фактуры ООО «Кичгородецкая лесная компания» за 2013-2014 годы»; подшивка «Договоры займа, платежные поручения по договорам займа ООО «Кичгородецкая лесная компания»;

6) оптический DVD-диск, полученный в ходе осмотра предметов ДД.ММ.ГГГГ;

7) документы, изъятые в ходе обысков ДД.ММ.ГГГГ в Кичменгско-Городецком территориальном отделе – государственного лесничества Департамента лесного комплекса <адрес> и ДД.ММ.ГГГГ в Департаменте лесного комплекса <адрес>;

8) лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и материалами отвода; лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и материалами отвода; лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и материалами отвода; лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и материалами отвода; лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и материалами отвода; лесная декларация ООО «Кичгородецкая лесная компания» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и материалами отвода;

9) документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в Департаменте лесного комплекса <адрес>;

10) флеш-накопитель с 1С бухгалтерия ООО «Кичгородецкая лесная компания»;

11) оптический диск, предоставленный письмом Северо-Западного филиала ПАО «МегаФон»;

12) оптический DVD-диск, предоставленный УФСБ России по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ № нс;

письмо Инвестиционного торгового банка от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от компании «Кармак»; оригинал разрешения на строительство от ДД.ММ.ГГГГ; проект организации строительства деревообрабатывающего завода;

оптический диск, предоставленный ПАО «ВТБ» от ДД.ММ.ГГГГ №-Ч, оптический диск, предоставленный ПАО «ВТБ» от ДД.ММ.ГГГГ №-Н, оптический диск, предоставленный ПАО «ВТБ» от ДД.ММ.ГГГГ №-Н, оптический диск, предоставленный ПАО «Сбербанк России» от ДД.ММ.ГГГГ №, оптический диск, предоставленный ПАО «ВТБ 24» от ДД.ММ.ГГГГ №Ф.20-09-02-30/7540, оптический диск, предоставленный ПАО «Сбербанк России» от ДД.ММ.ГГГГ №Т-02/ЗНО22553415, оптический диск, предоставленный ООО КБ «Банк БФТ» № исх. 43.741 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, предоставленный ПАО «Сбербанк России» от ДД.ММ.ГГГГ №, оптический диск, предоставленный АО КБ «Северный кредит» от ДД.ММ.ГГГГ №, оптический диск, предоставленный ООО КБ «Банк БФТ» № исх – 53720 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, предоставленный ООО КБ «Банк БФТ» № исх – 53711 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» №Т-02/23067 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» №Т-02/23008 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» №Т-02/22673 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, предоставленный Банк ВТБ (ПАО) № от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, предоставленный Управлением Федеральной налоговой службы по <адрес>, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» № от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» № от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» №Т-02/17790 от ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск, представленный ПАО «Сбербанк России» №Т-02/81133 от 05.05.2017

– хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Вологодского областного суда через Сокольский районный суд в течение 10 дней с момента его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденные Костыгов В.Н., Таранов А.А. и Козырева Н.А. вправе:

ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции;

пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в апелляционной инстанции.

Судья                  Л.В. Гришеева