Решение по делу № 12-547/2019 от 26.09.2019

Дело № 12-547/2019 (5-221/2019-91)

РЕШЕНИЕ

Санкт-Петербург                                                                                21 ноября 2019 года

Судья Красногвардейского районного суда Санкт-Петербурга Широкова И.В.,

в помещении Красногвардейского районного суда Санкт-Петербурга, расположенном по адресу: 195176, Санкт-Петербург, ул. Краснодонская, д. 14, зал № 512,

с участием генерального директора ООО «Венеция» Подлесных А.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу законного представителя ООО «Венеция» - генерального директора Подлесных А.В. на постановление мирового судьи судебного участка № 91 Санкт-Петербурга от 10 сентября 2019 года о привлечении юридического лица ООО «Венеция» (ИНН 7806381700, ОГРН 1089847083237), место нахождения: Санкт-Петербург, ул. Ленская, д. 6, корп. 3, кв. 288, ранее к административной ответственности не привлекавшегося, к административной ответственности предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением мирового судьи судебного участка № 91 Санкт-Петербурга от 10 сентября 2019 года ООО «Венеция» признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, и ему назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей.

Вина ООО «Венеция» установлена в том, что юридическое лицо ООО «Венеция» совершило неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, то есть совершило административное правонарушение предусмотренное ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ: Северо-Западной Государственной инспекцией пробирного надзора федерального казенного учреждения «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации» проведена проверка деятельности ООО «Венеция» на предмет соблюдения законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период деятельности с 06 августа 2018 года по 06 августа 2019 года.

Проверкой установлено, что ООО «Венеция» состоит на специальном учете в Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями по видам деятельности: - торговля розничная ювелирными изделиями в специализированных магазинах, код ОКВЭД [47.77.2]; - ремонт часов и ювелирных изделий, код ОКВЭД [95.25]. Общество имеет Свидетельство о постановке на специальный учет №0140008747 от 30.03.2015, вследствие чего, на него распространяются требования Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 №115-ФЗ.

ООО «Венеция», осуществляет розничную торговлю ювелирными изделиями из серебра 925 пробы. Товар для этих целей Общество приобретало в собственность по договорам на поставку ювелирных изделий, а также изделия поступали на реализацию в ООО «Венеция» по договору комиссии. Согласно ст. 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 №115-ФЗ Общество относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в частности, к организациям, осуществляющим сделки с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, в связи с чем, на него распространяются все обязанности, установленные, в том числе, ст. 7 Закона.

На основании ст.4 Федерального Закона №115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся, в том числе, организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии со ст. 3 Закона: организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, и в установленном настоящим Федеральным законом случае, целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения (далее - целевых правил внутреннего контроля) а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля; осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающих в себя, в том числе, выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, бенефициарных владельцев, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также, в установленных настоящим Федеральным законом случаях, целевых правил внутреннего контроля.

В соответствии со ст. 4 Закона процедуры внутреннего контроля являются обязательными для осуществления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.

ООО «Венеция» требования законодательства РФ о противодействии и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и осуществления внутреннего контроля, в полной мере не исполнялись, а именно: в предыдущий период деятельности Общества (2016 и 2017 г.г.), в проверенном периоде с 06 августа 2018 года по состоянию на 06 августа 2019 года в нарушение требований ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ и абзаца первого и второго пункта 21 Постановления Правительства Российской Федерации от 06.08.2015 № 804 ООО «Венеция», находясь по адресу Санкт-Петербург, ул. Ленская, д. 6, корп. 3, кв. 288, своевременно не зарегистрировало Личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга и не проводило проверки клиентов на предмет наличия/отсутствия информации о них в полном актуальном перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, размещенном в закрытой части сайта Росфинмониторинга; в связи, с отсутствием личного кабинета в нарушение п.7 и п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ и главы 7 приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 №110, проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, не проводились и в Росфинмониторинг не направлялись ежеквартальные отчеты ФЭС 3-ФМ о результатах таких проверок.

Таким образом, ООО «Венеция» допущены нарушения, которые привели к неисполнению обязанностей по своевременной регистрации в личном кабинете на электронном портале Росфинмониторинга и, вследствие этого, непредставлению квартальных отчетов в Росфинмониторинг по форме ФЭС 3-ФМ в установленные законодательством сроки. При этом у юридического лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ установлена ответственность, но им не были своевременно приняты все зависящие меры по их соблюдению.

Законный представитель - генеральный директор ООО «Венеция» Подлесных А.В. обратилась в Красногвардейский районный суд Санкт-Петербурга с жалобой, в которой просит заменить наказание в виде штрафа предупреждением. В обоснование жалобы указывает, что ООО «Венеции» по техническим причинам провести процедуру регистрации личного кабинета на портале Росфинмониторинга не представлялось возможным. Личный кабинет на электронном портале Росфинмониторинга был зарегистрирован 16 августа 2019 года и были отправлены квартальные нулевые отчеты по форме ФЭС 3-ФМ на портал Росфинмониторинга, им присвоен статус «принято» и получены квитанции. Таким образом, все выявленные нарушения законодательства в области ПОДиФТ устранены полностью до 30 августа 2019 года и приняты меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ и иных нормативных актов в сфере ПОДиФТ. На сайте Росфинмониторинга ООО «Венеции» выставлена риск-оценка по выполнению требований ПОД/ФТ - низкий уровень риска.

Предписание Северо-Западной Государственной Инспекции Пробирного Надзора выполнено полностью, подтверждающие документы направлены 05 сентября 2019 года.

ООО «Венеция» с 2008 года занимается розничной торговлей бижутерии из венецианского стекла и натуральных камней ОКВЭД 47.1. по адресу: Торфяная дорога, дом 7 ТРК «Гулливер», секция 25п. Для расширения ассортимента товаров и привлечения покупательского спроса, ООО «Венеция» стала осуществлять торговлю изделиями из серебра 925 пробы с 01 апреля 2015 года. Украшения из серебра занимают 20% от общего количества товаров (2 витрины). ООО «Венеция» приобретает у поставщиков бюджетные украшения из серебра на общие суммы 20-30 тысяч рублей, средняя стоимость самих изделий около 1 тысячи рублей. Также ООО «Венеция» работает по договору комиссии, товар предоставляется на реализацию, суммы отгрузочных накладных от 12 до 60 тысяч рублей, платежи за реализованный товар ООО «Венеция» отправляет по безналичному расчету один раз в месяц, суммы платежей колеблются от 4 до 20 тысяч рублей. Средняя продажная стоимость украшений из серебра 3000 рублей.

Данные суммы настолько не значительные, что они не могли нарушить права и законные интересы граждан, общества и государства в силу ст.1 Федерального закона от 07.08.2001 года №115-ФЗ о создании правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Покупок физическими лицами изделий из серебра на 40 000 рублей и на 100 000 рублей посредством персонифицированного электронного средства платежа в ООО «Венеция» не было в силу отсутствия дорогостоящих изделий. Также не было ни поставок товаров, ни оплат на сумму 600 000 рублей, которые подлежат обязательному контролю и о чем свидетельствуют приложенные к делу накладные на не значительные суммы.

ООО «Венеция» имеет неустойчивое финансовое состояние и отсутствие дохода в продолжение проверяемого периода. Средний годовой товарооборот 174 тысяч рублей в месяц, из них 50 тысяч рублей арендная плата, 50 тысяч рублей заработная плата сотрудников, на закупку товаров не всегда остаются средства.

Непреднамеренное и частичное не выполнение ООО «Венеция» требований Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ не создает потенциальную опасность возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, а также безопасности государства.

ООО «Венеция» впервые совершила административное правонарушение и согласно ч.2 ст.3.4 КоАП РФ не причинила вреда и не возникла угроза причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов РФ, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также отсутствие имущественного ущерба.

В судебное заседание явилась законный представитель ООО «Венеция» - генеральный директор Подлесных А.В., доводы жалобы поддержала в полном объеме, вину в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ признала и пояснила, пояснила, что в настоящее время ООО «Венеция» выявленные нарушения устранены, ранее Общество к административной ответственности не привлекалось, ущерб в результате правонарушения не наступил. Представила дополнительное соглашение № 2 к договору краткосрочной аренды нежилых помещений от 30 сентября 2019 года между ООО «Дубль-2» и ООО «Венеция» о снижении арендной платы до 20833 рублей в месяц.

Изучив и оценив жалобу, материалы административного дела, выслушав законного представителя юридического лица ООО «Венеция», суд приходит к следующим выводам.

В ходе рассмотрения дела, все имеющиеся в деле доказательства, которые правильно расценены как достаточные, подробно исследованы и оценены. В постановлении мировым судьей приведены мотивы, по которым он пришел к обоснованному выводу о наличии в действиях ООО «Венеция» состава правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Существенных процессуальных нарушений норм КоАП РФ при рассмотрении дела об административном правонарушении в отношении ООО «Венеция» судом не выявлено.

Факт совершения административного правонарушения и виновность ООО «Венеция» подтверждается имеющимися в деле доказательствами, которые получили надлежащую оценку в соответствии с требованиями ст. 26.11 КоАП РФ. При этом вина ООО «Венеция» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, законным представителем ООО «Венеция» не оспаривается.

Вместе с тем, с учетом конкретных обстоятельств, имеются основания для изменения обжалуемого постановления в части назначенного административного наказания.

В силу ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

Согласно ч.2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Из материалов дела усматривается, что юридическое лицо ООО «Венеция» ранее к административной ответственности не привлекалось, полностью признало свою вину, нарушение законодательства самостоятельно устранило, причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера не наступило, имущественный ущерб правонарушением не причинен.

Санкция ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, помимо штрафа, предусматривает также и наказание в виде предупреждения.

С учетом приведенных выше положений законодательства, принимая во внимание, что ООО «Венеция» впервые привлекалось к ответственности, в его действиях отсутствовали отягчающие наказание обстоятельства, а совершенное им правонарушение не повлекло причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей либо других негативных последствий, назначение за совершенное правонарушение штрафа следует признать противоречащим закону.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.7 КоАП РФ, суд

        РЕШИЛ:

Жалобу законного представителя ООО «Венеция» - генерального директора Подлесных А.В. на постановление мирового судьи судебного участка № 91 Санкт-Петербурга от 10 сентября 2019 года – удовлетворить.

Постановление мирового судьи судебного участка № 91 Санкт-Петербурга от 10 сентября 2019 года по делу № 5-221/2019-91 - изменить, назначенное ООО «Венеция» административное наказание в виде административного штрафа в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей заменить предупреждением.

Решение вступает в законную силу 21 ноября 2019 года.

Судья –