Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-12/2024 (1-120/2023;) от 10.10.2023

                       П Р И Г О В О Р

    ИФИО1

    25 января 2024 года                                                                               <адрес>, ЧР

Ахматовский районный суд <адрес> ФИО33 Республики в составе:

председательствующего судьи Ибрагимовой Т.З.,

при секретаре ФИО38,

с участием государственных обвинителей: старшего помощника прокурора <адрес> ФИО67, помощника прокурора <адрес> ФИО68, помощника прокурора <адрес> ФИО69, помощника прокурора <адрес> ФИО70,

подсудимого ФИО5,

адвоката ФИО71,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> ФИО33 Республики, зарегистрированного и фактически проживающего по адресу: ФИО23, <адрес>, гражданина РФ, со средним образованием, женатого, имеющего двоих малолетних детей, временно не работающего, военнообязанного, судимого мировым судьей судебного участка № по <адрес> ЧР ДД.ММ.ГГГГ по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ к обязательным работам в размере 190 часов, наказание отбыто полностью,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 173.1 и ч. 1 ст. 187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО5 совершил образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО5 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обладая опытом регистрации и реорганизации юридических лиц, так как в различные периоды времени являлся руководителем и учредителем ООО «Родина» и ООО «Сигма», с целью обогащения и приобретения постоянного источника дохода, путем регистрации неопределенного количества юридических лиц для открытия на них банковских счетов в различных легально действующих кредитных организациях, разработал схему регистрации и реорганизации юридических лиц через подставных лиц.

С этой целью ФИО5 путем уговоров и обещаний легкого заработка в размере от 10000 до 20000 рублей среди своих знакомых и родственников стал целенаправленно подыскивать лиц, готовых предоставить ему документы, удостоверяющие личность, для образования (создание и реорганизация) юридических лиц, а также внесения изменений в ЕГРЮЛ сведений о составе учредителей и (или) руководителей уже существующих юридических лиц, осознавая при этом, что они не будут принимать участие в деятельности общества с ограниченной ответственностью (далее – ООО или Общество) и будут подставными лицами.

При этом, ФИО5 обладал свойством коммуникабельности в общении с людьми, благодаря чему имел многочисленные знакомства, как среди лиц, нуждающихся в денежных средствах, так и среди других категорий граждан. При выборе кандидатур на роль подставных лиц ФИО5 руководствовался внутренними убеждениями, отдавая предпочтение социально незащищенным, неработающим гражданам, испытывающим материальные трудности, не имеющим юридического образования и опыта работы в составе руководства коммерческих и иных организаций, которым пояснял, что осуществлять руководство текущей деятельностью юридических лиц они не будут, являться учредителями, участниками, руководителями будут формально по документам.

В соответствии с поставленными перед собой задачами ФИО5 после приискания подставных лиц, согласных стать номинальными учредителями, участниками, руководителями юридических лиц, с каждым таким лицом проводил собеседование и инструктаж о правилах поведения последних при предоставлении документов нотариусу и совершении нотариальных действий, а также осуществлял контроль подписания подставными лицами изготовленных документов, предоставляемых впоследствии в налоговые органы. Кроме того, ФИО5 осуществлял сопровождение подставных лиц в кредитные учреждения с целью заключения последними от имени юридических лиц договоров открытия и обслуживания банковского счета.

В соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также ведение ЕГРЮЛ является Управление Федеральной налоговой службы России по ФИО23. На территории ФИО33 Республики указанными полномочиями до ДД.ММ.ГГГГ обладала Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № по ФИО23 (далее - МИ ФНС России № по ЧР), расположенная по адресу: <адрес>, а с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время такими полномочиями обладает отдел регистрации и учета налогоплательщиков Управления Федеральной налоговой службы России по ФИО23 (далее - УФНС России по ЧР), расположенный по адресу: <адрес>.

Так, ФИО5, реализуя преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание и реорганизация) неопределенного количества юридических лиц через подставных лиц, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировал на подставных лиц: ФИО19 ООО «Протек» ИНН-2016005720; ФИО8 ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309; ФИО20 ООО «Арти» ИНН-2016005713; ФИО9 ООО «Транстрой» ИНН-2002005135; ФИО11 ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452; ФИО36 М.Х. ООО «Техавто» ИНН-2015007490; ФИО72 ООО «Проинвест» ИНН 2013009734; ФИО7 ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776; ФИО15 ООО «Техносервис» ИНН-2016003307; ФИО16 ООО «Мегадон» ИНН-2004008646 и ООО «Квадра» ИНН-2004008621; ФИО36 М.Х. ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290; ФИО13 ООО «Ролсен» ИНН-2018001986; ФИО6 ООО «Олимп» ИНН-2014017872 и ФИО5 ООО «Сигма» ИНН 5024211070, в результате которых в ЕГРЮЛ были внесены сведения о подставных лицах в отношении вышеуказанных лиц и указанных обществ.

Всего за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО5 было создано (реорганизовано) 15 юридических лиц через подставных лиц, а также представлены в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах в отношении 15 юридических лиц.

Так, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием МИ ФНС России № по ЧР, расположенном по адресу: <адрес>, Ахматовский (Ленинский) район, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО16 предоставить свой паспорт для оформления на его имя юридических лиц - ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО16, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности указанных ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09 часов 00 минут до 09 часов 30 минут, ФИО5, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО16 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 00 №, выданный ОВД Грознеско/сельского района ФИО33 Республики, ДД.ММ.ГГГГ, для составления документов о создании от его имени юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя указанных юридических лиц, у которого фактически не было цели создавать юридические лица и управлять ими.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, совместно с ФИО16 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, (Ленинский) <адрес> обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Квадра» от ДД.ММ.ГГГГ и решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Мегадон» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Квадра» формы № и заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Мегадон» формы №, а также обеспечили подготовку уставов указанных обществ и оплату квитанций об оплате госпошлины за регистрацию ООО «Квадра» и ООО «Мегадон».

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 14 часов 00 минут до 15 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, осознавая преступный характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного образования ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» на подставное лицо и желая их наступления, обеспечил предоставление ФИО16, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в МИ ФНС России № по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, его (ФИО16) паспорта, а также переданных ФИО5 вышеуказанных документов, необходимых для государственной регистрации ООО «Квадра» и ООО «Мегадон».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО16 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», МИ ФНС России № по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин. принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Квадра» и ООО «Мегадон», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО16, у которого отсутствовала цель управлять ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием МИ ФНС России № по ЧР, расположенным по адресу: <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО15 предоставить свой паспорт для оформления на его имя юридического лица - ООО и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 10 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО15, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 15 часов 00 минут до 15 часов 30 минут, ФИО5, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО15 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 03 № выданный Старопромысловским РОВД <адрес> ФИО33 Республики ДД.ММ.ГГГГ, для составления документов о создании от его имени юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

В тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5 совместно с ФИО15 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Техносервис» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Техносервис» формы №, а также обеспечили подготовку устава указанного общества и ДД.ММ.ГГГГ произвели оплату госпошлины за регистрацию ООО «Техносервис».

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 14 часов 00 минут до 14 часов 30 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, обеспечил предоставление ФИО15, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в МИ ФНС России № по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, вышеуказанных документов для государственной регистрации ООО «Техносервис».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО15 документов в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предприн имателей», МИ ФНС России № по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Техносервис», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО15, у которого отсутствовала цель управлять ООО «Техносервис» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО11 предоставить свой паспорт для оформления на его имя юридического лица - ООО и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО11, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, в период времени с 15 часов 40 минут до 16 часов 00 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО11 документ, удостоверяющий его личность - паспорт серии 96 04 №, выданный ОВД <адрес> ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ, для составления документов о создании от его имени юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

В тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5 совместно с ФИО11 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: <адрес>, обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Девелоп Строй» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Девелоп Строй» формы №, а также обеспечили подготовку устава указанного общества и оплату квитанции об оплате госпошлины за регистрацию ООО «Девелоп Строй».

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 11 часов 00 минут до 11 часов 40 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, осознавая преступный характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного образования ООО «Девелоп Строй» на подставное лицо, и желая их наступления, обеспечил предоставление ФИО11, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в УФНС России по ЧР по адресу: <адрес>, вышеуказанных документов для государственной регистрации ООО «Девелоп Строй».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО11 документов в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Девелоп Строй», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица, внесены персональные данные ФИО11, у которого фактически отсутствовала цель управлять ООО «Девелоп Строй» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО19 предоставить свой паспорт для оформления на его имя юридического лица - ООО и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО19, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, в период времени с 14 часов 00 минут до 14 часов 30 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО19 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 14 №, выданный ОУФМС России по ЧР в <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, для составления документов о создании от его имени юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

В тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5 совместно с ФИО19 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Протек» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Протек» формы №, а также обеспечили подготовку устава указанного общества и оплату квитанции об оплате госпошлины за регистрацию ООО «Протек».

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09 часов 00 минут до 09 часов 30 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, обеспечил предоставление ФИО19, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в УФНС России по ЧР по адресу: <адрес>, вышеуказанных документов для государственной регистрации ООО «Протек».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 документов в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Протек», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО19, у которого отсутствовала цель управлять ООО «Протек» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО20 предоставить свой паспорт для оформления на его имя юридического лица - ООО и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО20, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, в период времени с 09 часов 30 минут до 10 часов 00 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО20 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 17 № выдан отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, для составления документов о создании от его имени юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

В тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5 совместно с ФИО20 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Арти» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Арти» формы №, а также обеспечили подготовку устава указанного общества и оплату квитанции об оплате госпошлины за регистрацию ООО.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 12 часов 30 минут до 13 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, обеспечил предоставление ФИО20, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в УФНС России по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, вышеуказанных документов для государственной регистрации ООО «Арти».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО20 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Арти», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО20, у которого отсутствовала цель управлять ООО «Арти» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО13 предоставить свой паспорт для оформления на его имя юридического лица - ООО и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО13, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, в период времени с 12 часов 00 минут до 12 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО13 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 17 №, выданный Отделом УФМС России по ФИО23 в <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, для составления документов о создании от его имени юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

В тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5 совместно с ФИО13 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Ролсен» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Ролсен» формы №, а также обеспечили подготовку устава указанного общества и оплату квитанции об оплате госпошлины за регистрацию ООО «Ролсен».

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 14 часов 30 минут до 15 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, обеспечил предоставление ФИО13, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в УФНС России по ЧР по адресу: <адрес>, вышеуказанных документов для государственной регистрации ООО «Ролсен».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО13 документов в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Ролсен», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО13, у которого отсутствовала цель управлять ООО «Ролсен» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомой ФИО72 предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на ее имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ ее персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последней денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО72, что она фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последняя дала свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в дневное время, в период времени с 09 часов 00 минут до 09 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО72 документ, удостоверяющий ее личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданный ОВД <адрес> ФИО33 Республики, ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на ее имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ ее персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которой фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

При этом, ФИО5 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Проинвест» с анкетными данными ФИО39 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Проинвест» и для этого ищет покупателя.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09 часов 30 минут до 10 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес>, обеспечил подписание ФИО72 нотариально удостоверенного договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении у ФИО39 100% доли в уставном капитале ООО «Проинвест».

При этом, нотариус <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 10 часов 00 минут до 10 часов 30 минут, неосведомленная о преступных намерениях ФИО5 и ФИО72 удостоверила подлинность подписи последней в заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, по форме № Р14001, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Проинвест» ФИО39 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Проинвест» на ФИО72, которое ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 11 часов 00 минут до 12 часов 00 минут ФИО72 по просьбе ФИО5 вместе со своим паспортом гражданина Российской Федерации предоставила в УФНС России по ЧР по адресу: <адрес>.

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО72 документов, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в УФНС по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации – внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Проинвест», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Проинвест» ФИО39 полномочий руководителя и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Проинвест» на ФИО72

При этом, нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР направлено заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО39 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Проинвест» и возникновении у участника ФИО72 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Проинвест».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 документов, в соответствии с порядком, установленным федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Проинвест», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО39 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Проинвест» и возникновении у участника ФИО72 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Проинвест», то есть смена учредителя ФИО39 на нового учредителя ООО «Проинвест»     ФИО72

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица ООО «Проинвест» внесены персональные данные ФИО72, у которой фактически отсутствовала цель управлять ООО «Проинвест» и, соответственно, являющейся подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО9 предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на его имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО9, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в период времени с 09 часов 00 минут до 09 часов 30 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО9 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 13 №, выданный Отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на его имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

В тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5 совместно с ФИО9 в сервисном центре по предоставлению компьютерных услуг, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, обеспечили составление и подписание от имени последнего решения № единственного учредителя об учреждении ООО «Транстрой» от ДД.ММ.ГГГГ, заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Транстрой» формы №, а также обеспечили подготовку устава указанного общества и оплату квитанции об оплате госпошлины за регистрацию ООО.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 11 часов 00 минут до 12 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, обеспечил предоставление ФИО9, фактически не имевшим цели создавать юридическое лицо и управлять им, в УФНС России по ЧР по адресу: <адрес>, вышеуказанных документов для государственной регистрации ООО «Транстрой».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО9 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Транстрой», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО9, у которого отсутствовала цель управлять ООО «Транстрой» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в центре <адрес>, более точное место не установлено, познакомился с гр. ФИО3 от которого ему стало известно, что последний является директором и учредителем ООО «Сигма», которое ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано в Межрайонной инспекцией ФНС № по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>, «а».

При этом, ФИО5 от ФИО3 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Сигма» ФИО3 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Сигма» и для этого ищет покупателя. В это время, находясь в вышеуказанное время и вышеуказанном месте, у ФИО5 возник умысел на представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

ФИО5, действуя с прямым умыслом, осознавая, что выступает в качестве подставного лица, путем оформления себя номинальным органом управления – руководителем юридического лица попросил ФИО3 принять временное решение о назначении его директором ООО «Сигма», а также сообщил последнему, что в последующем согласно договора купли-продажи 100% доли уставного капитала ООО «Сигма» им будет выкуплено у ФИО3, на что последний дал свое согласие.

ДД.ММ.ГГГГ, находясь в центре <адрес>, точное место не установлено, ФИО3 передал ФИО5 решение № Единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Сигма» от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого было принято решение о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Сигма» ФИО3 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Сигма» на ФИО5

ДД.ММ.ГГГГ, в неустановленном месте и в неустановленное время подготовил заявление по форме Р13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Сигма», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении полномочий директора ООО «Сигма» ФИО3 и внесении персональных данных ФИО5 в качестве нового участника (директора) ООО «Сигма» в ЕГРЮЛ, которое ДД.ММ.ГГГГ через сеть «Интернет», ФИО5 вместе с решением № от ДД.ММ.ГГГГ Единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Сигма» направлено в МИ ФНС № по <адрес> по адресу: <адрес>, «а».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО5 документов в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», МИ ФНС № по <адрес>, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение за №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации - внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Сигма», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о смене директора ООО «Сигма» ФИО3 на нового директора ООО «Сигма» ФИО5, а в ЕГРЮЛ в качестве сведений о руководителе (директоре) юридического лица внесены персональные данные ФИО41, у которого фактически отсутствовала цель управлять ООО «Сигма» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об руководителе юридического лица ООО «Сигма» внесены персональные данные ФИО5, у которого фактически отсутствовала цель управлять ООО «Сигма» и, соответственно, являвшегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомой ФИО8 предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на ее имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ ее персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последней денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО8, что она фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последняя дала свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в период времени с 14 часов 00 минут до 14 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО8 документ, удостоверяющий ее личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный МВД по ФИО33 Республики, ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на ее имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ ее персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которой фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

При этом, ФИО5 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Промтехснаб» с анкетными данными ФИО4 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Промтехснаб» и для этого ищет покупателя.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 14 часов 30 минут до 15 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес>, обеспечил подписание ФИО8 нотариально удостоверенного договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении у ФИО4 100% доли в уставном капитале ООО «Промтехснаб».

При этом, нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР направлено заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО4 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Промтехснаб» и возникновении у участника ФИО8 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Промтехснаб».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Промтехснаб», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО4 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Промтехснаб» и возникновении у участника ФИО8 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Промтехснаб», то есть смена учредителя ФИО4 на нового учредителя ООО «Промтехснаб» ФИО8

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09 часов 40 минут до 10 часов 00 минут, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес> обеспечил подписание ФИО8 подготовленное у неосведомленной о совершаемом преступлении нотариуса <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении ее персональных данных в качестве нового руководителя ООО «Промтехснаб» в ЕГРЮЛ, которое ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 10 часов 20 минут до 10 часов 30 минут ФИО8 вместе со своим паспортом гражданина Российской Федерации предоставила в УФНС по ЧР по адресу: <адрес>.

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО8 документов, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 08.08.2001                                    «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в УФНС по ЧР, в период времени с 09 ч. 00 мин. до 18 ч. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации – внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Промтехснаб», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Промтехснаб» ФИО4 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Промтехснаб» на ФИО8

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица ООО «Промтехснаб» внесены персональные данные ФИО8, у которой фактически отсутствовала цель управлять ООО «Промтехснаб» и, соответственно, являющейся подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО36 М.Х. предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на его имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО36 М.Х., что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в период времени с 14 часов 00 минут до 14 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО36 М.Х. документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 18 №, выданный МВД по ФИО33 Республики, ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на его имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

При этом, ФИО5 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Техавто» с анкетными данными ФИО4 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Техавто» и для этого ищет покупателя.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 14 часов 30 минут до 15 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: <адрес>, ФИО2-<адрес>, обеспечил подписание ФИО36 М.Х. нотариально удостоверенного договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении у ФИО4 100% доли в уставном капитале ООО «Техавто».

При этом, нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ в Управление Федеральной налоговой службы России по ФИО23 направлено заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО4 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто» и возникновении у участника ФИО36 М.Х. обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Техавто», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО4 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто» и возникновении у участника ФИО36 М.Х. обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто», то есть смена учредителя ФИО4 на нового учредителя ООО «Техавто» ФИО36 М.Х.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09 часов 40 минут до 10 часов 00 минут, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес> обеспечил подписание ФИО36 М.Х. подготовленное у неосведомленной о совершаемом преступлении нотариуса <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении его персональных данных в качестве нового руководителя ООО «Техавто» в ЕГРЮЛ, которое ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 10 часов 20 минут до 10 часов 30 минут ФИО35 М.Х. вместе со своим паспортом гражданина Российской Федерации предоставил в УФНС по ЧР по адресу: <адрес>.

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО36 М.Х. документов, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации – внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Техавто», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Техавто» ФИО4 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Техавто» на ФИО36 М.Х.

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица ООО «Техавто» внесены персональные данные ФИО36 М.Х., у которого фактически отсутствовала цель управлять ООО «Техавто» и, соответственно, являющегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомой ФИО7 предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на ее имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ ее персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последней денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО7, что она фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последняя дала свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в период времени с 09 часов 00 минут до 09 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО7 документ, удостоверяющий ее личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 16 №, выданный отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на ее имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ ее персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которой фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

При этом, ФИО5 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Стройоборудования» с анкетными данными ФИО42 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Стройоборудования» и для этого ищет покупателя.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09 часов 30 минут до 10 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес>, обеспечил подписание ФИО7 нотариально удостоверенного договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении у ФИО42 100% доли в уставном капитале ООО «Стройоборудования».

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО,       ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 10 часов 00 минут до 10 часов 20 минут, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: <адрес>, ФИО2-<адрес> обеспечил подписание ФИО7 подготовленное у неосведомленной о совершаемом преступлении нотариуса <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении ее персональных данных в качестве нового руководителя ООО «Промтехснаб» в ЕГРЮЛ, которое ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 10 часов 50 минут до 11 часов 00 минут, ФИО7 вместе со своим паспортом гражданина Российской Федерации предоставила в Управление Федеральной налоговой службы России по ФИО23 (далее - УФНС России по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>.

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО7 документов в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 08.08.2001                                   «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации – внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Стройоборудования», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Стройоборудования»      ФИО42 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Стройоборудования» на ФИО7

При этом, нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР направлено заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО42 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Стройоборудования» и возникновении у участника ФИО7 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Стройоборудования».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Стройоборудования», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО42 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Стройоборудования» и возникновении у участника ФИО7 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Стройоборудования», то есть смена учредителя ФИО42 на нового учредителя ООО «Стройоборудования» ФИО7

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица ООО «Стройоборудования» внесены персональные данные ФИО7, у которой фактически отсутствовала цель управлять ООО «Стройоборудования» и, соответственно, являющейся подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО6 предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на его имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО6, что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в период времени с 10 часов 00 минут до 10 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО6 документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 11 №, выданный отделом УФМС России по ФИО23 в <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на его имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

При этом, ФИО5 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Олимп» с анкетными данными ФИО43 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Олимп» и для этого ищет покупателя.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 11 часов 00 минут до 11 часов 20 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес>, обеспечил подписание ФИО6 нотариально удостоверенного договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении у ФИО43 100% доли в уставном капитале ООО «Олимп».

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 11 часов 00 минут до 11 часов 20 минут, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: <адрес>, ФИО2-<адрес> обеспечил подписание ФИО6 подготовленное у неосведомленной о совершаемом преступлении нотариуса <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении его ФИО6 персональных данных в качестве нового руководителя ООО «Олимп» в ЕГРЮЛ, которое ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 12 часов 00 минут до 12 часов 30 минут ФИО6 вместе со своим паспортом гражданина Российской Федерации предоставил в Управление Федеральной налоговой службы России по ФИО23 (далее – УФНС России по ЧР) по адресу: <адрес>.

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО6 документов, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 08.08.2001                                   «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации – внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Олимп», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Олимп» ФИО43 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Олимп» на ФИО6

При этом, нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР направлено заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО43 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Олимп» и возникновении у участника ФИО6 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Олимп».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Олимп», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО43 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Олимп» и возникновении у участника ФИО6 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Олимп», то есть смена учредителя ФИО43 на нового учредителя ООО «Олимп»     ФИО6

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица ООО «Олимп» внесены персональные данные ФИО6, у которого фактически отсутствовала цель управлять ООО «Олимп» и, соответственно, являющегося подставным лицом.

Далее, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС России по ЧР, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, действуя с прямым умыслом, из корыстных побуждений - для извлечения выгоды имущественного характера путем осуществления деятельности от имени незаконно зарегистрированного юридического лица, предложил ранее знакомому ФИО36 М.Х. предоставить свой паспорт для подготовки оформления документов на его имя юридического лица - ООО и внесения ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и руководителя юридического лица, обещав за это заплатить последнему денежные средства в размере 20 000 рублей. При этом, ФИО5 сообщил ФИО36 М.Х., что он фактически не будет иметь отношение к деятельности ООО и будет являться подставным лицом, на что последний дал свое согласие.

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО5, в период времени с 14 часов 00 минут до 14 часов 10 минут, находясь в вышеуказанном месте получил от ФИО36 М.Х. документ, удостоверяющий его личность - паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный МВД по ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ, для оформления документов на его имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве единственного учредителя и руководителя юридического лица, у которого фактически не было цели создавать юридическое лицо и управлять им.

При этом, ФИО5 стало известно о том, что учредитель и директор ООО «Строй Юнит» с анкетными данными ФИО44 хочет реализовать 100% долю в уставном капитале ООО «Строй Юнит» и для этого ищет покупателя.

ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 14 часов 30 минут до 15 часов 00 минут, продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, обеспечил подписание ФИО36 М.Х. нотариально удостоверенного договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ о приобретении у ФИО44 100% доли в уставном капитале ООО «Строй Юнит».

Продолжая реализовывать ранее возникший преступный умысел, направленный на незаконное образование юридического лица - ООО, ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 15 часов 20 минут до 15 часов 30 минут, находясь в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес> обеспечил подписание ФИО36 М.Х. подготовленное у неосведомленной о совершаемом преступлении нотариуса <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО56 заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении его ФИО36 М.Х. персональных данных в качестве нового руководителя ООО «Строй Юнит» в ЕГРЮЛ, которое в тот же день, в период времени с 15 часов 50 минут до 16 часов 00 минут вместе со своим паспортом гражданина Российской Федерации предоставил в УФНС России по ЧР, расположенное по адресу: <адрес>.

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО36 М.Х. документов, в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в УФНС России по ЧР, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 09 час. 00 мин., до 18 час. 00 мин., принято решение №А о государственной регистрации – внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Строй Юнит», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у руководителя юридического лица - ООО «Строй Юнит» ФИО44 полномочий руководителя (директора) и возложении данных полномочий руководителя (директора) юридического лица – ООО «Строй Юнит» на ФИО36 М.Х.

При этом, нотариусом ФИО56 по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР направлено заявление по форме № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО44 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Строй Юнит» и возникновение у участника ФИО36 М.Х. обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Строй Юнит».

На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом ФИО56 документов, в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», УФНС России по ЧР, в период времени с 09 час. 00 мин. до 18 час. 00 мин., ДД.ММ.ГГГГ принято решение №А о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Строй Юнит», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО44 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Строй Юнит» и возникновении у участника ФИО36 М.Х. обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Строй Юнит», то есть смена учредителя ФИО44 на нового учредителя ООО «Строй Юнит»    ФИО36 М.Х.

При этом, в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица ООО «Строй Юнит» внесены персональные данные ФИО36 М.Х., у которого фактически отсутствовала цель управлять ООО «Строй Юнит» и, соответственно, являющегося подставным лицом.

Он же, совершил изготовление, хранение в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО5, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировал на подставных лиц: ФИО19 ООО «Протек» ИНН-2016005720; ФИО8 ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309; ФИО20 ООО «Арти» ИНН-2016005713; ФИО9 ООО «Транстрой» ИНН-2002005135; ФИО11 ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452; ФИО36 М.Х. ООО «Техавто» ИНН-2015007490; ФИО72 ООО «Проинвест» ИНН 2013009734; ФИО7 ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776; ФИО15 ООО «Техносервис» ИНН-2016003307; ФИО16 ООО «Мегадон» ИНН-2004008646 и ООО «Квадра» ИНН-2004008621; ФИО36 М.Х. ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290; ФИО13 ООО «Ролсен» ИНН-2018001986; ФИО6 ООО «Олимп» ИНН-2014017872 и ФИО5 ООО «Сигма» ИНН 5024211070, в результате которых в ЕГРЮЛ были внесены сведения о подставных лицах в отношении вышеуказанных лиц и указанных обществ.

Так, в указанный период в распоряжение ФИО5 были получены комплекты учредительных документов и печати зарегистрированных по его инициативе и поставленных на налоговый учет следующих организаций, а именно: ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Строй Юнит», ООО «Ролсен», ООО «Олимп» ООО «Сигма» и ООО «Комтех».

После этого, ФИО19, ФИО8, ФИО20, ФИО9, ФИО11, ФИО35 М.Х., ФИО72, ФИО7 ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО35 М.Х., ФИО13 и ФИО6, не осведомленные о преступном умысле ФИО5 и по указанию последнего в ПАО «Сбербанк», в ПАО «Промсвязьбанк», в ПАО Банк ВТБ, Центральный, в АО «Московский Индустриальный банк», «Северо-Кавказское региональное управление» и в АО «Россельхозбанк», открыли расчетные счета вышеуказанных ООО с системой дистанционного банковского обслуживания (далее ДБО).

Вышеперечисленные лица, не осведомленные о содержании преступной деятельности ФИО5, введенные в заблуждение относительно содержания своих действий, зарегистрировав юридические лица и, став их номинальными директорами, в дальнейшем отношение к последующим операциям по расчетным счетам данных организаций не имели.

ФИО5, открыв банковские счета в вышеуказанных организациях и имея опыт работы в коммерческих организациях, а также специальные познания в сфере бухгалтерского учета, из корыстных побуждений, с целью личного незаконного обогащения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, более точные дата и время не установлены, находясь в арендуемом офисе, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, улица имена ФИО32 Садаева, <адрес>, офис №, имея умысел на совершение банковских операций, связанных с неправомерным переводом денежных средств, осознавая, что нарушает действующее законодательство Российской Федерации, регулирующее банковскую деятельность посягает на основы экономической безопасности и финансовой устойчивости государства, на нормальный порядок функционирования финансовой системы, в целях использования для неправомерного перечисления денежных средств изготовил фиктивные распоряжения о переводе денежных средств, а именно, платежные поручения, обеспечивающие перечисление денежных средств с подконтрольных ему расчетных счетов ООО, открытых в различных банковских учреждениях, на подконтрольные ему расчетные счета ООО, в которые вносил ложные сведения о якобы имеющихся между ними договорных отношениях об оказании услуг, приобретении строительных, отделочных материалов, продуктов питания и других товаров, которые на самом деле не приобретались и не поставлялись, а услуги не оказывались.

При этом ФИО5 достоверно знал о том, что на основании ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, поручения плательщика исполняются банком при наличии денежных средств и с соблюдением очерёдности списания денежных средств со счёта; в соответствии с ч. ч. 2, 3 ст. 861, ч. 1 ст. 862, ч. 1 ст. 864 Гражданского кодекса Российской Федерации, расчёты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке через банки. При осуществлении безналичных расчётов допускаются расчёты платёжными поручениями. Содержание платёжного поручения и форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковским правилам; в соответствии с п.п. 1.1, 1.9, 1.10, 1.12 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утверждённого Банком России от ДД.ММ.ГГГГ №-П, перевод денежных средств может осуществляться в форме расчётов платёжными поручениями. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Перечень и описание реквизитов, формы платёжного поручения приведены в приложениях к Положению. Платёжные поручения являются расчётными (платёжными) документами; в соответствии с Приложением 1 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утверждённого Банком России ДД.ММ.ГГГГ №-П, в платёжном поручении указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов.

ФИО5, реализуя свои преступные намерения, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, более точные дата и время не установлены, находясь в арендуемом офисе, расположенном на 2-м этаже по адресу: ФИО23, <адрес>, улица имена ФИО32 Садаева, <адрес>, офис №, используя компьютерную технику, имея в своем распоряжении печати подконтрольных ему ООО, а также располагая сведениями о расчетных счетах, на которые он намеревался осуществить неправомерные переводы денежных средств, действуя в форме прямого умысла, направленного на получение личной выгоды имущественного характера, в нарушение положений ч. 1 ст. 862 ГК РФ об осуществлении безналичных расчетов в соответствии с банковскими правилами, устава данных обществ об осуществлении только разрешенной законом деятельности, Приложения 1 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденному Банком России от ДД.ММ.ГГГГ «383-П», требующего указывать в платежном поручении назначение платежа, в отсутствии к тому каких-либо правовых оснований, а также располагая сведениями о расчетных счетах подконтрольных ему юридических лиц на которые он намеревался осуществить неправомерные переводы денежных средств, изготовил и хранил в целях дальнейшего использования поддельные платежные поручения - относящиеся к расчетным (платежным) документам, являющиеся документами оплаты, предназначенные для неправомерного осуществления перевода денежных средств с подконтрольных ему ООО расчетных счетов, открытых в различных банковских учреждениях, указывая в них в качестве оснований перевода денежных средств недостоверные и ложные (фиктивные) сведения о договорных отношениях, якобы заключенных между ООО. В дальнейшем ФИО5 использовал изготовленные нижеперечисленные поддельные распоряжения для неправомерного перевода денежных средств путем направления их в банк для исполнения, а именно:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 8 565747 рублей 31 копейка, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 11 858000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 6 750000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23,<адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 5 910000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительное оборудование согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 3 300000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 6 700000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 6 640000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Квадра» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техносервис» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 5 250000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты за строительные материалы согласно счета № от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Промтехснаб» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 677052 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за строительные материалы (битум);

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Строй Юнит» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 428771 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за гипсокартон;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Протек» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, Грозный, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 1422037 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за стройматериалы;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Проинвест» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 504000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за стройматериалы;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Стройоборудования» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 504000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за стройматериалы;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Протек» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Девелоп Строй» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 1 578552 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за щебень;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Арти» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 542330 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за гипсокартон;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Техавто» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 881241 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за транспортерную ленту 1000*1100мм;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Транстрой» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 6124000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету №с от ДД.ММ.ГГГГ за брус 50*110*6000;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Ролсен» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 448000 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за брус 50*110*6000;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Олимп» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 732223 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за стройматериалы (профнастил);

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с расчетного счета № ООО «Девелоп Строй» (открытого в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) на расчетный счет № ООО «Комтех» (в ПАО «Сбербанк России», ФИО33 отделение № по адресу: 364024, ФИО23, <адрес>, ул. А. ФИО34, <адрес>) перечислены денежные средства в размере 814007 рублей, где в назначении платежа указаны ложные сведения в виде оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за пиломатериалы.

    В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вышеуказанные поддельные платежные поручения, содержащие недостоверные и ложные (фиктивные) сведения об основаниях перевода денежных средств посредством использования системы документооборота и платежей «Сбербанк бизнес онлайн» (автоматизированной компьютерной системы, позволяющей клиенту осуществить информационное взаимодействие с банком в режиме удаленного доступа по телекоммуникационным каналам) были представлены в ФИО33 отделение № ПАО «Сбербанк России» по адресу: ФИО23 <адрес>, ул. ФИО2, <адрес>, на основании которых уполномоченными банковскими работниками были осуществлены переводы денежных средств на банковские (лицевые) счета вышеуказанных ООО по несоответствующим в действительности основаниям перевода.

    При этом, ФИО5 достоверно знал, что договорных отношений между ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Девелоп Строй», ООО «Промтехснаб», ООО «Протек», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования», ООО «Строй Юнит», ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Транстрой», ООО «Ролсен», ООО «Комтех» и ООО «Олимп» не было, правовых оснований, предусмотренных законом для перевода денежных средств, у него не имелось, а сами финансовые операции осуществлялись с целью обналичивания денежных средств и использования их в дальнейшем по своему усмотрению для получения материальной выгоды, не связанной с предпринимательской деятельностью.

    Подсудимый ФИО5 вину в совершении инкриминируемых ему деяний признал в полном объеме, не оспаривая дату, время, место, обстоятельства совершенных преступлений, от дачи показаний отказался, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ.

    Из оглашенных в порядке ст. 276 УПК РФ в судебном заседании показаний ФИО5 на предварительном следствии следует, что он в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год зарегистрировал на себя и подставных лиц различные ООО, в результате которых в ЕГРЮЛ были внесены сведения о подставных лицах. Он зарегистрировал ООО «Протек» на ФИО19, ООО «Промтехснаб» на ФИО8, ООО «Стройоборудования на ФИО7, ООО «Арти» на ФИО20, ООО «Транстрой» на ФИО9, ООО «Девелоп Строй» на ФИО11, ООО «Техавто» на ФИО36 М.Х., ООО «Проинвест» на ФИО72, ООО «Техносервис» на ФИО15, ООО «Мегадон» ИНН-2004008646 и ООО «Квадра» на ФИО16, ООО «Ролсен» на ФИО13, ООО «Строй Юнит» на ФИО36 М.Х., ООО «Олимп» на ФИО6 и ООО «Сигма» на себя, т.е. ФИО5 Он через подставных лиц и путем уговоров и обещаний заработка в размере от 10000 до 20000 рублей среди своих знакомых и родственников подыскивал лиц, готовых предоставить ему документы, удостоверяющие личность для образования юридических лиц, а также внесения изменений в ЕГРЮЛ сведений о составе учредителей или руководителей уже существующих юридических лиц, осознавая при этом, что они не будут принимать участие в деятельности ООО. При выборе кандидатур на роль подставных лиц он пояснял, что они осуществлять руководство текущей деятельностью юридических лиц не будут, являться учредителями, участниками, руководителями будут формально по документам. После получения их согласия, он каждого из них инструктировал о правилах поведения последних при предоставлении документов нотариусу и совершении нотариальных действий, а также осуществлял контроль подписания подставными лицами изготовленных документов, предоставляемых впоследствии в налоговые органы. Кроме того, он осуществлял сопровождение подставных лиц в банковские учреждения с целью заключения последними от имени юридических лиц договоров открытия и обслуживания банковских счетов. Постоянным местом, куда им приглашались подставные лица, было место рядом с административным зданием, расположенным по адресу: ФИО23, <адрес>, где расположена Межрайонная инспекция федеральной налоговой службы России № по ФИО23. Рядом с административным зданием МИ ФНС России № по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, Ленинский (Ахматовский) район, <адрес> располагается офис по регистрации ИП, ООО, налоговые отчеты и т.д., где за денежную плату официально готовятся документы для регистрации ООО. Всю финансово-хозяйственную деятельность от имени оформленных на имя ФИО16 ООО «Мегадон» и ООО «Квадра», на имя ФИО15 ООО «Техносервис», на имя ФИО11 ООО «Девелоп Строй», на имя ФИО20 ООО «Арти», на имя ФИО19 ООО «Протек», на имя ФИО13 ООО «Ролсен», на имя ФИО72 ООО «Проинвест», на имя ФИО9 ООО «Транстрой», на имя ФИО8 ООО «Промтехснаб», на имя ФИО36 М.Х. ООО «Техавто», на имя ФИО7 ООО «Стройоборудования», на имя ФИО6 ООО «Олимп», на имя ФИО36 М.Х. ООО «Строй Юнит», последние не осуществляли, данными юридическими лицами не руководили

При этом, он, открыв банковские счета в вышеуказанных организациях и имея опыт работы в коммерческих организациях, а также специальные познания в сфере бухгалтерского учета, с целью личного незаконного обогащения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, находясь в арендуемом офисе, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес>, улица имена ФИО32 Садаева, <адрес>, офис №, имея умысел на совершение банковских операций, связанных с неправомерным переводом денежных средств, в целях использования для неправомерного перечисления денежных средств изготовил фиктивные распоряжения о переводе денежных средств, а именно платежные поручения, обеспечивающие перечисление денежных средств с подконтрольных ему расчетных счетов ООО, открытых в различных банковских учреждениях, на подконтрольные ему расчетные счета ООО, в которые вносил ложные сведения о якобы имеющихся между ними договорных отношениях об оказании услуг, приобретении строительных, отделочных материалов, продуктов питания и других товаров, которые на самом деле не приобретались и не поставлялись, а услуги не оказывались.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вышеуказанные поддельные платежные поручения, содержащие недостоверные и ложные сведения об основаниях перевода денежных средств посредством использования системы документооборота и платежей «Сбербанк бизнес онлайн» в режиме удаленного доступа по телекоммуникационным каналам были представлены в ФИО33 отделение № ПАО «Сбербанк России» по адресу: ФИО23, <адрес>, ул. ФИО2, <адрес>, на основании которых уполномоченными банковскими работниками были осуществлены переводы денежных средств на банковские (лицевые) счета вышеуказанных ООО по несоответствующим в действительности основаниям перевода. При этом, он достоверно знал, что договорных отношений между ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Девелоп Строй», ООО «Промтехснаб», ООО «Протек», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования», ООО «Строй Юнит», ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Транстрой», ООО «Ролсен», ООО «Комтех» и ООО «Олимп» не было, правовых оснований, предусмотренных законом для перевода денежных средств, у него не имелось, а сами финансовые операции осуществлялись с целью обналичивания денежных средств и использования их в дальнейшем по своему усмотрению для получения материальной выгоды, не связанной с предпринимательской деятельностью. Вину в совершении вменяемых ему деяний признает в полном объеме и в содеянном раскаивается (том №, л.д. 8-34; том №, л.д. 160-164; том №, л.д. 50-55; том №, л.д. 123-157).

Кроме полного признания своей вины подсудимым, его вина в инкриминируемых ему деяниях подтверждается следующими доказательствами.

         Показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей:

ФИО19, согласно которым ФИО5 предложил ему открыть фирму за денежное вознаграждение в размере 20 000 рублей, он согласился и на него зарегистрировали ООО «Протек». Другие обстоятельства, связанные с регистрацией фирмы ООО «Протек», он не помнит, в связи с давностью событий.

В связи с противоречиями в показаниях свидетеля ФИО19, данными в ходе судебного разбирательства и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, были оглашены показания ФИО19, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ, в 13 ч. 00 мин. он по просьбе ФИО5 прибыл к зданию УФНС по ЧР, расположенному по адресу: ЧР, <адрес>, (Ахматовский) <адрес>. ФИО5 обещал заплатить 20 000 руб., если он предоставит свой паспорт для того, чтобы оформить на его имя юридическое лицо, в котором он буду только по документам значиться учредителем и руководителем. ФИО5 пояснил, что паспорт нужен для оформления документов для создания на его имя ООО и внесения его анкетных данных в качестве учредителя и руководителя ООО в ЕГРЮЛ. В ходе беседы ФИО5 объяснил, что он должен будет предоставить паспорт и подписать документы, которые затем необходимо ему предоставить в налоговый орган для регистрации юридического лица, а в последующем фактическое руководство фирмой будет осуществляться самим ФИО5 ФИО5 На предложение ФИО5 он согласился, так как ему нужны были денежные средства. ДД.ММ.ГГГГ, находясь перед административным зданием УФНС по ЧР он передал ФИО5 свой паспорт гражданина РФ. В течение нескольких часов он с ФИО5 подготовили документы для регистрации ООО «Протек». Указанные документы они подготовили неподалеку от УФНС по ЧР в офисе. После составления документов, ФИО5 объяснил, что эти документы необходимы для внесения в ЕГРЮЛ его персональных данных в качестве учредителя и директора ООО «Протек». Далее по указанию ФИО5 он расписался в документах, после чего ФИО5 вернул ему паспорт. В этот же день они оплатили государственную пошлину в размере 4 000 руб. для регистрации ООО «Протек». Оплату государственной пошлины произвел сам ФИО5 Все регистрационные действия по оформлению ООО «Протек» им делались по указанию и с помощью ФИО5, которому были известны юридические и технические особенности создания и регистрации ООО. После чего, ФИО5 передал ему документы и его паспорт и попросил представить их в налоговую инспекцию, чтобы там произвели государственную регистрацию ООО «Протек» на его имя, и его персональные данные в качестве единственного учредителя и руководителя ООО «Протек» внесли в ЕГРЮЛ. ДД.ММ.ГГГГ он по указанию ФИО5 приехал в УФНС по ЧР и предоставил пакет документов работнику налоговой инспекции. Спустя некоторое время, по указанию ФИО5 он получил в налоговой инспекции документы, согласно которым значился руководителем и учредителем ООО «Протек», после чего ФИО5 передал ему 20 000 руб. за то, что он оформил на свое имя ООО «Протек». На основании поданных им ДД.ММ.ГГГГ документов для государственной регистрации ООО «Протек» УФНС по ЧР было принято решение от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации юридического лица - ООО «Протек», а его анкетные данные как об учредителе и руководителе ООО «Протек» были внесены в ЕГРЮЛ. При этом, у него отсутствовала цель управлять ООО «Протек» и он являлся подставным лицом. Спустя некоторое время, по указанию ФИО5 он получил в налоговой инспекции документы (выписку из ЕГРЮЛ, устав и свидетельство о государственной регистрации), согласно которым значился учредителем и руководителем ООО «Протек». Финансово-хозяйственную деятельность от имени, оформленного на него ООО «Протек» он не осуществлял, данным юридическим лицом не руководил. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений е нём как о руководителе и учредителе ООО «Протек» цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было, и он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО «Протек» только по документам, формально. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово¬-хозяйственной деятельности ООО «Протек» занимался сам ФИО5 После регистрации ООО «Протек» он с ФИО5 несколько раз ездил в ПАО «Сбербанк России» и ПАО Банк ВТБ, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета ООО «Протек» (том 1; л.д. 44-50; том 9; л.д. 62-69).

Суд признает достоверными показания свидетеля ФИО19, данные им в ходе предварительного следствия, поскольку ФИО19, подтвердил их в судебном заседании, пояснив, что некоторые обстоятельства забыл за давностью событий.

ФИО17, согласно которым его знакомый ФИО5 предложил ему зарегистрировать фирму ООО «КомТех» на себя, так как он занимается строительным бизнесом и не может на себя оформить фирму. Он согласился и передал ФИО5 ксерокопию паспорта. Там же на месте оформили документы, весь пакет документов он передал ФИО5 Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО «Комтех» занимался сам ФИО5 После регистрации ООО «Комтех» он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения. Периодически он по просьбе ФИО5 подписывал какие-то банковские документы. Содержание этих документов ему неизвестны, в подробности он не вдавался. За оформление на его имя ООО «Комтех», ФИО5 выплатил ему денежное вознаграждение в размере 40 000 руб. (том 1; л.д. 246-251; том №, л.д. 191-198).

Оглашенными в судебном заседании, в соответствии со ст.281 УПК РФ, с согласия сторон, показаниями, данными в ходе предварительного следствия, свидетелей:

ФИО16, согласно которым он является номинальным директором ООО «Квадра» и ООО «Мегадон». Все регистрационные действия по оформлению ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» им производились по указанию и с помощью ФИО5 за денежное вознаграждение в размере 10 000 рублей. Финансово-хозяйственную деятельность от имени оформленного на него ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» он не осуществлял, данными юридическими лицами не руководил. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем как о руководителе и учредителе ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» цели руководить или управлять юридическими лицами у него не было, и он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО «Квадра» и ООО «Мегадон» только по документам, формально. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово¬-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 (том 12; л.д. 101-109);

ФИО15, согласно которым он является номинальным учредителем и директором ООО «Техносервис» ИНН-2016003307. Финансово-хозяйственную деятельность от имени, оформленного на него ООО «Техносервис» он не осуществлял, данным юридическим лицом не руководил. При предоставлении своего паспорта ФИО5 для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о нем как о руководителе и учредителе ООО «Техносервис» цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было. Он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО «Техносервис» только по документам, формально. ФИО5 передал ему ранее обещанное вознаграждение в размере 10 000 рублей за то, что он оформил на свое имя фирму ООО «Техносервис». Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 (том №, л.д. 156-163);

ФИО11, согласно которым он является номинальным директором ООО «Девелоп Строй». Финансово-хозяйственную деятельность от имени оформленного на него ООО «Девелоп Строй» он не осуществлял, данным юридическим лицом не руководил. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем как о руководителе и учредителе ООО «Девелоп Строй» цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было, и он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО ««Девелоп Строй» только по документам, формально. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово¬-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 После регистрации ООО он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета. ФИО5 передал ему ранее обещанное вознаграждение в размере 20 000 рублей за то, что он оформил на свое имя фирму ООО «Девелоп Строй» (том 2; л.д. 1-8; том 12; л.д. 54-62);

ФИО20, согласно которым он является номинальным директором ООО Арти». Все регистрационные действия по оформлению ООО «Арти» им делались по указанию и с помощью ФИО5 Финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «Арти» он не осуществлял, данным юридическим лицом не руководил. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем как о руководителе и учредителе ООО «Арти» цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было. Он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО «Арти» только по документам, формально. Он оформил на себя ООО «Арти» за денежное вознаграждение в размере 20 000 руб. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово¬-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 После регистрации ООО он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета (том №, л.д. 106-112; том №, л.д. 103-109);

ФИО13, согласно которым он является номинальным директором ООО «Ролсен». Все регистрационные действия по оформлению ООО «Ролсен» им делались по указанию и с помощью ФИО5 За то, что он оформил на себя ООО «Ролсен», ФИО5 передал ему ранее обещанные 20 000 руб.    Финансово-хозяйственную деятельность от имени, оформленного на него ООО «Ролсен» он не осуществлял, данным юридическим лицом не руководил. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем как о руководителе и учредителе ООО «Ролсен» цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было, и он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО «Ролсен» только по документам, формально. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово¬-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 После регистрации ООО он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета. Переодически им по просьбе ФИО5 подписывались банковские документы, не вдаваясь в подробности их содержания (том 2; л.д. 91-97);

ФИО72 б/о., согласно которым она является номинальным директором ООО «Проинвест». Цели руководить или управлять юридическим лицом у нее не было, и она осознавала, что будет руководителем и учредителям ООО «Проинвест» только по документам, формально. За то, что она подписала договор купли-продажи, согласно которого ею приобреталось ООО «Проинвест», ФИО5 передал ей ранее обещанные 20 000 руб. Она не совершала никаких финансовых операций и не участвовала в руководстве организации - ООО «Проинвест». Финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «Проинвест» она не осуществляла, данным юридическим лицом не руководила. Чем именно занималось ООО «Проинвест» ей не известно. По просьбе ФИО5 она подписывала финансовые документы, не вдаваясь в их содержание. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО «Проинвест» занимался сам ФИО5 После регистрации ООО она с ФИО5 несколько раз ездила в различные банковские учреждения, где ею по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета указанного ООО (том №, л.д. 80-87; том №, л.д. 58-65);

ФИО9, согласно которым он является номинальным директором ООО «Транстрой». ФИО5 сказал, что может заплатить 20 000 руб., если он согласится формально оформить на своё имя ООО, в котором он будет значиться учредителем и руководителем только по документам. ФИО5 пояснил, что для оформления документов по регистрации ООО и внесения его данных в ЕГРЮЛ в качестве учредителя и руководителя нужен его паспорт. Фактическое руководство фирмой должно было осуществляться самим ФИО5 который пояснил, что создание организации нужно для ведения своего бизнеса. Он согласился на предложение ФИО5 Все регистрационные действия по оформлению ООО «Транстрой» им делались по указанию и с помощью ФИО5 После оформления ООО «Транстрой» на его имя, ФИО5передал ему обещанные 20 000 руб. Финансово-хозяйственную деятельность оформленного на него ООО «Транстрой», он не осуществлял, данным юридическим лицом не руководил. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений о нем как о руководителе и учредителе ООО Транстрой» цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было, и он осознавал, что будет руководителем и учредителям ООО «Транстрой» только по документам, формально. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово¬-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 После регистрации ООО он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета. Периодически им по просьбе ФИО5 подписывались банковские документы, не вдаваясь в подробности их содержания (том №, л.д. 223-229; том №, л.д. 148-155);

ФИО8, согласно которым она является номинальным директором ООО «Промтехснаб». Финансово-хозяйственную деятельность от имени, оформленного на неё ООО «Промтехснаб», она не осуществляла, данным юридическим лицом не руководила. Чем именно занималось ООО «Промтехснаб» ей не известно. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО «Промтехснаб» занимался сам ФИО5 При предоставлении паспорта для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней как о руководителе и учредителе ООО «Промтехснаб» цели руководить или управлять юридическим лицом у неё не было, она осознавала, что будет руководителем и учредителям ООО «Промтехснаб» формально. Все регистрационные действия по оформлению ООО «Промтехснаб» ею выполнялись по указанию и с помощью ФИО5После регистрации ООО «Промтехснаб» она получила от ФИО5 20 000 руб. и вместе с ФИО5 несколько раз ездила в ПАО «Сбербанк России» и ПАО «Банк ВТБ», где по просьбе ФИО5 ею были открыты банковские счета на ООО «Промтехснаб». Периодически ею по просьбе ФИО5 подписывались банковские документы, не вдаваясь в подробности их содержания (том 1; л.д. 198-205; том 9; л.д. 22-29; том 19; л.д. 196-199;

ФИО36 М.Х., согласно которым он является номинальным директором ООО «Техавто». Все регистрационные действия по оформлению ООО «Техавто» им делались по указанию и с помощью ФИО5 за денежное вознаграждение в размере 20 000 руб. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО «Техавто» занимался сам ФИО5 После регистрации ООО «Техавто» он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета. Периодически им по просьбе ФИО5 подписывались банковские документы. Содержание этих документов он не читал (том 2; л.д. 51-58; Том 8; л.д. 40-48);

ФИО7, согласно которым она является номинальным директором ООО «Стройоборудования». Она согласилась переоформить ООО «Стройоборудования» по просьбе своего знакомого ФИО5 за денежное вознаграждение в размере 20 000 руб. Финансово-хозяйственную деятельность от имени оформленного на нее ООО «Стройоборудования», она не осуществляла, данным юридическим лицом не руководила. При предоставлении паспорта ФИО5 для внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней как о руководителе и учредителе ООО «Стройоборудования» цели руководить или управлять юридическим лицом у нее не было, она понимала, что будет руководителем и учредителям ООО «Стройоборудования» только по документам, формально. Все регистрационные действия по оформлению ООО «Стройоборудования» ею выполнялись по указанию и с помощью ФИО5 После регистрации ООО «Стройоборудования» она с ФИО5 несколько раз ездила в ПАО «Сбербанк России» и ПАО Банк ВТБ, где по просьбе ФИО5 ею были открыты банковские счета на ООО «Стройоборудования». По просьбе ФИО5 ею подписывались банковские документы, не вдаваясь в подробности их содержания (том 2; л.д. 25-33; том 8; л.д. 192-200);

ФИО6, согласно которым он является номинальным директором ООО «Олимп». Все регистрационные действия по оформлению ООО «Олимп» им делались по указанию и с помощью ФИО5 за денежное вознаграждение в размере 20 000 руб. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 После регистрации ООО он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета. Периодически им по просьбе ФИО5 подписывались банковские документы не вдаваясь в подробности их содержания (том №, л.д. 104-112);

ФИО36 М.Х., согласно которым он является номинальным директором ООО «Строй Юнит». При предоставлении паспорта цели руководить или управлять юридическим лицом у него не было, он осознавал, что будет руководителем и учредителем ООО «Строй Юнит» только по документам, формально. За оформление на его имя ООО «Строй Юнит», ФИО5 выплатил ему денежное вознаграждение в размере 20 000 руб. Всеми вопросами, связанными с организацией финансово-хозяйственной деятельности ООО занимался сам ФИО5 После регистрации ООО он с ФИО5 несколько раз ездил в различные банковские учреждения, где им по просьбе ФИО5 были открыты банковские счета. Периодически им по просьбе ФИО5 подписывались банковские документы, содержание которых он не читал (том 2; л.д. 125-132);

ФИО45, согласно которым он с января 2014 года по ДД.ММ.ГГГГ работал в должности начальника отдела по работе с заявителями МИ ФНС России № по ЧР, а с ДД.ММ.ГГГГ работает в должности заместителя начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков УФНС России по ЧР.

По вопросу регистрации ООО «Мегадон» и ООО «Квадра» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС России № по ЧР от имени ФИО16 были поданы заявления для государственной регистрации при создании юридических лиц - ООО «Мегадон» и ООО «Квадра» с приложением необходимых документов. На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО16 документов, МИ ФНС России № по ЧР принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и решение №А от ДД.ММ.ГГГГ и проведена государственная регистрация ООО «Квадра» и ООО «Мегадон», а в ЕГРЮЛ в качестве сведений об учредителе и руководителе юридического лица внесены персональные данные ФИО16

По вопросу регистрации ООО «Техносервис» показал, что ДД.ММ.ГГГГ МИ ФНС России № по ЧР от имени ФИО15 было подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Техносервис», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, МИ ФНС России № по ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ за №А вынесено решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Техносервис» при создании с внесением соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, где единственным учредителем и руководителем ООО «Техносервис» являлся ФИО15

По вопросу регистрации ООО «Девелоп Строй» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР от имени ФИО11 было подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Девелоп Строй», с приложением перечня необходимых документов. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Девелоп Строй» при создании с внесением соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, где единственным учредителем и руководителем ООО «Девелоп Строй» является ФИО11

По вопросу регистрации ООО «Арти» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени ФИО20 было подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Арти», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А в УФНС по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Арти» при создании с внесением соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, где единственным учредителем и руководителем ООО «Арти» является ФИО20

По вопросу регистрации ООО «Протек» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени ФИО19 подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Протек», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР вынесено решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Протек» при создании с внесением соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, где единственным учредителем и руководителем ООО «Протек» является ФИО19

По вопросу регистрации ООО «Ролсен» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР от имени ФИО13 было подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Ролсен», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов, ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Ролсен» при создании с внесением соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, где единственным учредителем и руководителем ООО «Ролсен» является ФИО13

По вопросу регистрации ООО «Проинвест» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР посредством электронной связи от нотариуса Грозненского нотариального округа ЧР было подано заявление о смене учредителя ООО «Проинвест» ФИО39 на нового учредителя ООО «Проинвест» ФИО72 На основании представленных нотариусом документов УФНС по ЧР принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Проинвест», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника (ФИО39) обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Проинвест» и возникновение у участника ФИО72 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Проинвест», то есть смена учредителя ФИО39 на нового учредителя - ФИО72 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени Асхабовой Сациты было подано заявление удостоверенное нотариусом Грозненского нотариального округа ФИО33 Республики о прекращении полномочий директора ФИО39 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий директора на ФИО72 На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, УФНС по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации – внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, то есть в ЕГРЮЛ внесены сведения о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, то есть о внесение изменений в сведения о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, т.е. о прекращении полномочий директора ООО «Проинвест» ФИО39 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий директора ООО «Проинвест» на Асхабову.

По вопросу регистрации ООО «Транстрой» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени ФИО9 подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Транстрой», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов в УФНС по ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Транстрой» при создании с внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ, где единственным учредителем и руководителем ООО «Транстрой» является ФИО9

По вопросу регистрации ООО «Промтехснаб» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России № по ЧР, от имени ФИО4 было подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Промтехснаб», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, МРИ ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ за №А принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Промтехснаб» при создании с внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ, где единственным учредителем и руководителем ООО «Промтехснаб» являлся ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР, по средствам электронной связи от нотариуса ФИО40 было подано заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Промтехснаб» по форме № Р13014, т.е. о выходе участника учредителя ООО «Промтехснаб», то есть прекращение у участника обязательных прав в отношении юридического лица, т.е. смена учредителя ООО «Промтехснаб» ФИО4 на нового учредителя ООО «Промтехснаб», на ФИО8 На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом ФИО40 документов, УФНС по ЧР принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Промтехснаб», о смене учредителя ФИО4 на нового учредителя ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ УФНС по ЧР, также от имени ФИО8 было подано заявление удостоверенное нотариусом ФИО40 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ - ООО «Промтехснаб», т.е. о прекращении полномочий директора ФИО4 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий директора на ФИО8 На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, в УФНС по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации – внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, то есть в ЕГРЮЛ внесены сведения о прекращении полномочий директора ООО «Промтехснаб» ФИО4 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий директора на ФИО8

По вопросу регистрации ООО «Техавто» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС России № по ЧР от имени ФИО4 было подано заявление по форме № Р11001 для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Техавто» с приложением необходимых документов. На основании документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, в МИ ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Техавто» при создании с внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ, где единственным учредителем и руководителем ООО «Техавто» являлся ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР от нотариуса ФИО40 было подано заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Техавто» по форме № Р13014, т.е. о смене учредителя ООО «Техавто» ФИО4 на нового учредителя ООО «Техавто» ФИО36 М.Х. На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом документов, в УФНС России по ЧР принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений, то есть о прекращении у участника (ФИО4) обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто» и возникновение у участника (ФИО36 М.Х.) обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто», то есть смена учредителя на нового учредителя ООО «Техавто» ФИО36 М.Х. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР от имени ФИО12 было подано заявление удостоверенное нотариусом ФИО40 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ - ООО «Техавто», т.е. о прекращении полномочий (директора) ФИО4 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий (директора) на ФИО36 М.Х. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, УФНС по ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ принято решение о прекращении полномочий (директора) ООО «Техавто» ФИО4 и возложении данных полномочий (директора) ООО «Техавто» на ФИО36 М.Х.

По вопросу регистрации ООО «Стройоборудования» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС России № по ЧР от имени ФИО46 было подано заявление по форме № Р11001 для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Стройоборудования», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за 3978А, МИ ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Стройоборудования» при создании с внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ, где единственным учредителем и руководителем ООО «Стройоборудования» являлся ФИО46 ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС России № по ЧР от имени ФИО42 и от имени нотариуса ФИО47 были поданы заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Стройоборудования». На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО47 и ФИО42 документов, УФНС России по ЧР приняты решения от ДД.ММ.ГГГГ о смене директора и учредителя ООО «Стройоборудования» ФИО46 на нового директора и учредителя ООО «Стройоборудования» ФИО42 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР от имени ФИО7 было подано заявление, удостоверенное нотариусом ФИО40 о государственной регистрации изменений, содержащиеся в ЕГРЮЛ - ООО «Стройоборудования», т.е. о прекращении полномочий директора ООО «Стройоборудования»     ФИО42 и о возложении данных полномочий директора ООО «Стройоборудования» на ФИО7 На основании указанных документов, УФНС России по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации – внесение изменений в сведения о юридическом лице, т.е. о прекращении полномочий директора ООО «Стройоборудования» ФИО42 и возложении данных полномочий директора ООО «Стройоборудования» на ФИО7 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР по средствам электронной связи от нотариуса ФИО40 было направлено заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Стройоборудования», то есть смена учредителя ООО «Стройоборудования» ФИО42 на нового учредителя ООО «Стройоборудования» ФИО8 На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом ФИО40 документов, УФНС России по ЧР принято решение от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Стройоборудования», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть смена учредителя ФИО42 на нового учредителя ООО «Стройоборудования» ФИО7

По вопросу регистрации ООО «Олимп» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени ФИО6 было подано заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ - ООО «Олимп», то есть о прекращении полномочий (директора) ФИО43 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий (директора) на ФИО6 На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №, УФНС по ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации – внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, то есть в ЕГРЮЛ внесены сведения о прекращении полномочий директора ООО «Олимп» ФИО43 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий директора ООО «Олимп» на ФИО6 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР по средствам электронной связи от нотариуса ФИО40 было подано заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Олимп» по форме № Р13014, т.е. о смена учредителя ООО «Олимп» ФИО43 на нового учредителя ООО «Олимп» ФИО6 На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом ФИО40 документов, УФНС России по ЧР принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Олимп», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о смене учредителя ФИО43 на нового учредителя ООО «Олимп» ФИО6

По вопросу регистрации ООО «Строй Юнит» показал, что ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР от имени ФИО44 было подано заявление для государственной регистрации при создании юридического лица - ООО «Строй Юнит», с приложением необходимых документов. На основании указанных документов УФНС России по ЧР ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение о гос. регистрации юр. лица - ООО «Строй Юнит» при создании с внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ, где единственным учредителем и руководителем ООО «Строй Юнит» является ФИО44 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени ФИО36 М.Х. было подано заявление удостоверенное нотариусом ФИО56 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ - ООО «Строй Юнит», то есть о прекращении полномочий (директора) ФИО44 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий на ФИО36 М.Х. На основании указанных документов в УФНС по ЧР ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации – внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, то есть в ЕГРЮЛ внесены сведения о прекращении полномочий директора ООО «Строй Юнит» ФИО44 как физического лица, имеющего право действовать от имени юридического лица и возложении данных полномочий директора ООО «Строй Юнит» на ФИО36 М.Х. ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР по электронной связи от нотариуса ФИО56 было подано заявление о внесении изменений в сведения о юр. лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Строй Юнит» по форме № Р13014, то есть о смене учредителя ООО «Строй Юнит» ФИО44 на нового учредителя ООО «Строй Юнит» ФИО36 М.Х. На основании представленных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом документов, УФНС по ЧР принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Строй Юнит», содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО44 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Строй Юнит» и возникновении их у ФИО36 М.Х., то есть смена учредителя ФИО44 на нового учредителя ФИО36 М.Х.

По вопросу регистрации ООО «Сигма» показал, что согласно регистрационного дела ООО «Сигма» установлено, что ДД.ММ.ГГГГ МИ ФНС № по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>, «а» вынесено решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Сигма» при создании с внесением соответствующей записи в ЕГРЮЛ, где единственным учредителем и руководителем ООО «Сигма» был ФИО3. ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС № по <адрес> по средствам электронной связи от имени ФИО5 было подано нотариально удостоверенное заявление по форме № Р13014 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ - ООО «Сигма», а именно о прекращение у руководителя юридического лица - ООО «Сигма» ФИО3 полномочий руководителя и возложение данных полномочий руководителя (директора) юридического лица - ООО «Сигма» на ФИО5 На основании представленных ФИО5 документов, МИ ФНС № по <адрес> принято решение №А от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации внесении изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Сигма», содержащиеся в ЕГРЮЛ, а именно о прекращение у ФИО3 полномочий руководителя (директора) ООО «Сигма» и возложение данных полномочий руководителя - ООО «Сигма» на ФИО5 ДД.ММ.ГГГГ в УФНС по ЧР от имени ФИО5 по средствам электронной связи было подано нотариально удостоверенное заявление о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Сигма», а именно о снятии с учета ООО «Сигма» в налоговом органе по прежнему месту нахождения организации и постановка на учет в УФНС по ЧР по адресу:366009, ФИО23, <адрес>, ФИО48, <адрес>.       К данному заявлению были приложены решение № Единственного участника ООО «Сигма» от ДД.ММ.ГГГГ об изменении адреса места нахождения ООО «Сигма» и изменения № в устав ООО «Сигма». На основании указанных документов, принятых ДД.ММ.ГГГГ за №А, УФНС по ЧР ДД.ММ.ГГГГ (форма Р80001) вынесено решение о государственной регистрации внесения изменений в учредительный документ и изменение в сведений в ЕГРЮЛ ООО «Сигма», а именно о снятии с учета ООО «Сигма» в налоговом органе по прежнему месту нахождения организации и постановка на учет в УФНС по ЧР по адресу: 366009, ФИО23, <адрес>, ФИО48, <адрес> (том 1; л.д. 131-143; том 12; л.д. 22-32; том 24; л.д. 118-126);

ФИО49, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности заместителя начальника отдела по работе с заявителями МИ ФНС России № по ЧР. С периода как произошла реорганизация МИ ФНС России № по ЧР она состоит в должности главного специалиста-эксперта отдела регистрации и учета налогоплательщиков УФНС России по ЧР. Свидетель ФИО49 в ходе предварительного расследования дала показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО45 (том 1; л.д. 155-166; том 12; л.д. 1-11; том 14; л.д. 91-99);

ФИО50, согласно которым он с 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ работал в должности заместителя начальника Межрайонной ИФНС России № по ФИО23, а с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал в должности заместителя начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков УФНС России по ФИО23. Свидетель ФИО50 в ходе предварительного расследования дал показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО45 (том 1; л.д. 167-179; том 12; л.д. 12-21; том 24; л.д. 100-108;

ФИО51, согласно которым он работает в должности заместителя руководителя Управления ФНС России по ФИО23 с 2014 года. Свидетель ФИО51 в ходе предварительного расследования дал показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО45 (том 1; л.д. 180-192; том 12; л.д. 44-53; том 24; л.д. 109-117;

ФИО52, согласно которым ФИО53 является его сыном и находится за пределами РФ. ФИО54 зарегистрировался в МИ ФНС № по ЧР как ИП (ИНН-201404054263). Основным видом деятельности является предоставление компьютерных услуг. При этом, ФИО54 оказывает услуги по подготовке регистрации (перерегистрации) и ликвидации ООО, ИП, КФХ и т.д., т.е. В его офисе происходит подготовка документов, а именно, лицо желающее произвести регистрацию ООО, обращается и предоставляет документ удостоверяющий личность, а именно паспорт гражданина Российской Федерации. В офисе ФИО54 происходит подготовка документов, а именно, он готовит на компьютерной технике от имени лица, желающего произвести регистрацию ООО заявление о создании юридического лица по форме Р №, решение учредителя о создании юридического лица, устав в 2-х экземплярах. Далее, лицо желающее учредить ООО должен оплатить государственную пошлину для регистрации ООО. Офис, где ФИО54 предоставляет данные услуги, располагается по адресу: ФИО23, <адрес>. После чего, лицо желающее произвести регистрацию ООО при создании обращается в налоговый орган для государственной регистрации. Какой-либо учет подготовленных документов для регистрации ООО у себя ФИО54 не ведёт. Каких-либо документов связанных с регистрацией ООО «Квадра», ООО «Мегадон», ООО «Протек», ООО «Арти», ООО «Транстрой», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис» и ООО «Ролсен» у него не имеются (том 2; л.д. 150-155);

ФИО39, согласно которым, примерно в октябре 2020 года им было учреждено общество с ограниченной ответственностью «Проинвест» ИНН 2013009734 для осуществления предпринимательской деятельности. ООО «Проинвест» было зарегистрировано в МИ ФНС № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ. Основным видом экономической деятельности ООО «Проинвест» являлось производство прочих строительно-монтажных работ. Так, как данный рынок предоставления услуг был очень насыщен, у него не было нужных объемов работ, а также отсутствия свободных денежных средств им в сентябре 2021 году было принято решение реализовать ООО «Проинвест» путем продажи 100% доли уставного капитала ООО «Проинвест». В указанный период времени он обратился УФНС по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>. Примерно после 20-х чисел сентября 2021 года на него вышел молодой человек ФИО5, который изъявил желание приобрести у него ООО «Проинвест» для осуществления предпринимательской деятельности. При этом, ФИО5 пояснил, что у него есть родственница - Асхабова Сацита на которую он хочет зарегистрировать ООО «Проинвест». Утром ДД.ММ.ГГГГ по предварительной договоренности он встретился с ФИО5 в нотариальной конторе, расположенной по адресу: ФИО37, <адрес>, где в нотариальной конторе находилась женщина нотариус Грозненского городского нотариального округа ФИО33 Республики. Вместе с ФИО5 находилась покупатель с анкетными данными Асхабова Сацита. ДД.ММ.ГГГГ, между ФИО72 и им был составлен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Проинвест» от ДД.ММ.ГГГГ, который был подписан ими и удостоверен нотариусом своей подписью. Согласно данного договора ФИО72 купила у него долю в уставном капитале ООО «Проинвест» составляющую 100% уставного капитала ООО «Проинвест». Данное общество им было реализовано за 100 000 (сто тысяч) рублей. Чем именно занималось ООО «Проинвест» после того как им было реализовано ФИО72, ему не известно. Кто осуществлял финансово-хозяйственную деятельность ООО «Проинвест», ему не известно (том №, л.д. 119-124);

ФИО40, согласно которым с 2007 года она работает нотариусом Грозненского нотариального округа ФИО33 Республики. Нотариальная контора расположена по адресу: <адрес>, Заводской (ФИО2-Мансуровский) район, <адрес>. Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий за №-н/20-2022-1-283 в ней зарегистрирован договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО4 продал ФИО8 свою долю в уставном капитале ООО «Промтехснаб» в размере 100%. Данный договор подписан сторонами лично в её присутствии, удостоверен ей, о чём имеется соответствующая запись, её рукописная подпись и оттиск круглой печати нотариуса. Заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО4 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Промтехснаб» и возникновение у участника ФИО8 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Промтехснаб», составлено ею и направлено в УФНС по ЧР ДД.ММ.ГГГГ посредством электронной почты через адрес: LUIZA.USUPOVA@MAIL.RU. Заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении персональных данных ФИО8 в качестве нового руководителя ООО «Промтехснаб» в ЕГРЮЛ было составлено ею, в данном заявлении свою рукописную подпись поставила ФИО8, подлинность подписи и полномочия которой были проверены и заверены печатью нотариуса, её подписью и соответствующей записью в заявлении. Заявление было зарегистрировано в реестре регистрации нотариальных действий за №-н/20-2022-1-458.

Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий, за №-н/20-2022-1-260 в ней зарегистрирован договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО4 продал ФИО12 свою долю в уставном капитале ООО «Техавто» в размере 100%. Данный договор подписан сторонами лично в её присутствии, удостоверен ею, о чём имеется соответствующая запись, её рукописная подпись и оттиск круглой печати нотариуса. Заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО4 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто» и возникновение у участника «Техавто» обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Техавто» также составлено ею и направлено в УФНС России по ЧР ДД.ММ.ГГГГ посредством электронной почты через адрес: LUIZA.USUPOVA@MAIL.RU. Заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении персональных данных ФИО36 М.Х. в качестве нового руководителя ООО «Техавто» в ЕГРЮЛ было составлено ею, в данном заявлении свою рукописную подпись поставил ФИО35 М.Х., подлинность подписи и полномочия которой были проверены и заверены печатью нотариуса, её подписью и соответствующей записью в заявлении. Заявление было зарегистрировано в реестре регистрации нотариальных действий за 20/56-н/20-2022-1-260.

Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий, за №-н/20-2022-1-612 в ней зарегистрирован договор купли-продажи доли в уставном капитале общества от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО42 продал ФИО7 свою долю в уставном капитале ООО «Стройоборудования» в размере 100%. Данный договор подписан сторонами лично в её присутствии, удостоверен ею, о чём имеется соответствующая запись, её рукописная подпись и оттиск круглой печати нотариуса. Заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении у участника ФИО42 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Стройоборудования» и возникновение у участника «Стройоборудования» ФИО7 обязательных прав в отношении юридического лица - ООО «Стройоборудования» также составлено ею и направлено в УФНС России по ЧР ДД.ММ.ГГГГ посредством электронной связи. Заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ и внесении персональных данных ФИО7 в качестве нового руководителя ООО «Стройоборудования» в ЕГРЮЛ было составлено ею, в данном заявлении свою рукописную подпись поставила ФИО7, подлинность подписи и полномочия которой были проверены и заверены печатью нотариуса, её подписью и соответствующей записью в заявлении. Заявление было зарегистрировано в реестре регистрации нотариальных действий за 20/56-н/20-2022-1-614.

Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий за №-н/20-2022-1-464 имеется заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц от имени ФИО6 В данном заявлении подпись ФИО6 удостоверена лично ею. Данное заявление составлено в связи с внесением в ЕГРЮЛ сведений о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, а именно о прекращение у руководителя юридического лица - ООО «Олимп» ФИО43 полномочий руководителя и возложение данных полномочий руководителя юридического лица - ООО «Олимп» на ФИО6 Сам ФИО6 имеет право обратится с заявлением по форме Р13014 в УФНС России по ФИО23 для смены директора Общества в налоговый орган, что и произошло в данном случае. Данные изменения имеют юридическую силу только после внесения налоговым органом соответствующих изменений в ЕГРЮЛ. При этом между ФИО43 и ФИО6 был составлен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, который был подписан обеими сторонами, удостоверен лично ею и зарегистрирован в реестре: №-н/20-2022-2-909. Согласно данному договору ФИО43 продал долю в уставном капитале ООО «Олимп» (далее – Общество) ФИО6 составляющую 100% уставного капитала Общества. После заключения вышеуказанного договора купли-продажи ею ДД.ММ.ГГГГ по средствам электронной передачи было подготовлено направлено заявление по форме № о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении полномочий учредителя ООО «Олимп» ФИО43 и внесении персональных данных ФИО6 в качестве нового участника (учредителя) ООО «Олимп» (том 2; л.д. 180-185; том 9; л.д. 239-248);

ФИО4, согласно которым им было учреждено ООО «Техавто» для осуществления предпринимательской деятельности, которое ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано в МИ ФНС № по ЧР. Из-за отсутствия денежных средств для ведения бизнеса им в феврале 2022 года было принято решение реализовать ООО ««Техавто» путем продажи 100% доли уставного капитала ООО «Техавто». Он обратился в УФНС России по ЧР по адресу: ЧР, <адрес>, где ему стало известно, что ФИО5 хочет приобрести ООО для ведения бизнеса. При этом, ФИО5 пояснил, что у него есть бизнес-партнёр ФИО35 М.Х. на которого он хочет зарегистрировать ООО «Техавто». ДД.ММ.ГГГГ, он реализовал ООО «Техавто» путем продажи 100% долю согласно договора купли-продажи. ДД.ММ.ГГГГ по предварительной договоренности он встретился с ФИО5 в нотариальной конторе, по адресу: ЧР, <адрес>, ФИО2-<адрес>, где между ФИО36 М.Х. и им был составлен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Техавто» от ДД.ММ.ГГГГ, который был подписан им и ФИО36 М.Х. Договор был удостоверен нотариусом ФИО40 Согласно данного договора ФИО35 М.Х купил у него долю в уставном капитале ООО «Техавто» составляющую 100% долю. О реализации ООО «Техавто» он договаривался с ФИО5 Деньги за покупку ООО ФИО36 М.Х. передал ему ФИО5 Все оригиналы документов, связанные с ООО «Техавто» он также передал ФИО5 Кроме того, им было учреждено ООО «Промтехснаб» для осуществления предпринимательской деятельности, которое ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано в МИ ФНС № по ЧР. Из-за отсутствия денежных средств для ведения бизнеса им в марте 2022 года было принято решение реализовать ООО «Промтехснаб» путем продажи 100% доли уставного капитала ООО «Промтехснаб». ДД.ММ.ГГГГ ему стало известно, что ФИО5 хочет приобрести ООО для ведения бизнеса. При этом, ФИО5 пояснил, что у него есть бизнес-партнёр ФИО8 на которую он хочет зарегистрировать ООО «Промтехснаб». Утром ДД.ММ.ГГГГ он встретился с ФИО5 в нотариальной конторе, по адресу: ЧР, <адрес>, ФИО2-<адрес>, где находилась ФИО40 и ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ, находясь в помещении нотариальной конторы между ФИО8 и ним был составлен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Промтехснаб» от ДД.ММ.ГГГГ, который был подписан им и ФИО8 Договор был удостоверен нотариусом ФИО40 Согласно данного договора ФИО8 купила у него долю в уставном капитале ООО «Промтехснаб» составляющую 100%. О реализации ООО «Промтехснаб» он договаривался с ФИО5 Деньги за покупку ООО «Промтехснаб» в размере 1000 руб. он передал ФИО5 Все оригиналы документов, связанные с ООО «Промтехснаб» он также передал ФИО5 (том 2; л.д. 112-118);

ФИО42, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ согласно договора купли-продажи заключенного между ним и ФИО55 им было приобретено ООО «Стройоборудования». Основным видом деятельности которого была оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Из-за отсутствия денежных средств, для ведения бизнеса в апреле 2022 года им было принято решение реализовать ООО «Стройоборудования» путем продажи 100% доли уставного капитала ООО «Стройоборудования». Примерно в апреле 2022 на него вышел молодой человек с анкетными данными ФИО5, который изъявил желание приобрести ООО «Стройоборудования» для осуществления предпринимательской деятельности. При этом, ФИО5 пояснил, что у него есть бизнес партнёр с анкетными данными ФИО7, на которую он хочет зарегистрировать ООО «Стройоборудования». ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил ФИО5 и попросил подъехать к нотариальной конторе, расположенной по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес> для заключения договора купли-продажи ООО «Стройоборудования». По просьбе ФИО5 он прибыл по вышеуказанному адресу, где в нотариальной конторе находились нотариус и покупатель ООО «Стройоборудования» ФИО7 При этом, нотариусом ФИО40 между ним и ФИО7 был составлен договор купли-продажи 100% доли в уставном капитале ООО «Стройоборудования» от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данного договора он продал долю в уставном капитале ООО «Стройоборудования» составляющую 100% уставного капитала ООО «Стройоборудования» ФИО7 Чем именно занималось ООО «Стройоборудования» после того как им было реализовано ФИО7, ему не известно. Кто осуществлял финансово-хозяйственную деятельность ООО «Стройоборудования» ему также не известно (том 12; л.д. 201-206);

ФИО56, согласно которым она работает нотариусом Грозненского городского нотариального округа ФИО33 Республики. В книге регистрации нотариальных действий за №-н/20-2022-5-419 имеется заявление по форме Р13014 о гос. регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юр. лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юр. лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ от имени ФИО44 В данном заявлении подпись ФИО44 удостоверена лично ей. Данное заявление составлено в связи с внесением в ЕГРЮЛ сведений о физ. лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юр. лица, а именно о возложении данных полномочий руководителя (директора) ООО «Строй Юнит» на ФИО44 Сам ФИО44 имеет право обратится с заявлением по форме Р13014 в УФНС России по ФИО23 для смены директора Общества в налоговый орган, что и произошло в данном случае. Данные изменения имеют юридическую силу только после внесения налоговым органом соответствующих изменений в ЕГРЮЛ. При этом между ФИО44 и ФИО36 М.Х. был составлен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Строй Юнит» от ДД.ММ.ГГГГ, который был подписан обеими сторонами, удостоверен лично ей и зарегистрирован в реестре: №-н/20-2022-4-1030. Согласно данному договору ФИО44 продал долю в уставном капитале ООО «Строй Юнит» ФИО36 М.Х. составляющую 100%. После заключения договора купли-продажи ею ДД.ММ.ГГГГ по средствам электронной передачи было подготовлено направлено заявление по форме № о гос. регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юр. лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, то есть о прекращении полномочий учредителя ООО «Строй Юнит» ФИО44 и внесении персональных данных ФИО36 М.Х. в качестве нового учредителя ООО «Строй Юнит» (том 9; л.д. 249-254);

ФИО44, согласно которым им было учреждено ООО «Строй Юнит», которое было зарегистрировано в налоговом органе ДД.ММ.ГГГГ Из-за отсутствия денежных средств для ведения бизнеса, он решил упразднить ООО. Для упразднения ООО он обратился в УФНС по ЧР, где ему стало известно, что некий ФИО5 хочет за деньги приобрести ООО, для ведения бизнеса. Тогда он решил не упразднять ООО, а за деньги перерегистрировать его на другое лицо. Встретившись с ФИО5 последний пояснил ему, что он и его бизнес-партнер, ФИО35 М.Х., хотят приобрести ООО для ведения бизнеса. При этом ФИО5 сказал, что ООО намерен зарегистрировать именно на ФИО36 М.Х. За переоформление ООО ФИО5 пообещал 100 000 руб., на что он согласился и договорился встретиться с ФИО5 и ФИО36 М.Х. в нотариальной конторе ДД.ММ.ГГГГ. В нотариальной конторе нотариус ФИО56 составила договор купли-продажи о приобретении у него 100% доли в уставном капитале ООО «Строй Юнит» от ДД.ММ.ГГГГ, в которой он и ФИО35 М.Х. поставили свои подписи. Согласно данного договора ФИО35 М.Х. приобрел у него 100 % доли в уставном капитале ООО «Строй Юнит». После этого ФИО36 М. и ФИО5 были составлены, подписаны и переданы в налоговый орган все документы, на основании которых ООО «Строй Юнит» было перерегистрировано на ФИО36 М., и его данные также были внесены в ЕГРЮЛ как директора и учредителя ООО «Строй-Юнит». Таким образом, налоговым органом было принято решение о гос. регистрации – внесении изменений в сведения о юр. лице – ООО «Строй Юнит», содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, а именно о прекращении у ФИО44 полномочий руководителя (директора) и возложении их на ФИО36 М.Х. (том 20; л.д. 202-206);

ФИО43, согласно которым в октябре 2018 года им было учреждено ООО «Олимп» ИНН-2014017872 для осуществления предпринимательской деятельности. Так как у него не было нужных объемов работ, а также ввиду отсутствия свободных денежных средств им, в сентябре 2022 года, было принято решение реализовать ООО «Олимп» путем продажи 100% доли уставного капитала Общества ограниченной ответственности «Олимп». В указанный период времени он обратился в УФНС России по ЧР. Примерно в начале сентября 2022 года на него вышел ФИО5, который изъявил желание приобрести у него ООО «Олимп», для осуществления предпринимательской деятельности. При этом, ФИО5 пояснил, что у него есть родственник или знакомый с анкетными данными ФИО6 на которого он хочет зарегистрировать ООО «Олимп». Утром ДД.ММ.ГГГГ по предварительной договоренности он встретился с ФИО5 в нотариальной конторе, по адресу: ЧР, <адрес>, у нотариуса Грозненского городского нотариального округа ФИО33 Республики ФИО40 Вместе с ФИО5 находился и ФИО6. ДД.ММ.ГГГГ, находясь в помещении вышеуказанной нотариальной конторы между ним и ФИО6 был составлен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, который был подписан им как продавцом и ФИО6 как покупателем, который также был удостоверен нотариусом ФИО40 своей подписью и печатью. Согласно данного договора ФИО6 купил у него долю в уставном капитале ООО «Олимп» составляющую 100% уставного капитала ООО «Олимп». Данное общество им было реализовано за 10 000 (десять тысяч) рублей. О реализации ООО «Олимп» он договаривался с ФИО5 Деньги за покупку ООО «Олимп» ему непосредственно передал ФИО5 Все оригиналы документов, связанные с ООО «Олимп», он также передал ФИО5 (том №, л.д. 216-221);

ФИО3, согласно которым в феврале 2021 года им было учреждено общество с ограниченной ответственностью «Сигма» для осуществления предпринимательской деятельности. Данное ООО было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией ФНС № по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес> «а». При этом, он являлся учредителем и директором данного ООО. Основным видом деятельности ООО «Сигма» было строительство жилых и нежилых зданий. Так как у него не было нужных объемов работ, им в начале 2022 года было принято решение реализовать ООО «Сигма» путем продажи 100% долю уставного капитала ООО «Сигма». Примерно в ДД.ММ.ГГГГ, когда он находился в центре <адрес> на него вышел ФИО5, который пояснил, что он является предпринимателем из ФИО33 Республики. В ходе разговора он сообщил ФИО5, что является учредителем и директором ООО «Сигма» и что он хочет реализовать ООО «Сигма» путем продажи 100 % доли, на что ФИО5 изъявил желание приобрести ООО «Сигма» для осуществления предпринимательской деятельности. ДД.ММ.ГГГГ когда он по просьбе ФИО5 повторно встретился с ним в центре <адрес> попросил его принять временное решение о назначении ФИО5 директором ООО «Сигма», а в последующем, согласно договора купли-продажи 100% доли уставного капитала ООО «Сигма», им будет выкуплено ООО «Сигма» у него и оформлено на ФИО5, на что он дал свое согласие и сообщил, что подготовит необходимые документы о возложении на ФИО5 обязанностей директора ООО «Сигма». ДД.ММ.ГГГГ он по просьбе ФИО5 вновь встретился с последним в центре <адрес>, где он передал ФИО5 решение № Единственного участника общества с ограниченной ответственностью «Сигма» согласно которого было принято решение о том, что он освобождается от должности директора и ФИО5 назначается на должность директора ООО «Сигма». После принятия решения об освобождении его от должности директора и назначении ФИО5 на должность директора ООО «Сигма», он неоднократно обращался в адрес ФИО5 с просьбой выкупить 100% долю уставного капитала Общества ограниченной ответственности «Сигма» и переоформить ООО «Сигма» как ФИО5 ему ранее обещал. О том, что ФИО5 является подставным лицом, не имеющим цели управления ООО «Сигма», ему не было известно (том №, л.д. 255-259);

ФИО21, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ он по просьбе своего знакомого ФИО5 встретился с ним по адресу: ЧР, <адрес>, где расположено административное здание УФНС России по ЧР. При встрече с ним ему от последнего стало известно, что последний хочет перевести ООО «Сигма», которая зарегистрирована в <адрес> на территорию ЧР. Так как он знает давно ФИО5 ему было известно, что ФИО5 по роду своей деятельности занимается регистрацией и перерегистрацией ООО. Со слов ФИО5 он понял, что в <адрес> он познакомился с неким ФИО3, который являлся учредителем и директором ООО «Сигма». При этом, ФИО3 сообщил    ФИО5, что он хочет реализовать ООО «Сигма» путем продажи 100 % доли и ФИО5 изъявил желание приобрести у него ООО «Сигма». Со слов ФИО5 он понял, что ООО «Сигма» ИНН 5024211070 зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в межрайонной инспекцией ФНС № по <адрес>, расположенной по адресу: <адрес>, «а», где учредителем и директором является ФИО3 ФИО5 попросил у него копию его паспорта и сообщил, что временно хочет возложить на него полномочия директора ООО «Сигма», на что он ему дал свое согласие. При этом, он передал ФИО5 копию своего паспорта. ДД.ММ.ГГГГ по просьбе ФИО5 нотариусом <адрес> нотариального округа ФИО33 Республики ФИО22 было удостоверено заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц - «Сигма», а именно, о прекращение у руководителя юридического лица - ООО «Сигма» ФИО3 полномочий руководителя и возложение данных полномочий руководителя юридического лица - ООО «Сигма» на него ФИО21 После того, как они данное заявление удостоверили у нотариуса, данное заявление по средствам электронной связи ДД.ММ.ГГГГ было направлено в межрайонную инспекцию ФНС № по <адрес> для принятия решения. Что и как делал ФИО5 в последующем ему не известно. Умысла на совершение какого-либо преступления у него не было. Он просто оказал помощь своему односельчанину (том №, л.д. 1-6);

ФИО22, согласно которым с 2006 года по настоящее время она работает в должности нотариуса Грозненского нотариального округа ЧР, расположенной по адресу: ЧР, <адрес>. Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий за №-н20-2022-1-94 от ДД.ММ.ГГГГ, ею удостоверена подлинность подписи ФИО57 в заявлении формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Сигма». Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий за №-н20-2022-1-401 от ДД.ММ.ГГГГ ею удостоверена подлинность подписи ФИО5 в указанном заявлении формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Сигма» от имени ФИО5 Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий за №-н20-2022-1-813 от ДД.ММ.ГГГГ ею удостоверена подлинность подписи ФИО5 в указанном заявлении формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Сигма» от имени ФИО5 Согласно записи имеющейся в книге регистрации нотариальных действий за №-н20-2022-7-271 от ДД.ММ.ГГГГ ею удостоверена подлинность подписи ФИО5 в указанном заявлении формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Сигма» от имени ФИО5 (том №, л.д. 195-199);

ФИО58, согласно которым с 2012 по ДД.ММ.ГГГГ работала в должности ведущего операциониста дополнительного офиса № АО «Россельхозбанк» <адрес>. В ее должностные обязанности входили следующие функции, а именно: открытие и закрытие расчетного счета, обслуживание юридических лиц, формирование дел, прием и выдача наличных денежных средств, переводы между счетами юридических лиц. Порядок открытия расчетного счета был следующим, клиент обращается в офис банка с пакетом документов, а именно предоставляется: выписка ЕГРЮЛ, устав юридического лица, свидетельство о постановке на учет, документы подтверждающие полномочия руководителя, документы удостоверяющие личность клиента. Другая информация необходимая для открытия счета находится в указанных документах. Далее, после согласования открытия счета с управляющим офиса, клиент направляется к операционисту банка, который в свою очередь копирует все необходимые документы, заверяет их, после чего оформляет необходимые банку открытия счета документы, а именно: заявление о присоединении к условиям открытия расчетного счета; заполнение бланка с информационными сведениями в отношении юридического лица и карточки с образцами подписей и печатей. После чего, с клиента отнимается согласие на обработку персональных данных, заполняется бланк приложения № к Положению АО «Россельхозбанк» об идентификации новых клиентов – юридических лиц для целей реализации и требований FATCA. Далее, пакет документов, прошедший проверку Финмониторинга банка, проверку службы безопасности банка, в электронном виде направляется единый сервисный центр, где уже открывается расчетный счет, после чего, операционист передает реквизиты расчетного счета клиенту банка. Расчетный счет открывается самим руководителем фирмы или лицом, уполномоченным соответствующей доверенностью, которое прилагается документам об открытии расчетного счета и это проверяется сверкой документов удостоверяющих личность руководителя и регистрационных документов фирмы. Другие лица не имеют право открывать расчетный счет. порядок подключения к условиям дистанционного банковского обслуживания юридических лиц был таковым, после открытия расчетного счета по инициативе клиента ему подключается возможность дистанционного обслуживания. В этой связи клиенту выдается конверт с логин-паролем для входа в личный кабинет и «флешка», для создания электронно-цифровой подписи. Далее клиент в личном кабинете сам создает и распечатывает заявление о присоединении к условиям ДБО. Также в данном кабинете клиент составляет заявление на регистрацию Субъекта информационного обмена, после чего предоставляет указанные заявления в банк, для их обработки и подключения. По окончанию обработки указанных заявлений и их согласования, клиент в личном кабинете создает запрос на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи, который также предоставляет в банк, после обработки, которого клиент уже имеет доступ к дистанционному обслуживанию и может сам управлять своим расчетным счетом. Порядок выдачи денежных средств наличными клиенту банка – директору юридического лица и переводов между счетами был следующим, клиент банка – то есть директор банка либо его представитель по доверенности обращается в банк с паспортом и заполненным денежным чеком с указанной в ней суммой желаемой к выдаче денежных средств. Далее операционист сверяет подпись оттиск печати на чеке с клиента с карточкой образцами подписи и печати клиента, хранящегося в обслуживаемом офисе, после чего создает проводку о получении денежных средств по чек и указанные в чеке денежные средства выдаются в кассе банка. Чек в кассу передается операционистом банка, а клиент с паспортом обращается в кассу где уже получает денежные средства. Без денежного чека клиенту банка денежные средства не выдаются. Чековая книжка выдается клиенту в банке. Клиент банка может сформировать электронное платежное поручение через ДБО ЮЛ и распоряжаться денежными средства на своем расчетном счете, либо распечатать платежное поручение на бумажном носителе и предоставить его в банк, чтобы операционист банка провел операцию по переводу денежных средств. В случае обращения клиента банка в офис с платежным поручением на бумажном носителе, операционист производит сверку оттиска печати и подписи с карточкой образцами подписи и печати клиента, а также наличие денежных средств на счете для проведения платежа (том №, л.д. 93-98);

ФИО59, согласно которым в должности главного операциониста дополнительного офиса № АО «Россельхозбанк» <адрес> работает с 2014 года. Свидетель ФИО59 в ходе предварительного следствия дала показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО58 (том №, л.д. 99-104);

ФИО61, согласно которым с декабря 2011 года она работает в АО «Россельхозбанк» в должности ведущего операциониста дополнительного офиса № АО «Россельхозбанк», расположенной по ул. ФИО60 <адрес>, с 2020 года. Свидетель ФИО61 в ходе предварительного расследования дала показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО58 (том №, л.д. 105-110);

ФИО62, согласно которым с сентября 2018 года по настоящее время она работает в должности клиентского менеджера по обслуживанию корпоративных клиентов ФИО33 отделения № ПАО «СБЕРБАНК». В ее должностные обязанности входит открытие счетов юридическим лицам. Территориально данное структурное подразделение располагается на втором этаже в задании ФИО33 отделения № ПАО «СБЕРБАНК» по адресу: ФИО23, <адрес>, ул. Ш.А. ФИО34, <адрес>. При открытии расчетного счета или изменение лимитов по «Бюджетной» «Корпоративной» карте руководитель фирмы обращается в банк с заявлением установленного образца и расписывается в соответствующих графах, а также предоставляет образцы подписи и печати фирмы. Расчетный счет или установление лимита по бюджетной и корпоративной карте устанавливается самим руководителем фирмы или лицом, уполномоченным соответствующей доверенностью, которое прилагается документам об открытии расчетного счета и это проверяется сверкой документов, удостоверяющих личность руководителя и регистрационных документов фирмы. Другие лица не имеют право открывать расчетный счет или вносить какие-либо изменения (том №, л.д. 111-115);

ФИО63, согласно которым с 2012 года она работает в ФИО33 отделении № ПАО «Сбербанк». В должности менеджера ипотечного кредитования она работает примерно с июля 2021 года. С 2019 года до июля 2021 года она работала в должности ведущего специалиста по обслуживанию корпоративных клиентов. На тот период в ее должностные обязанности входило обслуживание юридических и физических лиц по расчетно-кассовому обслуживанию. При открытии расчетного счета или изменение лимитов по «Бюджетной» «Корпоративной» карте руководитель фирмы обращается в банк с заявлением установленного образца и расписывается в соответствующих графах, а также предоставляет образцы подписи и печати фирмы. Расчетный счет или установление лимита по бюджетной и корпоративной карте устанавливается самим руководителем фирмы или лицом, уполномоченным соответствующей доверенностью, которое прилагается документам об открытии расчетного счета и это проверяется сверкой документов удостоверяющих личность руководителя и регистрационных документов фирмы. Другие лица не имеют право открывать расчетный счет или вносить какие-либо изменения. Порядок выдачи денежных средств наличными клиенту банка – директору юридического лица и переводов между счетами ранее был таков порядок: клиент банка – то есть директор банка либо его представитель по доверенности обращается в банк с паспортом и заполненным денежным чеком с указанной в ней суммой денежных средств, желаемой к выдаче. Далее операционист сверяет подпись оттиск печати на чеке клиента с карточкой образцами подписи и печати клиента, хранящегося в обслуживаемом офисе, после чего создает проводку о получении денежных средств по чек и указанные в чеке денежные средства выдаются в кассе банка. Чек в кассу передается операционистом банка, а клиент с паспортом обращается в кассу где уже получает денежные средства. Без денежного чека клиенту банка денежные средства не выдаются. Чековая книжка выдается клиенту в банке. В настоящее время денежные чеки предоставляются в электронном виде через программу «Сбербанк бизнес онлайн», после чего клиент просто обращается в банк с паспортом, где работник банка по заявке проверяет наличие такой заявки в банковской программе и после проверки паспорта осуществляется дальнейшая проводка к выдаче денежных средств наличными. В настоящее время денежные чеки в клиентов встречаются очень редко, поскольку в основном все клиенты перешли на электронные чеки. Клиент банка может сформировать электронное платежное поручение через ДБО ЮЛ и распоряжаться денежными средства на своем расчетном счете, либо распечатать платежное поручение на бумажном носителе и предоставить его в банк, чтобы операционист банка провел операцию по переводу денежных средств. В случае обращения клиента банка в офис с платежным поручением на бумажном носителе, операционист производит сверку оттиска печати и подписи с карточкой образцами подписи и печати клиента, а также наличие денежных средств на счете для проведения платежа (том №, л.д. 116-120).

Кроме свидетельских показаний, вина ФИО5 в совершении вменяемых ему деяний подтверждается следующими доказательствами:

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописная запись «ФИО7» в заявлении формы № о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Стройоборудования» выполнена ФИО7. Подписи от имени ФИО7 в заявлении формы № о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Стройоборудования», в расписке о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Стройоборудования» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, вероятно ФИО7 (том 2; л.д. 191-197);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ по проведенной почерковедческой судебной экспертизе, согласно выводам которой рукописная запись «ФИО8», на стр. 6 в заявлении формы № о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Промтехснаб» выполнена ФИО8.    Подписи от имени ФИО8 на стр. 6 в заявлении формы № о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Промтехснаб», в расписке о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Промтехснаб» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, вероятно ФИО8 (том 2; л.д. 205-211);

         заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописная запись заявления формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Проинвест» выполнена Асхабовой Сацитой. Ответить на вопросы: «кем, Асхабовой Сацитой или другим лицом выполнены подписи на 6-й странице заявления формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Проинвест» и в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Проинвест» от 27.09.2021» - не представилось возможным из-за краткости и простоты исследуемой подписи» (том №, л.д. 219-222);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, по проведенной почерковедческой судебной экспертизе, согласно выводам которой рукописная запись «ФИО9», на стр. 11 в заявлении о государственной регистрации юридического лица – ООО «Транстрой» выполнена, ФИО9. Подписи от имени ФИО9 на стр. 11 в заявлении о государственной регистрации – ООО «Транстрой» при создании; в расписке о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Транстрой» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, вероятно ФИО10 (том 2; л.д. 230-234);

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописные записи «ФИО11» в заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Девелоп Строй» выполнена ФИО11. Подпись в строке «Подпись заявителя» в заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Девелоп Строй» вероятно выполнена ФИО11. Ответить вопрос в категорической форме не представляется возможным, ввиду краткостью и простотой строения исследуемой подписи (том 2; л.д. 242-245);

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописная запись «ФИО12» на стр. 6 в заявлении формы № о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО ««Техавто» выполнена ФИО12. Подписи от имени ФИО36 М.Х. на стр. 6 в заявлении формы № о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «Техавто», в расписке о получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Техавто» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, ФИО12 (том 2; л.д. 253-257);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописные записи «ФИО13» в заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Ролсен» выполнена ФИО13. Подпись в строке «Подпись заявителя» в заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Ролсен» вероятно выполнена ФИО13 (том 12; л.д. 134-141);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ по проведенной почерковедческой судебной экспертизе, согласно выводам которой подписи от имени ФИО36 М.Х. на стр. 6. в заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ – ООО «Строй-Юнит», на стр. 7 в заявлении формы Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ – ООО «Строй - Юнит», в расписке в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Строй-Юнит» от ДД.ММ.ГГГГ, в расписке в получении документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Строй-Юнит» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены, вероятно, ФИО14. Рукописные записи «ФИО14», на стр. 6. в заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ – ООО «Строй-Юнит», на стр. 7 в заявлении формы Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ – ООО «Строй - Юнит», выполнены ФИО14 (том 12; л.д. 150-155);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописная запись: «ФИО15», расположенная в графе «Фамилия, имя, отчество (при наличии) заявителя на русском языке» на 9-м листе заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Техносервис», выполнена, вероятно, ФИО15. Подписи от имени ФИО15, расположенные в графе: «Подпись заявителя» на 9-м листе заявления о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Техносервис»; в графе «Расписку получил» расписки получения документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Техносервис» от ДД.ММ.ГГГГ; в графе: «Подпись учредителя» решения № единственного учредителя ООО «Техносервис» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО15 (том №, л.д. 164-171);

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО6, на странице 6, в заявлении формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц - ООО «Олимп», в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены вероятно ФИО6. Рукописная запись «ФИО6», на странице 6, в заявлении формы № Р13014 о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц - ООО «Олимп», выполнена ФИО6 (том №, л.д.180-184);

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописные записи «ФИО16» в заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Квадра» выполнена ФИО16 (том 12; л.д. 193-198);

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подпись от имени ФИО5 в графе № на станице 42 за реестровым № реестра регистрпации ноториальных действий № ДД.ММ.ГГГГ год нотариуса Грозненского городского ноториального округа ФИО22 выполнена, вереятно, ФИО5 (том 25; л.д. 9-13);

            заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописные записи «ФИО5» на станицах 55, 96 книги № регистрации (реестр) ноториальных действий за 2022 год в графе «Подпись лица (лиц), обратившегося (обратившихся) за совершением ноториального дкействия», выполнены ФИО5. Подиси от имени ФИО5 на станицах 55, 96 книги № регистрации (реестр) ноториальных действий за 2022 год в графе «Подпись лица (лиц), обратившегося (обратившихся) за совершением ноториального дкействия», выполнены ФИО5 (том 25; л.д. 130-134);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО72, в денежном чеке серии НС 8638302 от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой стороне указанного чека в графе «Подписи» и на оборотной стороне указанного денежного чека серии НС 8638302 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Подписи» и напротив графы «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», выполены, вероятно Асхабовой Сацитой (том 25; л.д.22-25);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО9, в денежном чеке серии НС 8638102 от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой стороне указанного чека в графе «Подписи» и на оборотной стороне указанного денежного чека серии НС 8638102 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Подписи» и напротив графы «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», выполены ФИО9 (том 25; л.д.34-37);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО20, в денежном чеке серии НС 7622751 от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой стороне указанного чека в графе «Подписи» и на оборотной стороне указанного денежного чека серии НС 7622751 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Подписи» и напротив графы «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», выполены ФИО20 (том 25; л.д.46-49);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО17, в денежном чеке серии НС 8635851 от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой стороне указанного чека в графе «Подписи» и на оборотной стороне указанного денежного чека серии НС 8635851 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Подписи» и напротив графы «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», выполены ФИО17 (том 25; л.д.58-61);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО7, в денежном чеке серии НС 8638401 от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой стороне указанного чека в графе «Подписи» и на оборотной стороне указанного денежного чека серии НС 8638401 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Подписи» и напротив графы «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», выполены ФИО18 (том 25; л.д.70-73);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО36 М.Х., в денежном чеке серии НС 8638201 от ДД.ММ.ГГГГ на лицевой стороне указанного чека в графе «Подписи» и на оборотной стороне указанного денежного чека серии НС 8638201 от ДД.ММ.ГГГГ в графе «Подписи» и напротив графы «Указанную в настоящем денежном чеке сумму получил», выполены ФИО12 (том 25; л.д.82-85);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО11 расположенные в графе «Директор ООО Девелоп Строй» заявления от ДД.ММ.ГГГГ в адрес директора ДО «Отделение в <адрес>» от имении ФИО11; в графе «Директор» заявления на подключение/отключение Тарифного плана в АО «МИнБанк» от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО11; в графе «Подпись клиента (уполномоченного представителя)» заявления об открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО11; в графах: «Клиент» на каждом листе и «Руководитель организации» на последнем листе опросного листа для юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО11, выполнены, вероятно, ФИО11 (том 25; л.д.106-110);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО19, напротив печатного текста «ФИО19» и напротив печатного текста «Подпись клиента», в карточке с образцами подписей ФИО19 и оттика печати, выполнены ФИО19 (том 25; л.д.119-122);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО11 расположенные в графах: «Уполномоченный представитель Клиента» и «Руководитель Клиента» на 1-м листе и в графе «Должность: Директор» на 4-м листе заяки на изготовление сертификата ключа электронной подписи (СКПЭП) для системы ДБО корпаративных клиентов АО «МИнБанк» от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО11, выполнены, вероятно, ФИО11 (том 25; л.д.143-146);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи от имени ФИО19, расположенные в графах: «подпись Клиента (уполномоченного лица Клиента)» на каждом листе и в графе: «Директор» на 4-м листе заявления о предоставлении копмлексного банковского обслуживания и (или) открытия банковского счета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и лицам занимающимся частной практикой, в ПАО «Промсвязьбанк» от имени ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены ФИО19 (том 25; л.д.155-159);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи в «карточке с образцами подписей и оттиска печати» от имени ФИО20 под графой «Образец подписи» и напротив графы «подпись клиента» указанного документа, выполены ФИО20 (том 25; л.д.167-170);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого подписи в «Карточке с образцами подписей и оттиска печати» напротив графы «ФИО7» и под графой «Дата заполнения: ДД.ММ.ГГГГ» указанного документа, выполены ФИО18 (том 25; л.д.178-181);

        заключением эксперта №/К от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого рукописнй текст и подпись на станице 15 в книге № регистрпации (реестр) ноториальных действий за 2022 год выполнена, ФИО21 (том 25; л.д. 201-205);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО45 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является административное здание УФНС России по ФИО23 (бывшая МИ ФНС России № по ЧР), расположенное по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО19, ФИО20, ФИО8 ФИО9, ФИО11, ФИО36 М.Х., ФИО72 и ФИО7 были представлены документы для госудаственной регистрации ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест» и ООО «Стройоборудования» (том №, л.д. 144-153);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в УФНС России по ЧР изъяты регистрационное дело ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест» и ООО «Стройоборудования» (том №, л.д. 9-19);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены регистрационные дела ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест» и ООО «Стройоборудования изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР (том №, л.д. 181-203);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО36 М.Х. от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> (ФИО2-Мансуровского) <адрес> ФИО23, где ФИО36 М.Х. был заключен у нотариуса договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ и составлено заявление по форме № для государственной регистрации изменений юридического лица ООО «Техавто» (том № л.д. 49-56);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ФИО72 произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОВД <адрес> ФИО33 Республики на имя Асхабовой Сациты без отчества, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 68-73);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО72 паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОВД <адрес> ФИО33 Республики на имя Асхабовой Сациты без отчества, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 75-78);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием свидетеля ФИО72 проведен осмотр местности, расположенного напротив административного здания УФНС России по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО72 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для внесения изменений в сведения о юридическом лице – ООО «Проинвест», содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (том №, л.д. 86-92);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием свидетеля ФИО72 проведен осмотр местности, расположенного напротив домовладения №, расположенного по адресу: ФИО23, <адрес>, где находится нотариальная контора, где между ФИО72 и ФИО39 был заключен договор купли-продажи, согласно которого она приобрела 100% доли уставного капитала ООО «Проинвест» (том №, л.д. 94-101);

протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у подозреваемого ФИО5 по адресу: ФИО23, <адрес> изъяты банковские (юридические) дела, а именно: ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой» ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования» и ООО «Комтех» (том №, л.д. 9-14);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены банковские (юридические) дела, а именно: ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой» ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования» и ООО «Комтех» изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого у подозреваемого ФИО5 по адресу: ФИО23, <адрес> (том №, л.д. 234-243);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ФИО20 произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 17 № выданного ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО20, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 112-118);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО20 паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 17 № выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО20, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 120-123);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием свидетеля ФИО20 проведен осмотр местности, расположенного напротив административного здания УФНС России по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО20 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для создания юридического лица – ООО «Арти» и внесения его анкетных данных в Единый государственный реестр юридических лиц (том №, л.д. 131-138);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием свидетеля ФИО20 проведен осмотр местности напротив домовладения, расположенного по адресу: ФИО23, <адрес>, куда обратились ФИО20 с ФИО5, и где были подготовлены документы, необходимые для регистрации ООО «Арти» (том №, л.д. 140-146);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в кабинете № Следственного управления СК России по ФИО23 были изъяты паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО9 и копия паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 13 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ЧР в <адрес> на имя ФИО9 (том 8; л.д. 158-161);

протоколом осмотра предметов документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были осмотрены паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО9 и копия паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 13 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ЧР в <адрес> на имя ФИО9 (том 8; л.д. 162-166);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, с участием свидетеля ФИО9, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив офиса по адресу: ФИО23, <адрес>, где ФИО9 и ФИО5 подготовили документы, на основании которых ФИО9 было зарегистрировано ООО «Транстрой» (том 8; л.д. 175-181);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, с участием свидетеля ФИО9, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО9 представил свой паспорт и иные документы для государственной регистрации ООО «Транстрой» (том 8; л.д. 183-190);

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ФИО7 произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 16 №, выданного отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО7 (том №, л.д. 203-206);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО7 паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 16 №, выданного отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО7 (том №, л.д. 207-210);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ФИО36 М.Х. произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 18 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО12 (том №, л.д. 219-222);

        протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО36 М.Х. паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 18 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО12 (том №, л.д. 223-226);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> (ФИО2-Мансуровского) <адрес> ФИО23, где ФИО7 был заключен у нотариуса договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ и составлено заявление по форме № для государственной регистрации изменений юридического лица ООО «Стройоборудования» (том № л.д. 239-248);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО7 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО7 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для государственной регистрации изменений юридического лица – ООО «Стройоборудования» (том №, л.д. 1-9);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО36 М.Х. от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда    ФИО36 М.Х. ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для государственной регистрации изменений юридического лица – ООО «Техавто» (том №, л.д. 11-20);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в кабинете № Следственного управления СК России по ФИО23 был изъят паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО8 серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 (том 9; л.д. 32-35);

протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен паспорт гражданина Российской Федерации на имя          ФИО8 серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 (том 9; л.д. 36-38);

протокол осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ с участием свидетеля ФИО8, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО8 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для государственной регистрации изменений юридического лица – ООО «Промтехснаб» (том 9; л.д. 45-52);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ с участием свидетеля ФИО8, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив дома по адресу: ФИО23, <адрес>, ФИО2-<адрес>, где находится нотариальная контора, в которой ДД.ММ.ГГГГ ФИО64, по указанию ФИО5 подписала договор купли-продажи 100% доли уставного капитала ООО «Промтехснаб» у ФИО4, а также где она подписала заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица, о внесении её персональных данных в качестве руководителя ООО «Промтехснаб» в ЕГРЮЛ (том 9; л.д. 54-60);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, с участием свидетеля ФИО19, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив офиса по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО19 представил документы для государственной регистрации ООО «Протек» (том 9; л.д. 70-78);

протокол осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, с участием свидетеля ФИО19, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив офиса по адресу: ФИО23, <адрес>, где ФИО19 и ФИО5 подготовили документы, на основании которых на ФИО19 было зарегистрировано ООО «Протек» (том 9; л.д. 80-86);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в кабинете № Следственного управления СК России по ФИО23 был изъят паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 14 556746, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО19 (том 9; л.д. 90-93);

протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 14 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО19(том 9; л.д. 94-97);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого с участием свидетеля ФИО6 проведен осмотр местности, расположенного напротив административного здания УФНС России по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО6 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для оформления на его имя юридического лица – ООО «Олимп» и внесения его анкетных данных в ЕГРЮЛ лиц (том №, л.д. 131-140);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого с участием свидетеля ФИО6 проведен осмотр местности напротив дома, расположенного по адресу: ФИО23, <адрес>, где расположена нотариальная контора, куда ДД.ММ.ГГГГ обращались ФИО6 с ФИО5 для составления и подписания договора купли-продажи ООО «Олимп» (том №, л.д. 142-149);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в УФНС России по ЧР изъяты регистрационное дело ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит» и ООО «Олимп» (том №, л.д. 10-18);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены регистрационные дела ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит» и ООО «Олимп» (том №, л.д. 247-260);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО45 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является административное здание УФНС России по ФИО23 (бывшая МИ ФНС России № по ЧР), расположенное по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО15, ФИО16, ФИО13, ФИО36 М.Х. и ФИО6 были представлены документы для госудаственной регистрации ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит» и ООО «Олимп» в УФНС России по ФИО23 (том №, л.д. 33-42);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ФИО11 произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО11 и копия паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданного ОВД <адрес> ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ имя ФИО11 (том №, л.д. 65-68);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены изъятые в ходе выемки у свидетеля ФИО11 паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО11 и копия паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданная ОВД <адрес> ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ имя ФИО11 (том №, л.д. 69-73);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив офиса по предоставлению компьютерных услуг по адресу: ФИО23, <адрес>, где ФИО11 и ФИО5 ДД.ММ.ГГГГ были подготовлены документы для государственной регистрации юридического лица – ООО «Девелоп Строй» (том №, л.д. 83-89);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО11 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для государственной регистрации юридического лица – ООО «Девелоп Строй» (том №, л.д. 91-99);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО16 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив офиса по предоставлению компьютерных услуг по адресу: ФИО23, <адрес>, где ФИО16 и ФИО5 ДД.ММ.ГГГГ были подготовлены документы для государственной регистрации юридических лиц – ООО «Мегадон» и ООО «Квадра» (том №, л.д. 178-184);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО16 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО16 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для государственной регистрации юридического лица – ООО «Мегадон» и ООО «Квадра» (том №, л.д. 186-194);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием свидетеля ФИО15 проведен осмотр местности напротив домовладения, расположенного по адресу: ФИО23, <адрес>, куда обратились ФИО15 с ФИО5, и где были подготовлены документы, необходимые для регистрации ООО «Техносервис» (том №, л.д. 215-221);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с участием свидетеля ФИО15 проведен осмотр местности, расположенного напротив административного здания УФНС России по ЧР по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО15 ДД.ММ.ГГГГ были представлены документы для создания юридического лица – ООО «Техносервис» и внесения его анкетных данных в Единый государственный реестр юридических лиц (том №, л.д. 223-229);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена выписка из Единого государственного реестра юридических лиц – ООО «Сигма» (том №, л.д. 153-155);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведена выемка паспорта на имя ФИО14 серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР (том 21; л.д. 169-172);

протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен паспорт гражданина Российской Федерации на имя ФИО14 серии 96 22 №, выдан ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР (том 21; л.д. 173-176);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, с участием свидетеля ФИО36 М.Х., согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: <адрес>, куда ДД.ММ.ГГГГ ФИО36 М.Х. были представлены документы для государственной регистрации изменений юридического лица – ООО «Строй Юнит» (том 21; л.д. 183-189);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) от ДД.ММ.ГГГГ, с участием свидетеля ФИО36 М.Х., согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив дома по адресу: <адрес>, где находится нотариальная контора, в которой ДД.ММ.ГГГГ ФИО35 М.Х. по указанию ФИО5 подписала договор купли-продажи 100% доли уставного капитала ООО «Строй Юнит» у ФИО44, а также где он подписал заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица, о внесении его персональных данных в качестве руководителя ООО «Строй Юнит» в ЕГРЮЛ (том 21; л.д. 191-196);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля     ФИО15 произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 15 № выданного ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 200-205);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО15 паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 15 № выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 207-210);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ФИО6 произведена выемка паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 11 № выданного ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по ФИО23 в <адрес>, на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 220-225);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО6 паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 11 № выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по ФИО23 в <адрес>, на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том №, л.д. 227-233);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой у нотариуса Грозненского городского нотариального округа ФИО33 Республики ФИО22 в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: <адрес>, ФИО2-<адрес> изъяты книги регистрации (реестра) нотариальных действий за 2022 год, содержащие реестровые записи №-н20-2022-7-271 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-813 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-401 от ДД.ММ.ГГГГ и №-н20-2022-1-94 от ДД.ММ.ГГГГ об удостоверении решения органа управления юридического лица - ООО «Сигма» (том №, л.д. 14-19);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены книги регистрации (реестра) нотариальных действий за 2022 год, содержащие реестровые записи №-н20-2022-7-271 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-813 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-401 от ДД.ММ.ГГГГ и №-н20-2022-1-94 от ДД.ММ.ГГГГ об удостоверении решения органа управления юридического лица - ООО «Сигма» изъятые у нотариуса Грозненского городского нотариального округа ФИО33 Республики ФИО22 в помещении нотариальной конторы, расположенной по адресу: <адрес>, ФИО2-<адрес> (том №, л.д. 32-38);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в УФНС России по ЧР изъят СД-диск с регистрационным делом ООО «Сигма» (том №, л.д. 56-60);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрен СД-диск и регистрационное дело ООО «Сигма» изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в УФНС России по ЧР (том №, л.д. 174-186);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО45 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является административное здание УФНС России по ФИО23 (бывшая МИ ФНС России № по ЧР), расположенное по адресу: ФИО23, <адрес>, куда ФИО5 были представлены документы для госудаственной регистрации ООО «Сигма» в УФНС России по ФИО23 (том №, л.д. 127-136);

         протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> ФИО2-<адрес> ФИО33 Республики, где были удостоверены заявления о государственной регистрации изменений данных содержащихся в ЕГРЮЛ – ООО «Сигма» (том № л.д. 166-171);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности напротив дома, расположенного по адресу: ФИО23, <адрес>, где расположена нотариальная контора, где подставными лицами заключались договора купли-продажи различных ООО и готовились заявления о государственной регистрации изменений, вносимых в ЕГРЮЛ (том №, л.д. 173-179);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в ФИО33 Региональном Филиале АО «Россельхозбанк» изъяты банковские (юридические) дела ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Техавто» ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Проинвест» ИНН-2013009734, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776, ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452, ООО «Ролсен» ИНН-2018001986, ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290, ООО «Олимп» ИНН-2014017872 и ООО «Комтех» ИНН-2008004378, а также выписки по счетам указанных ООО, платежные поручения, денежные чеки (том №, л.д. 14-19);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены банковские (юридические) дела ООО «Арти»                      ИНН-2016005713, ООО «Техавто» ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб»             ИНН-2015007309, ООО «Проинвест» ИНН-2013009734, ООО «Транстрой»             ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776, ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452, ООО «Ролсен» ИНН-2018001986, ООО «Строй Юнит»                 ИНН-2000000290, ООО «Олимп» ИНН-2014017872 и ООО «Комтех» ИНН-2008004378, а также выписки по счетам указанных ООО, платежные поручения, денежные чеки изътые ДД.ММ.ГГГГ в ФИО33 Региональном Филиале АО «Россельхозбанк» (том №, л.д. 93-102);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в ДО «Грозненский» Ставропольского филиала ПАО «Промсвязьбанк» изъяты банковские (юридические) дела ООО «Протек» ИНН-2016005720, со счетом 40№ и ООО «Арти» ИНН-2016005713, со счетом 40№, а также выписки по счетам указанных ООО, платежные поручения и банковские ордера (том №, л.д. 119-123);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены банковские (юридические) дела ООО ООО «Протек» ИНН-2016005720, со счетом 40№ и ООО «Арти» ИНН-2016005713, со счетом 40№, а также выписки по счетам указанных ООО, платежные поручения и банковские ордера изътые ДД.ММ.ГГГГ ДО «Грозненский» Ставропольского филиала ПАО «Промсвязьбанк» (том №, л.д. 154-157);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в ФИО33 отделении      № ПАО «Сбербанк» изъяты банковские (юридические) дела ООО «Протек» ИНН-2016005720, ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Техавто»                           ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Проинвест» ИНН-2013009734, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776, ООО «Девелоп Строй»                              ИНН-2000000452, ООО «Техносервис» ИНН-2016003307, ООО «Мегадон» ИНН-2004008646, ООО «Квадра» ИНН-2004008621, ООО «Ролсен»                           ИНН-2018001986, ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290, ООО «Олимп»                 ИНН-2014017872 и ООО «Комтех» ИНН-2008004378, а также CD – диск со сведениями о движении средств по счетам вышеуказанных ООО, платежные поручения, ордера и другими сведениями в отношении вышеуказанных ООО (том №, л.д. 171-175);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены банковские (юридические) дела дела ООО «Протек» ИНН-2016005720, ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Техавто»                           ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Проинвест» ИНН-2013009734, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776, ООО «Девелоп Строй»                               ИНН-2000000452, ООО «Техносервис» ИНН-2016003307, ООО «Мегадон» ИНН-2004008646, ООО «Квадра» ИНН-2004008621, ООО «Ролсен»                        ИНН-2018001986, ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290, ООО «Олимп»                 ИНН-2014017872 и ООО «Комтех» ИНН-2008004378, а также CD – диск со сведениями о движении средств по счетам ООО, платежные поручения, ордера и другими сведениями в отношении вышеуказанных ООО изътые ДД.ММ.ГГГГ в ФИО33 отделении № ПАО «Сбербанк» (том №, л.д. 212-222);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в ФИО33 отделении      № ПАО «Сбербанк» изъято банковское (юридическое) дело ООО «Олимп» ИНН-2014017872 (том №, л.д. 11-14);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрено банковское (юридическое) дело ООО «Олимп» ИНН-2014017872 изътое ДД.ММ.ГГГГ в ФИО33 отделении № ПАО «Сбербанк» (том №, л.д. 24-26);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в АО «Московский Индустриальный банк» изъяты банковские (юридические) дела ООО «Протек» ИНН-2016005720, ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Транстрой»              ИНН-2002005135, ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452, ООО «Комтех» ИНН-2008004378, ООО «Техавто» ИНН-2015007490 и ООО «Олимп»                    ИНН-2014017872 (том №, л.д. 28-31);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены банковские (юридические) дела ООО «Протек»                    ИНН-2016005720, ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452, ООО «Комтех» ИНН-2008004378, ООО «Техавто» ИНН-2015007490 и ООО «Олимп» ИНН-2014017872 изътые ДД.ММ.ГГГГ в АО «Московский Индустриальный банк» (том №, л.д. 165-172);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ГБУ «ЦЗН» <адрес> ЧР произведена выемка документов, подтверждающих реализацию (приобретение) и поставку товаров (продукции), оказания услуг и т.д. по взаимоотношениям с ООО «Протек» ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Промтехснаб», ООО «Проинвест», ООО «Транстрой», ООО «Стройоборудования», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит», ООО «Олимп» и ООО «Комтех» и ГБУ «ЦЗН» (том №, л.д. 13-18);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки ГБУ «ЦЗН» <адрес> ЧР подтверждающие реализацию (приобретение) и поставку товаров (продукции), оказания услуг и т.д. по взаимоотношениям с ООО «Протек» ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Промтехснаб», ООО «Проинвест», ООО «Транстрой», ООО «Стройоборудования», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит», ООО «Олимп» и ООО «Комтех» и ГБУ «ЦЗН» (том №, л.д. 70-74);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ГБУ «ЦЗН» <адрес> ЧР произведена выемка документов, подтверждающих реализацию (приобретение) и поставку товаров (продукции), оказания услуг и т.д. по взаимоотношениям с ООО «Протек» ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Промтехснаб», ООО «Проинвест», ООО «Транстрой», ООО «Стройоборудования», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит», ООО «Олимп» и ООО «Комтех» и ГБУ «ЦЗН» (том №, л.д. 87-92);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки ГБУ «ЦЗН» <адрес> ЧР подтверждающие реализацию (приобретение) и поставку товаров (продукции), оказания услуг и т.д. по взаимоотношениям с ООО «Протек» ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Промтехснаб», ООО «Проинвест», ООО «Транстрой», ООО «Стройоборудования», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит», ООО «Олимп» и ООО «Комтех» и ГБУ «ЦЗН» (том №, л.д. 133-137);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ГБУ «ЦЗН» <адрес> ЧР произведена выемка документов, подтверждающих реализацию (приобретение) и поставку товаров (продукции), оказания услуг и т.д. по взаимоотношениям с ООО «Протек» ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Промтехснаб», ООО «Проинвест», ООО «Транстрой», ООО «Стройоборудования», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит», ООО «Олимп» и ООО «Комтех» и ГБУ «ЦЗН» (том №, л.д. 150-155);

протоколом осмотра документов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки ГБУ «ЦЗН» <адрес> ЧР подтверждающие реализацию (приобретение) и поставку товаров (продукции), оказания услуг и т.д. по взаимоотношениям с ООО «Протек» ООО «Арти», ООО «Техавто», ООО «Промтехснаб», ООО «Проинвест», ООО «Транстрой», ООО «Стройоборудования», ООО «Девелоп Строй», ООО «Техносервис», ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит», ООО «Олимп» и ООО «Комтех» и ГБУ «ЦЗН» (том №, л.д. 193-197);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в операционном офисе «Регионального операционного офиса «Банк ВТБ в ФИО23» филиала № Банка ВТБ ПАО в <адрес>, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес> изъяты банковские (юридические) дела ООО «Техавто» ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776 и ООО «Проинвест» ИНН-2013009734 (том №, л.д. 92-96);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены банковские (юридические) дела ООО «Техавто» ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776 и ООО «Проинвест» ИНН-2013009734 изътые ДД.ММ.ГГГГ в операционном офисе «Регионального операционного офиса «Банк ВТБ в ФИО23» филиала № Банка ВТБ ПАО в <адрес>, расположенном по адресу: ФИО23, <адрес> (том №, л.д. 1-4);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по ул. ФИО65 <адрес> ФИО23, где ФИО17 по просьбе ФИО5 был открыл банковский счет ООО «Комтех» (том № л.д. 227-235);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по                                улицы имени Ш.А. ФИО34 <адрес> ФИО23, где ФИО19 по просьбе ФИО5 был открыл банковский счет ООО «Протек» (том № л.д. 245-253);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по улице Ш.А. ФИО34 <адрес> ЧР, где в ФИО33 отделении № ПАО «Сбербанк» ФИО17 по просьбе ФИО5 открыл банковский счет ООО «Комтех» (том №, л.д. 156-164);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> ФИО23, где ФИО19 в «Региональном операционного офиса «Банка ВТБ в ФИО23» по просьбе ФИО5 был открыл банковский счет ООО «Протек» (том № л.д. 166-173);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО6 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по                                улицы имени Ш.А. ФИО34 <адрес> ФИО23, где ФИО6 по просьбе ФИО5 был открыл банковский счет ООО «Олимп» (том № л.д. 228-236);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО6 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по                                ул. ФИО65 <адрес> ФИО23, где в ФИО33 региональном филиале АО «Россельхозбанк» ФИО6 по просьбе ФИО5 открыл банковский счет ООО «Олимп» (том № л.д. 238-246);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием свидетеля ФИО21 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> ФИО2-<адрес> ФИО33 Республики, где были удостоверены заявления о государственной регистрации изменений данных содержащихся в ЕГРЮЛ – ООО «Сигма» (том № л.д. 25-32);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, из содержания которого следует, что осмотрены документы, представленные ГУ МВД России по СКФО по результатам оперативно-розыскных мероприятий, проведенных в отношении ФИО5, а именно выписка ПАО «Сбербанк» по операциям на счете ООО «Квадра» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также платежные поручения №№ от ДД.ММ.ГГГГ, 67 от ДД.ММ.ГГГГ, 68 от ДД.ММ.ГГГГ, 69 от ДД.ММ.ГГГГ, 72 от ДД.ММ.ГГГГ, 70 от ДД.ММ.ГГГГ. 71 от ДД.ММ.ГГГГ и 73 от ДД.ММ.ГГГГ (том №, л.д. 84-88);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив офиса по предоставлению компьютерных услуг по адресу: ФИО23, <адрес>, где по его просьбе готовились документы для государственной регистрации юридических лиц (том № л.д. 121-126);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив административного здания УФНС России по ЧР (бывшая МИ ФНС России № по ЧР) по адресу: ФИО23, <адрес>, куда представлялись документы для государственной регистрации юридических лиц, а также для внесения изменений сведеней уже существующих в ЕГРЮЛ (том №, л.д. 128-133);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по                                улицы имени Ш.А. ФИО34 <адрес> ФИО23, где находится ФИО33 отделение № ПАО «Сбербанк», где по просьбе ФИО5 подставными лицами открывались банковские счета, подписывались заявления о присоединении к дистанционному банковскому обслуживанию юридических лиц, а также предоставлялись платежные поручения для осуществления переводов, предоставлялись денежные чеки для выдачи наличности и т.д. (том № л.д. 135-140);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по лице имени ФИО65 <адрес>, где находится ДО ФИО33 регионального филиала АО «Россельхозбанк», где по просьбе ФИО5 подставными лицами открывались банковские счета, подписывались заявления о присоединении к дистанционному банковскому обслуживанию юридических лиц, а также предоставлялись платежные поручения для осуществления переводов, предоставлялись денежные чеки для выдачи наличности и т.д. (том № л.д. 142-147);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по                                бульвару Дудаева, <адрес> ФИО2-<адрес> ФИО23, где находится ФИО33 региональный филиал АО «Россельхозбанк», где по просьбе ФИО5 подставными лицами открывались банковские счета, подписывались заявления о присоединении к дистанционному банковскому обслуживанию юридических лиц, а также предоставлялись платежные поручения для осуществления переводов, предоставлялись денежные чеки для выдачи наличности и т.д. (том № л.д. 149-157);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив дома по адресу: ФИО23, <адрес>, где находится нотариальная контора, в которой ДД.ММ.ГГГГ ФИО35 М.Х. по указанию ФИО5 подписал договор купли-продажи 100% доли уставного капитала ООО «Строй Юнит» у ФИО44, а также где он подписал заявление по форме Р13014 о государственной регистрации изменений, внесённых в учредительный документ юридического лица, о внесении его персональных данных в качестве руководителя ООО «Строй Юнит» в ЕГРЮЛ (том 26; л.д. 159-164);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> по улицы имени ФИО65 <адрес> ФИО23, где с периода ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в арендуемом помещении ФИО5 изготовливались, хранились и направлялись для исполнения платежные поручения посредством использования системы документооборота и платежей «Сбербанк бизнес онлайн» (автоматизированной компьютерной системы, позволяющей клиенту осуществить информационное взаимодействие с банком в режиме удаленного доступа по телекоммуникационным каналам (том № л.д. 181-186);

протоколом осмотра местности (жилища, иного помещения) с участием подозреваемого ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому объектом осмотра является участок местности, расположенный напротив <адрес> г. ФИО23, где находится дополнительный офис ФИО33 регионального филиала АО «Россельхозбанк», где по просьбе ФИО5 подставными лицами открывались банковские счета, подписывались заявления о присоединении к дистанционному банковскому обслуживанию юридических лиц, а также предоставлялись платежные поручения для осуществления переводов, предоставлялись денежные чеки для выдачи наличности и т.д. (том № л.д. 188-193);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественными доказательствами по уголовному делу регистрационные дела ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой» ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест» и ООО «Стройоборудования» изъятые ДД.ММ.ГГГГ, в ходе выемки в УФНС России по ЧР (том №, л.д. 204-212, том №, л.д. 20-246; том №, л.д. 1-180);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественными доказательствами банковские (юридические) дела, а именно: ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой» ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования» и ООО «Комтех» изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого у подозреваемого ФИО5 по адресу: ФИО23, <адрес> (том 10; л.д. 245-248; том 10; л.д. 15-233);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОВД <адрес> ФИО33 Республики на имя Асхабовой Сациты без отчества, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, который возвращен собственнику – ФИО72 (том №, л.д. 82-83; том №, л.д. 79-81; том №, л.д. 84-85);

постановлением от 22.01.2023о признании вещественным доказательством паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 17 № выданного ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, на имя ФИО20, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, который возвращен собственнику – ФИО20 (том №, л.д. 127-128; том №, л.д. 124-126; том №, л.д. 129-130);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО9 который передан на хранение ФИО9; копия паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 13     №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ЧР в <адрес> на имя ФИО9, которая храниться в материалах уголовного дела (том 8; л.д. 171-172, том 8; л.д. 167-170; том 8; л.д. 173-174);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством по уголовному делу паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 16 №, выданного отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО7, который возвращен собственнику (том 8; л.д. 213-214; том 8; л.д. 211-212; том 8; л.д.215-216);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством по уголовному делу паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 18 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО12, который возвращен собственнику – ФИО36 М.Х. (том 8; л.д. 229-230; том 8; л.д.227-228; том 8; л.д.231-232);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО8, который передан на хранение ФИО8 (том 9; л.д. 41-42; том 9; л.д. 39-40; том 9; л.д. 43-44);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 14№, выданного ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО19, который передан на хранение ФИО19 (том 9; л.д. 100-101; том 9; л.д. 98-99; том 9; л.д. 102-103);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественными доказательствами по уголовному делу регистрационные дела ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит» и ООО «Олимп» изъятые ДД.ММ.ГГГГ, в ходе выемки в УФНС России по ЧР (том 11; л.д. 261-268; Том 11; л.д. 19-246);

постановлением от 14.02.2023о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО11 и копия паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданного ОВД <адрес> ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ имя ФИО11, копия которой (96 04 №) храниться в материалах уголовного дела, а паспорт сернии 96 22 № возвращен собственнику - ФИО11 (том 12; л.д. 79-80; том 12; л.д. 74-78; том 12; л.д. 81-82);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданного ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО14, который передан на хранение ФИО36 М.Х. (том 21; л.д. 179-180; том 21; л.д. 177-178; том 21; л.д. 181-182);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 15 № выданного ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, который возвращен собственнику – ФИО15 (том №, л.д. 214-215; том №, л.д. 211-213; том №, л.д. 216-217);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 11 № выданного ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, который возвращен собственнику – ФИО6 (том №, л.д. 237-238; том №, л.д. 235-236; том №, л.д. 239-240);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством книги регистрации (реестра) нотариальных действий за 2022 год, содержащие реестровые записи №-н20-2022-7-271 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-813 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-401 от ДД.ММ.ГГГГ и №-н20-2022-1-94 от ДД.ММ.ГГГГ об удостоверении решения органа управления юридического лица - ООО «Сигма» (том №, л.д. 39-42; том №, л.д. 20-31; том №, л.д. 43-46);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественным доказательством СД-диск, на котором имеются эдектронные образцы докуметов ООО «Сигма» (том №, л.д. 187-190; том №, л.д. 173; том №, л.д. 61-172);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественными доказательствами банковские (юридические) дела ООО ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Техавто» ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Проинвест» ИНН-2013009734, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776, ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452, ООО «Ролсен» ИНН-2018001986, ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290, ООО «Олимп» ИНН-2014017872 и ООО «Комтех» ИНН-2008004378, а также выписки по счетам указанных ООО, платежные поручения, денежные чеки изътые ДД.ММ.ГГГГ в ФИО33 Региональном Филиале АО «Россельхозбанк» (том №, л.д. 103-105; том №, л.д. 19-285; том №, л.д. 1-250; том №, л.д. 1-92);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественными доказательствами платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписку по счету ООО «Олимп», выписку по счету «Стройоборудования», выписку по счету ООО «Арти», выписку по счету ООО «Ролсен», выписку по счету ООО «ПроИнвест», выписку по счету ООО «Девелоп Строй», выписку по счету ООО «ПромТехСнаб», выписку по счету ООО «Комтех», выписку по счету ООО «Строй-Юнит», выписку по счету ООО «Транстрой», выписку по счету ООО «Протек» и СД-диск на котором имеются сведения о движении средств по счетам вышеуказанных ООО, платежные поручения, ордера и другие сведениями в отношении вышеуказанных (том №, л.д. 224-227; том №, л.д. 1-12; том №, л.д. 53-119);

постановлением от ДД.ММ.ГГГГ о признании вещественными доказательствами выписок по операциям на счете организации ООО «Квадра» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ (том №, л.д. 89-92; том №, л.д. 229-244; том №, л.д. 27-34);

иными документами: постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях ФИО5 усматриваются признаки преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 173.1 и 1. ст.187 УК РФ (том 1 л.д. 1-4); постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях ФИО16 усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, совершенное для внесения в ЕГРЮЛ сведений - ООО «Мегадон» и ООО «Квадра» о подставном лице (том №, л.д. 217-219); постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях ФИО15 усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, совершенное для внесения в ЕГРЮЛ сведений - ООО «Техносервис» о подставном лице (том №, л.д. 228-230); постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях ФИО36 М.Х. усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, совершенное для внесения в ЕГРЮЛ сведений - ООО «Строй Юнит» о подставном лице (том №, л.д. 241-243); постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях ФИО6 усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, совершенное для внесения в ЕГРЮЛ сведений - ООО «Олимп» о подставном лице (том №, л.д. 254-256); постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в действиях ФИО13 усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, то есть предоставление документа, удостоверяющего личность, совершенное для внесения в ЕГРЮЛ сведений - ООО «Ролсен» о подставном лице (том №, л.д. 265-267); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО8 признана виновной в совершении предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ей наказания в виде штрафа в размере 115 000 (сто пятнадцать тысяч) рублей (том №, л.д. 200-214); постановлением мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в отношении ФИО16 прекращено уголовное дело возбужденное по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, т.е. всязи с истечением сроков давности (том №, л.д. 212-215); постановлением о возбуждении уголовного дела № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому по факту регистрации ООО «Сигма» возбуждено уголовное дело ч. 1 ст. 173.1 УК РФ (том №, л.д. 229-230); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО35 М.Х. признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ему наказания в виде штрафа в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей (том №, л.д. 246-249); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО5 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ему наказания в виде обязательных работ на срок 190 (сто девяноста часов) (том №, л.д. 10-13); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО7 признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ей наказания в виде штрафа в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей (том №, л.д. 75-79); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО17 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.1 УК РФ с назнанением ему наказания в виде штрафа в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей (том №, л.д. 201-210); постановлением мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в отношении ФИО19 прекращено уголовное дело, возбужденное по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, т.е. всязи с истечением сроков давности (том №, л.д. 242-244); постановлением мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в отношении ФИО15 прекращено уголовное дело, возбужденное по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, т.е. всязи с истечением сроков давности (том №, л.д. 214-217); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО6 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ему наказания в виде штрафа в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей (том №, л.д. 223-227); постановлением мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в отношении ФИО11 прекращено уголовное дело, возбужденное по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, т.е. всязи с истечением сроков давности (том №, л.д. 51-52); постановлением мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в отношении ФИО13 прекращено уголовное дело, возбужденное по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, т.е. всязи с истечением сроков давности (том №, л.д. 56-57); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО35 М.Х. признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ему наказания в виде штрафа в размере 110 000 (сто десяти тысячи) рублей (том №, л.д. 60-66); постановлением мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому в отношении ФИО20 прекращено уголовное дело, возбужденное по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, т.е. всязи с истечением сроков давности (том №, л.д. 71-72); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО72 признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ей наказания в виде штрафа в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей (том №, л.д. 73-75); приговором мирового суда судебного участка № <адрес> ЧР от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО9 признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ с назнанением ему наказания в виде штрафа в размере 115 000 (сто пятнадцать тысяч) рублей (том №, л.д. 76-77).

Давая правовую оценку действиям подсудимого ФИО5, суд исходит из установленных приведенными выше доказательствами обстоятельств дела и с учетом изложенного его действия квалифицирует по ст.173.1 ч.1 УК РФ - совершил образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах и по ст.187 ч.1 УК РФ как изготовление, хранение в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств.

Оценивая показания ФИО5, данные на стадии предварительного следствия и подтвержденные им в судебном заседании, сопоставив с другими доказательствами по делу, суд находит их достоверными, поскольку они носят последовательный характер, согласуются с показаниями свидетелей, подтверждаются документально и соответствуют установленным по делу обстоятельствам.

Исходя из протоколов допроса ФИО5, допросы проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, ФИО5 разъяснены права подозреваемого, обвиняемого, предусмотренные статями 46, 47 УПК РФ соответственно, а также право отказаться свидетельствовать против себя и своих близких родственников. В указанных процессуальных документах имеется собственноручная запись ФИО5 о том, что протоколы допроса прочитаны лично, замечаний нет. Содержание протоколов свидетельствует о том, что показания даны в присутствии адвоката, который удостоверил правильность приведенных в протоколе допросов показаний.

Изложенные показания ФИО5, в которых он отразил фактические обстоятельства совершенного им преступления, соответствуют письменным доказательствам, согласуются с показаниями свидетелей, приведенных выше.

Показания вышеперечисленных свидетелей суд считает достоверными, не доверять этим показаниям у суда нет оснований, так как они последовательные, логичные, обстоятельные, согласованные, не содержат противоречий между собой, состоят в взаимосвязи с другими доказательствами, исследованными в судебном заседании. Оснований для оговора подсудимого свидетелями, сведений о заинтересованности указанных лиц при даче показаний, существенных противоречий по обстоятельствам, касающимся существа обвинения, которые могли повлиять на выводы о виновности подсудимого, не усматривается. Каких-либо сведений о нахождении указанных лиц в состоянии, при котором могли возникнуть сомнения в их способности правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела, и давать о них показания, по делу не установлено.

Заключения экспертов является мотивированными, соответствует материалам дела, выводы соответствуют проведенным исследованиям. Оснований сомневаться в компетентности экспертов, проводивших экспертизы по настоящему делу, у суда нет. Заключения соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ. Данные заключения экспертов обоснованны и не содержит противоречий, согласуется с обстоятельствами дела, и у суда нет оснований не доверять данным заключениям и потому, судом расцениваются как достоверные доказательства.

Вышеуказанные и исследованные доказательства в соответствии с требованиями ст.ст. 17, 88 УПК РФ суд считает допустимыми, достоверными, а в совокупности - достаточными для вывода о доказанности вины ФИО5 в совершении вменяемых ему деяний.

При назначении ФИО5 вида и размера наказания, суд, исходя из требований ст.ст. 60-63 УК РФ, принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенных подсудимым преступлений, данные, характеризующие его личность, обстоятельства, смягчающие его наказание и отсутствие отягчающих обстоятельств, а также учитывает влияние назначаемого наказания на исправление ФИО5 и на условия жизни его семьи.

В качестве данных, характеризующих личность ФИО5, суд учитывает, что ФИО5 по месту жительства характеризуется положительно, женат, имеет двоих малолетних детей, ранее судим за совершение преступления небольшой тяжести, на учете в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО5, суд признает: в соответствии с п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ – наличие малолетнего ребенка; в соответствии со ст.61 ч.1 п. «и» УК – активное способствование раскрытию и расследованию преступления, поскольку ФИО5 давал правдивые и полные показания, участвовал в производстве следственных действий, направленных на закрепление и подтверждение ранее полученных данных; в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ - признание вины, раскаяние в содеянном, положительную характеристику, возраст подсудимого, состояние его здоровья.

Обстоятельств, отягчающих его наказание, судом не установлено.

В соответствии со ст.64 УК РФ при наличии исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведения во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, а равно при активном содействии раскрытию этого преступления, наказание может быть назначено ниже низшего предела, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ. Исключительными могут быть признаны как отдельные смягчающие обстоятельства, так и совокупность таких обстоятельств.

Совокупность перечисленных выше смягчающих обстоятельств суд признает исключительными, в связи с чем, суд приходит к выводу о возможности применения в отношении ФИО5 положений ст.64 УК РФ по ст.187 ч.1 УК РФ и не назначает ему дополнительное наказания в виде штрафа.

Оснований для применения положений ст.64 УК РФ применительно к ст. ст.173.1 ч.1 УК РФ в отношении ФИО5, суд не находит.

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления и степени общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступления, предусмотренного ч.1 ст. 187 УК РФ, в совершении которого обвиняется подсудимый, на менее тяжкое, в соответствии со ст.15 ч.6 УК РФ.

С учетом отнесения преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.1 УК РФ к категории преступлений небольшой тяжести, оснований для разрешения судом вопроса о возможном изменении категории преступления на менее тяжкую, предусмотренных ч. 6 ст. 15 УК РФ, не имеется.

Сведениями о наличии у подсудимого каких-либо тяжелых заболеваний, препятствующих привлечению его к уголовной ответственности в силу ст.81 УК РФ, суд не располагает.

Суд не находит оснований для прекращения уголовного дела, постановления приговора без назначения наказания или освобождения от наказания.

С учетом личности подсудимого ФИО5, общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельств, смягчающих его наказание и отсутствии отягчающих обстоятельств, его отношения к содеянному, суд полагает назначить ФИО5 наказание по ст.187 ч.1 УК РФ, с применением положений ст. 64 УК РФ в виде лишения свободы без штрафа; по ст.173.1 ч.1 УК РФ в виде штрафа.

Принимая во внимание, что ФИО5 полностью признал свою вину и в настоящее время раскаялся в содеянном, имеет постоянное место жительства в <адрес>, суд, с учетом возраста подсудимого, состояния его здоровья приходит к выводу, что его исправление возможно без изоляции от общества и к нему возможно применить положения ст. 73 УК РФ, назначив ему наказание в виде лишения свободы условно.

Оснований для назначения наказания в виде принудительных работ, предусмотренных санкцией ст.187 ч.1 УК РФ, суд не находит.

Не находит суд оснований и для назначения более строгих видов наказания, предусмотренных санкцией ст.173.1 ч.1 УК РФ.

Оснований для применения принудительных работ как альтернативы лишению свободы по обоим составам преступлений, суд не находит.

Вопрос о вещественных доказательствах судом разрешается в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Учитывая то обстоятельство, что в ходе уголовного судопроизводства подсудимому ФИО5 была оказана юридическая помощь по назначению, суд, с учетом материального положения подсудимого, в соответствии со ст.132 ч.6 УПК РФ, оплату услуг адвоката ФИО71 в размере 42360 (сорок две тысячи триста шестьдесят) рублей осуществляет за счет средств федерального бюджета.

Других судебных издержек по делу не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. ст.ст. 296-299, 303-304, 307-309 УПК РФ, суд

                                       ПРИГОВОРИЛ:

ФИО5 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.187 УК РФ и ч.1 ст.173.1, и назначить ему наказание:

по ч.1 ст.187 УК РФ в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы с применением ст.64 УК РФ;

по ч.1 ст.173.1 УК РФ в виде штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей;

в соответствии со ст.69 ч.3 УК РФ по совокупности преступлений путем полного сложения наказаний окончательно к отбытию ФИО5 назначить 3 (года) года 6 (шесть) месяцев лишения свободы со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание в части лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 4 (четыре) года.

Возложить на ФИО5 обязанность не менять постоянное место жительства без уведомления специализированного органа, осуществляющего контроль за поведением осужденных и ежемесячно являться на регистрацию в дни, установленные уполномоченными сотрудниками соответствующего специализированного государственного органа.

Наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Назначенный ФИО5, штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам: ИНН 2016001444, КПП 201601001. Получатель: УФК по ФИО23 (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по ФИО23) л/с 04941А59580, р/сч 03№ Отделение- НБ ФИО23 Банка России // УФК по ФИО23 <адрес>, ОКТМО 96701000001, БИК 019690001, кор/счет 40№, код дохода - 41№.

Меру пресечения ФИО5, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, оставить без изменения, до вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

регистрационные дела ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой» ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест» и ООО «Стройоборудования», хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить хранить в уголовном деле (том №, л.д. 204-212, том №, л.д. 20-246; том №, л.д. 1-180);

банковские (юридические) дела ООО «Протек», ООО «Промтехснаб», ООО «Арти», ООО «Транстрой» ООО «Девелоп Строй», ООО «Техавто», ООО «Проинвест», ООО «Стройоборудования» и ООО «Комтех» хранящиеся в уголовном деле, оставить хранить в уголовном деле (том 10; л.д. 245-248; том 10; л.д. 15-233);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОВД <адрес> ФИО33 Республики на имя Асхабовой Сациты без отчества, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, возвращен собственнику – ФИО72б/о (том №, л.д. 82-83; том №, л.д. 79-81; том №, л.д. 84-85);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 17 № выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, на имя ФИО20, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, возвращен собственнику – ФИО20 (том №, л.д. 127-128; том №, л.д. 124-126; том №, л.д. 129-130);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО9 переданный на хранение ФИО9, считать возвращенным по принадлежности; копию паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 13 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ЧР в <адрес> на имя ФИО9, приобщенную к материалам уголовного дела, оставить хранить в материалах уголовного дела (том 8; л.д. 171-172, том 8; л.д. 167-170; том 8; л.д. 173-174);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 16 №, выданный отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО7, возвращен собственнику (том 8; л.д. 213-214; том 8; л.д. 211-212; том 8; л.д.215-216);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 18 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО12, возвращен собственнику – ФИО36 М.Х. (том 8; л.д. 229-230; том 8; л.д.227-228; том 8; л.д.231-232);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО8, переданный на хранение ФИО8, считать возвращенным по принадлежности (том 9; л.д. 41-42; том 9; л.д. 39-40; том 9; л.д. 43-44);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 14 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО19, который передан на хранение ФИО19, считать возвращенным по принадлежности (том 9; л.д. 100-101; том 9; л.д. 98-99; том 9; л.д. 102-103);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ФИО23 на имя ФИО11, считать возвращенным по принадлежности; копию паспорта гражданина Российской Федерации серии 96 04 №, выданного ОВД <адрес> ФИО23 ДД.ММ.ГГГГ имя ФИО11, приобщенную к материалам уголовного дела, оставить хранить в материалах уголовного дела (том 12; л.д. 79-80; том 12; л.д. 74-78; том 12; л.д. 81-82);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 22 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по ЧР, на имя ФИО14, переданный на хранение ФИО36 М.Х., считать возвращенным по принадлежности (том 21; л.д. 179-180; том 21; л.д. 177-178; том 21; л.д. 181-182);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 15 № выданный ДД.ММ.ГГГГ отделением УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, возвращен собственнику – ФИО15 (том №, л.д. 214-215; том №, л.д. 211-213; том №, л.д. 216-217);

паспорт гражданина Российской Федерации серии 96 11 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по ФИО23 в <адрес> на имя ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, возвращен собственнику – ФИО6 (том №, л.д. 237-238; том №, л.д. 235-236; том №, л.д. 239-240);

регистрационные дела ООО «Мегадон», ООО «Квадра», ООО «Техносервис», ООО «Ролсен», ООО «Строй Юнит» и ООО «Олимп», хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить хранить в уголовном деле (том 11; л.д. 261-268; Том 11; л.д. 19-246);

книги регистрации (реестра) нотариальных действий за 2022 год, содержащие реестровые записи №-н20-2022-7-271 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-813 от ДД.ММ.ГГГГ, №-н20-2022-1-401 от ДД.ММ.ГГГГ и №-н20-2022-1-94 от ДД.ММ.ГГГГ об удостоверении решения органа управления юридического лица - ООО «Сигма», считать возвращенными по принадлежности (том №, л.д. 39-42; том №, л.д. 20-31; том №, л.д. 43-46);

банковские (юридические) дела ООО ООО «Арти» ИНН-2016005713, ООО «Техавто» ИНН-2015007490, ООО «Промтехснаб» ИНН-2015007309, ООО «Проинвест» ИНН-2013009734, ООО «Транстрой» ИНН-2002005135, ООО «Стройоборудования» ИНН-2012005776, ООО «Девелоп Строй» ИНН-2000000452, ООО «Ролсен» ИНН-2018001986, ООО «Строй Юнит» ИНН-2000000290, ООО «Олимп» ИНН-2014017872 и ООО «Комтех» ИНН-2008004378, а также выписки по счетам указанных ООО, платежные поручения, денежные чеки, хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить хранить в деле (том №, л.д. 103-105; том №, л.д. 19-285; том №, л.д. 1-250; том №, л.д. 1-92);

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписку по счету ООО «Олимп», выписку по счету «Стройоборудования», выписку по счету ООО «Арти», выписку по счету ООО «Ролсен», выписку по счету ООО «ПроИнвест», выписку по счету ООО «Девелоп Строй», выписку по счету ООО «ПромТехСнаб», выписку по счету ООО «Комтех», выписку по счету ООО «Строй-Юнит», выписку по счету ООО «Транстрой», выписку по счету ООО «Протек» и СД-диск на котором имеются сведения о движении средств по счетам вышеуказанных ООО, платежные поручения, ордера и другие сведениями в отношении вышеуказанных, хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить хранить в уголовном деле (том №, л.д. 224-227; том №, л.д. 1-12; том №, л.д. 53-119);

выписка по операциям на счете организации ООО «Квадра» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить хранить в уголовном деле (том №, л.д. 89-92; том №, л.д. 229-244; том №, л.д. 27-34);

СД-диск, на котором имеются электронные образцы докуметов ООО «Сигма», приобщенный к матриалам настоящего уголовного дела, оставить хранить при уголовном деле (том №, л.д. 187-190; том №, л.д. 173; том №, л.д. 61-172).

Процессуальные издержки - оплату услуг адвоката ФИО71 в размере 42360 (сорок две тысячи триста шестьдесят) рублей за оказание юридической помощи ФИО5 в уголовном судопроизводстве, осуществить за счет средств федерального бюджета.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд ЧР через Ахматовский районный суд <адрес> в течение пятнадцати суток со дня постановления приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранным им защитником, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

        Председательствующий:             (подпись)                                 Т.З. Ибрагимова

        Копия верна:

        Судья:                                                                                              Т.З. Ибрагимова