Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-3/2023 (1-166/2022;) от 04.05.2022

Дело № 1-3/2023

58RS0008-01-2022-002614-82

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

27 февраля 2023 года г.Пенза

Железнодорожный районный суд г. Пензы в составе:

председательствующего судьи Егоровой М.Ю.,

при секретарях Бодиной К.С., Сучилиной М.Н., помощнике судьи Киреевой А.А. с участием:

государственного обвинителя – помощника прокурора Первомайского района г. Пензы Милованова Д.О.,

подсудимой Филатовой Л.В.

защитника – адвоката Федулова А.В., представившего удостоверение №760 и ордер №257 от 30.05.2022 года Региональной коллегии адвокатов г. Пензы и Пензенской области «Правовед»,

подсудимой Блажко И.И.

защитника – адвоката Моргунова С.В., представившего удостоверение №758 и ордер № 6 от 31.05.2022 года Адвокатского кабинета,

подсудимого Вострокнутова М.А.

защитника – адвоката Пурисова А.В., представившего удостоверение №956 и ордер № 739 от 23.05.2022 года Пензенской областной коллегии адвокатов,

подсудимого Филюнина Н.В.

защитника – адвоката Мыльниковой Ю.М., представившей удостоверение №729 и ордер № 1906 от 27.05.2022 года Пензенской областной коллегии адвокатов,

подсудимого Шацкова С.В.

защитника – адвоката Шанина Д.В., представившего удостоверение № 1049 и ордер № 631 от 29.06.2022 года Пензенского филиала коллегии адвокатов «Мосюрцентр «ГАРАНТ»,

подсудимого Шашкина А.В.

защитника – адвоката Ушкина М.И., представившего удостоверение № 782 и ордер №216 от 31.05.2022 года Адвокатского кабинета,

представителя потерпевших ООО «Возрождение» и ООО «Автодорога» Романюка К.Р.

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда материалы уголовного дела в отношении

Филатовой Людмилы Викторовны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки р.<адрес>, гражданки РФ, с высшим образованием, замужней, имеющей несовершеннолетнего сына А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, не работающей, не судимой,

- обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ,

Блажко Ирины Ивановны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки РФ, с высшим образованием, замужней, зарегистрированной по адресу: <адрес>, фактически проживающей по адресу: <адрес>, работающей старшим диспетчером <данные изъяты>, не судимой,

-обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Вострокнутова Михаила Александровича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, работающего инженером по охране труда и технике <данные изъяты>, не судимого,

-обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Филюнина Николая Владимировича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, со средним образованием, женатого, имеющего малолетнюю дочь А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированного по адресу: <адрес>, проживающего по адресу: <адрес>, не работающего, не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Шацкова Сергея Владимировича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего малолетних сыновей – Д., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, и М., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированного по адресу: <адрес>, фактически проживающего по адресу: <адрес>, работающего заместителем главного инженера по производству <данные изъяты>, не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Шашкина Александра Владимировича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина РФ, со средним образованием, женатого, имеющего несовершеннолетнего сына Кирилла, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, работающего водителем в <данные изъяты>, не судимого,

-обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Филатова Л.В. в отношении ООО «Возрождение» совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в крупном размере. В отношении ООО «Автодорога» Филатова Л.В. совершила пять хищений мошенническим способом путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, соответственно, с Блажко И.И., Вострокнутовым М.А., Филюниным Н.В., Шацковым С.В., Шашкиным А.В..

Блажко И.И., Вострокнутов М.А., Филюнин Н.В., Шацков С.В. и Шашкин А.В.- каждый - совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору с Филатовой Л.В., в особо крупном размере.

Преступления совершены при следующих обстоятельствах:

Филатова Л.В. с 01 августа 2017 года на основании трудового договора № 47 от 01 августа 2017 года, приказа о приёме работника на работу № 48/1-к от 01 августа 2017 года, занимая должность главного бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «Возрождение» (далее по тексту ООО «Возрождение»), ИНН №, а с 01 февраля 2020 года, на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 3-к от 31 января 2020 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», являющегося согласно Устава, утверждённого решением учредителя № 1 от 15 января 2016 года, не публичным корпоративным коммерческим юридическим лицом, созданным с целью извлечения прибыли, предметом деятельности которого являются: сдача в аренду машин, оборудования, иного движимого имущества; сдача в аренду собственного недвижимого имущества; строительство, капитальный ремонт, содержание и благоустройство автомобильных дорог; транспортные услуги; промышленное и гражданское строительство и другие виды деятельности, обязанная на основании должностной инструкции организовать работу по постановке и ведению бухгалтерского учёта ООО «Возрождение»; формировать в соответствии с законодательством о бухгалтерском учёте учётную политику ООО «Возрождение»; организовывать работу по ведению регистров бухгалтерского учёта, исполнению смет расходов, учёту имущества, обязательств, основных средств, материально-производственных запасов, денежных средств, финансовых, расчётных и кредитных операций, издержек производства и обращения, продажи продукции, выполнения работ (услуг), финансовых результатов деятельности ООО «Возрождение»; контролировать порядок оформления первичных учётных документов; осуществляет приём, анализ и контроль табелей учёта рабочего времени и подготавливать их к счётной обработке; производить начисления заработных плат работникам предприятия, осуществлять контроль за расходованием фонда оплаты труда; производить начисления и перечисления страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, заработных плат рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также отчисление средств на материальное стимулирование работников предприятия; подготавливать периодическую отчётность по заработной плате в установленные сроки; обеспечивать соблюдение финансовой и кассовой дисциплины ООО «Возрождение»; принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства, и на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 01 августа 2017 года обязанная бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на неё функций (обязанностей) имуществу ООО «Возрождение» и принимать меры к предотвращению ущерба; вести учёт, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчёты о движении и остатках вверенного ей имущества, то есть, осуществляя организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции в коммерческой организации, умышленно, из корыстных побуждений, имея единый преступный умысел, направленный на систематическое хищение чужого имущества в крупном размере путем обмана генерального директора ООО «Возрождение» В., с использованием своего служебного положения, осуществляя свою трудовую деятельность в названных должностях в период времени с 01 августа 2017 года по 15 июля 2020 года, совершила хищение денежных средств в сумме 648278 рублей 90 копеек, принадлежащих ООО «Возрождение», при следующих обстоятельствах:

Филатова Л.В. в период времени с 01 августа 2017 года по 31 января 2020 года, занимая должность главного бухгалтера ООО «Возрождение», а в период с 01 февраля 2020 года по 31 июля 2020 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», фактически расположенного по адресу: г. Пенза ул. 40 лет Октября д. 18 «а», выполняя функции по расчёту и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Возрождение», находясь по месту работы, используя ноутбук марки «Acer», принадлежащий ООО «Возрождение», умышленно, из корыстных побуждений, при расчёте в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», производящим автоматический расчёт итоговой суммы заработной платы, которая в указанном программном обеспечении не подлежит изменению, себе, как сотруднику ООО «Возрождение», осуществляла необоснованное завышение сумм денежных средств, подлежащих ей начислению - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, что приводило к увеличению итоговой суммы. Затем Филатова Л.В. производила сохранение в программном обеспечении «Microsoft Excel» созданного ею электронного файла расчетного документа на производство выплат, содержащего необоснованно завышенные начисления заработной платы ей, как сотруднику ООО «Возрождение». После чего, Филатова Л.В., используя программное обеспечение «Microsoft Excel» производила редактирование файла расчетного документа на производство выплат, путем внесения в него достоверных сведений о суммах денежных средств, подлежащих начислению ей, как сотруднику ООО «Возрождение» - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, не изменяя размер итоговой суммы, который ею был завышен. После этого Филатова Л.В. передавала распечатанный ею расчетный документ на производство выплат, содержащий в строке «итого» сведения о необоснованно завышенной заработной плате на утверждение генеральному директору ООО «Возрождение» В., тем самым обманывая его, не осведомленного о её преступных намерениях, который, предполагая, что расчёт итоговой суммы в предоставленном Филатовой Л.В. расчетном документе на производство выплат, произведен автоматически программным обеспечением «Заработная плата и доходы», исключающим ошибку, осуществлял проверку только в части правильности сумм денежных средств, подлежащих начислению сотрудникам ООО «Возрождение», не проверяя правильность итоговой суммы, утверждал подготовленный Филатовой Л.В. расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Возрождение», в том числе и Филатовой Л.В.

Затем Филатова Л.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, передавала Н., не осведомленной о ее преступных намерениях, хранящийся на жестком диске рабочего ноутбука ООО «Возрождение» расчетный документ на производство выплат- заработной платы сотрудникам ООО «Возрождение» с искаженными данными – с необоснованно завышенной своей заработной платой, а Н., действуя на основании просьбы генерального директора ООО «Возрождение» В., получив от Филатовой Л.В. файл расчетного документа, в котором информация о суммах начислений и фамилиях сотрудников была закодирована, просмотру была доступна только итоговая сумма, осуществляла только сверку итоговых сумм в подготовленных Филатовой Л.В. документах с искаженными данными: расчетном документе на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Возрождение» на документальном носителе и электронном виде, после чего, используя предоставленную В. для этих целей электронно-цифровую подпись, осуществляла отправку в ПАО «Сбербанк» созданного Филатовой Л.В. электронного файла расчетного документа на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Возрождение», с искаженными данными – с необоснованно завышенной заработной платой Филатовой Л.В.

В результате умышленных преступных действий Филатовой Л.В., направленных на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Возрождение», путём обмана генерального директора ООО «Возрождение» В., с использованием своего служебного положения, за период времени с 01 августа 2017 года по 15 июля 2020 года, ООО «Возрождение» необоснованно была осуществлена выплата свыше положенной заработной платы Филатовой Л.В. денежных средств, а именно:

- не позднее 15 сентября 2017 года, за август 2017 года - 4350 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 октября 2017 года за сентябрь 2017 года - 4350 рублей 00 копеек;

- не позднее 14 ноября 2017 года за октябрь 2017 года – 4350 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 декабря 2017 года за ноябрь 2017 года - 4350 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 января 2018 за декабрь 2017 года - 4350 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 февраля 2018 года за январь 2018 года - 8700 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 апреля 2018 года за март 2018 года — 19 357 рублей 69 копеек;

- не позднее 22 мая 2018 года за апрель 2018 года — 10 656 рублей 00 копеек;

- не позднее 19 июня 2018 года за май 2018 года - 8700 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 августа 2018 года за июль 2018 года — 27 400 рублей 00 копеек;

- не позднее 14 сентября 2018 года за август 2018 года - 6073 рубля 84 копейки;

- не позднее 16 октября 2018 года за сентябрь 2018 года – 8700 рублей 00 копеек,

- не позднее 16 ноября 2018 года за октябрь 2018 года — 34 800 рублей 00 копеек;

- не позднее 18 декабря 2018 года за ноябрь 2018 года — 44 134 рубля 10 копеек;

- не позднее 14 февраля 2019 года за январь 2019 года - 87 000рублей 00 копеек;

- не позднее 15 марта 2019 года за февраль 2019 года - 43 500 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 апреля 2019 года за март 2019 года — 61 788 рублей 92 копейки;

- не позднее 22 мая 2019 года за апрель 2019 года — 34 618 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 июня 2019 года за май 2019 года - 4438 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 июля 2019 за июнь 2019 года - 34 662 рубля 48 копеек;

- не позднее 15 августа 2019 года за июль 2019 года - 9050 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 октября 2019 года за сентябрь 2019 года — 21 750 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 ноября 2019 года за октябрь 2019 года - 17 400 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 декабря 2019 года за ноябрь 2019 — 21 750 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 января 2020 года за декабрь 2019 года — 26 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 февраля 2020 года за январь 2020 года — 26 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 18 марта 2020 года за февраль 2020 года — 26 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 мая 2020 года за апрель 2020 года — 22821 рубль 85 копеек;

- не позднее 16 июня 2020 года за май 2020 года — 20928 рублей 02 копейки, а всего в общей сумме 643507 рублей 75 копеек, которые были перечислены в качестве заработной платы с расчетного счета №, открытого на ООО «Возрождение» 25 августа 2017 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Филатовой Людмилы Викторовны 18 июня 2012 года в отделении №8624/03 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза, ул. Пушкина, д.15, тем самым последняя похитила денежные средства в крупном размере, и получила реальную возможность распоряжаться ими по своему усмотрению.

Филатова Л.В. и Блажко И.И., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили хищение денежных средств ООО «Автодорога» в особо крупном размере, а Филатова Л.В. – и с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

Филатова Л.В. с 01 мая 2015 года на основании трудового договора № 10 от 30 апреля 2015 года, приказа о приёме работника на работу № 172-к от 30 апреля 2015 года, занимая должность старшего бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «Автодорога» (далее по тексту ООО «Автодорога»), ИНН №, а с 01 февраля 2016 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору № 10 от 30 апреля 2015 года, приказа о переводе работника на другую работу № 25-к/5 от 29.01.2016г., занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Автодорога», являющегося согласно Уставу, утверждённому решением учредителя б/н от 19 ноября 2019 года, организацией с частной формой собственности, созданной с целью извлечения прибыли, предметом деятельности которого являются: транспортные услуги; строительство, капитальный ремонт, содержание и благоустройство автомобильных дорог; промышленное и гражданское строительство; производство строительных материалов; разработка проектно-сметной документации и другие виды деятельности, обязанная на основании должностной инструкции обеспечивать своевременное и качественное выполнение порученных задач в строгом соответствии с утверждённым порядком работы; принимать документы по учёту рабочего времени и временной нетрудоспособности; проверять полноту, правильность, законность составления принимаемых документов; обеспечивать правильность и своевременность начисления заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, компенсации за разъездной характер работ; принимать авансовые отчёты от подотчётных лиц по выдаваемым им авансам на хозяйственные нужды, командировочные расходы, проверять правильность оформления документов и расходования средств по назначению; нести полную ответственность за состояние расчётов с персоналом и подотчётными лицами, и на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 30 апреля 2015 года, обязанная бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на неё функций (обязанностей) имуществу ООО «Автодорога» и принимать меры к предотвращению ущерба; вести учёт, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчёты о движении и остатках вверенного ей имущества, то есть, осуществляя организационно – распорядительные и административно – хозяйственные функции в коммерческой организации, выполняя свои обязанности по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, д.18 «а», в период с 01 мая 2017 года по 31 мая 2017 года умышленно вступила в преступный сговор, направленный на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога» с Блажко И.И., со 02 апреля 2010 года на основании трудового договора № 13/1 от 02 апреля 2010 года, приказа о приёме работника на работу № 69-к от 02 апреля 2010 года, занимающей должность администратора в структурном подразделении ПКСО ООО «Автодорога» ИНН №, с 01 февраля 2016 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору № 13/1 от 02 апреля 2010 года, приказа о переводе работника на другую работу № 25-к/1 от 29 января 2016 года, занимающей должность старшего диспетчера в структурном подразделении ИТР, которая достоверно зная о том, что Филатова Л.В. выполняет функции по расчёту и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», и, используя своё служебное положение, может произвести необоснованно завышенные начисления денежных средств ей в качестве оплаты труда, как сотруднику ООО «Автодорога», дала своё согласие Филатовой Л.В. на использование своего расчётного счёта, на который ей от работодателя – ООО «Автодорога» поступали начисления оплаты труда, для начисления Филатовой Л.В. необоснованных выплат денежных средств, с целью систематического хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путем обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н.

Во исполнение задуманного Филатова Л.В. по 31 июля 2017 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Автодорога», с 1 августа 2017 года по 31 января 2020 года занимая должность главного бухгалтера ООО «Возрождение», с 01 февраля 2020 года –занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», являясь материально-ответственным лицом, наделенным организационно-распорядительными и административно хозяйственными функциями, находясь по тому же адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, не переставая заниматься расчетом и начислением заработной платы для сотрудников ООО «Автодорога», с августа 2017 года – во исполнение условий договора аренды нежилого помещения б/н от 01 февраля 2016 года (с учетом доп.соглашения от 02 февраля 2016 года), согласно которым ООО «Автодорога» предоставляет ООО «Возрождение» во временное владение и пользование нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, д. 18 «а», для организации рабочего места руководителя и главного бухгалтера ООО «Возрождение», а ООО «Возрождение» в счёт оплаты аренды оказывает услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» с момента приёма на работу в ООО «Возрождение», помимо генерального директора, сотрудника, осуществляющего функции по ведению бухгалтерского учёта, осуществляя свою трудовую деятельность по 15 июля 2020 года, действуя согласно отведенной ей роли, используя компьютер с неустановленными маркировочными обозначениями, принадлежащий ООО «Автодорога», умышленно, из корыстных побуждений, при расчёте в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», производящим автоматический расчёт итоговой суммы заработной платы, которая в указанном программном обеспечении не подлежит изменению, Блажко И.И., как сотруднику ООО «Автодорога», осуществляла необоснованное завышение сумм денежных средств, подлежащих начислению - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, что приводило к увеличению итоговой суммы. Затем Филатова Л.В., продолжая выполнять свою роль, используя служебное положение, производила сохранение в программном обеспечении «Microsoft Excel» созданного ею электронного файла расчетного документа на производство выплат, содержащего необоснованно завышенные начисления заработной платы Блажко И.И., используя программное обеспечение «Microsoft Excel» производила редактирование файла расчетного документа на производство выплат, путем внесения в него достоверных сведений о суммах денежных средств, подлежащих начислению Блажко И.И., как премиальных выплат и коэффициента трудового участия, не изменяя размер итоговой суммы, который ею был завышен, после чего передавала распечатанный ею расчетный документ на производство выплат, содержащий в строке «итого» сведения о необоснованно завышенной заработной плате Блажко И.И., на утверждение генеральному директору ООО «Автодорога» Н., тем самым обманывая ее, не осведомленную о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Блажко И.И.

Н., предполагая, что расчёт итоговой суммы в предоставленном Филатовой Л.В. расчетном документе на производство выплат, произведен автоматически программным обеспечением «Заработная плата и доходы», исключающим ошибку, осуществляла проверку только в части правильности сумм денежных средств, подлежащих начислению сотрудникам ООО «Автодорога», не проверяя правильность итоговой суммы, утверждала подготовленный Филатовой Л.В. расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», в том числе и Блажко И.И.

Затем Филатова Л.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, передавала Н., не осведомленной о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Блажко И.И., и действующей на основании просьбы генерального директора ООО «Автодорога» Н., хранящийся на сетевом диске ООО «Автодорога» расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными, а Н., получив от Филатовой Л.В. файл расчетного документа на производство выплат, в котором информация о суммах начислений и фамилиях сотрудников была закодирована, просмотру была доступна только итоговая сумма, осуществляла только сверку итоговых сумм в подготовленных Филатовой Л.В. документах с искаженными данными: расчетном документе на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» на документальном носителе и электронном виде, после чего, используя предоставленную Н. для этих целей электронно-цифровую подпись, осуществляла отправку в ПАО «Сбербанк» созданного Филатовой Л.В. электронного файла расчетного документа на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными.

В результате совместных умышленных преступных действий Филатовой Л.В. и Блажко И.И., направленных на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путём обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н., группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения Филатовой Л.В., в особо крупном размере, за период времени с 01 мая 2017 года по 15 июля 2020 года, ООО «Автодорога» необоснованно была осуществлена выплата свыше положенной заработной платы Блажко И.И. денежных средств, а именно:

- не позднее 17 мая 2017 года, за апрель 2017 года - 147 900 рублей 00 копеек;

- не позднее 18 июля 2017 года за июнь 2017 года – 154 464 рубля 90 копеек;

- не позднее 15 августа 2017 года, за июль 2017 года - 0 рублей 56 копеек;

- не позднее 15 сентября 2017 года, за август 2017 года – 147 900 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 октября 2017 года, за сентябрь 2017 года – 147 900 рублей 00 копеек;

- не позднее 02 ноября 2017 года, за октябрь 2017 года – 325 569 рублей 10 копеек;

-не позднее 15 декабря 2017 года, за ноябрь 2017 года - 21 595 рублей 30 копеек;

- не позднее 17 января 2018 года, за декабрь 2017 года - 134 850 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 февраля 2018 года, за январь 2018 года - 143 550 рублей 00 копеек;

- не позднее 23 апреля 2018 года, за март 2018 года - 160 950 рублей 00 копеек;

- не позднее 22 мая 2018 года, за апрель 2018 года - 154 250 рублей 00 копеек;

- не позднее 19 июня 2018 года, за май 2018 года – 174 000 рублей 00 копеек;

- не позднее 13 июля 2018 года, за июнь 2018 года – 240 090 рублей 62 копейки;

- не позднее 17 августа 2018 года, за июль 2018 года – 209 671 рубль 06 копеек;

- не позднее 14 сентября 2018 года, за август 2018 года - 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 октября 2018 года, за сентябрь 2018 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 ноября 2018 года, за октябрь 2018 года – 207 930 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 декабря 2018 года, за ноябрь 2018 года - 234 900 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 января 2019 года, за декабрь 2018 года – 222 720 рублей 00 копеек;

- не позднее 14 февраля 2019 года, за январь 2019 года – 234 900 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 марта 2019 года, за февраль 2019 года – 234 900 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 апреля 2019 года, за март 2019 года – 217 500 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 мая 2019 года, за апрель 2019 года – 217 500 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 июня 2019 года, за май 2019 года – 221 850 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 июля 2019 года, за июнь 2019 года – 308 277 рублей 40 копеек;

- не позднее 15 августа 2019 года, за июль 2019 года – 208 800 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 сентября 2019 года, за август 2019 года – 200 099 рублей 78 копеек;

- не позднее 15 октября 2019 года, за сентябрь 2019 года – 200 099 рублей 98 копеек;

- не позднее 15 ноября 2019 года, за октябрь 2019 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 декабря 2019 года, за ноябрь 2019 года – 202 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 января 2020 года, за декабрь 2019 года – 198 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 февраля 2020 года, за январь 2020 года – 309 931 рубль 44 копейки;

- не позднее 18 марта 2020 года, за февраль 2020 года – 200 100 рублей 30 копеек;

- не позднее 15 апреля 2020 года, за март 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 мая 2020 года, за апрель 2020 года – 236 056 рублей 32 копейки;

- не позднее 16 июня 2020 года, за май 2020 года – 200100 рублей 00 копеек, а всего в общей сумме 7018956 рублей 76 копеек, которые были перечислены с расчетного счета №, открытого на ООО «Автодорога» 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Блажко Ирины Ивановны 18 июня 2012 года в Пензенском отделении № 8624/03 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза ул. Пушкина, д.15, которыми Блажко И.И. и Филатова Л.В. распорядились по своему усмотрению, разделив их, причинив ООО «Автодорога» ущерб в особо крупном размере.

Филатова Л.В. и Вострокнутов М.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили хищение денежных средств ООО «Автодорога» в особо крупном размере, а Филатова Л.В. – и с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

Филатова Л.В. с 01 августа 2017 года на основании трудового договора № 47 от 01 августа 2017 года, приказа о приёме работника на работу № 48/1-к от 01 августа 2017 года, занимая должность главного бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «Возрождение» (далее по тексту ООО «Возрождение»), ИНН № а с 01 февраля 2020 года, на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 3-к от 31 января 2020 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», являясь материально-ответственным лицом, наделенным организационно-распорядительными и административно хозяйственными функциями, находясь по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, не переставая заниматься расчетом и начислением заработной платы для сотрудников ООО «Автодорога», с августа 2017 года – во исполнение условий договора аренды нежилого помещения б/н от 01 февраля 2016 года (с учетом доп.соглашения от 02 февраля 2016 года), согласно которым ООО «Автодорога» предоставляет ООО «Возрождение» во временное владение и пользование нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, д. 18 «а», для организации рабочего места руководителя и главного бухгалтера ООО «Возрождение», а ООО «Возрождение» в счёт оплаты аренды оказывает услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» с момента приёма на работу в ООО «Возрождение», помимо генерального директора, сотрудника, осуществляющего функции по ведению бухгалтерского учёта, - в период с 01 октября 2018 года по 31 октября 2018 года вступила в преступный сговор, направленный на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога» с Вострокнутовым М.А., с 27 апреля 2006 года на основании трудового договора без номера от 27 апреля 2006 года, приказа о приёме работника на работу № 67-к от 26 апреля 2006 года, занимающим должность начальника охраны ООО «Автодорога»), ИНН №, с 05 января 2011 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору без номера от 27 апреля 2006 года, приказа о переводе работника на другую работу №-к от 05 января 2011 года, - должность юриста, с 13 марта 2012 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору без номера от 27 апреля 2006 года, приказа о переводе работника на другую работу № 106-к от 13 марта 2012 года, занимающего должность инженера по охране труда и технике безопасности в структурном подразделении ИТР, который, достоверно зная о том, что Филатова Л.В. выполняет функции по расчёту и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», и, используя своё служебное положение, может произвести необоснованно завышенные начисления денежных средств ему в качестве оплаты труда, как сотруднику ООО «Автодорога», дал своё согласие Филатовой Л.В. на использование своего расчётного счёта, на который ему от работодателя – ООО «Автодорога» поступали начисления оплаты труда, для начисления Филатовой Л.В. необоснованных выплат денежных средств, с целью систематического хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путем обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н.

Во исполнение задуманного Филатова Л.В., осуществляя свою трудовую деятельность по 15 июля 2020 года, действуя согласно отведенной ей роли, используя компьютер с неустановленными маркировочными обозначениями, принадлежащий ООО «Автодорога», умышленно, из корыстных побуждений, при расчёте в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», производящим автоматический расчёт итоговой суммы заработной платы, которая в указанном программном обеспечении не подлежит изменению, Вострокнутову М.А., как сотруднику ООО «Автодорога», осуществляла необоснованное завышение сумм денежных средств, подлежащих начислению - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, что приводило к увеличению итоговой суммы. Затем Филатова Л.В., продолжая выполнять свою роль, используя служебное положение, производила сохранение в программном обеспечении «Microsoft Excel» созданного ею электронного файла расчетного документа на производство выплат, содержащего необоснованно завышенные начисления заработной платы Вострокнутова М.А., используя программное обеспечение «Microsoft Excel» производила редактирование файла расчетного документа на производство выплат, путем внесения в него достоверных сведений о суммах денежных средств, подлежащих начислению Вострокнутову М.А. как премиальных выплат и коэффициента трудового участия, не изменяя размер итоговой суммы, который ею был завышен, после чего передавала распечатанный ею расчетный документ на производство выплат, содержащий в строке «итого» сведения о необоснованно завышенной заработной плате Вострокнутова М.А., на утверждение генеральному директору ООО «Автодорога» Н., тем самым обманывая ее, не осведомленную о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Вострокнутова М.А.

Затем Филатова Л.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, передавала Н., не осведомленной о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Вострокнутова М.А., и действующей на основании просьбы генерального директора ООО «Автодорога» Н., хранящийся на сетевом диске ООО «Автодорога» расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными, а Н., получив от Филатовой Л.В. файл расчетного документа на производство выплат, в котором информация о суммах начислений и фамилиях сотрудников была закодирована, просмотру была доступна только итоговая сумма, осуществляла только сверку итоговых сумм в подготовленных Филатовой Л.В. документах с искаженными данными: расчетном документе на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» на документальном носителе и электронном виде, после чего, используя предоставленную Н. для этих целей электронно-цифровую подпись, осуществляла отправку в ПАО «Сбербанк» созданного Филатовой Л.В. электронного файла расчетного документа на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными.

В результате совместных умышленных преступных действий Вострокнутова М.А. и Филатовой Л.В., направленных на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путём обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения Филатовой Л.В., в особо крупном размере, за период времени с 01 октября 2018 года по 15 июля 2020 года, ООО «Автодорога» необоснованно была осуществлена выплата свыше положенной заработной платы Вострокнутову М.А. денежных средств, а именно:

- не позднее 16 октября 2018 года, за сентябрь 2018 года – 40 020 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 ноября 2018 года, за октябрь 2018 года – 26 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 декабря 2018 года, за ноябрь 2018 года – 52 200 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 января 2019 года, за декабрь 2018 года – 56 550 рублей 00 копеек;

- не позднее 14 февраля 2019 года, за январь 2019 года – 40 020 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 марта 2019 года, за февраль 2019 года – 60 273 рублей 80 копеек;

- не позднее 16 апреля 2019 года, за март 2019 года – 59 941 рубль 25 копеек;

- не позднее 22 мая 2019 года, за апрель 2019 года – 69 600 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 июня 2019 года, за май 2019 года – 78 300 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 июля 2019 года, за июнь 2019 года – 157 470 рублей 00 копеек;

- не позднее 14 августа 2019 года, за июль 2019 года – 150 510 рублей 00 копеек, а всего в сумме 790 985 рублей 05 копеек, которые были перечислены с расчетного счета №, открытого на ООО «Автодорога» 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Вострокнутова Михаила Александровича 18 июня 2012 года в отделении №8624/03 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза ул. Пушкина, д.15, а также

- не позднее 16 сентября 2019 года, за август 2019 года – 218 343 рубля 13 копеек;

- не позднее 15 октября 2019 года, за сентябрь 2019 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 ноября 2019 года, за октябрь 2019 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 декабря 2019 года, за ноябрь 2019 года – 202 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 января 2020 года, за декабрь 2019 года – 198 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 февраля 2020 года, за январь 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 18 марта 2020 года, за февраль 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 апреля 2020 года, за март 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 мая 2020 года, за апрель 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 июня 2020 года, за май 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек, а всего в сумме 2019243 рубля 13 копеек, которые были перечислены с расчетного счета №, открытого на ООО «Автодорога» 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Вострокнутова Михаила Александровича 05 апреля 2018 года в отделении №8624/07771 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза ул. Суворова, д.81, а всего были перечислены денежные средства в общей сумме 2810228 рублей 18 копеек, которыми Вострокнутов М.А. и Филатова Л.В. распорядились по своему усмотрению, разделив их, причинив ООО «Автодорога» ущерб в особо крупном размере.

Филатова Л.В. и Филюнин Н.В., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили хищение денежных средств ООО «Автодорога» в особо крупном размере, а Филатова Л.В. – и с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

Филатова Л.В. с 01 августа 2017 года на основании трудового договора № 47 от 01 августа 2017 года, приказа о приёме работника на работу № 48/1-к от 01 августа 2017 года, занимая должность главного бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «Возрождение» (далее по тексту ООО «Возрождение»), ИНН №, а с 01 февраля 2020 года, на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 3-к от 31 января 2020 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», являясь материально-ответственным лицом, наделенным организационно-распорядительными и административно хозяйственными функциями, находясь по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, не переставая заниматься расчетом и начислением заработной платы для сотрудников ООО «Автодорога», с августа 2017 года – во исполнение условий договора аренды нежилого помещения б/н от 01 февраля 2016 года (с учетом доп.соглашения от 02 февраля 2016 года), согласно которым ООО «Автодорога» предоставляет ООО «Возрождение» во временное владение и пользование нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, д. 18 «а», для организации рабочего места руководителя и главного бухгалтера ООО «Возрождение», а ООО «Возрождение» в счёт оплаты аренды оказывает услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» с момента приёма на работу в ООО «Возрождение», помимо генерального директора, сотрудника, осуществляющего функции по ведению бухгалтерского учёта,- в период с 01 марта 2019 года по 31 марта 2019 года вступила в преступный сговор, направленный на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога» с Филюниным Н.В., с 05 февраля 2019 года на основании трудового договора № 39 от 04 февраля 2019 года, приказа о приёме работника на работу № 21-к от 04 февраля 2019 года, занимающего должность водителя в структурном подразделении ОГМ (отдела главного механика ООО «Автодорога», ИНН №, который достоверно зная о том, что Филатова Л.В. выполняет функции по расчёту и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», и, используя своё служебное положение, может произвести необоснованно завышенные начисления денежных средств ему в качестве оплаты труда, как сотруднику ООО «Автодорога», дал своё согласие Филатовой Л.В. на использование своего расчётного счёта, на который ему от работодателя – ООО «Автодорога» поступали начисления оплаты труда, для начисления Филатовой Л.В. необоснованных выплат денежных средств, с целью систематического хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путем обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н.

Во исполнение задуманного Филатова Л.В., осуществляя свою трудовую деятельность по 15 июля 2020 года, действуя согласно отведенной ей роли, используя компьютер с неустановленными маркировочными обозначениями, принадлежащий ООО «Автодорога», умышленно, из корыстных побуждений, при расчёте в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», производящим автоматический расчёт итоговой суммы заработной платы, которая в указанном программном обеспечении не подлежит изменению, Филюнину Н.В. как сотруднику ООО «Автодорога», осуществляла необоснованное завышение сумм денежных средств, подлежащих начислению - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, что приводило к увеличению итоговой суммы. Затем Филатова Л.В., продолжая выполнять свою роль, используя служебное положение, производила сохранение в программном обеспечении «Microsoft Excel» созданного ею электронного файла расчетного документа на производство выплат, содержащего необоснованно завышенные начисления заработной платы Филюнина Н.В., используя программное обеспечение «Microsoft Excel» производила редактирование файла расчетного документа на производство выплат, путем внесения в него достоверных сведений о суммах денежных средств, подлежащих начислению Филюнину Н.В. как премиальных выплат и коэффициента трудового участия, не изменяя размер итоговой суммы, который ею был завышен, после чего передавала распечатанный ею расчетный документ на производство выплат, содержащий в строке «итого» сведения о необоснованно завышенной заработной плате Филюнина Н.В., на утверждение генеральному директору ООО «Автодорога» Н., тем самым обманывая ее, не осведомленную о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Филюнина Н.В.

Затем Филатова Л.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, передавала Н., не осведомленной о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Филюнина Н.В., и действующей на основании просьбы генерального директора ООО «Автодорога» Н., хранящийся на сетевом диске ООО «Автодорога» расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными, а Н., получив от Филатовой Л.В. файл расчетного документа на производство выплат, в котором информация о суммах начислений и фамилиях сотрудников была закодирована, просмотру была доступна только итоговая сумма, осуществляла только сверку итоговых сумм в подготовленных Филатовой Л.В. документах с искаженными данными: расчетном документе на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» на документальном носителе и электронном виде, после чего, используя предоставленную Н. для этих целей электронно-цифровую подпись, осуществляла отправку в ПАО «Сбербанк» созданного Филатовой Л.В. электронного файла расчетного документа на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными.

В результате совместных умышленных преступных действий Филюнина Н.В. и Филатовой Л.В., направленных на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путём обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н., группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения Филатовой Л.В., в особо крупном размере, за период времени с 01 марта 2019 года по 15 июля 2020 года ООО «Автодорога» необоснованно была осуществлена выплата свыше положенной заработной платы Филюнину Н.В. денежных средств, а именно:

- не позднее 15 марта 2019 года, за февраль 2019 года – 63 618 рублей 32 копейки;

- не позднее 16 апреля 2019 года, за март 2019 года – 73 531 рубль 25 копеек;

- не позднее 22 мая 2019 года, за апрель 2019 года – 71 230 рублей 62 копейки;

- не позднее 19 июня 2019 года, за май 2019 года – 159 897 рублей 25 копеек;

- не позднее 17 июля 2019 года, за июнь 2019 года – 217 338 рублей 69 копеек;

- не позднее 14 августа 2019 года, за июль 2019 года – 160 658 рублей 37 копеек;

- не позднее 16 сентября 2019 года, за август 2019 года – 165 227 рублей 25 копеек;

- не позднее 15 октября 2019 года, за сентябрь 2019 года – 159 653 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 ноября 2019 года, за октябрь 2019 года – 200 099 рублей 87 копеек;

- не позднее 16 декабря 2019 года, за ноябрь 2019 года – 202 018 рублей 62 копейки;

- не позднее 15 января 2020 года, за декабрь 2019 года – 200 493 рубля 00 копеек;

- не позднее 14 февраля 2020 года, за январь 2020 года – 233 606 рублей 31 копейка;

- не позднее 17 марта 2020 года, за февраль 2020 года – 200 649 рублей 37 копеек;

- не позднее 15 апреля 2020 года, за март 2020 года – 199 918 рублей 64 копейки;

- не позднее 15 мая 2020 года, за апрель 2020 года – 199 918 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 июня 2020 года, за май 2020 года – 199 831 рубль 87 копеек;

а всего в общей сумме 2707690 руб. 43 коп., которые были перечислены с расчетного счета №, открытого на ООО «Автодорога» 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Филюнина Николая Владимировича 30 июня 2014 года в Пензенском отделении №8624/03 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза, ул. Пушкина, д.15, которыми Филюнин Н.В. и Филатова Л.В. распорядились по своему усмотрению, разделив их, причинив ООО «Автодорога» ущерб в особо крупном размере.

Филатова Л.В. и Шацков С.В., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили хищение денежных средств ООО «Автодорога» в особо крупном размере, а Филатова Л.В. – и с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

Филатова Л.В. с 01 августа 2017 года на основании трудового договора № 47 от 01 августа 2017 года, приказа о приёме работника на работу № 48/1-к от 01 августа 2017 года, занимая должность главного бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «Возрождение» (далее по тексту ООО «Возрождение»), ИНН №, а с 01 февраля 2020 года, на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 3-к от 31 января 2020 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», являясь материально-ответственным лицом, наделенным организационно-распорядительными и административно хозяйственными функциями, находясь по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, не переставая заниматься расчетом и начислением заработной платы для сотрудников ООО «Автодорога», с августа 2017 года – во исполнение условий договора аренды нежилого помещения б/н от 01 февраля 2016 года (с учетом доп.соглашения от 02 февраля 2016 года), согласно которым ООО «Автодорога» предоставляет ООО «Возрождение» во временное владение и пользование нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, д. 18 «а», для организации рабочего места руководителя и главного бухгалтера ООО «Возрождение», а ООО «Возрождение» в счёт оплаты аренды оказывает услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» с момента приёма на работу в ООО «Возрождение», помимо генерального директора, сотрудника, осуществляющего функции по ведению бухгалтерского учёта,- в период с 01 августа 2018 года по 31 августа 2018 года вступила в преступный сговор, направленный на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога» с Шацковым С.В., с 13 марта 2009 года на основании трудового договора без номера от 13 марта 2009 года, приказа о приёме работника на работу №36-к от 13 марта 2009 года, занимающего должность дорожного рабочего третьего разряда ООО «Автодорога», ИНН №, с 30 июля 2009 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 176-к от 30 июля 2009 года, занимающего должность мастера в структурном подразделении ИТР (инженерно-технические работники), с 19 октября 2012 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 516-к от 19 октября 2012 года, занимающего должность прораба в структурном подразделении ИТР, с 17 марта 2020 года на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 60-к от 17 марта 2020 года, занимающего должность заместителя главного инженера по производству в структурном подразделении ИТР, который достоверно зная о том, что Филатова Л.В. выполняет функции по расчёту и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», и, используя своё служебное положение, может произвести необоснованно завышенные начисления денежных средств ему в качестве оплаты труда, как сотруднику ООО «Автодорога», дал своё согласие Филатовой Л.В. на использование своего расчётного счёта, на который ему от работодателя – ООО «Автодорога» поступали начисления оплаты труда, для начисления Филатовой Л.В. необоснованных выплат денежных средств, с целью систематического хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путем обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н.

Во исполнение задуманного Филатова Л.В., осуществляя свою трудовую деятельность по 15 июля 2020 года, действуя согласно отведенной ей роли, используя компьютер с неустановленными маркировочными обозначениями, принадлежащий ООО «Автодорога», умышленно, из корыстных побуждений, при расчёте в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», производящим автоматический расчёт итоговой суммы заработной платы, которая в указанном программном обеспечении не подлежит изменению, Шацкову С.В. как сотруднику ООО «Автодорога», осуществляла необоснованное завышение сумм денежных средств, подлежащих начислению - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, что приводило к увеличению итоговой суммы. Затем Филатова Л.В., продолжая выполнять свою роль, используя служебное положение, производила сохранение в программном обеспечении «Microsoft Excel» созданного ею электронного файла расчетного документа на производство выплат, содержащего необоснованно завышенные начисления заработной платы Шацкова С.В., используя программное обеспечение «Microsoft Excel» производила редактирование файла расчетного документа на производство выплат, путем внесения в него достоверных сведений о суммах денежных средств, подлежащих начислению Шацкову С.В. как премиальных выплат и коэффициента трудового участия, не изменяя размер итоговой суммы, который ею был завышен, после чего передавала распечатанный ею расчетный документ на производство выплат, содержащий в строке «итого» сведения о необоснованно завышенной заработной плате Шацкова С.В., на утверждение генеральному директору ООО «Автодорога» Н., тем самым обманывая ее, не осведомленную о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Шацкова С.В.

Затем Филатова Л.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, передавала Н., не осведомленной о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Шацкова С.В., и действующей на основании просьбы генерального директора ООО «Автодорога» Н., хранящийся на сетевом диске ООО «Автодорога» расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными, а Н., получив от Филатовой Л.В. файл расчетного документа на производство выплат, в котором информация о суммах начислений и фамилиях сотрудников была закодирована, просмотру была доступна только итоговая сумма, осуществляла только сверку итоговых сумм в подготовленных Филатовой Л.В. документах с искаженными данными: расчетном документе на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» на документальном носителе и электронном виде, после чего, используя предоставленную Н. для этих целей электронно-цифровую подпись, осуществляла отправку в ПАО «Сбербанк» созданного Филатовой Л.В. электронного файла расчетного документа на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными.

В результате совместных умышленных преступных действий Шацкова С.В. и Филатовой Л.В., направленных на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путём обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н., группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения Филатовой Л.В., в особо крупном размере, за период времени с 01 августа 2018 года по 15 июля 2020 года ООО «Автодорога» необоснованно была осуществлена выплата свыше положенной заработной платы Шацкову С.В. денежных средств, а именно:

- не позднее 17 августа 2018 года, за июль 2018 года – 17 400 рублей 00 копеек;

- не позднее 14 сентября 2018 года, за август 2018 года - 104 400 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 октября 2018 года, за сентябрь 2018 года – 104 400 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 ноября 2018 года, за октябрь 2018 года – 95 700 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 декабря 2018 года, за ноябрь 2018 года – 130 500 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 января 2019 года, за декабрь 2018 года – 169 742 рубля 72 копейки;

- не позднее 15 марта 2019 года, за февраль 2019 года – 121 799 рублей 84 копейки;

- не позднее 16 апреля 2019 года, за март 2019 года – 132 136 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 мая 2019 года, за апрель 2019 года – 138 836 рублей 07 копеек;

- не позднее 20 июня 2019 года, за май 2019 года – 130 136 рублей 00 копеек;

- не позднее 17 июля 2019 года, за июнь 2019 года – 189 296 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 августа 2019 года, за июль 2019 года – 182 700 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 сентября 2019 года, за август 2019 года – 180 090 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 октября 2019 года, за сентябрь 2019 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 ноября 2019 года, за октябрь 2019 года – 200 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 декабря 2019 года, за ноябрь 2019 года – 202 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 января 2020 года, за декабрь 2019 года – 198 100 рублей 00 копеек;

- не позднее 20 февраля 2020 года, за январь 2020 года – 266 096 рублей 00 копеек;

- не позднее 18 марта 2020 года, за февраль 2020 года – 199 736 рублей 50 копеек;

- не позднее 15 апреля 2020 года, за март 2020 года – 199 736 рублей 00 копеек;

- не позднее 15 мая 2020 года, за апрель 2020 года – 199 736 рублей 00 копеек;

- не позднее 16 июня 2020 года, за май 2020 года – 200 100 рублей 00 копеек, а всего в общей сумме 3562941 рубль 13 копеек, которые были перечислены с расчетного счета №, открытого на ООО «Автодорога» 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Шацкова Сергея Владимировича 18 июня 2012 года в Пензенском отделении №8624/03 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза ул. Пушкина, д.15, которыми Филюнин Н.В. и Шацков С.В. распорядились по своему усмотрению, разделив их, причинив ООО «Автодорога» ущерб в особо крупном размере.

Филатова Л.В. и Шашкин А.В., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили хищение денежных средств ООО «Автодорога» в особо крупном размере, а Филатова Л.В. – и с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

Филатова Л.В. с 01 августа 2017 года на основании трудового договора № 47 от 01 августа 2017 года, приказа о приёме работника на работу №-к от 01 августа 2017 года, занимая должность главного бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «Возрождение» (далее по тексту ООО «Возрождение»), ИНН №, а с 01 февраля 2020 года, на основании дополнительного соглашения к трудовому договору, приказа о переводе работника на другую работу № 3-к от 31 января 2020 года, занимая должность заместителя главного бухгалтера ООО «Возрождение», являясь материально-ответственным лицом, наделенным организационно-распорядительными и административно хозяйственными функциями, находясь по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, не переставая заниматься расчетом и начислением заработной платы для сотрудников ООО «Автодорога», с августа 2017 года – во исполнение условий договора аренды нежилого помещения б/н от 01 февраля 2016 года (с учетом доп.соглашения от 02 февраля 2016 года), согласно которым ООО «Автодорога» предоставляет ООО «Возрождение» во временное владение и пользование нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, д. 18 «а», для организации рабочего места руководителя и главного бухгалтера ООО «Возрождение», а ООО «Возрождение» в счёт оплаты аренды оказывает услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» с момента приёма на работу в ООО «Возрождение», помимо генерального директора, сотрудника, осуществляющего функции по ведению бухгалтерского учёта,- в период с 01 апреля 2018 года по 30 апреля 2018 года вступила в преступный сговор, направленный на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога» с Шашкиным А.В., с 28 октября 2009 года на основании трудового договора без номера от 28 октября 2009 года, приказа о приёме работника на работу № 276-к от 27 октября 2009 года, занимающим должность водителя в структурном подразделении ОГМ (отдел главного механика) ООО «Автодорога», ИНН №, который достоверно зная о том, что Филатова Л.В. выполняет функции по расчёту и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», и, используя своё служебное положение, может произвести необоснованно завышенные начисления денежных средств ему в качестве оплаты труда, как сотруднику ООО «Автодорога», дал своё согласие Филатовой Л.В. на использование своего расчётного счёта, на который ему от работодателя – ООО «Автодорога» поступали начисления оплаты труда, для начисления Филатовой Л.В. необоснованных выплат денежных средств, с целью систематического хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путем обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н.

Во исполнение задуманного Филатова Л.В., осуществляя свою трудовую деятельность по 15 июля 2020 года, действуя согласно отведенной ей роли, используя компьютер с неустановленными маркировочными обозначениями, принадлежащий ООО «Автодорога», умышленно, из корыстных побуждений, при расчёте в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», производящим автоматический расчёт итоговой суммы заработной платы, которая в указанном программном обеспечении не подлежит изменению, Шашкину А.В. как сотруднику ООО «Автодорога», осуществляла необоснованное завышение сумм денежных средств, подлежащих начислению - премиальных выплат и коэффициента трудового участия, что приводило к увеличению итоговой суммы. Затем Филатова Л.В., продолжая выполнять свою роль, используя служебное положение, производила сохранение в программном обеспечении «Microsoft Excel» созданного ею электронного файла расчетного документа на производство выплат, содержащего необоснованно завышенные начисления заработной платы Шашкина А.В., используя программное обеспечение «Microsoft Excel» производила редактирование файла расчетного документа на производство выплат, путем внесения в него достоверных сведений о суммах денежных средств, подлежащих начислению Шашкину А.В. как премиальных выплат и коэффициента трудового участия, не изменяя размер итоговой суммы, который ею был завышен, после чего передавала распечатанный ею расчетный документ на производство выплат, содержащий в строке «итого» сведения о необоснованно завышенной заработной плате Шашкина А.В., на утверждение генеральному директору ООО «Автодорога» Н., тем самым обманывая ее, не осведомленную о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Шашкина А.В.

Затем Филатова Л.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, передавала Н., не осведомленной о совместных преступных намерениях Филатовой Л.В. и Шашкина А.В., и действующей на основании просьбы генерального директора ООО «Автодорога» Н., хранящийся на сетевом диске ООО «Автодорога» расчетный документ на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными, а Н., получив от Филатовой Л.В. файл расчетного документа на производство выплат, в котором информация о суммах начислений и фамилиях сотрудников была закодирована, просмотру была доступна только итоговая сумма, осуществляла только сверку итоговых сумм в подготовленных Филатовой Л.В. документах с искаженными данными: расчетном документе на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» на документальном носителе и электронном виде, после чего, используя предоставленную Н. для этих целей электронно-цифровую подпись, осуществляла отправку в ПАО «Сбербанк» созданного Филатовой Л.В. электронного файла расчетного документа на производство выплат - заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», с искаженными данными.

В результате совместных умышленных преступных действий Шашкина А.В. и Филатовой Л.В., направленных на систематическое хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Автодорога», путём обмана генерального директора ООО «Автодорога» Н., группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения Филатовой Л.В., в особо крупном размере, за период времени с 01 апреля 2018 года по 15 июля 2020 года ООО «Автодорога» необоснованно была осуществлена выплата свыше положенной заработной платы Шашкину А.В. денежных средств, а именно:

- не позднее 18 апреля 2018 года, за март 2018 года – 20 009 рублей 24 копейки;

- не позднее 22 мая 2018 года, за апрель 2018 года – 25 401 рубль 66 копеек;

- не позднее 19 июня 2018 года, за май 2018 года – 31 484 рубля 35 копеек;

- не позднее 13 июля 2018 года, за июнь 2018 года – 30 216 рублей 42 копейки;

- не позднее 17 августа 2018 года, за июль 2018 года – 46 699 рублей 19 копеек;

- не позднее 14 сентября 2018 года, за август 2018 года – 109 619 рублей 76 копеек;

- не позднее 16 октября 2018 года, за сентябрь 2018 года – 104 180 рублей 20 копеек;

- не позднее 16 ноября 2018 года, за октябрь 2018 года - 7165 рублей 88 копеек;

- не позднее 17 декабря 2018 года, за ноябрь 2018 года – 25 325 рублей 85 копеек;

- не позднее 16 января 2019 года, за декабрь 2018 года – 17 399 рублей 48 копеек;

- не позднее 14 февраля 2019 года, за январь 2019 года – 60 197 рублей 80 копеек;

- не позднее 15 марта 2019 года, за февраль 2019 года – 41 262 рубля 32 копейки;

- не позднее 16 апреля 2019 года, за март 2019 года – 40 018 рублей 60 копеек;

- не позднее 22 мая 2019 года, за апрель 2019 года – 39 838 рублей 98 копеек;

- не позднее 19 июня 2019 года, за май 2019 года – 99 780 рублей 33 копейки;

- не позднее 17 июля 2019 года, за июнь 2019 года – 169 554 рубля 87 копеек;

- не позднее 14 августа 2019 года, за июль 2019 года – 173 157 рублей 76 копеек;

- не позднее 16 сентября 2019 года, за август 2019 года – 166 697 рублей 23 копейки;

- не позднее 15 октября 2019 года, за сентябрь 2019 года – 161 339 рублей 67 копеек;

- не позднее 15 ноября 2019 года, за октябрь 2019 года – 182 324 рубля 55 копеек;

- не позднее 16 декабря 2019 года, за ноябрь 2019 года – 188 949 рублей 83 копейки;

- не позднее 15 января 2020 года, за декабрь 2019 года – 198 524 рубля 13 копеек;

- не позднее 14 февраля 2020 года, за январь 2020 года – 200 127 рублей 54 копейки;

- не позднее 17 марта 2020 года, за февраль 2020 года – 200 018 рублей 79 копеек;

- не позднее 15 апреля 2020 года, за март 2020 года – 178 074 рубля 39 копеек;

- не позднее 15 мая 2020 года, за апрель 2020 года – 79 857 рублей 96 копеек;

- не позднее 16 июня 2020 года, за май 2020 года – 173817 рублей 98 копеек, а всего в общей сумме 2770862 рублей 72 коп., которые были перечислены с расчетного счета №, открытого на ООО «Автодорога» 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении №8624/500 ПАО Сбербанк» по адресу: г. Пенза, ул. Суворова, д.81 на лицевой счёт №, открытый на имя физического лица – Шашкина Александра Владимировича 18 июня 2012 года в Пензенском отделении №8624/03 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пенза ул. Пушкина, д.15, которыми Филюнин Н.В. и Шашкин А.В. распорядились по своему усмотрению, разделив их, причинив ООО «Автодорога» ущерб в особо крупном размере.

В судебном заседании подсудимые Филатова Л.В. и Филюнин Н.В. вину не признали.

Подсудимая Филатова Л.В. суду показала, что по адресу: г.Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А она совместно с бухгалтерами ООО «Автодорога» занимала один кабинет и осуществляла свою деятельность в качестве главного бухгалтера ООО «Возрождение» с 01 августа 2017 года. На самом деле здание занимало порядка 11 организаций, юридически зарегистрированных по разным адресам, но фактически все руководимые Н., которая лично решала вопрос о размере премий и определяла размер КТУ – исключительно «по любви». В. был директором только номинальным. Н. сама устанавливала КТУ, реестры по заработной плате, которые она готовила для ООО «Возрождение», а Почивалова или Н., - для ООО «Автодорога» были абсолютно прозрачны и очевидны для Н.. Обмануть ее было нельзя. Для оплаты труда работников, которые не были трудоустроены официально, Н. велась отдельная касса, в которую и она (Филатова Л.В.), и другие приближенные к руководителю работники должны были вносить деньги в размере выплаченного им по указанию Н. КТУ. Деньги после получения заработной платы передавали Н. наличными, и они зачастую не приходовались. Речь идет о суммах от 5 до 500 тысяч ежемесячно. Полагает, что в июле 2020 года существование этой кассы стало очевидным. Н. предложила ей перепроверить зарплатные документы ООО «Автодорога», но она отказалась. 15 июля 2020 года под давлением со стороны Н. и юриста Р. ей пришлось написать объяснительную о том, что она, якобы, похищала деньги при начислении заработной платы. Также в счет возмещения ущерба ее супруг передал ООО «Автодорога» принадлежащую ему машину. В дальнейшем она платить отказалась, т.к. ни в чем не виновата. Предполагает, что Блажко И.И., Вострокнутов М.А., Шашкин А.В. и Шацков С.В. также отдавали часть своей зарплаты Н., и в дальнейшем по ее указанию ее (Филатову Л.В.) оговорили. Также ей известно, что все документы, которые были направлены по запросу органа следствия и представлены для производства бухгалтерских экспертиз, - поддельны. Также может утверждать, что между ООО «Возрождение» и ООО «Автодорога» никогда не было заключено никаких договоров аренды; приказы о премировании в ООО «Возрождение» В. не издавались, - все было подделано для следствия.

В судебном заседании подсудимые Блажко И.И., Вострокнутов М.А., Шашкин А.В., Шацков С.В. вину признали в полном объеме, полностью согласились с обстоятельствами, изложенными в обвинительном заключении; от дачи показаний отказались, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ, просили огласить показания, данные в ходе предварительного расследования. Подсудимый Филюнин Н.А., не признав вину, также от дачи показаний отказался.

Из показаний Блажко И.И., данных в качестве подозреваемой 15.02.2021 года (т.7 л.д.119-126), обвиняемой 16.07.2021 года (т.10 л.д. 118-121), 13.08.2021 года (т.10 л.д. 125-126), оглашенных в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ, следует, что в трудовых отношениях с ООО «Автодорога» она состоит с 02 апреля 2010 года на основании трудового договора №13/1 от указанной даты, которым была принята администратором пункта комплексного сервисного обслуживания; с 2018 года работает старшим диспетчером. Оплата ее труда складывается из фиксированного аванса 2000 рублей, который выплачивается 29-го числа, из оклада в размере 15000 рублей, премии, которая равна окладу, а также коэффициента трудового участия (КТУ), размер которого ежемесячно определяла директор Н., и который варьировался от 10 до 30 тысяч рублей. Заработная плата начислялась на зарплатный лицевой счет, открытый в Сбербанке. В 2016 году она приняла решение уйти на пенсию, и по решению работодателя ей стали платить повышенную премию, чтобы она смогла накопить. С октября 2016 года по декабрь 2016 года она получала материальную помощь по 180000 рублей, с января по март 2017 года – по 170000 рублей. С момента трудоустройства она познакомилась с Филатовой Л.В., которая занималась расчетом и начислением заработной платы. За апрель 2017 года ей было излишне начислено примерно 150000 рублей, и за разъяснением она обратилась к Филатовой Л.В.. Та в разговоре, который состоялся между ними в бухгалтерии ООО «Автодорога» по адресу: г. Пенза, 40 лет Октября, 18А, когда они были один на один, пояснила, что она намеренно, без ведома руководства, произвела завышение суммы заработной платы, продолжа начислять повышенную премию, предложила обналичить деньги, половину суммы передать ей, и впредь ежемесячно действовать по такой же схеме. Филатова Л.В. заверила ее, что об их действиях никто не догадается, т.к. начислением заработной платы занимается только она, и руководство ей доверяет и не контролирует. На предложение Филатовой Л.В. она согласилась, т.к. нуждалась в денежных средствах в связи с пожаром, который уничтожил дом ее дочери. Действуя по предложенной Филатовой Л.В. схеме, в период с апреля 2017 года по май 2020 года она при поступлении завышенной заработной платы обналичивала ее и 50% заработной платы передавала Филатовой Л.В.. Необходимую сумму ей озвучивала Филатова Л.В. накануне поступления денежных средств. Обязательным требованием последней было, чтобы денежные средства передавались наличными; никакими документами передача денежных средств не оформлялась, происходила в ее (Блажко И.И.) рабочем кабинете в отсутствие посторонних. Она периодически предлагала Филатовой Л.В. прекратить указанные действия, но Филатова Л.В. говорила, что они заслуживают такой зарплаты. 15 июля 2020 года руководитель ООО «Автодорога» Н. пригласила ее в свой кабинет, сообщила, что ей установлен факт хищения денежных средств и предложила написать письменное объяснение по этому поводу. Также ей был предоставлен расчет, согласно которому общая сумма похищенных денежных средств за период с 2017 по 2020 год составила 7018956, 76 руб., с которым она согласна. Аналогичную сумму установила бухгалтерская экспертиза. 50% от этой суммы она передала Филатовой Л.В.. 22 июля 2020 года с ООО «Автодорога» ей было заключено соглашение о возмещении ущерба, согласно которому из ее заработной платы вычитают 30%, т.е. 13500 рублей, также она передала в собственность ООО «Автодорога» свой автомобиль «Рено» стоимостью 700000 рублей. 15 июля 2020 года от Н. и Р. ей стало известно, что по аналогичной с ней схеме завышала заработную плату сотрудникам Вострокнутову, Шашкину, Шацкову и Филюнину. Она разговаривала по этому поводу с Филюниным Н.В., который являлся ее водителем, который подтвердил факт хищения по договоренности с Филатовой Л.В., но пояснил, что признавать это не будет, а будет настаивать на том, что думал, что ему просто повысили заработную плату. Филатова Л.В. в разговоре настаивала, что она заслужила завышенную заработную плату, и предлагала ей не признаваться в том, что она (Блажко И.И.) передавала ей деньги наличными. В дальнейшем, в конце июля 2020 года Вострокнутов, Шашкин и Шацков в разговоре подтвердили, что в различные периоды времени им на счета зарплатных карт поступила завышенная заработная плата, после чего от Филатовой Л.В. они получили предложение похищать денежные средства ООО «Автодорога», и половину от завышенной суммы наличными передавать ей. При этом никто из них не был осведомлен об аналогичной договоренности Филатовой Л.В. с другими сотрудниками.

В заявлении о явке с повинной от 15.02.2021 года, исполненном собственноручно, Блажко И.И. указала, что ей с апреля 2017 года по май 2020 года были получены излишне денежные средства в сумме 7000000 рублей, из которых 3500000 рублей были переданы бухгалтеру Филатовой Л.В.. В произошедшем раскаивается; обязуется возместить ущерб (т.7 л.д.116).

Из показаний Вострокнутова М.А., данных в качестве подозреваемого 15.02.2021 года (т.7 л.д.133-140), обвиняемого 16.07.2021 года (т.10 л.д.133-136), оглашенных в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ, следует, что в трудовых отношениях с ООО «Автодорога» он состоит с 27 апреля 2006 года, а с 2014 года занимает должность инженера по охране труда. Его заработная плата состоит из оклада в сумме 20000 рублей, премии в такой же сумме и КТУ, который определяет Н. лично и варьируется от 10 до 30 тысяч рублей. Филатова Л.В. в ООО «Автодорога» занималась расчетом и начислением заработной платы. В первых числах октября 2018 года Филатова Л.В. обратилась к нему с просьбой о личной встрече. Они встретились на территории ООО «Автодорога», где Филатова Л.В. предложила совместно совершать следующие действия: она будет производить необоснованное завышение его заработной платы, а он 50 % от этой суммы будет передавать ей наличными. Имея обязательства по займам, он согласился на предложение Филатовой Л.В.. За сентябрь 2018 года на зарплатную карту поступила сумма, превышающая его обычную заработную плату примерно на 40000 рублей. Половину от этой суммы он обналичил, созвонился с Филатовой Л.В., с которой встретился на улице на территории организации и передал ей деньги. По данной схеме они действовали с октября 2018 года по май 2020 года. Сумма завышений составляла от 18 до 200 тысяч рублей. Филатова Л.В. заранее сообщала ему эту сумму, он передавал деньги на следующий день после получения заработной платы на территории ООО «Автодорога». 15 июля 2020 года примерно в 16 часов ему пришло сообщение от Филатовой Л.В. «нас всех раскрыли». Он не понял, о ком она пишет. Узнал, что Н. узнала о фактах хищений. Последняя 15 июля 2020 года примерно в 18 часов пригласила его в свой кабинет, предложила дать письменное объяснение по этому поводу. Согласно представленному расчету, с которым он был согласен, общая сумма похищенных денежных средств составила 2810227,18 рублей, из которых половину он отдал Филатовой Л.В. В ходе дачи объяснений от Н. он узнал, что по аналогичной с ним схеме Филатова Л.В. завышала зарплату Блажко И.И., Шашкину, Шацкову и Филюнину. В дальнейшем Филатова Л.В. приезжала к нему с мужем, просила изменить показания в той части, что половину денег он отдавал ей, советовала сказать, что он заблуждался, думая, что заработную плату повысили. В январе 2021 года в телефонном разговоре с аналогичной просьбой к нему обратилась Б. – жена Филюнина Н.В., но он не согласился. После 15 июля 2020 года в разговоре Блажко И., Шашкин, Шацков и Филюнин подтвердили, что похищали денежные средства совместно с Филатовой Л., однако Филюнин Н. говорил, что будет отрицать это. Никто из них не знал о причастности друг друга к хищению.

В заявлении о явке с повинной от 15.02.2021 года Вострокнутов М.А. указал, что в сентябре 2018 года к нему подошла бухгалтер Филатова Л.В. и предложила, что при зачислении заработной платы она будет завышать ее сумму, а разницу будут делить пополам (т.7 л.д.130).

Из показаний Шацкова С.В., данных в качестве подозреваемого 15.02.2021 года и обвиняемого 16.07.2021 года (т.7 л.д.161-167, т.10 л.д.160-163), оглашенных в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ, следует, что в трудовых отношениях с ООО «Автодорога» он состоит с 13 марта 2009 года, куда был принят рабочим, в тот же год переведен на должность мастера автомобильных дорог, в 2014 году – прорабом, в апреле 2020 года – заместителем главного инженера по производству. Заработная плата состоит из оклада в 40000 рублей, премии в таком же размере, а также КТУ, который ежемесячно определялся Н. и зависел от показателей трудового участия. Зарплата начислялась на счет, открытый в Сбербанке. В июле 2018 года на счет поступила сумма, которая была несколько выше обычной, примерно на 17000 рублей, и за разъяснениями он обратился в бухгалтерию к Филатовой Л.В., которая в ООО «Автодорога» занималась расчетом и начислением заработной платы. Та предложила встретиться лично, которая произошла на территории ООО «Автодорога» по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, где Филатова Л.В. пояснила, что она намеренно, в тайне от руководства и кого-либо произвела завышение заработной платы, подлежащей выплате, предложила похитить эту сумму и поделить пополам. Также предложила действовать по этой схеме и далее, заверив, что руководство ни о чем не догадается, т.к. доверяет ей. На предложение Филатовой Л. он согласился. Каждый месяц она сообщала ему размер завышенной суммы, которая варьировалась от 17 до 200 тысяч рублей. Причитающиеся ей 50% от этой суммы он передавал Филатовой Л.В. по ее просьбе только наличными либо по месту работы, либо возле дома Филатовой Л.В. по адресу: <адрес>, либо Филатова Л.В. приезжала с мужем к его дому по адресу: <адрес>. При передаче денег никто, кроме как в некоторых случаях – мужа Филатовой Л., - не присутствовал. Каким образом Филатова Л. тайно от руководства производила необоснованные начисления, - ему не известно. 15 июля 2020 года Н. пояснила, что ей установлен факт хищения. Он отрицать ничего не стал, написал объяснительную. Он согласен с результатами бухгалтерской экспертизы о сумме похищенных им с Филатовой Л.В. денежных средств – 3562941, 13 руб., из которых половина досталась ему, и он возместил эту половину в кассу ООО «Автодорога» 15 и 17 июля 2020 года. Также от Н. ему стало известно, что по аналогичной схеме Филатова Л.В. похищала денежные средства совместно с сотрудниками Блажко И., Шашкиным А., Вострокнутовым М., Филюниным Н. В дальнейшем в разговоре Шашкин А. и Вострокнутов М. это подтвердили, а с Блажко И. и Филюниным Н. он это не обсуждал.

В заявлении от 15.02.2021 года, исполненном собственноручно, Шацков С.В. указал, что в июле 2018 года согласился на предложение Филатовой Л.В. похитить обманным путем денежные средства ООО «Автодорога». В дальнейшем Филатова Л.В. ежемесячно завышала его заработную плату, которая перечислялась ему на карту, а он ежемесячно, наличными деньгами передавал ей примерно половину от излишне начисленных денег. Таким образом, с июля 2018 года по июль 2020 года он получил от Филатовой Л.В. 3551423, 13 руб. В настоящее время причиненный ущерб он полностью возместил (т.7 л.д.158).

Из показаний Шашкина А.В., данных в качестве подозреваемого 15.02.2021 года (т.7 л.д.174-181), обвиняемого 16.07.2021 года (т.10 л.д.173-176), оглашенных в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ, следует, что с 28 октября 2009 года работает в ООО «Автодорога» водителем. Оплата труда проводилась 2 раза в месяц – стабильный аванс 2000 рублей 29-го числа, и 14-го числа - заработная плата. С 2018 года оплата его труда была повременно-премиальной с часовой тарифной ставкой 80, 88, в среднем варьировалась от 20 до 70 тысяч рублей, перечислялась на лицевой счет в Сбербанк. За март 2018 года ему была перечислена заработная плата примерно на 20000 рублей выше. Он позвонил Филатовой Л., предполагая, что произошла какая-то ошибка, та предложила встретиться. При встрече на территории организации на улице Филатова Л.В. пояснила, что намеренно, тайно от руководства завысила ему зарплату, предложила похитить сумму завышения, поделить пополам и в дальнейшем поступать так ежемесячно, на что он согласился. Каждый месяц Филатова Л.В. в телефонном разговоре или в переписке заранее называла ему необоснованно начисленную сумму, половину от которой исключительно наличными он передавал ей. Передача денежных средств по договоренности с Филатовой Л.В. происходила на следующий день после начисления заработной платы либо возле входа в ООО «Автодорога», либо возле магазина «Пятерочка» недалеко от работы; либо он привозил ей денежные средства по месту жительства на <адрес>, либо передавал их мужу Филатовой Л. – В. возле подъезда их дома, возле ТЦ «Слава». У него сложилось впечатление, что Ф. знал о действиях супруги по незаконному завышению заработной платы. Со слов Филатовой Л. ему стало известно, что завышение начислений производилось за счет завышения коэффициента трудового участия. 15 июля 2020 года Н. пояснила о своей осведомленности о хищении. Он написал объяснительную. Также ему был представлен расчет, согласно которому они похитили с Филатовой Л. на двоих 2771044, 95 руб., из которых 1385522, 48 руб. были похищены им. 16 и 18 июля 2020 года он вернул эту сумму в кассу ООО «Автодорога». Он предложил Филатовой Л.В. тоже отдать деньги, чтобы передать их Н., но та отказалась. От Н. ему также стало известно, что аналогичным образом Филатова Л. завышала зарплату сотрудникам Шацкову, Вострокнутову, Филюнину, Блажко. Ему об этом было неизвестно. Шацков в дальнейшем подтвердил эту информацию, с остальными он на эту тему не беседовал. Осенью 2020 года к нему приезжала Филатова Л. с мужем, просили изменить показания в той части, что деньги они с Филатовой Л. делили, но он отказался.

В заявлении, исполненном собственноручно, Шашкин А.В. указал, что в период с марта 2018 года по май 2020 года, работая водителем в ООО «Автодорога», вместе с бухгалтером Филатовой Л.В. ежемесячно похищал денежные средства, после того, как Филатова Л.В. переводила деньги на его банковскую карту денежные средства в размере от 8 до 200 тысяч рублей, половину этих денег он оставлял себе, половину отдавал Филатовой Л.В. Всего было похищено около 2800000 рублей (т.7 л.д. 171).

Из показаний Филюнина Н.В., данных в качестве подозреваемого 18.03.2021 года (т.7 л.д.146-149), оглашенных в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ, следует, что в ООО «Автодорога» он работал водителем примерно с 2013 года по июль 2020 года. Каждый год трудовой договор перезаключался. Последний был заключен 04 февраля 2019 года. Ему была установлена повременная премиальная система оплаты труда с часовой тарифной ставкой 62,50 рублей. Заработная плата выдавалась 2 раза в месяц как наличными в кассе, так и путем перевода на банковский счет. График работы на самом деле был не нормирован; указать размеры составляющих заработной платы он не может, т.к. не знает. Денежные средства он не похищал, с Филатовой Л.В. не рабочих отношений не поддерживал. 15 июля 2020 года Н. и юрист Р. заявили, что он причинил ущерб ООО «Автодорога», получая завышенную заработную плату и делясь ей с Филатовой Л. Он пояснил, что не делал этого, а если заработная плата была завышена, он готов отработать. Но Н. и Р. в требовательной форме, напомнив о детях, потребовали от него написать объяснительную о том, что он похищал деньги вместе с Филатовой Л.В., а также его жену Б. - подписать договор купли –продажи принадлежащего ей автомобиля «Фольксваген-поло» за 460000 рублей в пользу ООО «Автодорога» в счет возмещения ущерба, соответственно, без получения оплаты. В дальнейшем в суде супруга оспорить эту сделку не смогла.

Вина подсудимых в совершении инкриминируемых действий подтверждается также следующими доказательствами.

Так, представитель потерпевших ООО «Возрождение» и ООО «Автодорога» Р., суду показал, что на основании гражданско-правовых договоров оказывает юридические услуги данным организациям. 15 июля 2020 года от директора ООО «Возрождение» В. к нему поступила информация о необходимости проведения проверки в отношении бухгалтера Филатовой Л.В. по факту необоснованного завышения ей заработной платы себе – как сотруднику ООО «Возрождение», а также сотрудникам ООО «Автодорога», расчетом и начислением заработной платы для которых также занималась Филатова Л.В. Это была исключительно ее обязанность; более никто из бухгалтеров доступа к программе по расчету заработной платы не имел, и компьютер, и ноутбук Филатовой Л.В. были запоролены. В ходе проверки, которую проводили он и главный бухгалтер ООО «Автодорога» П., информация о хищении подтвердилась. В беседе в июле 2020 года не отрицала это и Филатова Л.В., и Филюнин Н.В., но потом они изменили свою позицию. Потерпевшие организации согласны с размером ущерба, установленным заключениями бухгалтерских экспертиз и указанным в обвинительном заключении. Настаивают на строгом наказании для Филатовой Л.В. и Филюнина Н.В., к которым заявлены исковые требования о возмещении ущерба, остальных подсудимых просят строго не наказывать.

Свидетель В. суду показал, что в период с 2016 по 2022 год он занимал должность генерального директора ООО «Возрождение», где в период с 2017 года по 2020 год Филатова Л.В. занимала должности главного бухгалтера, затем заместителя главного бухгалтера. В ее обязанности входили ведение бухгалтерского учета, а также расчет и начисление заработной платы сотрудникам ООО «Возрождение», коих было от 11 до 40 человек в штате, и сотрудникам ООО «Автодорога», штат которых составлял около 300 человек. Офис ООО «Возрождение» находился в здании по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, помещение они арендовали у ООО «Автодорога», сначала платили арендную плату, а после трудоустройства Филатовой Л.В. в счет оплаты аренды Филатова Л.В. оказывала бухгалтерские услуги ООО «Автодорога» по начислению заработной платы. У Филатовой Л.В. был рабочий ноутбук, которым пользовалась только она, как и программой по расчету заработной платы. Как пользоваться компьютерными программами, - ему неизвестно, он далек от этого. Он проверял только табели учета рабочего времени, которые составляла и подписывала Филатова Л.В., и списки для оплаты заработной платы, которые они корректировали в зависимости от трудовой занятости сотрудников, т.е. он премировал их и определял коэффициент трудового участия (КТУ). Премировались ежемесячно все сотрудники, а вот КТУ получали не все. Приказы о премировании подписывал он. В его отсутствие обязанности генерального директора ООО «Возрождение» исполняла Филатова Л.В., и, соответственно, она же подписывала документы. Больше никто таких полномочий не имел. Если же Филатова Л.В. находилась в очередном отпуске, расчетом заработной платы все равно занималась только она, выходя для этого на свое рабочее место. Заработная плата перечислялась исключительно на банковские карты Сбербанка. Проверял ли кто-то правильность начисления заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога», - ему неизвестно. Он лично Филатовой Л. полностью доверял. В 2020 году Н., у которой находился ключ от электронной подписи, и она направляла в банк документы для выплаты заработной платы для сотрудников ООО «Автодорога», заметила какие-то несоответствия, и он поручил юристу Р. и главному бухгалтеру ООО «Автодорога» П. проверить правильность начисления заработной платы в ООО «Возрождение» тоже. После проведенной проверки было установлено, что Филатова Л.В. завышала себе излишне заработную плату каждый месяц от 5 до 65 тысяч рублей, и всего необоснованно завысила заработную плату примерно на 700000 рублей, - за какой период, - затрудняется ответить. Он не беседовал с Филатовой Л.В. по поводу случившегося, просто подписал ее заявление об увольнении, затем она ушла на больничный, после которого уволилась. При увольнении в счет возмещения причиненного ущерба с нее было удержано порядка 200 тысяч рублей, что было в дальнейшем признано незаконным предписанием ГИТ; ущерб она до настоящего времени не возместила. На момент увольнения Филатова Л.В. занимала должность заместителя главного бухгалтера, а главным бухгалтером был он сам; после увольнения обязанности Филатовой Л. стала выполнять П.. Получала ли Филатова Л.В. какие-то дополнительные денежные средства за ведение бухгалтерского учета в ООО «Автодорога», - ему неизвестно, он ее обязал оказывать эти услуги в счет оплаты по договору аренды с ООО «Автодорога», при этом она свое рабочее место не меняла. По общему правилу размер премии был равен окладу, однако иногда, по личному усмотрению, он мог премировать Филатову Л.В. в большем размере. Также Филатова Л. могла получить зарплату меньшую, чем предусмотрено договором, например, когда отпрашивалась с работы. Случаев снятия денежных средств с расчетного счета организации по чековой книжке под отчет без их фактического получения, - в организации не было. О наличии какой-то неприязни между Н. и Филатовой Л.В., позволившей бы предположить оговор Филатовой Л.В., - ему неизвестно.

Свидетель Ж. (системный администратор ООО «Автодорога») суду показал, что по просьбе Филатовой Л.В. устанавливал в ее компьютер, представленный ей организацией ООО «Автодорога» специализированную программу для начисления заработной платы «Заработная плата и доходы». Вход в данную программу можно защитить паролем. Более он никому подобную программу не устанавливал. Свидетели Ч. (главный специалист по финансам ООО «Автодорога»), С. (главный бухгалтер ООО «Автодорога»), Д. и В. (бухгалтера ООО «Автодорога») дали суду аналогичные показания о том, что расчетом и начислением заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» как до 2017 года, так и после своего увольнения в 2017 году занималась только Филатова Л.В., чье рабочее место всегда находилось там же, где его занимали сотрудники ООО «Автодорога» - по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А. О том, что Филатова Л.В. начисляла завышенную заработную плату пятерым сотрудникам ООО «Автодорога», - им стало известно от руководства. Кроме Филатовой Л.В., никто не имел доступа к программе «Заработная плата и доходы». Свидетели Д. и В. также пояснили, что Филатова Л.В. при них призналась в хищении денежных средств, пояснив, что они были необходимы ей для лечения супруга, который болен онкологическим заболеванием.

Свидетели П. (генеральный директор ООО «Возрождение» и главный бухгалтер ООО «Автодорога» ИНН №), Н. (генеральный директор ООО «Автодорога» ИНН № и ООО «Автодорога» ИНН №), Н. (заместитель генерального директора по экономике ООО «Автодорога» ИНН №) дали суду аналогичные показания о том, что в июле 2020 года стало известно о том, что Филатова Л.В. совместно с сотрудниками ООО «Автодорога» Блажко И.И., Вострокнутовым М.А., Филюниным Н.В., Шацковым С.В., Шашкиным А.В. похищала денежные средства путем завышения начисленной заработной платы этим сотрудникам, а также завышала заработную плату себе в ООО «Возрождение». Филатова Л.В. сама пояснила используемый ею алгоритм действий при совершении хищения денежных средств: при формировании реестра начисления заработной платы в программном обеспечении «Заработная плата и доходы», она производила завышение заработной платы, подлежащей начислению и как следствие, влекущее изменение – увеличение итоговой суммы. После чего она производила выгрузку электронного файла реестра начисления заработной платы в программное обеспечение «Excel», установленное на используемом ею ноутбуке, затем редактировала указанный документ, изменяя размер начисления заработной платы на верную, при этом, не изменяя итоговую сумму, которая была завышена. После чего она относила указанный распечатанный документ на изучение и утверждение Н. или В., если речь шла об ООО «Возрождение», которые, предполагая, что расчет итоговой суммы был произведен программным обеспечением «Заработная плата и доходы», которое расчет производит автоматически и ошибка исключена, не производили сверку правильности начисления итоговой суммы, а проверяли только правильность начисления сумм применительно к каждому сотруднику. После этого Филатова Л.В. передавала Н. реестр на бумажном носителе, утвержденный и подписанный руководителями, а Н. загружала файл, ранее сохраненный Филатовой Л.В. на диске «Д» используемого ею ноутбука, в папке «Банк», а именно: реестр начисления заработной платы с искаженными данными. В дальнейшем Филатова Л.В. начала отрицать свою вину.

В заявлении от 14.09.2020 года генеральный директор ООО «Возрождение» В. просит привлечь к уголовной ответственности Филатову Л.В., которая в период времени с 01 августа 2017 года по 31 июля 2020 года, работая по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября,18А в должности главного бухгалтера ООО «Возрождение» и заместителя главного бухгалтера, путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищение денежных средств на общую сумму более 635 тысяч рублей (т.1 л.д.3).

В заявлении от 06.10.2020 года генеральный директор ООО «Автодорога» Н. просит привлечь к уголовной ответственности Филатову Л.В., которая в период времени с 01 апреля 2017 года по 31 июля 2020 года, работая по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А в должности главного бухгалтера ООО «Возрождение», оказывая по договору услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» совершила хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств на общую сумму более 18 млн. рублей, принадлежащих ООО «Автодорога» (т.2 л.д.123).

Из протоколов осмотра места происшествия от 14.09.2020 года (т.1 л.д.6-239) и 12.10.2020 года (т.2 л.д.29-32), 27.10.2020 (т.2 л.д.45-48) следует, что при осмотре кабинета б/н, расположенного на 3 этаже здания по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А осмотрены и изъяты: 2 сшивки расчетных ведомостей ООО «Возрождение» - каждая на 35 листах, сшивка устав, кадровые документы, реестры о зачислении денежных средств на счета ПАО «Сбербанк» на 160 листах с указанием счетов работников ООО «Возрождение», в т.ч. номера счета Филатовой Л.В. №, ноутбук «Асеr», два диска с надписью «ООО «Возрождение», сшивка «список для зачисления денежных средств на счета зарплатных карт» на 73 листах, которые осмотрены 01 сентября 2021 года (т.9 л.д.179-207) и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т.9 л.д.208-232). Одновременно осмотрены документы ООО «Возрождение» (должностная инструкция, договор о полной материальной ответственности, приказы о премировании и реестры на выплату КТУ за период с сентября 2017 года по июль 2020 года, расчетные ведомости, табели учета рабочего времени, реестры, платежные поручения, записки-расчеты, расчеты пособия по временной нетрудоспособности, штатные расписания, карточки счета, главная книга, приказ об утверждении учетной политики, учетная политика по бухгалтерскому учету), представленные по запросу ОЭБ и ПК УМВД России по г. Пензе от 27.10.2020 года и по запросам следователя от 01.12.2020 года, 10.12.2020 года, 13.01.2021 года (т.2 л.д. 49, 50-108, т.6 л.д.158, 159-160, 163, 164, 168, 169-171, 173, 176-177). Одновременно осмотрены документы ООО «Автодорога» (заверенные копии платежных поручений, реестров, трудовых договоров, приказов о приеме на работу, списков для зачисления денежных средств на счета зарплатных карт, реестров на выплату КТУ, расчетных ведомостей за период с 2017 по 31 июля 2020 года, представленные по запросу ОЭБ и ПК УМВД России по г. Пензе от 14.01.2021 года и следователя от 05.04.2021 года (т.2 л.д.209, т.3 л.д.1-203, т.6 л.д.185, 187). Одновременно 01 сентября 2021 года осмотрена сшивка, в которую вшиты: трудовой договор № 10 от 30.04.2015, заключенный между ООО «Автодорога» и Филатовой Л.В., согласно которому последняя принята на должность старшего бухгалтера, дополнительное соглашение к трудовому договору от 29.01.2016 г., согласно которому Филатова Л.В. переведена на должность заместителя главного бухгалтера, приказ о приеме работника на работу № 172 к от 30.04.2015, о приеме Филатовой Л.В. на работу, приказ о переводе работника на другую работу № 25 к от 29.01.2016, приказ о прекращении трудового договора с работником № 146/1-к от 31.07.2017, об увольнении Филатовой Л.В., договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 30.04.2015, заключенный между ООО «Автодорога» и Филатовой Л.В., должностная инструкция бухгалтера расчетного стола (т.9 л.д.185).

Согласно протоколу осмотра предметов от 13 октября 2020 года с участием главного бухгалтера ООО «Автодорога» С. в кабинете с надписью «Бухгалтерия» по адресу: г. Пенза, ул.40 лет Октября, 18А осмотрен системный блок, где имеется каталог пользователя «Филатова ЛВ». На системном блоке имеется программа «Заработная плата и доходы» с базой данных ООО «Автодорога» Каталог «ZP 2019O», содержит данные о начислении заработной платы, - скопированы на флэш-накопитель (т.2 л.д.173-181).

Приказом № 48/1-к от 01 августа 2017 года Филатова Л.В. принята в ООО «Возрождение» на должность главного бухгалтера с окладом 30000 рублей (т.1 л.д.96).

Согласно трудовому договору №47 от 01 августа 2017 года, заключенному между ООО «Возрождение» в лице В. и Филатовой Л.В. последняя, как Работник, обязана действовать в соответствии с должностной инструкцией, заботиться о сохранности имущества предприятия, точно исполнять распоряжения руководителя (т.1 л.д.97-98).

01 августа 2017 года между ООО «Возрождение» и главным бухгалтером Филатовой Л.В. заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности (т.2 л.д.54).

Согласно дополнительному соглашению к трудовому договору от 31 января 2020 года внесены изменения в трудовой договор №47 – в части должности работника- вместо «главный бухгалтер» - «заместитель главного бухгалтера».(т.1 л.д.99)

Приказом № 11-к от 31 июля 2020 года Филатова Л.В. уволена (т.1 л.д.101).

Согласно должностной инструкции главного бухгалтера ООО «Возрождение», утвержденной В., главный бухгалтер обязана организовать работу по постановке и ведению бухгалтерского учёта ООО «Возрождение»; формировать в соответствии с законодательством о бухгалтерском учёте учётную политику ООО «Возрождение»; организовать работу по ведению регистров бухгалтерского учёта, исполнению смет расходов, учёту имущества, обязательств, основных средств, материально-производственных запасов, денежных средств, финансовых, расчётных и кредитных операций, издержек производства и обращения, продажи продукции, выполнения работ (услуг), финансовых результатов деятельности ООО «Возрождение»; контролировать порядок оформления первичных учётных документов; осуществлять приём, анализ и контроль табелей учёта рабочего времени и подготавливать их к счётной обработке; производить начисления заработных плат работникам предприятия, осуществлять контроль за расходованием фонда оплаты труда; производить начисления и перечисления страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, заработных плат рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также отчисление средств на материальное стимулирование работников предприятия; подготавливать периодическую отчётность по заработной плате в установленные сроки; обеспечивать соблюдение финансовой и кассовой дисциплины ООО «Возрождение»; принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства (т.2 л.д.50-53).

Согласно трудовому договору №13/1 от 02 апреля 2010 года (т.3 л.д.1) он заключен между ООО «Автодорога» в лице Н. и Блажко И.И., принятой администратором ПКСО; согласно дополнительному соглашению от 29 января 2016 года к трудовому договору (т.3 л.д.5) и приказу о переводе на другую работу №25-к/1 от 29.01.2016 года (т.3 л.д.6) с 01 февраля 2026 года переведена на должность старшего диспетчера с окладом 15000 рублей.

Согласно трудовому договору №39 от 04 февраля 2019 года (т.3 л.д.9-10) и приказу о приеме на работу №21-к от 04.02.2019 года (т.3 л.д.11-13) Филюнин Н.В. трудоустроен в ООО «Автодорога» ИНН № водителем с часовой тарифной ставкой 62,50 руб. согласно штатного расписания.

Согласно трудовому договору Б\Н от 27 апреля 2006 года (т.3 л.д.14-15) он заключен между ООО «Автодорога» в лице Н. и Вострокнутовым М.А., принятым начальником охраны; согласно дополнительному соглашению от 13 марта 2012 года к трудовому договору (т.3 л.д.17) и приказу о переводе на другую работу №106-к от 13.03.2012 года (т.3 л.д.22) с 13 марта 2012 года переведен на должность инженера по охране труда и технике безопасности с окладом согласно штатному расписанию.

Согласно трудовому договору Б\Н от 13 марта 2009 года (т.3 л.д.24-25) он заключен между ООО «Автодорога» в лице Н. и Шацковым С.В., принятым дорожным рабочим 3 разряда; согласно дополнительному соглашению от 19 октября 2012 года (т.3 л.д.27) и приказу о переводе на другую работу №516-к от 19 октября 2012 года (т.3 л.д.30) с 20 октября 2012 года переведен на должность прораба с окладом 20000 рублей; согласно приказу №60-к от 17 марта 2020 года переведен на должность заместителя главного инженера по производству с 01 апреля 2020 года с окладом 40000 рублей (т.3 л.д.29).

Согласно трудовому договору Б\Н от 28 октября 2009 года (т.3 л.д.32-33) он заключен между ООО «Автодорога» в лице Н. и Шашкиным А.В., принятым водителем согласно приказу №276-к от 27 октября 2009 года (т.3 л.д.36).

Согласно договору аренды от 01 февраля 2016 года, заключенному между ООО «Автодорога» (Арендодатель) в лице генерального директора Н. и ООО «Возрождение» (Арендатор) в лице генерального директора В. предметом договора, передаваемого во временное владение и пользование, является нежилое помещение, расположенное по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А для организации рабочего места руководителя и главного бухгалтера ООО «Возрождение». В счет оплаты аренды ООО «Возрождение» оказывает услуги по начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога» (т.2 л.д.145, т.6 л.д.162). Согласно дополнительному соглашению от 02 февраля 2016 года №1 к договору аренды параграф 2, определяющий порядок расчета, вступает в силу с момента приема на работу в ООО «Возрождение» помимо генерального директора, сотрудника, осуществляющего функции по ведению бухгалтерского учета (т.9 л.д.60).

Согласно заключению повторной судебной бухгалтерской экспертизы №32/2-1, 42/2-1 14 апреля 2021 года (т.5 л.д. 134-222) по данным представленных документов за период с 01.08.2017 по 31.07.2020 работнику ООО «Возрождение Филатовой Л.В. подлежало начислить заработную плату в сумме 3127555,20 руб., подлежало выплатить заработную плату (после удержания НДФЛ и стоимости питания) в сумме 2719355,20 руб.. В бухгалтерском учете ООО «Возрождение» отражены выплаты заработной платы работнику ООО «Возрождение» Филатовой Л.В. за период с 01.08.2017 по 31.07.2020 в сумме 3201 076,00 руб.

По данным представленных документов разница между суммой заработной платы, отраженной в бухгалтерском учете ООО «Возрождение» как выплаченной работнику Филатовой Л.В. за период с 01.08.2017 по 30.06.2020, и суммой заработной платы, подлежащей выплате ей за аналогичный период, составляет 643507,75 руб.

По данным представленных документов разница между выплаченной и подлежащей выплате заработной платой работнику ООО «Возрождение» Филатовой Л.В. за период с 01.08.2017 по 31.07.2020, без учета начисленной, но удержанной суммы денежных средств за июль 2020 года, составляет 643507,75 руб., из них:

- за август 2017 г. – 4 350,00 руб.

- за сентябрь 2017 г. – 4 350,00 руб.

- за октябрь 2017 г. – 4 350,00 руб.

- за ноябрь 2017 г. – 4 350,00 руб.

- за декабрь 2017 г. – 4 350,00 руб.

- за январь 2018 г. – 8 700,00 руб.

- за февраль 2018 г. – 0,00 руб.

- за март 2018 г. – 19 357,69 руб.

- за апрель 2018 г. – 10 656,00 руб.

- за май 2018 г. – 8 700,00 руб.

- за июнь 2018 г. – 0,00 руб.

- за июль 2018 г. – 27 400,00 руб.

- за август 2018 г. – 6 073,84 руб.

- за сентябрь 2018 г. – 8 700,00 руб.

- за октябрь 2018 г. – 34 800,00 руб.

- за ноябрь 2018 г. – 44 134,10 руб.

- за декабрь 2018 г. – 0,00 руб.

- за январь 2019 г. – 87 000,00 руб.

- за февраль 2019 г. – 43 500,00 руб.

- за март 2019 г. – 61 788,92 руб.

- за апрель 2019 г. – 34 618,00 руб.

- за май 2019 г. – 4 438,00 руб.

- за июнь 2019 г. – 34 662,48 руб.

- за июль 2019 г. – 9 050,00 руб.

- за август 2019 г. – минус 4 715,21 руб.

- за сентябрь 2019 г. – 21 750,00 руб.

- за октябрь 2019 г. – 17 400,00 руб.

- за ноябрь 2019 г. – 21 750,00 руб.

- за декабрь 2019 г. – 26 100,00 руб.

- за январь 2020 г. – 26 100,00 руб.

- за февраль 2020 г. – 26 100,00 руб.

- за март 2020 г. – 0,00 руб.

- за апрель 2020 г. – 22 821,85 руб.

- за май 2020 – 20 928,02 руб.

- за июнь 2020 г. – минус 55,94 руб.

разница между выплаченной и подлежащей выплате заработной платой работнику ООО «Возрождение» Филатовой Л.В. за период с 01.08.2017 по 31.07.2020, без учета заработной платы, подлежащей выплате за июль 2020 г., но с учетом удержанной суммы денежных средств в размере 161 315,10 руб., составляет 482192,65 руб.

Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы №136 от 03.06.2021 года разница между выплаченной и подлежащей к выплате заработной платы работникам ООО «Автодорога» Блажко И.И., Вострокнутову М.А., Филюнину Н.В., Шашкину А.В., Шацкову С.В. в период времени с 01.03.2017 по 31.07.2020 составила 18877948 рублей 49 копеек, в том числе: Блажко И.И. – 7018956 рублей 76 копеек; Вострокнутову М.А. – 2810228 рублей 18 копеек; Филюнину Н.В.- 2714959 рублей 70 копеек; Шашкину А.В. – 2770862 рубля 72 копейки; Шацкову С.В. – 3562941 рубль 13 копеек (т.8 л.д.138-155).

Согласно заключению почерковедческой экспертизы № 5 от 02.03.2021 года исследуемые подписи, расположенные в графах «Гл. бухгалтер»; «Ведомость составил бухгалтер»;«В.» в подшивке документов, а именно: «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 43 от 02.12.2019 на общую сумму 22 000.00, вид платежа – аванс (за декабрь 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 31 от 29.08.2019 на общую сумму 22 000.00, вид платежа – аванс (за август 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 27 от 29.07.2019 на общую сумму 22 000.00, вид платежа – аванс (за июль 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № от 29.05.2019 на общую сумму 24 000.00, вид платежа – аванс (за май 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 16 от 29.04.2019 на общую сумму 24 000.00, вид платежа – аванс (за апрель 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 13 от 29.03.2019 на общую сумму 22 000.00, вид платежа – аванс (за март 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 10 от 27.02.2019 на общую сумму 24 000.00, вид платежа – аванс (за февраль 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 5 от 29.01.2019 на общую сумму 62 000.00, вид платежа – аванс (за январь 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № от 29.12.2018 на общую сумму 70 000.00, вид платежа – аванс (за декабрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 96 от 29.11.2018 на общую сумму 70 000.00, вид платежа – аванс (за ноябрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 85 от 29.10.2018 на общую сумму 74 000.00, вид платежа – аванс (за октябрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 74 от 28.09.2018 на общую сумму 80 000.00, вид платежа – аванс (за сентябрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 64 от 29.08.2018 на общую сумму 78 000.00, вид платежа – аванс (за август 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 52 от 27.07.2018 на общую сумму 92 000.00, вид платежа – аванс (за июль 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 40 от 29.06.2018 на общую сумму 94 000.00, вид платежа – аванс (за июнь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 25 от 28.04.2018 на общую сумму 66 000.00, вид платежа – аванс (за апрель 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 16 от 29.03.2018 на общую сумму 72 000.00, вид платежа – аванс (за март 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 9 от 27.02.2018 на общую сумму 72 000.00, вид платежа – аванс (за февраль 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 4 от 29.01.2018 на общую сумму 60 000.00, вид платежа – аванс (за январь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 30 от 29.12.2017 на общую сумму 60 000.00, вид платежа – аванс (за декабрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 21 от 29.11.2017 на общую сумму 84 000.00, вид платежа – аванс (за ноябрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 9 от 27.10.2017 на общую сумму 36 000.00, вид платежа – аванс (за октябрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 1 от 29.09.2017 на общую сумму 42 000.00, вид платежа – аванс (за сентябрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 42 от 15.11.2019 на общую сумму 422 657.00, вид платежа – зарплата (за октябрь 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 33 от 16.09.2019 на общую сумму 646 521.00, вид платежа – зарплата (за август 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 30 от 15.08.2019 на общую сумму 250 775.00, вид платежа – зарплата (за июль 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 26 от 17.07.2019 на общую сумму 483 645.00, вид платежа – зарплата (за июнь 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 28 от 09.08.2019 на общую сумму 41 061.00, вид платежа – отпускные (за август 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 18 от 20.05.2019 на общую сумму 348 597.00, вид платежа – зарплата (за апрель 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 14 от 15.04.2019 на общую сумму 292 740.00, вид платежа – зарплата (за март 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 12 от 15.03.2019 на общую сумму 277 704.00, вид платежа – зарплата (за февраль 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 9 от 14.02.2019 на общую сумму 289 796.00, вид платежа – зарплата (за январь 2019 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 4 от 17.01.2019 на общую сумму 61 571.00, вид платежа – зарплата (за декабрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 103 от 17.12.2018 на общую сумму 987 893.00, вид платежа – зарплата (за ноябрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 93 от 16.11.2018 на общую сумму 1 216 601. 00, вид платежа – зарплата (за октябрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 89 от 06.11.2018 г. на общую сумму 18 902.00, вид платежа – отпускные (за ноябрь 2018 г.);«Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 80 от 16.10.2018 на общую сумму 1 341 990.00, вид платежа – зарплата (за сентябрь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 70 от 14.09.2018 на общую сумму 1 530 899.00, вид платежа – зарплата (за август 2018 г.);«Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 61 от 17.08.2018 на общую сумму 1 392 606.00, вид платежа – зарплата (за июль 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 51 от 27.07.2018 на общую сумму 69 100.00, вид платежа – отпускные (за июль 2018 г.);«Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 48 от 13.07.2018 на общую сумму 1 586 102.00, вид платежа – зарплата (за июнь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 36 от 19.06.2018 на общую сумму 1 596 171.00, вид платежа – зарплата (за май 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 30 от 22.05.2018 на общую сумму 860 957.00, вид платежа – зарплата (за апрель 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 22 от 18.04.2018 на общую сумму 803 266.00, вид платежа – зарплата (за март 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 24 от 20.04.2018 на общую сумму 100 000.00, вид платежа – зарплата (за март 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 14 от 20.03.2018 на общую сумму 770 732.00, вид платежа – зарплата (за февраль 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 7 от 15.02.2018 на общую сумму 780 408.00, вид платежа – зарплата (за январь 2018 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 3 от 17.01.2018 на общую сумму 660 306.00, вид платежа – зарплата (за декабрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 26 от 15.12.2017 на общую сумму 833 914.00, вид платежа – зарплата (за ноябрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 12 от 14.11.2017 на общую сумму 400 798.00, вид платежа – зарплата (за октябрь 2017 г.); «Список для зачисления денежных средств на счета «Зарплатных карт»» № 5 от 16.10.2017 на общую сумму 415 684.00, вид платежа – зарплата (за сентябрь 2017 г.) и представленных на экспертизу, выполнены Филатовой Людмилой Викторовной (т.6 л.д.14-28).

Согласно заключению судебно-технической экспертизы № 3369/3-1, 3370/3-1 от 22.06.2021 года - первоначальное содержание документов: оригиналов приказов о начислении премии за период с августа 2017 года по июнь 2020 года, реестров на выплату КТУ ООО «Возрождение» за период с марта 2018 года по июнь 2020 года, изменению путем допечатки какого - либо фрагмента печатного текста не подвергалось; в каждом отдельном представленном документе подпись от имени В. нанесена после выполнения печатного текста документа (т.6 л.д.48-83)..

Согласно сведений, предоставленных ПАО Сбербанк от 17 декабря 2021 года (19 том л.д.128), расчетный счет № открыт 17 ноября 2008 года в Пензенском отделении 8624/500 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Суворова, д.81) на Общество с ограниченной ответственностью «Автодорога»; расчетный счет № открыт 25 августа 2017 года в Пензенском отделении 8624/500 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Суворова, д.81) на Общество с ограниченной ответственностью «Возрождение».

Согласно сведений, предоставленных ПАО Сбербанк от 21 декабря 2021 года (т.19 л.д.130, 132) лицевой счет № открыт 18 июня 2012 года в отделении 8624/03 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Пушкина, д.15) на Блажко Ирину Ивановну; лицевой счет № открыт 18 июня 2012 года в отделении 8624/03 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Пушкина, д.15) на Вострокнутова Михаила Александровича, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; лицевой счет № открыт 05 апреля 2018 года в отделении 8624/07771 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Суворова, д.81) на Вострокнутова Михаила Александровича; лицевой счет № открыт 30 июня 2014 года в отделении 8624/03 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Пушкина, д.15) на Филюнина Николая Владимировича; лицевой счет № открыт 18 июня 2012 года в отделении 8624/03 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Пушкина, д.15) на Шацкова Сергея Владимировича, лицевой счет № открыт 18 июня 2012 года в отделении 8624/03 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Пушкина, д.15) на Шашкина Александра Владимировича; лицевой счет № открыт 18 июня 2012 года в отделении 8624/03 ПАО Сбербанк (г. Пенза, ул. Пушкина, д.15) на Филатову Людмилу Викторовну.

Исследовав и оценив в совокупности доказательства, суд считает вину Филатовой Л.В., Блажко И.И., Вострокнутова М.А., Филюнина Н.В., Шашкина А.В., Шацкова С.В. в совершении всех инкриминируемых им деяний полностью доказанной.

Действия Филатовой Л.В. суд квалифицирует:

в отношении имущества ООО «Возрождение» - по ч.3 ст.159 УК РФ - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в крупном размере (т.е. с причинением ущерба на сумму более 250000 рублей).

в отношении имущества ООО «Автодорога» - по пяти преступлениям, - в каждом случае по ч.4 ст.159 УК РФ- как мошенничество, т.е. хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере (т.е. с причинением ущерба на сумму свыше 1 млн. рублей, - согласно примечанию к 4 к ст.158 УК РФ), группой лиц по предварительному сговору, соответственно, с Блажко И.И., Вострокнутовым М.А., Филюниным Н.В., Шацковым С.В., Шашкиным А.В..

Действия Блажко И.И., Вострокнутова М.А., Филюнина Н.В., Шацкова С.В. и Шашкина А.В.- каждого – суд квалифицирует по ч.4 ст.159 УК РФ – как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору с Филатовой Л.В., в особо крупном размере.

Определяя размер похищенного, за основу суд берет заключения бухгалтерских экспертиз №32/2-1, 42/2-1 от 14 апреля 2021 года, №136 от 03 июня 2021 года, определивших размер необоснованных выплат, начисленных подсудимым по май 2020 года, т.к. в дальнейшем, после обнаружения действий подсудимых, заработная плата у них обозначена либо с минусом, либо с нулевыми показателями, т.е. как неначисленная. Оснований не доверять выводам экспертов по доводам подсудимой Филатовой Л.В. и защитников, утверждавших, что на экспертизу представлены поддельные документы, - у суда не имеется, поскольку данные доводы голословны. Причин для оговора Филатовой Л.В. и Филюнина Н.В. как со стороны свидетелей, так и со стороны подсудимых не установлено. В судебном заседании эксперты П. и В. свои выводы подтвердили, пояснив, что представленной документации им было достаточно для дачи заключений. Эксперт П. также обратила внимание на то, что экспертное заключение №32/2-1, 42/2-1 от 14 апреля 2021 года, хоть именуется повторным, фактически таковым не является, т.к. исследовался весь объем бухгалтерской документации, связанной с оплатой труда.

Умысел Филатовой Л.В. на совершение пяти преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ, был самостоятелен, т.к. с Блажко И.И., Шашкиным А.В., Шацковым С.В., Филюниным Н.В. и Вострокнутовым М.А. она договаривалась о совершении хищений отдельно, об участии друг друга в аналогичной схеме хищения они не знали.

Квалифицирующий признак использования Филатовой Л.В. своего служебного положения при хищении имущества ООО «Возрождение» нашел свое полное подтверждение, поскольку функциями по ведению бухгалтерского учета она была напрямую наделена должностной инструкцией. Нашел этот квалифицирующий признак свое подтверждение и при хищении имущества ООО «Автодорога», поскольку Филатова Л.В., занимающая с 30 апреля 2015 года должность старшего бухгалтера, а с 29 января 2016 года – заместителя главного бухгалтера ООО «Автодорога» на основании трудового договора №10, дополнительного соглашения к трудовому договору, приказов о приеме на работу № 172 к от 30.04.2015, о переводе работника на другую работу № 25 к от 29.01.2016, осуществляя полномочия по начислению заработной платы, свой функционал, связанный с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями по расчету и начислению заработной платы работникам после увольнения из ООО «Автодорога» и трудоустройства в ООО «Возрождение» фактически не утратила, оставшись на прежнем рабочем месте, выполняя те же обязанности, подчиняясь, в том числе, прежнему руководителю – Н., являющейся генеральным директором и ООО «Автодорога» ИНН №, в штате которого состояли Блажко И.И., Шашкин А.В., Шацков С.В., Филюнин Н.В. и Вострокнутов М.А., и ООО «Автодорога» ИНН №, - собственника помещения по адресу: г. Пенза, ул. 40 лет Октября, 18А, арендованного ООО «Возрождение» под рабочее место генерального директора и главного бухгалтера, при условии в договоре аренды о выполнении бухгалтером ООО «Возрождение» (в данном случае, Филатовой Л.В.) в счет арендных платежей работы по расчету и начислению заработной платы сотрудникам ООО «Автодорога». Обман, как способ хищения, выразился в предоставлении генеральным директорам В. и Н. на утверждение реестров начисления заработной платы с итоговой суммой, увеличенной в связи с умышленным завышением ей размеров премий и КТУ при формировании реестра, которые в дальнейшем, после формирования программой итоговой суммы, которые директора полагали правильной ввиду ее автоматического расчета, ей редактировались на верные, в целях сокрытия мошеннических действий. Позицию Филатовой Л.В. и Филюнина Н.В. в суде, отрицающих свою вину, суд расценивает как способ избежать уголовной ответственности за содеянное. Их показания о непричастности к совершению преступлений объективно опровергаются как изобличающими их показаниями свидетелей, подсудимых Блажко И.И., Шашкина А.В., Шацкова С.В., Вострокнутова М.А., так и заключениями бухгалтерских экспертиз о завышении размеров заработной платы, при этом в 2020 году у того же Филюнина Н.В. на суммы до 200 тысяч рублей, что не могло быть для него неочевидным.

Квалифицирующий признак хищения группой лиц по предварительному сговору нашел свое полное подтверждение в характере действий подсудимых, в показаниях Блажко И.И., Шашкина А.В., Шацкова С.В., Вострокнутова М.А., из которых следует, что хищениям в каждом случае предшествовало предложение Филатовой Л.В. об этом, на которое они соглашались, а в дальнейшем передавали ей половину из излишне начисленных денежных средств, осознавая, что обманывают своего работодателя. При этом умыслом Блажко И.И., Шашкина А.В., Шацкова С.В., Филюнина Н.В. и Вострокнутова М.А. охватывалось использование Филатовой Л.В. в сговоре с ними своего служебного положения, в силу которого она была наделена доступом к программе по расчету и начислению заработной платы, и единственная в ООО «Автодорога» выполняла эту работу. Из показаний подсудимых следует, что им даже было неизвестно, что с августа 2017 года Филатова Л.В. была официально трудоустроена в ООО «Возрождение».

При назначении наказания суд учитывает данные о личности подсудимых, характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, конкретные обстоятельства дела, смягчающие наказание обстоятельства, влияние наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Филатова Л.В. впервые привлекается к уголовной ответственности, совершила преступления, относящиеся к категории тяжких, на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12 л.д.135, 137, 139, 141, 143, 144); по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется без замечаний (т.12 л.д.147)

Обстоятельствами, смягчающими наказание Филатовой Л.В., суд признает наличие тяжких заболеваний у супруга, а также у близкого родственника, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка, действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного ООО «Автодорога», выразившиеся в передаче в собственность Общества автомашины «Тойота королла» стоимостью 800000 рублей (т.2 л.д. 128, 129). Последнее обстоятельство влечет применение ч.1 ст.62 УК РФ при назначении наказания за преступления, предусмотренные ч.4 ст.159 УК РФ.

Обстоятельств, отягчающих наказание Филатовой Л.В., судом не установлено.

Блажко И.И. совершила тяжкое преступление, впервые привлекается к уголовной ответственности; на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12 л.д.159, 161), участковым уполномоченным по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.12 л.д.164), положительно охарактеризована работодателем (т.12 л.д.165, 166, 167, 168, 171), награждена Почетной грамотой Законодательного Собрания Пензенской области (т.12 л.д.169).

Смягчающими наказание Блажко И.И. обстоятельствами, влекущими применение правил ч.1 ст.62 УК РФ, суд признает активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в подробном изложении обстоятельств его совершения и исполнении явки с повинной, способствование изобличению и уголовному преследованию соучастника, действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного преступлением, выразившиеся в частичном возмещении ущерба путем удержаний из заработной платы согласно соглашению с ООО «Автодорога» о возмещении ущерба от 22.07.2020 года, а также в передаче в собственность Общества автомашины «Рено Сандеро» стоимостью 700000 рублей (т.2 л.д.140, 141, 142). Также смягчающими наказание обстоятельствами являются признание вины, раскаяние.

Обстоятельств, отягчающих наказание Блажко И.И., судом не установлено.

Вострокнутов М.А. впервые привлекается к уголовной ответственности, совершил тяжкое преступление, на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12 л.д. 159, 161), участковым уполномоченным полиции по месту жительства характеризуется без замечаний (т.12 л.д.176), положительно – по месту работы (т.12 л.д. 177), имеет благодарственные письма Министерства строительства Пензенской области; является ветераном боевых действий на Северном Кавказе.

Смягчающими наказание Вострокнутова М.А. обстоятельствами, влекущими применение правил ч.1 ст.62 УК РФ, суд признает, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в подробном изложении обстоятельств его совершения и исполнении явки с повинной, способствование изобличению и уголовному преследованию соучастника, действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного преступлением, выразившиеся в частичном возмещении ущерба путем удержаний из заработной платы согласно соглашению с ООО «Автодорога» о возмещении ущерба от 22.07.2020 года (на декабрь 2022 года возмещено 450000 руб.) (т.2 л.д.138). Также смягчающими наказание обстоятельствами являются признание вины, раскаяние.

Обстоятельств, отягчающих наказание Вострокнутова М.А., судом не установлено.

Филюнин Н.В. совершил тяжкое преступление, впервые привлекается к уголовной ответственности, на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12 л.д.159, 161, 182), по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно (т.12 л.д.185), имеет благодарность Законодательного Собрания Пензенской области.

Обстоятельством, влекущим применение ч.1 ст.62 УК РФ, смягчающим наказание Филюнина Н.В., суд признает производство действий, направленных на заглаживание вреда, причиненного ООО «Автодорога», выразившихся в передаче в собственность Общества автомашины «Фоксваген поло» стоимостью 460000 рублей. (т.2 л.д.133,134). Также смягчающим обстоятельством является наличие малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Филюнина Н.В., судом не установлено.

Шацков С.В. впервые привлекается к уголовной ответственности, совершил тяжкое преступление, по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется без замечаний (т.12 л.д.193), положительно охарактеризован работодателем (т.12 л.д.197) неоднократно поощрялся благодарственными письмами и грамотами; также имеет грамоты министерства строительства, транспорта и дорожного хозяйства Пензенской области, Главы г. Пензы, Губернатора Пензенской области, Законодательного Собрания Пензенской области, главного федерального инспектора по Пензенской области; на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12 л.д. 159, 161).

Смягчающими наказание Шацкова С.В. обстоятельствами, влекущими применение правил ч.1 ст.62 УК РФ, суд признает, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в подробном изложении обстоятельств его совершения и исполнении явки с повинной, способствование изобличению и уголовному преследованию соучастника, действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного преступлением, выразившиеся в возмещении ООО «Автодорога» 1775711,57 рублей (т.9 л.д.75, 76, 77). Также смягчающими наказание обстоятельствами являются признание вины, раскаяние в содеянном, наличие на иждивении двух малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание Шацкова С.В., судом не установлено.

Шашкин А.В. впервые привлекается к уголовной ответственности, совершил тяжкое преступление; на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12 л.д. 159, 161), по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется положительно (т.12 л.д.202); также положительно охарактеризован по месту прохождения военной службы (т.12 л.д.205, 206) и по месту работы (т.12 л.д.207), награжден благодарностью Губернатора, министра строительства, законодательного Собрания Пензенской области.

Смягчающими наказание Шашкина А.В. обстоятельствами, влекущими применение правил ч.1 ст.62 УК РФ, суд признает, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в подробном изложении обстоятельств его совершения и исполнении явки с повинной, способствование изобличению и уголовному преследованию соучастника, действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного преступлением, выразившиеся в возмещении ООО «Автодорога» 1385522,38 рублей (т.9 л.д.78, 79, 80). Также смягчающими наказание обстоятельствами являются признание вины, раскаяние, наличие несовершеннолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание Шашкина А.В., судом не установлено.

Учитывая отсутствие компрометирующих данных о личности подсудимых суд считает, что их исправление возможно без изоляции от общества и определяет им наказание в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ, - условно с возложением обязанностей, способствующих исправлению. Дополнительного наказания в виде ограничения свободы суд считает возможным не назначать. Одновременно суд считает справедливым назначить Филатовой Л.В. и Филюнину Н.В. дополнительное наказание в виде штрафа. Оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую с применением ч.6 ст.15 УК РФ, для применения правил ст.64 УК РФ суд не усматривает.

В ходе судебного следствия потерпевшим ООО «Возрождение» (в лице представителя) заявлен гражданский иск о взыскании с Филатовой Л.В. ущерба, причиненного преступлением, в размере 648278, 90 руб. Данный иск суд считает необходимым выделить для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства как требующий дополнительных расчетов, т.к. при увольнении с Филатовой Л.В. производились удержания, признанные Государственной инспекцией труда необоснованными.

Одновременно ООО «Автодорога» (в лице представителя) заявлен иск к Филатовой Л.В. о взыскании суммы ущерба 8651625, 34 рублей, а также заявлен иск к Филюнину Н.В. о взыскании в счет возмещения ущерба 945114, 09 руб. Поскольку для лиц, совершивших преступления корыстной направленности группой лиц по предварительному сговору, уголовно-процессуальным законодательством предусмотрена солидарная, а не долевая ответственность, вместе с тем к Блажко И.И., Вострокнутову М.А., Шацкову С.В. и Шашкину А.В. потерпевшие организации требований не предъявляют, иски не могут быть рассмотрены в рамках уголовного дела и подлежат выделению для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Филатову Людмилу Викторовну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание:

- по ч.3 ст.159 УК РФ (хищение имущества ООО «Возрождение) – в виде лишения свободы сроком 2 (два) года со штрафом в доход государства в размере 50000 (пятьдесят тысяч) рублей;

- по ч.4 ст.159 УК РФ (хищение имущества ООО «Автодорога» в сговоре с Блажко И.И.) – в виде лишения свободы сроком 3 (три) года со штрафом в доход государства в размере 100000 (сто тысяч) рублей;

- по ч.4 ст.159 УК РФ (хищение имущества ООО «Автодорога» в сговоре с Вострокнутовым М.А.) – в виде лишения свободы сроком 2 (два) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в доход государства в размере 100000 (сто тысяч) рублей;

- по ч.4 ст.159 УК РФ (хищение имущества ООО «Автодорога» в сговоре с Филюниным Н.В.) - в виде лишения свободы сроком 2 (два) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в доход государства в размере 100000 (сто тысяч) рублей;

- по ч.4 ст.159 УК РФ (хищение имущества ООО «Автодорога» в сговоре с Шацковым С.В.) - в виде лишения свободы сроком 2 (два) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в доход государства в размере 100000 (сто тысяч) рублей;

- по ч.4 ст.159 УК РФ (хищение имущества ООО «Автодорога» в сговоре с Шашкиным А.В.) - в виде лишения свободы сроком 2 (два) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в доход государства в размере 100000 (сто тысяч) рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, основных и дополнительных, окончательно назначить Филатовой Л.В. наказание в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы со штрафом в доход государства в размере 300000 (триста тысяч) рублей.

На основании ст.73 УК РФ назначенное Филатовой Л.В. основное наказание в виде лишения свободы считать условным и приговор не приводить в исполнение, если осужденная в течение 4 (четырех) лет примерным поведением докажет свое исправление.

В период испытательного срока на осужденную Филатову Л.В. возложить обязанности:

- не менять место жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства;