Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-94/2022 от 28.01.2022

56RS0023-01-2022-000438-45 №1-94/2022

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Новотроицк 23 декабря 2022 года

Новотроицкий городской суд Оренбургской области в составе председательствующего судьи Ивлева П.А.

при секретаре Бердниковой Ю.В.,

с участием: государственных обвинителей помощников прокурора г.Новотроицка Душиной Е.С., Тимергалиева А.А., Филиппова В.Г. и Базанова А.В.,

подсудимых Картамышева Александра Александровича, Сидиковой Татьяны Николаевны и Чаругиной Юлии Вячеславовны,

защитников - адвокатов Султанова С.У., Богдановой Н.В. и Егоровой Н.Г., а также защитника по заявлению Рябцева И.Г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

Картамышева Александра Александровича, родившегося <данные изъяты>, гражданина РФ, образование среднее специальное, в зарегистрированном браке не состоящего, но имеющего малолетних детей ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ года рождения, индивидуального предпринимателя, проживающего в <адрес> не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.«а,б» ч.6 ст.1711 УК РФ,

Сидиковой Татьяны Николаевны, родившейся <данные изъяты> гражданки РФ, образование среднее специальное, в зарегистрированном браке не состоящей, работающей продавцом у индивидуального предпринимателя, проживающей в <адрес>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.1711 УК РФ,

Чаругиной Юлии Вячеславовны, родившейся <данные изъяты> гражданки РФ, образование среднее, в зарегистрированном браке не состоящей, имеющей ребенка ДД.ММ.ГГГГ года рождения, работающей продавцом в магазине «Голд табак», проживающей в <адрес> не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.1711 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Картамышев А.А. совершил приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. каждая совершили хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенное в крупном размере группой лиц по предварительному сговору.

Преступление им совершено при следующих обстоятельствах:

в период с середины 2020 года по 09 апреля 2021 года на территории г.Новотроицка Оренбургской области Картамышев А.А., являясь с 10.04.2000 года индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации по городу Новотроицку Оренбургской области с присвоением ОГРНИП № ИНН № основным видом деятельности которого является розничная торговля табачными изделиями в специализированных магазинах, имея достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности в сфере розничной реализации табачных изделий, организации товарно-денежных отношений, обладая в связи с осуществляемой предпринимательской деятельностью информацией о повышенном спросе у населения на недорогие табачные изделия, в том числе импортного производства, осознавая, что их низкая цена обусловлена несоблюдением условий реализации, отсутствием обязательной маркировки федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, неуплатой в связи с этим обязательных сборов в бюджет Российской Федерации, преследуя цель незаконного обогащения путём противоправного ввода в гражданский оборот немаркированных табачных изделий, осознавая, что своими противоправными действиями нарушит установленный государством экономический и правовой порядок, обеспечивающий нормальный оборот табачных изделий, действуя незаконно, умышленно из корыстных побуждений в нарушение положений Федерального закона Российской Федерации от 22.12.2008 №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 №27, постановления Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции», Правил изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 №76, совершил приобретение и хранение в целях сбыта 66194 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, общей стоимостью 7939423 рубля 90 копеек, что является особо крупным размером, из которых совершил перевозку в целях сбыта 3744 пачек табачных изделий общей стоимостью 442042 рубля 40 копеек, что является крупным размером, и из них хранил в целях сбыта 1890 пачек общей стоимостью 221856 рублей 40 копеек, что является крупным размером, группой лиц по предварительному сговору с Сидиковой Т.Н., и еще 1854 пачки общей стоимостью 220186 рублей, что является крупным размером, хранил в целях сбыта группой лиц по предварительному сговору с Чаругиной Ю.В.

В соответствии с частями 2 и 5 статьи 4 Федерального закона Российской Федерации от 22.12.2008 №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

Согласно пунктам 1 и 3 постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации, подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца. Изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак».

Пунктами 1, 3, 9, 10 Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 №27, предусмотрено, что изготовление специальных марок для маркировки табачной продукции осуществляется в соответствии с образцами, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации. Специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции, на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах (управлениях Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации или межрегиональных инспекциях Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам) по месту осуществления производства табачной продукции. Специальная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи. На каждую потребительскую тару табачной продукции наносится только одна специальная марка. Специальная марка наклеивается на месте предполагаемого вскрытия потребительской тары табачной продукции таким образом, чтобы вскрытие приводило к обязательному повреждению специальной марки и исключало возможность ее повторного использования.

Согласно пункту 1 постановления Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции», табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с Постановлением образцов.

В соответствии с пунктами 1, 2, 6, 8 Правил изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 №76, изготовление акцизных марок для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции иностранного производства с целью ее реализации осуществляется в соответствии с образцами, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации. Акцизные марки приобретаются импортерами в таможенных органах, уполномоченных на обеспечение импортеров акцизными марками по месту государственной регистрации. Маркировка акцизными марками ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции осуществляется до ее ввоза в Российскую Федерацию. Акцизная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи. При этом содержимое потребительской тары табачной продукции, на которую нанесена акцизная марка, должно соответствовать информации, содержащейся на данной акцизной марке. Акцизная марка наклеивается на месте предполагаемого вскрытия потребительской тары табачной продукции таким образом, чтобы вскрытие приводило к обязательному повреждению акцизной марки и исключало возможность ее повторного использования.

В период с середины 2020 года по 09 апреля 2021 года Картамышев А.А. в г.Новотроицке Оренбургской области умышленно незаконно приобрел в целях сбыта у неустановленных органами следствия лиц 66194 пачки немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, общей стоимостью 7939423 рубля 90 копеек,что является особо крупном размером,а именно: 1240 пачек сигарет с фильтром «Корона 24» стоимостью 108 рублей за пачку; 3771 пачку сигарет с фильтром «Корона 21» стоимостью 108 рублей за пачку; 2010 пачек сигарет с фильтром «Корона Super slims голубая» стоимостью 108 рублей за пачку; 2420 пачек сигарет с фильтром «Корона» стоимостью 108 рублей за пачку; 4050 пачек сигарет с фильтром «Корона Menthol Super Slims» стоимостью 108 рублей за пачку; 3810 пачек сигарет с фильтром «Корона слим 100» стоимостью 108 рублей за пачку; 4520 пачек сигарет с фильтром «Корона Super Slims» стоимостью 108 рублей за пачку; 1795 пачек сигарет с фильтром «NZ Safari» стоимостью 108 рублей за пачку; 3100 пачек сигарет с фильтром «Cavallo vulcano red» стоимостью 124 рубля за пачку; 4232 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Philippe Andre» стоимостью 147 рублей за пачку; 160 пачек сигарет с фильтром «Cavallo black velvet» стоимостью 143 рубля 64 копейки за пачку; 6960 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Gino Ferrara» стоимостью 158 рублей за пачку; 389 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Tony Frank» стоимостью 156 рублей за пачку; 3000 пачек сигарет с фильтром «Milano Night blinks» стоимостью 124 рубля за пачку; 630 пачек сигарет с фильтром «Cavallo Silver Wings» стоимостью 140 рублей за пачку; 1986 пачек сигарет с фильтром «Super Slims Oskar Blue» стоимостью 156 рублей за пачку; 652 пачки папирос без фильтра «Папиросы Ялта» стоимостью 108 рублей за пачку; 1910 пачек сигарет с фильтром «Корона Kalipso Special Gold» стоимостью 108 рублей за пачку; 150 пачек сигарет с фильтром «Business Class Slims» стоимостью 108 рублей за пачку; 420 пачек сигарет с фильтром «NZ» стоимостью 108 рублей за пачку; 30 пачек сигарет с фильтром «Manchester United Kingdom Superslims» стоимостью 156 рублей за пачку; 270 пачек сигарет с фильтром «EB» стоимостью 122 рубля 85 копеек за пачку; 1170 пачек сигарет без фильтра «Люкс фирменная марка 1882» с поддельными специальными марками стоимостью 108 рублей за пачку; 745 пачек сигарет с фильтром «Престиж Crimeantobacco красный» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 2850 пачек сигарет с фильтром «BT American blend» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 4001 пачку сигарет с фильтром «Космос» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 2450 пачек сигарет с фильтром «Столичные» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку;

3800 пачек сигарет с фильтром «Родопи» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 3410 пачек сигарет с фильтром «Престиж Crimeantobacco синий» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 263 пачки сигарет без фильтра «Дальнобойщик» с поддельными специальными марками стоимостью 108 рублей за пачку, которые поместил в находящийся в его пользовании гараж № блока № гаражного кооператива «Западный», расположенного в г.Новотроицке у дома по ул.Железнодорожной,2, где с этого времени хранил их лично в целях сбыта.

В продолжение своего преступного умысла на систематическое извлечение преступного дохода от незаконного оборота немаркированных табачных изделий Картамышев А.А. в указанный период совершил перевозку в целях сбыта 3744 пачек приобретенных им вышеуказанных немаркированных специальными и акцизными марками Российской Федерации табачных изделий общей стоимостью 442042 рубля 40 копеек, что является крупным размером из вышеуказанного гаража № в принадлежащие ему магазины «Табакерка», расположенный по ул.Уральской,8 помещение 6 г.Новотроицка, и «Табакерка Люкс», расположенный по ул.Советской,103 помещение 6 г.Новотроицка.

В магазин «Табакерка», расположенный по ул.Уральской,8 помещение 6 г.Новотроицка, Картамышев А.А. в целях сбыта завез 1890 пачек немаркированных специальными и акцизными марками Российской Федерации табачных изделий общей стоимостью 221856 рубля 40 копеек, что является крупным размером, а именно: 168 пачек сигарет с фильтром «Корона 24» стоимостью 108 рублей за пачку; 200 пачек сигарет с фильтром «Корона 21» стоимостью 108 рублей за пачку; 150 пачек сигарет с фильтром «Корона голубая Superslims» стоимостью 108 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Корона» стоимостью 108 рублей за пачку; 60 пачек сигарет с фильтром «Корона menthol Superslims» стоимостью 108 рублей за пачку; 130 пачек сигарет с фильтром «Корона Слим 100» стоимостью 108 рублей за пачку; 160 пачек сигарет с фильтром «Корона Superslims» стоимостью 108 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «NZ Safari» стоимостью 108 рублей за пачку; 60 пачек сигарет с фильтром «Cavallo vulcano red» стоимостью 124 рубля за пачку; 122 пачки сигарет с фильтром «Cavallo by Philippe Andre» стоимостью 147 рублей за пачку; 60 пачек сигарет с фильтром «Cavallo black velvet» стоимостью 143 рубля 64 копейки за пачку; 70 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Gino Ferrara» стоимостью 158 рублей за пачку; 20 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Tony Frank» стоимостью 156 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Milano Night Blinks» стоимостью 124 рубля за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Cavallo Silver Wings» стоимостью 140 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Super Slims Oskar Blue» стоимостью 156 рублей за пачку; 60 пачек сигарет с фильтром «Корона Kalipso Special Gold» стоимостью 108 рублей за пачку; 310 пачек сигарет с фильтром «Престиж Crimeantobacco синие» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 70 пачек сигарет с фильтром «NZ» стоимостью 108 рублей за пачку, которые с этого времени в количестве 1890 пачек общей стоимостью 221856 рубля 40 копеек, что является крупным размером, Картамышев А.А. и Сидикова Т.Н., являвшаяся продавцом индивидуального предпринимателя Картамышева А.А., группой лиц по предварительному сговору и совместно незаконно в целях сбыта хранили в вышеуказанном магазине «Табакерка».

В магазин «Табакерка Люкс», расположенный по ул.Советской,103 помещение 6 г.Новотроицка, Картамышев А.А. в целях сбыта завез 1854 пачки немаркированных специальными и акцизными марками Российской Федерации табачных изделий общей стоимостью 220186 рублей, что является крупным размером, а именно: 120 пачек сигарет с фильтром «Корона 24» стоимостью 108 рублей за пачку; 120 пачек сигарет с фильтром «Корона 21» стоимостью 108 рублей за пачку; 60 пачек сигарет с фильтром «Корона голубая Superslims» стоимостью 108 рублей за пачку; 20 пачек сигарет с фильтром «Корона» стоимостью 108 рублей за пачку; 40 пачек сигарет с фильтром «Корона menthol Superslims» стоимостью 108 рублей за пачку; 180 пачек сигарет с фильтром «Корона слим 100» стоимостью 108 рублей за пачку; 60 пачек сигарет с фильтром «Корона Superslims» стоимостью 108 рублей за пачку; 45 пачек сигарет с фильтром «NZ Safari» стоимостью 108 рублей за пачку; 40 пачек сигарет с фильтром «Cavallo vulcano red» стоимостью 124 рубля за пачку; 70 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Philippe Andre» стоимостью 147 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Cavallo black velvet» стоимостью 143 рубля 64 копейки за пачку; 140 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Gino Ferrara» стоимостью 158 рублей за пачку; 29 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Tony Frank» стоимостью 156 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Milano Night Blinks» стоимостью 124 рубля за пачку; 263 пачки сигарет без фильтра «Дальнобойщик» с поддельными специальными марками стоимостью 108 рублей за пачку; 170 пачек сигарет без фильтра «Люкс фирменная марка 1882» с поддельными специальными марками стоимостью 108 рублей за пачку; 245 пачек сигарет с фильтром «Престиж Crimeantobacco красный» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 40 пачек сигарет с фильтром «Cavallo Silver Wings» стоимостью 140 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Super Slims Oskar Blue» стоимостью 156 рублей за пачку; 30 пачек сигарет с фильтром «Manchester United Kingdom Superslims» стоимостью 156 рублей за пачку; 32 пачки папирос без фильтра «Папиросы Ялта» стоимостью 108 рублей за пачку, которые с этого времени в количестве 1854 пачки общей стоимостью 220186 рублей, что является крупным размером, Картамышев А.А. и Чаругина Ю.В., являвшаяся продавцом индивидуального предпринимателя Картамышева А.А., группой лиц по предварительному сговору и совместно незаконно в целях сбыта хранили в вышеуказанном магазине «Табакерка Люкс».

Оставшиеся немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации в общем количестве 62450 пачек общей стоимостью 7497381 рубль 50 копеек, что является особо крупным размером, Картамышев А.А. продолжил лично хранить в целях сбыта в находящемся в его пользовании вышеуказанном гараже №, расположенном в блоке № гаражного кооператива «Западный», а именно: 952 пачки сигарет с фильтром «Корона 24» стоимостью 108 рублей за пачку; 3451 пачку сигарет с фильтром «Корона 21» стоимостью 108 рублей за пачку; 1800 пачек сигарет с фильтром «Корона Super slims голубая» стоимостью 108 рублей за пачку; 2350 пачек сигарет с фильтром «Корона» стоимостью 108 рублей за пачку; 3950 пачек сигарет с фильтром «Корона Menthol Super Slims» стоимостью 108 рублей за пачку; 3500 пачек сигарет с фильтром «Корона слим 100» стоимостью 108 рублей за пачку; 4300 пачек сигарет с фильтром «Корона Super Slims» стоимостью 108 рублей за пачку; 1700 пачек сигарет с фильтром «NZ Safari» стоимостью 108 рублей за пачку; 3000 пачек сигарет с фильтром «Cavallo vulcano red» стоимостью 124 рубля за пачку; 4040 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Philippe Andre» стоимостью 147 рублей за пачку; 50 пачек сигарет с фильтром «Cavallo black velvet» стоимостью 143 рубля 64 копейки за пачку; 6750 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Gino Ferrara» стоимостью 158 рублей за пачку; 340 пачек сигарет с фильтром «Cavallo by Tony Frank» стоимостью 156 рублей за пачку; 2900 пачек сигарет с фильтром «Milano Night blinks» стоимостью 124 рубля за пачку; 1000 пачек сигарет без фильтра «Люкс фирменная марка 1882» с поддельными специальными марками стоимостью 108 рублей за пачку; 500 пачек сигарет с фильтром «Престиж Crimeantobacco красный» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 540 пачек сигарет с фильтром «Cavallo Silver Wings» стоимостью 140 рублей за пачку; 1886 пачек сигарет с фильтром «Super Slims Oskar Blue» стоимостью 156 рублей за пачку; 620 пачек папирос без фильтра «Папиросы Ялта» стоимостью 108 рублей за пачку; 1850 пачек сигарет с фильтром «Корона Kalipso Special Gold» стоимостью 108 рублей за пачку; 2850 пачек сигарет с фильтром «BT American blend» с поддельными специальными марками, стоимостью 110 рублей за пачку; 4001 пачку сигарет с фильтром «Космос» с поддельными специальными марками, стоимостью 110 рублей за пачку; 2450 пачек сигарет с фильтром «Столичные» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 3800 пачек сигарет с фильтром «Родопи» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 150 пачек сигарет с фильтром «Business Class Slims» стоимостью 108 рублей 08 копеек за пачку; 350 пачек сигарет с фильтром «NZ» стоимостью 108 рублей за пачку; 3100 пачек сигарет с фильтром «Престиж Crimeantobacco синий» с поддельными специальными марками стоимостью 110 рублей за пачку; 270 пачек сигарет с фильтром «EB» стоимостью 122 рубля 85 копеек за пачку.

06.04.2021 года Сидикова Т.Н. в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 помещение 6 г.Новотроицка, действуя группой лиц по предварительному сговору с Картамышевым А.А., умышленно, осознавая, что на пачках табачных изделий отсутствует специальная марка Российской Федерации, сбыла из вышеуказанного объема привезенной в целях сбыта Картамышевым А.А. контрафактной табачной продукции П.Е.С. привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», продав 2 пачки сигарет с фильтром «Cavallo by Philippe Andre» без маркировки специальными (акцизными) марками Российской Федерации, которые в тот же день были изъяты сотрудниками полиции из незаконного оборота в ходе указанного оперативно-розыскного мероприятия.

07.04.2021 года Чаругина Ю.В. в магазине «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103 помещение 6 г.Новотроицка, действуя группой лиц по предварительному сговору с Картамышевым А.А., умышленно, осознавая, что на пачках табачных изделий отсутствует специальная марка Российской Федерации, сбыла из вышеуказанного объема привезенной в целях сбыта Картамышевым А.А. контрафактной табачной продукции П.Е.С. привлеченному для участия в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», продав 2 пачки сигарет с фильтром «Cavallo by Philippe Andre» без маркировки специальными (акцизными) марками Российской Федерации, которые в тот же день были изъяты сотрудниками полиции из незаконного оборота в ходе указанного оперативно-розыскного мероприятия.

09.04.2021 года незаконная деятельность Картамышева А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. была пресечена сотрудниками полиции и вышеуказанные немаркированные табачные изделия изъяты из гражданского оборота, а именно: из гаража № блока № гаражного кооператива «Западный», расположенного в г.Новотроицке у дома по ул.Железнодорожной,2, и из магазинов «Табакерка», расположенного по ул.Уральской,8 помещение 6 г.Новотроицка, и «Табакерка Люкс», расположенного по ул.Советской,103 помещение 6 г.Новотроицка.

Согласно заключениям экспертов №12407030/0013829 и №12407030/0028975, все вышеуказанные изъятые немаркированные табачные изделия являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтрами(без фильтра), упакованными в потребительскую тару - картонные коробки (пачки) в количестве по 20 (24,25) сигарет (папирос) в каждой пачке.

Согласно заключению эксперта №Э5/522, специальные марки табачной продукции Российской Федерации «ТАБАК», наклеенные на изъятые пачки табачной продукции: «Престиж (в синей пачке)», «Престиж (в красной пачке)», «Столичные», «Дальнобойщик», «Люкс фирменная марка 1882», «ВТ American Blend», «Космос», «Родопи», «ЕВ» изготовлены не производством Федерального государственного унитарного предприятия «Гознак».

Таким образом, в период с середины 2020 года по 09 апреля 2021 года Картамышев А.А. незаконно совершил приобретение и хранение в целях сбыта 66194 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, общей стоимостью 7939423 рубля 90 копеек, что является особо крупном размером, затем из вышеуказанного объема табачных изделий совершил перевозку в целях сбыта 3744 пачек общей стоимостью 442042 рубля 40 копеек, что является крупным размером, и их хранение в целях сбыта, в том числе группой лиц по предварительному сговору с Сидиковой Т.Н. в количестве 1890 пачек общей стоимостью 221856 рублей 40 копеек, что является крупным размером, и группой лиц по предварительному сговору с Чаругиной Ю.В. в количестве 1854 пачки общей стоимостью 220186 рублей, что является крупным размером.

Подсудимый Картамышев А.А. виновным себя в совершении преступления признал частично, подтвердив факт его совершения при вышеуказанных обстоятельствах, заявил, что в содеянном раскаивается, написал явку с повинной, а вину признает частично, так как сигареты без акциза стал продавать только с середины 2020 года, с продавцами Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. в сговор на хранение и сбыт сигарет без акцизных марок не вступал, и они в совершении преступления не виноваты. Кроме того, не согласен с оценкой стоимости изъятых сигарет без акцизных марок, так как сам их закупал по более дешевой цене, и не знал, что на некоторых из реализуемых сигаретах были недействительные акцизные марки.

В судебном заседании от дачи показаний отказался, но на вопросы участников процесса ответил, что сам являлся индивидуальным предпринимателем и знал, что несет ответственность за работу работающих у него продавцов. Все это было отражено в трудовых договорах, заключенных с продавцами, в том числе ответственность за нарушение правил торговли. Чтобы исключить нарушения в работе продавцами, сам продавцам разъяснил их обязанности и ответственность за нарушения. В торговых точках был оформлен уголок покупателя, где размещались все нормативные акты, регламентирующие правила торговли. Сам в работе руководствовался Законами РФ «О торговле», «О защите прав потребителей», «О продаже табачных изделий» и другими. Продажу сигарет в г.Новотроицке осуществлял в 2-х магазинах: «Табакерка» по ул.Уральской,8, где работали два продавца, в том числе Сидикова Т.Н. и «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103, где также работали два продавца, в том числе Чаругина Ю.В. И Сидикова, и Чаругина работали у него на основании заключенных трудовых договоров. Требовал от продавцов, в том числе Сидиковой и Чаругиной, изучить нормативные акты, регламентирующие правила торговли, должностную инструкцию и соблюдать их. Сигареты без акцизных марок начал продавать с середины 2020 года, так как прибыль от их продажи была около 20%, то есть выше, чем прибыль от легальных сигарет – примерно 6%, хотя эти сигареты продавались по более дешевой цене. До этого у него в торговых точках проводились проверки сотрудниками полиции, и никаких нарушений выявлено не было. Эти сигареты ему привозили 2 поставщика. Следователю предоставил сведения об этих поставщиках и документы (накладные) по закупке сигарет в 2021 году, поэтому считает, что оценка стоимости сигарет должна быть определена по его закупочной цене, которая на 20-40% ниже указанной экспертом. Документы по закупкам в 2020 году не сохранились. Привозимый товар давал продавцам на реализацию, но в сговор с ними на сбыт сигарет без акцизных марок не вступал. Просто давал им указание на реализацию, и они его указание выполняли, хоть и видели, что на некоторых сигаретах нет акцизных марок, и знали, что продажа сигарет без акцизных марок – это нарушение, за которое есть ответственность. Сигареты без акцизных марок на витрину не выставлялись. Продавцы доплату к заработной плате получали в зависимости от выручки. Знает, что контрафактные сигареты продавали не только у него, но и в других торговых точках города, поэтому люди приходили, называли марку сигарет и покупали их. Учет оборота продаваемого товара, в том числе всех сигарет, продавцы вели в своих тетрадях, в которые записывали поступление товара, ежедневную выручку и остатки товара на момент сдачи магазина сменщице. Он ежедневно принимал от продавцов выручку. Требуя от продавцов соблюдения Правил торговли, в то же время давал им для реализации сигареты без акцизных марок, что позволяло повысить им заработную плату примерно на 5-10%. Согласия продавцов на хранение немаркированных сигарет в магазинах ему не требовалось, а продавать или не продавать эти сигареты, продавцы решали сами. 09.04.2021 года ему позвонила продавец Сидикова Т.Н. и сообщила о проведении проверки в магазине «Табакерка» сотрудниками полиции. Сразу прибыл в магазин и видел, как были изъяты сигареты, не имеющие акцизных марок. Также изъятие сигарет без акцизных марок было проведено и в магазине «Табакерка люкс». По результатам изъятия сигарет в магазинах «Табакерка» у продавца Сидиковой Т.Н. и «Табакерка Люкс» у продавца Чаругиной Ю.В. ему дали перечень изъятого, который соответствовал фактически изъятому товару.

В ходе следствия давал показания, что индивидуальным предпринимателем является с 1997 года. Основным видом деятельности является торгово-закупочная деятельность, розничная продажа табачных изделий, а также сопутствующих товаров. В его собственности в г.Новотроицке находятся 2 магазина: «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103 пом. №6 и «Табакерка» по ул.Уральской,8 пом. №6. В указанных магазинах с 09 до 20 часов осуществляется реализация табачных изделий населению и сопутствующих товаров. С продавцами заключены договоры. Продавцы работают посменно: 14 дней работают, 14 дней отдыхают. У продавцов один комплект ключей по каждому магазину. При смене ключи передаются от одного продавца другому. Чаругина Ю.В. работала продавцом в магазине «Табакерка Люкс». Сидикова Т.Н. работала продавцом в магазине «Табакерка». Продавцам платил заработную плату: за выход получали 500 рублей, а также 1% от продажи. С лета 2020 года и по 09.04.2021 года в принадлежащих ему магазинах продавались немаркированные табачные изделия, среди которых «Корона», «Ковалло», «Милано», «NZ» различных наименований и т.д. Основным поставщиком указанных немаркированных табачных изделий являлся Владимир, который сначала возил сигареты со специальными марками, а затем предложил продавать дешевле других сигареты без специальных марок и получать от их продажи большую прибыль. Согласился и, чтобы получать большую прибыль, приобретал у Владимира сигареты без марок следующих наименований: «Корона», «Милано», «Ковалло» в ассортименте. Также пару раз в 2020 году немаркированные сигареты «Корона» привозил мужчина по имени «Андрей». Выгружал коробки с сигаретами в гараж в ГК «Западный», откуда на своем автомобиле «БМВ Х3» доставлял сигареты в магазины по мере их надобности. Сам говорил продавцам Сидиковой и Чаругиной, что их нужно продавать. Продавцы понимали, что эти сигареты немаркированные, контрафактные, видели, что на них нет специальных марок. На продаже немаркированных сигарет продавцами не настаивал. Контрафактные сигареты продавались из-под прилавка, их объем из общей выручки составлял около 10%. Немаркированные табачные изделия открыто не выставлялись на витрины, так как продавцы понимали, что данные сигареты контрафактные, без специальных марок. Продавцы сами выбирали, кому и как продавать немаркированные сигареты, он им конкретных указаний не давал и не говорил, чтобы они не выкладывали данные сигареты на витрину. Как себя вести, если будет проверка, продавцов не инструктировал. Продавцы видели, что сигареты не маркированы, а он их насильно продавать не заставлял, но от выручки зависела их заработная плата. Сигареты без акцизных марок в зависимости от вида приобретал от 35 до 50 рублей. Отдельный учет немаркированных табачных изделий не вел. Общий учет велся продавцами, когда он сигареты сдавал в магазин для реализации. Каждый продавец вел свою тетрадь, в которой фиксировал приход табачных изделий. В указанной тетради немаркированные и маркированные сигареты не разделялись. Каких-либо отдельных учетов немаркированной продукции никто не вел, приемно-сдаточные акты не оформлялись. Цены на продажу немаркированных табачных изделий устанавливал сам, увеличивая на 20-25% от цены приобретения. Соответственно цены на немаркированные табачные изделия варьировались от 50 рублей до 85 рублей. Ежедневная выручка от продаж в магазине «Табакерка Люкс» составляла 50-60 тысяч рублей, в магазине «Табакерка» - 70-80 тысяч рублей. Выручка от продаж немаркированных табачных изделий составляла не более 10% от общей. Инкассацию производил сам ежедневно. О том, что на некоторых табачных изделиях, которые они продавали в магазине, специальные марки РФ являлись поддельными, ни сам, ни продавцы не знали. (т.4 л.д.198-204,250-253, т.5 л.д.28-31)

Подсудимая Сидикова Т.Н. виновной себя в совершении преступления не признала и показала, что по трудовому договору работала продавцом у индивидуального предпринимателя Картамышева А.А. в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 г.Новотроицка. Трудовой договор подписывала сама, но, чтобы расписывалась за ознакомление с должностной инструкцией, не помнит. Работала на подмене с другим продавцом, торговала различными товарами, в том числе сигаретами различных марок. Во время работы принимала товар, записывала его в тетрадь, куда также записывала и выручку от продажи товара. Когда заканчивалась смена, то передавала товар другому продавцу, записав переданные остатки также в свою тетрадь. Когда определенная группа товаров заканчивалась, делала заявки или поставщикам, или Картамышеву А.А. и те товар довозили. Поступление товара также записывала в тетрадь. Вечером каждого дня Картамышев приезжал в магазин и забирал выручку от продажи товаров, сверяя ее с записями в тетради. Работала по 2 недели, после чего передавала магазин с товаром другому продавцу, делая полный пересчет оставшегося и получаемого товара. Зарплату получала за выход и 1% от суммы выручки. До этого работала продавцом в магазине «Афина», где также продавала сигареты, поэтому правила торговли по этому профилю товаров знала, хотя Картамышев ее никак по вопросам работы и правилам продаж сигарет не инструктировал и никаких конкретных разъяснений по правилам и особенностям продажи сигарет не давал. Знает только, что сигареты нельзя продавать детям. О том, что существуют ограничения по продаже контрафактной продукции, не знала. В магазине висит уголок покупателя с различными документами, но сама с этими документами не знакомилась и не читала их, так как была занята работой. Где Картамышев хранил основную часть своих товаров и откуда привозил товар для продажи в магазин ей, не знает. О том, что среди сигарет были пачки, не маркированные акцизными марками, не знала и не обращала на это внимание. Знает, что с июля 2021 года минимальная цена для продажи сигарет была установлена в 108 рублей. До этого, продавали сигареты по 60-80 рублей за пачку. Сигареты в магазине хранились на витрине, на полках, а также стояли за прилавком в коробках. На витрину выставляли только сигареты официальных представителей, которые сами привозили товар в магазин и иногда проверяли правильность оформления витрин и наличие там их товара. Цены продажи устанавливали поставщики и Картамышев. Эти цены были на 2-5 рублей дешевле, чем в других магазинах. Покупатели предпочтения каким-либо сигаретам не отдавали и покупали весь ассортимент. Помнит, что 06.04.2021 года в магазин зашел человек, попросил 2 пачки сигарет «Cavallo», заплатил за них по 85 рублей за пачку и ушел. Позже оказалось, что эти сигареты были без акцизных марок. Просматривала видеозапись и узнала на ней себя в момент, когда продавала эти сигареты. 09.04.2021 года утром в магазин пришли сотрудники полиции, предъявили документы на проведение осмотра. В документах было указано разрешение на осмотр квартиры и гаража Картамышева, но не магазина, поэтому стала возражать против осмотра. Однако сотрудники полиции заклеили камеры наблюдения в магазине и провели осмотр, изъяли сигареты в большом количестве. У нее сотовый телефон изъяли и не разрешили позвонить Картамышеву. Однако тот вскоре приехал сам и тоже присутствовал при изъятии из магазина сигарет, которые были без акцизных марок, а также некоторые с акцизными марками. Сигареты, на которых акцизные марки определяли нормальными, оставляли и не изымали. После осмотра составили протокол, который все подписали. Изымаемые сигареты упаковали в мешки и увезли. Кроме сигарет, изъяли и тетрадь, в которой она вела учет товара. О том, что на некоторых сигаретах не было акцизных марок, а на ряде сигарет были акцизные марки Белоруссии, узнала только после изъятия. До этого не обращала на это внимания. Ранее полиция ее работу в магазине проверяла несколько раз, но никаких нарушений не было. Знает, что у Картамышева А.А. был еще магазин, где он реализовывал сигареты, и где продавцом была Чаругина Ю.В.

Вину не признает, так как работала в магазине всего лишь продавцом. В сговор с Картамышевым на совершение преступления не вступала, а только продавала тот товар и те сигареты, которые ей завозил ее работодатель - Картамышев.

Подсудимая Чаругина Ю.В. виновной себя в совершении преступления признала частично и показала, что на основании трудового договора работала у индивидуального предпринимателя Картамышева А.А. продавцом в магазине «Табакерка люкс» по ул.Советской,103 г.Новотроицка. Трудовой договор с ним заключала и подписывала, но с должностной инструкцией ее никто не знакомил. О существовании правил торговли, не знает. В магазине был оформлен уголок покупателя, но какие там были размещены документы, не смотрела и не изучала их. Знала только, что табачную продукцию нельзя продавать несовершеннолетним. Зарплату получала за отработанное время и 1% от выручки. Работала по 2 недели, после чего передавала смену другому продавцу. При передаче товаров производили полную инвентаризацию и результаты сверки записывала в свою тетрадь, которую вела для учета поступивших и проданных товаров, записывая приход и расход. Дневную выручку от проданного товара передавала каждый вечер Картамышеву, который проверял правильность записей и сданной выручки, а также дневного остатка. Если какой-либо товар заканчивался, подавала заявку на его пополнение поставщикам или Картамышеву. Цену товаров поставщики устанавливали в накладных, а Картамышев определял цену на тот товар, который для продажи привозил он. Товар продавали по цене на 2 рубля дешевле, чем указывали в накладной. Среди товара были сигареты различных марок. О том, что Картамышев привозил для продажи сигареты без акцизных марок, не знала, не обращала на это внимания. Раз в 3 месяца Картамышев присутствовал при пересменке и полной сверке товаров. Когда 09.04.2021 года пришли сотрудники полиции и предъявили документы на проверку магазина, пустила их. Они в магазин зашли с понятыми и стали делать осмотр. Изымаемые сигареты сотрудники полиции складывали в мешки и опечатывали бумагой, на которой она расписывалась. По результатам осмотра и изъятия составили протокол, куда все записывали. Этот протокол все подписали. Что изымали сигареты без акцизных марок, не видела, так как стояла за прилавком и за тем, что изымают, не смотрела. Кроме сигарет, изъяли и тетрадь, в которой она вела учет выручки и товара. К концу осмотра и изъятия сигарет приехал сам Картамышев А.А., который присутствовал при подписании протокола и подписал его. Знала, что у Картамышева А.А. есть еще один магазин, где также продавали сигареты. До того, как устроилась работать продавцом, работала продавцом в другом месте. Вину признает частично, так как в сговор с Картамышевым на совершение преступления не вступала, а только работала в магазине продавцом и продавала те сигареты, которые ей завозил ее работодатель - Картамышев, в том числе и без акцизных марок, но то, что продавать сигареты без акцизных марок нельзя, не знала.

В ходе следствия давала показания, что через магазин «Табакерка Люкс» ее реализовывались немаркированные табачные изделия, следующих наименований: Корона, Ковалло, Милано, Дальнобойщик, Престиж и другие, которые в магазин доставлял сам Картамышев А.А. Немаркированные табачные изделия хранили за отделом и на витрины не выставляли. Картамышев А.А. говорил, чтобы она продавала немаркированную табачную продукцию своим людям, которых знала и видела. Ключи от магазина были у нее и у Картамышева А.А. Свои ключи передавала сменщице. Продавая немаркированную табачную продукцию, видела, что на ней нет марок, однако не знала, что данный проступок серьезно карается уголовным законодательством. (т.5 л.д.50-55,85-87)

Виновность Картамышева А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. в совершении преступления подтверждается следующими доказательствами:

Показаниями в судебном заседании свидетеля Г.Е.В. о том, что она вместе с Сидиковой Т.Н. работали продавцами у ИП Картамышева А.А., торговали сигаретами. Знает, что у Картмышева были магазины на ул.Уральской и у остановки «Новотроицк». Знает Сидикову как человека ответственного, добросовестного. Она одна растит и воспитывает дочь, ухаживала за больной мамой. Сама курит и знает, что сигареты должны продаваться только с акцизными марками, однако к Сидиковой в магазин не заходила и сигареты у нее не покупала.

Показаниями в ходе следствия и в судебном заседании свидетеля Б..Г.А. о том, что в начале 2021 года он зашел в магазин «Табакерка» по ул.Советской,103 г.Новотроицка, где продавец женщина на его просьбу продать сигареты по низкой цене предложила ему сигареты различных наименований стоимостью около 60 рублей. Он приобрел пачку сигарет «Корона». Когда вышел из магазина, увидел, что на пачке сигарет нет акцизной марки. Он этому значения не придал и, так как сигареты ничем не отличались от других, которые он приобретал в других магазинах, а были значительно дешевле, начал их покупать и покупал в этом магазине на протяжении нескольких месяцев. Через некоторое время снова пришел в этот магазин за сигаретами, но продавец сообщила, что больше дешевых сигарет в продаже не будет. 20.10.2021 года сотрудники полиции показали ему фотографии, на одной из которых он опознал продавца Чаругину Ю.В., которая продавала ему дешевые сигареты «Корона» без акцизных марок в магазине «Табакерка». (т.2 л.д.215-217,223-225)

Показаниями в ходе следствия и в судебном заседании свидетеля Д.М.Ю, о том, что утром 09.04.2021 года он по приглашению сотрудников полиции участвовал в осмотре магазина «Табакерка» по ул.Уральской,8, где находилась продавец Сидикова Т.Н. Сотрудники полиции предъявили продавцу распоряжение на проведение осмотра, всем разъяснили их права и приступили к осмотру. Через некоторое время в магазин прибыл Картамышев А.А., которому также предоставили для ознакомления распоряжение на проведение осмотра. В ходе осмотра в помещении магазина обнаружили и изъяли большое количество табачной продукции без акцизных марок, с акцизными марками других государств или с акцизными марками, которые вызвали сомнения в их подлинности. Эти сигареты изымали с витрины, с прилавка и со склада. Всем участвующим в осмотре лицам сотрудники полиции разъясняли происходящее, фиксировали все изъятое в протокол, вносили сведения о названии и количестве изъятого. Среди изъятых были сигареты с наименованиями: «Корона», «Престиж», «Кавалло», «Тройка», папиросы «Ялта», «NZ» и другие. После изъятия табачной продукции сотрудники полиции дали всем ознакомиться с актами и протоколами изъятия, в которых он и другие участвовавшие лица проставили свои подписи. Никаких замечаний по поводу осмотра и составления документов никто не сделал, от подписи протокола также никто не отказывался. (т.2 л.д.130-132)

Показаниями в судебном заседании свидетеля Ч.Д.Ю, о том, что в апреле 2021 года он участвовал в качестве понятого при осмотре сотрудниками полиции гаража, где хранилось большое количество коробок с сигаретами. Этот гаража открыл Картамышев А.А., которому перед этим предъявили документ на разрешение осмотра. Сотрудники полиции сигареты изымали, составляя об этом документы и записывая в них все, что изымали. Каждый составленный документы зачитывали, знакомили с ним всех присутствовавших, после чего документы подписывали. Картамышев протоколы также подписал. Сотрудники полиции каждое свое действие разъясняли и фиксировали в протокол, показывали пачки сигарет без акцизных марок, которые изымали, четко указывая количество изъятого. Никто замечаний по поводу осмотра не делал. Осмотр длился долго, почти весь день.

Показаниями в ходе следствия и в судебном заседании свидетеля Х.Ю.А. о том, что 09.04.2021 года он по приглашению сотрудников полиции участвовал в осмотре магазина «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103 г.Новотроицка. Сотрудники полиции предъявили продавцу Чаругиной Ю.В. распоряжение на проведение осмотра и разъяснили всем участвующим лицам их права. Через некоторое время в магазин прибыл Картамышев А.А., которого также ознакомили с распоряжением на осмотр. При осмотре в помещении магазина было обнаружено и изъято большое количество немаркированной табачной продукции, а также табачной продукции, на которой присутствовали акцизные марки, но других государств или подлинность которых вызывает сомнение. Точное количество изъятого не помнит, но в числе изъятого были сигареты: «Корона», «Престиж», «Кавалло», «Тройка», «NZ», «NZ Safari» и другие. Во время осмотра ему и другим участвующим лицам сотрудники полиции разъясняли происходящее. Все, что было изъято, пересчитывали и записывали в протокол. Протокол изъятия сотрудник полиции зачитал при всех, после чего его все подписали. Никто никаких замечаний не делал. (т.2 л.д.136-138)

Показаниями в судебном заседании свидетеля М.И.В. о том, что в г.Новотроицке в районе ПУ-5 у Картамышева А.А. имеется гараж, за который тот регулярно оплачивает членские взносы. Видел, что Картамышев подъезжает к этому гаражу на своей машине, а иногда к гаражу подъезжали и другие автомобили. Знает, что у Картамышева есть магазины, где торгуют табаком.

Показаниями в ходе следствия и в судебном заседании свидетеля К.К.В. о том, что в конце 2020 года она от знакомых узнала, что в магазине «Табакерка» по ул.Советской,103 можно приобрети сигареты по низкой цене, поэтому купила там у продавца Чаругиной Ю.В. сигареты «Корона слим» по цене около 50 рублей, хотя обычная цена пачки таких сигарет составляет более 100 рублей. Когда вышла из магазина и стала открывать пачку сигарет, то обратила внимание, что на пачке нет акцизной марки. 20.10.2021 года сотрудники полиции предъявили ей для опознания фотографии женщин, среди которых она узнала продавца Чаругину, которая продала ей сигареты без акцизной марки в магазине «Табакерка».(т.2л.д.202-205,212-214)

Показаниями в ходе следствия свидетеля Я.Н.В. о том, что от знакомых узнала, что в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 г.Новотроицка можно купить сигареты по низкой цене. В начале 2021 года пришла в этот магазин, где продавец женщина на ее вопрос о наличии сигарет по низкой цене, пояснила, что имеются сигареты «Корона» различных видов по цене 50-70 рублей. Ее это заинтересовало, так как среднерыночная цена одной пачки сигарет в магазинах составляла более 100 рублей. Купила пачку сигарет «Корона», чтобы попробовать. Когда вышла из магазина, то обратила внимание, что на пачке нет акцизной марки. Когда попробовала данные сигареты, то они от обычных сигарет ничем не отличались, поэтому стала покупать данные сигареты в этом магазине «Табакерка» 1-2 раза в неделю. Также от знакомых знала, что в указанном магазине есть в продаже арабские сигареты «Cavallo» различных наименований и белорусские сигареты, на которых тоже отсутствуют акцизные марки. Сама покупала также и такие сигареты. 13.12.2021 года ей сотрудники полиции предъявили фотографии, на одной из которых она опознала - Сидикову Т.Н., у которой в магазине «Табакерка» покупала сигареты «Корона» и «Cavallo» без акцизных марок. (т.2 л.д.230-232,240-242)

Показаниями в судебном заседании свидетеля П.Е.С. о том, что он как оперуполномоченный участвовал в проверке оперативной информации о том, что ИП Картамышев А.А. осуществляет незаконную продажу табачной продукции без акцизных марок. В апреле 2021 года для проведения «проверочной закупки» в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 г.Новотроицка оперуполномоченный Г.А.А. выдала ему 200 рублей. Он зашел в магазин, где продавец Сидикова Т.Н. продала ему 2 пачки сигарет «Cavallo» по цене около 80 рублей каждая, на которых не было акцизных марок. Эти сигареты Сидикова подала ему не с витрины. Когда продавец отдала ему сигареты и сдачу, он ушел и выдал их оперативным сотрудникам, которые проводили «проверочную закупку» и вместе с понятыми находились недалеко от входа в магазин и видели, как он туда входил и выходил. При себе было видеозаписывающее оборудование, которое было включено. Через некоторое время проводил осмотр гаража Картамышева А.А., который по его требованию сам открыл гараж и осмотру не препятствовал, все показывал. В гараже были обнаружены и изъяты коробки с сигаретами. Все изъятое упаковывали и опечатывали. Часть изъятых сигарет была без акцизных марок, а часть сигарет была с акцизными марками, подлинность которых вызывала сомнение. По результатам осмотра составил протокол, в котором зафиксировал все, что было изъято. Этот протокол и бумажные бирки, которыми опечатывали изъятое, подписали Картамышев, понятые и иные участники осмотра. Никаких замечаний от участников осмотра не поступило. Картамышев сам также все изымаемое пересчитывал и делал для себя записи. Каждую коробку с изъятыми сигаретами упаковывали отдельно, обматывали скотчем и опечатывали. Изъятое погрузили на автомобиль и увезли в отдел полиции для дальнейшей проверки.

Показаниями в ходе следствия и в судебном заседании свидетеля Ш.В.Г. о том, что 07.04.2021 года днем по предложению сотрудников полиции он участвовал в проверочной закупке сигарет. Ему выдали 200 рублей, он прошел в магазин «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103 г.Новотроицка, где попросил продавца женщину продать ему 2 пачки сигарет «Ковалло» синие. Продавец сообщила, что они стоят 85 рублей за пачку. Отдал ей 200 рублей, а она передала ему две пачки сигарет «Ковалло» и сдачу - 30 рублей. Он посмотрел на купленные пачки сигарет и заметил, что на них отсутствуют специальные акцизные марки. Вышел из магазина и передал приобретенные сигареты без акцизных марок сотрудникам полиции, вместе с которыми проехал в отдел полиции. Был составлен протокол проверочной закупки. Ранее в этом же магазине он также неоднократно покупал различные сигареты. (т.6 л.д.89-90)

Показаниями в судебном заседании свидетеля Ч.К.Н. о том, что его бывшая жена Чаругина Ю.В. работала продавцом в табачном магазине в районе остановки «Новотроицк». Они живут раздельно, а их дочь проживает с Чаругиной Ю.В., которая ему сообщила, что ее привлекают к уголовной ответственности за продажу сигареты без акцизных марок.

Показаниями в судебном заседании свидетеля защиты Р.А.В. о том, что он как депутат Новотроицкого городского совета в период своей деятельности часто сотрудничал с ИП Картамышевым А.А., который на его обращения в течение 15 лет постоянно оказывал значительную спонсорскую помощь в приобретении спортивного инвентаря в спортивные школы и детские сады города. Знает, что ИП Картамышев А.А. занимается продажей табачных изделий и в его магазинах продавцами работали Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В., у которых он сам покупал сигареты. По характеру Картамышев А.А. человек скромный и при оказании благотворительной помощи избегал публичности.

Справкой ИФНС России №8 по Оренбургской области, сведениями о банковских счетах и выпиской из ЕГРИП о том, что Картамышев А.А. с 10.04.2000 года является индивидуальным предпринимателем, зарегистрированным в Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации по г.Новотроицку Оренбургской области с присвоением ОГРНИП №, ИНН № основным видом деятельности которого является розничная торговля табачными изделиями в специализированных магазинах. (т.1 л.д.230,231, приобщены в судебном заседании)

Выпиской ФГБУ «Федеральная Кадастровая палата …» о том, что у Картамышева А.А. в г.Новотроицке в собственности имеется недвижимое имущество по адресам: <адрес> <адрес> (69,2 кв.м) и <адрес> (12,8 кв.м). (т.1 л.д. 218-222)

Трудовым договором о том, что 02.04.2018 года индивидуальный предприниматель Картамышев А.А. как «Работодатель» и Чаругина Ю.В. как «Работник» заключили договор о том, что Чаругина Ю.В. с 02.04.2018 года бессрочно принимается на работу на должность продавца в магазин «Табакерка» и обязуется лично выполнять свои должностные обязанности, в том числе лично и добросовестно выполнять должностные обязанности в соответствии с «Должностной инструкцией», являющейся неотъемлемой частью «Договора» (п.3.2.1). Также работник Чаругина Ю.В. предупреждена о том, что в связи с выполняемой работой она несет дисциплинарную, материальную, гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность в порядке, предусмотренном законодательством России (п.6.1,6.2). (приобщен в судебном заседании)

Трудовым договором о том, что 15.03.2020 года индивидуальный предприниматель Картамышев А.А. как «Работодатель» и Сидикова Т.Н. как «Работник» заключили договор о том, что Сидикова Т.Н. с 15.03.2020 года бессрочно принимается на работу на должность продавца в магазин «Табакерка» и обязуется лично выполнять свои должностные обязанности, в том числе лично и добросовестно выполнять должностные обязанности в соответствии с «Должностной инструкцией», являющейся неотъемлемой частью «Договора» (п.3.2.1). Также работник Сидикова Т.Н. предупреждена о том, что в связи с выполняемой работой она несет дисциплинарную, материальную, гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность в порядке, предусмотренном законодательством России. (т.1 л.д.233-236)

Определением о том, что 17.01.2019 года УУП ОУУП и ПДН ОП№3 МУ МВД России «Орское» отказал в возбуждении административного дела в отношении Картамышева А.А. по заявлению о реализации табачных изделий без специальных акцизных марок или с марками, имеющими признаки подделки, в связи с отсутствием события правонарушения. (приобщено в судебном заседании)

В соответствии с ч.3, ч.3.1 ст.18 Федерального закона от 23.02.2013 №15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотин содержащей продукции», в целях предупреждения незаконной торговли продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежит в обязательном порядке маркировке средствами идентификации, а также маркировке в соответствии с требованиями законодательства РФ о техническом регулировании. Запрещается перемещение по территории Российской Федерации физическими лицами табачной продукции и табачных изделий, не маркированных специальными (акцизными) марками в соответствии с законодательством Российской Федерации. Согласно ч.3 ст.1 Федерального закона от 23.02.2013 №15-ФЗ, значение минимальной цены табачной продукции (пачка из 20 сигарет) рассчитывается в соответствии с установленной законом формулой и составляет 108 рублей с период с 01 апреля по 31.12.2021 года. (приобщен в ходе судебного заседания)

(Выписки из законов и нормативных актов приобщены в судебном заседании)

Протоколом явки с повинной о том, что Картамышев А.А. добровольно сообщил и собственноручно в присутствии защитника подписал, что он в период с лета 2020 года и по 09.04.2021 года в целях дальнейшей продажи населению приобрел у неизвестных ему лиц немаркированные табачные изделия различных наименований, в том числе: «Корона 24», «Корона 21», «Корона голубая Super Slims», «Корона», «Корона menthol Superslims», «Корона слим 100», «Корона Super Slims», «NZ Safari», «Manchester UNTED KINGDOM Superslims», «Cavallo volcano red», «Cavallo by Philippe Andre», «Cavallo black valvet», «Cavallo by Gino Ferrara», «Cavallo by Tony Frank», «Milano Night Blinks», «Cavallo Silver Wings», «Super Slims Oskar Blue», «NZ 10», «Business Class Slims», на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки Российской Федерации. Хранил эти табачные изделия в целях сбыта в г.Новотроицке в принадлежащем ему гараже № блока № гаражного кооператива «Западный», расположенного у дома по ул.Железнодорожной,2, а также в магазине «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103 помещение №6 совместно продавцом Чаругиной Ю.В. и в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 помещение №6 совместно с продавцом Сидиковой Т.Н., которые были осведомлены об отсутствии на сигаретах специальных (акцизных) марок РФ. (т.4 л.д.184-185)

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности, распоряжением и актом проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия (ОРМ) «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», протокол изъятия документов (предметов, материалов), протоколами осмотра предметов и документов о том, что 09.04.2021 года в период с 09 часов 00 минут до 15 часов 56 минут в принадлежащем Картамышеву А.А. магазине «Табакерка», расположенном по ул.Уральской,8 помещение №6 г.Новотроицка, продавцом Сидиковой Т.Н. на предложение сотрудника полиции добровольно выдана хранящаяся в магазине для реализации табачная продукция, на которой отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки Российской Федерации. Всего в магазине обнаружены и изъяты 2290 пачек табачных изделий, в том числе 1890 пачек табачной продукции, на которой отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки Российской Федерации или маркированные табачные изделия, специальные марки на которых вызывали сомнение в их подлинности, следующих наименований: сигареты «Корона голубая Superslims» в количестве 150 пачек; сигареты «Корона menthol Superslims в количестве 60 пачек; сигареты «Super slims Oskar Blue» в количестве 50 пачек; сигареты «Корона Kalipso Special Gold» в количестве 60 пачек; сигареты «NZ» в количестве 70 пачек; сигареты «NZ Safari» в количестве 50 пачек; сигареты «Корона» в количестве 50 пачек; сигареты «Корона Слим 100» в количестве 130 пачек; сигареты «Корона Superslims» в количестве 160 пачек; сигареты «Корона 21» в количестве 200 пачек; сигареты «Корона 24» в количестве 168 пачек; сигареты «Cavallo Silver Wings» в количестве 50 пачек; сигареты «Cavallo black velvet» в количестве 60 пачек; сигареты «Cavallo volcano red» в количестве 60 пачек; сигареты «Cavallo by Philippe Andre» в количестве 120 пачек; сигареты «Cavallo by Gino Ferrara» в количестве 70 пачек; сигареты «Milano Night Blinks» в количестве 50 пачек; сигареты «Cavallo by Tony Frank» в количестве 20 пачек; сигареты «Престиж Crimeantobacco синий» в количестве 310 пачек.

На табачных изделиях «Корона голубая Superslims», «Корона menthol Superslims», «Superslims Oscar Blue», «Корона Kalipso Special Gold», «Корона», «Корона Слим 100», «Корона Superslims», «Корона 21», «Корона 24», «Cavallo Silver Wings», «Cavallo black velvet», «Cavallo volcano red», «Cavallo by Philippe Andre», «Cavallo by Gino Ferrara», «Milano Night Blinks», «Cavallo by Tony Frank» федеральные специальные марки и акцизные марки отсутствуют. На пачках табачных изделий «NZ» и «NZ Safari» имеются специальные и акцизные марки Республики Беларусь.

Кроме того, в магазине изъята тетрадь с рукописными записями продавца Сидиковой Т.Н., в которой содержатся сведения о приходе табачных изделий для последующей их продажи, сведения о выручке от продажи товаров и сведения об остатке товаров для реализации на конец рабочего дня и при передаче товаров от одного продавца другому при пересменке. О том, что тетрадь она вела собственноручно Сидикова Т.Н. подтвердила в судебном заседании.

(т.1 л.д.64-73, т.2 л.д.76-86, т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15, т.5 л.д.140-146)

Распоряжением и актом проведения гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», протокол изъятия документов (предметов, материалов), протоколами осмотра предметов и документов о том, что 09.04.2021 года в период с 09 часов 20 минут до 12 часов 40 минут в принадлежащем Картамышеву А.А. магазине «Табакерка», расположенном по ул.Советская,103 помещение №6 г.Новотроицка, продавцом Чаругиной Ю.В. на предложение сотрудника полиции добровольно выдана хранящаяся в магазине для реализации табачная продукция, на которой отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки Российской Федерации. Всего в магазине обнаружены и изъяты 1942 пачки табачных изделий, в том числе 1854 пачки табачной продукции, на которой отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки Российской Федерации или маркированные табачные изделия, специальные марки на которых вызвали сомнение в их подлинности, следующих наименований: сигареты «Корона 24» в количестве 120 пачек; сигареты «Корона 21» в количестве 120 пачек; сигареты «Корона Super slims голубая» в количестве 60 пачек; сигареты «Корона» в количестве 20 пачек; сигареты «Корона menthol Superslims» в количестве 40 пачек; сигареты «Корона слим 100» в количестве 180 пачек; сигареты «Корона Superslims» в количестве 60 пачек; сигареты «NZ Safari» в количестве 45 пачек; сигареты «Manchester United Kingdom Superslims» в количестве 30 пачек; сигареты «Cavallo volcano red» в количестве 40 пачек; сигареты «Cavallo by Philippe Andre» в количестве 68 пачек; сигареты «Cavallo black velvet» в количестве 50 пачек; сигареты «Cavallo by Gino Ferrara» в количестве 140 пачек; сигареты «Cavallo by Tony Frank» в количестве 29 пачек; сигареты «Milano Night Blinks» в количестве 50 пачек; сигареты «Дальнобойщик» в количестве 263 пачек; сигареты «Люкс Фирменная Марка 1882» в количестве 170 пачек; сигареты «Престиж Crimeantobacco Красный» в количестве 245 пачек; сигареты «Cavallo Silver Wings» в количестве 40 пачек; сигареты «Super Slims Oskar Blue» в количестве 50 пачек; сигареты «Папиросы Ялта» в количестве 32 пачек.

На табачных изделиях «Корона 24», «Корона 21», «Корона голубая Superslims», «Корона», «Корона menthol Superslims», «Корона Слим 100», «Корона Superslims», «Cavallo vulcano red», «Cavallo by Philippe Andre», «Cavallo black velvet», «Cavallo by Gino Ferrara», «Cavallo by Tony Frank», «Milano Night Blinks», «Cavallo Silver Wings», «Super Slims Oskar Blue», «Корона Kalipso Special Gold» федеральные специальные и акцизные марки отсутствуют. На пачках табачных изделий «NZ» и «NZ Safari» имеются специальные и акцизные марки Республики Беларусь.

Кроме того, в магазине изъята тетрадь с рукописными записями продавца Чаругиной Ю.В., в которой содержатся сведения о приходе табачных изделий для последующей их продажи, сведения о выручке от продажи товаров и сведения об остатке товаров для реализации на конец рабочего дня и на момент передачи товаров от одного продавца другому при пересменке. О том, что тетрадь она вела собственноручно, Чаругина Ю.В. подтвердила в судебном заседании. При осмотре изъятого в ходе следствия пояснила, что записи «НЗ, Кор., Прест, Родопи, Ялта, Беломор, Опал, ТУ, Стюардесса и др.» обозначают наименования табачной продукции. После названия первая цифра означает количество блоков, а вторая – цена за один блок.

(т.1 л.д.74-80, т.2 л.д.88-103, т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15, т.5 л.д.56-64)

Распоряжением и актом проведения гласного ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», протокол изъятия документов (предметов, материалов), протоколами осмотра предметов и документов о том, что 09.04.2021 года в период с 15 часов 03 минут до 19 часов 48 минут в помещении принадлежащего Картамышеву А.А. гаража № блока № в ГК «Западный» г.Новотроицка в районе дома по ул.Железнодорожной,2, обнаружена и изъята табачная продукция немаркированная специальными марки, а также маркированные табачные изделия, специальные марки которых вызывали сомнение в их подлинности. Всего в гараже обнаружены и изъяты 70983 пачки табачных изделий, в том числе 62450 пачек табачной продукции, на которой отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки Российской Федерации или маркированные табачные изделия, специальные марки на которых вызвали сомнение в их подлинности, следующих наименований: сигареты «BT American blend» в количестве 2850 пачек; сигареты «Престиж Crimeantobacco красный» в количестве 500 пачек; сигареты «Корона Menthol Superslims» в количестве 3950 пачек; сигареты «Престиж Crimeantobacco синий» в количестве 3100 пачек; сигареты «Корона» в количестве 2350 пачек; сигареты «Космос» в количестве 4001 пачка; сигареты «Столичные» в количестве 2450 пачек; сигареты «Корона 24» в количестве 952 пачек; сигареты «Родопи» в количестве 3800 пачек; сигареты «Cavallo by Gino Ferrara» в количестве 6750 пачек; сигареты «Корона слим 100» в количестве 3500 пачек; сигареты «Cavallo by Philippe Andre» в количестве 4040 пачек; сигареты «Cavallo Silver Wings» в количестве 540 пачек; сигареты «Корона 21» в количестве 3451 пачек; сигареты «Cavallo volcano red» в количестве 3000 пачек; сигареты «Milano Night blinks» в количестве 2900 пачек; сигареты «Корона Super Slims» в количестве 4300 пачек; сигареты «Корона голубая Super Slims» в количестве 1800 пачек; сигареты «Oscar Super Slims» в количестве 1886 пачек; сигареты «Cavallo by Tony Frank» в количестве 340 пачек; сигареты «NZ Safari» в количестве 1700 пачек; сигареты «Люкс фирменная марка 1882» в количестве 1000 пачек; сигареты «Папиросы Ялта» в количестве 620 пачек; сигареты «Корона Kalipso Special Gold» в количестве 1850 пачек; сигареты «Business Class Slims» в количестве 150 пачек; сигареты «Cavallo black velvet» в количестве 50 пачек; сигареты «NZ» в количестве 350 пачек; сигареты «EB» в количестве 270 пачек.

На табачных изделиях «Корона Menthol Superslims», «Корона», «Корона 24», «Cavallo by Gino Ferrara», «Корона слим 100», «Cavallo by Philippe Andre», «Cavallo Silver Wings», «Корона 21», «Cavallo volcano red», «Milano Night blinks», «Корона Super Slims», «Корона голубая Super Slims», «Oscar Super Slims», «Cavallo by Tony Frank», «Папиросы Ялта», «Корона Kalipso Special Gold», «Business Class Slims», «Cavallo black velvet» федеральные специальные марки и акцизные марки отсутствуют. На пачках табачных изделий с наименованием «NZ», «NZ Safari» имеются специальные и акцизные марки Республики Беларусь.

(т.1 л.д. 81-87, т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15)

Акты проведения гласных ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и протоколы изъятия документов (предметов, материалов), а именно: составленные при проведении обследования и осмотра гаража Картамышева А.А., магазинов «Табакерка» и «Табакерка люкс» акты и протоколы изъятия, не смотря на то, что в актах «Обследования помещений…» и протоколах изъятия документов (предметов, материалов) указано одно и то же время, суд, вопреки мнению стороны защиты признает допустимыми доказательствами, поскольку и акты и протоколы являются сопутствующими друг другу и дополняющими друг друга документами, составляемыми оперативными работниками в ходе единого оперативно-розыскного мероприятия: «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», сопряженного с одновременным осмотром и изъятием обнаруженной немаркированной табачной продукции и иных предметов и документов, имеющих значение для выявления и расследования преступления.

Распиской о том, что 15.12.2021 года Картамышев А.А. получил от следователя 9021 пачку ранее изъятых у него в гараже, а также в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс» табачных изделий, соответствующих требованиям Российского законодательства. (т.4 л.д.16)

Постановлениями о рассекречивании и предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности, рапортом, постановлением и актом о проведении проверочной закупки, актами осмотра вещей, находящихся при покупателе, и осмотра, пометки и вручения денежных средств, а также добровольной сдачи и протоколами осмотра предметов о том, что 06.04.2021 года в 15 часов 17 минут старшему оперуполномоченному ОЭБ и ПК МУ МВД России «Орское» П.Е.С. у которого при себе нет денежных средств, переданы 2 купюры номиналом по 100 рублей каждая для проведения проверочной закупки, а в 16 часов 25 минут у него же обнаружены и изъяты, выданные им добровольно 2 пачки сигарет «Cavallo», на которых отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки РФ, а также денежные средства в размере 30 рублей. Указанные 2 пачки сигарет П.Е.С. приобретены в ходе проверочной закупки с 16:00 часов до 16:03 часов в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 г.Новотроицка по цене 85 рублей. Оперативное мероприятие произведено с негласным использованием аудиовидеозаписи, перенесенной на CD-диск №2/01295.

(т.1 л.д.152-158,159-162,167-174, т.4 л.д.119-124)

Постановлениями о рассекречивании и предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности, рапортом, постановлением и актом о проведении проверочной закупки, актами осмотра вещей, находящихся при покупателе, и осмотра, пометки и вручения денежных средств, а также добровольной сдачи и протоколами осмотра предметов о том, что 07.04.2021 года в 09 часов 55 минут Ш.В.Г. у которого при себе нет денежных средств, переданы 2 купюры номиналом по 100 рублей каждая для проведения проверочной закупки, а в 10 часов 40 минут у него же обнаружены и изъяты, выданные им добровольно 2 пачки сигарет «Cavallo», на которых отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки РФ, а также денежные средства в размере 30 рублей. Указанные 2 пачки сигарет Ш.В.Г. были приобретены в период с 10:20 часов до 10:25 часов в магазине «Табакерка» по ул.Советская,103 г.Новотроицка по цене 85 рублей за пачку. (т.1 л.д.152-158,163-166,175-182, т.4 л.д.119-124)

Вопреки мнению стороны защиты суд результаты оперативно-розыскных мероприятий «Проверочные закупки» признает допустимыми доказательствами, поскольку указанные мероприятия проводились уполномоченными на то сотрудниками правоохранительного органа с разрешения соответствующего руководителя в соответствии с требованиями Закона РФ «Об оперативно-розыскной деятельности». Результаты проведенных закупок сотрудники полиции сразу же фиксировали в соответствующих актах с указанием даты и времени проведения оперативного мероприятия и полученного в ходе его проведения результата. Указанные мероприятия проводились в присутствии понятых, которые полученные результаты подтвердили своими подписями в актах оперативного мероприятия. В последующем результаты оперативно-розыскной деятельности были представлены в соответствии с требованиями закона оперативными службами органу следствия, а изъятые в ходе оперативных мероприятий немаркированные табачные изделия и деньги осмотрены следователем и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, что позволило проверить указанные доказательства и во время судебного заседания.

Протоколами осмотра предметов о том, что на представленном МУ МВД России «Орское» CD-диске №2/01295 с видео-аудиозаписью оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 06.04.2021 года содержится запись, на которой запечатлено здание с белой пластиковой дверью с баннером красного цвета с надписями: «табачные изделия, электронные сигареты, аксессуары к ним, чай, кофе, товары для животных. Самые низкие цены». После входа в помещение видно, что в внутри находится магазин, на витринах которого в числе прочих товаров расположены табачные изделия. За прилавком магазина находится женщина, к которой подходит покупатель и просит дать ему сигареты «Кавалло». Продавец уточняет у покупателя цвет пачки: синяя или белая, а также называет ему цену: не 100 рублей, а 85 рублей за пачку. Затем продавец достает что-то из-за прилавка и передает покупателю, который рассчитавшись за товар, выходит из помещения магазина. Продолжительность видеозаписи 01:05 мин.

Участвовавший при просмотре видеозаписи свидетель П.Е.С. пояснил, что на видеозаписи он опознает продавца Сидикову Т.Н. в тот момент, когда она 06.04.2021 года в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 г.Новотроицка при проведении проверочной закупки продала ему сигареты «Ковалло», на которых отсутствовала специальная (акцизная) марка.

Участвовавший при просмотре видеозаписи Картамышев А.А. пояснил, что на видеозаписи он опознает продавца Сидикову Т.Н. в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8.

Участвовавшая при просмотре видеозаписи Сидикова Т.Н. пояснила, что на видеозаписи она опознает себя в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8 в момент продажи сигарет.

(т.2 л.д.72-73, т.4 л.д.51-54,223-228, т.5 л.д.134-136)

Заключением эксперта №12407030/0013829 и протоколом осмотра предметов о том, что изъятые в г.Новотроицке в магазинах «Табакерка» по ул.Уральская,8 и «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103, а также в гараже № блока № гаражного кооператива «Западный» у дома по ул.Железнодорожной,2 табачные изделия №№ 1.1-1.18 (Корона 21, Корона 24, Корона, Корона слим 100, Корона Super slims, Корона голубая Super slims, Корона menthol Superslims, Cavallo black velvet, Cavallo by Philippe Andre, Cavallo by Gino Ferrara, Cavallo by Tony Frank, Cavallo Silver Wings, Cavallo Vulcano red, Super Slims Oskar Blue, Milano Night Blinks, Престиж CRIMEAN TOBACCO Company красные, Manchester Unted Kingdom Superslims, Дальнобойщик, Люкс фирменная марка 1882, Беломорканал, Папиросы Ялта), 2,1-2,21 (Корона 21, Корона 24, Корона, Корона слим 100, Корона Super slims, Корона голубая Super slims, Корона menthol Superslims, Cavallo black velvet, Cavallo by Philippe Andre, Cavallo by Gino Ferrara, Cavallo by Tony Frank, Cavallo Silver Wings, Cavallo Vulcano red, Kalipso Special Gold, Super Slims Oskar Blue, Milano Night Blinks, NZ, NZ Safari, Престиж Crimean Tobacco Company красные, Престиж Crimean Tobacco Company синие, Престиж классические), 3.1-3.24 (BT American bland, Престиж красный Crimean Tobacco Company, Корона mentol Superslims, Престиж синий Crimean Tobacco Company, Корона, Космос, Столичные, Корона 24, Родопи, Cavallo by Gino Ferrara, Корона слим 100, Cavallo by Philippe Andre, Стюардесса, Cavallo Silver Wings, Корона 21, Cavallo Vulcano red, Milano Night Blinks, Корона Super slims, Filter Opal, Корона голубая Superslims, Тройка, Super Slims Oskar Blue, Cavallo by Tony Frank, NZ Safari), 3.27-3.29 (Kalipso Special Gold, Business Class Slims, NZ) являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром, упакованные в потребительскую тару - картонные коробки (пачки). На табачных изделиях отсутствуют сведения о максимальной розничной цене их реализации и информация на русском языке.

Предоставленные на экспертизу образцы «Дальнобойщик», «Люкс фирменная марка 1882» являются курительными табачными изделиями - сигаретами без фильтра, упакованные в потребительскую тару. На табачных изделиях отсутствуют сведения о максимальной розничной цене их реализации и информация на русском языке. Предоставленные на экспертизу образцы «Беломорканал», «Папиросы Ялта» являются курительными табачными изделиями - папиросами без фильтра, упакованные в потребительскую тару. На табачных изделиях отсутствуют сведения о максимальной розничной цене их реализации и информация на русском языке.

(т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15, т.5 л.д.187-216)

Заключением эксперта №Э5/522 и протоколом осмотра предметов о том, что специальные марки табачной продукции Российской Федерации «ТАБАК», наклеенные на пачках табачной продукции: «Престиж» (в синей пачке), «Столичные», «Дальнобойщик», «Люкс фирменная марка 1882», «BT American blend», «Престиж» (в красной пачке, кроме марок серии 820027 и 820023), «Космос», «Родопи», «ЕВ» изготовлены не производством ФГУП «Гознак». Марки на табачных изделиях «NZ Safari» и «NZ» являются акцизными марками табачной продукции Республики Беларусь. (т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15, т.5 л.л. 227-230)

Заключением эксперта №12407030/0028975 и протоколом осмотра предметов о том, что образцы табачных изделий: «TU-134», «ЕВ», «Cavallo black valvet», изъятые в гараже Картамышева А.А., являются курительными табачными изделиями - сигаретами с фильтром, упакованными в потребительскую тару - картонные коробки (пачки) с рыночной стоимостью на территории РФ по состоянию на 09.04.2021 года: «TU-134» - 122 рубля 85 копеек; «ЕВ» - 122 рубля 85 копеек; «Cavallo black valvet» - 143 рубля 64 копейки. (т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15, т.5 л.л.240-249)

Заключением эксперта №СОЭ-046 и протоколом осмотра предметов о том, что, согласно ч.3 ст.1 Федерального закона от 23.02.2013 №15-ФЗ, значение минимальной цены табачной продукции (пачка из 20 сигарет) рассчитывается в соответствии с установленной законом формулой и составляет 108 рублей с период с 01 апреля по 31.12.2021 года, поэтому изъятые 09.04.2021 года в г.Новотроицке в магазине «Табакерка» по ул.Уральской,8, в магазине «Табакерка Люкс» по ул.Советской,103 и в гараже № блока № гаражного кооператива «Западный» табачные изделия имеют на территории Российской Федерации по состоянию на 09.04.2021 года рыночную стоимость за одну пачка: Корона 24 - 108 рублей; Корона 21 - 108 рублей; Корона голубая Superslims - 108 рублей; Корона - 108 рублей; Корона mentol Superslims- 108 рублей; Корона слим 100 - 108 рублей; Корона Superslims - 108 рублей; NZ Safari - 108 рублей; Cavallo vulcano red - 124 рубля; Cavallo by РHILIPPE ANDRE - 147 рублей; Сavallo by GINO FERRARA - 158 рублей; Сavallo bу tyni frank - 156 рублей; МILANO NIGHT BLIINKS - 124 рубля; Дальнобойщик - 108 рублей; Люкс фирменная марка 1882 - 108 рублей; Престиж СRIMEAN TOBAССО Сompany красный - 110 рублей; CAVALLO SILVER WINGS - 140 рублей; Super Slims Oskar Blue - 156 рублей; Беломорканал - 108 рублей; Папиросы Ялта - 108 рублей; Корона Кalipso Special Gold - 108 рублей; ВТ American bland - 110 рублей; Космос - 110 рублей; Столичные - 110 рублей; Родопи - 110 рублей; Стюардесса - 110 рублей; Filter Opal - 110 рублей; Тройка - 108 рублей; Престиж СRIMEAN TOВАССО Сompany синий - 110 рублей; Business Class Slims - 108 рублей; NZ 10 - 108 рублей; Престиж классические синий - 110 рублей; Manchester UNTED KINGDOM Superslims - 156 рублей.

(т.3 л.д.5-248, т.4 л.д.1-15, т.6 л.л.52-82)

Анализ изложенных доказательств убеждает суд в доказанности вины Картамышева А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. в совершении инкриминируемого им преступления, потому что они не противоречат друг другу и установленным в судебном заседании обстоятельствам и подтверждают эти обстоятельства.

Частичное непризнание вины подсудимым Картамышевым А.А. и его заявление, что с продавцами Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. он в сговор на незаконные хранение и сбыт сигарет без акцизных марок не вступал и что он не согласен с оценочной стоимостью изъятых сигарет без акцизных марок, так как сам закупал их по более дешевой цене, а также не знал, что на некоторых из реализуемых сигаретах были недействительные акцизные марки, суд оценивает критически, как способ его защиты, стремление смягчить ответственность за содеянное.

Частичное непризнание вины подсудимой Чаругиной Ю.В. и её заявление, что она в сговор с Картамышевым на совершение преступления не вступала, а только работала в магазине продавцом и продавала те сигареты, которые завозил их работодатель - Картамышев, но о запрете продавать сигареты без акцизных марок не знала, суд оценивает критически, как способ ее защиты, стремление смягчить ответственность за содеянное или избежать ответственности.

Полное непризнание вины в совершении преступления подсудимой Сидиковой Т.Н., ее заявление, что она в сговор с Картамышевым на совершение преступления не вступала, а только работала в магазине и продавала те сигареты, которые завозил ее работодатель – Картамышев и не знала, что продает запрещенные сигареты, суд оценивает критически, как способ ее защиты, стремление смягчить ответственность за содеянное или избежать ответственности за содеянное.

По указанным причинам, мнения защитников – адвокатов Султанова С.У. и Егоровой Н.Г. и защитника Рябцева И.Г. о необходимости исключения из объема предъявленного Картамышеву А.А. и Чаругиной Ю.В. квалифицирующего признака преступления «совершение группой лиц по предварительному сговору» и снижении стоимости незаконно хранимой табачной продукции, а также мнения защитника – адвоката Богдановой Н.В. об оправдании Сидиковой Т.Н. за отсутствием в её действиях состава преступления, суд считает неубедительными и не основанными на установленных в судебном заседании обстоятельствах.

Так сам факт изъятия немаркированных специальными и акцизными марками Российской Федерации табачных изделий в принадлежащих индивидуальному предпринимателю Картамышеву А.А. гараже, а также в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс», где продавцами у него на основании трудовых договоров работали Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. соответственно, подтверждается соответствующими актами ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

Сам подсудимый Картамышев А.А. факты изъятия у него в гараже, а также в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс» табачных изделий, немаркированных специальными и акцизными марками Российской Федерации, или маркированных акцизными марками Республики Беларусь или акцизными марками, которые заключениями эксперта были признаны изготовленными не производством ФГУП «Гознак», подтвердил. Подтвердили факты изъятия таких табачных изделий из магазинов, где они работали, и подсудимые Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В.

Несмотря на заявления подсудимых о нарушениях, допущенными сотрудниками полиции при проведении обследования помещений и изъятии табачной продукции, а именно: сотрудники полиции завесили глазки камер видеонаблюдения, понятые сидели в одной комнате и постоянно за действиями сотрудников полиции не наблюдали и не видели того, что изымали, протокол изъятия вслух не читали и его все подписали не читая – суд акты ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», а именно: принадлежащего Картамышеву А.А. гаража, а также магазинов «Табакерка» и «Табакерка люкс» - признает как допустимые доказательства, так как законность проведения указанных оперативно-розыскных мероприятий была подробно проверена в ходе судебного заседания и никаких нарушений,влекущих признание указанных доказательств недопустимыми, не выявлено.

Сами, подсудимые, присутствовавшие при проведении осмотров помещений и изъятии табачной продукции, а также иные участники никаких замечаний по поводу проведенных осмотров во время проведения оперативных мероприятий и по их окончанию не сделали и подписали предоставленные им акты. Изымаемые табачные изделия в ходе осмотра упаковывались в отдельные мешки или коробки и опечатывались только в присутствии подсудимых и понятых, которые расписывались на бумажных бирках, которыми опечатывалось изъятое. В последующем целостность упаковки и отсутствие нарушений порядка изъятия вещественных доказательств были подтверждены заключениями экспертов, которым на исследование все изъятое поступило без нарушений целостности упаковки. Кроме того, подсудимый Картамышев А.А. в судебном заседании подтвердил, что по его требованию перечень изъятой табачной продукции ему был вручен сотрудниками полиции и что никаких расхождений между этим перечнем и количеством изъятого как в гараже, так и в обоих магазинах нет.

Факт закрытия сотрудниками полиции при проведении осмотра глазков камер видеонаблюдения никак не повлиял на объективность проведения и результаты оперативного мероприятия, тем более, что, по показаниям в судебном заседании подсудимой Чаругиной Ю.В., закрывая глазки камер, сотрудники полиции пояснили, что это делается, так как снимать проведение оперативных действий иным лицам запрещено.

Также подсудимый Картамышев А.А. подтвердил, что в своем гараже, а также в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс», где продавцами у него работали Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В., он с целью продажи хранил табачную продукцию, немаркированную специальными и акцизными марками Российской Федерации. Это он подтвердил и написав явку с повинной в присутствии защитника, а в судебном заседании пояснил, что продажа нелегальных сигарет с большей прибылью позволяла ему поднять зарплату продавцам.

Осведомленность Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. о том, что в магазинах, в которых они работали, с целью продажи хранится табачная продукция, немаркированная специальными и акцизными марками Российской Федерации, которую им для реализации привез и поручил ее продавать именно Картамышев А.А., подтверждается не только тем фактом, что такая табачная продукция была изъята в магазинах по месту их работы, но и тем, что сами они во время осмотра и изъятия указанной табачной продукции на предложение сотрудников полиции добровольно выдали сигареты и папиросы, которые не имели специальных и акцизных марок, что нашло свое отражение и в актах осмотра и изъятия, подписанных самими же подсудимыми. При этом факт осведомленности и Сидиковой Т.Н., и Чаругиной Ю.В. о незаконности продажи табачных изделий без специальных и акцизных марок Российской Федерации подтверждается дополнительно и тем, что все указанные табачные изделия ими хранились не на витринах и прилавках, а только под прилавком или на складе, то есть в условиях сокрытия этого товара от случайных посетителей и сотрудников контролирующих органов.

Сама Чаругина Ю.В., давая в ходе следствия показания и заявляя, что она ничего не знала про акцизные марки и не обращала на них внимание, в то же время поясняла, что немаркированные табачные изделия хранили за отделом, на витрины не выставляла. Указанные показания она давала сама в присутствии защитника, отвечая на вопросы участников допроса, а поэтому сообщенные ею сведения однозначно свидетельствует о полной ее осведомленности и понимании совершения незаконной продажи.

Кроме того, как показал подсудимый Картамышев А.А., продажа нелегальных сигарет с большей прибылью позволяла увеличить товарооборот и поднять зарплату продавцам. Указанное подтверждает заинтересованность продавцов – подсудимых Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В., получающих надбавку к зарплате в виде процента от выручки, в увеличении оборота и продажи табачной продукции, немаркированной специальными и акцизными марками Российской Федерации, которая по причине более низкой цены, по отношению к другой табачной продукции, пользовалась повышенным спросом у покупателей, подтвердивших, что за сигаретами в магазин к Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. они приходили с целью купить более дешевые сигареты.

По 2 пачки сигарет гражданам, выступающим в качестве покупателей при проведении оперативных мероприятий «Проверочная закупка», подсудимые Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. каждая продали именно без специальных (акцизных) марок. При этом на видеозаписи четко зафиксировано, что проданные 2 пачки сигарет «Cavallo», на которых отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки РФ, Сидикова Т.Н. для покупателя достала из-под прилавка. Также при проведении оперативных мероприятий зафиксировано, что сигареты подсудимые покупателям каждая продали по цене 85 рублей, что подтверждено также и фактом возвращения покупателям после закупки 2-х пачек сигарет сдачи в размере 30 рублей из полученных для закупки 200 рублей.

Согласно ч.3 ст.1 Федерального закона от 23.02.2013 №15-ФЗ, значение минимальной цены табачной продукции (пачка из 20 сигарет) рассчитывается в соответствии с установленной законом формулой и составляет 108 рублей в период с 01 апреля по 31.12.2021 года, поэтому продажа сигарет покупателям ниже установленной законом минимальной стоимости дополнительно подтверждает факт совершения подсудимыми преступления. По этой же причине суд заключение эксперта, сделавшего оценку стоимости сигарет по минимальной цене признает допустимым доказательством и принимает за основу при постановлении приговора.

Вопреки мнению стороны защиты никаких нарушений при проведении сотрудниками полиции оперативных мероприятий «Проверочная закупка» в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс» 06.04.2021 и 07.04.2021 года допущено не было. При проведении оперативных мероприятий присутствовали понятые, проводилось их аудио-видео фиксация, составлялись соответствующие протоколы. Кроме того, такие же сигареты «Cavallo», на которых отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки РФ, как приобретенные у Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. во время проведения оперативных мероприятий, были изъяты в последующем у них же в магазинах по месту их работы, что дополнительно подтверждает причастность Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. к незаконной продаже табачных изделий, на которых отсутствуют специальные федеральные и акцизные марки РФ.

О том, что в принадлежащих Картамышеву А.А. магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс» продавцы Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. им продали сигареты без специальных федеральных и акцизных марок РФ в судебном заседании также подтвердили свидетели Б..Г.А. К.К.В.. и Я.Н.В. опознавшие подсудимых в зале судебного заседания.

Несмотря на то, что протоколы предъявления Б..Г.А. К.К.В. и Я.Н.В.. для опознания Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. по фотографиям (т.2 л.д.206-211, 218-222, 234-239) суд не может признать допустимыми доказательствами, так как органами следствия эти следственные действия были проведены с нарушениями уголовно-процессуального закона, а именно: при наличии возможности предъявить опознаваемых лично, опознание проводили по фотографиям; предъявленные фотографии существенно отличаются между собой и т.д. – суд факт опознания свидетелями подсудимых Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В., как лиц, продавших им сигареты без акцизных марок, считает доказанным, поскольку свидетели Б..Г.А. К.К.В. и Я.Н.В. это обстоятельство подтвердили в судебном заседании лично.

Согласно Федеральному закону Российской Федерации от 22.12.2008 №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», постановлению Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», Правилам изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 №27, постановлению Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции», Правилам изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 №76, на территории Российской Федерации нормальный оборот табачных изделий и реализация табачных изделий возможна только при условии обязательной маркировке федеральными специальными и акцизными марками РФ, обеспечивающей уплату в связи с этим обязательных сборов в бюджет РФ.

Согласно трудовым договорам, которые были заключены индивидуальным предпринимателем Картамышевым А.А. с Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В., каждая из них, давая согласие на работу в качестве продавца приняла на себя обязательства выполнять свои должностные обязанности лично и добросовестно в соответствии с «Должностной инструкцией», являющейся неотъемлемой частью заключенных каждой из них «Договоров» (п.3.2.1). Также работники Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. каждая были предупреждены о том, что в связи с выполняемой работой они несут материальную, гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность в порядке, предусмотренном законодательством России.

При таких условиях, заявление подсудимых Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В., что они только выполняли свои трудовые обязанности и указания работодателя, но должностную инструкцию не читали, с Правилами торговли и документами, регламентирующими реализацию табачной продукции и запрещающими продажу сигарет без акцизных марок, не знакомились, не опровергает их вины в умышленном совершении преступления, так как все законы Российской Федерации, в том числе и регулирующие оборот табачных изделий и их реализацию только при условии обязательной маркировки федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, публикуются публично и находятся в общем доступе, а Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В., заключая трудовые договоры, дали обязательство выполнять свои трудовые обязанности добросовестно с соблюдением требований закона, то есть обязаны были изучить и свою должностную инструкцию продавца, а также Законы Российской Федерации, регламентирующие условия и порядок их работы. При этом они были предупреждены об ответственности, в том числе уголовной за свои действия, связанные с выполняемой ими работой, а поэтому их заявления о незнании закона не свидетельствуют об их невиновности и не освобождают от уголовной ответственности за допущенные ими умышленные нарушения закона.

По этим же причинам заявление подсудимого Картамышева А.А., что он не знал о наличии на некоторых сигаретах поддельных акцизных марок, а поэтому не считает себя виновным в их незаконном хранении умышленно, также не свидетельствует о его невиновности в этой части, поскольку он, как индивидуальный предприниматель при осуществлении предпринимательской деятельности обязан осуществлять ее в соответствии с требованиями закона и не допускать нарушений закона, для чего надлежащим образом проверять качество и соответствие принимаемого им для реализации и поставляемого им самим на реализацию в магазины товара.

Табачные изделия без маркировки федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации индивидуальный предприниматель Картамышев А.А. для реализации передавал продавцам Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. лично, поставляя в магазины, где указанная табачная продукция незаконно и хранилась с целью сбыта, а также незаконно сбывалась Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. различным покупателям.

При незаконном хранении и незаконной реализации табачных изделий без маркировки федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации продавцы Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. действовали по указанию индивидуального предпринимателя Картамышева А.А., они же осуществляли учет находящейся на хранении немаркированной табачной продукции, ее реализацию, отчитываясь по результатам продаж перед Картамышевым А.А. и сдавая ему выручку, а также делая ему заявки на пополнение количества находящихся у них в магазинах товаров, в том числе сигарет различных марок, которые не имели федеральных специальных и акцизных марок Российской Федерации, что свидетельствует о том, что Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. при незаконном обороте немаркированной табачной продукции осуществляли именно ее хранение и действовали совместно и согласованно с Картамышевым А.А., то есть по предварительному сговору группой лиц каждый.

С учетом изложенного суд вину подсудимых Картамышева А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. в совершении инкриминируемого им преступления считает полностью доказанной.

При этом заявление подсудимого Картамышева А.А. и его защитника Султанова С.У., что Картамышеву А.А. в вину излишне вменяются сигареты «Стюардесса», «Ту-134», «Опал», «Космос», «Тройка», «Беломорканал», «Престиж классический», «Престиж красный», так как на них имелась необходимая маркировка, прошедшая соответствующую экспертизу, а также то, что 9021 пачка сигарет ему была возвращена, поэтому размер стоимости нелегальной табачной продукции должен быть снижен, не может служить основанием для снижения стоимости находящейся в незаконном обороте немаркированной табачной продукции, поскольку незаконный оборот сигарет «Стюардесса», «Ту-134», «Опал», «Тройка» и «Беломорканал» Картамышеву не инкриминируется, а на части сигаретах «Престиж классический», «Престиж красный» и «Космос» заключением эксперта №Э5/522 установлено наличие марок не Российской Федерации, а либо Республики Беларусь, либо изготовленных не «Гознаком» – что также при их обороте на территории России является нарушением, влекущим за собой уголовную ответственность.

Кроме того, в гараже у Картамышева А.А. было изъято 70.983 пачки табачной продукции, в магазине по ул.Уральской,8 – 2290 пачек, в магазине на ул.Уральской,103 – 1942 пачки, а всего 75.215 пачек табачной продукции. Однако в вину Картамышеву вменяется незаконный оборот всего 66194 пачек немаркированной табачной продукции, так как часть изъятой у него в гараже и обоих магазинах табачной продукции была признана соответствующей требованиям Российского законодательства и в количестве 9021 пачки ему возвращена.

Не может быть принято во внимание как свидетельство невиновности или необходимости уменьшения объема обвинения и заявление подсудимого Картамышева А.А. и его защитника Султанова С.У. о том, что стоимость изъятых по уголовному делу в гараже и магазинах сигарет в экспертизе завышена, так как сам Картамышев закупал их по меньшей цене. Сторона защиты полагает необходимым определять стоимость изъятых табачных изделий по их закупочной цене на момент закупки Картамышевым, то есть в 2020 году.

Однако, согласно ч.3 ст.1 Федерального закона от 23.02.2013 №15-ФЗ, значение минимальной цены табачной продукции (пачка из 20 сигарет) рассчитывается в соответствии с установленной законом формулой и составляет 108 рублей с период с 01 апреля по 31.12.2021 года, поэтому оценка изъятой 09.04.2021 года табачной продукции, сделанная экспертами с учетом указанного минимального показателя цен, является правильной.

Федеральным законом №15 от 23.02.2013 года в редакции от 01.04.2021 года(ч.3,5), действительно предусмотрена возможность реализации табачной продукции, произведенной до 1 апреля 2021 года, по максимальным розничным ценам, установленным по правилам прежнего ценообразования до 01.07.2021 года. Вместе с тем, указанное правило распространяется только на легальную табачную продукцию с условием, что максимальная цена была указана на потребительской упаковке на момент изменений, внесенных в указанный Федеральный закон. Однако, как установлено в судебном заседании, изъятая 09.04.2021 года у подсудимых табачная продукция была без акцизных марок и является нелегальной, а на табачных изделиях отсутствуют сведения о максимальной розничной цене их реализации, что не позволяет применить в отношении этой продукции правила, позволяющие ее реализацию по ценам, действовавшим до 01.04.2021 года, а поэтому заключения экспертов об оценке стоимости изъятой табачной продукции и объем предъявленного подсудимым обвинения следует признать соответствующими требованиям закона и обоснованными.

Не влечет освобождения от уголовной ответственности подсудимых и то обстоятельство, что к уголовной ответственности не привлечены продавцы, работавшие в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс» на смене с подсудимыми Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В., поскольку в соответствии со ст.252 УПК РФ суд рассматривает уголовное дело только в отношении подсудимых и только в объеме предъявленного им обвинения. С учетом изложенного суд не вправе при рассмотрении конкретного уголовного дела давать оценку законности действий правоохранительных органов при принятии решения о привлечении или не привлечении к уголовной ответственности иных лиц.

Вместе с тем, суд считает необходимым уточнить период совершения преступления.

Органами предварительного следствия указано, что преступление, связанное с незаконным оборотом немаркированной табачной продукции Картамышев А.А. совершал с подсудимыми Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. в период с 01 сентября 2017 по 09 апреля 2021 года. Данный вывод стороной обвинения сделан на основании показаний в ходе следствия подсудимой Чаругиной Ю.В., заявившей о том, что Картамышев немаркированные табачные изделия для продажи ей в магазин стал привозить с 2017 года, а также с учетом того, что на ряде изъятых пачек сигарет стоит дата выпуска 2017 год.

Однако ничем другим указанный период начала совершения подсудимыми преступления больше не подтверждается, а сама Чаругина Ю.В. в судебном заседании свои показания в ходе следствия в этой части не подтвердила и показала, что точно этого не помнит, так как не обращала внимания на наличие на сигаретах акцизных марок. Кроме того, она сама, согласно трудовому договору работать в магазине начала позже 2017 года.

Вместе с тем сам, Картамышев А.А. в судебном заседании показал, что табачные изделия, на которых отсутствовали специальные и акцизные марки, он начал получать от поставщиков и продавать через свои магазины только с середины 2020 года.

В указанной части его показания стороной обвинения в судебном заседании опровергнуты не были, а согласно представленным сторонами документам, в 2019 году в магазинах «Табакерка» и «Табакерка люкс» у индивидуального предпринимателя Картамышева А.А. сотрудниками полиции проверки проводились и никаких нарушений не выявили.

С учетом изложенного суд уточняет период совершения подсудимыми Картамышевым А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. преступления: с середины лета 2020 года до 09.04.2021 года.

В ходе предварительного следствия и в судебном заседании государственный обвинитель Базанов А.В. действия подсудимых квалифицировали правильно, поэтому суд действия подсудимых квалифицирует следующим образом:

Картамышева А.А. по п.«а,б» ч.6 ст.1711 УК РФ, как приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, а именно: в течение периода с середины 2020 года по 09 апреля 2021 года Картамышев А.А. умышленно с целью сбыта приобрел у неустановленного органами следствия лица немаркированную табачную продукцию, а именно: 66194 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, общей стоимостью 7939423 рубля 90 копеек, что является особо крупным размером, которые с этого времени незаконно хранил в своем гараже с целью сбыта и из которых совершил перевозку в целях сбыта из гаража в магазины 3744 пачек табачных изделий общей стоимостью 442042 рубля 40 копеек, что является крупным размером, и из них хранил в целях сбыта 1890 пачек общей стоимостью 221856 рублей 40 копеек, что является крупным размером, группой лиц по предварительному сговору с Сидиковой Т.Н. в магазине «Табакерка», и еще 1854 пачки общей стоимостью 220186 рублей, что является крупным размером, хранил в целях сбыта группой лиц по предварительному сговору с Чаругиной Ю.В. в магазине «Табакерка люкс».

Квалифицирующий признак «приобретение» подтверждается тем, что сам подсудимый Картамышев А.А. дает показания, что реализуемую им как индивидуальным предпринимателем табачную продукцию, в том числе и ту, которая была не маркирована, он приобретал у поставщиков, данные которых органами предварительного следствия установлены не были. Подсудимые Сидикова Т.Н. и Чаругина Ю.В. также подтвердили, что на реализацию через магазины, где они работали продавцами, табачную продукцию Картамышев А.А. привозил после получения ее от других поставщиков, то есть после приобретения.

Квалифицирующий признак «перевозка» подтверждается тем, что для осуществления реализации немаркированной табачной продукции, которую Картамышев А.А. хранил в своем гараже, он указанную продукцию на автомобиле по мере необходимости перевозил из гаража, то есть из места хранения, к месту нового хранения в магазинах, откуда и производился незаконный сбыт немаркированной табачной продукции. Перевозкой являются любые умышленные действия лица, которое перемещает предмет преступления из одного места в другое, в том числе в пределах одного и того же населенного пункта, совершенные с использованием любого вида транспорта или какого-либо объекта, применяемого в виде перевозочного средства.

Квалифицирующий признак «хранение» подтверждается тем, что немаркированную табачную продукцию Картамышев А.А. хранил с целью сбыта у себя в гараже, а также в магазинах «Табакерка» группой лиц по предварительному сговору с Сидиковой Т.Н. и «Табакерка люкс» группой лиц по предварительному сговору с Чаругиной Ю.В.

Квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору» подтверждается тем, что хранение в целях сбыта и реализацию немаркированной табачной продукции Картамышев А.А. осуществлял не лично, а через продавцов Сидикову Т.Н. и Чаругину Ю.В., которые получали от него указанную продукцию на реализацию, обеспечивали ее хранение в магазинах, вели учет, принимали решение о размещении этой продукции не на витрине, а за прилавком и делали заявки на поставку этой продукции дополнительно для реализации, то есть действовали все вместе и согласовано группой лиц по предварительному сговору.

Квалифицирующий признак «в особо крупном» и «крупном» размере подтверждается тем, что, согласно примечанию №2 к ст.1711 УК РФ, крупным размером признается стоимость немаркированных табачных изделий, превышающая 100.000 рублей, а особо крупным – 1.000.000 рублей.

Сидиковой Т.Н. по п.«а» ч.6 ст.1711 УК РФ, как хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, а именно: в период с середины 2020 года по 09 апреля 2021 года группой лиц по предварительному сговору с Картамышевым А.А. в магазине «Табакерка» хранила в целях сбыта 1890 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, общей стоимостью 221856 рублей 40 копеек, что является крупным размером.

Квалифицирующий признак «хранение» подтверждается тем, что немаркированную табачную продукцию Сидикова Т.Н. и Картамышев А.А. группой лиц по предварительному сговору между собой хранили с целью сбыта в магазине «Табакерка». При этом Сидикова Т.Н. в целях хранения принимала эту продукцию в магазине по месту своей работы, вела ее учет, решала вопрос о месте ее хранение: не на витрине, а за прилавком, а также в последующем делала заявки о дополнительной поставке табачной продукции, в том числе немаркированной, то есть осуществляла непосредственное хранение.

Квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору» подтверждается тем, что хранение в целях сбыта и реализацию немаркированной табачной продукции Сидикова Т.Н. осуществляла после того, как ей эту продукцию доставлял в магазин Картамышев А.А., которому она подавала заявки на дополнительную поставку этой продукции, то есть действовала с ним согласовано группой лиц по предварительному сговору.

Квалифицирующий признак в «крупном» размере подтверждается тем, что, согласно примечанию №2 к ст.1711 УК РФ, крупным размером признается стоимость немаркированных табачных изделий, превышающая 100.000 рублей.

Чаругиной Ю.В. по п.«а» ч.6 ст.1711 УК РФ, как хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере, а именно: в период с середины 2020 года по 09 апреля 2021 года группой лиц по предварительному сговору с Картамышевым А.А. в магазине «Табакерка люкс» хранила в целях сбыта 1854 пачки немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке федеральными специальными и акцизными марками Российской Федерации, общей стоимостью 220186 рублей, что является крупным размером.

Квалифицирующий признак «хранение» подтверждается тем, что немаркированную табачную продукцию Чаругина Ю.В. и Картамышев А.А. группой лиц по предварительному сговору между собой хранили с целью сбыта в магазине «Табакерка люкс». При этом Чаругина Ю.В. в целях хранения принимала эту продукцию в магазине по месту своей работы, вела ее учет, решала вопрос о месте ее хранение: не на витрине, а за прилавком, а также в последующем делала заявки о дополнительной поставке табачной продукции, в том числе немаркированной, то есть осуществляла непосредственное хранение.

Квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору» подтверждается тем, что хранение в целях сбыта и реализацию немаркированной табачной продукции Чаругина Ю.В. осуществляла после того, как ей эту продукцию доставлял в магазин Картамышев А.А., которому она подавала заявки на дополнительную поставку этой продукции, то есть действовала с ним согласовано группой лиц по предварительному сговору.

Определяя вид и меру наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления: подсудимыми Картамышевым А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. каждым совершено умышленное оконченное тяжкое преступление. С учетом фактического характера, степени общественной опасности и конкретных обстоятельств преступления, а также данных о личности подсудимых, оснований для снижения категории преступления на менее тяжкую нет.

Оценивая личность подсудимого, суд учитывает следующее:

Картамышев А.А. не судим, вину в совершении преступлений признал частично, в содеянном раскаялся, имеет постоянное место жительства, является индивидуальным предпринимателем, характеризуется положительно, в зарегистрированном браке не состоит, имеет 2-х малолетних детей, служил в армии, на учетах врачей нарколога и психиатра не состоит.

Учитывая общественную опасность и обстоятельства совершенного преступления, данные о личности подсудимого, влияние назначаемого наказания на исправление обвиняемого и условия жизни его семьи, его материальное положение, суд полагает справедливым и достаточным назначить Картамышеву А.А. наказание в виде штрафа.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Картамышеву А.А., в соответствии с п.«г,и» ч.1, ч.2 ст.61 УК РФ, являются частичное признание вины, раскаяние в содеянном, явка с повинной, активное способствование расследованию преступления, выразившееся в беспрепятственном предоставлении гаража для осмотра и указании времени и обстоятельств приобретения немаркированной табачной продукции, наличие 2-х малолетних детей, наличие заболеваний и недавнюю смерть матери (июль 2022 года), а также службу в армии, оказание благотворительной помощи в обеспечении спортивным инвентарем детских садов и спортивных школ.

Обстоятельств, отягчающих наказание Картамышеву А.А., по делу не установлено.

Сидикова Т.Н. не судима, имеет постоянное место жительства, работает, характеризуется положительно, в зарегистрированном браке, на учетах врачей нарколога и психиатра не состоит.

Учитывая общественную опасность и обстоятельства совершенного преступления, данные о личности подсудимой, влияние назначаемого наказания на исправление обвиняемой и условия жизни её семьи, её материальное положение, суд полагает справедливым и достаточным назначить Сидиковой Т.Н. наказание в виде штрафа.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Сидиковой Т.Н., в соответствии с п.«и» ч.1, ч.2 ст.61 УК РФ, являются активное способствование расследованию преступления, выразившееся в указании места нахождения и беспрепятственной выдаче хранившейся немаркированной табачной продукции в магазине, наличие заболеваний и недавнюю смерть матери(май 2022 года).

Обстоятельств, отягчающих наказание Сидиковой Т.Н., по делу не установлено.

Чаругина Ю.В. не судима, вину признала частично, в содеянном раскаялась, имеет постоянное место жительства, работает, характеризуется положительно, в зарегистрированном браке не состоит, имеет несовершеннолетнего ребенка, на учетах врачей нарколога и психиатра не состоит, выплачивает кредиты.

Учитывая общественную опасность и обстоятельства совершенного преступления, данные о личности подсудимой, влияние назначаемого наказания на исправление обвиняемой и условия жизни её семьи, её материальное положение, суд полагает справедливым и достаточным назначить Чаругиной Ю.В. наказание в виде штрафа.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Чаругиной Ю.В., в соответствии с п.«и» ч.1, ч.2 ст.61 УК РФ, являются наличие несовершеннолетнего ребенка, активное способствование расследованию преступления, выразившееся в указании места нахождения и беспрепятственной выдаче хранившейся в магазине немаркированной табачной продукции, наличие заболеваний у нее и заболеваний ее дочери, требующих постоянного дорогостоящего лечения, частичное признание вины и раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание Чаругиной Ю.В., по делу не установлено.

Правовых оснований для применения в отношении Картамышева А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. положений ст.73 УК РФ с назначением каждому из них наказания условно, с учетом обстоятельств преступления, его общественной опасности, а также данных о личности подсудимых, нет.

Правовых оснований для применения в отношении Картамышева А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. каждого положений ст.53.1 УК РФ с назначением альтернативного лишению свободы наказания в виде принудительных работ, с учетом обстоятельств совершенного преступления, его общественной опасности, а также данных о личности подсудимых, нет.

Оснований для снижения в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ категории преступления на менее тяжкую, с учетом обстоятельств совершенного преступления, его общественной опасности и данных о личности подсудимых, нет.

Оснований для применения в отношении Картамышева А.А. положений ст.64 УК РФ с назначением ему наказания ниже низшего предела, чем предусмотрено законом за данный вид преступления, нет, так как совокупность смягчающих ему наказание обстоятельств с учетом данных о его личности не может быть расценена как исключительные обстоятельства.

Вместе с тем, при назначении наказания подсудимым Картамышеву А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. суд принимает во внимание, что в соответствии с ч.1 ст.62 УК РФ при наличии смягчающего наказание обстоятельства, предусмотренного п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствии отягчающих наказание обстоятельств, наказание не может быть назначено на срок выше 2/3 от максимального размера наиболее строгого вида наказания.

Кроме того, учитывая совокупность смягчающих Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. наказание обстоятельств, а также их роль при совершении преступления и раскаяние в содеянном, а также их поведение до суда, когда они, будучи под подпиской о невыезде, никаких нарушений не допустили, несмотря на состояние их здоровья, продолжают работать, суд расценивает как исключительные обстоятельства и полагает возможным применить в отношении подсудимых Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. положения ст.64 УК РФ с назначением каждой из них наказания в виде штрафа ниже низшего предела, чем предусмотрено законом за данный вид преступления.

Вещественные доказательства по делу:

- 66 190 пачек табачных изделий, хранящиеся в ОП №3 МУ МВД России «Орское», а также 4 пачки табачных изделий «Cavallo by Philippe Andre» без специальных (акцизных) марок, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств УМВД России по Оренбургской области - подлежат уничтожению, поскольку на территории Российской Федерации были изъяты из незаконного оборота и являлись предметами преступления, а в соответствии с п. 2.1 ч. 3 ст. 81 УПК РФ, изъятые из незаконного оборота товары подлежат уничтожению в порядке, установленном Правительством Российской Федерации;

- денежные средства: 6(шесть) монет номиналом 10 рублей каждая, а всего 60 рублей, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств УМВД России по Оренбургской области – подлежат передаче УМВД России по Оренбургской области для оперативного использования, так как были получены в результате проверочной закупки с использованием выделенных на эти цели денежных средств.

- 2 тетради учета товаров, различные оптические диски, хранящиеся при уголовном деле, подлежат оставлению на хранение при материалах уголовного дела.

Гражданский иски по делу не заявлен.

Арест, наложенный на имущество обвиняемого Картамышева А.А.: автомобиль марки «БМВ Х3 XDRIVE 20I» государственный регистрационный номер № – подлежит отмене, поскольку гражданские иски к подсудимому по делу не заявлены, а указанный автомобиль не подлежит конфискации, так как конфискация не предусмотрена в качестве наказания за совершенное преступление, а указанный автомобиль, хоть и использовался иногда обвиняемым при доставке немаркированной табачной продукции из гаража в магазины для реализации, но не может быть признан орудием или средством совершения преступления, поскольку стороной обвинения не представлено достаточных доказательств того, что этот автомобиль подсудимый Картамышев использовал исключительно и в основном для совершения преступления. Стороной обвинения не опровергнуто, что указанный автомобиль Картамышев приобрел и использовал не для совершения преступления, а для поездок в личных целях в интересах семьи и при осуществлении законной предпринимательской деятельности.

Процессуальные издержки по уголовному делу: вознаграждение в размере 15.571 рубль, выплаченные защитнику - адвокату Газиеву А.Я. за защиту в ходе предварительного следствия обвиняемого Картамышева А.А., которого адвокат защищал по назначению, в соответствии со ст.131,132 УПК РФ, подлежат взысканию с обвиняемого Картамышева А.А., поскольку он по уголовному делу признается виновным и является лицом трудоспособным.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.307,308 и 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать Картамышева Александра Александровича виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 600.000 (шестьсот тысяч) рублей.

Признать Сидикову Татьяну Николаевну и Чаругину Юлию Вячеславовну каждую виновной в совершении преступления, предусмотренного п.«а» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить им каждой с применением положений ст.64 УК РФ наказание в виде штрафа в размере 100.000 (сто тысяч) рублей каждой.

Взыскание штрафа произвести путем перечисления денежных средств на счет:

Получатель – УФК по Оренбургской области (УМВД России по Оренбургской области) ИНН – 5610036776, КПП – 561001001, ОКТМО – 53701000,

Лицевой счет – 04531471310

Р/счет – 40101810200000010010 Банк – Отделение Оренбург г.Оренбург

БИК – 045354001, КБК – 188 1 16 03122 01 0000 140,

УИН 18855621010100007481 (Картамышев А.А.)

УИН 18855621020100007480 (Сидикова Т.Н.)

УИН 18855621030100007487 (Чаругина Ю.В.)

Меру пресечения Картамышеву А.А., Сидиковой Т.Н. и Чаругиной Ю.В. каждому в виде подписки о невыезде до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства по делу:

- 66190 пачек табачных изделий без специальных (акцизных) марок, хранящиеся в ОП №3 МУ МВД России «Орское» - уничтожить;

- 4 пачки табачных изделий «Cavallo by Philippe Andre» без специальных (акцизных) марок, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств УМВД России по Оренбургской области – уничтожить;

- денежные средства: 6(шесть) монет номиналом 10 рублей каждая, а всего на сумму 60(шестьдесят) рублей, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств УМВД России по Оренбургской области - передать УМВД России по Оренбургской области для оперативного использования;

- 2 тетради учета товаров и оптические диски, хранящиеся при уголовном деле - оставить на хранении при материалах уголовного дела.

Процессуальные издержки в размере 15.571 (пятнадцать тысяч пятьсот семьдесят один) рубль, выплаченные защитнику – адвокату Газиеву А.Я. за защиту в ходе предварительного расследования уголовного дела обвиняемого Картамышева А.А., взыскать с Картамышева Александра Александровича.

Арест, наложенный постановлением Ленинского районного суда г.Оренбурга от 17.08.2021 года на имущество Картамышева А.А.: автомобиль марки «БМВ Х3 XDRIVE 20I» 2016 года выпуска, VIN: № государственный регистрационный номер № – отменить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы, осуждённый вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Ходатайство о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции осуждённый вправе заявить в течение 10 суток со дня вручении ему копии приговора, а в случае обжалования приговора другими участниками процесса – в течение 10 суток со дня вручения ему копии апелляционной жалобы или апелляционного представления, затрагивающих его интересы.

Осуждённый также вправе поручать осуществление своей защиты в суде апелляционной инстанции избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о назначении защитника.

Судья подпись Ивлев П.А.

Копия верна:

Судья

Новотроицкого городского суда Ивлев П.А.

Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-94/2022 от 28.01.2022

1-94/2022

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица