Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-9/2024 (1-181/2023;) от 19.07.2023

КОПИЯ

уголовное дело №1-9/237-2024 года

УИД 46RS0011-01-2023-001149-75

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

03 апреля 2024 года город Курск

Курский районный суд Курской области в составе:

председательствующего и.о. судьи Козлова А.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарями судебного заседания Стрелковой А.Э., Шашковой Н.Е.,

с участием государственных обвинителей – помощника прокурора Курского района Курской области Авдеевой Д.В., помощника прокурора Курского района Курской области Ховалкина Е.А., помощника прокурора Курского района Курской области Деренковой Н.В.,

подсудимой ФИО1,

защитника подсудимой ФИО1 – адвоката ФИО91, представившего удостоверение №, выданное Управлением Минюста РФ по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

подсудимого ФИО2,

защитника подсудимого ФИО2 – адвоката ФИО92, представившего удостоверение №, выданное Управлением Минюста РФ по <адрес> 21.120.2015 года, и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

подсудимого ФИО19 И.С.,

защитника подсудимого ФИО19 И.С. – адвоката ФИО93, представившей удостоверение №, выданное Управлением Минюста РФ по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ, и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки д. <адрес>, гражданки Российской Федерации, со средним специальным образованием, невоеннообязанной, замужем, на иждивении лиц не имеющей, работающей ИП «ФИО1, являющейся инвалидом 2 группы, зарегистрированной по адресу: <адрес>, фактически проживающей по адресу: <адрес>, не судимой, находящейся под избранной в отношении нее мерой пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина Российской Федерации, со средним образованием, невоеннообязанного, женатотго, на иждивении лиц не имеющего, не работающего, инвалида 2-й группы, зарегистрированного по адресу: <адрес>, фактически проживающего по адресу: <адрес>, не судимого, находящегося под избранной в отношении него мерой пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

ФИО17, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина Российской Федерации, со средним специальным образованием, военнообязанного, женатого, имеющего на иждивении 2 малолетних детей: сына – ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения; сына – ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, не работающего, зарегистрированного по адресу: <адрес>; фактически проживающего по адресу: <адрес>, не судимого, находящегося под избранной в отношении него мерой пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимые ФИО1, ФИО2 и ФИО19 И.С. совершили приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками и федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере, организованной группой.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Правовые основы оборота табачных изделий в Российской Федерации установлены Федеральным Законом от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее по тексту Федеральный закон от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ).

Согласно статье 1 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ, объектом технического регулирования настоящего Федерального закона является табачная продукция, реализуемая на территории Российской Федерации. Настоящий Федеральный закон устанавливает: требования к табачной продукции; правила идентификации табачной продукции; правила и формы оценки соответствия табачной продукции требованиям настоящего Федерального закона.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ, табак - растение рода Nicotiana семейства пасленовых видов Nicotiana Tabacum, Nicotiana Rustica, возделываемое в целях получения сырья для производства табачных изделий. Табачные изделия - продукты, полностью или частично изготовленные из табачного листа в качестве сырьевого материала, приготовленного таким образом, чтобы использовать для курения, сосания, жевания или нюханья.

Согласно статье 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ, табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливаются Правительством Российской Федерации. Изготовление специальных (акцизных) марок, их приобретение изготовителем и (или) импортером табачной продукции, маркировка ими табачной продукции, учет и уничтожение поврежденных специальных (акцизных) марок, а также их идентификация осуществляются в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

В соответствии с пунктом 1 Постановления Правительства Российской Федерации № 27 от 26 января 2010 года «О специальных марках для маркировки табачной продукции», табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации, подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца. Изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак».

В соответствии с подпунктом 5.3.5 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2004 года №506, Федеральная налоговая служба осуществляет выдачу специальных марок для маркировки табака и табачных изделий, производимых на территории Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 Постановления Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (далее по тексту Постановление Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года №76), табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации (далее - табачная продукция), подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

В соответствии с подпунктом «д» пункта 6 Постановления Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года №76, ввоз в Российскую Федерацию не маркированной в установленном порядке акцизными марками табачной продукции допускается только в случае ввоза табачной продукции физическими лицами для личных, семейных и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд в пределах установленных квот в соответствии с правом Евразийского экономического союза и (или) законодательством Российской Федерации о таможенном регулировании.

В соответствии с пунктом 7 Постановления Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года №76, с 01 января 2011 года запрещается ввоз в Российскую Федерацию табачной продукции без маркировки акцизными марками в соответствии с настоящим Постановлением.

Значение единой минимальной цены табачной продукции, рассчитывается в соответствии с формулой, установленной частью 3 статьи 1 Федерального закона Российской Федерации от 31 декабря 2020 года №504-ФЗ «О внесении изменений в статью 13 Федерального закона «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции».

В соответствии со статьей 13 Федерального закона «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции», в целях сокращения спроса на табачные изделия или никотинсодержащую продукцию осуществляются меры по увеличению акцизов на табачную продукцию или никотинсодержащую продукцию в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. Меры государственного воздействия на уровень цен табачной продукции, в отношении которой предусмотрено установление максимальных розничных цен, осуществляются посредством установления единой минимальной цены табачной продукции. Единая минимальная цена табачной продукции представляет собой цену, ниже которой не могут быть установлены максимальные розничные цены табачной продукции, определяемые в порядке, установленном Налоговым кодексом Российской Федерации. Реализация табачной продукции потребителям по максимальным розничным ценам, установленным ниже действующей единой минимальной цены табачной продукции, запрещается.

Правовые основы производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции в Российской Федерации установлены Федеральным законом от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» (далее по тексту Федеральный закон от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ).

В соответствии с пунктом 7 статьи 2 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ, алкогольная продукция - пищевая продукция, которая произведена с использованием или без использования этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртосодержащей пищевой продукции, с содержанием этилового спирта более 0,5 процента объема готовой продукции, за исключением пищевой продукции в соответствии с перечнем, установленным Правительством Российской Федерации. Алкогольная продукция подразделяется на такие виды, как спиртные напитки (в том числе водка, коньяк, виноградная водка, бренди), вино, крепленое вино, игристое вино, включая российское шампанское, виноградосодержащие напитки, плодовая алкогольная продукция, плодовые алкогольные напитки, пиво и напитки, изготавливаемые на основе пива, сидр, пуаре, медовуха.

В соответствии с пунктом 1 статьи 10.2 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ, оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции осуществляется только при наличии следующих сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота, если иное не установлено настоящей статьей: товарно-транспортная накладная; заверенные подписью руководителя организации и (при наличии печати) ее печатью копия извещения об уплате авансового платежа акциза с отметкой налогового органа по месту учета покупателя об уплате авансового платежа акциза или копия извещения об освобождении от уплаты авансового платежа акциза с отметкой налогового органа по месту учета покупателя об освобождении от уплаты авансового платежа для закупки (за исключением импорта из государств, не являющихся членами ЕАЭС) и поставок (за исключением экспорта) этилового спирта в случаях, если уплата указанного платежа предусмотрена законодательством Российской Федерации о налогах и сборах; копия договора о поставке за пределы Российской Федерации (в случае производства, закупки, поставок, хранения и (или) перевозок в целях вывоза из Российской Федерации (экспорта) пива и пивных напитков в полимерной потребительской таре (потребительской таре либо упаковке, полностью изготовленных из полиэтилена, полистирола, полиэтилентерефталата или иного полимерного материала) объемом более 1500 миллилитров).

В соответствии с пунктом 2 статьи 10.2 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ, этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция, оборот которых осуществляется при полном или частичном отсутствии сопроводительных документов, указанных в пункте 1 статьи 10.2 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ, считаются продукцией, находящейся в незаконном обороте.

В соответствии с пунктом 2 статьи 12 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ (в редакции Федерального закона от 31 декабря 2014 года №490-ФЗ), алкогольная продукция, за исключением пива и пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи, подлежит обязательной маркировке в следующем порядке:

алкогольная продукция, производимая на территории Российской Федерации, за исключением алкогольной продукции, поставляемой на экспорт, маркируется федеральными специальными марками. Указанные марки приобретаются в государственном органе, уполномоченном Правительством Российской Федерации;

алкогольная продукция, ввозимая (импортируемая) в Российскую Федерацию, маркируется акцизными марками, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 5.1 настоящей статьи. Указанные марки приобретаются в таможенных органах организациями, осуществляющими импорт алкогольной продукции.

Маркировка алкогольной продукции не предусмотренными настоящим Федеральным законом марками, не допускается.

В соответствии с пунктом 1 статьи 12 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ (в редакции Федерального закона от 22 декабря 2020 года №436-ФЗ), алкогольная продукция, производимая на территории Российской Федерации или ввозимая в Российскую Федерацию, в том числе из государств - членов ЕАЭС, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 19 настоящей статьи, подлежит обязательной маркировке федеральными специальными марками.

В соответствии с пунктом 2 статьи 12 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ (в редакции Федерального закона от 22 декабря 2020 №436-ФЗ), федеральная специальная марка является документом, удостоверяющим законность (легальность) производства и (или) оборота на территории Российской Федерации алкогольной продукции, указанной в пункте 1 настоящей статьи, а также является носителем информации единой государственной автоматизированной информационной системы и подтверждением фиксации информации о реализуемой на территории Российской Федерации алкогольной продукции в указанной системе.

В соответствии с пунктом 20 статьи 12 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ (в редакции Федерального закона от 22 декабря 2020 года №436-ФЗ), маркировка алкогольной продукции не предусмотренными настоящим Федеральным законом марками не допускается. Алкогольная продукция, произведенная на территории Российской Федерации или ввезенная в Российскую Федерацию с нарушением требований, установленных настоящей статьей, признается алкогольной продукцией без маркировки.

Согласно пункта 1 статьи 18 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ (в редакции Федерального закона от 22 декабря 2020 года №436-ФЗ), лицензированию подлежат виды деятельности по производству и обороту этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, к которым согласно пункта 2 статьи 18 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ, относятся в том числе: закупка, хранение и поставки алкогольной и спиртосодержащей продукции, розничная продажа алкогольной продукции.

В соответствии с пунктом 1 Положения о Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 24 февраля 2009 года №154 «О Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка», Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка (Росалкогольрегулирование) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю за производством и оборотом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, по надзору и оказанию услуг в этой сфере.

В соответствии с пунктом 5.3.2 Положения о Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 24 февраля 2009 года №154 «О Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка», Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка осуществляет полномочия по лицензированию производства и оборота этилового спирта, алкогольной (за исключением розничной продажи) и спиртосодержащей продукции.

В соответствии с пунктом 2 Положения о Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 24 февраля 2009 года №154 «О Федеральной службе по регулированию алкогольного рынка», Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации.

В соответствии с подпунктом 5.2.8(2) Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 года №329, Министерство финансов Российской Федерации разрабатывает: акты, устанавливающие в том числе цены, не ниже которых осуществляются розничная продажа алкогольной продукции.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации №235н от 07 октября 2020 года, установлены цены, не ниже которых в период с 01 января 2021 года по 05 февраля 2022 года осуществляется в том числе розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 процентов.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации №235н от 07 октября 2020 года (в редакции Приказа Минфина России от 24 января 2022 года №11н), установлены цены, не ниже которых в период с 06 февраля 2022 года по 31 декабря 2022 года осуществляется в том числе розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 процентов.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 07 октября 2020 года №232н, установлены цены, не ниже которых осуществляется в том числе розничная продажа игристого вина (шампанского).

Министерства финансов Российской Федерации не установлена цена не ниже которой осуществляется розничная продажа на территории Российской Федерации алкогольной продукции крепостью ниже 28 процентов, за исключением игристого вина (шампанского).

В соответствии с пунктом 46 статьи 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (Далее по тексту ТК ЕАЭС), "товары для личного пользования" - товары, предназначенные для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, нужд физических лиц, перемещаемые через таможенную границу Союза в сопровождаемом или несопровождаемом багаже, путем пересылки в международных почтовых отправлениях либо иным способом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 243 ТК ЕАЭС, таможенная процедура беспошлинной торговли - таможенная процедура, применяемая в отношении иностранных товаров и товаров Союза, в соответствии с которой такие товары находятся и реализуются в розницу в магазинах беспошлинной торговли без уплаты в отношении иностранных товаров ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин при соблюдении условий помещения товаров под эту таможенную процедуру и их использования в соответствии с такой таможенной процедурой.

В соответствии с пунктом 2 статьи 243 ТК ЕАЭС, товары, помещенные под таможенную процедуру беспошлинной торговли, реализуются в том числе: физическим лицам, прибывающим на таможенную территорию Союза, физическим лицам, выезжающим из одного государства-члена в другое государство-член, и физическим лицам, въезжающим в одно государство-член из другого государства-члена.

В соответствии с пунктом 3 статьи 243 ТК ЕАЭС, товары, помещенные под таможенную процедуру беспошлинной торговли, реализуются в магазинах беспошлинной торговли, функционирующих в местах перемещения товаров через таможенную границу Союза.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 18 ноября 2020 года №1854 «О правилах реализации алкогольной продукции, табака и табачных изделий в магазинах беспошлинной торговли», алкогольная продукция, табак и табачные изделия, являющиеся иностранными товарами или товарами Евразийского экономического союза, подлежащие маркировке акцизными марками или федеральными специальными марками, помещаются под таможенную процедуру беспошлинной торговли для реализации в магазинах беспошлинной торговли при наличии на этикетках и контрэтикетках (для алкогольной продукции) и упаковках (для табака и табачных изделий) обозначения с текстом на русском языке "Только для продажи в магазине беспошлинной торговли" или текстом аналогичного содержания на английском языке.

Согласно статьи 245 ТК ЕАЭС, такие товары, как алкогольные напитки и пиво, табак и табачные изделия, помещенные под таможенную процедуру беспошлинной торговли, реализуются в магазинах беспошлинной торговли, в количественных нормах, в пределах которых товары для личного пользования ввозятся на таможенную территорию Союза без уплаты таможенных пошлин, налогов.

В соответствии с Решением Совета евразийской экономической комиссии от 20 декабря 2007 года № 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования» в отношении алкогольных напитков, ввозимых в сопровождаемом и (или) несопровождаемом багаже установлены количественные нормы, в пределах которых товары для личного пользования ввозятся на таможенную территорию Евразийского экономического союза без уплаты таможенных пошлин, налогов в расчете 3 литра на одно физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста.

В соответствии с пунктом 4 статьи 178 ТК ЕАЭС, при помещении иностранных товаров под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления в соответствии с подпунктом 2 пункта 2 статьи 247 Кодекса Союза для исчисления ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин применяются ставки ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и официальный курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации, установленный Центральным банком Российской Федерации, действующие на день регистрации таможенным органом декларации на товары, поданной для помещения товаров под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления.

ДД.ММ.ГГГГ Администрацией города Курска ФИО1 зарегистрирована в качестве индивидуальный предпринимателя на территории Российской Федерации под номером 1669.

ДД.ММ.ГГГГ межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №5 по Курской области в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей внесена запись об индивидуальном предпринимателе ФИО1 (далее по тесту ИП ФИО1) зарегистрированном до ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) № с присвоением индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) №, о чем ДД.ММ.ГГГГ выдано свидетельство № серии 46 №.

Основным видом экономической деятельности ИП ФИО1 по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности являлась розничная торговля вне магазинов.

Согласно сведениям из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 прекратила свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 инспекцией Федеральной налоговой службы России по г. Курску вновь зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, за основным государственным регистрационным номером индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) №.

Основным видом экономической деятельности ИП ФИО1 по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности является торговля розничная в нестационарных торговых объектах и на рынках пищевыми продуктами, напитками и табачной продукцией.

Так, ФИО1 в период времени примерно с мая 2018 года по ДД.ММ.ГГГГ, без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, будучи зарегистрированной в качестве индивидуального предпринимателя осуществляла предпринимательскую деятельность по розничной торговле продуктами питания, посредством нестационарных торговых объектов, расположенных в том числе в следующих населенных пунктах: <адрес>, д. <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес> гаражных боксах № и № расположенных в ГСК № по <адрес>.

Примерно не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, ФИО1, стало достоверно известно, что минимальная стоимость алкогольной продукции и табачных изделий официально реализуемых на территории республики Беларусь и предназначенных для реализации на ее территории, существенно ниже минимальной стоимости алкогольной продукции и табачных изделий официально реализуемых на территории Российской Федерации, в том числе Курской области, а также о том, что стоимость алкогольной продукции, известных иностранных брэндов, произведенной за пределами Российской Федерации и реализуемой в розницу в магазинах беспошлинной торговли без уплаты в отношении иностранных товаров ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, также существенно ниже стоимости алкогольной продукции, аналогичных иностранных брэндов, официально реализуемой на территории Российской Федерации, в том числе Курской области.

Так, не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, ФИО1, в силу осуществления ей предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации с 1993 года, достоверно зная порядок, условия и ограничения установленные действующим законодательством Российской Федерации относительно приобретения, перевозки, хранения в целях сбыта и продажи табачных изделий, а также алкогольной продукции, не только на территории Российской Федерации, но и стран участников Евразийского экономического союза, а также магазинах беспошлинной торговли, находясь в неустановленном в ходе предварительного следствия месте, на территории Курской области, осознавая, что в условиях действующей на территории Российской Федерации конкуренции, осуществляемая ей легальная предпринимательская деятельность не приносит желаемого материального дохода, умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного материального обогащения, решила, противопоставляя свои преступные корыстные интересы действующему на территории Российской Федерации законодательству, приобретать на территории республики Беларусь и в магазинах беспошлинной торговли немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации, а также немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, которые перевозить на территорию Курской области, хранить в используемых ей для осуществления предпринимательской деятельности нестационарных торговых объектах и иных помещениях, в крупном размере для последующего сбыта, а впоследствии продавать конечным покупателям, с целью извлечения для себя незаконной материальной выгоды.

Так, не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, ФИО1, осознавая, что совершить задуманное ей преступление в одиночку невозможно, а его реализация будет более эффективна в составе организованной группы, в которой для каждого ее участника будут распределены роли и обязанности, находясь на территории Курской области, решила создать устойчивую и сплочённую организованную группу, объединённую на основе общих преступных замыслов, целью которой является незаконное получение постоянного источника дохода, извлечённого в процессе совершения умышленного преступления в сфере незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий, а именно приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере.

Так, примерно не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, ФИО1 действуя согласно разработанного ей ранее плана совершения преступления с целью создания организованной группы, объединенной на основе общих преступных интересов, целью которой будет являться извлечение прибыли от незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации, находясь в неустановленном в ходе предварительного следствия месте, на территории Курской области, предложила своему супругу ФИО5 и супругу своей дочери ФИО6 - ФИО17, вступить в состав организованной группы, объединённой на основе общих преступных интересов, целью которой является незаконное получение постоянного источника дохода, извлечённого в процессе совершения умышленного преступления в сфере незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации, а именно приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации в крупном размере.

ФИО2 и ФИО19 И.С., будучи осведомленными ФИО1 о преступных намерениях последней, осознавая противоправный характер планируемых преступных действий, целью которых является незаконное получение постоянного источника дохода, извлечённого в процессе совершения умышленного преступления в сфере незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации, а именно приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, из корыстных побуждений, с целью извлечения для себя материальной выгоды в виде незаконного обогащения, согласились на предложение ФИО1, вступить в состав организованной группы, под руководством последней в качестве соисполнителей, о чем лично сообщили ФИО1

Так, примерно не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь на территории Курской области, ФИО1 для успешной реализации совместного с ФИО2 и ФИО19 И.С. преступного умысла, направленного на незаконный оборот алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации в крупном размере выражающийся в приобретении, хранении, перевозки в целях сбыта и продаже немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде грубого нарушения установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления предпринимательской деятельности, в том числе законодательства Российской Федерации в сфере государственного регулирования оборота табачных изделий и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и желая этого, умышленно, преследуя цель личного незаконного обогащения, а также с целью создания препятствия к их изобличению как лиц, совершающих преступление, лично разработала план и механизм совершения преступления, определила роли и обязанности каждого соучастника организованной группы, которые лично довела до ФИО2 и ФИО19 И.С.

Согласно разработанного ФИО1 плана совершения преступления и распределенным ролям, она как организатор группы и ее активный участник, реализуя единый с ФИО2 и ФИО19 И.С. преступный умысел, направленный на незаконный оборот алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации в крупном размере, совершенное организованной группой должна:

- осуществлять общее руководство действиями участников организованной группы;

- разработать план, способ и механизм совершения преступления, лично распределять роли и обязанности между членами организованной группы, а также контролировать их действия в процессе совершения преступления;

- в целях расширения ассортимента и качества планируемой к незаконному приобретению, перевозке, хранению в целях сбыта и последующей продаже немаркированной алкогольной продукции подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, из числа своих знакомых приискать лиц имеющих возможность приобретения алкогольной продукции и табачных изделий, предназначенных для продажи в магазинах беспошлинной торговли для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности и не предназначенных для перепродажи на территории Российской Федерации без уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и без обязательной маркировки акцизными и специальными марками Российской Федерации, с целью их последующего использования участниками организованной группы в своей преступной деятельности;

- в целях расширения ассортимента и качества планируемой к незаконному приобретению, перевозке, хранению в целях сбыта и последующей продаже немаркированной алкогольной продукции подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, организовать приобретение участниками организованной группы на территории республики Беларусь, для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- организовать в используемых ей для осуществления предпринимательской деятельность по розничной торговле продуктами питания, гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, учет, хранение в целях сбыта и продажу немаркированной алкогольной продукции, приобретенной как в магазинах беспошлинной торговли, так и республике Беларусь, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации, и немаркированных табачных изделий, приобретенных в республике Беларусь, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- лично привлекать за материальное вознаграждение лиц, из числа своих знакомых, не входящих в состав организованной ей группы, не осведомленных о преступной деятельности ее участников и не принимавших участие в преступной деятельности последних, для осуществления перевозки приобретенной ранее участниками организованной группы в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, как от места их приобретения в Республике Беларусь и магазинах беспошлинной торговли в места хранения в целях сбыта, то есть гаражные боксы № и № расположенные в ГСК № по <адрес>, так и от вышеуказанных мест хранения до нестационарных торговых объектов, расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. Г.Е. Островерхова» <адрес> по адресу: <адрес>, используемых участниками организованной группы в качестве мест осуществления своей противоправной деятельности по розничной продаже немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- лично привлекать за материальное вознаграждение лиц из числа своих знакомых, не входящих в состав организованной ей группы, не осведомленных о преступной деятельности ее участников и не принимавших участие в преступной деятельности последних, для осуществления хранения, учета и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой как в гаражных боксах № и № расположенных в ГСК № по <адрес>, так и нестационарных торговых объектах, расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично осуществлять контроль за ассортиментом и количеством приобретаемой в целях сбыта участниками организованной группы немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, а также обеспечивать их хранение, учет и последующую продажу;

- лично определять конечную стоимость реализуемой участниками организованной группы немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации;

- лично распределять между участниками организованной группы денежные средства, полученные в результате совершения совместных умышленных преступных действий от розничной продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации.

ФИО2, являясь членом организованной группы – соисполнителем и активным её участником, реализуя единый с ФИО1 и ФИО19 И.С. преступный умысел, направленный на незаконный оборот алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации в крупном размере, совершенное организованной группой должен:

- приобретать на территории республики Беларусь, для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- перевозить с территории республики Беларусь на территорию Курской области на принадлежащих участникам организованной группы на основании права собственности транспортных средствах для последующего хранения в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации, и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- приискивать помещения, расположенные на территории г. Курска и Курского района Курской области, в которых организовать незаконное хранение приобретенной ранее немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, а также их последующую продажу;

- лично привлекать за материальное вознаграждение лиц из числа своих знакомых, не входящих в состав организованной ей группы, не осведомленных о преступной деятельности ее участников и не принимавших участие в преступной деятельности последних, в качестве продавцов, водителей и подсобных рабочих для осуществления уборки, перевозки, хранения, учета и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой как в гаражных боксах № и № расположенных в ГСК № по <адрес>, так и нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах Курской области: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; <адрес>; <адрес>; в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично перевозить посредством автомобильного транспорта, для осуществления розничной продажи, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере от места ее хранения в целях сбыта - гаражных боксов № и № расположенных в ГСК № по <адрес> до используемых членами организованной группы в качестве торговых точек нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично осуществлять контроль за розничной продажей немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой в нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес> получать вырученные от продажи вышеуказанной алкогольной продукции и табачных изделий денежные средства;

- передавать ФИО1 денежные средства, вырученные от продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, для последующего распределения между участниками организованной группы.

ФИО19 И.С., являясь членом организованной группы – соисполнителем и активным её участником, реализуя единый с ФИО1 и ФИО2 преступный умысел, направленный на незаконный оборот алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации в крупном размере, совершенное организованной группой должен:

- приобретать на территории республики Беларусь, для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- перевозить с территории республики Беларусь на территорию Курской области на принадлежащих участникам организованной группы на основании права собственности транспортных средствах для последующего хранения в целях сбыта и продажи немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- приискивать помещения, расположенные на территории г. Курска и Курского района Курской области, в которых организовать незаконное хранение приобретенной ранее участниками организованной группы в республике Беларусь и магазинах беспошлинной торговли немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, а также их последующую продажу;

- хранить на территории своего домовладения, расположенного по адресу: <адрес> целях сбыта и продажи приобретенную ранее участниками организованной группы в республике Беларусь и магазинах беспошлинной торговли немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации;

- лично привлекать за материальное вознаграждение лиц из числа своих знакомых, не входящих в состав организованной ей группы, не осведомленных о преступной деятельности ее участников и не принимавших участие в преступной деятельности последних, в качестве продавцов, водителей и подсобных рабочих для осуществления уборки, перевозки, хранения, учета и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой как в гаражных боксах № и № расположенных в ГСК № по <адрес>, так и нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично перевозить посредством автомобильного транспорта, для осуществления розничной продажи, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере от места ее хранения в целях сбыта - гаражных боксов № и № расположенных в ГСК № по <адрес> до используемых членами организованной группы в качестве торговых точек нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично осуществлять контроль за продажей, немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой лицами не осведомленными о преступной деятельности участников организованной группы, в нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>, и получать вырученные от продажи вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации денежные средства;

- приискивать конечных покупателей и заниматься непосредственной продажей на территории г. Курска и Курской области приобретенной ранее участниками организованной группы в республике Беларусь и магазинах беспошлинной торговли немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, получать вырученные от продажи вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации денежные средства;

Примерно не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь на территории Курской области, ФИО1 для успешной реализации совместного с ФИО2 и ФИО19 И.С. преступного умысла, направленного на незаконный оборот алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации совершенного организованной группой, в крупном размере, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде грубого нарушения установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления предпринимательской деятельности, в том числе законодательства Российской Федерации в сфере государственного регулирования оборота табачных изделий и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и желая этого, достоверно зная, что ее знакомая Свидетель №1 приобретает алкогольную продукцию и табачные изделия, предназначенные для продажи в магазинах беспошлинной торговли для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности и не предназначенных для перепродажи на территории Российской Федерации без уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и без обязательной маркировки специальными и акцизными марками Российской Федерации, предложила Свидетель №1 продавать ей алкогольную продукцию и табачные изделия, приобретенные последней в магазинах беспошлинной торговли, при этом не ставя Свидетель №1 в известность относительного преступного умысла возглавляемой ей организованной группы. Свидетель №1 будучи не осведомленной относительно истинного преступного умысла ФИО1 и возглавляемой ей организованной группы, на предложение последней, продавать ФИО1 алкогольную продукцию и табачные изделия, приобретенные ей в магазинах беспошлинной торговли, ответила согласием.

Таким образом, примерно не позднее мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, ФИО1, ФИО2 и ФИО19 И.С., преследуя цель незаконного обогащения, добровольно объединились в устойчивую организованную группу, целью которой являлось совершение умышленного преступления в сфере незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий, а именно приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере.

Созданная и возглавляемая ФИО1 организованная группа характеризовалась следующими основными признаками:

1. Сплочённостью, организованностью и устойчивостью, которые выразились в следующем:

а) организованная группа имела постоянный состав, основанный на родственных связях, что усиливало постоянство связей между ее членами и отличало их сплоченностью при подготовке и совершении преступления;

б) организованная группа, отличалась четким распределением ролей между ее участниками, что подтверждается выверенными, слаженными и целенаправленными действиями при совершении преступления, как каждого из ее участников в отдельности, так и всей организованной группы в целом;

в) организованной группе присуще единство форм и методов преступной деятельности, о чем свидетельствует наличие заранее разработанного плана и механизма совместного совершения преступления, предусматривающего четкое распределение ролей между членами организованной группы. О тщательном планировании в деятельности организованной группы свидетельствует основательная подготовка к совершению преступления, а также осознанием каждым из ее участников своей принадлежности к организованной группе, деятельность которой направлена на систематическое, незаконное получение денежных средств от незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий. На тщательное планирование деятельности группы указывает также тот факт, что участникам организованной группы удавалось длительное время совершать преступление, при этом не попадая в поле зрения правоохранительных органов;

г) членами организованной группы разрабатывались и применялись специальные меры защиты от разоблачения, которые включали в себя конспирацию преступной деятельности. Это достигалось путем совмещения членами организованной группы с одной стороны разрешенных (не требующих специальных разрешений и лицензий) видов предпринимательской деятельности в виде розничной торговли продуктами питания и незаконного оборота алкогольной продукции и табачных изделий с другой, а также привлечения к совершению преступления лиц, не осведомленных о преступных намерениях группы.

2. Продолжительностью преступной деятельности, длившейся в период примерно с мая 2018 по ДД.ММ.ГГГГ, а также намерением и далее заниматься незаконным оборотом алкогольной продукции и табачных изделий на территории Российской Федерации в крупном размере, ФИО19 бы их действия не были пресечены сотрудниками правоохранительных органов.

Механизм совершения преступления возглавляемой ФИО1 организованной группы выглядел следующим образом:

Занимающаяся предпринимательской деятельностью по реализации розничной торговли продуктами питания на территории Курской области ФИО1 имела в своем пользовании гаражные боксы № и №, расположенные в ГСК № по <адрес>, которые использовала как в качестве складских помещений для реализуемых последней продуктов питания, так и в качестве торговых точек по розничной продаже продуктов питания. Согласно разработанному ФИО1 механизму совершения преступления вышеуказанные гаражные боксы будут использоваться участниками организованной группы также как в качестве складских помещений для временного хранения с целью сбыта, приобретенных ранее членами организованной группы ФИО2 и ФИО19 И.С. на территории республики Беларусь, а также через Свидетель №1 в магазинах беспошлинной торговли немаркированной алкогольной продукции подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, так и для их розничной продажи, а наработанная ранее ФИО1 клиентская база приобретающая у последней продукты питания, будет способствовать целям созданной организованной группы, направленным на незаконный оборот алкогольной продукции и табачных изделий, а именно на реализацию немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере.

ФИО2 и ФИО19 И.С. должны будут приобретать на территории республики Беларусь для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, в количестве и ассортименте определенном ФИО1, которые ФИО2, ФИО19 И.С. или лица, привлеченные участниками организованной группы в качестве водителей не осведомленные о преступной деятельности ее участников и не принимавшие участие в преступной деятельности последних, на автомобильном транспорте перевозить и помещать на хранение, с целью последующего сбыта и продажи в гаражные боксы №, № расположенные в ГСК № по <адрес>, а также в помещения расположенные на территории домовладения, по адресу: <адрес>.

После чего, ФИО1 осуществляя свою предпринимательскую деятельность по розничной торговле продуктами питания осуществляемую как в гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, так и нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>, как самостоятельно так и через привлеченных как ей лично, так и иными участниками организованной группы на работу в качестве продавцов продуктов питания, не осведомленных о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в ее преступной деятельности последних, должна будет продавать приобретенные ранее участниками организованной группы алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, конечным покупателям по самостоятельно определенной ей стоимости, при этом должна будет контролировать остаток и ассортимент немаркированной алкогольной продукции и немаркированных табачных изделий на складских помещениях используемых участниками организованной группы для их временного хранения, поступление денежных средств в распоряжение организованной группы от их незаконной продажи, а также их распределение между членами организованной группы.

ФИО2 и ФИО19 И.С., согласно разработанного ФИО1 механизма совершения преступления, после приобретения и помещения немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в используемые в том числе в качестве складских помещений гаражные боксы № и № расположенные в ГСК № по <адрес>, а также в помещения расположенные на территории домовладения, по адресу: <адрес>, используемые участниками организованной группы для их временного хранения, должны будут выполнять роль водителей автомобильного транспорта перевозивших приобретенные ранее алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, с вышеуказанного места их временного хранения до нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>, где должны будут осуществлять контроль за продажей вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными и акцизными марками Российской Федерации, привлеченными участниками организованной группы для работы в качестве продавцов лицами, не осведомленными о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в ее преступной деятельности, розничным покупателям, по установленной ФИО1 стоимости, получать от их реализации денежные средства, которые передавать ФИО1, для дальнейшего распределения между членами организованной группы.

Полученные от незаконной реализации немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации денежные средства, ФИО1 лично распределяла между участниками организованной группы, а также направляла на дальнейшее функционирование преступной деятельности организованной группы, в том числе на приобретение немаркированной алкогольной продукции и немаркированных табачных изделий, оплату топлива для транспортных средств, заработную плату продавцов, водителей, разнорабочих.

Действуя сплоченно, согласованно и с прямым умыслом, участники организованной группы ФИО1, ФИО2 и ФИО19 И.С. в период времени примерно с мая 2018 года по ДД.ММ.ГГГГ, противопоставляя свои преступные корыстные интересы охраняемым законодательством Российской Федерации правам и интересам, действуя с грубым нарушением законодательства Российской Федерации в сфере государственного регулирования оборота алкогольной продукции и табачных изделий, совершили умышленное тяжкое преступление, предусмотренное пунктом «а» части 6 статьи 171.1 Уголовного кодекса Российской Федерации - приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, совершенные в крупном размере, организованной группой.

Так, ФИО1 в период времени примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ, действуя согласно разработанного ей плана совершения преступления и отведенной ей преступной роли в составе организованной группы с ФИО2 и ФИО19 И.С.:

- для выполнения цели организованной группы привлекла ФИО67 не осведомленную о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавшую участие в преступной деятельности последних, в качестве поставщика немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий, предназначенных для продажи в магазинах беспошлинной торговли для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности и не предназначенных для перепродажи на территории Российской Федерации без уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и без обязательной маркировки специальными и акцизными марками Российской Федерации и ее перевозки до мест временного хранения - гаражных боксов № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, на автомобиле марки «МИЦУБИСИ ASX 1.8», государственный регистрационный знак №, с целью их последующего хранения в целях сбыта и продажи участниками организованной группы;

- в целях расширения ассортимента и качества планируемой к незаконному приобретению, перевозке, хранению в целях сбыта и последующей продаже немаркированной алкогольной продукции подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, организовала приобретение участниками организованной группы на территории республики Беларусь, для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- организовала в используемых ей для осуществления предпринимательской деятельности по розничной торговле продуктами питания гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, хранение в целях сбыта и розничную продажу немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- привлекла для осуществления уборки и поддержания порядка в гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес> и прилегающей к ним территории, а так же погрузки/разгрузки из автомобильного транспорта в места временного хранения в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, в качестве подсобных рабочих Свидетель №2 и ФИО9, не осведомленных о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в преступной деятельности последних;

- привлекла для перевозки от мест временного хранения в целях сбыта, то есть гаражных боксов № и №, расположенных в ГСК № по <адрес> до нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес> которых осуществлялась розничная продажа немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, в качестве водителей: Свидетель №8, Свидетель №42 и Свидетель №44, не осведомленных о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в преступной деятельности последних;

- привлекла для осуществления розничной продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, в используемых участниками организованной группы в качестве торговых точек - гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес> и нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес> качестве продавцов: ФИО10, Свидетель №3, Свидетель №4 и Свидетель №5, не осведомленных о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в преступной деятельности последних;

- при отсутствии документов удостоверяющих легальность оборота на территории Российской Федерации алкогольной продукции, организовывала закупку немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, с целью их последующей перевозки, хранения и продажи в крупном размере;

- лично определяла конечную стоимости реализуемой участниками организованной группы немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации;

- лично осуществляла учет приобретенной и реализованной немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации;

- лично распределяла между участниками организованной группы денежные средства, полученные в результате совершения совместных умышленных преступных действий - розничной продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации.

ФИО2, в период времени примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ, действуя согласно разработанного ФИО1 плана совершения преступления и отведенной ему преступной роли в составе организованной группы с ФИО1 и ФИО19 И.С.:

- приобретал на территории <адрес>, для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- перевозил с территории республики Беларусь на территорию Курской области на принадлежащих участникам организованной группы на основании права собственности транспортных средствах, для последующего хранения в целях сбыта и продажи приобретенную ранее немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- осуществлял участие в разгрузке/погрузке и хранил в целях сбыта в местах временного хранения - гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, а также в помещениях расположенных на территории домовладения, по адресу: <адрес>, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- совместно с ФИО1 привлек для осуществления розничной продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере в используемых участниками организованной группы в качестве торговых точек - гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, в качестве продавца Свидетель №4, не осведомленную о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавшую участие в преступной деятельности последних;

- совместно с ФИО1 привлек для перевозки в целях сбыта от мест временного хранения, то есть гаражных боксов № и №, расположенных в ГСК № по <адрес> до нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес> которых осуществлялась розничная продажа немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, в качестве водителя Свидетель №44, не осведомленного о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавшего участия в преступной деятельности последних;

- лично перевозил посредством автомобильного транспорта, для осуществления розничной продажи, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере от места ее хранения в целях сбыта - гаражных боксов № и №, расположенных в ГСК № по <адрес> до используемых членами организованной группы в качестве торговых точек нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично осуществлял контроль за розничной продажей немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой в нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес> получал вырученные от продажи вышеуказанной алкогольной продукции и табачных изделий денежные средства;

- передавал ФИО1 денежные средства, вырученные от продажи немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, для последующего распределения между участниками организованной группы.

ФИО19 И.С., в период времени примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ, действуя согласно разработанного ФИО1 плана совершения преступления и отведенной ему преступной роли в составе организованной группы с ФИО1 и ФИО2:

- приобретал на территории республики Беларусь, для последующей перевозки, хранения в целях сбыта и продажи немаркированную алкогольную продукцию, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- осуществлял участие в разгрузке/погрузке и хранил в целях сбыта в местах временного хранения - гаражных боксах № и №, расположенных в ГСК № по <адрес>, а также в помещениях расположенных на территории домовладения, по адресу: <адрес>, немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере;

- лично перевозил посредством автомобильного транспорта, для осуществления розничной продажи, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере от места их хранения в целях сбыта - гаражных боксов № и №, расположенных в ГСК № по <адрес> до используемых членами организованной группы в качестве торговых точек нестационарных торговых объектов расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>;

- лично осуществлял контроль за продажей немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляемой лицами не осведомленными о преступной деятельности участников организованной группы, в нестационарных торговых объектах расположенных в следующих населенных пунктах: <адрес>; д. <адрес>; <адрес>; д. <адрес>; <адрес>, а также в районе ОБУЗ «Курский онкологический научно-клинический центр им. ФИО66» по адресу: <адрес>, и получал вырученные от продажи вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации денежные средства;

- лично приискивал конечных покупателей и занимался непосредственной продажей на территории г. Курска и Курской области приобретенной ранее участниками организованной группы в республике Беларусь и магазинах беспошлинной торговли немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, получал от продажи вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции и немаркированных табачных изделий денежные средства;

Так, в период времени примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 действуя согласно разработанного ей плана и механизма совершения преступления – незаконного оборота немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, осуществляя общее руководство членами организованной группы с целью увеличения ассортимента и количества незаконно реализуемой немаркированной алкогольной продукции и немаркированных табачных изделий давала указания ФИО2 и ФИО19 И.С. направляться в Республику Беларусь, где приобретать для нужд организованной группы немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации в крупном размере.

В период времени примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2 и ФИО19 И.С., после приобретения вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции и немаркированных табачных изделий посредством имеющегося в распоряжении участников организованной группы автомобильного транспорта необходимо перевезти на территорию г. Курска - в гаражные боксы № и №, расположенные в ГСК № по <адрес>, а также в помещения расположенные на территории домовладения, по адресу: <адрес>, используемые участниками организованной группы в качестве мест временного хранения в целях сбыта.

В период времени примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 и ФИО19 И.С., действуя согласно отведенной им преступной роли, обусловленной предварительным сговором с ФИО1 в совершаемом преступлении, осознавая противоправный характер совершаемых действий, предвидя наступление последствий в виде грубого нарушения установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления предпринимательской деятельности, в том числе законодательства Российской Федерации в сфере государственного регулирования оборота табачных изделий и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и желая этого, приобрели в неустановленном в ходе предварительного следствия месте на территории республики Беларусь, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую при ввозе (импорте) на территории Российской обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированные табачные изделия, подлежащие при ввозе (импорте) на территорию Российской Федерации обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в объеме не менее:

- 21 бутылок водки «VODKA SVAYAK STANDARD» объемом 0,7 л, каждая, крепостью 40%;

- 2 бутылки водки «VODKA SVAYAK STANDARD», объемом 0,5 л, крепостью 40%;

- 3 бутылок водки «VODKA SVAYAK ON BIRCH BUDS», объемом 0,7 л, каждая, крепостью 40%;

- 11 бутылок водки «VODKA SVAYAK PREMIUM», объемом 0,7 л, каждая. крепостью 40%;

- 4 бутылок настойки «настойки горькой STARKA резерв RESERUE», объемом 0,5 л, каждая, крепостью 43 %;

- 3 бутылок коньяка «MIGDAL DIVIN XO», объемом 0,5 л, каждая, крепостью 40%;

- 5 бутылок бренди «SHABO SHABSKY LUXE», объемом 0,5 л, каждая, крепостью 40 %;

- 6 бутылок водки «ROYAL BOSON», упакованных в картонные подарочные короба, объемом 0,7 л, каждая, крепостью 40%;

- 12 бутылок вина виноградного натурального полусладкого белого «Старая келья», объемом 0,7л, каждая, крепостью 12 %;

- 12 бутылок вина виноградного натурального полусладкого красного «Старая келья AMBASSADOR» объемом 0,7л, каждая, крепостью 12 %;

- 9 бутылок вина виноградного натурального полусладкого белого «Старая келья» объемом 0,7л, каждая, крепостью 12 %;

- 2 бутылок вина «Амбассадор Кагор ВК вино виноградное специальное десертное красное» объемом 0,7 л, каждая, крепостью 12 %;

- 3 бутылок настойки «Иван Купала Черносливица настойка сладкая PRUNE» объемом 0,5 л, каждая, крепостью 16 %;

- 9 бутылок вина виноградного натурального полусладкого красного «Старая келья AMBASSADOR» объемом 0,7 л, каждая, крепостью 12 %;

- 2 бутылок ликера десертного марки «LABERRIA PLUM слива», объемом 0,5л, каждая, крепостью 20 %;

- 2 бутылок ликера «эмульсионный кремосса CREMOSSA», объемом 0,5 л, каждая, крепостью 17%;

- 5 бутылок вина виноградного натурального полусладкого красного «каберне» STRADIVARI CABERNET, объемом 0,7 л, каждая, крепостью 12%;

- 5 бутылок бальзама «черный знахарь с женьшенем», объемом 0,5 л, каждая, крепостью 20%;

- 4 бутылок настойки «Сладкая Клюковица Иван Купала Сranberry», объемом 0.5 л, каждая, крепостью 16 %;

- 10 пачек зарубежной торговой марки «Winston SUPERSLIMS BLUE» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 50 пачек зарубежной торговой марки «NZ Gold» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 40 пачек зарубежной торговой марки «NZ Black» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 72 пачки зарубежной торговой марки «Корона 21» с сигаретами (по 21 сигарет в пачке);

- 1500 пачек зарубежной торговой марки «Корона стиль» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 400 пачек зарубежной торговой марки «Корона 24» с сигаретами (по 24 сигареты в пачке);

- 572 пачки зарубежной торговой марки «NZ Safari» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 168 пачек зарубежной торговой марки «NZ 8» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 219 пачек зарубежной торговой марки «NZ 10» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке).

После чего, в период примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 и ФИО19 И.С., действующие в составе организованной группы, во исполнение совместного с ФИО1, преступного умысла, направленного на приобретение, перевозку, хранение в целях сбыта и продажу немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, достоверно зная, что приобретенная ими алкогольная продукция и табачные изделия, предназначены для реализации на территории республики Беларусь и в случае их использования для перепродажи на территории Российской Федерации, вышеуказанная алкогольная продукция подлежит обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации, а табачные изделия, подлежат обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в отсутствие необходимых сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота при помощи привлеченных ранее ФИО1 и ФИО2 в указанный период времени в качестве водителей Свидетель №8, Свидетель №42 и Свидетель №44, не осведомленных о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в преступной деятельности последних, перевезли вышеуказанную приобретенную немаркированную акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации, алкогольную продукцию и немаркированные специальными (акцизными) марками Российской Федерации, табачные изделия, на принадлежащих участникам организованной группы на основании права собственности транспортных средствах, с территории республики Беларусь на территорию г. Курска, в целях последующего использования участниками организованной группы для хранения в целях сбыта и продажи.

В период примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 И.С., достоверно зная, что приобретенные им и ФИО2 табачные изделия, предназначены для реализации на территории республики Беларусь и в случае их использования для перепродажи на территории Российской Федерации, вышеуказанные табачные изделия, подлежат обязательной маркировке, специальными (акцизными) марками Российской Федерации, то есть являются немаркированными, действуя согласно отведенной ему преступной роли, обусловленной предварительным сговором в составе организованной группы с ФИО1 и ФИО2 в совершаемом преступлении – приобретении, хранении, перевозке в целях сбыта и продаже немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, поместил в помещения, расположенные на территории своего домовладения, расположенного по адресу: <адрес> для хранения в целях сбыта и продажи часть приобретенных им и ФИО2 в республике Беларусь немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в количестве и ассортименте не менее:

- 1500 пачек зарубежной торговой марки «Корона стиль» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 400 пачек зарубежной торговой марки «Корона 24» с сигаретами (по 24 сигареты в пачке);

- 572 пачки зарубежной торговой марки «NZ Safari» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке);

- 168 пачек зарубежной торговой марки «NZ 8» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке;

- 219 пачек зарубежной торговой марки «NZ 10» с сигаретами (по 20 сигарет в пачке), где действуя в составе организованной группы с ФИО1 и ФИО2, незаконно хранил их в целях сбыта и продажи до 18 часов 20 минут ДД.ММ.ГГГГ.

В период времени с 18 часов 20 минут ДД.ММ.ГГГГ по 19 часов 10 минут ДД.ММ.ГГГГ, в ходе производства оперативно-розыскного мероприятия – обследования помещения, здания, сооружения, участков местности и транспортных средств, расположенных на территории домовладения, расположенного по адресу: <адрес>, вышеуказанные немаркированные табачные изделия, подлежащие, обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, изъяты сотрудниками правоохранительных органов.

В период примерно с мая 2018 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена по ДД.ММ.ГГГГ ФИО19 И.С. и ФИО2, достоверно зная, что приобретенные ими в республике Беларусь алкогольная продукция и табачные изделия, предназначены для реализации на территории республики Беларусь и в случае их использования для перепродажи на территории Российской Федерации, вышеуказанные алкогольная продукция и табачные изделия, подлежат обязательной маркировке, акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и специальными (акцизными) марками Российской Федерации соответственно, то есть являются немаркированными, действуя согласно отведенной им преступной роли, обусловленной предварительным сговором в составе организованной группы с ФИО1 в совершаемом преступлении – приобретении, хранении, перевозке в целях сбыта и продаже немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации и немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, в крупном размере, поместили в том числе с участием привлеченных ФИО1 в указанный период времени в качестве подсобных рабочих Свидетель №2, ФИО9, не осведомленных о преступной деятельности участников организованной группы и не принимавших участие в преступной деятельности последних в помещения, используемые участниками организованной группы в качестве складских - гаражные боксы № и №, расположенные в ГСК № по <адрес> для осуществления хранения в целях сбыта и продажи, часть приобретенной ФИО19 И.С. и ФИО2 в республике Беларусь немаркированной акцизными марками Российской Федерации, а с ДД.ММ.ГГГГ федеральными специальными марками Российской Федерации алкогольной продукции и немаркированных специальными (акцизными) марками Российской Федерации табачных изделий, в количестве и ассортименте не менее: