Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-66/2023 (1-574/2022;) от 29.11.2022

    Дело №

    ПРИГОВОР

            ИФИО1

    19 января 2023 года Ленинский районный суд <адрес> в составе:

    председательствующего – судьи Василенко А.Н.,

    при секретаре ФИО8,

    с участием государственных обвинителей – помощников прокурора <адрес> ФИО9, ФИО10,

    защитника – адвоката ФИО14,

    подсудимого ФИО2,

    рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в <адрес> уголовное дело в отношении

ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> Республики Башкортостан, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего двоих малолетних детей, работающего в должности инженера-программиста в ООО «Рутикс», зарегистрированного по адресу: <адрес>, СТ «Связист-2», <адрес>, проживающего в <адрес>, не судимого,

    обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 6 ст. 171.1, ч. 3 ст. 327 УК РФ,

    УСТАНОВИЛ:

ФИО2 приобрел, хранил и перевозил в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, в соответствии с п. п. 3, 22, 26 ч. 1 ст. 2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее – Федеральный закон № 268-ФЗ) табачными изделиями являются продукты, полностью или частично изготовленные из табачного листа в качестве сырьевого материала, приготовленного таким образом, чтобы использовать для курения, сосания, жевания или нюханья, табачная продукция – это табачное изделие, упакованное в потребительскую тару, а потребительская тара – минимальная единица упаковки табачных изделий, в которой табачные изделия приобретаются потребителем.

Согласно п. 5 ч. 1 ст. 181 Налогового кодекса РФ табачная продукция признается подакцизным товаром.

В соответствии с требованиями ч. ч. 2 – 5 ст. 4 Федерального закона № 268-ФЗ табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. Требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливаются Правительством РФ. Изготовление специальных (акцизных) марок, их приобретение изготовителем и (или) импортером табачной продукции, маркировка ими табачной продукции, учет и уничтожение поврежденных специальных (акцизных) марок, а также их идентификация осуществляются в порядке, установленном Правительством РФ. Реализация на территории РФ табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

В соответствии с п. п. 1, 3 постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (далее – Постановление №) табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории РФ, подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца, изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак», и пунктом 2 Постановления № утверждены Правила изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок (далее – Правила изготовления специальных марок).

Согласно п. п. 2, 3, 8, 9 Правил изготовления специальных марок при изготовлении специальных марок должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению. Специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции (далее – производители табачной продукции), на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах по месту осуществления производства табачной продукции. Специальные марки наносятся производителями табачной продукции на потребительскую тару после нанесения на нее информации о маркируемой табачной продукции в соответствии с Федеральным законом «Технический регламент на табачную продукцию». Специальная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи. На каждую потребительскую тару табачной продукции наносится только одна специальная марка.

В соответствии с п. 1 постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в ФИО1 табачной продукции» (далее – Постановление №) табачная продукция иностранного производства, ввозимая в РФ с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим постановлением образцов, и пунктом 2 Постановления № утверждены Правила изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой в ФИО1 табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок (далее – Правила изготовления акцизных марок).

Согласно п. п. 1, 2, 6, 7, 8 Правил изготовления акцизных марок изготовление акцизных марок для маркировки ввозимой в РФ табачной продукции иностранного производства с целью ее реализации осуществляется в соответствии с образцами, утвержденными Федеральной таможенной службой. Акцизные марки приобретаются импортерами в таможенных органах, уполномоченных на обеспечение импортеров акцизными марками по месту государственной регистрации. Маркировка акцизными марками ввозимой в РФ табачной продукции осуществляется до ее ввоза в РФ. Для нанесения акцизных марок на потребительскую тару табачной продукции должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению. Акцизная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи.

В соответствии с п. 8 Инструкции о порядке маркировки отдельных подакцизных товаров акцизными марками, утвержденной приказом Государственного таможенного комитета Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № «О маркировке отдельных подакцизных товаров акцизными марками» (действовавшей до ДД.ММ.ГГГГ), марки приобретаются юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством РФ и имеющим постоянное место нахождения на ее территории, а также физическим лицом, имеющим постоянное или преимущественное место жительства на территории РФ и зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством РФ, заключившими с иностранными лицами внешнеторговый договор, согласно которому подлежащие маркировке товары ввозятся на таможенную территорию РФ.

Согласно пп. «д» п. 6 Постановления № ввоз в РФ не маркированной в установленном порядке акцизными марками табачной продукции допускается в случае ввоза табачной продукции физическими лицами для личных, семейных и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд в пределах установленных квот в соответствии с правом Евразийского экономического союза и (или) законодательством РФ о таможенном регулировании.

Также, в соответствии с п. 5 Приложения № к решению Совета Евразийской экономической комиссии от ДД.ММ.ГГГГ № «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования» (в ред. от ДД.ММ.ГГГГ №) табак и табачные изделия в количестве более 200 сигарет, или 50 сигар (сигарилл), или 250 г табака или указанные изделия в ассортименте общим весом более 250 г, ввозимые лицом, достигшим 18-летнего возраста, не относятся к товарам для личного пользования.

Таким образом, на территории РФ запрещена реализация табачных изделий, произведенных на территории РФ и предназначенных для реализации на территории РФ, немаркированных специальными марками РФ установленного образца, а также табачных изделий иностранного производства, ввозимых в РФ с целью их реализации на территории РФ, немаркированных акцизными марками РФ установленного образца, либо маркированных специальными (акцизными) марками неустановленного образца, либо изготовленных не на предприятии АО «Гознак», в том числе поддельных.

В соответствии с требованиями ч. ч. 2, 3, 5, 6 ст. 13 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции» (далее – Федеральный закон № 15-ФЗ), меры государственного воздействия на уровень цен табачной продукции, в отношении которой предусмотрено установление максимальных розничных цен, осуществляются посредством установления единой минимальной цены табачной продукции. Единая минимальная цена табачной продукции представляет собой цену, ниже которой не могут быть установлены максимальные розничные цены табачной продукции, определяемые в порядке, установленном Налоговым кодексом Российской Федерации. Реализация табачной продукции потребителям осуществляется по максимальным розничным ценам, установленным в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах. Реализация табачной продукции потребителям по максимальным розничным ценам, установленным ниже действующей единой минимальной цены табачной продукции, запрещается, за исключением случаев, установленных ч. 6 ст. 13 Федерального закона № 15-ФЗ, а именно: реализация потребителям ранее произведенной или ввезенной табачной продукции с максимальными розничными ценами, установленными на уровне ниже единой минимальной цены табачной продукции, действующей на момент реализации указанной продукции, но не ниже единой минимальной цены табачной продукции, действовавшей в период, непосредственно предшествующий дате применения новой единой минимальной цены табачной продукции, допускается в течение трех месяцев с даты применения новой единой минимальной цены табачной продукции. При этом, единая минимальная цена табачной продукции рассчитывается на основе минимального значения ставки акциза на единицу потребительской упаковки (пачку) табачной продукции, ставки налога на добавленную стоимость и повышающего коэффициента.

Согласно информационному сообщению Министерства сельского хозяйства РФ, опубликованному ДД.ММ.ГГГГ, значение единой минимальной цены табачной продукции на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляло 108 рублей.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2, осведомленного о запрете на оборот на территории РФ немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками установленного образца производства АО «Гознак», преследовавшего корыстный мотив и цель незаконного личного обогащения в виде разницы между ценой приобретения и продажи немаркированной табачной продукции, на территории РФ (более точное время и место не установлены) возник преступный умысел, направленный на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, при этом в целях последующего сбыта немаркированных табачных изделий ФИО2 планировал самостоятельно подыскивать оптовых продавцов и покупателей немаркированной табачной продукции, в зависимости от существующего спроса определять ассортимент и цену планируемой им к последующему сбыту немаркированной табачной продукции, предварительно приобретать ее и осуществлять ее хранение на территории <адрес>, а также перевозку от мест приобретения к местам хранения на территории <адрес>.

Для осуществления указанного преступного умысла ФИО2, находясь на территории РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ (более точное время и место не установлены) для незаконного приобретения немаркированной табачной продукции в целях ее последующего самостоятельного сбыта подыскал в качестве продавца такой продукции неустановленное лицо, для незаконной перевозки в целях сбыта немаркированной табачной продукции подыскал неустановленные транспортные средства и не позднее ДД.ММ.ГГГГ также транспортное средство «Форд Transit Connect», государственный регистрационный знак А814№, а для незаконного хранения немаркированной табачной продукции арендовал помещения следующих гаражей, не посвящая их собственников в свои преступные намерения:

- не ранее ДД.ММ.ГГГГ гараж № в потребительском кооперативе «Гаражно-строительный кооператив «Медик» (далее – ПК «ГСК «Медик») по адресу: <адрес>;

- не ранее ДД.ММ.ГГГГ гараж № в потребительском кооперативе «Гаражно-строительный кооператив «Сигнал» (далее – ПК «ГСК «Сигнал») по адресу: <адрес>, в районе <адрес>;

- не ранее ДД.ММ.ГГГГ гараж № в гаражном кооперативе «Южный» (далее – ГК «Южный») по адресу: <адрес>.

Реализуя указанный преступный умысел ФИО2, преследуя корыстный мотив и цель незаконного личного обогащения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленного законодательством РФ экономического и правового порядка, обеспечивающего оборот подлежащих обязательной маркировке специальными и акцизными марками товаров и продукции, и желая их наступления, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 07 часов 09 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории <адрес> (более точное время и место не установлены), при неустановленных обстоятельствах на возмездной основе получил от неустановленного лица (в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство), то есть незаконно приобрел в целях сбыта следующие табачные изделия немаркированные специальными (акцизными) марками РФ установленного образца:

- 5000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «PORTAL ONE» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 540000 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold COMPACT» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 54000 рублей;

- 10 пачек сигарет с наименованием на этикетке «WINSTON BLUE SUPER SLIMS» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 1080 рублей.

Продолжая реализовывать указанный преступный умысел ФИО2, осознавая, что все вышеперечисленные незаконно приобретенные им табачные изделия не маркированы специальными (акцизными) марками РФ установленного образца, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 07 часов 09 минут ДД.ММ.ГГГГ, используя неустановленные транспортные средства и указанный автомобиль «Форд Transit Connect», в целях сбыта незаконно перевез по территории <адрес> (более точное время и место не установлены) указанную незаконно приобретенную немаркированную табачную продукцию от места приобретения к дому, расположенному по адресу: <адрес>, где в указанный период времени в целях сбыта продолжил ее незаконно хранить в салоне данного автомобиля «Форд Transit Connect», припаркованного возле дома по указанному адресу, вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, когда в период с 09 часов 05 минут по 11 часов 10 минут сотрудниками правоохранительных органов при производстве обыска в данном автомобиле «Форд Transit Connect» указанные немаркированные табачные изделия в количестве 5510 пачек сигарет общей стоимостью 595080 рублей (с учетом единой минимальной цены табачной продукции в размере 108 рублей за 1 пачку сигарет) были обнаружены и изъяты из незаконного оборота.

Также ФИО2, продолжая реализовывать указанный преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 07 часов 09 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории <адрес> (более точное время и место не установлены), при неустановленных обстоятельствах на возмездной основе получил от неустановленного лица (в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство), то есть незаконно приобрел в целях сбыта следующие табачные изделия немаркированные специальными (акцизными) марками РФ установленного образца:

- 2900 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SUPERSLIMS PLATINUM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 313200 рублей;

- 900 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SILVER SLIM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 97200 рублей;

- 460 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SILVER MEDIUM EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 49680 рублей;

- 340 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SUPERSLIMS SILVER» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 36720 рублей;

- 400 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SUPERSLIMS MENTHOL» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 43200 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона GOLD» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 54000 рублей;

- 1000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона SUPER SLIMS» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 108000 рублей;

- 2000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Стюардесса», в том числе 1 пачку сигарет немаркированную специальной маркой РФ стоимостью 108 рублей и 1999 пачек сигарет немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 215892 рубля, общей стоимостью 216000 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «BT AMERICAN BLEND», в том числе 1 пачку сигарет немаркированную специальной маркой РФ стоимостью 108 рублей и 499 пачек сигарет немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 53892 рубля, общей стоимостью 54000 рублей;

- 450 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона слим 100» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 48600 рублей;

- 420 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона слим» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 45360 рублей;

- 1050 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Прима», в том числе 4 пачки сигарет немаркированных специальными марками РФ стоимостью 432 рубля и 1046 пачек сигарет немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 112968 рублей, общей стоимостью 113400 рублей;

- 840 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Classic TOBACСO» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 90720 рублей;

- 530 пачек сигарет с наименованием на этикетке «ПРЕСТИЖ» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ установленного образца, с имитирующими специальные марки наклейками с надписью «Не является специальной акцизной маркой», стоимостью 57240 рублей;

- 230 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold COMPACT» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 24840 рублей;

- 259 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold Super Slims» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 27972 рублей;

- 400 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold MS» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 43200 рублей;

- 130 пачек сигарет с наименованием на этикетке «CREDO» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 14040 рублей;

- 228 пачек сигарет с наименованием на этикетке «BLECK TABAK» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 24624 рубля;

- 220 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE GOLD SLIM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 23760 рублей;

- 200 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Marlboro» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 21600 рублей;

- 100 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE GOLD KING SIZE EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 10800 рублей;

- 60 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 6480 рублей;

- 40 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE PLATINUM KING SIZE EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 4320 рублей;

- 300 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE PLATINUM SLIM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 32400 рублей;

- 270 пачек сигарет с наименованием на этикетке «WINSTON BLUE SUPER SLIMS» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 29160 рублей;

- 48 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Космос синий» немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 5184 рубля;

- 10 пачек сигарет с наименованием на этикетке «OPAL» немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 1080 рублей;

- 33 пачки сигарет с наименованием на этикетке «Родопи булгартабак» немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 3564 рубля

Продолжая реализовывать указанный преступный умысел ФИО2, преследуя корыстный мотив и цель незаконного личного обогащения, осознавая, что все перечисленные незаконно приобретенные им табачные изделия не маркированы специальными (акцизными) марками РФ установленного образца, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 07 часов 09 минут ДД.ММ.ГГГГ, используя указанный автомобиль «Форд Transit Connect» и иные неустановленные транспортные средства, в целях сбыта незаконно перевез по территории <адрес> (более точное время и место не установлены) указанную незаконно приобретенную немаркированную табачную продукцию от места приобретения к месту хранения в гараж № в ГК «Южный» по адресу: <адрес>, где в указанный период в целях сбыта продолжил ее незаконно хранить вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, когда в период с 13 часов по 17 часов 43 минут сотрудниками правоохранительных органов при производстве обыска в данном гараже № в ГК «Южный», указанные немаркированные табачные изделия в количестве 14818 пачек сигарет общей стоимостью 1600344 рубля (с учетом единой минимальной цены табачной продукции в размере 108 рублей за 1 пачку сигарет) были обнаружены и изъяты из незаконного оборота

Также ФИО2, продолжая реализовывать указанный преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 14 часов 34 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории <адрес> (более точное время и место не установлены), при неустановленных обстоятельствах на возмездной основе получил от неустановленного лица (в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство), то есть незаконно приобрел в целях сбыта следующие табачные изделия немаркированные специальными (акцизными) марками РФ установленного образца:

- 9000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Marlboro» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 972000 рублей;

- 1000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 108000 рублей;

- 5500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE Silver SLIM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 594000 рублей;

- 3500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SILVER MEDIUM EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 378000 рублей;

- 3000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 324000 рублей;

- 8000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, стоимостью 864000 рублей;

- 2500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона голубая SUPER SLIMS» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 270000 рублей;

- 2000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS BLACK 6» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 216000 рублей;

- 2000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold COMPACT» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 216000 рублей;

- 1500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold MS» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 162000 рублей;

- 3185 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Minsk capital MS» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 343980 рублей;

- 5 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона 24» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 540 рублей;

- 7 пачек сигарет с наименованием на этикетке «GOLD Mount Full Flavour» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 756 рублей.

Продолжая реализовывать указанный преступный умысел, ФИО2, преследуя корыстный мотив и цель незаконного личного обогащения, осознавая, что все перечисленные незаконно приобретенные им табачные изделия не маркированы специальными (акцизными) марками РФ установленного образца, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 14 часов 34 минут ДД.ММ.ГГГГ, используя указанный автомобиль «Форд Transit Connect» и иные неустановленные транспортные средства, в целях сбыта незаконно перевез по территории <адрес> (более точное время и место не установлены) указанную незаконно приобретенную немаркированную табачную продукцию от места приобретения к месту хранения в гараж № в ПК «ГСК «Медик» по адресу: <адрес>, где в указанный период в целях сбыта продолжил ее незаконно хранить вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, когда в период с 14 часов 35 минут по 21 час сотрудниками правоохранительных органов при производстве осмотра места происшествия в указанном гараже № в ПК «ГСК «Медик», указанные немаркированные табачные изделия в количестве 41197 пачек сигарет общей стоимостью 4449276 рублей (с учетом единой минимальной цены табачной продукции в размере 108 рублей за 1 пачку сигарет) были обнаружены и изъяты из незаконного оборота.

Также ФИО2, продолжая реализовывать указанный преступный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 16 часов 14 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории <адрес> (более точное время и место не установлены), при неустановленных обстоятельствах на возмездной основе получил от неустановленного лица (в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство), то есть незаконно приобрел в целях сбыта следующие табачные изделия немаркированные специальными (акцизными) марками Российской Федерации установленного образца:

- 9000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «CREDO» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 972000 рублей;

- 7500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ BLACK POWER» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 810000 рублей;

- 5000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 540000 рублей;

- 4490 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SUPERSLIMS PLATINUM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 484920 рублей;

- 3500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE PLATINUM SLIM» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 378000 рублей;

- 4000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Корона SUPER SLIMS» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 432000 рублей;

- 2500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Minsk city MS» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 270000 рублей;

- 6000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «NZ Gold COMPACT» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 648000 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «DOVE SUPERSLIMS GOLD» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 54000 рублей;

- 1000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Queen Menthol» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 108000 рублей;

- 1000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Marlboro micro less smell» немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 108000 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «PORTAL ONE» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 54000 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «PORTAL SILVER» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 54000 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «PORTAL GOLD» немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 54000 рублей;

- 2000 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Столичные Классические» немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 216000 рублей;

- 1500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «Стюардесса» немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 162000 рублей;

- 1500 пачек сигарет с наименованием на этикетке «ВТ AMERICAN BLEND», в том числе 1 пачку сигарет немаркированную специальной маркой РФ стоимостью 108 рублей и 1499 пачек сигарет немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 161892 рубля, общей стоимостью 162000 рублей.

Продолжая реализовывать указанный преступный умысел, ФИО2, преследуя корыстный мотив и цель незаконного личного обогащения, осознавая, что все перечисленные незаконно приобретенные им табачные изделия не маркированы специальными (акцизными) марками РФ установленного образца, в период с ДД.ММ.ГГГГ до 16 часов 14 минут ДД.ММ.ГГГГ, используя указанный автомобиль «Форд Transit Connect» и иные неустановленные транспортные средства, в целях сбыта незаконно перевез по территории <адрес> (более точное время и место не установлены) указанную незаконно приобретенную немаркированную табачную продукцию от места приобретения к месту хранения в гараж № в ПК «ГСК «Сигнал» по адресу: <адрес>, в районе <адрес>, где в указанный период времени в целях сбыта продолжил ее незаконно хранить вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, когда в период с 16 часов 15 минут по 20 часов сотрудниками правоохранительных органов при производстве осмотра места происшествия в указанном гараже № в ПК «ГСК «Сигнал» указанные немаркированные табачные изделия в количестве 50990 пачек сигарет общей стоимостью 5506920 рублей (с учетом единой минимальной цены табачной продукции в размере 108 рублей за 1 пачку сигарет) были обнаружены и изъяты из незаконного оборота.

Таким образом, ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно приобрел, перевез и хранил в целях сбыта всего 112515 пачек немаркированных табачных изделий указанных наименований, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, общей стоимостью 12151620 рублей, то есть в особо крупном размере, из которых: 59456 пачек сигарет немаркированных специальными (акцизными) марками РФ стоимостью 6421248 рублей; 43895 пачек сигарет немаркированных акцизными марками РФ, с наклеенными марками иностранного государства, стоимостью 4740660 рублей; 8634 пачки сигарет немаркированных специальными марками РФ установленного образца, с наклеенными поддельными специальными марками РФ, стоимостью 932472 рублей, и 530 пачек сигарет немаркированных специальными (акцизными) марками РФ установленного образца, с имитирующими специальные марки наклейками с надписью «Не является специальной акцизной маркой», стоимостью 57240 рублей.

Кроме того, он же (ФИО2) хранил в целях использования и использовал заведомо поддельное удостоверение, предоставляющее права, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО2, достоверно зная о том, что в организациях, осуществляющих транспортно-экспедиционную деятельность, в качестве удостоверения личности получателей и отправителей грузов принимается водительское удостоверение, выданное на территории РФ, преследуя мотив сохранения своей личности в тайне и цель использования поддельного водительского удостоверения для получения и отправки грузов через организации, осуществляющие транспортно-экспедиционную деятельность, под чужими анкетными данными, действуя умышленно, незаконно хранил в целях использования при себе и в квартире по месту проживания по адресу: <адрес>, приобретенное им в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ на территории <адрес> (более точное время и место не установлены) от неустановленного лица (в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство) заведомо поддельное ФИО6 национальное водительское удостоверение серии 5620 № на имя ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, с датой выдачи ДД.ММ.ГГГГ, бланк которого изготовлен не предприятием АО «Гознак», содержащее на лицевой стороне в реквизите «Фотография владельца» изображение лица ФИО2, подтверждающее предоставление ему права управления транспортными средствами категории «B», «B1», «M» и личность ФИО2, как ФИО3, с которым ДД.ММ.ГГГГ в период с 09 до 18 часов прибыл к зданию по месту нахождения офиса транспортной компании ООО «Деловые линии», расположенному по адресу: <адрес>, где в этот же день в указанный период времени предъявил его сотруднику транспортной компании ООО «Деловые линии» ФИО11 как подлинный документ, удостоверяющий его личность и дающий ему право на получение груза по заказу № от ДД.ММ.ГГГГ, после чего, продолжая указанный преступный умысел, продолжил хранить указанное заведомо поддельное водительское удостоверение в целях использования по месту своего проживания в <адрес> по адресу: <адрес>, вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, когда в период с 07 часов 10 минут по 08 часов 50 минут оно было обнаружено и изъято сотрудниками правоохранительного органа при производстве обыска в указанном жилище ФИО2

    Подсудимый ФИО2 в судебном заседании полностью признал себя виновным в совершении указанных преступлений, подтвердив изложенные обстоятельства, при которых в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно приобрел, перевозил и хранил в целях сбыта указанные немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, а также при которых хранил в целях использования и использовал указанное заведомо поддельное водительское удостоверение, в содеянном раскаялся.

    Вина ФИО2 в совершении указанных преступлений подтверждается также совокупностью исследованных в ходе судебного следствия следующих доказательств, в том числе оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон показаниями свидетелей.

    По факту приобретения, хранения и перевозки в целях сбыта немаркированных табачных изделий:

- протоколом явки с повинной от ДД.ММ.ГГГГ, в котором ФИО2 добровольно сообщил, что приобрел и хранил в гаражах с целью реализации ИП Свидетель №2 табачную продукцию без акцизных марок (т. 1 л.д. 72);

    - показаниями свидетеля Свидетель №2, согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной торговлей, в том числе табачной продукцией, подтвердившей, что ФИО2 договаривался с ней о поставке в ее торговые точки для реализации немаркированных табачных изделий (т. 3 л.д. 209-213, т. 8 л.д. 46-74), и аналогичными показаниями об этом допрошенных в качестве свидетелей Свидетель №18 (т. 6 л.д. 202-205), Свидетель №19 (т. 6 л.д. 206-209, т. 8 л.д. 102-106), Свидетель №20 (т. 6 л.д. 210-212, т. 8 л.д. 116-120), Свидетель №21 (т. 6 л.д. 213-216, т. 8 л.д. 38-45), Свидетель №22 (т. 6 л.д. 217-220), Свидетель №23 (т. 6 л.д. 221-224), Свидетель №24 (т. 6 л.д. 225-228) и Свидетель №25 (т. 6 л.д. 229-231, т. 8 л.д. 121-124), работавших в должности продавцов у ИП Свидетель №2;

    - показаниями свидетеля Свидетель №3, главного государственного налогового инспектора, подтвердившей в судебном заседании указанный установленный законодательством РФ порядок выдачи налоговым органом специальных марок для маркировки табачной продукции;

    - показаниями свидетеля Свидетель №5, заместителя начальника отдела работы с акцизными марками таможенного органа, подтвердившей, что в соответствии с изложенными требованиями законодательства при ввозе на территорию РФ табачной продукции иностранного производства с целью ее реализации на территории РФ она подлежит обязательной маркировке акцизными марками установленного образца, в том числе ввозимая с территории государств – членов Евразийского экономического союза (т. 4 л.д. 32-39);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в этот день в период с 07 часов 10 минут по 08 часов 50 минут в жилище ФИО2 по адресу: <адрес>, изъяты, в том числе, его мобильный телефон марки «iPhone Х», содержащий переписку с Свидетель №2, а также блокнот, содержащий записи с именами, фамилиями и сокращениями с обозначением дат, кратким наименованием (марок) табачных изделий и цифровых обозначений (т. 2 л.д. 44-47, 83-85, 88-90), осмотренные и приобщенные к делу в качестве вещественных доказательств (т. 2 л.д. 74-79, 114-115, т. 8 л.д. 125-172, 173);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в этот день в период с 09 часов 05 минут до 11 часов 10 минут ДД.ММ.ГГГГ в автомобиле марки «Форд Transit Connect», государственный регистрационный знак А814№, припаркованном возле <адрес> в <адрес>, с участием ФИО2 изъяты, в том числе, указанные табачные изделия, которые были ему возвращены ДД.ММ.ГГГГ и в этот же день изъяты в ходе выемки (т. 2 л.д. 58-60, 83-85, 88-90), осмотренные и приобщенные к делу в качестве вещественных доказательств (т. 16 л.д. 136-137);

    - показаниями допрошенного в качестве свидетеля следователя Свидетель №6, подтвердившего обстоятельства производства и результаты обысков в указанном жилище ФИО2 и в указанном автомобиле «Форд Transit Connect» (т. 4 л.д. 40-42);

    - протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой изъят указанный автомобиль «Форд Transit Сonnect» (т. 4 л.д. 12-14), находившийся в пользовании ФИО2, осмотренный и приобщенный к делу в качестве вещественного доказательства (т. 4 л.д. 15-18, 19, 22), принадлежащий согласно свидетельству о регистрации транспортного средства (т. 4 л.д. 11) и сообщению МРЭО УГИБДД УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ (т. 8 л.д. 189) ФИО12;

    - протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в этот день в период с 13 часов по 17 часов 43 минуты в гараже № в ГК «Южный» по адресу: <адрес>, обнаружены и изъяты указанные табачные изделия, которые были ему возвращены ДД.ММ.ГГГГ и в этот же день изъяты в ходе выемки (т. 2 л.д. 64-67, 83-85, 88-90), осмотренные и приобщенные к делу в качестве вещественных доказательств (т. 16 л.д. 100-104, 136-137);

    - материалами осмотра и приобщения к делу в качестве вещественного доказательства самого указанного гаража № в ГК «Южный», в котором ФИО2 хранил в целях сбыта указанные немаркированные табачные изделия (т. 4 л.д. 1-5, 6);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены указанные табачные изделия, изъятые у ФИО2 в данном автомобиле «Форд Tranzit Connect», и из каждой коробки изъято по одной пачке сигарет (т. 9 л.д. 129-132), в которых, согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, частицы, входящие в состав этих сигарет, являются измельченной растительной массой, состоящей из частиц растений рода Табак (Nicotiana L.) (т. 14 л.д. 104-110);

- протоколами осмотров предметов, в ходе производств которых установлено, что на изъятых у ФИО2 в указанном гараже № в ГК «Южный» пачках сигарет под наименованием «Стюардесса», «Прима», «OPAL», «Родопи булгартабак», «Космос синий», «BT AMERICAN BLEND» имеются специальные марки различных серий и номеров, на пачках сигарет под наименованием «Престиж» имеются наклейки «Не является специальной акцизной маркой» (т. 9 л.д. 37-49, 50-63, 64-76, 77-81, 82-86, 87-97, 98-99, 105-117, 118-127), а на пачках сигарет под наименованием «WINSTON BLUE SUPER SLIMS», изъятых в автомобиле «Форд Tranzit Connect», не указаны ни цена, ни производитель и не имеется специальных (акцизных) марок (т. 9 л.д. 100-104);

    - заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, которым установлено, что все специальные марки для маркировки табачной продукции, производимой на территории РФ (на табачных изделиях, изъятых у ФИО2 в гараже № в ГК «Южный»), изготовлены не предприятием АО «Гознак» (т. 14 л.д. 141-145);

    - протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены указанные табачные изделия, изъятые у ФИО2 в гараже № в ГК «Южный», и изъято по одной пачке сигарет каждого наименования (т. 9 л.д. 140-147), в которых, согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, частицы, входящие в состав этих сигарет, являются измельченной растительной массой, состоящей из частиц растений рода Табак (Nicotiana L.) (т. 14 л.д. 155-172);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в гараже № в ПК «ГСК «Медик» в <адрес>, признанного затем вещественным доказательством (т. 3 л.д. 194), в этот день в период с 14 часов 35 минут по 21 час обнаружены и изъяты, в том числе, указанные табачные изделия (т. 1 л.д. 87-98), также осмотренные и приобщенные к делу в качестве вещественных доказательств (т. 8 л.д. 174-177, 178, т. 9 л.д. 1-2, т. 16 л.д. 110-117, 134-135);

- показаниями свидетеля Свидетель №7, оперативного сотрудника полиции, подтвердившего обстоятельства производства и результаты осмотра указанного гаража № в ПК «ГСК «Медик» (т. 4 л.д. 43-45);

    - протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в гараже № в ПК «ГСК «Сигнал» в <адрес>, признанного затем вещественным доказательством (т. 3 л.д. 200), в этот день в период с 16 часов 15 минут по 20 часов обнаружены и изъяты, в том числе, указанные табачные изделия (т. 1 л.д. 108-127), также осмотренные и приобщенные к делу в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 1-2, т. 16 л.д. 107-109, 134-135);

    - показаниями свидетеля Свидетель №1, из которых следует, что по просьбе своего знакомого ФИО2 он арендовал в ПК «ГСК «Сигнал», в том числе, гараж № и в ПК «ГСК «Медик» гараж №, при этом указанными гаражами пользовался сам ФИО2, который и оплачивал их аренду (т. 3 л.д. 201-203, 204-205), что подтверждается и договором найма нежилого помещения (т. 3 л.д. 198-199);

    - протоколами осмотров предметов, в ходе которых осмотрены указанные табачные изделия, изъятые у ФИО2 в гараже № в ПК «ГСК «Медик», и изъято по одной пачке сигарет каждого наименования (т. 9 л.д. 9-15, 17-25, 28-36), в которых, согласно заключениям экспертов № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 199-206), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 213-220), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 227-234), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 241-248), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 255-262), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 6-13), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 20-27), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 34-41), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 48-55), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 62-69), № от ДД.ММ.ГГГГ, (т. 10 л.д. 76-81), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 88-95), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 102-109), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 116-123), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 130-137), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 144-151), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 158-165), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 172-178), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 185-192), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 199-206), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 213-220), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 227-234), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 241-248), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 6-14), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 21-28), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 35-42), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 49-56), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 63-70), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 77-84), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 91-98), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 105-112), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 119-126), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 133-140), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 147-154), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 161-168), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 175-182), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 189-196), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. № л.д. 203-210), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 217-224), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 231-238), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 11 л.д. 245-252), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 6-13), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 20-27), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 34-41), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 48-55), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 62-69), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 76-83), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 90-97), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 104-111), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 118-125), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 132-139), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 146-153), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 160-167), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 174-181), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 188-195), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 202-209), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 216-223), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 230-237), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 244-251), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 6-13), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 20-27), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 34-41), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 48-55), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 62-69), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 76-83), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 90-97), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 104-111), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 118-125), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 132-139), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 146-153), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 160-167), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 174-182), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 188-195), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 202-209), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 216-223), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 230-237), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 244-251), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 6-13), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 20-27), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 34-41), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 48-55), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 62-69), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 76-83), № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 14 л.д. 90-97), частицы, входящие в состав этих сигарет, являются измельченной растительной массой, состоящей из частиц растений рода Табак (Nicotiana L.);

    - протоколами осмотров предметов, в ходе производств которых на указанных изъятых у ФИО2 в гараже № в ПК «ГСК «Сигнал» пачках сигарет под наименованием «ВТ AMERICAN BLEND», «Стюардесса», «Столичные» (том № л.д. 47-48, 49-51, 52-53, 54-58, 59-60, 61-62, 63-64) имеются различные специальные марки, которые согласно заключению эксперта № от 04/04.2022 изготовлены не предприятием АО «Гознак» (т. 9 л.д. 184-190);

    - протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены указанные табачные изделия, изъятые у ФИО2 в гараже № в ПК «ГСК «Сигнал», и изъято по одной пачке сигарет каждого наименования (т. 9 л.д. 134-138), в которых, согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, частицы, входящие в состав этих сигарет, являются измельченной растительной массой, состоящей из частиц растений рода Табак (Nicotiana L.) (т. 14 л.д. 117-128);

    - выписками из ЕГРЮЛ, подтверждающими указанные места нахождения ГК «Южный» (т. 3 л.д. 251-260), ПК «ГСК «Сигнал» (т. 3 л.д. 261-265) и ПК «ГСК «Медик» (т. 3 л.д. 266-272);

- материалами осмотров и приобщения к делу в качестве вещественных доказательств оптических дисков с аудиозаписями телефонных разговоров ФИО2, в том числе с Свидетель №2 и указанными продавцами, и их стенограммами, полученных в ходе проведения ОРМ «прослушивание телефонных переговоров» и «снятие информации с технических каналов связи» и предоставленных следователю на основании соответствующих постановлений (т. 1 л.д. 239-240, т. 6 л.д. 240-243, 250-269, т. 7 л.д. 34-38, 51-60, 62-70, 76-95), в которых они обсуждают вопросы поставки для реализации немаркированных табачных изделий (т. 6 л.д. 249, т. 7 л.д. 4, 20, 33, 43, 50, 61, 75, 96, 105-128, 129, 130-147, 148, 149-181, 182, 183-191, 192, 193-201, 202, 203-216, 217, 218-238, 239, т. 8 л.д. 1-22, 23, 24-32, 33), оптического диска, предоставленного налоговым органом, с выписками из ЕГРИП и ЕГРЮЛ, согласно которым ФИО2 в качестве индивидуального предпринимателя с ДД.ММ.ГГГГ не зарегистрирован, учредителем, руководителем юридических лиц с ДД.ММ.ГГГГ не является (т. 15 л.д. 43-59, 60, 61), что подтверждается и сообщением УФНС России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ (т. 15 л.д. 42), и оптических дисков, предоставленных операторами связи, с информацией о соединениях между абонентами и абонентскими устройствами по абонентским номерам ФИО2 (т. 2 л.д. 246), подтверждающими наличие множественных соединений, в том числе, с абонентским номером Свидетель №2 (т. 16 л.д. 84-97, 98, 99);

- заключением специалиста – справкой № исследования документов в отношении определения стоимости табачной продукции от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой общая стоимость изъятых у ФИО2 табачных изделий, определенная исходя из значения установленной ее единой минимальной цены на 2021 год (108 рублей), составила 12151620 рублей, в том числе, изъятых из: автомобиля «Форд Transit Connect» – 595080 рублей; гаража № в ГК «Южный» – 1600344 рубля; гаража № в ПК «ГСК «Медик» – 4449276 рублей; гаража № в ПК «ГСК «Сигнал» – 5506920 рублей (т. 8 л.д. 260-266).

По факту хранения в целях использования и использования поддельного удостоверения:

    - протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в этот день в период с 07 часов 10 минут по 08 часов 50 минут в жилище ФИО2 по адресу: <адрес>, обнаружено и изъято, в том числе, водительское удостоверение на имя ФИО3 (том № л.д. 44-47, 83-85), изъятое у него затем согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 88-90), осмотренное и приобщенное делу в качестве вещественного доказательства (т. 2 л.д. 74-79, 92-99, т. 16 л.д. 45);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, которым установлено, что бланк водительского удостоверения РФ серии 5620 №, заполненный на имя ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, изготовлен не предприятием АО «Гознак», все изображения его лицевой и оборотной сторон, знак серии и номера, а также овальный элемент с текстом «RUS» (OVI-эффект) выполнены способом цветной струйной печати (т. 2 л.д. 157-158);

    - сообщениями МУ МВД России «Оренбургское» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 179) и УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 69), согласно которым водительское удостоверение на имя ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, серии 5620 № не выдавалось;

    - сообщением УГИБДД УМВД России по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 выдано водительское удостоверение № взамен водительского удостоверения серии <адрес> (т. 8 л.д. 184-187), и заявлением от ДД.ММ.ГГГГ, поданным ФИО2 в МРЭО УГИБДД УМВД России по <адрес>, о замене водительского удостоверения серии <адрес> (т. 4 л.д. 25);

    - протоколом осмотра помещения от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого зафиксирована обстановка в помещении ООО «Деловые Линии» по адресу: <адрес>, где ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 предоставил указанное заведомо поддельное удостоверение в подтверждение сведений о личности лица, имеющего право на получение груза (т. 3 л.д. 242-245);

- материалами осмотра и приобщения к делу в качестве вещественных доказательств, в том числе, накладной на выдачу № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым груз по указанному заказу от ДД.ММ.ГГГГ получил ФИО3, предоставивший водительское удостоверение серии 5620 № (т. 2 л.д. 100-111, т. 8 л.д. 173);

    - сообщением ООО «Деловые линии» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ООО «Деловые линии» не доставляло грузы, отправителем или получателем которых являлся сам ФИО2 (т. 3 л.д. 97-126);

    - показаниями свидетеля ФИО11, сотрудника ООО «Деловые Линии», согласно которым ДД.ММ.ГГГГ груз был получен мужчиной (ФИО2), предоставившим в качестве документа, удостоверяющего личность, водительское удостоверение серии 5620 № на имя ФИО3 (т. 3 л.д. 232-234, 235-237).

    Приведенный объем доказательств суд признает достаточным, сами доказательства допустимыми, в связи с чем, считает возможным положить их в основу обвинительного приговора в отношении подсудимого ФИО2

    В тоже время, оглашенные в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон показания свидетелей обвинения Свидетель №8 (т. 4 л.д. 86-91), Свидетель №9 (т. 4 л.д. 132-137), Свидетель №10 (т. 4 л.д. 161-162, 165-168), Свидетель №11 (т. 4 л.д. 175-177), Свидетель №12 (т. 4 л.д. 244-245), Свидетель №14 (т. 5 л.д. 212-214), Свидетель №15 (т. 6 л.д. 44-47), Свидетель №16 (т. 6 л.д. 63-64), Свидетель №17 (т. 6 л.д. 135), Свидетель №27 (т. 8 л.д. 83-92) и Свидетель №30 (т. 8 л.д. 107-115), согласно которым они приобретали, в том числе от ФИО2, табачные изделия, как для личного потребления, так и для их реализации, ФИО13 (т. 5 л.д. 119-123) о том, что работая на стройке в <адрес> часть заработной платы выдавалась ему и другим рабочим табачными изделиями, Свидетель №26 (т. 8 л.д. 75-82), Свидетель №28 (т. 8 л.д. 93-96) и Свидетель №29 (т. 8 л.д. 97-101) о том, что у ФИО2 они табачных изделий без специальных (акцизных) марок не приобретали, суд не принимает во внимание, поскольку они не относятся к обстоятельствам инкриминируемых ФИО2 деяний по данному уголовному делу, как и исследованные в качестве доказательств протокол осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ в гараже № в ПК «ГСК «Сигнал», в ходе производства которого ничего не было обнаружено и изъято (том № л.д. 102-107), выписку о движении денежных средств по банковскому счету ФИО2 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 181-207) и сообщение ООО «Торговый дом «Время» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 работал торговым агентом в данной организации в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, который не относится к предъявленному ему обвинению, с копией его должностной инструкции (т. 15 л.д. 34-36, 37-38), что не влияет на доказанность его вины в совершении указанных преступлений.

    Изложенные действия ФИО2, который умышленно и незаконно, с целью сбыта, получил на возмездной основе от неустановленного лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, указанные немаркированные табачные изделия, переместил их, используя как неустановленные транспортные средства, так и указанный автомобиль «Форд Transit Connect», в гаражи, где осуществлял действия, связанные с незаконным владением ими, а именно содержал в указанных автомобиле и гаражах, суд квалифицирует по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, как приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в особо крупном размере, поскольку стоимость указанных немаркированных табачных изделий превышает один миллион рублей, что в соответствии с Примечанием 2 к ст. 171.1 УК РФ признается особо крупным размером.

    Также, поскольку ФИО2 осуществлял действия, связанные с незаконным владением указанным заведомо поддельным водительским удостоверением, а именно содержал при себе и в своем жилище, для его использования, и ДД.ММ.ГГГГ использовал его в качестве документа, удостоверяющего личность, предоставляющего право на получение груза, после чего продолжил содержать в своем жилище вплоть до его изъятия ДД.ММ.ГГГГ, суд квалифицирует их по ч. 3 ст. 327 УК РФ, как хранение в целях использования и использование заведомо поддельного удостоверения, предоставляющего права. При этом ошибочно вмененные ФИО2 органом предварительного следствия квалифицирующие признаки приобретения и перевозки в целях использования заведомо поддельного удостоверения подлежат исключению, поскольку инкриминируемый ему период времени приобретения указанного поддельного водительского удостоверения (с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ) является неконкретным и предполагает возможность его приобретения также в период, исключающий в силу п. «а» ч. 1 ст. 78 УК РФ возможность привлечения ФИО2 к уголовной ответственности ввиду истечения сроков давности, а, передвигаясь на транспортных средствах, ФИО2 хранил данное поддельное удостоверение при себе, что в силу закона не является его перевозкой, что не ухудшает положение подсудимого.

    При назначении подсудимому наказания суд учитывает общественную опасность совершенных им указанных преступлений в сфере экономической деятельности (отнесенного к категории тяжких) и против порядка управления (отнесенного к категории небольшой тяжести), а также данные о его личности, который на учете у нарколога не состоит, под наблюдением психиатра не находится, согласно заключению судебно-психиатрического эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № каким-либо психическим расстройством не страдал и не страдает, мог и может осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими, а участковым уполномоченным полиции по месту жительства характеризуется как лицо, на поведение которого жалоб не поступало.

    Признание ФИО2 своей вины, раскаяние в содеянном, наличие малолетних детей у виновного, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, а также явку с повинной по преступлению, предусмотренному п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, суд в соответствии со ст. 61 УК РФ признает обстоятельствами, смягчающими его наказание.

    Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст. 63 УК РФ, не установлено.

    По изложенным мотивам, с учетом указанных обстоятельств дела, исходя из того, что согласно ст. 43 УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений, суд назначает подсудимому, который впервые привлекается к уголовной ответственности, предусмотренные санкциями наказания: по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ – в виде штрафа в определенной сумме, принимая во внимание тяжесть совершенного им преступления и имущественное положение как подсудимого, так и его семьи, а также с учетом возможности получения им заработной платы или иного дохода; по ч. 3 ст. 327 УК РФ – в виде ограничения свободы, и окончательное наказание – по правилам ч. 3 ст. 69 УК РФ, путем полного сложения наказаний, с учетом требований ч. 2 ст. 71 УК РФ, что, по мнению суда, учитывая отсутствие тяжких последствий от совершенных подсудимым преступлений, будет достаточным для достижения указанных целей, при этом оснований для применения к подсудимому положений ст. 64 УК РФ не усматривает.

    Поскольку изложенные фактические обстоятельства совершенного преступления по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ не свидетельствуют о меньшей степени его общественной опасности, оснований для изменения его категории на менее тяжкую согласно ч. 6 ст. 15 УК РФ, вопреки доводам защитника, суд также не усматривает, и в связи с назначением подсудимому штрафа не усматривает и оснований согласно ст. 115 УПК РФ для снятия ареста, наложенного на денежные средства ФИО2 соответствующим постановлением судьи Ленинского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе, в целях обеспечения исполнения приговора в части взыскания штрафа.

    Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии с требованиями ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

    На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 304, 307 – 309 УПК РФ,

    ПРИГОВОРИЛ:

ФИО2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 6 ст. 171.1, ч. 3 ст. 327 УК РФ, и назначить ему наказание:

    - по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ в виде штрафа в определенной сумме в размере 600000 (шестисот тысяч) рублей;

    - по ч. 3 ст. 327 УК РФ в виде ограничения свободы на срок шесть месяцев.

    На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений окончательное наказание ФИО2 назначить путем полного сложения наказаний в виде штрафа в определенной сумме в размере 600000 (шестисот тысяч) рублей и ограничения свободы на срок шесть месяцев.

В период отбывания наказания в виде ограничения свободы установить ФИО2 следующие ограничения: не изменять место жительства, место работы и не выезжать за пределы города федерального значения Севастополя без согласия специализированного государственного органа, осуществляющего надзор за отбыванием осужденными наказания в виде ограничения свободы, и возложить на ФИО2 обязанность являться в специализированный государственный орган, осуществляющий надзор за отбыванием осужденными наказания в виде ограничения свободы, один раз в месяц для регистрации.

    Наказание в виде штрафа, который подлежит перечислению на расчетный счет УФК по <адрес> (УМВД России по <адрес>, л/с 04741А91390) № в отделении Севастополь, Свидетель №26 7706808307, КПП 920401001, БИК 016711001, ЕКС 40№, ОГРН 1147746380759, исполнять самостоятельно.

Меру пресечения в отношении ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу – оставить без изменения.

    Арест, наложенный постановлением судьи Ленинского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ (дело №) на денежные средства в сумме 665000 рублей и 300 долларов США, принадлежащие ФИО2 – оставить без изменения.

    Вещественные доказательства по делу: оптические диски, блокнот, наклейки и документы, находящиеся в материалах уголовного дела – оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; гараж №, находящийся в ГК «Южный», гараж №, находящийся в ПК «ГСК «Медик», гараж №, находящийся в ПК «ГСК «Сигнал» – оставить по принадлежности; автомобиль «Форд Transit Сonnect», переданный на хранение ФИО12 – оставить ему; мобильный телефон «iPhone X», переданный на хранение ФИО2 – оставить ему; табачную продукцию, находящуюся в камере хранения УМВД России по <адрес> – уничтожить.

    Приговор может быть обжалован в Севастопольский городской суд через Ленинский районный суд <адрес> в течение 15 суток со дня его провозглашения.

    В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем должно быть указано в его апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

    Председательствующий