Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-193/2022 от 30.06.2022

Дело №

№

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Хабаровск                                     ДАТА

Кировский районный суд г. Хабаровска в составе

председательствующего судьи Потапова Р.А.,

при секретарях ФИО29, ФИО30, ФИО31,

с участием государственного обвинителя старшего помощника Дальневосточного транспортного прокурора ФИО32,

подсудимого Эм А.А.,

его защитника адвоката ФИО33,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Эм Алексея Андреевича, <данные изъяты> не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 291 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Эм А.А. дал взятку должностному лицу лично, за совершение действий в пользу взяткодателя, если оно в силу должностного положения может способствовать указанным действиям, а равно за общее покровительство по службе, за совершение заведомо незаконных действий в пользу взяткодателя.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

ДАТА в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) внесена запись о создании юридического лица - общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты> (далее – ООО <данные изъяты>», Общество).

На основании Устава <данные изъяты>», утвержденного от ДАТА, целью создания указанной организации является извлечение прибыли и насыщение рынка товарами и услугами. Руководство текущей деятельностью <данные изъяты> осуществляет единоличный исполнительный орган <данные изъяты>» – генеральный директор, который избирается общим собранием участников сроком на пять лет.

ДАТА <данные изъяты> поставлено на учет в Инспекции Федеральной налоговой службы <данные изъяты> и ему присвоен идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН) №, основным видом деятельности которого является № Торговля оптовая фруктами и овощами».

На основании решения № единственного учредителя <данные изъяты> от ДАТА, Эм А.А. избран генеральным директором <данные изъяты> в связи с чем ДАТА в ЕГРЮЛ об Эм А.А. внесена запись, как о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени <данные изъяты>

<данные изъяты> в период своей деятельности являлось, в том числе, участником внешнеэкономической деятельности, осуществляя импорт продовольственных товаров с территории Китайской Народной Республики (далее – КНР) в Российскую Федерацию (далее – РФ) для последующей их реализации потребителям.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от ДАТА № 114-ФЗ «О службе в таможенных органах Российской Федерации» (далее – ФЗ «О службе в таможенных органах РФ») должностными лицами таможенных органов являются граждане, замещающие должности сотрудников в указанных органах, которым присвоены специальные звания (далее - сотрудники таможенных органов), и федеральные государственные гражданские служащие таможенных органов.

Согласно п. 4 ч. 1 ст. 16 ФЗ «О службе в таможенных органах РФ», сотрудник таможенного органа имеет право на принятие решений и участие в подготовке решений в соответствии с его должностными обязанностями.

На основании п. 1, 2, 3, 5, 7 ч. 1 ст. 17 ФЗ «О службе в таможенных органах РФ», сотрудник таможенного органа обязан обеспечивать соблюдение Конституции Российской Федерации, исполнение федеральных конституционных законов и федеральных законов; обеспечивать соблюдение и защиту прав и законных интересов граждан; выполнять приказы и распоряжения начальников таможенных органов, отданные в пределах их должностных полномочий, за исключением заведомо незаконных; соблюдать установленные в таможенном органе правила внутреннего распорядка, порядок обращения со служебной информацией, выполнять должностные инструкции; хранить государственную и иную охраняемую законом тайну, а также не разглашать ставшие ему известными в связи с исполнением должностных обязанностей сведения, в том числе затрагивающие частную жизнь, честь и достоинство граждан.

На основании ч. 2 ст. 17 «О службе в таможенных органах РФ» обязанности сотрудника таможенного органа по занимаемой должности определяются должностной инструкцией.

В соответствии с приказом начальника Биробиджанской таможни от ДАТА №, Свидетель №4 назначен на должность главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Биробиджанского таможенного поста Биробиджанской таможни.

В соответствии с приказом начальника Биробиджанской таможни от ДАТА №, Свидетель №4 назначен на должность <данные изъяты> № (с. Амурзет) Биробиджанской таможни.

В соответствии с п. 12, 18, 19, 25, 26, 32, 34, 36, 37, 48, 55, 56, 63, 70 должностного регламента заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – <данные изъяты> 1 (с. Амурзет) Биробиджанской таможни, утвержденным ДАТА и.о. начальника Биробиджанской таможни (далее – должностной регламент), Свидетель №4 вправе давать обязательные для исполнения указания должностным лицам отдела по вопросам, входящим в компетенцию отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Амурзетского таможенного поста, вместо начальника Амурзетского таможенного поста согласовывать решение о выпуске товаров (отказе в выпуске товаров, отзыве таможенной декларации), в ходе применения меры по минимизации риска с кодом № принимать решение о проведении таможенного досмотра вместо начальника таможенного поста. Целью деятельности Свидетель №4 является организация совершения таможенных операций и проведение таможенного контроля в отделе таможенного оформления и таможенного контроля № Амурзетского таможенного поста. Свидетель №4 обязан соблюдать требования присяги сотрудника таможенного органа РФ, Кодекс этики и служебного поведения должностных лиц таможенных органов РФ. При наличии достаточных данных, указывающих на наличие состава административного правонарушения, Свидетель №4 обязан возбуждать дела об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов в соответствии со статьями 23.8 и 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ). Свидетель №4 обязан контролировать соблюдение условий для сохранности документов, содержащих служебную или коммерческую тайну. Свидетель №4 обязан докладывать начальнику Амурзетского таможенного поста обо всех фактах нарушениях права Евразийского экономического союза (далее – ЕАЭС), законодательства РФ о таможенном регулировании, ошибках, нарушениях и иных недостатках, выявленных в процессе совершения таможенных операций и проведении таможенного контроля, осуществлять контроль за правильностью проведения таможенного наблюдения, таможенного осмотра, таможенного досмотра, проверять выполнение таможенными перевозчиками требований права законодательства ЕАЭС, законодательства РФ о таможенном регулировании, связанных с перевозкой товаров под таможенным контролем. Свидетель №4 обязан соблюдать установленный режим доступа, соблюдать требования обеспечения безопасности информации при использовании ресурсов центральной базы данных Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов согласно действующим приказам Федеральной таможенной службы Российской Федерации (далее – ФТС России), таможни. Свидетель №4 при применении системы управления рисками обязан обеспечивать и контролировать выявление рисков, в том числе содержащихся в профилях рисков, выработку предложений о необходимости формирования проекта зонального профиля риска, целевого профиля риска и доведение их до координирующего подразделения таможни, а при необходимости и до соответствующих структурных подразделений таможни. Свидетель №4 обязан уведомлять начальника таможни, органы прокуратуры или другие государственные органы об обращениях к нему каких-либо лиц в целях склонения к совершению коррупционных правонарушений. Свидетель №4 не вправе разглашать, использовать в личных целях либо передавать третьим лицам, информацию, составляющую государственную, коммерческую, банковскую, налоговую или иную охраняемую законом тайну (секреты), и другую конфиденциальную информацию, за исключением случаев, установленных правом ЕАЭС и (или) законодательством государств – членов ЕАЭС.

Согласно п. 9, 10, 11, 12, 14, 16, 17, 18, 19 положения об отделе таможенного оформления и таможенного контроля № (с. Амурзет) Амурзетского таможенного поста Биробиджанской таможни (далее – отдел, положение об отделе), утверждённого ДАТА начальником Биробиджанской таможни, основными задачами отдела, в том числе, являются обеспечение соблюдение права ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле, принятие должностными лицами отдела мер по защите прав и интересов граждан и организаций при перемещении товаров под таможенные процедуры; совершение в пределах своей компетенции таможенных операций, предшествующих подаче таможенной декларации, и проведение таможенного в отношении товаров, перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС; проведение в пределах своей компетенции таможенных операций и таможенного контроля товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС; обеспечение в пределах своей компетенции соблюдения прав и законных интересов лиц, осуществляющих перемещение товаров и транспортных средств международной перевозки через таможенную границу ЕАЭС, а также при перемещении товаров под таможенные процедуры; проведение таможенного контроля в формах, предусмотренных Таможенным кодексом Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС); обеспечение сбора и обобщения сведений, полученных в результате проведения таможенного контроля, таможенного досмотра (осмотра) товаров и транспортных средств международной перевозки; защита в пределах своей компетенции экономических интересов РФ, выявление и принятие мер в пределах своей компетенции по пресечению нарушений таможенных правил, а также иных нарушений права ЕАЭС, законодательства РФ о таможенном деле и международных договоров РФ, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы РФ, обеспечение в пределах своей компетенции работы, направленной на противодействие коррупции, её предупреждение, а также выявление, пресечение коррупционных правонарушений, минимизацию и (или) ликвидацию последствий коррупционных нарушений.

Согласно п. 25, 26, 27, 28, 29, 32, 35, 39, 43, 45, 46, 47, 48, 59, 61 положения об отделе, основными его функциями, в том числе, являются контроль в пределах своей компетенции соблюдения законодательства РФ о валютном регулировании и валютном контроле, о регулировании внешнеторговых бартерных сделок, а также о драгоценных металлах и драгоценных камнях; контроль в пределах своей компетенции правильности выбора метода определения таможенной стоимости товаров; контроль в пределах своей компетенции правильности заявления таможенной стоимости товаров в соответствии с выбранным методом определения таможенной стоимости и документами, её подтверждающими, а также анализ сведений, содержащихся в документах, представленных для подтверждения заявленной таможенной стоимости товаров, с точки зрения их достоверности и достаточности для подтверждения всех составляющих таможенной стоимости; осуществление контроля в процессе совершения таможенных операций за обеспечением соответствия данных по количеству товаров, их фактурной, таможенной стоимости, содержащихся в таможенных документах на бумажных носителях данным в электронных копиях; производство в пределах своей компетенции корректировки таможенной стоимости, таможенных платежей, а также осуществление условного выпуска товаров по порядку, предусмотренному нормативными правовыми актами ФТС России; контроль правильности начисления и уплаты таможенных платежей; принятие мер по профилактике, выявлению и пресечению нарушений права ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле в пределах своей компетенции; оказание содействия структурным подразделениям таможенного поста и таможни согласно порядку, установленному нормативными правовыми актами ФТС России, при проведении ими таможенного и валютного контроля, а также территориальным подразделениям правоохранительных и контролирующих органов при осуществлении ими своей деятельности; осуществление в пределах своей компетенции взаимодействия с другими подразделениями таможенного поста и таможни, контролирующими и правоохранительными органами РФ; контроль нахождения товаров и транспортных средств международной перевозки в зоне таможенного контроля; выявление рисков, в том числе индикаторы которых содержатся в профилях рисков; применение мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков; применение мер по минимизации рисков, которые могут применяться уполномоченными должностными лицами таможенного поста самостоятельно без указания в профиле риска; проведение в установленные сроки и в необходимом объёме таможенного досмотра (таможенного осмотра), а также таможенного контроля в иных формах, относящихся к компетенции подразделения, и фиксация его (их) результатов в неустановленном порядке; при выявлении в результате таможенного досмотра признаков нарушения таможенного законодательства принятие мер, установленных правом ЕАЭС и законодательством РФ.

В соответствии с п.п. 2, 3, 8, 19 п. 76 положения об отделе, для реализации возложенных на отдел задач и функций отдел имеет право, в том числе, запрашивать и получать от структурных подразделений таможенного поста согласно установленному порядку необходимые статистические, аналитические и другие данные, документы, заключения и иные сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, отнесенным к компетенции отдела; пользоваться согласно установленному порядку ведомственными информационными системами и создавать собственные базы данных; определять достаточность применяемых форм и мер таможенного контроля для обеспечения соблюдения права ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле, иного законодательства РФ, международных договоров РФ, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы РФ, в том числе с использованием системы управления рисками, возбуждать дела об административных правонарушениях.

Согласно п. 81 положения об отделе, отдел возглавляет заместитель начальника Амурзетского таможенного поста – начальник отдела таможенного оформления и таможенного контроля №.

Таким образом, Свидетель №4, согласно примечания 1 к ст. 285 УК РФ, состоя в должности заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (с. Амурзет) Биробиджанской таможни, являлся должностным лицом таможенного органа, обладал организационно-распорядительными полномочиями при осуществлении руководства над сотрудниками подчиненного ему подразделения таможенного органа, а также по обеспечению осуществления таможенного оформления и таможенного контроля в отношении лиц, не находящихся от него в служебной зависимости – участников внешнеэкономической деятельности, контроля соблюдения ими требований таможенного законодательства РФ.

Согласно п. 2, 9, 10, 14 ст. 38 ТК ЕАЭС, таможенная стоимость товаров, ввозимых на таможенную территорию ЕАЭС, определяется в соответствии с главой 5 ТК ЕАЭС, если при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС товары пересекли таможенную границу ЕАЭС и в отношении таких товаров впервые заявляется иная таможенная процедура;

- определение таможенной стоимости товаров не должно быть основано на использовании произвольной или фиктивной таможенной стоимости товаров;

- таможенная стоимость товаров и сведения, относящиеся к её определению, должны основываться на достоверной, количественно определяемой и документально подтвержденной информации;

- таможенная стоимость товаров определяется декларантом.

Согласно ст. 322 ТК ЕАЭС, при проведении таможенного контроля таможенные органы применяют следующие формы таможенного контроля: получение объяснений; проверка таможенных, иных документов и (или) сведений; таможенный осмотр; таможенный досмотр; личный таможенный досмотр; таможенный осмотр помещений и территорий; таможенная проверка.

В соответствии с п. 1 ст. 324 ТК ЕАЭС:

- проверка таможенных, иных документов и (или) сведений – форма таможенного контроля, заключающаяся в проверке, в том числе, таможенной декларации, сведений, заявленных в таможенной декларации и (или) содержащихся в представленных таможенному органу документах;

- проверка таможенных, иных документов и (или) сведений проводится путем анализа документов и сведений, указанных в п. 1 ст. 324 ТК ЕАЭС, в том числе путем сопоставления сведений, содержащихся в одном документе, между собой, а также со сведениями, содержащимися в иных документах, в том числе в документах, подтверждающих сведения, заявленные в таможенной декларации, со сведениями, полученными из информационных систем, используемых таможенными органами, и (или) информационных систем государственных органов (организаций) государств-членов в рамках информационного взаимодействия, из других источников, имеющихся в распоряжении таможенного органа на момент проведения проверки, а также другими способами в соответствии с международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования и (или) законодательством государств-членов.

В соответствии с п. 1, 2 ст. 356 ТК ЕАЭС, любая информация, полученная таможенными органами в соответствии с ТК ЕАЭС, иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, международными договорами государств-членов с третьей стороной и (или) законодательством государств-членов, используется таможенными органами исключительно для выполнения возложенных на них задач и функций. Таможенные органы, их должностные лица, а также иные лица, получившие в соответствии с ТК ЕАЭС, иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, международными договорами государств-членов с третьей стороной и (или) законодательством государств-членов доступ к информации, не вправе разглашать, использовать в личных целях либо передавать иным лицам, в том числе государственным органам государств-членов, информацию, составляющую государственную, коммерческую, налоговую, банковскую и иную охраняемую законодательством государств-членов тайну (секреты), а также другую конфиденциальную информацию. Согласно п. 2 ст. 366 ТК ЕАЭС, информационные ресурсы таможенных органов формируются на базе документов и сведений, представляемых при совершении таможенных операций, и имеют ограниченный доступ.

В соответствии с п. 2.2 раздела II Положения о Единой автоматизированной системе таможенных органов, утвержденной Приказом ФТС России от ДАТА №, основными функциями Единой автоматизированной системе (далее – ЕАИС) таможенных органов являются, в том числе, формирование, ведение, резервирование и хранение информационных ресурсов таможенных органов; формирование и получение информации, содержащейся в информационных ресурсах таможенных органов.

Согласно п.п. «а» п. 3 Положения об особенностях проведения таможенного контроля таможенной стоимости товаров, ввозимых на таможенную территорию Евразийского экономического союза, утвержденного Решением Евразийской экономической комиссии от ДАТА № (далее – Положение), при проведении контроля таможенной стоимости товаров используется имеющаяся в распоряжении таможенного органа информация, в максимально возможной степени сопоставимая с имеющимися в отношении ввозимых товаров сведениями, в том числе, о сделках с идентичными, однородными товарами, товарами того же класса или вида, полученная в том числе с использованием информационных ресурсов таможенных органов.

В соответствии с п. 5 Положения, при проведении контроля таможенной стоимости товаров, в том числе после их выпуска, признаками недостоверного определения таможенной стоимости товаров являются, в частности, в том числе, следующие обстоятельства: выявление несоответствия сведений, влияющих на таможенную стоимость ввозимых товаров и содержащихся в одном документе, иным сведениям, содержащимся в том же документе, а также сведениям, содержащимся в иных документах, в том числе в документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, сведениям, полученным, в том числе, из информационных систем таможенных органов; выявление более низкой цены ввозимых товаров по сравнению с ценой идентичных или однородных товаров при сопоставимых условиях их ввоза.

Согласно п. 1.2, 1.8, 1.9 главы I Инструкции о порядке учета, обращения и хранения документов, дел и изданий, содержащих служебную информацию ограниченного распространения, в таможенных органах, утвержденной Приказом ФТС России от ДАТА №дсп (далее – Инструкция), к служебной информации ограниченного распространения относится несекретная информация, касающаяся деятельности таможенных органов, ограничения на распространение которой диктуются служебной необходимостью, и включенная в действующий Перечень служебной информации ограниченного распространения в ФТС России. Служебная информация ограниченного распространения не подлежит разглашению (распространению) без разрешения соответствующего должностного лица. За разглашение служебной информации ограниченного распространения, а также за нарушение установленного Инструкцией порядка обращения с документами, содержащими такую информацию, должностные лица таможенного органа могут быть привлечены к дисциплинарной или иной предусмотренной законодательством Российской Федерации ответственности. В соответствии с п. 7.6 главы VII Инструкции, запрещается передавать служебную информацию ограниченного распространения по открытым каналам связи.

Согласно п. 1.8 раздела 1, п. 2.5 раздела 2 Перечня служебной информации ограниченного распространения в ФТС России, утвержденного Приказом ФТС России от ДАТА № (далее – Перечень), критерии отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска; документы и сведения, полученные из информационных ресурсов таможенных органов, представляемые при совершении таможенных операций, либо документы, содержащие такие сведения, входят в Перечень служебной информации ограниченного распространения в ФТС России.

Свидетель №4 на основании заявки от ДАТА предоставлен доступ к базе данных Программная задача «Мониторинг ДТ» Комплекса программных средств «Мониторинг-Анализ» (далее - ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ») ЕАИС таможенных органов, содержащей, в том числе, информацию о минимальной, средней и максимальной величине индекса таможенной стоимости по импорту отдельных категорий товаров в зоне деятельности Биробиджанской таможни, относящуюся к служебной информации ограниченного распространения.

Согласно паспорту пункта пропуска через таможенную границу Евразийского экономического союза, утвержденному, в том числе, ДАТА начальником Амурзетского таможенного поста Биробиджанской таможни Дальневосточного таможенного управления ФТС России, смешанный пункт пропуска Нижнеленинское (далее – СмПП «Нижнеленинское») является пунктом перехода таможенной границы Евразийского экономического союза между РФ и КНР, таможенный контроль на котором осуществляется Амурзетским таможенным постом Биробиджанской таможни (далее – таможенный пост).

В один из дней в период ДАТА, точные дата и время не установлены, генеральный директор <данные изъяты> Эм А.А., находясь в г. Хабаровске Хабаровского края, точное место не установлено, желая осуществлять предпринимательскую деятельность по импорту из КНР в РФ продуктов питания в целях их последующей реализации, то есть осуществлять деятельность в собственных интересах и интересах управляемого <данные изъяты> направленную на извлечение прибыли, путем ввоза товаров из КНР в РФ через СмПП «Нижнеленинское», однако осознавая, что в случае нарушения им требований нормативных правовых актов, регламентирующих порядок ввоза товаров в Российскую Федерацию через таможенную границу ЕАЭС, порядок определения таможенной стоимости ввозимых на территорию Российской Федерации через таможенную границу ЕАЭС товаров, у него и управляемого им <данные изъяты> могут возникнуть проблемы, связанные с отказом сотрудниками таможенного поста в СмПП «Нижнеленинское» в выпуске товаров из зоны таможенного контроля, влекущие корректировку заявленной в декларациях на товары (далее – ДТ) таможенной стоимости, а как следствие увеличение размера подлежащих уплате таможенных платежей, затягивания сроков проведения сотрудниками таможенного поста в СмПП «Нижнеленинское» таможенного контроля, и, тем самым, причинение <данные изъяты>» убытков, решил за денежное вознаграждение заручиться поддержкой должностного лица таможенного органа – Амурзетского таможенного поста Биробиджанской таможни, в целях быстрого и беспрепятственного проведения таможенного контроля товаров, импортируемых <данные изъяты>», таким образом у него возник преступный умысел, направленный на дачу взятки должностному лицу таможенного органа лично в виде денег за совершение действий в его пользу и представляемого им <данные изъяты>

В один из дней в период с ДАТА, точные дата и время не установлены, генеральный директор <данные изъяты> Эм А.А., находясь в г. Хабаровске, точное место не установлено, действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность и фактический характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий, с целью реализации своего преступного умысла, направленного на дачу взятки должностному лицу лично в виде денег, обратился к ФИО44 состоящему в должности <данные изъяты> № (с. Амурзет) Биробиджанской таможни, сообщив ему о своих намерениях осуществления предпринимательской деятельности по импорту из КНР в РФ продуктов питания, через СмПП «Нижнеленинское», с целью оказания ему и представляемому им <данные изъяты>» содействия в беспрепятственном проведении сотрудниками таможенного поста в СмПП «Нижнеленинское» форм таможенного контроля импортируемых <данные изъяты> товаров, поскольку осознавал, что Санников В.В. используя свой авторитет, должностные полномочия и иные возможности по должности, мог способствовать совершению указанных действий путем просьб сотрудникам таможенного поста, отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Биробиджанского таможенного поста Биробиджанской таможни, к их реализации.

В ходе данного разговора, Свидетель №4, осознавая, что дача положительного ответа на предложение Эм А.А., приведет к положительной динамике развития предпринимательской деятельности Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> по импорту из КНР в РФ продуктов питания, согласился об оказании такового содействия, за которое Эм А.А. будет передавать ему денежное вознаграждение в размере 5000 рублей о чем высказал свое условие последнему, за каждое грузовое транспортное средство проследовавшее с товаром, импортируемым <данные изъяты>» из КНР в РФ, через СмПП «Нижнеленинское», тем самым Свидетель №4 определил размер взятки, при этом не оговаривая с Эм А.А. конкретные действия, которые он должен будет осуществлять в рамках указанной договоренности и способ передачи им денежных средств, однако используя свой авторитет, должностные полномочия и иные возможности по должности, Свидетель №4 мог способствовать совершению указанных действий путем просьб сотрудникам таможенного поста, отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Биробиджанского таможенного поста Биробиджанской таможни, к их реализации, сформулировав тем самым условие передачи ему взятки Эмом А.А. за общее покровительство. На выдвинутые Свидетель №4 условия Эм А.А. ответил согласием.

ДАТА, Эм А.А., находясь в неустановленном месте на территории г. Хабаровска Хабаровского края, при подготовке ДТ, импортируемых из КНР в РФ, с целью оказания Свидетель №4 в рамках достигнутой между ними договоренности содействия в организации им быстрого и беспрепятственного проведения сотрудниками таможенного поста в СмПП «Нижнеленинское» таможенного контроля импортируемых ООО «Восток ДВ» товаров, в ходе переписки с Санниковым В.В. в интернет-программе по быстрому обмену текстовыми и голосовыми сообщениями «WeChat» («Вичат»), который, совершая заведомо незаконные действия в рамках ранее достигнутой договоренности, в отсутствие законных к тому оснований, то есть незаконно, в нарушение положений п. 1, 2 ст. 356, п. 2 ст. 366 ТК ЕАЭС, п. 1, 5, 7 ч. 1 ст. 17 ФЗ «О службе в таможенных органах РФ», п. 1.2, 1.8, 1.9 главы I, п. 7.6 главы VII Инструкции, п.п. «а» п. 3, п. 5 Положения, п. 26, 34, 37, 56, 70 должностного регламента, предоставил, а Эм А.А. получил сведения, обнаруженные Свидетель №4 в базе данных ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов, о среднем значении индекса таможенной стоимости величиной 0,40 долларов США за 1 кг на категорию товара «картофель свежий, ДАТА» и о минимальном значении индекса таможенной стоимости величиной 0,40 долларов США за 1 кг на категорию товара «лук репчатый свежий (ДАТА то есть сведения, при расчете таможенной стоимости с помощью которых вероятность проведения дополнительной проверки заявленной в ДТ таможенной стоимости будет снижена. Тем самым, Эм А.А. незаконно получил служебные сведения, содержащиеся в используемой сотрудниками таможенных органов базе данных электронных копий деклараций на товары ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов, относящиеся к служебной информации ограниченного распространения, а именно информацию о минимальной и средней величине индекса таможенной стоимости по импорту отдельных категорий товаров в зоне деятельности Биробиджанской таможни, использование которой позволило осуществить в ДТ расчет таможенной стоимости, повлиявший на недопущение отказов сотрудниками таможенного поста в выпуске товаров <данные изъяты> из зоны таможенного контроля.

Заведомо незаконное предоставление Эм А.А. Свидетель №4 указанной служебной информации ограниченного распространения, а именно информации о минимальной и средней величине индекса таможенной стоимости по импорту отдельных категорий товаров в зоне деятельности Биробиджанской таможни, осуществлено во исполнение Свидетель №4 достигнутой между ними ранее договоренности о передаче взятки за оказание последним в пользу Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты>» содействия в быстром и беспрепятственном проведении в отношении импортируемых <данные изъяты> из КНР в РФ товаров таможенного контроля в СмПП «Нижнеленинское», также осуществлено по просьбе самого Эм А.А. в рамках достигнутой между ними с Свидетель №4 договоренности, поскольку позволило бы ему посредством использования указанной информации избежать проведения в отношении импортированных <данные изъяты> товаров дополнительных проверок таможенной стоимости и проведения в отношении этих товаров формы фактического таможенного контроля в виде таможенного досмотра, последующего возможного отказа в выпуске товаров из зоны таможенного контроля – тем самым позволило ему избежать затягивания сроков проведения сотрудниками таможенного поста в СмПП «Нижнеленинское» таможенного контроля, что повлекло бы за собой причинение Эм А.А. и представляемому им <данные изъяты> убытков. Таким образом, Эм А.А. в целях обеспечения быстрого и беспрепятственного проведения таможенного контроля товаров, импортируемых <данные изъяты> нуждался в предоставлении ему ФИО43 указанной служебной информации ограниченного распространения и использовал её в своих интересах, а также в интересах представляемого им <данные изъяты> при следующих обстоятельствах.

ДАТА Эм А.А., находясь в неустановленном месте на территории РФ, подал в электронном виде в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Биробиджанского таможенного поста Биробиджанской таможни, расположенный по адресу: <адрес> (далее – ОТОиТК № Биробиджанского ТП), ДТ №, в которой им при указании размера таможенной стоимости декларируемого для импорта из КНР в РФ товара, использована незаконно сообщенная ДАТА ему Свидетель №4 служебная информация ограниченного распространения о минимальном значении ИТС на категорию товара лук репчатый свежий ДАТА, урожай ДАТА года» величиной 0,40 долларов США за 1 кг указанного товара, одномоментно с подачей которой посредством грузового транспортного средства «ВОЛЬВО ФШ12» с государственным регистрационным знаком №» через СмПП «Нижнеленинское», расположенный по адресу: <адрес>, осуществлялся импорт указанных товаров. Размер таможенной стоимости декларируемого для импорта из КНР в РФ товара, рассчитанный на основании использованной незаконно сообщенной ему Свидетель №4, в нарушение положений п. 1, 2 ст. 356, п. 2 ст. 366 ТК ЕАЭС, п. 1, 5, 7 ч. 1 ст. 17 ФЗ «О службе в таможенных органах РФ», п. 1.2, 1.8, 1.9 главы I, п. 7.6 главы VII Инструкции, п.п. «а» п. 3, п. 5 Положения, п. 26, 34, 37, 56, 70 должностного регламента, служебной информации ограниченного распространения о минимальном значении ИТС, повлиял на быстрое и беспрепятственное принятие ДТ ОТОиТК № Биробиджанского ТП, проведение таможенного контроля по ней и получение ДАТА разрешения на выпуск из зоны таможенного контроля.

ДАТА ДАТА Эм А.А., находясь в неустановленном месте на территории РФ, подал в электронном виде в ОТОиТК № Биробиджанского ТП ДТ №, в которой им при указании размера таможенной стоимости декларируемого для импорта из КНР в РФ товара, использована незаконно сообщенная ДАТА ему Свидетель №4 служебная информация ограниченного распространения о среднем значении ИТС на категорию товара «картофель свежий, урожай 2019 года» величиной 0,40 долларов США за 1 кг указанного товара, одномоментно с подачей которой, посредством грузового транспортного средства «<данные изъяты>» с государственным регистрационным знаком «№» через СмПП «Нижнеленинское», расположенный по адресу: <адрес>, осуществлялся импорт указанных товаров. Размер таможенной стоимости декларируемого для импорта из КНР в РФ товара, рассчитанный на основании использованной незаконно сообщенной ему Свидетель №4, в нарушение положений п. 1, 2 ст. 356, п. 2 ст. 366 ТК ЕАЭС, п. 1, 5, 7 ч. 1 ст. 17 ФЗ «О службе в таможенных органах РФ», п. 1.2, 1.8, 1.9 главы I, п. 7.6 главы VII Инструкции, п.п. «а» п. 3, п. 5 Положения, п. 26, 34, 37, 56, 70 должностного регламента, служебной информации ограниченного распространения о среднем значении ИТС, повлиял на быстрое и беспрепятственное принятие ДТ ОТОиТК № Биробиджанского ТП, проведение таможенного контроля по ней и получение ДАТА разрешения на выпуск из зоны таможенного контроля.

ДАТА Эм А.А., находясь в неустановленном месте на территории РФ, подал в электронном виде в ОТОиТК № Биробиджанского ТП ДТ №, в которой им при указании размера таможенной стоимости декларируемых для импорта из КНР в РФ товаров, использована незаконно сообщенная ДАТА ему Свидетель №4 служебная информация ограниченного распространения о среднем значении ИТС на категорию товара «картофель свежий, урожай ДАТА» величиной 0,40 долларов США за 1 кг указанного товара и о минимальном значении ИТС на категорию товара «лук репчатый свежий (ДАТА), урожай ДАТА года» величиной 0,40 долларов США за 1 кг указанных товаров, одномоментно с подачей которой, посредством грузового транспортного средства «<данные изъяты>» с государственным регистрационным номером «№» через СмПП «Нижнеленинское», расположенный по адресу: Еврейская <адрес>, осуществлялся импорт указанных товаров. Размер таможенной стоимости декларируемого для импорта из КНР в РФ товара, рассчитанный на основании использованной незаконно сообщенной ему Свидетель №4, в нарушение положений п. 1, 2 ст. 356, п. 2 ст. 366 ТК ЕАЭС, п. 1, 5, 7 ч. 1 ст. 17 ФЗ «О службе в таможенных органах РФ», п. 1.2, 1.8, 1.9 главы I, п. 7.6 главы VII Инструкции, п.п. «а» п. 3, п. 5 Положения, п. 26, 34, 37, 56, 70 должностного регламента, служебной информации ограниченного распространения о среднем и минимальном значениях ИТС, повлиял на быстрое и беспрепятственное принятие ДТ ОТОиТК № Биробиджанского ТП, проведение таможенного контроля по ней и получение ДАТА в ДАТА разрешения на выпуск из зоны таможенного контроля.

ДАТА посредством интернет-программы по быстрому обмену текстовыми и голосовыми сообщениями «WeChat» («Вичат») Свидетель №4, продолжая действовать в рамках достигнутой им с Эм А.А. договоренности о передаче Эм А.А. ему взятки за оказание им в пользу Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> содействия в быстром и беспрепятственном проведении в отношении импортируемых <данные изъяты>» из КНР в РФ товаров таможенного контроля в СмПП «Нижнеленинское», поскольку Свидетель №4, используя свои авторитет, должностные полномочия и иные возможности по должности, мог способствовать совершению указанных действий путем просьб сотрудникам таможенного поста, ОТОиТК № Биробиджанского ТП к их реализации, а равно за общее покровительство по службе, выраженное в совершении Свидетель №4 в силу своего должностного положения указанных действий в пользу Эма А.А. и представляемого им ООО «Восток ДВ», а также за незаконное предоставление ему сведений, содержащихся в используемой сотрудниками таможенных органов РФ базе данных ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИФИО13 органов, относящейся к служебной информации ограниченного распространения, сообщил Эм А.А. номер подконтрольной ему банковской карты ПАО «Сбербанк России», оформленной на Свидетель №5, не осведомленную о преступном характере действий Свидетель №4, на которую Эм А.А. следовало осуществить перевод денежных средств безналичным способом в качестве взятки Свидетель №4 - №, банковский счет № открытый в Головном отделении по <адрес> №
ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес>.

ДАТА, Эм А.А., находясь в г. Хабаровске Хабаровского края, более точное место не установлено, реализуя свой преступный умысел, направленный на дачу взятки должностному лицу – Свидетель №4, за оказание им в пользу Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> содействия в быстром и беспрепятственном проведении в отношении импортируемых <данные изъяты> из КНР в РФ товаров таможенного контроля в СмПП «Нижнеленинское», поскольку Свидетель №4, используя свои авторитет, должностные полномочия и иные возможности по должности, мог способствовать совершению указанных действий путем просьб сотрудникам таможенного поста, ОТОиТК № Биробиджанского ТП к их реализации, а равно за общее покровительство по службе, выраженное в совершении Свидетель №4 в силу своего должностного положения указанных действий в пользу Эма А.А. и представляемого им <данные изъяты>», а также за незаконное предоставление ему сведений, содержащихся в используемой сотрудниками таможенных органов РФ базе данных ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов, относящейся к служебной информации ограниченного распространения, лично, из корыстной заинтересованности, умышленно осуществил перевод денежных средств в сумме 15000 рублей посредством перечисления с банковской карты №, оформленной на его имя в Головном отделении по <адрес> № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> на подконтрольную Свидетель №4 банковскую карту №, оформленную на имя Свидетель №5, не осведомленной о преступном характере действий Свидетель №4, в Головном отделении по <адрес> № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес>, тем самым передал Свидетель №4 взятку в виде денег в сумме 15000 рублей за оказание им в пользу Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> содействия в быстром и беспрепятственном проведении в отношении импортируемых <данные изъяты> из КНР в РФ товаров таможенного контроля в СмПП «Нижнеленинское», поскольку Свидетель №4, используя свои авторитет, должностные полномочия и иные возможности по должности, мог способствовать совершению указанных действий путем просьб сотрудникам таможенного поста, ОТОиТК № Биробиджанского ТП к их реализации, а равно за общее покровительство по службе, выраженное в совершении Свидетель №4 в силу своего должностного положения указанных действий в пользу Эма А.А. и представляемого им <данные изъяты> а также за незаконное предоставление ему сведений, содержащихся в используемой сотрудниками таможенных органов РФ базе данных ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов, относящейся к служебной информации ограниченного распространения.

Заведомо незаконное предоставление Свидетель №4 Эм А.А. служебной информации ограниченного распространения позволило последнему посредством её использования избежать проведения в отношении импортированных <данные изъяты> товаров дополнительных проверок таможенной стоимости, а также проведения в отношении этих товаров формы фактического таможенного контроля в виде таможенного досмотра, последующего возможного отказа в выпуске товаров из зоны таможенного контроля – тем самым позволило ему избежать затягивания сроков проведения сотрудниками таможенного поста в СмПП «Нижнеленинское» таможенного контроля.

Совершая указанные преступные действия, Эм А.А. осознавал общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, предвидел возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий, и желал их наступления.

В судебном заседании и в ходе следствия №), подсудимый Эм А.А. вину в совершении преступления признал полностью, в содеянном раскаялся, пояснил, что в № он стал работать генеральным директором <данные изъяты>», ИНН №. В рамках осуществления предпринимательской деятельности от имени этой организации он занимался оптовой торговлей продуктами питания, а также осуществлял импорт плодоовощной продукции из территории Китайской Народной Республики на территорию Российской Федерации, импорт товаров осуществлялся посредством автомобильного грузового транспорта. Оформление деклараций на импорт товаров осуществлялось через Биробиджанский таможенный пост, декларации на товары от имени <данные изъяты> составлял мужчина по имени Свидетель №6, проживает в <адрес>. Прибытие импортируемых товаров осуществлялось через Амурзетский таможенный пост, через пункт пропуска «Нижнеленинское» в <адрес> ЕАО. В ДАТА он приехал в <адрес>, в Амурзетский таможенный пост, заключать договоры со складом временного хранения, с иными контрагентами. В это время возле здания Амурзетского таможенного поста находилась группа ранее незнакомых ему мужчин китайской национальности, с которыми у него состоялся разговор о том, что им известны его намерения заняться импортом товаров из КНР через Амурзетский ТП. Они заявили, что не дадут ему так просто этим заниматься. Затем, один из них представился ему русским именем «Ваня», который сказал, что есть человек, который поможет ему, а именно организует «зелёный свет», то есть беспрепятственный пропуск товаров его организации через таможенный пост. Ваня дал ему номер этого человека и сказал обязательно позвонить ему, через некоторое время он позвонил по этому номеру, представился, сказал, что является генеральным директором <данные изъяты> которое планирует осуществлять перевозки товаров из КНР через Амурзетский таможенный пост, <адрес>. В ходе телефонного разговора мужчина представился ему сотрудником Амурзетского таможенного поста ФИО26, его фамилия «ФИО43». ДАТА они встретились с ФИО26 в Хабаровске. ФИО26 сказал ему, что за беспрепятственный и быстрый проезд через таможенный пост каждого транспортного средства с импортируемым товаром он должен будет заплатить ФИО26 5000 рублей. Так как импортом он занимался не первый год, ему известен порядок прохождения транспортных средств через таможенные посты Российской Федерации. Иногда машины проходят через таможенный пост быстро, а иногда случается задержка до двух дней. За эти два дня перевозимые им овощи и фрукты портятся, поскольку условий их хранения на СВХ не предусмотрено, таким образом он, как предприниматель, несет убытки за испорченный товар. Он никогда не нарушал таможенных правил ввоза товаров из Китайской Народной Республики в Российскую Федерацию, также не ввозил какие-либо запрещенные товары, тем не менее, по независящим от него причинам его автомобили иногда попадали под досмотры, товар портился, он терял деньги. Под таможенный досмотр может попасть любой автомобиль, а также автомобиль, в котором при прохождении мобильного инспекторско-досмотрового комплекса сотрудником таможни выявлялись причины для досмотра перевозимого товара, на основании чего должны были проводиться такие досмотры, он не знает. Поскольку ФИО26 сказал ему, что он является сотрудником таможенных органов, он понял, что он может способствовать беспрепятственному и быстрому проезду транспортных средств <данные изъяты> с импортируемым товаром из КНР в РФ. Вопрос по поводу не проведения досмотров в отношении перевозимого товара они не обсуждали. Он просто спросил у него «А что по досмотру?», в ответ ФИО26 сказал ему «твои машины все равно будут досматривать, главное, чтобы в них не было ничего запрещенного». Таким образом, как он понял, он должен был платить ФИО26 за то, чтобы таможенные органы не осуществляли каких-либо умышленных препятствий деятельности <данные изъяты> при импорте товаров из КНР в РФ. Он согласился на предложение ФИО43, после чего они с ним обговорили, что денежные средства он будет передавать ему при встрече по предварительному звонку. ДАТА из Китайской Народной Республики в Российскую Федерации для <данные изъяты>» через Амурзетский таможенный пост, пункт пропуска «Нижнеленинское», должны были прийти три грузовых автомобиля с овощепродуктами. Он посредством телефонных звонков либо мессенджера «WeChat» предупредил Свидетель №4 о том, что через Амурзетский таможенный пост скоро поедут его автомобили с овощепродуктами, всего 3 автомобиля, сначала 1 и потом еще 2. В ответ на это Свидетель №4 сказал ему, чтобы первый автомобиль с товаром был абсолютно «чист», полностью соответствовал предъявляемым к нему требованиям, в том числе по весу, качеству. Также, Свидетель №4 сообщил ему, чтобы индекс таможенной стоимости на перевозимый товар также соответствовал установленным нормам. Он также спросил у ФИО26, какой индекс таможенной стоимости ему следует выставлять в отношении перевозимых <данные изъяты> из КНР в РФ товаров, на что ФИО26 ему сообщил, что он должен поставить индекс таможенной стоимости в отношении перевозимых товаров 0,40. Указанный индекс ФИО43 написал ему в месcенджере «WeChat». Общаться посредством мессенджера ему предложил именно Свидетель №4, для чего, он у него не уточнял, просто согласился на это его предложение. Он знает, что индекс таможенной стоимости, точнее его размер, влияет на размер подлежащих уплате на ввозимый товар таможенных пошлин. Также, в случае указания ниже стандартного уровня индекса таможенной стоимости товара, соответствующее транспортное средство с товаром при прибытии через пункт пропуска может быть подвергнуто таможенному досмотру с целью проверки правильности установленного индекса таможенной стоимости и его соответствия перевозимому товару. Указанные сообщенные ФИО43 сведения о размере индекса таможенной стоимости в 0,40 он передал ФИО10, который впоследствии использовал указанные сведения при составлении деклараций на ввозимый <данные изъяты> товар. Указанную информацию он передал Свидетель №6 посредством телефонного звонка. Далее, когда указанные декларации на товары были поданы на таможенный пост, указанные три автомобиля с товаром <данные изъяты>» были пропущены через таможенный пост и въехали на территорию Российской Федерации. При этом, первый автомобиль прошел таможенные процедуры беспрепятственно, без проведения досмотра, второй был автомобиль был подвергнут досмотру, причины, по которым проводился досмотр второго грузового автомобиля с товаром, ему неизвестны. По результатам проведения указанного досмотра никаких нарушений выявлено не было, но он был проведен буквально за день, к вечеру машину выпустили, за проведение досмотра второго автомобиля они оплатили услуги грузчиков и СВХ для разгрузки/загрузки, товар испорчен не был. Третий автомобиль также прошел таможенные процедуры беспрепятственно, без проведения досмотра. Что конкретно делал, либо не делал ФИО43 при оформлении прибытия указанных трех грузовых автомобилей с продукцией <данные изъяты> ему неизвестно, они с ним это не обговаривали, единственное, что он ему сообщил, это индекс таможенной стоимости в размере 0,40. Также ФИО43 сообщил, что «все предупреждены, все будут помогать». Эту фразу Свидетель №4 передал ему посредством мессенджера «WeChat». Когда автомобили с товаром <данные изъяты>» прошли через пункт пропуска, Свидетель №4 уточнил у него об этом посредством мессенджера «WeChat». Примерно через полмесяца ФИО43 переслал ему номер банковской карты, которая, насколько он помнит, была оформлена на женщину, и попросил его перевести онлайн ему денежные средства в счет их с ним договоренности о передаче им ему денежного вознаграждения из расчета 3 прибывших машин, то есть 15000 рублей. После этого, ДАТА находясь в г. Хабаровске он со своей банковской карты перечислил на указанную ФИО43 банковскую карту 15000 рублей согласно достигнутой между ними договоренности.

Помимо полного признания подсудимым своей вины, доказательствами, подтверждающими обвинение Эм А.А. в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 291 УК РФ являются:

Показания свидетеля Свидетель №7, данным им в ходе следствия № согласно которым в таможенных органах Российской Федерации <данные изъяты> в его должностные обязанности входило: -принятие, регистрация деклараций (далее – ДТ) на товары, документальный контроль по ним, принятие решение о выпуске товаров на экспорт, импорт. При осуществлении таможенного оформления поступающих ДТ таможенный инспектор ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста посредством программного обеспечения «Аист-М», с помощью которого обрабатываются ДТ, на тех или иных этапах таможенного оформления может выявить те или иные профили риска (то есть посредством ПО «Аист-М» профили риска выявляются автоматически). При автоматизированном выявлении профиля риска в ПО «Аист-М» таможенный инспектор ОТОиТК №, осуществляющий проверку определенных ДТ, фиксирует в указанной программе заложенные в профили риска формы фактического таможенного контроля, которые могут быть обязательными к применению, либо необязательными. Так, обязательные к применению формы фактического таможенного контроля – это те формы фактического таможенного контроля, которые инспектор обязан инициировать в любом случае при их выявлении (например, такие как с кодом № – таможенный осмотр, с кодом № – таможенный досмотр, с кодом № – запрос документов, сведений, с кодом № – проверка документов, сведений). Необязательные к применению формы таможенного контроля – это такие формы ТК, которые таможенный инспектор принимает решение о необходимости их применения в зависимости от условий, заложенных в соответствующий профиль риска (например, в случае, если применение меры с кодом 615 является необязательным к применению, он обязан осуществить проверку правильности заявленного индекса таможенной стоимости, документов в подтверждение таможенной стоимости, и при установлении правильности заявленного индекса таможенной стоимости он может не применять меру с кодом №, заложенную в сработавшем профиле риска. Индекс таможенной стоимости (далее – ИТС) – величина, которая складывается из таможенной стоимости в зависимости от той или иной единицы измерения массы (кг, тонна). ИТС формируется в долларах США (например, количество долларов США за 1 кг товара). Ввиду наличия у него во время работы ДАТА в должности инспектора ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста доступа к базе выпущенных деклараций на товары по региону (её название не помнит), он мог фиксировать сведения о среднем значении ИТС по определенному таможенному органу (например, ДАТА по Биробиджанской таможне) по определенной категории товара. Указанные сведения о среднем размере ИТС по региону являются сведениями для служебного пользования, разглашение сведений о размере ИТС по определенной категории товаров по региону, являющихся служебной информацией, участникам внешнеэкономической деятельности запрещено, как минимум в силу должностной инструкции. Знание участниками внешнеэкономической деятельности среднего значения ИТС по определенной категории товаров по региону, их указание ими в декларациях на товары, подаваемые в таможенный орган, может позволить избежать этим участникам ВЭД применения в отношении их товаров тех или иных форм таможенного контроля (в том числе таможенные досмотры, осмотры), что в любом случае подразумевает за собой возникновение у участника ВЭД дополнительных затрат, связанных с оплатой простоя техники, оплатой работы по разгрузке/погрузке товаров, длительным временем проведения указанных процедур. В ноябре 2018 года Свидетель №4 был переведен на должность заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК № (с. Амурзет). Не припомнит, чтобы Свидетель №4, во время его нахождения уже в указанной должности, звонил именно ему, чтобы узнать ту или иную служебную информацию, в том числе об участниках ВЭД, о том, какие в отношении них проводятся, либо запланированы к проведению меры таможенного контроля, их причины, но в целом, поскольку Свидетель №4 являлся сотрудником таможенного органа, их коллегой, не было бы проблем в предоставлении ему подобной информации, например по телефону, в ходе личной беседы, то есть она могла быть ему предоставлена, в том числе его коллегами по ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста. Свидетель №4 в силу занимаемой им должности мог узнать такие сведения в любом таможенном подразделении, занимающимся декларированием товаров. ДАТА <данные изъяты>» заявило указанную декларацию на товары об импорте из КНР в РФ товара «лук репчатый» общей массой 24408 кг (№ Стоимость в долларах США, примененная к расчету ИТС по указанной ДТ заявлена в графе № ДТ – 9 763,2 долларов США. Таким образом, ИТС по товару «лук репчатый» в указанной ДТ исчислен в размере 0,40 долларов США за 1 кг товара «лук репчатый». При осуществлении таможенного оформления по таможенной декларации при импорте товара он, в том числе, осуществляет проверку заявленного декларантом размера ИТС со средним размером ИТС по региону. В случае, если размер ИТС соответствует среднему размеру ИТС по региону, не ниже его, то во втором окне графы № ДТ «Код МОС (метод определения стоимости)», называющимся (окне) «признак корректировки таможенной стоимости» таможенным инспектором, осуществляющим проверку поданной ДТ ставится отметка № что означает «таможенная стоимость принята». При постановки отметки «0» проведение дополнительной проверки заявленного размера ИТС не осуществляется. В указанной предъявленной ему на обозрение декларации на товары им указана отметка № в связи с чем им дополнительные проверки заявленного размера ИТС по ней не осуществлялись. Также, в окне «признак корректировки таможенной стоимости» графы № ДТ по результатам проверки ИТС таможенным инспектором могут быть указаны следующие коды: № - проверка документов и сведений в отношении заявленной таможенной стоимости; № - осуществлена корректировка таможенной стоимости. В первом окне графы № ДТ участник внешнеэкономической деятельности указывает метод определения стоимости, например: № - по стоимости сделки с ввозимым товаром, то есть декларант указывает таможенную стоимость товара в зависимости от цены сделки с его продавцом; № - по стоимости сделки с идентичными товарами; № - по стоимости сделки с однородными товарами; № - в связи с определенными затратами декларанта по стране; № - насколько помнит, аналогичный «4»-му; -«6» - резервный. При несоответствии заявленного ИТС среднему размеру ИТС по региону в отношении товаров должны быть проведены дополнительные проверки по его таможенной стоимости, которые в том числе может включать в себя применение в том числе специализированных профилей риска, которые могут включать в себя и коды мер № (таможенный осмотр), № (таможенный досмотр), № (проведение дополнительной проверки). Как он уже пояснил, применение указанных мер фактического таможенного контроля в отношении товаров может негативным образом повлиять на участника внешнеэкономической деятельности, повлечь за собой дополнительные траты. Импорт по указанной декларации на товары осуществлялся через пункт пропуска «Нижнеленинское», находящийся в зоне действия Амурзетского таможенного поста.

Показания свидетеля Свидетель №8, данные ей в ходе следствия № согласно которым ДАТА она занимала должность инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Биробиджанского таможенного поста. По должности инспектора ОТОиТК № (отдела таможенного оформления и таможенного контроля) Биробиджанского таможенного поста в её должностные обязанности входило: -принятие, регистрация деклараций на товары (далее – ДТ), документальный контроль по ним, принятие решение о выпуске товаров на экспорт, импорт. Индекс таможенной стоимости (далее – ИТС) – средняя цена товара в зоне деятельности таможенного органа. Сведения о средней величине ИТС являются сведениями для служебного пользования, их разглашение, в том числе участникам ВЭД непозволительно. Указанные сведения о среднем размере ИТС содержатся в программном обеспечении (далее – ПО) «Аист-М». Разглашение сведений об ИТС запрещено, как минимум, в силу должностной инструкции таможенного инспектора. Во время её работы в должности инспектора ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста у неё имелся доступ к ПО «Аист-М», он имелся у всех инспекторов. Во время работы Свидетель №4 в ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста у него также имелся доступ к ПО «Аист-М», во время его работы в должности заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК № (<адрес>) имелся ли у него доступ к указанной базе, ей неизвестно, но думает, что должен был быть, поскольку он являлся начальником таможенного подразделения. При осуществлении таможенного оформления поступающих ДТ таможенный инспектор ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста посредством программного обеспечения «Аист-М», с помощью которого обрабатываются ДТ, на тех или иных этапах таможенного оформления может выявить те или иные профили риска (то есть посредством ПО «Аист-М» профили риска выявляются автоматически). При автоматизированном выявлении профиля риска в ПО «Аист-М» таможенный инспектор ОТОиТК №, осуществляющий проверку определенных ДТ, фиксирует в указанной программе заложенные в профили риска формы фактического таможенного контроля, которые могут быть обязательными к применению, либо необязательными. Знание участниками внешнеэкономической деятельности средней величины ИТС по определенной категории товаров, их указание ими в декларациях на товары, подаваемые в таможенный орган, например в Биробиджанский таможенный пост, может позволить избежать этим участникам ВЭД применения в отношении их товаров тех или иных форм таможенного контроля (в том числе таможенные досмотры, осмотры), что в любом случае подразумевает за собой возникновение у участника ВЭД дополнительных затрат, связанных с оплатой простоя техники, оплатой работы по разгрузке/погрузке товаров, длительным временем проведения указанных процедур и задержкой, в связи с этим, выпуска товаров. ДАТА Свидетель №4 был переведен на должность заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК № (<адрес>). Поскольку Свидетель №4 являлся сотрудником таможенного органа, их коллегой, руководителем таможенного подразделения, ему могла быть предоставлена подобная информация, например, по телефону, в ходе личной беседы, то есть она могла быть ему передана, в том числе его коллегами по ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста. ДАТА она осуществляла таможенное оформление по указанным предъявленным ей на обозрение двум ДТ. В том числе при указанном таможенном оформлении им осуществлялся анализ рассчитанного ИТС, указанного в декларациях. Так, согласно ДТ №, ИТС рассчитан декларантом исходя из стоимости заявленного контракта. Согласно графе 38 ДТ, общая масса импортированного товара «картофель свежий» составила 24368 кг, стоимость в долларах США, примененная к расчету ИТС по указанной ДТ заявлена в графе № долларов США. Таким образом, ИТС по товару «картофель свежий» в указанной ДТ исчислен в размере 0,40 долларов США за 1 кг товара «картофель свежий». В связи с тем, что ИТС, примененный к расчету для указания декларантом таможенной стоимости указанного товара являлся «проходным» по Биробиджанской таможне, то им об этом в графе 43 ДТ указан код № что означает «таможенная стоимость принята». Ввиду изложенного, применение форм таможенного контроля по указанной ДТ именно в связи с указанным размером таможенной стоимости с учетом ИТС в 0,40 долларов США за 1 кг товара, не осуществлялось. Однако согласно сведениям, содержащимся в указанной декларации, а именно записи № Свидетель №1 ДАТА главным таможенного инспектором Амурзетского таможенного поста Свидетель №1 в <адрес> проведен таможенный осмотр в отношении товара, груженного в автомобиль c номером № с прицепом с номером № По какой причине проводился указанный таможенной осмотр, ей неизвестно, но абсолютно точно по вышеуказанной им причине он не был связан с произведенным декларантом расчетом таможенной стоимости. Согласно ДТ №, ИТС рассчитан декларантом исходя из стоимости заявленного контракта. Согласно графе № ДТ, общая масса импортированных товаров составила: 1) «картофель свежий» - 7 888 кг, стоимость в долларах США, примененная к расчету ИТС по указанной ДТ заявлена в графе № – 3 155,2 долларов США. Таким образом, ИТС по товару «картофель свежий» в указанной ДТ исчислен в размере 0,40 долларов США за 1 кг товара «картофель свежий»; 2) «лук репчатый свежий» - 8 794 кг, стоимость в долларах США, примененная к расчету ИТС по указанной ДТ заявлена в графе № – 3 517,6 долларов США. Таким образом, ИТС по товару «лук репчатый свежий» в указанной ДТ исчислен в размере 0,40 долларов США за 1 кг товара «лук репчатый свежий»; 3) «лук репчатый свежий» - 3 674 кг, стоимость в долларах США, примененная к расчету ИТС по указанной ДТ заявлена в графе № – 1 469,6 долларов США. Таким образом, ИТС по товару «лук репчатый свежий» в указанной ДТ исчислен в размере 0,40 долларов США за 1 кг товара «лук репчатый свежий»; 4) «лук репчатый свежий» - 3 982 кг, стоимость в долларах США, примененная к расчету ИТС по указанной ДТ заявлена в графе № – 1 592,8 долларов США. Таким образом, ИТС по товару «лук репчатый свежий» в указанной ДТ исчислен в размере 0,40 долларов США за 1 кг товара «лук репчатый свежий». В связи с тем, что ИТС, примененный к расчету для указания декларантом таможенной стоимости указанного товара являлся «проходным» по Биробиджанской таможне, то им об этом в графах 43 ДТ указан код «0», что означает «таможенная стоимость принята». Ввиду изложенного, применение форм таможенного контроля по указанной ДТ именно в связи с указанным размеров таможенной стоимости с учетом ИТС в 0,40 долларов США за 1 кг товара, не осуществлялось. При несоответствии заявленного ИТС среднему размеру ИТС по региону в отношении товаров должны быть проведены дополнительные проверки по его таможенной стоимости, которые в том числе может включать в себя применение специализированных профилей риска, которые могут включать в себя и коды мер «105» (таможенный осмотр), «109» (таможенный досмотр), № (проведение дополнительной проверки). Применение указанных мер фактического таможенного контроля в отношении товаров может негативным образом повлиять на участника внешнеэкономической деятельности, повлечь за собой дополнительные траты им.

Импорт по указанной декларации на товары осуществлялся через пункт пропуска «Нижнеленинское», находящийся в зоне действия Амурзетского таможенного поста.

Показания свидетеля Свидетель №1, данными ей в ходе следствия (№ согласно которым в период ДАТА она состояла в должности главного государственного таможенного инспектора отдела специальных таможенных процедур Амурзетского таможенного поста в с. Нижнеленинское. С Свидетель №4 она знакома, он занимал должности заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК № (<адрес>), они работали с ним в одной системе, вели деловую переписку, осуществляли документооборот. Ею проводился таможенный осмотр товаров, перевозимых автомобилем с номером «№ с прицепом с номером «ВЕ0526» из Китая в Россию. Таможенное оформление по этой декларации на товары осуществлялось Свидетель №8 По результатам проведения ею таможенного осмотра указанного товара каких-либо нарушений таможенного и административного законодательства выявлено не было, и вскоре автомобиль с указанным товаром был выпущен. Индекс таможенной стоимости предназначен исключительно для служебного пользования. Его знание участником внешнеэкономической деятельности может позволить избежать проведения в отношении его товаров форм таможенного контроля, в том числе в виде осмотров и досмотров по указанному основанию, что положительно скажется на его предпринимательской деятельности.

Показания свидетеля Свидетель №3, данными им в ходе следствия № согласно которым ДАТА он работал у индивидуального предпринимателя ФИО2, имевшего автобазу «Автоинтернешнл» в <адрес>, в качестве водителя автомобильного тягача. Во время работы в указанном предприятии он осуществлял управление седельным тягачом Freightliner Argosy, государственный регистрационный №, с полуприцепом-рефрижератором с государственным регистрационным знаком <данные изъяты> Примерно в ДАТА ему от руководства автопредприятия поступила заявка на перевозку груза «картофель свежий» из Китайской Народной Республики в Российской Федерации, на один из продовольственных рынков в г. Хабаровске. Ввиду этого, он собрался в рейс, далее, также в ДАТА года, принял автомобиль Freightliner Argosy, государственный регистрационный знак № регион с полуприцепом-рефрижератором с государственным регистрационным знаком № регион, после чего выехал на нем из автобазы предприятия в <адрес> и направился до пограничного пункта пропуска в <адрес>. Там, пройдя необходимые процедуры по таможенному и пограничному контролю на территории Российской Федерации он проехал посредством паромной переправы через Государственную границу Российской Федерации на территорию Китайской Народной Республики. Там, по прибытию на территорию Китайской Народной Республики он прошел пограничный и таможенный контроль у правоохранительных органов Китая, после чего он на указанном автомобиле проехал на склад компании <данные изъяты> расположенный в <адрес> после чего там работниками склада была осуществлена погрузка товара «картофель свежий» массой 24 368 кг в полуприцеп-рефрижератор, с которым он приехал. Также, на складе указанной компании в Китае им были получены сопроводительные документы на товар, а именно транспортную накладную CMR, фитосанитарные сертификаты на товар, а также иные документы на товар. Никаких отдельных расчетов за товар он не производил, это не входит в его обязанности, этим должен заниматься непосредственный приобретатель товара. Склад указанной компании в <адрес> расположен примерно в 200 километрах от Государственной границы. ДАТА в его автомобиль была осуществлена погрузка товара «картофель свежий», после чего он выдвинулся в сторону пункта пропуска «Нижнеленинское» для пересечения Государственной границы Российской Федерации. Опломбирование полуприцепа не производилось ввиду последующего пограничного и таможенного контроля. В период с ДАТА по ДАТА, точную дату не помнит, ввиду затянутости таможенных и пограничных процедур мог ночевать при переходе границы, им был пройден пограничный и таможенный контроль правоохранительными органами Китайской Народной Республики, после чего он, также посредством паромной переправы, проехал на территорию Российской Федерации, где также прошел пограничный и таможенный контроль уже у правоохранительных органов Китайской Народной Республики.

Как обычно, он после перемещения через пункт пропуска «Нижнеленинское», заехал на автомобиле на яму фитосанитарного контроля для прохождения дезинфекции, прошел к окошку в одном из зданий в пункте пропуска, где передал сотруднику пограничный органов свой заграничный паспорт, в котором он поставил отметку, после чего заехал на своем автомобиле на «яму», сотрудники пограничной службы осмотрели автомобиль и полуприцеп, после прохождения которого, он проехал к складу на территории пункта пропуска, там предъявил сопроводительные документы на перевозимый им товар женщине – сотруднику таможне, после чего она осмотрела его автомобиль, открыла полуприцеп, убедилась в соответствии перевозимого товара сопроводительным документам, он расписался в составленных ею документах. Кроме того, на территории указанного склада работниками ветеринарных служб были отобраны образцы от перевозимого им товара для проведения фитосанитарного контроля. После прохождения указанных мероприятий он стал ожидать выпуска его автомобиля. ДАТА, его автомобиль был выпущен, и он отправился в пункт назначения в г. Хабаровск. Тогда разгрузка перевозимого им картофеля не производилась. Он знает, что есть такое мероприятие «таможенный досмотр», это когда весь груз извлекается из автомобиля, производится его осмотр, взвешивание, другие проверки. Проведение такого досмотра, по его практике, затягивает выпуск автомобиля с товаром еще на 2 дня после прохождения пограничного контроля. Но ДАТА, абсолютно точно такого мероприятия не проводилось, все необходимые процедуры он прошел за один день, ДАТА, после чего выехал в г. Хабаровск. Прохождение таможенного контроля ДАТА с указанным товаром было нормальным, абсолютно обычным, никаких сложностей в его прохождении не возникало, его быстро провели за один день. Товар из полуприцепа не выгружался.

    Показания свидетеля Свидетель №2, данные им в ходе следствия № согласно которым он действительно осуществлял перевозку товаров <данные изъяты> на грузовом автомобиле из Китая в Россию по декларации на товары №. При прохождении им таможенного контроля в пункте пропуска «Нижнеленинское» была стандартная процедура – он прибыл на таможенный пост, автомобиль с грузом взвесили, он передал грузосопроводительные документы сотруднику таможни, после чего был проведен внешний осмотр автомобиля и груза, а также его проверка специальным досмотровым комплексом. После прохождения этой проверки он покинул место нахождения таможенного поста. Проведение указанных процедур в тот момент не было затянутым.

Показания свидетеля Свидетель №9, данные им в ходе следствия № (по уголовному делу №), согласно которым в работе таможенных органов введена система управления рисками, которая предусматривает выборочный контроль в зависимости от степени риска той или иной поставки. Одним из индикаторов риска может выступать уровень таможенной стоимости того или иного товара в долларах США за 1 кг. декларируемого к ввозу/вывозу груза. Уровень таможенной стоимости доводится в соответствующих профилях риска. В Федеральной таможенной службе (ФТС) разработана инструкция о применении системы управления рисками, которая по необходимости видоизменялась, на практике примерно каждые полгода. Профиля риска бывают трех видов, либо автоматические, либо автоматизированные, либо неформализованные. Отличаются они следующим. Неформализованные доводятся на бумаге и все индикаторы инспектор должен проверять сам. Автоматизированные, это тот который выявляется программным средством, но часть индикаторов инспектор должен сопоставить с профилем риска, для того, чтобы принять меры по минимизации риска. Автоматические – это профиля риска которые полностью выявляются программным средством, и уже в автоматическом режиме предлагаются меры по минимизации риска, которые как правило обязательные к применению. Профиль риска — это документ, который содержит индикаторы риска и перечни мер, по минимизации риска, которые должен принять инспектор. Риски имеют разный уровень: есть которые формируются на уровне ФТС, которые могут установить профиль риск по регионам; есть профиля рисков, которые формирует управление; есть целевые профиля рисков (то есть на конкретный товар), которые может формировать таможня. Доступ к системе имеется только у должностных лиц отделов применения системы управления рисками. В режиме чтения к данной системе имеют доступ лица, которые осуществляют непосредственный таможенный контроль, то есть таможенные инспектора и их руководители. В данном случае доступ означает наличие у соответствующего лица своей учетной записи в системе и пароля. При каждом входе в данную систему остается цифровой след лица, то есть его учетной записи, кто запрашивал соответствующую информацию. Данная информация хранится до 5 лет. Кроме того, для получения данных об уровне таможенной стоимости, можно также получить через систему «Мониторинг анализ» или «Аналитика таможенной стоимости». Если информация о товаре содержится в профиле риска системы управления рисками, то она однозначно предназначена исключительно для служебного пользования. На практике у всех лиц, которые имеют доступ к системе управления рисками, даже в должностной инструкции имеются пункты, обязывающие носителя информации на обеспечение информационной безопасности, в том числе сведений, предназначенных исключительно для служебного пользования, к которым и относятся сведения, содержащиеся в профилях риска. Также в должностных инструкциях работников обычно предусмотрено, что за разглашение сведений, предназначенных для служебного пользования, лицо несет материальную, дисциплинарную или уголовную ответственность. Если, работник за денежное вознаграждение раскрывает участнику внешнеэкономической деятельности (ВЭД) предназначенную для служебного пользования информацию, например, сведения о профиле риска, то он полагает, что это уже уголовная ответственность. Участнику ВЭД информация о профиле риска очень необходима, поскольку она ведь закрытая для него, а при ее получении, он сможет минимизировать последствия. Не добросовестному участнику ВЭД это позволяет скрыть истинную стоимость сделки, тем самым занизить причитающиеся к уплате таможенные платежи и одновременно избежать применение мер по минимизации риска, например, в виде запроса оригиналов документов, таможенных досмотра, осмотра, возможной экспертизы как товаров, так и документов, и иных мер. При этом бывают случаи, когда участник ВЭД может указать и заниженную стоимость, которая конечно будет проверяться различными способами и если после соответствующих процедур будет установлено правдивость заявленных сведений, то и никаких санкций применяться не будет. Знание информации об индикаторе профиля риска, в основном требуется именно тем участникам ВЭД, не добросовестным, которые желают не нарваться на таможенные мероприятия (проверки), проще и быстрее завершить таможенное оформление. Разглашение сотрудником таможенного органа информации, предназначенной для служебного пользования, нарушает интересы государства, поскольку позволяет недобросовестным участникам ВЭД избежать уплаты должных таможенных платежей. Индекс таможенной стоимости товара рассчитывается следующим образом: общая статистическая стоимость перевозимого товара, выраженная в долларах США (реквизит 46 декларации на товары) делится на значение веса нетто товара, выраженное в килограммах. Исходя из деклараций на товары № индекс таможенной стоимости на перевозимый товар составил 0,40 долларов за 1 кг товара № перевозка осуществлялась на транспортном средстве с номером «У238СК» с прицепом с номером «ВЕ0526» (реквизит 18 декларации на товары); - согласно декларации на товары № индекс таможенной стоимости на перевозимый товар составил 0,40 долларов за 1 кг товара № перевозка осуществлялась на транспортном средстве с номером № с прицепом с номером №»; - согласно декларации на товары № индекс таможенной стоимости на перевозимый товар составил 0,40 долларов за 1 кг товара № перевозка осуществлялась на транспортном средстве с номером «Е703СВ» с прицепом с номером «№ Индексы таможенной стоимости (далее – ИТС) не устанавливаются посредством нормативных документов. Величина ИТС формируется посредством аналитического расчета всего массива деклараций на товары по тому или иному региону Российской Федерации, по той или иной категории товаров. Аналитический расчет происходит посредством программного обеспечения «Единая автоматизированная информационная система таможенных органов» (далее – ЕАИСТО). В состав ЕАИСТО входит в том числе такое программное обеспечение, как «ИИС Малахит», которая служит для анализа данных, заявленных в декларациях на товары, в том числе таможенной стоимости. Указанное программное обеспечение позволяет осуществить выборку содержащихся в ней данных, в том числе об индексе таможенной стоимости, в зависимости от того или иного региона Российской Федерации. При поступлении декларации на товары в таможенный орган при проведении её документального контроля посредством автоматизированного программного обеспечения «ИИС Малахит» также производится проверка указанных деклараций на предмет отклонения заявленной стоимости товара от среднего аналитического значения ИТС в зоне деятельности таможенного органа (т.е. в тех условиях – Биробиджанской таможни). В случае выявления факта указания заниженного ИТС инспектор таможенного органа должен провести проверку достаточности заявленной таможенной стоимости, в случае недостаточности документов – назначить дополнительную проверку с обоснование причин и запросить подтверждающие документы, а также выставить обеспечение на уплату таможенных платежей. Обеспечение – сумма платежей, которая подлежит уплате в случае не подтверждения таможенной стоимости декларантом и осуществления корректировки стоимости таможенным органом. При этом размер обеспечения производится по максимальному значению ИТС по зоне деятельности таможенного органа на конкретный товар (при данных условиях – вплоть до 0,50-0,60 долларов за 1 кг). В случае непредставления декларантом обеспечения, импортированный товар будет оставлен на складе временного хранения (далее – СВХ). В случае оплаты декларантом обеспечения, декларант вправе забрать импортированный товар с СВХ, однако уплаченная им сумма обеспечения будет заморожена на счете таможенного органа до окончания проведения дополнительной проверки. В случае предоставления всех документов, подтверждающих заявленную стоимость, производится возврат этих платежей (обеспечения), в случае не подтверждения – сумма обеспечения списывается в счет откорректированной таможенной стоимости товара. Таким образом, знание недобросовестным декларантом минимального значения ИТС на конкретный товар по зоне деятельности конкретного таможенного органа, сведения о котором содержатся в служебных базах данных ФТС России (в том числе «ИИС Малахит»), позволит скрыть истинный размер стоимости сделки, тем самым уклониться от уплаты таможенных платежей, а также избежать проведения в отношении него проверок на предмет достоверности заявленной таможенной стоимости. При указании в декларациях на товары размера ИТС в 0,35 долларов США за 1 кг товара вызвало бы занижение размера ИТС на 12,5 % от минимального уровня ИТС по данному товару по Биробиджанской таможне, в связи с чем, инспектор таможенного органа был бы вправе таким образом провести указанные выше контрольные мероприятия в отношении импортированного товара, ввиду чего процесс его таможенного оформления мог быть затянут, а декларант мог в связи с этим понести дополнительные финансовые расходы, в том числе с обеспечением. В случае, если, при срабатывании профилей рисков, в качестве меры по минимизации риска в которых указан таможенный досмотр товаров, либо целевого профиля риска, разработанного на конкретную партию товара, либо общероссийского профиля риска, разработанного Федеральной таможенной службой России, либо регионального профиля риска, разработанного региональным таможенным управлением, таможенный осмотр либо досмотр в любом случае должны проводиться, вне зависимости от решений сотрудников таможенных органов. Ввиду того, что Свидетель №4 занимал должность заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК № (<адрес>) при срабатывании профилей риска указанных категорий, он и вверенное подразделение никаким образом не мог повлиять на решение о его проведении. При поступлении в таможенный орган деклараций на такие товары, как «картофель свежий», «лук репчатый», груженные в грузовой автомобильный транспорт, по факту их импорта в Российскую Федерацию, сотрудниками таможенного органа проводится их документальный контроль, то есть проверка содержащихся в них сведений на предмет соблюдения требований таможенного и административного законодательства, правильности указанных сведений, правильности указания таможенной стоимости товара, то есть таможенный контроль таможенной стоимости товара, а также иные параметры. В рамках проверки таможенной стоимости товара уполномоченным сотрудником таможенного органа эта стоимость проверяется при помощи программных средств Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов (далее – ЕАИС ТО). Так, посредством расчета, примененного декларантом в декларации на товары ИТС проводится его сравнение с данными, содержащимися в ЕАИС ТО, в частности в его программных средствах, в том числе «КПС Мониторинг-Анализ», «Оперативный мониторинг ДТ» и «ИСС Малахит». Так, в случае, если декларантом применен ИТС значительно ниже уровня среднего значения ИТС по региону, сведения о котором содержатся в указанных выше программах, и заявленная им таможенная стоимость документально не подтверждена, инспектор таможенного органа выносит решение о проведении дополнительной проверки таможенной стоимости. Во время проведения указанной проверки декларанту предоставляется 60 дней для предоставления дополнительных документов в подтверждение заявленной таможенной стоимости, в дальнейшем, по предоставлению указанных документов декларантом, таможенному органу предоставляется 30 дней для их проверки. По результатам проведения дополнительной проверки таможенной стоимости сотрудником таможенного органа выносятся следующие решения: либо о том, что таможенная стоимость подтверждена, что означает последующий выпуск товаров без доначисления сумм таможенных платежей; либо о корректировке таможенной стоимости, при этом корректировка таможенной стоимости осуществляется сотрудником таможенного органа на основании ИТС, определенного должностным лицом таможенного органа, который в любом случае выше ИТС, примененного при расчете заявленной декларантом суммы ИТС. Во время проведения дополнительной проверки таможенной стоимости в сотрудник таможенного вправе вынести требование о внесении обеспечения уплаты таможенных платежей, при этом сумма указанного обеспечения рассчитывается исходя из таможенной стоимости на основании максимального возможных таможенных платежей, которые могут быть доначислены по результатам проверки таможенной стоимости. При уплате участником ВЭД суммы обеспечения, товар условно выпускается из зоны таможенного контроля. Если участником ВЭД не уплачивается сумма обеспечения, участнику ВЭД отказывается в выпуске указанного товара, после чего товар хранится на складе временного хранения до помещения под таможенные процедуры. В случае, если на стадии таможенной проверки декларации на товары происходит выявление профиля риска, направленного на контроль таможенной стоимости, в качестве мер по минимизации рисков в которых предусмотрено проведение таможенного досмотра, таможенным органом принимается решение о проведении таможенного досмотра товара. Сроки проведения таможенного досмотра товара составляют: он должен был начат не позднее, чем на следующий день после принятия решения о его проведении, акт таможенного досмотра должен быть составлен не позднее следующего дня, следующего за днем начала проведения таможенного досмотра. В случае, если участник внешнеэкономической деятельности надлежащим образом не представил для таможенного досмотра товары, срок проведения таможенного досмотра может быть продлен до 10 рабочих дней. Ввиду изложенного проведение таможенного досмотра может занять от 2 до 10 дней. При проведении таможенного досмотра в зависимости от степени таможенного досмотра (полное либо частичное взвешивание и другое), его объёма (10%, 50% либо 100%), сотрудниками таможенного органа в необходимом объема осуществляется выгрузка товара, его проверка на соответствие заявленным в декларации на товары сведениям, после чего составляется акт таможенного досмотра. По результатам проведения указанного таможенного досмотра в случае выявления нарушений требований законодательства к участнику ВЭД могут быть применены меры административного характера, а также отказ в выпуске товаров. При проведении таможенного досмотра, вследствие задержки сроков доставки товара ввиду нахождения под таможенным контролем, участник внешнеэкономической деятельности может нести связанные с этим убытки, увеличиваются расходы на услуги склада временного хранения и грузовых операций. Так, согласно указанным выпискам, в которых указан размер ИТС, примененного декларантом при расчете таможенной стоимости, среднее значение ИТС по таможне, сведения о котором как раз и содержатся в «ИСС Малахит», КПС Мониторинг-Анализ», «Оперативный мониторинг ДТ», величина отклонения уровня ИТС, примененного декларантом в зависимости от среднего значения ИТС по идентичному товару: -по ДТ № – декларантом применен ИТС 0,40 долларов США за 1 кг товара, среднее значение ИТС 0,41 доллара США за 1 кг товара, отклонение 2,44 %; -по ДТ № – отклонений по значениям ИТС не имеется; -по ДТ № – по 1-й категории товара (картофель свежий) отклонения не было, по 2-й, 3-й, 4-й категориям товаров (лук репчатый) декларантом применен ИТС 0,40 долларов США за 1 кг товара, среднее значение И№,42 доллара США за 1 кг товара, отклонение 4,76 %. Свидетель №4 имел доступ к системам КПС Мониторинг-Анализ», «Оперативный мониторинг ДТ», которые могли быть использованы в целях определения актуальной величины ИТС. При применении декларантом для расчета таможенной стоимости размера ИТС в 0,35 долларов США за 1 кг товара, величина отклонения примененного ИТС от среднего ИТС, сведения о котором содержатся в базе данных ЕАИС ТО составила бы: -по ДТ № – 14,63 % (по товару «лук репчатый»); -по ДТ № – 12,5 % (по товару «картофель свежий»); -по ДТ № – 12,5 % (по товару «картофель свежий»), 16,66 % (по товару «лук репчатый»). Такая величина отклонения в меньшую сторону ИТС могла повлечь за собой необходимость проведения дополнительных проверок правильности указания таможенной стоимости. Если бы декларантом не была бы подтверждена заявленная таможенная стоимость в рамках данной дополнительной проверки, таможенным органом последняя была бы скорректирована, ввиду чего декларант обязан бы был уплатить таможенные пошлины исходя из скорректированной таможенной стоимости, при корректировке которой мог быть применен ИТС, установленный должностным лицом таможенного органа, в зависимости от объема и достоверности представленных документов.

Кроме того, дополнительная проверка правильности заявленной таможенной стоимости составила бы больше времени, чем длится обычная проверка. Естественно, что для декларанта в этом случае это повлекло бы за собой дополнительные траты как на уплату обеспечения таможенных платежей, так и последующей уплаты таможенной пошлины ввиду корректировки таможенной стоимости. В случае, если бы декларант применил бы для расчета таможенной стоимости ИТС в размере 0,50 долларов США за 1 кг товара, это повлекло бы за собой: -по ДТ № – 779 468,2 рублей (больше на 155 893,7 рублей); -по ДТ № – 777 324,6 рублей (больше на 155 464,9 рублей); -по №- 776 367,6 рублей (больше на 155 273,5 рублей). Исходя из указанного декларант, в случае применения ИТС 0,50 долларов США за 1 кг товара понес бы гораздо большие затраты на уплату таможенных платежей, чем при применении ИТС в 0,40 долларов США за 1 кг товара. Свидетелю на обозрение предъявлены выписки данных из программного средства Автоматизированная система «Контроль таможенной стоимости», содержащие сведения о средних величинах ИТС за период времени с ДАТА по ДАТА на следующие категории товаров: -с ко<адрес>, то есть «картофель свежий, урожай 2019 года», - минимальное значение ИТС – 0,40 долларов США за 1 кг товара; среднее значение ИТС – 0,40 долларов США за 1 кг товара, максимальное значение ИТС – 0,60 долларов США за 1 кг товара. В случае, если заявленная участником ВЭД таможенная стоимость из расчета стоимости в долларах за 1 кг товара (ИТС) не ниже минимальной, указанной в программном обеспечении, она снижает вероятность проведения дополнительной проверки заявленной таможенной стоимости; -с №, то есть «лук репчатый свежий (с 1 июля по 31 октября)», - минимальное значение ИТС – 0,40 долларов США за 1 кг товара; среднее значение ИТС – 0,47 долларов США за 1 кг товара, максимальное значение ИТС – 0,50 долларов США за 1 кг товара. В случае, если заявленная участником ВЭД таможенная стоимость из расчета стоимости в долларах за 1 кг товара (ИТС) не ниже минимальной, указанной в программном обеспечении, она снижает вероятность проведения дополнительной проверки заявленной таможенной стоимости.

    Показания свидетеля Свидетель №10, данные им в ходе следствия № (по уголовному делу №), согласно которым в должности начальника Амурзетского таможенного поста Хабаровской таможни (ранее – Биробиджанской таможни) он состоит с ДАТА. Ранее, ДАТА он был назначен на должность заместителя начальника Амурзетского таможенного поста (<адрес>). Начальником Биробиджанской таможни на тот момент являлся ФИО3. Структура Амурзетского таможенного поста следующая: - начальник таможенного поста, в обязанности которого входит контроль за организацией работы подчиненных сотрудников. Рабочее место начальника таможенного поста расположено по адресу: ЕАО, <адрес>; - заместитель начальника таможенного поста (<адрес>) – начальник отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>), в обязанности которого входит таможенный контроль товаров и транспортных средств, организация работы отдела. Сам отдел таможенного оформления и таможенного контроля № № (с. Амурзет) занимается таможенным оформлением и контролем за перемещением товара за таможенную границу, осуществление таможенного контроля за транспортными средствами. В непосредственном подчинении у заместителя начальника таможенного поста (<адрес>) находятся 4 человека – ведущий инспектор, 2 старших инспектора, инспектор. Рабочее место заместителя начальника таможенного поста (<адрес>) расположено по адресу: <адрес>; - заместитель начальника таможенного поста, в обязанности которого входит таможенный контроль товаров и транспортных средств, организация работы дислоцированного подразделения. Рабочее место заместителя начальника таможенного поста расположено по адресу: ЕАО, <адрес>; Заместитель начальника таможенного поста (<адрес>) – начальник отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>) в силу возложенных на него обязанностей имеет право инициировать и проводить процедуры таможенного контроля в отношении экспортируемых товаров и транспортных средств с указанными товарами, в том числе таможенные осмотры и досмотры. Заместитель начальника таможенного поста (<адрес>) вправе проводить указанные таможенные осмотры и досмотры как лично, так и поручать указанное подчиненным сотрудникам (инспекторам). Основанием для проведения указанных таможенных процедур в отношении товаров и транспортных средств является выявление в отношении них каких-либо профилей риска (возможное нарушение таможенного законодательства). С Свидетель №4 лично он знаком с момента его трудоустройства в Амурзетский таможенный пост, то есть с ДАТА, тогда он был назначен на должность заместителя начальника таможенного поста (<адрес>) – начальника отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>). Примерно в середине 2018 года у него состоялся разговор с начальником отдела применения инспекционного досмотрового комплекса Биробиджанской таможни ФИО4, в ходе которого он ему рассказал, что Свидетель №4 является «торпедой», то есть занимается решением каких-то коррупционных вопросов с участниками внешнеэкономической деятельности, получением от них денежных средств в качестве взятки. От кого именно Свидетель №4 получает денежные средства, ФИО4 ему не говорил. Со слов ФИО4, денежные средства в качестве взятки Свидетель №4 получал за беспрепятственное перемещение экспортируемых товаров, то есть за не проведение процедур таможенного контроля, либо за формальное их проведение. ДАТА Свидетель №4 был назначен на должность заместителя начальника таможенного поста (<адрес>) – начальника отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>). На момент назначения его на указанную должность в его непосредственном подчинении находились – ведущий инспектор ФИО5, старший инспектор ФИО6, старший инспектор ФИО7, должность инспектора оставалась вакантной. ДАТА он был назначен на должность начальника Амурзетского таможенного поста Биробиджанской таможни. Ввиду удаленности расположения рабочего места Свидетель №4 от местонахождения Амурзетского таможенного поста (примерно 160 км) в постоянном режиме контролировать работу своего заместителя Свидетель №4 было сложно. После его назначения на должность начальника таможенного поста, когда Свидетель №4 как раз находился в служебной командировке в <адрес>, у них с ним состоялся диалог, в ходе которого он сказал ему, что у него имеется информация о том, что он «крышует», то есть осуществляет покровительство, представителей внешнеэкономической деятельности, осуществляющих экспорт товаров в КНР, и получает за это незаконное денежное вознаграждение. Свидетель №4 ответил ему, что это все наговор и ложь, что на самом деле он их просто «морщит», то есть осуществляет проверку указанных представителей на предмет соблюдения ими таможенного законодательства, и они в связи с этим жалуются на него. Позднее, ДАТА на должность заместителя начальника Амурзетского таможенного поста Биробиджанской таможни был назначен ФИО8, который ранее занимал должность начальника отдела таможенного досмотра Биробиджанского таможенного поста. Дислокация таможенного поста в <адрес> обслуживала смешанный пункт пропуска «Амурзет» - зимой пропуск транспортных средств осуществлялся посредством понтонной переправы через <адрес>, а летом пропуск осуществлялся посредством паромной переправы через <адрес>. При выявлении Свидетель №4, либо иными должностными лицами профилей риска, последующий таможенный досмотр производился в <адрес> сотрудниками Биробиджанского таможенного поста, поскольку это является зоной его ответственности. Таможенный досмотр осуществляется посредством выгрузки экспортируемого товара. Ввиду изложенного, Свидетель №4 мог инициировать проведение процедур таможенного контроля, в том числе таможенных досмотров и осмотров в отношении товара.

Показания свидетеля Свидетель №11, данные им в ходе следствия № (по уголовному делу №), согласно которым с ДАТА он состоит в должности заместителя начальника Дальневосточного таможенного поста (Центра электронного декларирования), до этого с ДАТА он состоял в должности инспектора отделения оперативно-дежурной службы и охраны Биробиджанской таможни, с ДАТА он состоял в должности заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК № (<адрес>), с ДАТА он состоял в должности заместителя начальника Биробиджанского таможенного поста – начальника ОТОиТК №, также работал в должностях начальника ОТОиТК № (<адрес>) Амурзетского ТП, инспектором ОТОиТК № (<адрес>) Амурзетского ТП. С ДАТА, насколько помнит, обязанности по должности начальника Биробиджанского ТП стал исполнять ФИО35 С ФИО35 ранее он не был особо знаком, пересекаясь с ним лишь на различных ведомственных спортивных мероприятиях. С Свидетель №4 он был знаком примерно ДАТА, их с ним знакомство было связано лишь в совместном участии в ведомственных спортивных мероприятиях, а именно они вместе с ним играли в футбол от команды Дальневосточного таможенного управления, встречаясь на сборах. Близко ни Свидетель №4, ни с ФИО35 он не общался. ДАТА, когда он уже состоял в должности заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК №, на должность инспектора ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста был назначен Свидетель №4 Он слышал, что Свидетель №4, сразу после назначения на указанную должность ДАТА стал объезжать представителей организаций, являющихся экспортерами лесоматериалов в Китайскую Народную Республику, в том числе <данные изъяты> с предложением за плату в виде денег оказывать им покровительство, связанное с оказанием «помощи» при таможенном оформлении и контроле товаров, перемещаемых в Китайскую Народную Республику через зону действия Биробиджанской таможни. Коллеги, сообщили ему также о совершении Свидетель №4 аналогичных коррупционных правонарушений при его службе в органах Гродековской таможни, в связи с чем, он впоследствии и был оттуда уволен. Через некоторое время, также летом 2018 года, он узнал, что на освобожденную им должность заместителя начальника Амурзетского ТП – начальника ОТОиТК № (<адрес>) был назначен Свидетель №4 Также, от представителей организаций – экспортеров лесоматериалов в КНР, ему известно, что после назначения Свидетель №4 на должность заместителя начальника Амурзетского ТП – начальника ОТОиТК № (<адрес>), он стал создавать препятствия экспортерам для ведения бизнеса, стал требовать от них передачи ему денежных средств за оказываемое им в их адрес покровительство, связанное с не инициированием им применения форм и мер обеспечения таможенного контроля в отношении перевозимых товаров экспортера. В случае отказов таких компаний платить ему взятку, Свидетель №4, как должностное лицо, в полномочия которого это входило, стал инициировать применение форм таможенного контроля (осмотры, досмотры) в отношении товаров экспортеров, что влекло за собой дополнительные финансовые траты указанными компаниями-экспортерами. Одной из компаний, которая осуществляла перевозку лесоматериалов баржами через пункт пропуска «Амурзет», являлась компания <данные изъяты> Свидетель №4 в Биробиджанской таможне занимал должности: - главного государственного таможенного инспектора ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста, по указанной должности он осуществлял оформление и регистрацию деклараций на товары, применение форм и мер обеспечения таможенного контроля в соответствии с системой управления рисками. По указанной должности, в соответствии со своими должностными обязанностями, Санников В.В. праве был применять формы и меры таможенного контроля в соответствии с системой управления рисками. В должности заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника отдела таможенного оформления и таможенного оформления № (<адрес>), Свидетель №4 руководил вверенным ему подразделением, осуществлял оформление убытия и прибытия товаров, транспортных средств, физических лиц, перемещаемых ими товаров, применением форм и мер обеспечения таможенного контроля (осмотры, досмотры, наблюдения), контроля деятельности склада временного хранения, входящего в зону деятельности Амурзетского ТП (ООО «Стройбаза №»). Заведующим указанным СВХ являлся ФИО9, который примерно ДАТА также занимал должность заместителя начальника Амурзетского ТП – начальника ОТОиТК № (<адрес>). По должности заместителя начальника Амурзетского ТП – начальника ОТОиТК № (<адрес>), в соответствии со своими должностными обязанностями, Свидетель №4 праве был инициировать применение форм и мер таможенного контроля в соответствии с системой управления рисками, а также по собственному решению. Например, если в ходе наблюдения за убывающим через пункт пропуска «Амурзет» транспортным средством с экспортируемым товаром Свидетель №4 установил какое-либо несоответствие требованиям таможенного законодательство, он вправе был применить формы и меры таможенного контроля, в том числе направление транспортного средства с товаром в пункт выгрузки с последующим досмотром указанного товара, что в любом случае влечет за собой для экспортера существенные дополнительные финансовые затраты. Свидетель №4 взамен за переданные ему экспортерами денежные средства обещал общее покровительство их предпринимательской деятельности с его стороны, как должностного лица, связанное с беспроблемным их таможенным оформлением и последующим выпуском их товаров через пункты пропуска. Свидетель №4, как заместитель начальника Амурзетского таможенного поста – начальника ОТОиТК №, вправе был самостоятельно инициировать применение форм и мер обеспечения таможенного контроля в соответствии с системой управления рисками, в том числе по собственному решению, в отношении товаров, перемещаемых через пункт пропуска «Амурзет».

Показания свидетеля Свидетель №12, данными ей в ходе следствия № согласно которым в таможенных органах она проходит службу с ДАТА она занимает должность <данные изъяты> этого, ДАТА, она занимала должность <данные изъяты>. В силу ее опыта работы в указанных должностях, она обладает специальными познаниями в сфере таможенной стоимости. Индекс таможенной стоимости (далее – ИТС) – это единица стоимости 1 кг товара в долларах США, согласованная сторонами внешнеэкономической сделки во внешнеторговом контракте, низкий уровень которой может служить в ходе таможенного контроля признаком заявления декларантом недостоверных сведений о таможенной стоимости товаров, что является основанием для проведения дополнительных проверок таможенной стоимости. В таможенных органах ФТС России имеется Единая автоматизированная информационная система таможенных органов (далее – ЕАИС ТО), в состав которой ходят, в том числе, базы данных, содержащих сведения об ИТС на определенные категории товаров. В дальнейшем, при проверке заявленной декларантом таможенной стоимости, в том числе, осуществляется сравнение заявленной им таможенной стоимости со сведениями о таможенной стоимости аналогичных товаров, содержащимися в таких базах данных ЕАИС ТО, то есть фактически, с величиной ИТС на аналогичные категории товаров. В том числе, базой данных ЕАИС ТО, содержащей сведения об ИТС за определенный период времени в ДАТА Информационно-справочная система (далее – ИСС) «Мониторинг Анализ» ЕАИС ТО. В соответствии со ст. 356 ТК ЕАЭС, любая информация, полученная таможенными органами в соответствии с ТК ЕАЭС, иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, международными договорами государств-членов с третьей стороной и (или) законодательством государств-членов, используется таможенными органами исключительно для выполнения возложенных на них задач и функций. Таможенные органы, их должностные лица, а также иные лица, получившие в соответствии с ТК ЕАЭС, иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, международными договорами государств-членов с третьей стороной и (или) законодательством государств-членов доступ к информации, не вправе разглашать, использовать в личных целях либо передавать иным лицам, в том числе государственным органам государств-членов, информацию, составляющую государственную, коммерческую, налоговую, банковскую и иную охраняемую законодательством государств-членов тайну (секреты), а также другую конфиденциальную информацию, за исключением случаев, установленных ТК ЕАЭС, международными договорами государств-членов с третьей стороной и (или) устанавливаемых законодательством государств-членов. В соответствии со ст. 366 ТК ЕАЭС информационные ресурсы таможенных органов формируются на базе документов и сведений, представляемых при совершении таможенных операций, и имеют ограниченный доступ. Таким образом, сведения об ИТС, которые содержатся в базах данных ИСС «Мониторинг Анализ» ЕАИС ТО, являющейся информационным ресурсом таможенных органов, на основании изложенного документа, являются сведениями ограниченного доступа и не подлежат разглашению третьим лицам. Владение участником ВЭД сведениями о среднем размере ИТС, содержащимися в информационных ресурсах таможенных органов, то есть в ЕАИС ТО, может способствовать ускорению сроков проведения таможенного контроля, ввиду того, что при проверке заявленной участником ВЭД таможенной стоимости и ее сравнении с указанными сведениями могут отсутствовать основания к проведению её дополнительной проверки. Естественно, что ускорение сроков проведения таможенного контроля для участника ВЭД может иметь благоприятные для него последствия в связи с минимизацией затрат, которые он может понести (оплата труда, услуг техники, возможная порча товара, услуги склада временного хранения).

    Показания свидетеля Свидетель №13, данными им в ходе следствия № согласно которым в таможенных органах он проходит службу ДАТА годы он проходил <данные изъяты> таможенного поста, в период времени с ДАТА – он состоял в <данные изъяты>, ДАТА годы он состоял в должности <данные изъяты> ДАТА он состоит в должности <данные изъяты> В силу его опыта работы в указанных должностях, он обладает специальными познаниями в сфере таможенной стоимости. Сведения об индексе таможенной стоимости на отдельные категории товаров однозначно относятся к категории служебных сведений ограниченного распространения, их распространение третьим лицам, не имеющим к ним доступ, запрещен, в силу Перечня служебной информации ограниченного распространения в Федеральной таможенной службы, утвержденного Приказом ФТС России от ДАТА №, пункты 1.8 и 2.5 указанного Перечня, поскольку индекс таможенной стоимости – это величина, закладываемая в разрабатываемые таможенными органами профили рисков в качестве индикаторов выявления рисков, т.е. к примеру если рассчитанный участником внешнеэкономической деятельности уровень индекса таможенной стоимости меньше уровня, указанного в профиле риска, то происходит выявление профиля риска и применение в связи с этим необходим мер по минимизации рисков, в том числе таможенных осмотров и досмотров. Сведения же о профилях риска, об индикаторах профилях риска априори являются служебными сведениями, не подлежащими разглашению третьим лицам. В открытых источниках таможенных органах, в том числе на их интернет-сайтах, сведений об индексе таможенной стоимости на отдельные категории товаров не содержится. На сайтах таможенных органов, например ФТС России, Дальневосточного таможенного управления, в соответствии с положениями Порядка ведения таможенной статистики внешней торговли РФ по субъектам РФ, утвержденного Приказом ФТС России от ДАТА №, в открытом доступе публикуются только лишь сведения о таможенной статистике внешней торговле Российской Федерации, то есть данные о товарообороте между РФ и иными государствами, содержащие сведения о коде товара, его наименовании, количестве, весе нетто (без упаковки), статистической стоимости товара (в долларах США). Сведения об индексе таможенной стоимости товаров, в том числе о проходном, не содержатся в указанных находящихся в открытом доступе сведениях таможенной статистики внешней торговли РФ. Перечисленные им сведения не позволяют участнику внешнеэкономической деятельностью самостоятельно каким-либо образом исчислить проходной индекс таможенной стоимости. Поскольку сведения о проходном индексе таможенной стоимости на отдельные категории товаров фактически является индикатором риска для работы системы управления таможенными рисками, указанные сведения являются исключительно служебными, и не подлежат распространению. Сотрудник таможенных органов, допущенный к использованию Программная задача «Оперативный мониторинг деклараций на товары» Комплекса программных средств «Мониторинг-Анализ» ЕАИС ТО, может извлечь оттуда сведения о среднем значении проходного индекса таможенной стоимости на отдельные категории товаров.

Показания Свидетель №4, допрошенного в качестве обвиняемого от ДАТА (по уголовному делу №), согласно которым Свидетель №4 сообщил, что он встретился с сестрой своей супруги – Свидетель №5, и попросил её чтобы ей на банковскую карту Сбербанка России для него переводили деньги, на что она ответила согласием. №

Показания свидетеля Свидетель №5, данными ей в ходе следствия № (по уголовному делу №), согласно которым в ДАТА она завела себе банковскую карту «Сбербанк» №. К ней обратился Свидетель №4 и попросил у нее разрешения на то, чтобы на указанную банковскую карту приходили денежные переводы для него. Она согласилась на это и не стала уточнять у него, для каких целей ему это нужно.

Протокол явки с повинной Эм А.А. от ДАТА, согласно которому Эм А.А. сообщил о совершенном им преступлении, а именно о том, что ДАТА он, находясь в г. Хабаровске, со своей банковской карты ПАО «Сбербанк» лично перевел 15000 рублей на банковскую карту ПАО «Сбербанк», указанную ему сотрудником Амурзетского ФИО13 поста Свидетель №4, согласно ранее достигнутой между ними ДАТА договоренности о том, что за каждый автомобиль с товаром <данные изъяты>», проходящий через Амурзетский ФИО13 пост, он будет платить ему 5000 рублей, чтобы ФИО13 органы не осуществляли каких-либо умышленных препятствий деятельности <данные изъяты> при импорте товаров из КНР в РФ. №

Протокол осмотра места происшествия от ДАТА (по уголовному делу №), в ходе которого зафиксировано местонахождение Головного отделения по <адрес> № ПАО «Сбербанк России», в котором на имя Свидетель №5 оформлена банковская карта № – <адрес>. №

Протокол осмотра места происшествия от ДАТА, которым зафиксировано местонахождение Головного отделения по Хабаровскому краю № ПАО «Сбербанк России», в котором на имя Эма А.А. оформлена банковская карта № – <адрес>№

Протокол обыска от ДАТА (по уголовному делу №), согласно которому в ходе обыска в жилище Эма А.А. по адресу: <адрес>, в том числе, изъят: - смартфон Apple 11 Pro, <данные изъяты> в корпусе серого цвета. №

Протокол осмотра предметов и документов от ДАТА (по уголовному делу №), согласно которому осмотрен, в том числе, смартфон Apple iPhone 11 Pro, при осмотре данных, содержащихся в нем, установлено, что: -в приложении «Фото» имеется фотоизображение банковской карты ПАО «Сбербанк» № на имя <данные изъяты>;

-в приложении интернет-мессенджера «WeChat» имеется переписка следующего содержания с контактом <данные изъяты> (далее ФИО26, Эм А.А.):

ДАТА

ФИО26 – Алексей привет. Когда планируете начать???

Эм А.А. – ФИО26 привет. Планирую в середине октября

ФИО26 – Почему так поздно

Там новигации останется 2-3 недели.

Эм А.А. – А когда открытие?

ФИО26 – Вроде с этого понедельника.

Эм А.А. –Понятно

ДАТА

ФИО26 – (аудиосообщение) Алексей, привет, как дела у тебя там? Ну как у вас, все в силе? С какого числа, с 15-го начинаете работать?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Да, меня просто нет в городе, я 7-го приезжаю. Посмотрим, как начнем. Ну я хочу поехать. Сейчас приеду, все поставлю по-новой, наверное начнем.

Как начну, сразу дам тебе знать.

ФИО26 – Хорошо

ДАТА

ФИО26 – (аудиосообщение) Алексей, добрый день, ну чё, подскажи, собираетесь работать или нет?

ДАТА

ДАТА) Да, ФИО26, приветствую, ФИО26, да, собираюсь. Сейчас там все налаживается вроде в Китае. Ты мне скажи, все так же, все нормально? Или может через тебя оттуда поехать, нет? Или как? Или все также, отсюда поедем?

ФИО26 – (аудиосообщение) Да так же, Алексей, так же, поедем через Ленинск, потому что видишь, у меня же пост не внесен в список, через который можно везти овощи и фрукты, вот момент какой. Если бы был внесен – не вопрос, через меня бы конечно поехали.

Эм А.А. – (аудиосообщение) Все, я понял. Сейчас там как готовы будем, ну как чё, я тебе сразу, также все скину, чё, какая машина, всё буду кидать.

ФИО26 – Хорошо

ДАТА

ФИО26 – (аудиосообщение) Алексей, добрый день, подскажи пожалуйста, тебе в Хабаровской таможне начальник ОПК такой Тё не знаком? Тоже кореец.

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, приветствую, нет, такого не знаю. Ну я слышал, что такой есть, но я с ним вообще никак не знаком, даже не пересекался никогда.

ДАТА

Эм А.А. – ФИО26 привет.

Что то телефон твой не связи? №

Протокол осмотра предметов и документов от ДАТА, согласно которому осмотрен смартфон Apple iPhone <данные изъяты> в корпусе серо-синего цвета, изъятый в ходе обыска в жилище Эма А.А. При осмотре данных, содержащихся в указанном смартфоне, установлено, что его пользователем является «Алексей Эм». Серийный номер смартфона <данные изъяты> В приложении «WhatsApp» указанного смартфона содержится переписка с контактом «ФИО10.», телефон №, следующего содержания (далее – Свидетель №6, Эм А.А.):

ДАТА

Свидетель №6 – (пересылает фото с данными ООО «ИНФО-СЕРВИС»)

В этой компании закажите электронно цифровую подпись

Моя почта №

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Свидетель №6 – № Андрей

ДАТА

Свидетель №6 – Вроде то что надо

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Эм А.А. – Заявка № проверена. Предоставьте документы. СМС-код:№

Свидетель №6 – Ок

И ещё одна прилетит в Пнд утром

Будь на связи Пож

Эм А.А. – Ок

На связи

ДАТА

Свидетель №6 – На связи?приает

Скоро 2 смс прилетит

Эм А.А. – пересылает код №

Свидетель №6 – (аудиосообщение) – Позвонили короче им пол 6-го, чтобы настроили, они сказали, что они сегодня не будут, до 6-ти типа работают. Ну завтра у меня к тебе просьба, с утра будь там на связи, также перекинешь вторую смс-ку и все.

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Эм А.А. – Выдача сертификата одобрена (№).СМС-код:№

Свидетель №6 – Ок

Эм А.А. – пересылает скриншот смс-сообщения

ДАТА

Свидетель №6 – Шаблон доделаем для документов и завтра можешь машину загонять

Эм А.А. – Ок

Свидетель №6 – То что посмотрел все норм

Эм А.А. – Ок

Понятно

Свидетель №6 – Отправил

Только все не загоняй

Загони на одну машину

Для проверки

Но вроде те

Эм А.А. – Ок

Понятно

ДАТА

Свидетель №6 – Привет когда начинаем?

Эм А.А. – (аудиосообщение) – Привет, начнем сейчас в конце месяца, масловая картошка пойдет и лук поспеет, все, картошку и лук начнем возить.

ДАТА

Свидетель №6 – Алексей приветствую..вопрос тот же)мы со своей стороны все сделали..когда начало?

Эм А.А. – Меня ещё нет в городе, буду на следующей недели и начнём.

Свидетель №6 – Хорошо ждём

ДАТА

Свидетель №6 – пересылает сведения по <данные изъяты>

У тебя деньги только на пошлине

На ндс нет

Эм А.А. – «Свидетель №2» тел № кит. тел № паспорт 99 00 № Октябрьским ГОВД ЕАО ДАТА загран паспорт <данные изъяты> 17500кг

Свидетель №6 – (аудиосообщение) – Алексей, ты всю информацию по водиле, по Китаю, по всем этим моментам, связанным до границы, ты все скидывай Андрею, чтобы я не пересылал просто лишний раз

Эм А.А. – (аудиосообщение) – Свидетель №6, у меня даже его телефона нет, честно говоря, он не дал мне свой телефон

Свидетель №6 – Отправил платежки

Эм А.А. – Ок

(аудиосообщение) – Кость, кинь пожалуйста телефон, Андрей по-моему его зовут, да? ФИО23, в Китае будет все это делать.

(аудиосообщение) – Телефон нашел Кость, все, Андрея, только он трубку почему-то не берет.

Ну первая должна быть чистая как слеза молоденца. Ты понимаешь о чем я

Ценник должен быть нормальный, не забудь!!!

Меня предупреждают.

Свидетель №6 – Ценник везде по дальнему востоку одинаков

Не переживай

Я же смотрю базу по дв

Эм А.А. – Ок

Свидетель №6 – Первые машины цены сверять буду с дзямусы

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Свидетель №6 – (аудиосообщение) – Алексей, приветствую. Слушай, у тебя же «Дзямусы» являются отправителем и продавцом по контракту, правильно? Там никаких, там, «Нью Фар Ист», там, у тебя ж нет? Тупо «Дзямусы» отправитель и продавец, да?

(аудиосообщение) – Смотри, какая картина получается. С ДАТА код лука репчатного, у тебя ж там первая машина лук репчатый, подразумевает цену, 0,35 за кг. Мы по Приморью, вчера-позавчера, выпускали в Пограничном лук 0,35 долларов за кг. Я сейчас открываю базу по Биробиджану в июле выпускают по 0,4. Все по 0,4. Но тут, правда, только «Дзямусы», 5 деклараций, а в Приморье по 0,35, у тебя будет хорошая разница на машине. Уточни в таможне – можно 0,35, как в Приморье, по риску? Или нужно 0,4, как ездит «Дзямусы»? Ну, чтобы нас не бахнули. Вообще в законе 0,35. Но почему-то на Бирике 0,4.

Эм А.А. – (аудиосообщение) – Здарова. Кость, не знаю, блин, чё за хе*ня, такая разница, ну. Обычно то они ФИО24 смотрят полностью, по всей таможне. Я не знаю, «Дзямусы» почему 0,4 ходит блин. Там получается Юра… Ну я с ним никак, короче, с этим Юрой блин.

(аудиосообщение) – Кость, давай первый раз заявимся как есть на Биробиджане, ну его нафиг рисковать. Он тоже попросил там, заявитесь, как положено. Давай как все пойдем, а там уже дальше будем смотреть.

Свидетель №6 – (аудиосообщение) – Ты потом просто не откатишь, обратно. Ты потом не откатишь на 0,35, если ты подашься сейчас, первый раз, по 0,4. Проще уточни в таможне, тем более, если ты с ними общаешься, ты и денег нормально сэкономишь, ты пойми. Мы можем тебе декларацию делать для клиента по 0,4, это не проблема. Но ты себе вот эту разницу сэкономишь, себе в карман её считай положишь. Просто узнай, потому что потом мы не заедем по 0,35, если сейчас ты подашься по 0,4. Ну тут как бы конечно смотри сам, ну, я тебя просто предупреждаю, во всех этих моментах.

Эм А.А. – (аудиосообщение) – Я понял, время есть у меня, если че? Сегодня-завтра они не работают, завтра позвоню, попробую, постараюсь.

Свидетель №6 – (аудиосообщение) – Видишь, я не знаю, когда там скидывать будут эту… документы на Китай. Ну вообще, если сегодня китаянка вечером, как я знаю, скинет загрузку, соответственно сегодня, завтра утром они будут там. Им отправлять обратно, там же фитик делать, всю вот эту муть. Ну видишь, 0,5 долларов за кг, как бы разница хорошая, и там платежей, там считай 20 % НДС, хотя бы возьми, сейчас я… так, чисто на глаз считану, ну там 20 тонн у тебя будет в машине, по идее, лук… 12500 баксов даже, 20 %, ну ты нормально там сэкономишь, вот.

(аудиосообщение) – Ну да, у тебя там получается в районе 300 баксов ты там сэкономишь на тачке. Там 270. Я думаю, как бы за эти бабки… Ну, мы то сделаем декларацию по 0,4, как у «Дзямусы», чтоб ты перед клиентом не определился, а ты себе вон, положи в карман эти деньги. Просто лучше уточни это, как бы там сегодня, либо завтра, как-нибудь с утреца прям. Потому что это очень важно, мы сделаем, повторюсь, как ты скажешь, но че б тебе тут не смаять.

Эм А.А. – (аудиосообщение) – Кость, 0,40 идём. Идём как у всех, короче, сказали. Всё, никаких гвоздей.

Свидетель №6 – Ок

ДАТА

Свидетель №6 – Ну что отбор проб делют

Эм А.А. – Нет

Свидетель №6 – Сегодня наверное уже отбой?

ДАТА

Свидетель №6 – Выпуск в таможне

Может ехать

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Эм А.А. – пересылает контакт «<данные изъяты> тел. №

ДАТА

Свидетель №6 – пересылает фотоизображение уведомления о проведении ФИО13 осмотра

Эм А.А. – Костя че там выпуска нету?

По 238?

Свидетель №3, № кит.тел № паспорт № Межрайонным отделением ОФМС России по ЕАО в <адрес> ДАТА загран паспорт № марка а/м <данные изъяты> № № № п/п № 17050кг до ДАТА

Свидетель №6 – <данные изъяты>

Надо подписать доверку и отправить по адресу который выше

Эм А.А. – Ок

Свидетель №6 – Не могу дозвониться до <данные изъяты> машины водилы

Без вторички дт не принимают

Надо узнать сделал он или нет

Эм А.А. – Ок

Сейчас узнаю

Свидетель №6 – А то подали опять отказали

вообщем как вторичка готова, остп поставит прибытие и тогда декларацию примут на 703

Эм А.А. – Трубку не берет

Набери лучше ФИО25 ФИО19

Свидетель №6 – Она же не знает сделал ли водила первичку это только он знает

Эм А.А. – Понятно

Доверку отправили

И тебе тоже в копию

Свидетель №6 – Ок

Пусть идёт водила узнает и делает досмотр

Эм А.А. – Ок

703 выпуск не дали?

Свидетель №6 – В 6 не было ещё

Щас проверим ещё раз

Эм А.А. – Ок

Свидетель №6 – Пока не вышла

Отправил жду скан

Эм А.А. – Ок

Отправил

Свидетель №6 – Отлично

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Эм А.А. – (аудиосообщение) – Кость, привет еще раз. Кость, смотри, машина загружена, все, все нормально говорит, вроде стоит, ждет выпуска. Там никакие документы, ниче закинуть не надо?

ДАТА

Свидетель №6 – Привет

Ты звонил?

пересылает изображение банковской карты ПАО «Сбербанк» № на имя <данные изъяты>

ДАТА

Свидетель №6 – Привет..жду на карту 7500 за 3 дт

Эм А.А. – Ок

пересылает копию чека о переводе 7500 рублей

Свидетель №6 – Благодарю)

Эм А.А. – Извиняюсь.

Свидетель №6 – Не за что)завтра во вниикр заеду

Эм А.А. – Ок

Постановлением от ДАТА указанный смартфон признан в качестве вещественного доказательства. №

Протокол осмотра предметов и документов от ДАТА (по уголовному делу №), согласно которому осмотрен смартфон Samsung Galaxy S9, серийный номер № IMEI1 №, IMEI2 №. В ходе осмотра данных, содержащихся в указанном смартфоне, установлено, что в том числе в нем содержится интернет-мессенджер «WeChat», имеющий функцию в режиме онлайн производить мгновенный обмен текстовыми и аудио-сообщениями, а также визуальными файлами с иными контактами. Привязка контактов, при этом, осуществляется посредством «WeChat ID», а не номера телефона.

В ходе осмотра чатов, содержащихся в указанном интернет-мессенджере «WeChat» обнаружены в том числе следующие:

1) чат с контактом «Алексей Овощ» (WeChat ID: lesha_№ в ходе осмотра которого установлена переписка следующего содержания (далее: Свидетель №4, Эм А.А.):

ДАТА

системное сообщение следующего содержания – «Вы добавили пользователя алексей как контакт в WeChat. Начинайте общаться в чате!»

ДАТА

Свидетель №4 – Зовут Валера № скажи от меня. Я сним разговаривал по поводу ФИО23.

Эм А.А. – Ок

Спасибо

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, созвонись с ним, да, там переговорите, где-чего, потому что он сам в Амурзете находится, но он и в Биробиджан приезжает. ФИО23 у него в Амурзете… ну, в Амурзете, но он по удалёнке все это делает как бы. ФИО23 грамотный у него. Ну, то есть, я думаю общий язык найдёте, нормальные люди, скажешь от меня.

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, понял, спасибо, спасибо, понял.

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, добрый день. Подскажи, как дела там у тебя? Что то нужно еще там, помочь, еще что-то?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Все нормально, я, наверное, уже на следующей неделе уже поеду. Я все документы всё подготовил, я тебе всё скажу, если что напишу.

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Хорошо, хорошо, Алексей, я принял.

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, подскажи, пожалуйста. Добрый день…утро там… не знаю, что у вас, я просто не в городе. Это самое, «Плодовощеимпорт» это твоя компания?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет, нет, не моя. У меня «Восток ДВ». Не моя, хорошо? Я поеду в конце месяца, всё, мне сейчас картофель…

(аудиосообщение) Мне сейчас готовят картофель, лук, всё уже готовят. У меня товар полностью сейчас пойдёт туда, всю логистику перекидываю на Дзямусы.

Свидетель №4 – Ок

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, добрый вечер или день, я не знаю, чё там у вас. Подскажи, чё ты, не начал, начал уже? Работать.

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Пока ещё нет, я ещё не приехал, как приеду – сразу набираю и начнём.

Свидетель №4 – Ок

ДАТА

Эм А.А. – ООО «Восток дв» Вольво к <данные изъяты>

В понедельник

Свидетель №4 – 1 машина?

Эм А.А. – Во вторник ещё 2

В понедельник загрузка

Свидетель №4 – Ок

Ну первая должна быть чистая как слеза младенца. Ты понимаешь о чем я Ценник должен быть нормальный, не забудь!!!

Эм А.А. – Ок

Обязательно

ДАТА

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, приветствую. Подскажи, пожалуйста, такой вопрос. Вот сейчас лук, первая машина будет, ФИО23 спрашивает – по Приморью 0,35, а у нас по ФИО24 посмотрели на Бире, все проходят на 0,40. Какую цену поставить, подскажи?

Свидетель №4 – 0,40

Эм А.А. – Ок

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, привет. Алексей, ну чё там, поехали вы, нет?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Ну машина, говорит, там, зашла уже. Стоит там, на таможне.

Свидетель №4 – Ок

Эм А.А. – Сегодня не успели, сделали только первичную, сказали завтра с утра.

Свидетель №4 – Ясно

ДАТА

Эм А.А.– ООО «Восток ДВ» а/м №

Свидетель №4 – Прошли?

Или это на завтра?

Эм А.А. – Это на завтра

Свидетель №4 – Ок

ДАТА

Эм А.А. – Сегодня машина не прошла, сказали на завтра

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Добрый вечер, а подскажи, почему не прошла? То что, эти самые, опять фитосанитарщики, вторичку не прошла или что? Или на паром не успели?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, приветствую. На паром всё успели, где-то я там был пол 3-го, машина заехала, но чё то, говорит, пока сделали первичку, пока стали делать вторичку, сейчас там как раз какой-то там, что-то у них сломалось, предварительно декларацию подавать нельзя. Поэтому ФИО23 позвонили без пяти 6 только, он хотел уже закинуть декларацию, а инспектор сказал всё, уже не закидывайте, сегодня не успеем по-любому.

(аудиосообщение) И получается, он сказал, она уже на завтра будет, получается. Я не знаю, что там сломалось, он, с 1-го июля, говорит, то, что, как раньше, предварительную декларацию подавать нельзя. Подаемся, получается, после первички, вторички даже. потом уже закидываем декларацию. Сейчас такой порядок, говорит.

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Сейчас, хорошо, сейчас я узнаю, узнаю, что это.

Эм А.А. – <данные изъяты> Завтра №. п/п №

ДАТА

Эм А.А. – 238 попала на досмотр

Свидетель №4 – Осмотр

Риск стрельнул. Такое бывает.

Эм А.А. – Ок

Понятно

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, привет. Алексей, подскажи, чё там, как дела у тебя? Всё нормально, всё не нормально, как чё идёт?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Да, так то всё нормально. Пока на этой неделе погрузки не было. Сейчас там в Китае с товаром пока не могу определиться. Сейчас как по товару определятся, сразу тоже буду писать, как, что, куда.

(аудиосообщение) Три машины проехали, две нормально проехали, одна на досмотр попала. Но там досмотр сделали быстро в принципе. С утра загнали, после обеда, ну, уже часам к 4, отпустили, всё, и приехала, вечером ко мне машина приехала.

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Ну да, смотри, просто там если выстреливает риск, как бы да, тут никак не обойдёшься, тем более видишь, тут за этим очень сильно следят, то есть по всем рискам. Риск может срабатывать. То есть все предупреждены, все будут помогать.

Эм А.А. – Ок

Понятно

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, добрый день. Подскажи, пожалуйста, сколько у тебя за июль машин было? Пять, по-моему, да? Машин было.

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Нет, три машины прошло. Всё, больше не было. Получается, сейчас, где-то в конце сентября, всё, поеду. Разведку сделали, всё нормально, всё понравилось, всё хорошо. Единственное, средняя машина… ну, это уже, выстрелило-выстрелило… А так всё нормально.

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Это самое, Алексей, нужно увидеться, давай, может быть сегодня, или, как то там увидимся, там людей отблагодарить надо, ну это, то что мы с тобой говорили.

Эм А.А. – (аудиосообщение) Вообще не вопрос, ФИО26, всё нормально. Во вторник я буду здесь на месте, давай, во вторник планируем где-то, ну, в любое время там. В обед там, может быть, с утра, вечером. Как тебе удобно, давай, я подскочу.

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, меня во вторник не будет, я завтра уже к себе уеду туда. Тут не знаю просто, когда буду. Ну, смотри, я, если чё, карту тебе тогда сброшу, там у меня есть такая, туда, если чё, кинешь, хорошо?

Эм А.А. – Ок

Свидетель №4 – (пересылает фотоизображение банковской карты ПАО «Сбербанк» №)

ДАТА

Эм А.А. – Отправил

Свидетель №4 – Ок

ДАТА

Свидетель №4 – Алексей привет. Когда планируете начать???

Эм А.А. – ФИО26 привет. Планирую в середине октября

Свидетель №4 – Почему так поздно

Там новигации останется 2-3 недели.

Эм А.А. – А когда открытие?

Свидетель №4 – Вроде с этого понедельника.

Эм А.А. – Понятно

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, привет. Как дела у тебя там? Ну как у вас, всё в силе? С какого числа, с 15-го, начинаете работать?

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, привет. Да, меня просто нет в городе, я 7-го приезжаю, сразу там посмотрим, как начнём. Но я хочу поехать оттуда. Сейчас приеду, всё поставлю по-новой, а там, наверное, начнём.

(аудиосообщение) Как начну, сразу дам тебе знать.

Свидетель №4 – Хорошо

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, добрый день. Ну чё, подскажи, собираетесь работать, нет?

ДАТА

Эм А.А. – (аудиосообщение) Да, ФИО26, приветствую. ФИО26, да, собираюсь, сейчас там вроде налаживается всё в Китае. Ты мне скажи, всё так же, всё нормально? Или можно, может через тебя оттуда поехать? Нет? Как? Или всё так же, отсюда поедем?

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Да так же, Алексей, так же, поедем через Ленинск, потому что у меня же видишь, у меня пост не внесён в список, через который можно везти овощи и фрукты. Вот момент какой. Если был бы внесён – не вопрос, через меня бы, конечно, поехали.

Эм А.А. – (аудиосообщение) Всё, я понял. Сейчас там как готовы будем… Ну, как, чё, я тебе сразу, также всё скину, чё, какая машина, всё буду кидать.

Свидетель №4 – Хорошо

ДАТА

Свидетель №4 – (аудиосообщение) Алексей, добрый день. Подскажи пожалуйста, тебе в Хабаровской таможне начальник ОПК такой Тё не знаком? Тоже кореец.

Эм А.А. – (аудиосообщение) ФИО26, приветствую. Нет, такого не знаю. Ну я слышал, что такой есть, но я с ним вообще никак не знаком, даже не пересекался никогда.

№

Протокол осмотра предметов и документов от ДАТА (по уголовному делу №), согласно которому осмотрен ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» от ДАТА № №, которым представлены сведения о движении денежных средств по счетам Свидетель №5, ДАТА года рождения. Согласно указанным сведениям, в ПАО «Сбербанк» на имя Свидетель №5 открыт расчетный счет №, открытый ДАТА в подразделении ПАО «Сбербанк» №, к которому привязана банковская карта № Указанный счет привязан к номеру телефона №. Согласно указанным сведениям за период с ДАТА по совершены следующие финансовые операции;

-зачисление ДАТА по московскому времени) посредством системы «Сбербанк-Онлайн» 15000 рублей с банковской карты №, принадлежащей Эм А.А., оформленной в отделении банка №

-списание ДАТА по московскому времени) посредством банкомата «<данные изъяты>» 14000 рублей, что свидетельствует о снятии указанных денежных средств наличными в <адрес>. №

Протокол осмотра предметов и документов от ДАТА (по уголовному делу №), согласно которому осмотрен конверт с диском, клапан которого опечатан двумя оттисками печати ПАО «Мобильные ТелеСистемы». Указанный конверт с диском является приложением к ответу на запрос от ДАТА исх. № из ПАО «<данные изъяты> Упаковка повреждений не имеет. При её вскрытии из неё извлечён CD-R диск «intro», не имеющий серийного номера. На внешней стороне диска красящим маркером черного цвета нанесены записи «№ у/<адрес>». Далее, указанный диск помещается в CD-привод компьютера с установленной операционной системой Windows 10, после чего установлено, что на него записан файл в формате «.xlsx» с наименованием <данные изъяты> п1 (2349420)». При открытии указанного файла при помощи имеющегося в операционной системе приложения Microsoft Excel установлено, что он содержит в себе сведения за период с ДАТА по ДАТА о детализации телефонных вызовов по, в том числе, следующим телефонным номерам, зарегистрированных на Свидетель №4:

1) №

-ДАТА привязка всех телефонных и интернет соединений по указанным номерам телефона Свидетель №4 осуществлялась к базовым станциям, расположенным в <адрес> (указанное подтверждает возможность снятия Свидетель №4 ДАТА 14000 рублей с находящейся в его распоряжении банковской карты посредством банкомата «АТМ 435062 AMURZET RU», после перечисления на нее ДАТА 15000 рублей Эмом А.А.). №

Протокол осмотра предметов и документов от ДАТА, согласно которому осмотрен персональный компьютер с установленной на нем операционной системой <данные изъяты>, имеющим доступ в интернет. Посредством стандартного интернет-браузера операционной системы осуществляется вход на интернет-страницы Федеральной таможенной службы Российской Федерации с адресом <адрес> На указанной странице имеется окно с наименованием «<данные изъяты>». В указанном окне имеются следующие вкладки: -«Экспорт России важнейших товаров»; -«Импорт России важнейших товаров»; -«Пояснения к таблицам»; -«Импорт России товаров из стран дальнего зарубежья». При открытии указанных вкладок к загрузке становятся доступны статистические данные в формате «.xlsx». При загрузке указанных файлов и просмотре содержащихся в них сведений при помощи стандартного приложения операционной системы «Microsoft Excel» установлено, что в них содержатся статистические сведения об импорте и экспорте товаров Российской Федерацией, включающие в себя исключительно информацию о коде товара, наименовании товара, общей массе импортированного (экспортированного) товара в тысячах тонн, стоимости импорта (экспорта) в миллионах долларов США. Сведения об величинах индексов таможенной стоимости на отдельные категории товаров указанные файлы не содержат. Далее, при помощи указанного компьютера посредством стандартного интернет-браузера операционной системы осуществляется вход на интернет-страницы Федеральной таможенной службы Российской Федерации с адресом <данные изъяты> На указанной странице имеется окно с наименованием «ТАМОЖЕННАЯ СТАТИСТИКА». В указанном окне имеются следующие вкладки: -«Внешняя торговля ДФО»; -«Внешняя торговля субъектов РФ ДФО»; -«Статистическая форма учета товаров»; -«Методологические пояснения». При открытии указанных вкладок к загрузке становятся доступны статистические данные в формате «.xlsx». При загрузке указанных файлов и просмотре содержащихся в них сведений при помощи стандартного приложения операционной системы «Microsoft Excel» установлено, что в них содержатся статистические сведения об импорте и экспорте товаров различных субъектов Российской Федерации, расположенных в Дальневосточном федеральном округе, включающие в себя исключительно информацию о коде товара, наименовании товара, количестве, общей массе импортированного (экспортированного) товара в тысячах тонн, стоимости импорта (экспорта) в миллионах долларов США. Сведения об величинах индексов таможенной стоимости на отдельные категории товаров указанные файлы не содержат. №

    Иной документ – копия выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от ДАТА за №, согласно которой ДАТА в ЕГРЮЛ внесена запись об <данные изъяты> последнему присвоен ИНН № генеральным директором назначен Эм А.А. Основной вид деятельности указанного общества – «№ Торговля оптовая фруктами и овощами». №

Иной документ – копия выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от ДАТА за №, согласно которой ДАТА в ЕГРЮЛ внесена запись об ООО <данные изъяты> последнему присвоен ИНН №, генеральным директором назначен Эм А.А. Основной вид деятельности указанного общества – № Торговля оптовая фруктами и овощами». (№ №

Иной документ – копия решения № единственного участника <данные изъяты>» от ДАТА, согласно которому Эм А.А. избран генеральным директором <данные изъяты>

№

Иной документ – копия устава <данные изъяты>», утвержденный ДАТА, согласно которому целью создания указанной организации является извлечение прибыли и насыщение рынка товарами и услугами. Руководство текущей деятельностью <данные изъяты>» осуществляет единоличный исполнительный орган <данные изъяты> – генеральный директор, который избирается общим собранием участников сроком на пять лет. №

Иной документ – копия приказа Биробиджанской таможни от ДАТА №-К, согласно которому Свидетель №4 с ДАТА назначен на должность главного государственного ФИО13 инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Биробиджанского таможенного поста Биробиджанской таможни. №

Иной документ – копия положения об отделе таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>) Амурзетского таможенного поста Биробиджанской таможни, утвержденного начальником Биробиджанской таможни ДАТА, согласно п. 9, 10, 11, 12, 14, 16, 17, 18, 19 которого основными задачами отдела, в том числе, являются обеспечение соблюдение права ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле, принятие должностными лицами отдела мер по защите прав и интересов граждан и организаций при перемещении товаров под таможенные процедуры; совершение в пределах своей компетенции таможенных операций, предшествующих подаче таможенной декларации, и проведение таможенного в отношении товаров, перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС; проведение в пределах своей компетенции таможенных операций и таможенного контроля товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС; обеспечение в пределах своей компетенции соблюдения прав и законных интересов лиц, осуществляющих перемещение товаров и транспортных средств международной перевозки через таможенную границу ЕАЭС, а также при перемещении товаров под таможенные процедуры; проведение таможенного контроля в формах, предусмотренных Таможенным кодексом Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС); обеспечение сбора и обобщения сведений, полученных в результате проведения таможенного контроля, таможенного досмотра (осмотра) товаров и транспортных средств международной перевозки; защита в пределах своей компетенции экономических интересов РФ, выявление и принятие мер в пределах своей компетенции по пресечению нарушений таможенных правил, а также иных нарушений права ЕАЭС, законодательства РФ о таможенном деле и международных договоров РФ, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы РФ, обеспечение в пределах своей компетенции работы, направленной на противодействие коррупции, её предупреждение, а также выявление, пресечение коррупционных правонарушений, минимизацию и (или) ликвидацию последствий коррупционных нарушений. Согласно п. 25, 26, 27, 28, 29, 32, 35, 39, 43, 45, 46, 47, 48, 59, 61 положения об отделе, основными его функциями, в том числе, являются контроль в пределах своей компетенции соблюдения законодательства РФ о валютном регулировании и валютном контроле, о регулировании внешнеторговых бартерных сделок, а также о драгоценных металлах и драгоценных камнях; контроль в пределах своей компетенции правильности выбора метода определения таможенной стоимости товаров; контроль в пределах своей компетенции правильности заявления таможенной стоимости товаров в соответствии с выбранным методом определения таможенной стоимости и документами, её подтверждающими, а также анализ сведений, содержащихся в документах, представленных для подтверждения заявленной таможенной стоимости товаров, с точки зрения их достоверности и достаточности для подтверждения всех составляющих таможенной стоимости; осуществление контроля в процессе совершения таможенных операций за обеспечением соответствия данных по количеству товаров, их фактурной, таможенной стоимости, содержащихся в таможенных документах на бумажных носителях данным в электронных копиях; производство в пределах своей компетенции корректировки таможенной стоимости, таможенных платежей, а также осуществление условного выпуска товаров по порядку, предусмотренному нормативными правовыми актами ФТС России; контроль правильности начисления и уплаты таможенных платежей; принятие мер по профилактике, выявлению и пресечению нарушений права ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле в пределах своей компетенции; оказание содействия структурным подразделениям таможенного поста и таможни согласно порядку, установленному нормативными правовыми актами ФТС России, при проведении ими таможенного и валютного контроля, а также территориальным подразделениям правоохранительных и контролирующих органов при осуществлении ими своей деятельности; осуществление в пределах своей компетенции взаимодействия с другими подразделениями таможенного поста и таможни, контролирующими и правоохранительными органами РФ; контроль нахождения товаров и транспортных средств международной перевозки в зоне таможенного контроля; выявление рисков, в том числе индикаторы которых содержатся в профилях рисков; применение мер по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков; применение мер по минимизации рисков, которые могут применяться уполномоченными должностными лицами таможенного поста самостоятельно без указания в профиле риска; проведение в установленные сроки и в необходимом объёме таможенного досмотра (таможенного осмотра), а также таможенного контроля в иных формах, относящихся к компетенции подразделения, и фиксация его (их) результатов в неустановленном порядке; при выявлении в результате таможенного досмотра признаков нарушения таможенного законодательства принятие мер, установленных правом ЕАЭС и законодательством РФ. В соответствии с п.п. 2, 3, 8, 19 п. 76 положения об отделе, для реализации возложенных на отдел задач и функций отдел имеет право, в том числе, запрашивать и получать от структурных подразделений таможенного поста согласно установленному порядку необходимые статистические, аналитические и другие данные, документы, заключения и иные сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, отнесенным к компетенции отдела; пользоваться согласно установленному порядку ведомственными информационными системами и создавать собственные базы данных; определять достаточность применяемых форм и мер таможенного контроля для обеспечения соблюдения права ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле, иного законодательства РФ, международных договоров РФ, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы РФ, в том числе с использованием системы управления рисками, возбуждать дела об административных правонарушениях. Согласно п. 81 положения об отделе, отдел возглавляет заместитель начальника Амурзетского таможенного поста – начальник отдела таможенного оформления и таможенного контроля №. №)

Иной документ – копия приказа Биробиджанской таможни от ДАТА №-К, согласно которому Свидетель №4 с ДАТА назначен на должность заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>) Биробиджанской таможни. №

Иной документ – копия приказа Биробиджанской таможни от ДАТА № согласно которому Свидетель №4 предоставлен отпуск с ДАТА по ДАТА с обязательством явиться к месту службы ДАТА. №

Иной документ – копия должностной инструкции заместителя начальника Амурзетского таможенного поста – начальника отдела таможенного оформления и таможенного контроля № (<адрес>), утвержденной ДАТА и.о. начальника Биробиджанской таможни за №, согласно п. 12, 18, 19, 25, 26, 32, 34, 36, 37, 48, 55, 56, 63, 70 которой Свидетель №4 вправе давать обязательные для исполнения указания должностным лицам отдела по вопросам, входящим в компетенцию отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Амурзетского таможенного поста, вместо начальника Амурзетского таможенного поста согласовывать решение о выпуске товаров (отказе в выпуске товаров, отзыве таможенной декларации), в ходе применения меры по минимизации риска с кодом «623», принимать решение о проведении таможенного досмотра вместо начальника таможенного поста. Целью деятельности Свидетель №4 является организация совершения таможенных операций и проведение таможенного контроля в отделе таможенного оформления и таможенного контроля № Амурзетского таможенного поста. Свидетель №4 обязан соблюдать требования присяги сотрудника таможенного органа РФ, Кодекс этики и служебного поведения должностных лиц таможенных органов РФ. При наличии достаточных данных, указывающих на наличие состава административного правонарушения, Свидетель №4 обязан возбуждать дела об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов в соответствии со статьями 23.8 и 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ). Свидетель №4 обязан контролировать соблюдение условий для сохранности документов, содержащих служебную или коммерческую тайну. Свидетель №4 обязан докладывать начальнику Амурзетского таможенного поста обо всех фактах нарушениях права Евразийского экономического союза (далее – ЕАЭС), законодательства РФ о таможенном регулировании, ошибках, нарушениях и иных недостатках, выявленных в процессе совершения таможенных операций и проведении таможенного контроля, осуществлять контроль за правильностью проведения таможенного наблюдения, таможенного осмотра, таможенного досмотра, проверять выполнение таможенными перевозчиками требований права законодательства ЕАЭС, законодательства РФ о таможенном регулировании, связанных с перевозкой товаров под таможенным контролем. Свидетель №4 обязан соблюдать установленный режим доступа, соблюдать требования обеспечения безопасности информации при использовании ресурсов центральной базы данных Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов согласно действующим приказам Федеральной таможенной службы Российской Федерации (далее – ФТС России), таможни. Свидетель №4 при применении системы управления рисками обязан обеспечивать и контролировать выявление рисков, в том числе содержащихся в профилях рисков, выработку предложений о необходимости формирования проекта зонального профиля риска, целевого профиля риска и доведение их до координирующего подразделения таможни, а при необходимости и до соответствующих структурных подразделений таможни. Свидетель №4 обязан уведомлять начальника таможни, органы прокуратуры или другие государственные органы об обращениях к нему каких-либо лиц в целях склонения к совершению коррупционных правонарушений. Свидетель №4 не вправе разглашать, использовать в личных целях либо передавать третьим лицам, информацию, составляющую государственную, коммерческую, банковскую, налоговую или иную охраняемую законом тайну (секреты), и другую конфиденциальную информацию, за исключением случаев, установленных правом ЕАЭС и (или) законодательством государств – членов ЕАЭС. №

Иной документ – копия паспорта смешанного пункта пропуска через Таможенную границу ЕАЭС «Нижнеленинское», утвержденного начальником Амурзетского таможенного поста ДАТА, согласно которому указанный пункт пропуска расположен по адресу: <адрес>; государственная принадлежность – Российская Федерация, сопредельное государство – Китайская Народная Республика. Таможенный контроль в указанном пункте пропуска осуществляется Амурзетским таможенным постом Биробиджанской таможни. №

Иной документ – копия декларации на товары № №, согласно которой отправителем <данные изъяты> в адрес декларанта ООО «Восток ДВ», расположенного по адресу: <адрес>, посредством транспортного средства с государственным регистрационным знаком №» с прицепом с государственным регистрационным знаком №» импортирован товар «лук репчатый свежий ДАТА), урожай ДАТА для дальнейшей реализации», вес нетто (№ – 24 408 кг, цена товара (№ – 9 763,20 долларов США, сведения о дате подачи декларации на товары и лице её подавшем №) – ДАТА, Эм <данные изъяты>. Решение по декларации на товары – «выпуск товаров разрешен ДАТА Согласно приложению к указанной декларации на товары, проверка по ней осуществлялась Свидетель №7. (т.1 л.д.97-99, т.2 л.д.7-10)

Иной документ – копия справки из ИСС Малахит № от ДАТА, согласно которой среднее значение индекса ФИО13 стоимости на товар «лук репчатый свежий (ДАТА, урожай ДАТА; для дальнейшей реализации» составляет 0,41 долларов США за 1 кг товара, по декларации на товары № величина индекса ФИО13 стоимости составляет 0,40 долларов США за 1 кг товара, величина отклонения составляет -2,44%. (т.1 л.д.100, т.2 л.д.12-13)

Иной документ – копия декларации на товары №, согласно которой отправителем «<данные изъяты>», расположенным <адрес> в адрес декларанта <данные изъяты> расположенного по адресу: <адрес>, посредством транспортного средства с государственным регистрационным знаком №» с прицепом с государственным регистрационным знаком № импортирован товар «картофель свежий, ДАТА года, для дальнейшей реализации», вес нетто № – 24 368 кг, цена товара (№ – 9 747,20 долларов США, сведения о дате подачи декларации на товары и лице её подавшем № – ДАТА, Эм <данные изъяты>. Решение по декларации на товары – «выпуск товаров разрешен ДАТА Согласно приложению к указанной декларации на товары, проверка по ней осуществлялась Свидетель №8. Кроме того, ДАТА по указанной декларации на товары Свидетель №1 проведен таможенный осмотр. №

Иной документ – копия справки из ИСС Малахит № от ДАТА, согласно которой по декларации на товары № отклонений по индексу таможенной стоимости не выявлено. (№

Иной документ – копия декларации на товары №, согласно которой отправителем <данные изъяты> расположенным в Китайской Народной Республике, в адрес декларанта <данные изъяты> расположенного по адресу: <адрес>, посредством транспортного средства с государственным регистрационным знаком №» с прицепом с государственным регистрационным знаком № импортированы следующие товары: -«картофель свежий, урожай ДАТА года, для дальнейшей реализации», вес нетто № – 7 888 кг, цена товара № – 3 155,20 долларов США за 1 кг товара; -«лук репчатый свежий (ДАТА урожай ДАТА года; для дальнейшей реализации», вес нетто № – 8 794 кг, цена товара № – 3 517,60 долларов США за 1 кг товара; -«лук репчатый свежий (ДАТА урожай ДАТА; для дальнейшей реализации», вес нетто № – 3 674 кг, цена товара № – 1 469 долларов США за 1 кг товара; -«лук репчатый свежий ДАТА; для дальнейшей реализации», вес нетто № – 3 982 кг, цена товара (№ – 1 592,80 долларов США за 1 кг товара. Сведения о дате подачи декларации на товары и лице, её подавшем № – ДАТА, Эм Алексей Андреевич, генеральный директор. Решение по декларации на товары – «выпуск товаров ДАТА Согласно приложению к указанной декларации на товары, проверка по ней осуществлялась Свидетель №8. №

Иной документ – копия справки из ИСС Малахит № от ДАТА, согласно которой среднее значение индекса таможенной стоимости на товар «лук репчатый свежий ДАТА), урожай 2019 года; для дальнейшей реализации» составляет 0,42 долларов США за 1 кг товара, по декларации на товары № величина индекса таможенной стоимости составляет 0,40 долларов США за 1 кг товара, величина отклонения составляет -4,76%. №

Иной документ – ответ на запрос Биробиджанского таможенного поста Хабаровской таможни от ДАТА №, согласно которому декларации на товары №, № поданы в ОТОиТК № Биробиджанского таможенного поста Биробиджанской таможни по адресу: Еврейская автономная область, <адрес>№

Иной документ – сведения из автоматизированной системы контроля таможенной стоимости, согласно которой с ДАТА по ДАТА по Биробиджанскому таможенному посту размер индекса таможенной стоимости на товар с ко<адрес>, то есть «лук репчатый свежий» составлял: -минимальное значение - 0,40 долларов США за 1 кг товара; -максимальное значение – 0,50 долларов США за 1 кг товара; -среднее значение – 0,47 долларов США за 1 кг товара. (№

Иной документ – сведения из автоматизированной системы контроля таможенной стоимости, согласно которой с ДАТА по ДАТА по Биробиджанскому таможенному посту размер индекса таможенной стоимости на товар с ко<адрес>, то есть «картофель свежий» составлял: -минимальное значение - 0,40 долларов США за 1 кг товара;

-максимальное значение – 0,60 долларов США за 1 кг товара; -среднее значение – 0,40 долларов США за 1 кг товара. №

Иной документ – сведения из Хабаровской таможни, представленные письмом от ДАТА исх. №, согласно которой Свидетель №4 ДАТА предоставлен доступ к программному средству ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС ТО. №

Иной документ – заявка на предоставление временного доступа к ресурсам центральной базы данных ЕАИС ТО, согласно которой заместителю начальника Амурзетского таможенного поста – начальнику ОТОиТК № (<адрес>) Амурзетского таможенного поста Свидетель №4, предоставлен доступ к программному средству ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС ТО, идентификатор пользователя «<данные изъяты> №

Иной документ – Инструкция о порядке учета, обращения и хранения документов, дел и изданий, содержащих служебную информацию ограниченного распространения, в таможенных органах, утвержденная Приказом ФТС России от ДАТА №, согласно п. 1.2, 1.8, 1.9 главы I которой к служебной информации ограниченного распространения относится несекретная информация, касающаяся деятельности таможенных органов, ограничения на распространение которой диктуются служебной необходимостью, и включенная в действующий Перечень служебной информации ограниченного распространения в ФТС России. Служебная информация ограниченного распространения не подлежит разглашению (распространению) без разрешения соответствующего должностного лица. За разглашение служебной информации ограниченного распространения, а также за нарушение установленного Инструкцией порядка обращения с документами, содержащими такую информацию, должностные лица таможенного органа могут быть привлечены к дисциплинарной или иной предусмотренной законодательством Российской Федерации ответственности. В соответствии с п. 7.6 главы VII Инструкции, запрещается передавать служебную информацию ограниченного распространения по открытым каналам связи. (т.3 л.д.115-130)

Иной документ – Перечень служебной информации ограниченного распространения в Федеральной таможенной службе, утверждённый приказом ФТС России от ДАТА №, согласно п. 1.8 раздела 1, п. 2.5 раздела 2 которого критерии отнесения товаров, внешнеэкономических операций и лиц к группам риска; документы и сведения, полученные из информационных ресурсов таможенных органов, представляемые при совершении таможенных операций, либо документы, содержащие такие сведения, входят в Перечень служебной информации ограниченного распространения в ФТС России. (т.3 л.д.132-133)

Иной документ – копия ответа МРУ Росфинмониторинга по ДФО от ДАТА исх. №-дсп, представленный совместно с результатами оперативно-розыскной деятельности постановлением от ДАТА, согласно которому ДАТА на банковский счет №, открытого в ПАО «Сбербанк» на имя Свидетель №5 с карточного счета, открытого на Эма А.А., перечислены денежные средства в сумме 15000 рублей. ДАТА с указанного счета Свидетель №5 в наличной форме сняты денежные средства в сумме 14000 рублей посредством АТМ №, расположенного на территории <адрес>. №

Иной документ – копия ответа ПАО «Сбербанк» от ДАТА исх. № № согласно которому на имя Свидетель №5 в ПАО «Сбербанк», офис № ДАТА открыт расчетный счет №, к которому привязана банковская карта №. Согласно указанному ответу, ДАТА в 12 часов 13 минут на указанную банковскую карту с банковской карты №, открытой в офисе № на имя Эма А.А., перечислены денежные средства в сумме 15000 рублей. (т.1 л.д.157-165)

Таким образом, в ходе судебного заседания вина Эм А.А. в совершении им преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 291 УК РФ, а именно в даче взятки, то есть дачи им взятки должностному лицу заместителю начальника Амурзетсктого таможенного поста – начальнику ОТОиТК № (<адрес>) Биробиджнской таможни Свидетель №4 лично, за совершение действий в пользу Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> если оно в силу должностного положения может способствовать указанным действиям, а равно за общее покровительство по службе, за совершение заведомо незаконных действий в пользу взяткодателя Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> установлена в полном объеме и подтверждается доказательствами, представленными стороной обвинения.

Показания Эм А.А. данные им в качестве подозреваемого, обвиняемого, свидетеля (по уголовному делу №) и в качестве подсудимого в судебном заседании, в полном объеме согласуются с иными доказательствами, указанными выше.

Оценив вышеприведенные в приговоре доказательства в соответствии с требованиями ст.ст. 17, 88 УПК РФ, суд считает их допустимыми и достоверными, а в совокупности достаточными для вывода о доказанности виновности Эм А.А. в совершении преступления.

Оснований не доверять показаниям свидетелей Свидетель №7, Свидетель №8, Свидетель №1, Свидетель №3, Свидетель №2, Свидетель №9, Свидетель №10, Свидетель №11, Свидетель №12 Свидетель №13 и Свидетель №5, данными ими на предварительном следствии, у суда не имеется. Протоколы допросов составлены в соответствии с требованиями УПК РФ, допросы проведены уполномоченным лицом, свидетелям разъяснены их права и обязанности, они предупреждены об уголовной ответственности по ст.307, 308 УПК РФ, протоколы подписаны, прочитаны лично, замечаний к протоколам не поступило. Оснований не доверять показаниям свидетелей не имеется, поскольку данных, свидетельствующих о заинтересованности свидетелей в исходе настоящего дела либо наличии у них причин для оговора Эм А.А., не имеется. Кроме того, они согласуются с другими доказательствами, положенными судом в основу приговора. Сам подсудимый подтвердил указанные обстоятельства.

По аналогичным основаниям суд принимает в качестве доказательств вины Эм А.А. в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 291 УК РФ указанные выше письменные доказательства, поскольку они получены без нарушения требований Уголовно-процессуального законодательства, являются допустимыми, достоверными, согласуются между собой, с показаниями подсудимого и показаниями указанных свидетелей, не содержат каких либо противоречий.

Вместе с тем, судом также были исследованы иные доказательства.

Показания Свидетель №4, данным им в ходе следствия (т.3 л.д.31-37), согласно которым встретился он с Эмом примерно в 2019 году. Встретился он с ним по его инициативе. Его с ним никакие китайцы не просили встретиться, он до этого его вообще не знал. У него имеется знакомый, который сказал, может ли он проконсультировать человека по некоторым таможенным вопросам. Он не просил его оказывать какое-то содействие, за взятку, в связи с занимаемой им должностью. Когда он встретился с Эм, встреча происходила в г. Хабаровске. У Эм А.А. возникали вопросы, которые требовали консультации со стороны специалиста. Именно его совета, как разбирающегося в таможенном законодательстве, в оформлении и составлении таможенных документов. Он никогда не говорил Эм свою конкретную должность, которую он занимает в таможне. Также он ему никогда не говорил, что может поспособствовать беспрепятственному проезду товаров из КНР в Россию через таможенные посты Еврейской автономной области. Может только предположить, что он сам для себя решил из какой-то своей внутренней убежденности, что он может чем-то поспособствовать ему. Почему он так решил, он не знает. Компания Эма подавала декларацию на уполномоченный Биробиджанский таможенный пост, а машины пересекали таможенную границу в пункте пропуска «Нижнеленинское», что находится в 200 км от пункта пропуска «Амурзет», в котором он руководил ОТОиТК №. На пункте пропуска «Нижнеленинское» находится руководитель поста, его заместитель, а также начальник ОСТП и начальник ОТОиТК №. При пересечении таможенной границы транспортным средством международной перевозки оно проходит многоступенчатый контроль, а именно прибытие, первичка, вторичка, МИДК (мобильный инспектрово-досмотровый комплекс), и завершение всех этих контролей. На каждом из этих контролей могут возникнуть риски, выявляемые системой управления рисками, то есть не человеком, человеческий фактор отсутствует, а машиной. В связи с чем, он на это повлиять не может. В ходе встречи с Эм он не говорил ему, что за беспрепятственный, быстрый проезд его автомобилей через пункт пропуска «Нижнеленинское» он должен будет платить 5000 рублей за каждый автомобиль. Может лишь предположить, что абстрактно сказал ему, что лица, оказывающие предпринимателям помощь в оформлении таможенных документов на ввозимую из-за границы продукцию, могут брать за эти услуги по 5000 рублей за каждый оформленный автомобиль. Он никогда не собирался оказывать Эм какие-либо консультации в нарушение закона, не собирался и не брал с него за его советы деньги, тем более взятки. Эм показался ему при первом их с ним знакомстве человеком, который вообще не соображает в таможенных вопросах. Он понимал, что раз человек не соображает в таможенных вопросах, то по-незнанию он может совершить какие-то действия, которые будут попадать под нарушения таможенного законодательства. В ходе их встречи с Эм он ему в качестве предупреждения сказал, чтобы в его автомобилях не было ничего запрещенного, так как он не мог, и у него не было полномочий, вмешиваться в таможенные процедуры, таможенные досмотры, осмотры автомобилей Эм. Автотранспортные средства международной перевозки, как и само <данные изъяты>, никогда не перемещало свой товар через пункт пропуска «Амурзет», к другим подразделениям Биробиджанской таможни он не имел никакого отношения ввиду отсутствия полномочий. Его полномочия распространялись исключительно на пункт пропуска «Амурзет» и ОТОиТК №, которое дислоцировалось в указанном пункте пропуска, что подтверждается его должностной инструкцией, в которой это четко прописано, его должностные полномочия, а также положением об ОТОиТК № (<адрес>). Летом 2019 года, ООО «Восток ДВ», возглавляемое Эм, через пункт пропуска «Нижнеленинское» возило различные овощи на трёх автомобилях. Он не знал, что они ввозят, это ему сейчас только стало известно. Посредством переписки в мессенджере «Вичат», декларант Эма по <адрес> в декларации ставит проходную цену товара, который вез Эм. На каждом таможенном посту в каждом регионе имеется своя проходная цена на любой товар. Эта информация имеется в свободном доступе, которая размещена на сайтах таможни, ДВТУ, ФТС, которая не является конфиденциальной. Также эту проходную цену знают как все участники внешнеэкономической деятельности, а также все декларанты в определенном регионе на определенном пункте пропуска, на каждом центре электронного декларирования. У декларантов имеется возможность посмотреть проходную цену в коммерческих базах данных, купленных ими за деньги, которые находятся в свободном доступе. Указанные базы с ценовой информацией за 3 прошлых месяца специально вывешиваются на сайты ФТС, ДВТУ, таможен для упрощения таможенного оформления товаров, перемещаемых через таможенную границу. Это можно установить путем осмотра соответствующих интернет-страниц сайтов Дальневосточного таможенного управления, Федеральной таможенной службы. Посредством переписки в мессенджере «Вичат» Эм поинтересовался у него, что его декларант при оформлении товара в <адрес> ставит цену товара 0,35. Эм при этом у него спросил, какую ему цену ставить – 0,35 или 0,4. Он не знал, какой точно груз везет через пункт пропуска «Нижнеленинское» Эм. Он, исходя из того, что для государства выгоднее, если импортер поставит большую стоимость, сказал Эму, что лучше поставить 0,4, то есть он не обращался ни к каким статистическим базам таможенных органов, чтобы дать совет Эму, потому что руководствовался исключительно интересами государства в части получения больших таможенных платежей. Кроме того, он не мог пользоваться никакими статистическими таможенными базами, так как точно не знал, какой именно груз везет Эм. Эта переписка в «Вичате» происходила быстро, ответ им был сразу, без задержек во времени. Проходная цена не влияет на проведение таможенного контроля. В случае возникновения вопросов по таможенной стоимости, участнику внешнеэкономической деятельности выставляется требование о предоставлении дополнительных документов, которые, в свою очередь, подтверждают заявленную им таможенную стоимость и открывается дополнительная проверка. Все эти действия производит инспектор, уполномоченный на принятие, выпуск деклараций. Всю стоимостную информацию о товаре контролирует функциональный отдел таможни (отдел таможенной стоимости). Они прямо указывают провести дополнительную проверку в случае несогласия с таможенной стоимостью ввозимого товара (вторичный контроль). Декларирования товаров Эма происходило на Биробиджанском таможенном посту, соответственно ни у него, ни у его подчиненных не было полномочий на принятие, выпуск деклараций. Также не было доступа к программным средствам функциональных таможенных подразделений и ЦЭДа. Он не мог никаким образом ни способствовать, ни препятствовать прохождению автотранспортных средств международной перевозки Эма. Служебные базы данных, содержащие сведения об индексе таможенной стоимости, находятся исключительно в ведении функциональных подразделений таможни, ДВТУ (отдел таможенной стоимости). Никакого доступа он к ним не имеет. Доступ к базе данных электронных копий деклараций на товары «ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов» был предоставлен ему в ДАТА, он был аннулирован в 2018 году при переходе на руководящую должность. Ему никто пароли для входа в базу данных не предоставлял, что он не входил ли в базу данных ПЗ «Оперативный мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов, что ему был аннулирован допуск к ней. Риски могут срабатывать как на прибытии, так и на МИДК, также на первичке, вторичке, а также при подаче деклараций на товары (предварительная декларация). Учитывая, что товар Эма скоропорт, то выпуск скоропорта осуществляется в максимально короткие сроки. В соответствии с таможенным кодексом ЕАЭС, в течение 4 часов. ОТОиТК № (<адрес>) не уполномочен на прием, регистрацию, выпуск декларации на товары, тем более прием таможенной стоимости товара. 15000 рублей от Эма в качестве взятки он не получал, почему он себя и его оговаривает, ему неизвестно.

Показания свидетеля Свидетель №6, данные им в ходе следствия (по уголовному делу №), согласно которым в таможенных органах он никогда не работал. Где-то примерно с 2012-2013 года он работал декларантом в различных фирмах. По роду деятельности он обладал знаниями по заполнению деклараций на товары, о процессе таможенного оформления и т.д. В связи с чем, он стал оказывать консультационные услуги за денежное вознаграждение по составлению и проверке деклараций на товары. В зависимости от товара, стоимость за составление одной декларации варьируется от 2000 рублей до 15000 рублей, все зависит от сложности работы. Для составления декларации, ему предоставлялись документы, которыми он руководствовался при заполнении декларации. В основном это предоставление происходит по электронной почте или в мессенджерах. С Эм он знаком, встречался с ним примерно 2 раза в ДАТА. В настоящее время никаких отношений не поддерживают. О деятельности, со слов Эм знает, что он хотел возить овощи и фрукты с КНР в РФ, этим и занимался. Декларации Эм А.А. не составлял, а только проверял документы (контракт, паспорт сделки, какие-то уставные документы, устав фирмы и т.д.), при этом документы на товар присылались ему именно представителями китайской стороны. Документы ему также предоставлялись в электронном виде, на электронную почту. Какая точно была договоренность с Эм, он не помнит, но точно декларацию для Эм он не составлял и в таможенный орган не направлял, только проверял документы, необходимые для составления и подачи декларации. Кто именно составлял декларацию и направлял ее в таможенный орган, ему не известно. В случае с Эм, он ему оказывал помощь именно в консультации: как получить электронно-цифровую подпись (ЭЦП), посмотреть правильно ли оформлен контракт и т.д. Также из содержания представленного ему протокола осмотра, он вспомнил, что скидывал Эму номера телефонов людей, кто мог помочь сделать ему ЭЦП. Конечно за такие консультации он получал от него денежное вознаграждение, но в какой сумме уже пояснить не сможет. Ему известно, что информация об индексе таможенной стоимости является служебной, однако в сети интернет можно на платной основе приобрести базы данных содержащие данные сведения. Примерное содержание такой базы, обходиться 600 Евро в месяц. Данные базы не могут содержать 100% информации, но люди ими пользуются.

Анализируя показания Свидетель №4 и Свидетель №6 суд принимает их в качестве доказательств по данному уголовному делу лишь в той части, в которой они не противоречат показаниям подсудимого Эм А.А., свидетелей Свидетель №7, Свидетель №8, Свидетель №1, Свидетель №3, Свидетель №2, Свидетель №9, Свидетель №10, Свидетель №11, Свидетель №12, Свидетель №5 и Свидетель №13, а также всем письменным доказательствам. В остальной части суд не принимает их во внимание, относиться к ним критически, поскольку они противоречат указанной совокупности доказательств, которые в свою очередь согласуются между собой.

Вина подсудимого в совершении преступления, подтверждается показаниями самого подсудимого и свидетелей, эти показания согласуются между собой, не содержат существенных противоречий, суд оценивает их, как достоверные. Протоколы допросов составлены с соблюдением норм уголовно – процессуального закона, они в полном объеме отвечают требованиям о допустимости доказательств.

Показания подсудимого и свидетелей подтверждаются, перечисленными выше, дополняющими друг друга письменными материалами, которые получены без нарушения требований УПК РФ.

Суд признает письменные материалы допустимыми и достоверными доказательствами.

Протоколы следственных действий, в которых участвовал подсудимый, суд оценивает, как допустимые доказательства, т.к. они получены без нарушения требований УПК РФ, в том числе, с соблюдением права на защиту, как установлено в судебном заседании, недозволенных методов ведения следствия в отношении Эм А.А. не применялось.

    Вина подсудимого в совершении преступления, даче взятки должностному лицу при обстоятельствах, описанных судом, подтверждается всеми, приведенными выше, проанализированными доказательствами, с учетом их оценки относительно достоверности и допустимости.

Таким образом, вина подсудимого в том, что он дал взятку должностному лицу, нашла свое подтверждение, и в целом не оспаривалась стороной защиты в судебном заседании.

Судом установлено, что ДАТА, Эм А.А., лично, из корыстной заинтересованности, умышленно осуществил перевод денежных средств в сумме 15000 рублей посредством перечисления с банковской карты №, оформленной на его имя на подконтрольную Свидетель №4 банковскую карту №, оформленную на имя Свидетель №5, тем самым передал Свидетель №4 взятку в виде денег в сумме 15000 рублей за оказание им в пользу Эм А.А. и представляемого им ООО «Восток ДВ» содействия в быстром и беспрепятственном проведении в отношении импортируемых <данные изъяты> из КНР в РФ товаров таможенного контроля в СмПП «Нижнеленинское», поскольку Свидетель №4, используя свои авторитет, должностные полномочия и иные возможности по должности, мог способствовать совершению указанных действий путем просьб сотрудникам таможенного поста, ОТОиТК № Биробиджанского ТП к их реализации, а равно за общее покровительство по службе, выраженное в совершении Свидетель №4 в силу своего должностного положения указанных действий в пользу Эм А.А. и представляемого им <данные изъяты> а также за незаконное предоставление ему сведений, содержащихся в используемой сотрудниками таможенных органов РФ базе данных ПЗ «Мониторинг ДТ» КПС «Мониторинг-Анализ» ЕАИС таможенных органов, относящейся к служебной информации ограниченного распространения.

Действия Эм А.А. суд квалифицирует по ч. 3 ст. 291 УК РФ дача взятки должностному лицу лично, за совершение действий в пользу взяткодателя, если оно в силу должностного положения может способствовать указанным действиям, а равно за общее покровительство по службе, за совершение заведомо незаконных действий в пользу взяткодателя.

Учитывая сведения о личности подсудимого, его поведение в судебном заседании, суд признает Эм А.А. вменяемым по отношению к содеянному.

Суд не усматривает оснований для освобождения Эм А.А. от уголовной ответственности по основаниям, указанным в примечании к ст. 291 УК РФ, по следующим основаниям.

Согласно примечанию к ст. 291 УК РФ освобождение от уголовной ответственности за совершение дачи взятки возможно при выполнении двух обязательных условий – добровольного сообщения о совершенном преступлении либо установление факта вымогательства взятки и активного способствования раскрытию и расследованию преступления.

Каких либо доказательств, позволяющих сделать вывод о вымогательстве у Эм А.А. взятки со стороны должностного лица в материалах дела не имеется. При этом, активное способствование Эм А.А. раскрытию и расследованию преступления было подтверждено в суде.

По смыслу закона добровольность сообщения о преступлении имеет место в случаях, когда правоохранительным органам не известно об имевшем место преступлении, либо когда известно о совершенном преступлении, но не известно лицо, его совершившие, либо известно и о факте преступления и о лице, его совершившим, но лицу совершившему преступление, не известно о наличии у правоохранительных органов информации о его причастности к преступлению, и оно об этом сообщает самостоятельно.

Вместе с тем, добровольность отсутствует, когда правоохранительным органам известны факт преступления, лицо его совершившее и само лицо знает о наличии у органа предварительного расследования данной информации, но тем не менее указанное лицо сообщает о своей причастности к преступлению. В данном случае такие действия лица являются вынужденным подтверждением своей причастности к преступлению.

Принимая во внимание, что ДАТА в период времени ДАТА при производстве обыска в жилище, Эм А.А. стало известно о наличии у правоохранительных органов сведений о его причастности к даче взятки должностному лицу, его обращение с явкой с повинной в орган имеющий право возбуждать уголовное дело в этот же день в ДАТА, нельзя признать добровольным в смысле примечания к ст. 291 УК РФ.

При назначении наказания суд руководствуется требованиями ст. ст. 6, 60 УК РФ и учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, конкретные обстоятельства дела, данные о личности подсудимого Эм А.А., наличие совокупности смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на его исправление.

Эм А.А. по настоящему уголовному делу совершил тяжкое преступление, ранее не судим и к уголовной ответственности не привлекался, женат, имеет на иждивении малолетнего ребенка, на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит, полицией по месту жительства характеризуется удовлетворительно, имеет ряд письменных благодарностей за благотворительность.

К обстоятельствам, смягчающим наказание Эм А.А., суд относит его явку с повинной, полное признание своей вины, раскаяние в содеянном, активное способствование расследованию преступления, <данные изъяты>. №

Отягчающих наказание Эм А.А. обстоятельств не имеется.

Учитывая изложенное, принимая во внимание совокупность смягчающих наказание обстоятельств, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, характер преступления, отношение подсудимого к содеянному, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, суд, руководствуясь требованиями ст.ст.6, 43 ч.2, 60 ч.3 УК РФ, приходит к выводу о назначении наказания в виде штрафа, полагая, что указанного вида наказания будет достаточно для достижения целей наказания, исправления Эм А.А. и восстановления социальной справедливости.

Размер штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения осужденного и его семьи, а также с учетом возможности получения осужденным заработной платы или иного дохода.

Поскольку санкцией ч.3 ст. 291 УК РФ возможность назначения дополнительного наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью предусматривается только одновременно с отдельными видами основного наказания, к числу которых штраф в определенной денежной сумме не относится, то в случае назначения наказания осужденному основного наказания в виде штрафа в определенной денежной сумме, дополнительное наказание ему может быть назначено лишь на основании ч.3 ст. 47 УК РФ.

Суд не находит оснований для применения положений ч. 3 ст. 47 УК РФ и назначения дополнительного наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ суд не находит.

Учитывая фактические обстоятельства преступления и степень его общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории совершенного Эм А.А. преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Оснований для изменения Эм А.А. меры пресечения до вступления приговора в законную силу у суда не имеется.

Решая судьбу вещественных доказательств, суд руководствуется требованиями ст. 81 УПК РФ.

В связи с назначением наказания в виде штрафа, суд считает необходимым арест на имущество Эм А.А. наложенный ДАТА постановлением Центрального районного суда г. Хабаровска (т.3 л.д.103, 104-106) на легковой автомобиль «ТОЙОТА ПРИУС» ДАТА выпуска, № кузова №, государственный регистрационный знак №» сохранить до полной уплаты штрафа осужденным.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308 и 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Эм Алексея Андреевича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.291 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

Штраф необходимо уплатить на следующие реквизиты: <данные изъяты> № КПП № Банк получателя: <данные изъяты> <адрес>. БИК № ОКПО № Номер счета банка получателя средств (номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета (ЕКС): №, Казначейский счет: №, Код доходов (КБК) №.

Меру пресечения Эм А.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить прежней, по вступлению приговора в законную силу - отменить.

Арест на имущество Эм А.А. наложенной ДАТА постановлением Центрального районного суда г. Хабаровска на легковой автомобиль «ТОЙОТА ПРИУС» №, государственный регистрационный знак № сохранить до полной уплаты штрафа осужденным.

По вступлению приговора в законную силу вещественное доказательство по делу: - Apple iPhone 11 Pro, изъятый у Эма А.А. в ходе обыска в его жилище от ДАТА –хранящиеся в камере вещественных доказательств Восточного межрегионального следственного управления на транспорте Следственного комитета Российской Федерации, - вернуть Эм А.А.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Хабаровский краевой суд через Кировский районный суд г. Хабаровска в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Судья                                         Р.А. Потапов