Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-221/2024 от 06.05.2024

у.д. № 1-221/2024

УИД: 24RS0041-01-2024-002491-69

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Черногорск                             27 мая 2024 года

Черногорский городской суд Республики Хакасия в составе:

председательствующего судьи Кузнецовой Н.Н.,

при секретаре Парахиной А.О.,

с участием государственного обвинителя Нестеровича И.В.,

подсудимого Варданяна С.Х.,

защитника - адвоката Лаврентьева В.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Варданяна Самвела Хачики, ***, несудимого;. ***

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Варданян С.Х. изготовил в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, при следующих обстоятельствах.

*** *** в лице генерального директора Варданяна С.Х. открыло в Дополнительном офисе «*** ***, расположенном по адресу: ***, расчетный счет ***, с целью ведения финансовой деятельности ООО «***».

В соответствии с заявлением генерального директора ООО «***» Варданяна С.Х. о присоединении к Правилам расчётно-кассового обслуживания *** юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, Условиям пользования централизованной системой дистанционного банковского обслуживания «Банк-клиент», Варданян С.Х., являющийся генеральным директором, а также пользователем абонентского номера ***, получил доступ к осуществлению дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «Банк-клиент» с услугой «смс-информирование» и возможностью подписания электронного документа в системе «Банк-клиент». С помощью указанной системы Варданян С.Х. получил возможность передавать распоряжения обслуживающему счет банку (*** ***) на перевод денежных средств на счет получателя путем формирования электронного документа «Платежное поручение», являющегося расчетным документом, отражающим письменное поручение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, о переводе (перечислении) определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Кроме того, *** ООО «***» в лице генерального директора Варданяна С.Х. открыло в ПАО ***, расположенном по адресу: ***, расчетный счет ***, с целью ведения финансовой деятельности ООО «***».

В соответствии с заявлением генерального директора ООО «***» Варданяна С.Х. о присоединении к Условиям расчётно-кассового обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в ПАО ***, соглашением об осуществлении безналичных расчетов, иных банковских операций и сделок с использованием программно-технического комплекса «***», Варданян С.Х., являющийся генеральным директором ООО «*** и являющийся пользователем абонентского номера ***, получил доступ к осуществлению дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «***» с услугой «смс-информирование» и возможностью подписания электронного документа в системе «***». С помощью указанной системы Варданян С.Х. получил возможность передавать распоряжения обслуживающему счет банку (***») на перевод денежных средств на счет получателя путем формирования электронного документа «Платежное поручение», то есть расчетного документа, отражающего письменное поручение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, о переводе (перечислении) определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

В период с *** по *** Варданян С.Х., реализуя свой преступный умысел, направленный на изготовление в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, достоверно зная, что между ООО «***» и ООО «***», а также между ООО «***» и ООО «***» фактически отсутствуют договорные отношения, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде неправомерного вывода денежных средств из контролируемого оборота, и желая их наступления, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свой мобильный телефон марки «***», при управлении счетом ООО «***» ***, открытым в Филиале *** ***, а также при управлении счетом ООО «***» ***, открытым в ПАО ***», посредством мобильной связи, а также устно давал указания неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а именно платежных поручений о перечислении (переводе) денежных средств с расчетного счета ООО «***» ***, открытого в Филиале ***) ***, а также с расчетного счета ООО «***» ***, открытого в ПАО ***», на расчетный счет ООО ***» ***, а также на расчетный счет ООО «***» ***, при этом Варданян С.Х. предоставлял неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», умышленно не ставя его в известность о своих преступных намерениях, заведомо недостоверные (фиктивные) сведения относительно назначений платежа и самих финансовых операций по договорам, якобы заключенным между ООО «***» и ООО «***», а также между ООО «***» и ООО «***». Неустановленное лицо, осуществляющее бухгалтерские услуги в ООО «***», будучи не осведомленным о преступном умысле Варданяна С.Х., по указанию последнего, с применением компьютерной техники с возможностью выхода в Информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», изготавливало в целях использования распоряжения о переводе денежных средств, которые Варданян С.Х. дистанционно, либо устно согласовывал, предоставляя неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***» коды, полученные в виде SMS-сообщений от Филиала ***) ***, от ПАО ***».

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***Банк» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа: «***», которое Филиал *** *** принял и исполнил ***.

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата ***», которое Филиал *** *** принял и исполнил ***.

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата ***», которое ***. *** принял и исполнил ***.

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое *** *** принял и исполнил ***.

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму 210 658,00 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое *** *** принял и исполнил ***.

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое *** *** принял и исполнил ***;

*** в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***Б, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое *** *** принял и исполнил ***.

*** в период с 15 часов 00 минут до 18 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 09 часов 00 минут до 12 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 12 часов 00 минут до 15 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь на остановке общественного транспорта «***», расположенной на автодороге (трассе ***) возле ***, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «*** ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 21 часа 00 минут до 23 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: Республика Хакасия, г. Черногорск, ***А, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое ***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 22 часов 00 минут до 23 часов 30 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: Республика Хакасия, г. Черногорск, ***А, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое ***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 21 часов 00 минут до 23 часов 30 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 14 часов 00 минут до 16 часов 30 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: ***, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое ПАО ***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 21 часа 00 минут до 23 часов 30 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: Республика Хакасия, г. Черногорск, ***А, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 16 часов 00 минут до 18 часов 30 минут, Варданян С.Х., находясь по адресу: ***, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***» ***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***» *** приняло и исполнило ***.

*** в период с 10 часов 00 минут до 12 часов 00 минут Варданян С.Х., находясь по адресу: Республика Хакасия, г. Черногорск, ***А, дал указание неустановленному лицу, осуществляющему бухгалтерские услуги в ООО «***», на изготовление платежного поручения, и тем самым изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от *** *** на счет ООО «***», открытый в Филиале «***, на сумму *** рублей с указанием в качестве обоснования платежа «***», которое *** *** приняло и исполнило ***.

Таким образом, в период с *** по *** кредитное учреждение Филиал *** *** приняло к исполнению указанные платежные поручения, и осуществило перечисление (перевод) денежных средств со счета ООО «***» ***, открытого в *** ***, на счет ООО «***» ***, а также на счет ООО «***» *** в общей сумме *** рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств в неконтролируемый оборот, поскольку фактически договорные отношения между ООО «***» и ООО «***», а также между ООО «***» и ООО «***» отсутствовали, товарно-материальные ценности, указанные в обоснование платежей, ООО «***» и ООО «***» не поставлялись, а ООО «***» не принимались.

Кроме того, в период с *** по *** кредитное учреждение *** приняло к исполнению указанные платежные поручения, и осуществило перечисление (перевод) денежных средств со счета ООО «***» ***, открытого в ПАО *** на счет ООО «***» *** в общей сумме *** рублей, что повлекло противоправный вывод денежных средств в неконтролируемый оборот, поскольку фактически договорные отношения между ООО «***» и ООО «***» отсутствовали, товарно-материальные ценности, указанные в обоснование платежей, ООО «*** не поставлялись, а ООО «***» не принимались.

Тем самым Варданян С.Х., в период с *** по ***, действуя умышленно, с целью придания видимости законности произведенных расчетов между ООО «***» с ООО «***», а также между ООО «***» с ООО «***» за якобы произведенную поставку строительных материалов, осуществил изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а именно вышеуказанных платежных поручений, на основании которых был осуществлен неправомерный перевод денежных средств в общей сумме *** рублей с несоответствующими действительности основаниями перевода.

Выражая свое отношение к предъявленному обвинению, Варданян С.Х. вину в совершенном преступлении признал полностью, от дачи показаний в судебном заседании отказался, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ.

Из показаний Варданяна С.Х., данных в ходе предварительного расследования в качестве подозреваемого и обвиняемого следует, что он является единственным учредителем и генеральным директором ООО «***», он решает все вопросы организации хозяйственной деятельности общества, также все вопросы перевода денежных средств с расчетных счетов организации. Основной вид деятельности ООО «***» - строительство. Им лично были открыты счета в ***. Счета организации в указанных банках привязаны к его личному номеру телефона ***, который зарегистрирован на его имя, оператор компании «***». В период *** у него были разные бухгалтеры, их анкетные данные и номера телефонов у него не сохранились. Своему бухгалтеру он передавал доступ к системе «Банк-клиент», бухгалтер осуществляла перечисления денежных средств со счета ООО «***» используя компьютер и доступ к системе «Банк-клиент», смс-подтверждение транзакций было подключено в банке «***» к его номеру телефона, сначала ему приходили коды-подтверждения на телефон на его номер. В Банке *** смс-оповещение подключено не было. Все перечисления денежных средств со счета ООО «***» бухгалтеры осуществляли исключительно по его указанию, самостоятельно бухгалтер не перечислял денежные средства со счета его организации. Он в телефонном режиме периодически звонил в банк, сверял, сколько на счетах осталось денежных средств, сколько перечислено контрагентам. Счета на оплату он скидывал фотографией через мессенджеры в телефоне бухгалтеру, бухгалтер на основании полученных от него счетов на оплату перечисляла денежные средства на необходимый банковский счет. Таким образом, перевод денежных средств со счетов ООО «***» производился бухгалтером всегда только по его указанию. В штате организации бухгалтера нет. Ему известна организация ООО «***», он лично знаком с Д.И.А., которая является директором ООО «*** С Д.И.А. он познакомился в *** году через общих знакомых. От общих знакомых ему также было известно, что она занималась обналичиваем денежных средств. Так как ему в работе необходимо было оплачивать наличными денежными средствами работу наемных рабочих, покупать им еду, спецодежду, осуществлять ремонт спецтехники, покупать запчасти, нанимать спецтехнику для работы, а все это оплачивается в основном наличными, он решил обналичивать денежные средства со счетов его организации ООО «***» для произведения вышеуказанных расчетов. При личной встрече они договорились с Д.И.А. о том, что он будет переводить безналичные денежные средства со счета ООО «***» на счет ООО «***», а также на счет второй её организации ООО «***», а она будет выводить эти деньги из безналичного оборота, и наличные денежные средства будет отдавать ему за вычетом своих *** процентов. При этом в рамках их договоренности, поставка каких-либо материальных ценностей из ООО «***» и ООО «***», в адрес ООО «***» не осуществлялась и не планировалась осуществляться, отгрузка товара за якобы приобретенный им товар не производилась и также не планировалась. Изначально они встречались с Д.И.А. в ее магазине «***» на ***, потом бывало, что она сама подъезжала к нему в назначенное место. Обналиченные денежные средства он забирал либо у нее в магазине, либо в других местах в городе при встречах. В период с *** года по *** год он неоднократно осуществлял переводы безналичных денежных средств со счетов ООО «***» в адрес ООО «***» и ООО «***» за якобы приобретаемые товары, точное количество не помнит. Допускает, что все перечисленные в постановлении о возбуждении уголовного дела платежи были фиктивными. Абонентским номером *** он пользуется очень давно, в том числе пользовался в *** года. Третьим лицам он свой телефон или сим-карту не передавал, пользуется телефоном всегда сам. Учитывая привязку к базовым станциям, ***, ***, ***, ***, *** во время осуществления перевода денежных средств (дачи указаний бухгалтеру на осуществление перевода денежных средств) со счета ООО «***» на счет ООО «***», он находился у себя дома по адресу: ***. *** во время осуществления перевода денежных средств (дачи указания бухгалтеру на осуществление перевода денежных средств) со счета ООО «***» на счет ООО «***» он находился на трассе ***, а именно на участке трассы возле ***, по направлению в ***, на остановке общественного транспорта «***», так как в указанный день он ездил в *** и для осуществления перевода он останавливался на остановке возле указанного поселка. ***, ***, *** и ***, во время осуществления перевода денежных средств (дачи указаний бухгалтеру на осуществление перевода денежных средств) со счета ООО «***» на счет ООО «***», он находился в Республике Хакасия в г. Черногорске, так как у него там были строительные объекты. Указания на осуществление переводов он отдавал, находясь по адресу: г. Черногорск, ***А, так как находился в эти дни в «***», расположенном по указанному адресу. Что касается осуществления переводов денежных средств (дачи указаний бухгалтеру о переводах денежных средств) со счета ООО «***» на счет ООО «***», которые он осуществлял ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, данные переводы он осуществлял в первой половине дня, то есть в период с 06 часов 00 минут до 14 часов 00 минут, когда находился в *** края, так как в эти дни у него был строительный объект в ***, а переводы он осуществлял всегда до обеда, находясь в гостинице «***», расположенной по адресу: ***Б (т. 2 л.д. 36-40, 54-57, 60-63).

В судебном заседании Варданян С.Х. подтвердил достоверность своих показаний, правильность их изложения в оглашенных протоколах.

Учитывая, что показания Варданяна С.Х. в ходе предварительного расследования получены с соблюдением уголовно-процессуальных норм, в присутствии защитника, т.е. в условиях, исключающих возможность оказания какого-либо давления, суд делает вывод о том, что данные показания он давал в результате личного волеизъявления, в связи с чем суд признает их допустимыми и достоверными, поскольку они согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Из показаний свидетеля Д.И.А., данных в ходе предварительного расследования, следует, что она является директором и учредителем ООО «***», а также фактическим бенефициаром ООО «***», данные организации фактически учреждены ею, однако номинальным руководителем и учредителем ООО «***» выступал Л.А.И., который фактически работал наемным менеджером в ООО «***». Все организационные, управленческие и распорядительные функции в ООО «***» и ООО «***» выполнялись ею, она и организовывала в указанных организациях ведение бухгалтерского учета. Доступ к счетам ООО ***» и ООО «***» (посредством системы дистанционного обслуживания банк-клиент), открытым в банковских организациях (кроме счетов ООО «***» в «***», «***», «***» и «***», а также кроме счетов ООО «*** открытых в «***»), был у неё, она осуществляла управление указанными счетами. Организации занимаются оптовой продажей строительных и отделочных материалов, а также мебели. Юридический адрес ООО «***»: *** а юридический адрес ООО «***»: ***

Через несколько дней после регистрации ООО «***» и ООО «***» она организовала подключение этой организаций к системе электронного документооборота (дистанционного банковского обслуживания), в том числе с «***» - «***». Примерно в начале *** года она познакомилась с Варданяном С., директором ООО «***». Он пришёл в офис ООО «***» по адресу: *** и, сослался на общих знакомых, которые знали, что она может обналичить денежные средства за *** процентов. Она и Варданян С. договорились о том, что он будет переводить безналичные денежные средства со счетов ООО «***» на счета ООО «*** ООО «***», а она будет выводить эти деньги из безналичного оборота, a наличные денежные средства отдавать ему за вычетом её *** процентов (в зависимости от сроков, необходимых для обналичивания). Свои систематические просьбы об обналичивании Варданян С. аргументировал необходимостью расчётов с его работниками, привлекаемыми им для выполнения строительных работ. Она отвечала согласием, после чего они оговорили условия, a именно: он, на основании подготовленного ею фиктивного счёта от ООО «***» и ООО «***» на оплату за мнимую поставку товаров, переводит со счёта ООО «***» на счёт ООО «***» и ООО «***» безналичные денежные средства в заранее оговоренном размере, поступившие денежные средства она обналичивает и отдает ему лично за вычетом своих процентов. Поставка каких-либо материальных ценностей (товаров, строительных материалов) или оказание каких-либо законных услуг не планировалась и не осуществлялась.

В рамках исполнения ранее установленной договоренности, Варданян С.Х. со счёта ООО «***», открытого в «*** осуществил следующие платежи на счёт ООО «***», открытый в АО «***»: ***

Кроме того, в рамках исполнения ранее установленной договоренности, Варданян С.Х. со счета ООО «***», осуществил следующие платежи на счет ООО «***», открытый в АО «***»: ***. Указанные в этих платёжных поручениях, подготовленных по инициативе Варданяна С., сведения об основаниях платежей не соответствовали действительности, так как фактически договор надлежащим образом (в целях выполнения заявленной сделки) не составлялся; фиктивные договоры на эти платежи (о якобы планируемой поставке стройматериалов) она составила предположительно только в конце *** года, она попросила его подписать эти фиктивные договоры и фиктивные упрощенные передаточные документы (УПД) за прошлые периоды в связи с тем, что на подконтрольные ей организации стали поступать требования из налоговых органов о предоставлении соответствующих сведений и документов. Товарно-материальные ценности строительные материалы не поставлялись и к поставке не планировались.

После осуществлённых платежей бухгалтер Варданяна С.Х. скидывала ей по «***» подготовленные по его указанию фиктивные платёжные поручения с указанием заведомо ложных сведений о назначении платежей: для придания законности. Она обналичивала поступившие денежные средства, которые передавала лично Варданяну C.X. Для передачи наличных денежных средств она ему заранее звонила (иногда звонил он), и они договаривались о встрече либо в офисе по адресу: ***, либо она привозила обналиченные деньги к нему домой на адрес: ***, д. (предположительно, точно не помнит) 42 (двухэтажный, предположительно кирпичный дом, высокий забор с воротами и с кованными элементами), Варданян С. при этом всегда выходил из дома и садился к ней в машину, где и осуществлялась передача ему денег. Иногда она оставляла денежные средства, обналиченные для Варданяна С., своему бухгалтеру К.Ю.В., а она передавала их Варданяну, который по взаимной договоренности приезжал к ней в офис по адресу: ***. Все переводы безналичных денежных средств со счёта ООО «***» на счёт ООО «***» и ООО «***» осуществлялись по инициативе Варданяна С.Х. на основании подготовленных им фиктивных платёжных поручений, в которых он, для придания вида законности (в том числе на случай налоговых проверок) указывал заведомо недостоверные сведения о назначении платежей и о самих финансовых операциях, имея фактическую цель вывести денежные средства из контролируемого оборота.

Она, в свою очередь, отражала мнимое приобретение товаров, якобы реализуемых подконтрольным ей ООО «***» и ООО «***» в пользу подконтрольного Варданяну С.Х. ООО «***» в бухгалтерской отчетности ООО «***» и ООО «***». Фактически указанные товары ООО «***» и ООО «***» не приобретались и представителям ООО «***» не поставлялись. Услуги для ООО «***» со стороны ООО «***» и ООО «***» никогда не оказывались, работы также не проводились (т. 2 л.д. 1-5, 6-7, 8-9).

Из показаний свидетеля А.А.О., данных в ходе предварительного расследования, следует, что с *** года по *** года он осуществлял свою трудовую деятельность в должности кладовщика на складском помещении ООО «***», которое расположено по адресу: ***. При этом сам торговый зал ООО «***» расположен недалеко от вышеуказанного складского помещения, а именно по адресу: ***. На нем была материальная ответственность за содержимое, расположенное на указанном складе, сам по себе склад не большой, большие объемы товаров в нём не хранились. При этом он также как ответственное лицо был в курсе, куда и кому отгружается товар. Он не помнит такой организации, как ООО «***» в числе контрагентов, получавших товары из ООО «***, строительные материалы из ООО «***» в организацию ООО «***» никогда не отгружались со склада, то есть никогда не поставлялись, он бы об этом знал точно, поскольку через него проходили на момент его работы в ООО «***» *** все накладные, и он обязательно бы запомнил данную организацию и факт отгрузки со склада им товара, особенно если это были большие поставки. На период его нахождения в отпуске его замещала сама Д.И.А. Кроме него и Д.И.А. никто не осуществлял отгрузку товара с оптового склада магазина, весь отгруженный товар проходил через него. По копии паспорта на имя Варданяна С.Х., данное лицо ему не знакомо, видел его впервые, он не помнит, чтобы отгружал ему товар (т. 2 л.д. 18-21).

Из показаний свидетеля А.И.И., данных в ходе предварительного расследования, следует, что *** она работала руководителем отдела продаж в ООО «***», расположенном по адресу: *** Директором ООО «***» является Д.И.А. За период работы в ООО «***» в её обязанности входила работа с покупателями, работа с отделом продаж, поставка товара контрагентам, составление договоров, счет фактур, УПД. Организация с названием ООО «***» ей не знакома, с данной организацией она никогда не работала. Кто является её директором, ей не известно. Если бы данная организация фактически приобретала товарно-материальные ценности у ООО «***», и она бы работала с её представителями, то она бы запомнила данную организацию (т. 2 л.д. 22-24).

Из показаний свидетеля К.Ю.В., данных в ходе предварительного расследования, следует, что с *** она работала в должности бухгалтера ООО «***». В её должностные обязанности на тот момент входило внесение первичной документации в базу 1С-Бухгалтерия, формирование сводных отчетов для налоговой, подготовка ответов на требования, поступившие из налоговых органов, разноска банковских выписок и другое. Первичные документы (договоры, универсальные передаточные документы, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и т.п.) от поставщиков товаров для внесения в базу 1С-Бухгалтерия ей приносили менеджеры или директор ООО «***» Д.И.А., которая является единственным учредителем и директором, то есть руководителем указанной организации с момента её создания, то есть с ***, и по настоящее время. У ООО «***» на момент её трудовой деятельности в указанной организации, было множество контрагентов, большой оборот реализации и приобретения продукции. Ей знакома организация ООО «***», она запомнила название данной организации, так как помнит, что со счета данной организации на счет ООО «***» поступали денежные средства, но она не помнит, в связи с чем производились перечисления, и производилась ли передача товара данной организации. Кто является директором ООО «***», она также не знает. Отгружался ли товар для ООО «***» от ООО «***», может сказать только кладовщик. Она не отслеживает поставку товара (т. 2 л.д. 25-27).

Оценивая вышеприведенные показания подсудимого, свидетелей, суд признает их относимыми, поскольку они содержат сведения, относящиеся к рассматриваемому уголовному делу, допустимыми, так как они получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, и достоверными, в той части, в которой они согласуются между собой и другими собранными по делу доказательствами.

Из протокола осмотра места происшествия следует, что *** в период с 10 часов 00 минут до 10 часов 10 минут был осмотрен *** в ***, находясь в котором Варданян С.Х. перечислял денежные средства со счета ООО «***» на счета ООО «***» и ООО «***» (т. 1 л.д. 26-29).

Согласно протоколу обыска, *** был произведен обыск в доме, расположенном по адресу: ***, СНТ «***», участок ***. В ходе обыска изъят принадлежащий Варданяну С.Х. мобильный телефон марки «***» (т. 1 л.д. 204-208).

Согласно протоколу выемки и фототаблице к нему, *** у свидетеля Д.И.А. были изъяты: акт сверки взаимных расчетов *** на основании которых Варданян С.Х. изготавливал платежные поручения о перечислении денежных средств в пользу ООО «***» от ООО «***».

Изъятые в ходе обыска мобильный телефон, в ходе выемки документы, а также диск CD-R c детализацией абонентского номера Варданяна С.Х. оператора «***» *** были осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Согласно детализации абонентского номера ***, зарегистрированного на Варданяна С.Х. *** с привязкой к базовым станциям за период *** (л.д. 213-230, 237-242, 243-244).

Согласно протоколу осмотра предметов и фототаблице к нему, *** были осмотрены материалы оперативно-розыскной деятельности, поступившие в следственный отдел по Октябрьскому району г. Красноярск ГСУ СК России по Красноярскому краю и Республике Хакасия из УФСБ России по Красноярскому краю ***.

В ходе осмотра документов, находящихся в регистрационном деле ООО «***» в Межрайонной ИФНС России № 23 по Красноярскому краю, Общество с ограниченной ответственностью «***» (далее по тексту – ООО «***») зарегистрировано *** за основным государственным регистрационным номером *** по юридическому адресу: ***, и состоит на налоговом учете в Инспекции ФНС России по Центральному району г.Красноярска, расположенной по адресу: ***, с присвоением идентификационного номера налогоплательщика ***.

Согласно решению *** единственного учредителя ООО «***» Варданяна С.Х. от ***, генеральным директором ООО «***» назначен Варданян С.Х., таким образом, последний являлся в период с *** по *** единственным учредителем и генеральным директором ООО «***».

Согласно п. 1.6 Устава ООО «ПромСтройМонтаж», утвержденного решением единственного учредителя ООО «***» от *** *** (далее по тексту – Устав общества), общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами. Согласно п. 8.1 Устава общества единоличным исполнительным органом является генеральный директор.

Согласно п. 9.1 Устава общества руководство текущей деятельностью общества осуществляет генеральный директор.

В ходе осмотра CD-R диска (приложение к ответу УФНС России по Красноярскому краю от ***, исх. ***), представленного из УФНС России по Красноярскому краю, была зафиксирована следующая информация о движении денежных средств по счетам в отношении ООО «***», ООО «***», ООО «***» за период с *** по ***, *** (т. 1 л.д. 71-74).

Согласно информации, предоставленной «***» платежные поручения от имени ООО «***» уполномочен подписывать генеральный директор Варданян С.Х.

С *** по *** для работы системы «***» использовались IP-адреса ***, часовой пояс Красноярск; с. *** по *** для работы системы «***» использовались IP-адреса ***, часовой пояс Москва.

Согласно копиям представленных *** Банком документам ООО «***» неоднократно выставлялись платежные поручения филиалу ***) ***, подписанные электронной подписью Варданяна С.Х, на перечисление денежных средств со счета ***, принадлежащего указанному ООО, на счет ООО «***» ***, открытый в Филиале «*** АО «***» ***:

***

***

***

***

***

***

***

***

Из информации, предоставленной ПАО ***», *** ООО «***» в лице генерального директора Варданяна С.Х. открыло в ПАО *** расчетный счет ***, при этом клиенту была подключена услуга информирования на ***.

Согласно копиям платежных поручений, выставленных ООО «***» ПАО *** ООО «***» неоднократно давались распоряжение на перечисление денежных средств со счета *** на счет ООО «***» ***, открытый в Филиале «***» ***:

***

***

***

***

***

***

***

***

***

Указанные платежные поручения поступили в банк в электронном виде по системе «***», подписанные аналогом собственноручной подписи генерального директора – Варданяна С.Х. ( т. 1. л.д. 92-112).

Из соглашения от *** между ПАО АКБ «***» и ООО «***» в лице Варданяна С.Х. об открытии счета и порядке распоряжения денежными средствами и заявления генерального директора ООО «***» Варданяна С.Х. на подключение к системе «***» юридического лица; соглашения об осуществлении безналичных расчетов, иных банковских операций и сделок с использованием программно-технического комплекса «***» от ***; условий осуществления безналичных расчетов, иных банковских операций и сделок с использованием программно-технического комплекса «***», усматривается, что Варданян С.Х. при получил доступ к осуществлению дистанционного банковского обслуживания с использованием системы «***» с услугой «смс-информирование» и возможностью подписания электронного документа в системе «***».

Осмотренные предметы и документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 1 л.д. 37-191, 192-200, 201-202).

Приведенные выше исследованные в судебном заседании доказательства соответствуют требованиям допустимости, так как получены с соблюдением требований Уголовно-процессуального кодекса РФ, относятся к предмету исследования по делу, в своей совокупности суд признает их достаточными для правильного разрешения дела.

Исследованными в судебном заседании доказательствами достоверно установлено, что Варданян С.Х., в период с *** по ***, действуя умышленно, с целью придания видимости законности произведенных расчетов между ООО «***» с ООО «*** а также между ООО «***» с ООО «***» за якобы произведенную поставку строительных материалов, осуществил изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а именно вышеуказанных платежных поручений, на основании которых был осуществлен неправомерный перевод денежных средств в общей сумме *** рублей с несоответствующими действительности основаниями перевода.

При этом, как генеральный директор ООО «***», Варданян С.Х. был осведомлен об установленном законодательством Российской Федерации порядке обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, который предусматривает, что:

– в соответствии с ч. 2 ст. 861, ч. 1 ст. 862, ч. 1 ст. 864 ГК РФ расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке через банки. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, предусмотренными законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями. Содержание (реквизиты) платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и банковскими правилами;

– в соответствии с п.п. 1.1, 1.9, 1.10, 1.12, 1.13 Положений Банка России от 19.06.2012 № 383-П и 29.06.2021 № 762-П, перевод денежных средств может осуществляться в форме расчетов платежными поручениями. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Перечень и описание реквизитов, формы платежного поручения приведены в приложениях к Положению Банка России. Платежные поручения являются расчетными (платежными) документами;

– в соответствии с Приложением № 1 к Положениям Банка России от 19.06.2012 № 383-П и 29.06.2021 № 762-П, в платежном поручении указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов.

В соответствии со ст. 169 ГК РФ, сделка, совершенная с целью заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 ГК РФ.

С учётом изложенного, суд квалифицирует действия Варданяна С.Х. по ч. 1 ст. 187 УК РФ, как изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств.

С учетом сведений о том, что Варданян С.Х. на учете у врача психиатра не состоит, а также с учетом его поведения в судебном заседании, суд не находит оснований сомневаться в его психической полноценности и полагает вменяемым в отношении совершенного деяния.

Оснований для освобождения Варданяна С.Х. от уголовной ответственности судом не установлено.

Определяя Варданяну С.Х. вид и меру наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им деяния, относящегося к категории тяжких преступлений, обстоятельства его совершения, влияние наказания на исправление Варданяна С.Х., его возраст, *** (т. 2 л.д. 106).

К обстоятельствам, смягчающим наказание Варданяну С.Х., в соответствии со ст. 61 УК РФ суд относит полное признание вины, раскаяние в содеянном, содействие расследованию преступления, ***

Обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст. 63 УК РФ, суд не усматривает.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ суд не усматривает, поскольку каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, поведением подсудимого во время и после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного, не имеется.

При вышеуказанных обстоятельствах, с учетом характера совершенного подсудимым преступления и степени его общественной опасности, данных о его личности, совокупности смягчающих обстоятельств, отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, влияния наказания на его исправление, а также с учетом имущественного положения осужденного, суд приходит к выводу о необходимости назначения Варданяну С.Х. наказания в виде лишения свободы, с применением дополнительного вида наказания, предусмотренного в качестве обязательного в виде штрафа.

Учитывая, что Варданян С.Х. характеризуется удовлетворительно, суд полагает возможным его исправление с применением условного осуждения в порядке ст. 73 УК РФ, с установлением испытательного срока и возложением обязанностей, позволяющих контролировать поведение осужденного и способствующих его исправлению, в связи с чем оснований для применения положений ст. 53.1 УК РФ суд не усматривает.

Именно такое наказание подсудимому Варданяну С.Х., по мнению суда, является справедливым и в наибольшей степени обеспечит достижение его целей, предусмотренных ст. 43 УК РФ.

Несмотря на наличие смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих, суд с учетом фактических обстоятельств совершенного деяния, и степени его общественной опасности не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Разрешая вопрос о судьбе вещественных доказательств, суд принимает во внимание требования ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

Поскольку изъятый в ходе предварительного расследования принадлежащий подсудимому мобильный телефон «iPhone» использовался при совершении им преступления, в соответствии с п. «г» ч.1 ст. 104.1 УК РФ, он подлежит конфискации, то есть обращению в доход государства.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-299, 303-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Варданяна Самвела Хачики признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев, со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей в доход государства.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Варданяну Самвелу Хачики наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 1 год 6 месяцев, возложив на него обязанности:

- встать на учет и не реже одного раза в месяц в дни, установленные инспектором, являться для регистрации в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства;

- без уведомления уголовно-исполнительной инспекции не менять постоянного места жительства.

***

Меру пресечения в виде домашнего ареста в отношении Варданяна С.Х. отменить по вступлении приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по делу:

***

***

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Хакасия в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе в порядке и в сроки, предусмотренные ст. 389.4 УПК РФ, ходатайствовать о своем участии и участии избранного им защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции

    Председательствующий Н.Н. Кузнецова