Судебный акт #1 (Постановления) по делу № 1-47/2022 от 22.02.2022

Дело № 1-47/2022

86RS0017-01-2022-000400-18

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по итогам предварительного слушания

г. Советский                                                                             19 апреля 2022 года

Советский районный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в составе:

председательствующего судьи Шилиной Л.В.,

при секретаре       Корчемкиной Е.С.,

с участием государственного обвинителя Долженкова А.В.,

обвиняемого       Глинского С.А.,

защитника        Корепанова А.Н.,

рассмотрев в стадии предварительного слушания материалы уголовного дела в отношении:

Глинского Сергея Анатольевича, (Персональные данные), в порядке ст.91 УПК РФ не задерживался, мера пресечения не избиралась, (дата) взято обязательство о явке,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 Уголовного Кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ),

УСТАНОВИЛ:

Следствием Глинский С.А. обвиняется в том, что скрывал денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

В период времени с 25.07.2019 по 08.10.2019, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, Глинский С.А., являясь фактическим руководителем ООО «Авангард» (доверенность серии (номер) от 27.01.2017), находясь в неустановленном месте (адрес), реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств указанного Общества от принудительного взыскания за счет которых, в порядке, предусмотренном ст.ст. 46, 76 НК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, достоверно зная, что по всем расчетным счетам ООО «Авангард» налоговым органом приостановлены расходные операции, в том числе с выставлением поручений на списание и перечисление денежных средств, действуя умышленно, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя в результате своих действий наступление общественно - опасных последствий в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему РФ, и желая их наступления, препятствуя принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам в крупном размере, в нарушение порядка очередности платежей, предусмотренного п. 2 ст. 855 ГК РФ, а также в нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, п.п. 1, 3.4 ст. 23, п.п. 2, 4 ст. 44, ст. 45, п. 1 ст. 52, п. 1 ст. 419 НК РФ, но с целью исполнения обязательств перед контрагентами ООО «Авангард», расчеты по которым отнесены к пятой очереди, подготовил неустановленным в ходе следствия образом финансово - распорядительные требования (письма)от имени ФИО3, как директора ООО «Авангард», в адрес ООО «РОКСА» с просьбой в счет расчета по имеющейся у ООО «РОКСА» задолженности по финансово-хозяйственной деятельности перед ООО «Авангард» перечислять денежные средства не на расчетный счет ООО «Авангард», а на расчетный счет его контрагентов, а именно ООО «СТРОЙСИТИ», ИП ФИО4, ИП ФИО5, ИП ФИО6, ИП ФИО7, ООО «Первая юридическая компания», ООО «ГРУЗ - ТРАНС».

В период времени с 25.07.2019 по 08.10.2019, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, Глинский С.А. подготовил и подписал 17 финансово-распорядительных требований (писем) на имя директора ООО «РОКСА», с просьбой проведения оплаты в счет погашения задолженности по актам сверки, на общую сумму 6 854 187 рублей 00 копеек, а именно:

(номер) от 25.07.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 25.07.2019, на расчетный счет ИП ФИО4, в размере 27 056 рублей 00 копеек;

(номер) от 29.07.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 29.07.2019, на расчетный счет ООО «СТРОЙСИТИ», в размере 150 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 29.07.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 29.07.2019, на расчетный счет ИП ФИО5, в размере 42 131 рублей 00 копеек;

(номер) от 02.08.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 02.08.2019, на расчетный счет ИП ФИО6, в размере 900 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 06.08.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 05.08.2019, на расчетный счет ИП ФИО7, в размере 1 350 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 07.08.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 07.08.2019, на расчетный счет ООО «Первая юридическая компания», в размере 40 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 15.08.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 05.08.2019, на расчетный счет ИП ФИО6, в размере 200 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 19.08.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 05.08.2019, на расчетный счет ИП ФИО6, в размере 180 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 21.08.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 21.08.2019, на расчетный счет ИП ФИО6, в размере 180 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 19.09.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 19.09.2019, на расчетный счет ИП ФИО6, в размере 200 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 23.09.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 23.09.2019, на расчетный счет ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в размере 995 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 25.09.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 25.09.2019, на расчетный счет ИП ФИО7, в размере 480 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 26.09.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 26.09.2019, на расчетный счет ИП ФИО7, в размере 400 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 27.09.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 27.09.2019, на расчетный счет ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в размере 490 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 30.09.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 26.09.2019, на расчетный счет ИП ФИО7, в размере 500 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 02.10.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 02.10.2019, на расчетный счет ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в размере 330 000 рублей 00 копеек;

(номер) от 07.10.2019 с просьбой ООО «РОКСА» произвести оплату в счет погашения задолженности по акту сверки на 07.10.2019, на расчетный счет ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в размере 390 000 рублей 00 копеек.

В период времени с 25.07.2019 по 08.10.2019, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, Глинский С.А., находясь в неустановленном месте (адрес), продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, в крупном размере, с целью недопущения поступления на расчетные счета ООО «Авангард» денежных средств от ООО «РОКСА» и их списания в счет задолженности ООО «Авангард» по налогам, страховым взносам, обеспечил поступление семнадцати подписанных им от имени директора ООО «Авангард» ФИО3 финансово-распорядительных требований (писем) ООО «Авангард» в ООО «РОКСА», располагающееся по юридическому (адрес), для совершения расчета по ним с контрагентами ООО «Авангард» - ООО «СТРОЙСИТИ», ИП ФИО4, ИП ФИО5, ИП ФИО6, ИП ФИО7, ООО «Первая юридическая компания», ООО «ГРУЗ - ТРАНС».

В период с 25.07.2019 по 08.10.2019ООО «РОКСА» на основании 17 финансово - распорядительных требований (писем) ООО «Авангард», подписанных Глинским С.А. от имени директора ООО «Авангард» ФИО3, произвело расчеты за ООО «Авангард» путем перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «РОКСА»(номер) открытого 23.07.2019, в ПАО «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу», на расчетные счета его контрагентов - ООО «СТРОЙСИТИ», ИП ФИО4, ИП ФИО5, ИП ФИО6, ИП ФИО7, ООО «Первая юридическая компания», ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в общей сумме 6 854 187 руб.

В период времени с 11.10.2019 по 15.10.2019, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, Глинский С.А., являясь фактическим руководителем ООО «Авангард», находясь в неустановленном месте (адрес), реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств указанного Общества от принудительного взыскания за счет которых, в порядке, предусмотренном ст.ст. 46, 76 НК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, достоверно зная, что по всем расчетным счетам ООО «Авангард» налоговым органом приостановлены расходные операции, в том числе с выставлением поручений на списание и перечисление денежных средств, действуя умышленно, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя в результате своих действий наступление общественно - опасных последствий в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему РФ, и желая их наступления, препятствуя принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам в крупном размере, в нарушение порядка очередности платежей, предусмотренного п. 2 ст. 855 ГК РФ, а также в нарушении ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, п.п. 1, 3.4 ст. 23, п.п. 2, 4 ст. 44, ст. 45, п. 1 ст. 52, п. 1 ст. 419 НК РФ, но с целью исполнения обязательств перед контрагентами ООО «Авангард», расчеты по которым отнесены к пятой очереди, подготовил неустановленным в ходе следствия образом финансово-распорядительные требования (письма)от имени ФИО3, как директора ООО «Авангард», в адрес ООО «СЕВЕРПРОММЕТ» с просьбой в счет расчета по имеющейся у ООО «СЕВЕРПРОММЕТ» задолженности по финансово-хозяйственной деятельности перед ООО «Авангард» перечислять денежные средства не на расчетный счет ООО «Авангард», а на расчетный счет его контрагента, а именно ООО «ГРУЗ - ТРАНС».

В период времени с 11.10.2019 по 15.10.2019, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, Глинский С.А. подготовил и подписал финансово - распорядительное требование (письмо) (номер) от 11.10.2019 на имя директора ООО «СЕВЕРПРОММЕТ», с просьбой проведения оплаты в счет погашения задолженности по договору купли - продажи (номер) от 01.02.2019, на расчетный счет ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в размере 200 000 рублей 00 копеек;

В период времени с 11.10.2019 по 15.10.2019, точная дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, Глинский С.А., находясь в неустановленном месте (адрес), продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, в крупном размере, с целью недопущения поступления на расчетные счета ООО «Авангард» денежных средств от ООО «СЕВЕРПРОММЕТ» и их списания в счет задолженности ООО «Авангард» по налогам, страховым взносам, обеспечил поступление подписанного им от имени директора ООО «Авангард» ФИО3 финансово-распорядительного требования (письма) ООО «Авангард» в ООО «СЕВЕРПРОММЕТ», располагающееся по юридическому (адрес), для совершения расчета по ним с контрагентом ООО «Авангард» - ООО «ГРУЗ - ТРАНС», фактическое место нахождение ООО «СЕВЕРПРОММЕТ», по (адрес), кадастровый (номер).

15.10.2019 ООО «СЕВЕРПРОММЕТ» на основании финансово - распорядительного требования (письма) ООО «Авангард», подписанного Глинским С.А. от имени директора ООО «Авангард» ФИО3, произвело расчеты за ООО «Авангард» путем перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «СЕВЕРПРОММЕТ» (номер) открытого 21.03.2019, в Западно - Сибирском филиале ПАО Банка «ФК Открытие», на расчетный счет его контрагента - ООО «ГРУЗ - ТРАНС», в общей сумме 200 000 руб.

Таким образом, Глинский С.А., находясь в неустановленном месте (адрес), в период времени с 25.07.2019 по 15.10.2019, действуя умышленно, желая обеспечить прибыль и стабильную работу предприятия за счет неуплаты недоимки по налогам и сборам, в нарушение п.1 ч.1 ст.23, ч.1 ст.45 НК РФ, а также с целью личного обогащения, минуя обремененные налоговым органом расчетные счета ООО «Авангард», произвел расчеты с контрагентами указанной организации на общую сумму 7 054 187 руб., то есть своими преступными действиями скрывал денежные средства возглавляемой им организации должника - ООО «Авангард» за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в размере 7 054 187 руб., то есть совершенное в крупном размере.

Таким образом, Глинский С.А. обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ - сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

При ознакомлении с материалами дела обвиняемым и его защитником было заявлено ходатайство о прекращении производства по уголовному делу, в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

В ходе предварительного слушания обвиняемый Глинский С.А. и его защитник Корепанов А.Н. ходатайство о прекращении производства по уголовному делу, в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности поддержали.

Государственный обвинитель Долженков А.В. полагал необходимым заявленное ходатайство о прекращении уголовного дела удовлетворить, ввиду того, что срок давности привлечения Глинского С.А. к уголовной ответственности по преступлению, предусмотренному ч.1 ст.199.2 УК РФ, истек.

Выслушав мнение участников процесса, суд находит ходатайство, заявленное подсудимым и его защитником о прекращении уголовного дела в отношении Глинского С.А., в связи с истечением срока давности уголовного преследования, подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с положениями ч.2 ст.15 УК РФ преступление, предусмотренное ч.1 ст.199.2 УК РФ, инкриминируемое Глинскому С.А., относится к категории преступлений небольшой тяжести.

В соответствии с п. "а" ч. 1 ст. 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести прошло 2 года.

События, о которых идет речь, произошли в период с 25.07.2019 по 15.10.2019, более точное время в ходе предварительного расследования не установлено, соответственно, срок давности истек (дата).

Оснований, по которым в удовлетворении заявленного ходатайства следовало бы отказать, суд не усматривает.

Решение о прекращении уголовного дела, которое принимается на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, не подменяет собой приговор суда и, следовательно, не является актом, которым устанавливается виновность обвиняемого в том смысле, как это предусмотрено статьей 49 Конституции Российской Федерации. Привлечение лица к уголовной ответственности после истечения срока давности при наличии согласия данного лица на прекращение уголовного дела является недопустимым.

Таким образом, в случае истечения сроков давности уголовного преследования, установленных ст. 78 УК РФ, единственным предусмотренным законом основанием для отказа судом в ходатайстве о прекращении уголовного дела и (или) уголовного преследования по п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ является возражение подсудимого против такого прекращения.

Оснований для приостановления сроков давности, предусмотренных ч. 3 ст. 78 УК РФ, в отношении Глинского С.А. не имеется.

Правовые последствия прекращения производства по уголовному делу в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности Глинскому С.А. разъяснены и понятны.

С учетом изложенного и согласия подсудимого суд считает возможным прекратить в отношении него уголовное преследование по ч.1 ст.199.2 УК РФ на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

Мера пресечения в отношении Глинского С.А. не избиралась, меру процессуального принуждения - обязательство о явке, суд считает необходимым отменить.

Гражданский иск Югорского межрайонного прокурора о взыскании с Глинского С.А. ущерба, причиненного преступлением, на сумму 7 054 187 руб. подлежит оставлению без рассмотрения в соответствии с ч. 2 ст. 306 УПК РФ.

При определении судьбы вещественных доказательств, суд руководствуется положениями ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

В соответствии с ч.1 ст.132 УПК РФ процессуальные издержки взыскиваются с осужденных, а также с лиц, уголовное дело или уголовное преследование в отношении которых прекращено по основаниям, не дающим права на реабилитацию, или возмещаются за счет средств федерального бюджета.

Постановлением от 25.01.2022г. следователем отнесены за счет государства к процессуальным издержкам 11 580 руб., представляющие собой вознаграждение адвоката Воробьевой В.В., участвовавшей на предварительном следствии по назначению по защите интересов Глинского С.А.

С учетом оснований прекращения уголовного дела, того, что обвиняемый является совершеннолетним лицом, трудоспособного возраста, не имеет заболеваний, препятствующих труду, его имущественная несостоятельность не установлена, оснований для освобождения его полностью или частично от процессуальных издержек не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь п. 3 ч. 1 ст. 24, п.2 ч.1 ст.27, п. 4 ч. 1 ст. 236, ч.2 ст.239, ст. 389.4 УПК РФ, суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное преследование в отношении Глинского Сергея Анатольевича, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.2 УК РФ, по п. 3 ч. 1 ст. 24, п.2 ч.1 ст.27 УПК РФ в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Меру процессуального принуждения - обязательство о явке отменить.

Гражданский иск Югорского межрайонного прокурора о взыскании с Глинского С.А. ущерба на сумму 7 054 187 руб. оставить без рассмотрения.

По вступлению постановления в законную силу вещественные доказательства: копии договоров, платежных поручений, банковские выписки (оригиналы), хранящиеся в материалах дела, оставить в уголовном деле на весь срок хранения.

Взыскать с Глинского Сергея Анатольевича в доход государства процессуальные издержки в размере 11580 (одиннадцать тысяч пятьсот восемьдесят) руб.

Постановление может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам суда Ханты - Мансийского автономного округа - Югры в течение десяти суток со дня его вынесения. В случае подачи жалобы обвиняемый вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья                                                                                                    Л.В. Шилина