Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-10/2023 (1-338/2022;) от 29.09.2022

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

гор.Городец 26 июня 2023 года

... городской суд ... области в составе председательствующего судьи Гузовиной Т.В., с участием помощника ... городского прокурора Джандубаева М.Р., старших помощников Беляковой Н.П., Полозова А.О., Стромкова А.Ю., представителя потерпевшего ООО «...» Ч.С.В., подсудимой Щербаковой Т.Н., ее защитника адвоката Котунова А.Ю., представившего удостоверение * и ордер *, подсудимого Белоглазова Н.Б., его защитников – адвокатов Заплатиной Е.А., Коведяева С.В., представивших удостоверения *, * и ордера *,* соответственно, при секретарях Г.Т.А., Л.Н.О., В.Е.А., помощнике судьи М.М.А., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Белоглозова Н.Б., ..., не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

Щербаковой Т.Н., 22..., не судимой,

- обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «...» (далее — ООО «...»), ИНН *, расположено по адресу: ....... Основной вид деятельности: производство прочей мебели. Дополнительный вид деятельности: торговля оптовая бытовой мебелью.

Общество с ограниченной ответственностью «...» (далее — ООО «...»), ИНН *, расположено по адресу: ........ Основной вид деятельности: лесоводство и прочая лесохозяйственная деятельность. Дополнительные виды деятельности: лесозаготовки, распиловка и строгание древесины, предоставление услуг по пропитке древесины, торговля оптовая древесным сырьем и необработанными лесоматериалами, торговля оптовая пиломатериалами.

Индивидуальный предприниматель Б.С.Н. (далее — ИП ...) включен в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей ***, ОГРНИП *. Основной вид деятельности: распиловка и строгание древесины. Дополнительные виды деятельности: лесозаготовки, предоставление услуг по пропитке древесины, торговля розничная большим товарным ассортиментом с преобладанием непродовольственных товаров в неспециализированных магазинах, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, перевозка грузов неспециализированными автотранспортными средствами.

Общество с ограниченной ответственностью «...» (далее - ООО «...»), ИНН *, расположено по адресу: Нижегородская ........ Основной вид деятельности: производство мебели для офисов и предприятий торговли. Дополнительный вид деятельности: производство прочей мебели.

Согласно условиям договора от ***, заключенного между ООО «...» и ООО «...» на неопределенный срок, ООО «...» обязуется принять и оплатить выполнение работ по сушке и раскрою пиломатериала, производству каркасов мебели, организации хранения материалов и полуфабрикатов.

*** ИП ... (Поставщик) и ООО «...» (Покупатель) заключили договор № ПМ-02/11, согласно условиям которого Поставщик передает в собственность Покупателю, а Покупатель принимает и оплачивает пиломатериал.

Согласно п.п. 5.2. указанного договора, пиломатериал передается либо в месте нахождения Поставщика, либо в месте нахождения Покупателя.

Согласно п.п. 8.1. настоящий договор вступает в силу с момента его заключения и действует до ***.

Согласно п.п. 8.2. договор подлежит автоматической пролонгации на следующий год в случае, если ни одна сторона за 15 дней до истечения срока договора не предупредила в письменном виде другую сторону о намерении расторгнуть договор.

*** ООО «...», ООО «...» и ИП ... заключили соглашение, согласно которому ООО «...» обязуется поставлять в адрес ИП ... хвойную древесину на корню в объеме 29230 м3 ежегодно по цене 630 рублей без НДС/м3, при условии выполнения обязательства, предусмотренного п. 4 настоящего Соглашения. Оплата производится ежемесячно равными платежами, 10 и 25 числа расчетного месяца. В случае невыполнения обязательства, предусмотренного п. 4 настоящего Соглашения, цена хвойной древесины на корню увеличивается до 800 рублей без НДС/ м3 за весь период невыполнения обязательства.

Согласно п. 4 указанного соглашения ИП ... обязуется поставлять в адрес ООО «...» хвойный обрезной пиломатериал определенных размеров, согласно заявке ООО «...».

В последующем, в рамках трехстороннего соглашения по инициативе представителя ИП ... - Белоглазова Н.Б., между сторонами была достигнута устная договоренность, согласно которой ООО «...», на основании писем со стороны ИП ..., будет оплачивать поставленный ИП ... пиломатериал, перечисляя денежные средства на расчетный счет ООО «...» в счет погашения задолженности ИП ... перед ООО «...» за хвойную древесину на корню.

Согласно договору поставки ПМХ/1 от *** (далее - Договор) к Соглашению от ***, действующему до ***, а в плане взаиморасчетов до полного их исполнения, ИП ... (Продавец) передает в собственность ООО «...» (Покупатель) Товар, а Покупатель размещает заказ, оплачивает и принимает его в ассортименте: пиломатериал хвойных пород (код ОКПД2-***.110). Общий объем товара 2500 м3. Согласно п.п. 2.2. Поставка продукции осуществляется автотранспортом Продавца. Согласно п.п. 3.1. проверка количества и качества продукции осуществляется на складе Продавца.

С конца 2018 года по имеющейся между ООО «...» и ИП ... договоренности, пиломатериал доставлялся поставщиком самостоятельно на территорию ООО «...» по адресу: Нижегородская ........

*** приказом *к директора ООО «...» Б.С.В. о приеме работника на работу Щербакова Т.Н. принята на работу по должности мастер в ООО «...». В этот же день между ООО «...», в лице директора Б.С.В., и Щербаковой Т.Н. заключен трудовой договор *, с испытательным сроком 3 месяца.

Дополнительным соглашением от *** к трудовому договору * от ***, п 1.3. трудового договора изложен в следующей редакции: «сотрудник переводится на постоянную работу на должность (по специальности) мастер сушильного участка — кладовщик склада пиломатериалов».

Дополнительным соглашением * от *** п. 1 трудового договора изложен в следующей редакции: «сотрудник переводится на постоянную работу в складскую группу на должность (по специальности) мастер склада».

*** приказом * от *** директора ООО «...» К.С.А. Щербакова Т.Н. принята на работу по должности мастер склада в ООО «...» по совместительству на 0,1 ставку без испытательного срока.

*** между ООО «...» в лице директора К.С.А. и Щербаковой Т.Н. заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности, согласно условиям которого Щербакова Т.Н. принимает на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей работодателем имущества; обязуется бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на нее функций (обязанностей) имуществу Работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба; своевременно сообщать работодателю либо непосредственному руководителю обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного имущества; вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенного ей имущества; участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности и состояния вверенного ей имущества.

*** между ООО «...», в лице директора К.С.А., и Щербаковой Т.Н. заключен трудовой договор * и последняя под роспись ознакомлена с должностной инструкцией мастера склада.

В соответствии с должностной инструкцией мастера склада, утвержденной *** директором ООО «...» К.С.А., Щербакова Т.Н. обязана среди прочего производить приемку поступающих материалов по товарно-транспортным накладным, выдачу товарно-материальных ценностей по требованию на производстве; сокращать простой транспортных средств и обеспечивать своевременный вывоз грузов, выгрузку транспорта; производить сверку наименования и количества принимаемых товаров с наименованием и количеством, указанными в отгрузочных документах; производить проверку по количеству и качеству; организовывать контроль оформления товаросопроводительных документов; минимизировать возможность хищения товаров в зоне ответственности.

Белоглазов Н.Б. *** принят на работу по должности мастер производства в ИП ... В этот же день между ИП ... и Белоглазовым Н.Б. заключен трудовой договор *, и последний под роспись ознакомлен с Общими положениями от ***, утвержденными ИП ...

Согласно Общему положению, утвержденному ИП ..., в должностные обязанности мастера производства среди прочего входит экономное расходование сырья, материалов и снижение издержек; анализ результатов производственной деятельности; принимает участие в осуществлении работ по выявлению резервов производства по количеству, качеству и ассортименту выпускаемой продукции.

Белоглазов Н.Б., являясь отцом индивидуального предпринимателя Белоглазова С.Н., осуществлял руководство на производстве ИП ... и полностью контролировал финансовую деятельность ИП ... Деятельность Белоглазова Н.Б. была направлена на улучшение финансового состояния предприятия и получение прибыли.

В период с *** по *** Щербакова Т.Н., являясь мастером склада в ООО «...» и ООО «...», действуя группой лиц по предварительному сговору совместно с ранее знакомым ей мастером производства ИП ... - Белоглазовым Н.Б., совершили хищение путем обмана денежных средств, принадлежащих ООО «...», в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

*** в дневное время мастер склада Щербакова Т.Н. находилась на своем рабочем месте в ООО «...» по адресу: Нижегородская ......., где осуществляла составление приходной документации на прием поступившего от поставщиков пиломатериала, предназначенного для изготовления полуфабрикатов мебели ООО «...» по заказу ООО «...». В это время Щербаковой Т.Н. была выявлена накладная, поступившая от ИП ..., по которой поставка пиломатериала не осуществлялась.

В этот же день Щербакова Т.Н. созвонилась с ранее знакомым ей Белоглазовым Н.Б. и сообщила о выявленном факте. Белоглазов Н.Б. ответил Щербаковой Т.Н., что приедет к ней на работу ***, чтобы обсудить сложившуюся ситуацию.

*** в дневное время, более точное время в ходе следствия не установлено, Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б. встретились напротив проходной ООО «...», расположенного по адресу: Нижегородская ........ Белоглазов Н.Б., преследуя корыстный умысел, предложил Щербаковой Т.Н. совершить путем обмана хищение денежных средств с расчетных счетов ООО «...», оформляя и предоставляя для оплаты в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, подложные приходные документы на фактически не поставленный от ИП ... пиломатериал, а похищенные таким образом денежные средства делить между собой. Щербакова Т.Н. на предложение Белоглазова Н.Б. согласилась.

При этом они договорились между собой, что Белоглазов Н.Б. будет сообщать Щербаковой Т.Н. дату, номер сопроводительного документа и объем фактически не поставленного в ООО «...» пиломатериала для составления подложных приходных документов, а Щербакова Т.Н. в свою очередь будет составлять не соответствующий действительности приходный ордер и направлять его в бухгалтерию ООО «...», о чем сообщать Белоглазову Н.Б. Последний в свою очередь, осуществляя негласно руководство в ИП ..., не ставя в известность сотрудников предприятия относительно своего преступного умысла, будет организовывать направление не соответствующей действительности счет-фактуры со стороны ИП ..., с согласованными с Щербаковой Т.Н. данными в ООО «...», с целью получения оплаты за непоставленный ИП ... пиломатериал.

Таким образом, ранее знакомые между собой Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., преследуя общий корыстный умысел, вступили в преступный сговор, договорившись о совершении путем обмана хищения денежных средств с расчетных счетов ООО «...» группой лиц по предварительному сговору, путем предоставления подложных документов и введения в заблуждение сотрудников ООО «...» по вышеуказанной преступной схеме.

В этот же день ***, реализуя свой преступный умысел, Щербакова Т.Н., действуя умышленно, по предварительному сговору с Белоглазовым Н.Б., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., зная организацию работы на предприятии, систему учета и оплаты пиломатериала, имея возможность оформления первичных документов по приему пиломатериала, в связи с выполнением своих обязанностей, оформила подложный приходный ордер * от ***, в котором указала поступление в ООО «...» фактически не поставленного от ИП ... пиломатериала хвойный обрезной в количестве 30,8 м3.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Щербакова Т.Н. в один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, направила составленный собственноручно, не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 30,8 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 277 200 рублей.

В период времени с *** по *** сотрудники бухгалтерии ООО «...», находясь под влиянием обмана со стороны мастера склада ООО «...» Щербаковой Т.Н. и мастера производства ИП ... - Белоглазова Н.Б., не догадываясь об их преступном умысле, не имея возможности разоблачить их, введенные в заблуждение представленными подложными документами, приняли решение об оплате пиломатериала в размере 277 200 рублей.

*** и *** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства на общую сумму в размере 277 200 рублей, в счет оплаты счет-фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана, совершили их хищение.

Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 277 200 рублей Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н. распорядились по своему усмотрению.

В один из дней в период времени с 22 по ***, в дневное время, Щербакова Т.Н., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», действуя по ранее разработанному с Белоглазовым Н.Б. плану, созвонилась с последним и согласовала дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый ею подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

*** в дневное время, реализуя свой преступный умысел, Щербакова Т.Н., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., действуя группой лиц по предварительному сговору с Белоглазовым Н.Б., зная организацию работы на предприятии, систему учета и оплаты пиломатериала, имея возможность оформления первичных документов по приему пиломатериала в связи с выполнением своих обязанностей, оформила подложный приходный ордер * от ***, в котором указала поступление в ООО «...» фактически не поставленного от ИП ... пиломатериала хвойный обрезной в количестве 30,8 м3.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Щербакова Т.Н. в один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н. отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 30, 8 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 277 200 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в размере 277 200 рублей в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом, в один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

*** в дневное время Щербакова Т.Н., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., действуя группой лиц по предварительному сговору с Белоглазовым Н.Б., зная организацию работы на предприятии, систему учета и оплаты пиломатериала, имея возможность оформления первичных документов по приему пиломатериала в связи с выполнением своих обязанностей, оформила подложный приходный ордер * от ***, в котором указала поступление в ООО «...» фактически не поставленного от ИП ... пиломатериала хвойный обрезной в количестве 30,8 м3.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Щербакова Т.Н. в один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 30, 8 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 277 200 рублей.

В период времени с *** по ***, сотрудники бухгалтерии ООО «...», находясь под влиянием обмана со стороны мастера склада ООО «...» Щербаковой Т.Н. и мастера производства ИП ... - Белоглазова Н.Б., не догадываясь об их преступном умысле, не имея возможности разоблачить их, введенные в заблуждение представленными подложными документами, приняли решение об оплате пиломатериала в размере 277 200 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в размере 277 200 рублей, в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана, совершили их хищение. Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 277 200 рублей Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному с Белоглазовым Н.Б. плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом, в один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

*** в дневное время Щербакова Т.Н., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., действуя группой лиц по предварительному сговору с Белоглазовым Н.Б., зная организацию работы на предприятии, систему учета и оплаты пиломатериала, имея возможность оформления первичных документов по приему пиломатериала, в связи с выполнением своих обязанностей, оформила подложный приходный ордер * от ***, в котором указала поступление в ООО «...» фактически не поставленного от ИП ... пиломатериала хвойный обрезной в количестве 30,8 м3.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 30, 8 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 277 200 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г.Н.Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете, были перечислены денежные средства в размере 277 200 рублей в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 277 200 рублей, Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному с Белоглазовым Н.Б. преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Щербакова Т.Н. в один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру 19 от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 30, 8 м3 в ООО «...» по цене 9500 рублей за 1 м3, а всего на сумму 292 600 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете, были перечислены денежные средства в размере 292 600 рублей, в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 292 600 рублей Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Щербакова Т.Н. в один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, Белоглазов Н.Б., более точное время следствием не установлено, реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9500 рублей за 1 м3, а всего на сумму 299 250 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете, были перечислены денежные средства в размере 299 250 рублей, в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана, совершили их хищение.

Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 299 250 рублей Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, Щербакова Т.Н. в один из дней в период времени с *** по ***, более точная дата следствием не установлена, направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9500 рублей за 1 м3, а всего на сумму 299 250 рублей.

*** и *** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете, были перечислены денежные средства на общую сумму 299 250 рублей, в счет оплаты счета фактуры * от ***.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую подложную Белоглазовым Н.Б. счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408 и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по *** Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9500 рублей за 1 м3, а всего на сумму 299 250 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете, были перечислены денежные средства в размере 299 250 рублей в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Продолжая действовать умышленно, по заранее разработанному преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно, не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408 и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 283 500 рублей.

В период времени с *** по *** сотрудники бухгалтерии ООО «...», находясь под влиянием обмана со стороны мастера склада ООО «...» Щербаковой Т.Н. и мастера производства ИП ... - Белоглазова Н.Б., не догадываясь об их преступном умысле, не имея возможности разоблачить их, введенные в заблуждение представленными подложными документами, приняли решение об оплате поставленного пиломатериала в размере 283 500 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Приволжском филиале АО «Банк Интеза», расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в сумме 283 500 рублей в счет оплаты счета-фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 283 500 рублей Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б. реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным следствием лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 283 500 рублей.

Продолжая действовать умышленно, по ранее разработанному преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», Щербакова Т.Н. И Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

*** в дневное время, Щербакова Т.Н., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., действуя группой лиц по предварительному сговору с Белоглазовым Н.Б., зная организацию работы на предприятии, систему учета и оплаты пиломатериала, имея возможность оформления первичных документов по приему пиломатериала в связи с выполнением своих обязанностей, оформила подложный приходный ордер * от ***, в котором указала поступление в ООО «...» фактически не поставленного от ИП ... пиломатериала хвойный обрезной в количестве 33,9 м3.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 33, 9 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 305 100 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Приволжском филиале АО «Банк Интеза», расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в сумме 305 100 рублей, в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение

Впоследствии похищенными денежными средствами в размере 305 100 рублей Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б. распорядились по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору, Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

*** в дневное время Щербакова Т.Н., находясь на рабочем месте по адресу: Нижегородская ......., действуя группой лиц по предварительному сговору с Белоглазовым Н.Б., зная организацию работы на предприятии, систему учета и оплаты пиломатериала, имея возможность, в связи с выполнением своих обязанностей, оформила приходный ордер * от ***, в котором указала поступление в ООО «...» фактически не поставленного от ИП ... пиломатериала хвойный обрезной в количестве 31,5 м3.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно, не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н. отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 283 500 рублей.

В период времени с *** по *** сотрудники бухгалтерии ООО «...», находясь под влиянием обмана со стороны мастера склада ООО «...» Щербаковой Т.Н. и мастера производства ИП ... - Белоглазова Н.Б., не догадывавшиеся об их преступном умысле, не имевшие возможности разоблачить их, будучи введенными в заблуждение представленными подложными документами, приняли решение об оплате пиломатериала, в размере 283 500 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в размере 283 500 рублей, в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», действуя умышленно, по ранее разработанному преступному плану, группой лиц по предварительному сговору, Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно, не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время в ходе следствия не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 283 500 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Приволжском филиале АО «Банк Интеза», расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в сумме 283 500 рублей в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств с расчетного счета ООО «...», действуя умышленно, по ранее разработанному плану, группой лиц по предварительному сговору, Щербакова Т.Н. и Белоглазов Н.Б., созвонившись друг с другом в один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, согласовали между собой дату и объем пиломатериала, который фактически не будет поставлен ИП ... в ООО «...», для внесения согласованной информации в составляемый Щербаковой Т.Н. подложный приходный ордер и предоставляемую Белоглазовым Н.Б. подложную счет-фактуру.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, и в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную не установленным в ходе следствия лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 283 500 рублей.

В период времени с *** по *** сотрудники бухгалтерии ООО «...», находясь под влиянием обмана со стороны мастера склада ООО «...» Щербаковой Т.Н. и мастера производства ИП ... -Белоглазова Н.Б., не догадываясь об их преступном умысле, не имея возможности разоблачить их, введенные в заблуждение представленными подложными документами, приняли решение об оплате поставленного пиломатериала, в размере 283 500 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Приволжском филиале АО «Банк Интеза», расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в сумме 283 500 рублей в счет оплаты счета фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ***, находясь на рабочем месте, Щербакова Т.Н. направила составленный собственноручно не соответствующий действительности приходный ордер по электронной почте в бухгалтерию ООО «...», расположенную по адресу: г. Н. Новгород, ....... в последующем сообщила об этом Белоглазову Н.Б. для того, чтобы последний направил от ИП ... в бухгалтерию ООО «...» подложную счет-фактуру для оплаты.

В один из дней в период времени с *** по ***, более точное время следствием не установлено, Белоглазов Н.Б., реализуя свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с Щербаковой Т.Н., отправил в ООО «...», расположенное по адресу: г. Н. Новгород, ......., офис 408, не соответствующую действительности счет-фактуру * от ***, подготовленную неустановленным следствие лицом из числа сотрудников ИП ..., не подозревавшим о преступном умысле Белоглазова Н.Б., согласно которой ИП ... осуществил поставку пиломатериала в количестве 31, 5 м3 в ООО «...» по цене 9000 рублей за 1 м3, а всего на сумму 283 500 рублей.

*** с расчетного счета ООО «...» *, открытого в Приволжском филиале АО «Банк Интеза», расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., на расчетный счет ООО «...» *, открытый в Волго-Вятском банке Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Н. Новгород, ......., по ранее направленному Белоглазовым Н.Б. письму о взаимозачете были перечислены денежные средства в сумме 283 500 рублей, в счет оплаты счет-фактуры * от ***, тем самым Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя группой лиц по предварительному сговору, путем обмана совершили их хищение.

Таким образом, за период времени с *** по *** Белоглазов Н.Б. и Щербакова Т.Н., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору, путем обмана похитили с расчетных счетов ООО «...» денежные средства на общую сумму 4 305 250 рублей, причинив ООО «...» имущественный вред в особо крупном размере.

Подсудимый Белоглазов Н.Б. в суде вину в совершении преступления вначале не признал. В последствии, в ходе судебного следствия Белоглазов Н.Б. вину в совершении преступления признал, в содеянном раскаялся, от дачи показаний отказался, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ.

При допросах в качестве обвиняемого ***, *** в присутствии защитников Белоглазов Н.Б. от оценки своей вины в совершении преступления, предусмотренного ст. 159 ч. 4 УК РФ, отказался и на основании ст. 51 Конституции РФ от дачи показаний отказался (т. 10 л.д. 109-110, т.12 л.д.179-180).

При дополнительном допросе в качестве обвиняемого *** в присутствии защитников Белоглазов Н.Б. от оценки своей вины в совершении преступления, предусмотренного ст. 159 ч. 4 УК РФ, отказался и на основании ст. 51 Конституции РФ от дачи показаний отказался (т. 12 л.д. 190-191).

Из протокола явки с повинной от *** следует, что Белоглазов Н.Б. добровольно сообщил о совершенном им совместно с Щербаковой Т.Н. преступлении, а именно о том, что в период с *** по август 2020 года, осуществляя от имени ИП ... бестоварные поставки пиломатериала в количестве 10 машин в ООО «...» на общую сумму около 3000000 рублей, а Щербакова Т.Н. оформляла приходные документы на не поставленный пиломатериал и передавала ему сведения. За каждую такую оформленную поставку, он передавал Щербаковой Т.Н. денежные средства в сумме 130 000 рублей через зятя Щербаковой Т.Н. - У. А. (т. 4 л.д. 88).

Белоглазов Н.Б. в судебном заседании протокол явки с повинной подтвердил, пояснил, что он поддерживает признательную позицию, заявленную в суде.

Протокол явки с повинной судом расценивается как доказательство по делу, поскольку подсудимый Белоглазов Н.Б. явку с повинной подтвердил, пояснил, что при написании данной явки с повинной он не нуждался в услугах защитника, она была написана добровольно, без оказания какого-либо давления. Первоначальную непризнательную позицию Белоглазова Н.Б. суд расценивает как защитительную, направленную на избежание уголовной ответственности за содеянное. Последующие признательные показания Белоглазова Н.Б. подтверждаются иными исследованными в ходе судебного следствия доказательствами по делу, в связи с чем суд признает их в качестве доказательства. Каких-либо оснований для самооговора у подсудимого Белоглазова Н.Б. судом не установлено.

Подсудимая Щербакова Т.Н. в суде вину в совершении преступления признала, в содеянном раскаялась, подтвердила обстоятельства совершения преступления, периоды, количество пиломатериала, сумму ущерба, указанные в обвинительном заключении. Показала, что она в 2019-2020 годах работала в ООО «...», по совместительству в ООО «...» мастером склада. Весь пиломатериал, поступающий к ней, являлся собственностью ООО «...», в ООО «...» не передавался. За сохранность пиломатериала на всех этапах до передачи в цех отвечала она одна. С ней был заключен договор о материальной ответственности. В ООО «...» приезжали автомашины, водители передавали документы, затем приходный ордер пересылался в ........ В один из дней она выяснила, что от ИП ... по накладным поступило пиломатериала больше, чем фактически. Она позвонила Белоглазову Н.Б., сказала об этом. Белоглазов Н.Б. приехал к ней, спросил о том, заметил ли кто-либо факт непоставки пиломатериала. Она сказала, что нет. Они договорились провести поставку пиломатериала. Она отправила документы для оплаты в ......., поставка была оплачена. Деньги поступили на счет, 100000 рублей она получила от Белоглазова Н.Б. Так как ей доверяли, контроля со стороны руководства не было, с ноября 2019 года по август 2020 года по такой же схеме проводились документы и оплачивались ООО «...». Было оплачено около 10 счетов. Белоглазов Н.Б. передавал ее часть денежных средств через У., который ездил в ....... и встречался с Белоглазовым Н.Б. Белоглазов Н.Б. также переводил денежные средства на счет ее дочери. Точную сумму переданных ей Белоглазовым Н.Б. денежных средств она сказать не может. Она впоследствии принимала участие в инвентаризации, согласна с ее результатами. Она сама рассказала руководству о большой недостаче пиломатериала и о ее причине. В настоящее время она продолжает работать на том же предприятии, принимает меры к возмещению ущерба, у нее вычитают из заработной платы денежные средства в счет погашения ущерба. Выплатила 206000 рублей. На ее рабочем компьютере была установлена программа 1С, все поступления пиломатериала по накладной она отражала в программе, формировала приходный ордер, направляла в ........ Бухгалтер заносила все в приход. Приход в сушильную камеру они отражали в ордере. Сама учет в программе 1С она не вела, только оформляла приходный ордер, в дальнейшем видела движение пиломатериала. У. является поставщиком пиломатериала, так же как и ООО «Тимбер». После того, как выявили недостачу, Белоглазов Н.Б. звонил ей и предлагал взять вину на себя, предлагал не давать показания. В 2019 году инвентаризация также проводилась, недостача была, но незначительная, указана в акте инвентаризации за 2019 год. С Белоглазовым Н.Б. иных товарно-денежных отношений не было. Оснований для получения денежных средств от Белоглазова Н.Б. у ее дочери также не имелось.

Из протокола явки с повинной от *** следует, что Щербакова Т.Н. добровольно сообщила о совершенном ею совместно с Белоглазовым Н.Б. преступлении, а именно: в период с января по ноябрь 2020 года она оформляла документы на поставку пиломатериала в ООО «...», который фактически не поступал. После оплаты пиломатериала Белоглазов Н.Б. передавал ей наличные деньги в сумме около 100000 рублей с каждой оформленной поставки (т. 4 л.д. 78)

Протокол явки с повинной Щербакова Т.Н. подтвердила в судебном заседании, в связи с чем она признается доказательством по данному уголовному делу.

Кроме признательной позиции подсудимых Белоглазова Н.Б. и Щербаковой Т.Н., их вина в совершении преступления подтверждается:

- показаниями в суде представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В., из которых следует, что он является заместителем директора управляющей компании "Материк". Также в настоящее время работает в должности заместителя директора по безопасности. Производство ООО "..." располагается по адресу: ........ У них заключен договор с ООО "..." на аренду площадей и оборудования для производства пиломатериалов, с последующей поставкой его в ООО "...". Пиломатериал принадлежит ООО "...". ИП ... ему лично не знаком. Между ООО «...», ООО «...», ИП Б.С.Н. заключено соглашение. ООО «...» поставляет круглую древесину ИП Белоглазову С.Н., пилорама производит доски и поставляет в ООО «...». По договору ООО «...» оплачивает деньги ООО «...». В феврале 2020 года ему позвонил директор ООО «...» Л.А.А. и сказал, что необходимо было пиломатериалом заполнить сушильные камеры, но к нему пришла Щербакова Т.Н. и сказала, что пиломатериала нет, сушильные камеры она заложить не может. Он открыл программу на компьютере, увидел, что на складе должно быть 500 кубов. Щербакова Т.Н. сразу сказала, что виновата, что она продаст дом и возместит ущерб. Затем через 2 дня она пришла и сказала, что нет, не виновата. Когда начали смотреть журнал въезда и выезда, было видно, что машины не заезжали. Поэтому для дальнейшего разбирательства материалы передали в правоохранительные органы. Было понятно, что к этому причастна не только одна Щербакова Т.Н. Примерно в январе сказали, что Белоглазов Н.Б. написал явку с повинной. Они были удивлены. Он знал от Д.К.Л., что Белоглазовым - люди обеспеченные. Далее через неделю-через две он об этом сказал их представителю, для того, чтобы тот приехал и возместил долг - ущерб, а они заберут заявление из правоохранительных органов. На почту учредителя была написана претензия от их имени на ИП на 660 кубов. Данную претензию признали, и было составлено соглашение на возмещение ущерба. Этими документами Белоглазов признает, что была поставка. 2019 и 2020 год они оплачивали пиломатериал, составлялись сверки акт по взаиморасчетам. Когда уже было написано заявление в правоохранительные органы, благодаря показаниям Щербаковой Т.Н. и ее чистосердечному признанию, преступление было раскрыто, она поспособствовала раскрытию преступления. Изначально Щербакова Т.Н. случайно провела одну и ту же счет-фактуру дважды. И машина оказалась одна оформлена, другая нет. Она позвонила Белоглазову Н.Б., сказала, что она провела 2 машины, а пришла одна, попросила направить еще одну машину. Он пообещал, но спустя какое-то время Белоглазов этого делать не стал. Белоглазов Н.Б. спросил: «Кто-нибудь беспокоится по поводу этой машины?» Щербакова ответила, что нет. Тогда Белоглазов Н.Б. сказал: «Ну и все, забудь». Со слов Щербаковой Т.Н., машина стоит где-то 300 тысяч рублей. 100 тысяч рублей Белоглазов Н.Б. перевел ей, а 200 тысяч рублей себе оставил. На протяжении длительного времени они не замечали, что оплачивались счета-фактуры за якобы предоставленный лес, так как была большая затоварка территории, было невозможно визуально определить этот объем. Д.К.Л., который занимается сделками по поставке пиломатериалов, сказал, что звонил Белоглазову много раз и просил не возить пиломатериал. Но Белоглазовым везли и везли. Когда уже перестали возить пиломатериал, и пиломатериал стал обрабатываться, выявилось, что пиломатериала нет. Привоз пиломатериала осуществляется следующим образом. Машина приезжает. Территория фабрики ... огорожена. Въезд на территорию осуществляется через проходную, есть видеонаблюдение. Въезд-выезд транспорта контролируется охраной. Все въезжающие-выезжающие транспортные средства фиксируются в журнале въезда-выезда, где записывается марка автомобиля, номер автомобиля, водитель, сотовый, что завозят, время въезда и время выезда. Пиломатериал разгружают и в течение двух-трех дней Щербакова Т.Н. его принимает. Если кубатура не соответствует, или брак имеется, то Щербакова Т.Н. делает на накладной пометку о фактически поступившем пиломатериале. Пиломатериал укладывают в паллеты, брак складывают отдельно.

Была установлена непоставка леса Белоглазовым в количестве 12 машин, всего на общую сумму около 4 250 000 - 4 300 000 рублей. Щербакова Т.Н. по собственному личному заявлению возмещает ущерб на протяжение этого года. Возмещено около 100 000 рублей. Щербакова Т.Н. на данный момент продолжает занимать ту же должность, которую занимала на момент хищения, потому что у нее несовершеннолетний ребенок, она хороший специалист. Каких-либо опасений в ее отношении нет.

Ревизия проводилась на основании бухгалтерских документов после сообщения Щербаковой, что пиломатериала нет. В октябре 2020 года полная инвентаризация не проводилась.

Кроме показаний представителя потерпевшего Ч.С.В. в судебном заседании, признательных показаний подсудимых Щербаковой Т.Н., Белоглазова Н.Б., вина подсудимых подтверждается:

- показаниями свидетеля К.С.А. в суде, согласно которым он является директором ООО «...». Щербакова Т.Н. является работником ООО «...» и ООО «...». С Белоглазовым Н.Б. не знаком. С 1996 года ООО «...» занимается производством и продажей мебели, в основном мягкой, работает на двух площадках: одна из них – в г. Н. Новгороде, вторая – в ....... – это площадка, где производятся компоненты для мягкой мебели. Имущество и помещения в ....... принадлежат ООО «...», ООО «...» - осуществляет там деятельность по договору, оказывает услуги по производству мебели. Штат сотрудников в основном из людей ООО «...». Некоторые сотрудники входят в штат ООО «...». ИП Белоглазов – является их поставщиком, осуществляет деятельность на территории лесничества по тройственному договору с компанией ООО «...». ООО «СМК Велес» является арендатором лесного участка в Сокольском лесничестве, общество продавало «кругляк» ИП Белоглазову. ИП Белоглазов пилил «кругляк», и уже продавал пиломатериал в ООО «...». Тройственное соглашение было сделано для того, чтобы осуществлять короткие расчеты, взаимозачетом, платили по письмам. От ИП Белоглазова приходило письмо с просьбой оплатить за поставку на ООО «...». ООО «...» осуществлял платеж на ООО «...». Кроме того, этим соглашением фиксировалось обязательство поставок пиломатериала на ООО «...» в определенной кубатуре. Под это обязательство фиксировалась определенная цена, достаточно льготная. Пиломатериал, который ИП Белоглазов получал от ООО «...», передавался не только в ООО «...», но было обязательство о том, что определенная кубатура передается обязательно в ООО «...». Денежные средства в ООО «...» ИП ... возможно перечислял на раннем этапе, после заключения в 2018 году тройственного соглашения, денежные средства ООО «...» за пиломатериал ИП Белоглазову переводились в ООО «...» У них ранее были платежи и в ИП ... Кто у ИП Белоглазова С.Н. занимался договорными отношениями он не знает, так как ни с кем не знаком, но со слов менеджера по закупкам Д.К.Л., который осуществлял работу, основную организаторскую деятельность у ИП Белоглазова С.Н. осуществлял Белоглазов Н.Б. Также знает, что некоторые вопросы, в частности по ЕГАИС, решал Ю.. С с. контактов не было.

Доставка пиломатериала в филиал на территории ... ....... в ООО «...» всегда осуществляется транспортом поставщиков. ИП ... не единственный поставщик пиломатериала. При въезде на территорию транспорт фиксируется в журнале охраны, где отражается фамилия водителя, номер и марка транспортного средства, время. Разгружается пиломатериал на бирже, где работает мастер Щербакова Т.Н. С пиломатериалом привозится товарно-транспортная накладная. В одном экземпляре Щербакова Т.Н. расписывается, затем машина уезжает. На данном этапе проверки количества нет. Далее в течение 3 дней по регламенту осуществляется пересчет привезенного пиломатериала и укладка в стопы на площадке биржи. По итогу расчета Щербакова Т.Н. должна принимать количество. Щербакова распечатывает складской ордер из программы, уже заполненный. Ничего с данными ордера она сделать не может, так как он появляется автоматически в программе 1С по заявке от поставщиков. Там указано, в том числе, количество заказанного пиломатериала, которое должно поступить. На этом ордере Щербакова Т.Н., как правило, рукой писала фактическое количество принятого пиломатериала. Скан этого документа Щербакова Т.Н. направляла в бухгалтерию, которая находится в ......., а именно – бухгалтеру А.Л.В. Если была нехватка, бухгалтер связывался с поставщиком, и поставщик довозил уже скорректированные документы. Если выявлялся при приемке какой-то брак, он не приходовался. Брак складывался в отдельные стопы на площадке биржи пиломатериала, и поставщик в любой момент мог приехать и забрать брак. Окончательно всеоформлялось путем повторной пересылки документов, т.е. исправленный поставщиком документ без расхождений по количеству привозила очередная машина поставщика. Щербакова Т.Н. документ получала и передавала его в бухгалтерию, где они оформляли его и направляли почтой в адрес поставщика. По договору предусмотрена отсрочка оплаты. Платежи по тройственному соглашению осуществлялись в ООО «СМК Велес». Т.е. не на ИП ... с отсрочкой, а по письму ИП Белоглазов на ООО «...». Там была своя отсрочка по мере поступления этих писем от ИП ... Также поставщиком присылались для сверки менеджеру по закупкам Д.К.Л. УПД, накладные, и шла сверка поставок. Менеджер сверял правильность отражения поступлений в системе. Так как из-за трех дней, предусмотренных для приема, могли быть разночтения. Формально сверку осуществлял бухгалтер. Это один вид сверки. Для проверки поставщиков поставщик высылал Д.К.Л. либо реестр документов, либо сами накладные для того, чтобы Д.К.Л. проверил, так ли у них отражено в программе. В основном разногласия были связаны с количеством пиломатериала. Не помнит того факта, чтобы поставщик возражал относительно установленной нехватки пиломатериала по накладной. Всегда принимались их данные.

По факту недостачи пиломатериала, выявленной в 2020 году в ООО «...». Они столкнулись с существенной нехваткой пиломатериала для работы. Было очевидно, что у них что-то не в порядке с остатками. Поэтому было распоряжение сделать внеплановую инвентаризацию на складе в тех местах хранения, за которые отвечает Щербакова Т.Н. – это биржа пиломатериала, склад сухого пиломатериала и сушильный цех. К проведению ревизии привлекались сотрудники ООО «...», потому что по договору сотрудники данной организации выполняют полный комплекс услуг по производству, в том числе ответственны за процесс хранения, перемещения пиломатериала по территории площадки. Проверка показала недостачу почти 600 куб.м. обрезной хвойной древесины разных сечений. В объеме 430 куб.м. установлен факт бестоварных поставок. После этого их служба безопасности стала заниматься выяснением причин нехватки пиломатериала. Причиной оказались поставки, которые шли от ИП ..., без реальной поставки товара. Машины не приезжали. У них в системе осуществлялось приходование этого пиломатериала, он оплачивался. На самом деле поставок не выполнялось. Удалось это выяснить путем изучения журнала фиксации автотранспорта, которые въезжают на территорию, и поступлений пиломатериала, отраженных в системе. Приемку недостающего пиломатериала осуществляла Щербакова Т.Н. Так как этот цикл достаточно длинный, то оперативно это выявить достаточно проблемно. Пиломатериал до нескольких месяцев может полежать на бирже, сушильный цикл занимает от 14-30 дней, потом пиломатериал опять может лежать на бирже сухим, пока не будет передан в цех. Щербакова Т.Н. по данному поводку пояснила, что были факты по сговору с Белоглазовым оформления поступления пиломатериала, который по факту не поступал.

Щербакова Т.Н. принимает меры к погашению недостачи. Есть договоренность о том, что она по возможности 5000-10000 рублей в месяц выплачивает. В настоящее время Щербакова Т.Н. работает на предприятии, так как она раскаялась. На рабочем месте Щербаковой Т.Н. имелся компьютер с программой 1С. Охрану территории ООО «...» осуществляло ЧОП «Алтай». Договор на осуществление охраны территории заключался ООО «...». Пиломатериал, поступающий на территорию, является собственностью ООО «...». Все, что имеется на территории ......., принадлежит ООО «...». По договору ООО «...» выполняет услуги по производству мебели. Актив ООО «...» это люди, которые выполняют свою работу на оборудовании, на территории, на площадях ООО «...». Оформление передачи пиломатериала в ООО «...» нецелесообразно, чтобы не было необходимости делить пиломатериал и впоследствии его отслеживать. Ревизия проводилась ежегодно по стандартному регламенту, со стандартным составом. В 2019 года ревизия также должна была проводиться. По недостаче в 2019 году пояснить не может. Возможно недостача была, но не в тех масштабах, которые были выявлены 2020 году. Одним из поставщиков пиломатериала в 2020 году был У., с которым были прямые расчеты. ООО «Тимбер» также является поставщиком пиломатериала, но объем поставок от данного поставщика не сопоставим с другими поставщиками. Покупка пиломатериала у ООО «Тимбер» осуществлялась по системе, по которой отслеживается лес с особым контролем. Этим занимаются только предприятия, которые прошли сертификацию.

В 2020 году дополнительных соглашений по продлению трехстороннего соглашения не было, он подписывался один раз. Не все поставки, которые были в 2020 году, проходили в рамках трехстороннего договора, который был заключен между ООО «...», ИП ... и ООО «...». Тройственное соглашение определяло конкретные вопросы, оно полностью не описывало всех вопросов поставок. У них был договор от 2017 года, который пролонгируется без заявлений сторон. Также был договор в начале 2020 года с ИП ... на поставки. Необходимость в этом договоре могла быть связана с изменением цены и с требованиями ЕГАИСа, с требованиями учета леса о прописании плановых объемов поставок. Заключение договора происходит следующим образом. Договор на подпись он получает от Д.К.Л. при наличии подписи другой стороны, с визами и подписями их служб, если форма договора не их. ИП ... предлагал компенсировать им ущерб за 600 куб.м., тем самым признавал размер ущерба. В журнале въезда-выезда возможны ошибки. Ч.С.В. не является работником ООО «...». На 2019-2020 год возможно являлся их сотрудником. В 2019-2020 году под руководством Ч.С.В. осуществлялась охрана объекта. В 2019-2020 году оплата за поставки пиломатериала ИП Белоглазову С.Н. в основном проводилась через ООО «...», но возможно были исключения.

- показаниями свидетеля Л.А.А. в суде, согласно которым он работает в ООО «...» директором. В его должностные обязанности, в том числе, входит контроль над складом сырого и сухого пиломатериала. Щербакова Т.Н. является работником ООО «...», занимала должность мастера кладовщика. Предприятие располагается в ........ Предприятие занимается изготовлением полуфабрикатов для мягкой мебели. Работают по договору с ООО «...». Между ООО «... и ООО «...» заключен договор на оказание услуг. ООО «...» изготавливает детали для мебели из пиломатериала, принадлежащего ООО «...», на оборудовании и на площадях ООО «...». ООО «...» заключал договора с поставщиками. Договорами с поставщиками занимается менеджер по закупкам Д.К.Л., который не является работников ООО «...». Он знает из поставщиков ИП Белоглазова и ИП Костина. Работа по поставке пиломатериала осуществляется следующим образом. Приезжает машина на предприятие, на проходную, приходит водитель, сообщает информацию: от кого приехал, номер машины. Охранник заносит в журнал номер машины, дату поступления, фамилию водителя. С охранниками, которые работают на КПП, заключен договор. Но с какой организацией заключен данный договор, он пояснить не может. После этого вызывается мастер-кладовщик, машина запускается на территорию, предъявляются первичные документы- товарная накладная, счет-фактура. Щербакова Т.Н. по этим документам проводит визуализацию того, что поступило, замеряет сечение. Пересчитать количество пиломатериала в машине невозможно. Производится выгрузка машины, материал укладывается, как правило, в течение трех дней. Производится пересчет пиломатериала. Если объемы пиломатериала большие, этот срок растягивается. После укладки пиломатериала в бухгалтерию путем сканирования отправляется информация для проведения прихода. В бухгалтерии проверяется непосредственно счет-фактура, которая была направлена Щербаковой с ее отметкой, что пиломатериал поступил. После укладки Щербакова Т.Н. также отвечала за сушку пиломатериала и подачу материала в цех. При приемке пиломатериала присутствуют водитель погрузчика и грузчик. Территория предприятия оснащена камерами видеонаблюдения, запись ведется, но через 14 дней стирается. В один из дней к нему подошла Щербакова и сказала, что у нее есть проблемы с наличием пиломатериала, которого не хватает.

Им была первоначально проведена внутренняя проверка с Б.С.В.. После того, как выявили, сообщили руководству ООО «...». Приказом была назначена комиссия. *** провели проверку снятия всех остатков и предоставили все данные в бухгалтерию для подсчета. На основании предоставленных данных была получена информация о том, что имеется недостача пиломатериала в объеме 600 куб.м. В инвентаризации кроме него принимали участие А., Б.С.В., А.А.А.. Инвентаризация проводилась на основании приказа директора ООО «...». По итогам проведения ревизии был составлен акт, который был подписан всеми участниками. В ходе проверки выявились несоответствия в поставках ИП Белоглазов. Выявили непоставки с 10 или 11 машин, точно не помнит. Данные машины фактически не заезжали на территорию предприятия. При проведении проверки журнала и сверке, ввиду того, что были большие объемы поставок, проверки проводили по двум поставщикам ИП Костин и ИП Белоглазов. В бухгалтерию были предоставлены номера счетов-фактур. Вопрос о причинах недостачи задавался Щербаковой Т.Н., однако все объяснения были расплывчатые. Кроме того, Щербакова Т.Н. очень давно работает, о ней были положительные отзывы. В настоящее время Щербакова Т.Н. продолжает работать на предприятии, но нигде своих подписей не ставит. Изменился порядок приема пиломатериала. Щербакова Т.Н. согласилась с недостачей, выплачивает по 5000 рублей из заработной платы в счет возмещения ущерба.

Инвентаризацию они проводят 1 раз в год, перед тем, как была выявлена недостача, инвентаризация проводилась в декабре 2019 года. Когда он первоначально давал показания, он говорил, что недостачи не было. Однако, проверив данную информацию, он выяснил, что в 2019 году недостача была. На тот момент они не могли понять причину, решили, что это связано с бухгалтерской ошибкой, так как даже подумать не могли на Щербакову Т.Н., относились к ней как к ответственному работнику, проработавшему много лет. У них имеется единая база 1С, в которой они работают, там отмечают все движения после начала момента оприходования на предприятии, все перемещения и передача происходит по накладным.

В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания свидетеля Л.А.А., данные в ходе предварительного расследования (т.5 л.д.35-37, 38-42). Свидетель Л.А.А. в ходе предварительного расследования пояснял, что у ООО «...» заключён договор на поставку пиломатериала с 4 поставщиками: ИП «Белоглазов», ИП «Костин», ИП «У.», ООО «Риф».

*** в начале рабочего дня Щербакова пришла к нему в кабинет и сообщила, что имеются большие проблемы по причине большой недостачи сухого пиломатериала, именно того, который она не предъявила в ходе проверки ***. О данном факте он сообщил в главный офис директору ООО «...» К.С.А.. После чего *** совместно с руководителем участка разработок Б.С.В. они стали осуществлять пересчет пиломатериалов по всем местам хранения (склад сухого пиломатериала, сушильных камер, биржи). В результате данной проверки была выявлена недостача пиломатериала на складе сухого пиломатериала и сушильной камеры. На основании данной проверки *** директор ООО «...» К.С.А. издал приказ о создании комиссии и проведения инвентаризации по пиломатериалам находящимся на территории ООО «...». Комиссией было произведено снятие остатков пиломатериалов и в последствии совместно с бухгалтерией была проведена бухгалтерская инвентаризация, в результате, которой выявлена недостача на складе сухого пиломатериала в объеме 582,908 куб.м на сумму 6 476 275,15 руб. С учетом данной недостачи им была проведена дополнительная проверка, в результате которой, он сравнил журналы въезда-выезда автотранспорта с проходной на территорию ООО «...» с данными по бухгалтерскому учету. В ходе проверки журналов, товарных накладных и данные ИП Белоглазов имели не состыковки, а именно по бухгалтерскому учету счет- фактур на поступление пиломатериала оформлено больше, чем осуществлено въезда автотранспорта через КПП на территорию. Далее он осуществил проверку списания сухого пиломатериала в цех по обработке пиломатериала за 10 месяцев и сравнил их с фактическим прохождением данного пиломатериала через деревообрабатывающие станки, отражено в журналах «станочников». На основании данных журналов, станочники получали заработную плату. В результате чего было выявлено неэффективное списание путем завышения объемов пиломатериала. Заказ на пиломатериал он делает самостоятельно в отдел закупок ООО «...» через Д.К.Л. Комиссией было выявлено, что в период с *** по *** по счет-фактурам на поставку пиломатериала от ИП ... автотранспорт на территорию их организации не въезжал, и поставку по данным счет-фактурам не осуществлял:

-счет-фактура * от *** на сумму 292 600 рублей;

-счет-фактура * от *** на сумму 299 250 рублей;

-счет-фактура * от *** на сумму 283 500 рублей;

-счет-фактура * от *** на сумму 305 100 рублей;

-счет-фактура * от *** на сумму 283 500 рублей;

-счет-фактура * от *** на сумму 283 500 рублей, всего на 2 912 950 рублей.

Свидетель Л.А.А. оглашенные показания подтвердил, расхождения объяснил давностью произошедшего. Суд принимает показания данного свидетеля в качестве доказательства по делу, поскольку его показания согласуются и подтверждаются другими доказательствами по делу.

- показаниями свидетеля М.Е.А. в суде, согласно которым она работает в ООО «СКК Центр» директором. ООО «...» является соучредителем ООО «СКК Центр». ООО «...» занимается производством мебели. Основная площадка находится в Н.Новгороде, ......., а полуфабрикаты мягкой мебели производятся в ........ ООО «...» по пиломатериалу сотрудничает, в том числе, с ИП Костиным, ИП Белоглазовым . От К.С.А. она узнала, что в ООО «...» выявлена недостача. Документы выписывались, но по факту пиломатериал не поступал. Она участвовала в арбитражном процессе в качестве представителя ООО «...» по делу по иску ИП Белоглазов об обязании ООО «...» вывезти пиломатериал, а также о взыскании с ООО «...» суммы задолженности по поставкам. Претензии ИП Белоглазова по выплатам были за 2021 год, а невывоз – за 2020 год. В удовлетворении последнего иска было отказано, решение не обжаловалось. В настоящее время идет 2 процесса в Арбитражном суде. Представители ИП ... предоставляли в процесс трудовой договор с Н., подтверждали необходимость привлечения его третьим лицом. Какие функции выполнял Белоглазов Н.Б у ИП Белоглазова, она не помнит. Она занимается, в том числе, и договорной работой в ООО «...», проверяет договоры. В судебный процесс предоставлялся договор со стороны ИП Белоглазова. Договор поставки ПМХ-1 от ***, соглашение от *** сейчас оспаривается. Заключает договоры менеджер Д.К.Л.. Договоры хранятся в архиве, а часть договоров находится у менеджеров, которые работают с клиентами. Когда она представляла интересы ООО «...» в арбитражном процессе она готовила отзывы на исковые заявления. Свои доводы в отзыве она формулировала на основании договора, который был указан истцом.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями были оглашены показания свидетеля М.Е.А., данные в ходе предварительного расследования по делу (т.6 л.д.54-57). Свидетель М.Е.А. в ходе предварительного расследования поясняла, что работает в указанной должности с 2014 года. ООО «...» и ООО «СКК Центр» являются аффилированными лицами. На основании доверенности от *** она представляет интересы ООО «...» в судебных инстанциях. ООО «...» существует с 1996 года, занимается производством и продажей мебели, в данной организации директором с 2004 года является К.С.А.. ООО «...» арендует производственную площадку по адресу: Нижегородская ........ На данной площадке осуществляет деятельность ООО «...», которая на основании договора от *** выполняет для ООО «...» работы по сушке и раскрою пиломатериала, производству каркасов мебели, организации хранения материалов и полуфабрикатов. Данные работы выполняются из пиломатериала ООО «...».ООО «...» приобретает пиломатериал у поставщиков, среди которых есть ИП ... Пиломатериал хранился на арендуемой производственной площадке. В конце 2020 года или в начале 2021 года, точнее время назвать не может, от К.С.А. ей стало известно, что на арендуемой территории по адресу: ......., выявлена недостача пиломатериала. При каких обстоятельствах, ей неизвестно. *** в адрес ООО «...» от продавца пиломатериала ИП ... поступила претензия, согласно которой на складе ИП ... находится 315 кубических метров не вывезенного пиломатериала, а также было заявлено требование о возмещении стоимости доставки пиломатериала в количестве 1344, 54 куб.м по цене 270 рублей за 1 куб.м за период с *** по *** по договору оказания транспортных услуг *, заключенным с ИП К.Ю.Н. в сумме 363025, 80 рублей; возместить 644700 рублей равно 61, 400 куб.м. объема пиломатериала сумма за последние две поставки. На данную претензию ООО «...» не ответил, так как была не понятна суть и основания возникновения заявленных требований. *** в Арбитражный суд ... ....... поступил иск ИП ... с требованием обязать ООО «...» принять товар в объеме 315 куб.м. пиломатериала со склада ИП ... по адресу: Нижегородская ........ Третьим лицом по заявлению ИП ... был привлечен Белоглазов Н.Б., интересы которого в судебном процессе представлял адвокат Коведяев С.В. В материалы дела истцом был представлен договор купли-продажи № ПМХ/1 от *** в копии. По тексту иска истцом была заявлена претензия от ***, с требованием осуществить выборку товара в объеме 315 куб.м., хотя такого требования претензия не содержала. Поскольку ООО «...» постоянно испытывает потребность в поставках пиломатериала, ООО «...» было направлено письмо от *** в адрес ИП ..., в котором сообщалось, о готовности принять и оплатить пиломатериал в объеме 315 куб.м. Однако когда ООО «...» собиралось вывезти товар, выяснилось, что ИП ... собирается осуществлять поставки по накладным, датированным 2020 годом, что для ООО «...» являлось неприемлемым. В судебном процессе по делу № А43-7825/2021 от *** представитель ИП ... заявил, что это 315 куб.м., которые не были вывезены в 2020 году и предоставили список накладных, которые якобы не были вывезены. Позиция представителя Белоглазова С.Н. была совершенно не логична, почему именно эти поставки были не вывезены, хотя при этом отгружались поставки совершенно аналогичной номенклатуры. Также не логичной являлась позиция, что эти поставки являлись предоплаченными, то есть был некий аванс, но при этом заявлялось требование об оплате поставок 2021 года. Позиция ООО «...» по данному факту была и остается однозначной, о чем ей также заявлялось в ходе судебного заседания ***, а именно, учитывая, что ООО «...» было предложено забрать товар по документам 2020 года, то есть «задним числом», ООО «...» этого делать не будет, так как партий товара, которые организация не выбрала в 2020 году, нет. Весь полученный от ИП ... пиломатериал проведен бухгалтерией. Впоследствии ей стало известно, что в связи с тем, что по документам поступающий от ИП Белоглазов в ООО «...» пиломатериал оприходовался, при этом фактически не поступал, было возбуждено уголовное дело. Аналогичную позицию о наличии на складе не вывезенного товара ... занял в арбитражном деле № А43-16304/2021, где требовал оплаты двух поставок, произведенных в 2021 году. В данный процесс истец С.Н. Белоглазов пытался также привлечь третьим лицом Белоглазова Н.Б. Однако судьей в этом было отказано. Тем не менее, Коведяев С.В. присутствовал на всех судебных заседаниях в качестве слушателя. В рамках данного процесса по запросу представителей С.Н. Белоглазов были представлены данные из ЕГАИС, из которых следовало, что согласно данным ЛесЕГАИС о сделках с древесиной, совершенных между ИП ... и ООО «...» в период с *** по ***, предоставленных по запросу Министерством лесного хозяйства и охраны объектов животного мира ... ......., - объем переданной древесины на указанный период составил 1659, 54 куб.м. Согласно данным истца за этот же период им в адрес Ответчика поставлено 1708, 58 куб.м древесины, включая спорные поставки по УПД * от *** и УПД * от ***. Данные ЛесЕГАИС за 2020 год свидетельствуют о том, что от ИП ... в ООО «...» поставлено 1566, 94 м.куб. По данным истца за этот же период поставлено 1615, 98 куб.м., включая якобы не отгруженные в объеме 315 кубов. Таким образом, если бы товар в объеме 315 кубов не был отгружен со склада в 2020 году, то данные ЕГАИС должны были бы быть меньше на 315 куб.м. Согласно данным истца поставки по УПД * от ***, * от ***, * от ***, * от ***, * от ***, * от ***, * от ***, * от ***, * от ***, * от *** — находятся на складке истца и не выбраны Ответчиком. Однако согласно сверке взаимных расчетов за период с *** по ***, направленной истцом в адрес ответчика, все указанные УПД отражены как отгруженные. Согласно письму ИП ... * от *** за период с *** по *** в адрес ООО «...» поставлен пиломатериал 1788850, что соответствует указанному выше акту сверки и этот объем включает в себя УПД * от ***. Таким образом, ИП ... подтверждает, что товар по УПД * от *** отгружен в адрес ООО «...», а не находится на складе истца. Аналогичное письмо * от ***, письмо * от ***, письмо * от ***, письмо * от ***. На вопрос следователя, что ей известно о том, какое отношение к деятельности ИП ... имеет Белоглазов Н.Б., она поясняет, что *** состоялось первое судебное заседание по делу № А43-7825/2021. В ходе судебного заседания, на вопрос судьи, адресованный представителю Белоглазова С.Н., о том, какое отношение имеет Белоглазов Н.Б. к деятельности ИП ..., тот пояснил, что Белоглазов Н.Б. является сотрудником ИП ... и отцом Белоглазова С.Н. Также представитель Белоглазова С.Н. пояснил, что Белоглазов Н.Б. является лицом, которое контролирует производство в целом, по распоряжению Белоглазова Н.Б. материал пилится, отправляется и отгружается покупателям. Факт изложения суду данной информации представителем Белоглазова Н.Б. зафиксирован в аудиозаписи к протоколу судебного заседания.

Оглашенные показания свидетель М.Е.А. подтвердила, расхождения объяснила давностью произошедшего. Данные показания судом принимаются в качестве доказательства по делу.

- показания свидетеля Д.К.Л. в суде, согласно которым в настоящее время он работает в ООО «СНК-Инвест 2» директором. Он является соучредителем ООО «...». ИП Белоглазов -поставщик пиломатериала, ООО «...» на тот момент был арендатором лесного участка. В ООО «...» пиломатериал поставлял ИП ..., ИП Костин, ООО «...». Также в период 2019-2020 год ООО «Тимбер» поставляли пиломатериал, но редко. Сейчас основной - ИП Костин. Кроме ИП Белоглазова С.Н. из его работников он знает Б.Ю.Б. и Н.. ИП ... осуществлял поставки пиломатериала в ООО «...» на основании договоров, которые заключались с 2018 года каждый год, этого требует ЕГАИС. ИП Белоглазов покупал лес у ООО «...». В 2020 году обнаружилась недостача пиломатериала в ООО «...». На остатках по базе пиломатериал числился, а по факту пиломатериала не оказалось. Уже когда сняли остальные остатки, еще больше не досчитались. Поступление пиломатериала от ИП ... в ООО «...» происходит следующим образом. Пиломатериал привозят, кладовщик принимает, присылает в бухгалтерию приходный ордер, на основании приходного ордера поступление проводится в 1С. Оплата производится по безналичному расчету. В данном случае там был тройственный договор между ООО «...», ООО «...» и ИП ... Доставку пиломатериала в ООО «...» от ИП Белоглазова осуществлял от имени ИП Белоглазова наемный водитель. Водитель привозил с собой накладную. На проходной в журнале заезда данные водителя записываются. Попасть на территорию предприятия водитель может только через проходную. Приемкой пиломатериала занимается Щербакова Т.Н.. По большей части общение по поводу поставок происходило с Белоглазовым Н.Б.. Недостача произошла из-за того, что по документам приходили машины, а по факту нет. Оплата пиломатериала происходила исходя из количества поступившего пиломатериала. Но так как был тройственный договор, а ИП ... должен был ООО «...» за кругляк, ООО «...» должны были ИП Белоглазову С.Н. за пиломатериал, каждый месяц делались сверки, поступали письма от ИП Белоглазов, на основании которых оплата производилась в ООО «...».

В 2018 году он приехал на площадку к ИП Белоглазову, все обсудил с Н. и Б.Ю.Б., был заключен договор уже напрямую, без ООО «...». Впоследствии каждый год по почте присылали договор, ООО «...» его подписывал и возвращал обратно. В ООО «...» ежегодно проводилась инвентаризация. Кем, в каком составе проводилась инвентаризация в 2020 году, он не знает. На предприятии учет ведется с помощью программы 1С. Был ли на рабочем месте Щербаковой компьютер с программой 1С, он не знает. Все договора хранятся в архиве.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями были оглашены показания Д.К.Л., данные в ходе предварительного расследования (т.6 л.д.108-111). Свидетель Д.К.Л. в ходе предварительного расследования пояснял, что его непосредственным руководителем является К.С.А.. ООО «...» существует с 1996 года, занимается производством и продажей мебели, в данной организации директором с 2004 года является К.С.А.. В его обязанности входит обеспечение производства материалами, полуфабрикатами и т. д. В ходе работы он также занимается стандартной проверкой добросовестности поставщика и коммуникацией по размещению заказов, согласно ценам, несоответствием/браком в поставках. Закупку пиломатериалов для собственного цеха деревообработки ООО «...» регулярно производит у нескольких поставщиков (дилеров и лесозаготовителей). До ноября 2018 года ООО «...» приобретал пиломатериал напрямую у ООО «СМК Велес». В свою очередь ООО «СМК Велес» приобретал продаваемый в ООО «...» пиломатериал у Белоглазова С.Н. С октября до ноября 2018 года ООО «...» начало вести переговоры с ИП ... о работе напрямую, минуя посредника. Переговоры велись с Белоглазовым Н.Б. сотрудником ИП ... и отцом Белоглазова С.Н. Насколько ему известно, у ИП Белоглазов работают многие члены семьи Белоглазова С.Н. При этом с самим Белоглазовым С.Н. он даже не знаком. Все производственные вопросы, согласование цен, вопросы поставок и оплаты, вопросы возврата брака и другие он всегда решал с Николаем Б. Б.. Он всегда был в курсе всех вопросов, касающихся взаимоотношений ООО «...» и ИП ... *** заключен договор * с ИП "..." по поставке пиломатериала (а фактически из обрезной доски из березы и хвои) в адрес ООО "...". Данный договор составлялся по форме ООО «...». До заключения данного договора с Белоглазовым Н.Б. было обговорено, что поставки будут осуществляться силами поставщика. Он в свою очередь занимался организацией подписания договора, обмена "сканами" и оригиналами. С ноября 2018 года от ИП ... в адрес ООО «...» начались поставки пиломатериала транспортом Продавца. Договор заключался на 1 год. Каждый год заключался новый договор (требование указания годовых лимитов объема поставки пиломатериала в м3 от ЕГАИС). Хочет отметить, что ООО «...» никогда не осуществляет перевозку пиломатериала своими силами и свои транспортом. Цена поставки уже входит в стоимость пиломатериала и отдельно Покупателем не оплачивается. Материально-сырьевая база для производства у ИП Белоглазова С.Н. принадлежала ООО «СМК Велес». В 2019 году или в 2020 году, точно не помнит, между ООО «...», ИП ... и ООО «СМК Велес» заключено соглашение, согласно которому ООО «...» приобретало пиломатериал, который ИП ... в свою очередь изготавливает из леса кругляка, приобретаемого им на корню у ООО «СМК Велес».

В 2020 году в ООО «...» выявлена недостача пиломатериала и в ходе проведения проверки установлено, что отсутствует пиломатериал на общее количество около 600 куб.м. В ходе проведенной проверки Л.А.А. установлено, что по документам оплачено больше счет-фактур, чем совершено фактических поставок пиломатериала (въезда транспорта на территорию).Учет поступающего от поставщиков пиломатериала происходит следующим образом. При въезде на территорию ООО «...» по адресу: Нижегородская ......., автомашины регистрируются на КПП. Охранники записывают данные автомобиля, данные водителя, дату и время въезда, наименование груза, время выезда. От водителя кладовщику ООО «...» Щербаковой Т.Н. поступает накладная в 2 экземплярах. Дата, указанная в накладной водителя, может отличаться от даты фактического въезда на территорию фабрики, так как иногда происходят поломки автотранспорта, задержки в дороге, но данные факты случаются редко. Но в любом случае в журнале въезда фиксируется точное время и дата. Щербакова расписывается на накладной водителя, делает отметку о приеме без пересчета пиломатериала, после чего передает один экземпляр водителю, а один остается у Щербаковой. Машина выгружается грузчиками организации. Затем в течение трех дней Щербакова Т.Н. должна сверить объемы при укладке пиломатериала на «бирже» и предоставить данные в бухгалтерию. Сверяя объёмы пиломатериала, Щербакова Т.Н. составляет в системе 1С, установленной на ее рабочем компьютере и направляет в бухгалтерию по внутренней электронной почте скан сформированного ею и подписанного ею приходного ордера. При составлении Щербаковой приходного ордера система 1С выдает той уже внесенные автоматически данные о цене пиломатериала. Цена пиломатериала устанавливается по согласованию с поставщиком в программе 1С ООО «...». На основании этой цены покупателем и поставщиком оформляются документы, в которых стороны данной определенной цены придерживаются. Цена меняется только по согласованию сторон. Данный вопрос от ИП ... с ним всегда решал Белоглазов Н.Б., начиная с 2018 года. При поступлении машины с пиломатериалом, Щербакова Т.Н. подбирает наименование товара из заказа, деля при этом количество. Также системой 1С автоматически выставляется в приходном ордере Щербаковой входящий номер, который заносится из накладной водителя. Номер сопроводительного документа у водителя отличается от номера УПД (универсального передаточного документа), выставляемого в дальнейшем от поставщика. Кроме того, бухгалтеры ИП "..." дублировали УПД на поставку ему на электронную почту, для проверки правильности отражения поступлений. Оплата поставленного пиломатериала на ИП "..." происходила первые два месяца напрямую по счетам, затем по тройственному соглашению от *** (сроком на три года), в котором третьим лицом являлся ООО "СМК Велес". ИП "..." направлял ему по электронной почте письма, содержащие указания по оплате поставленного пиломатериала на ООО "...". В данной схеме ИП "..." должен был оплачивать ООО "..." за сырье, а ООО "..." за полученный пиломатериал, произведенный из леса кругляка, должен был оплачивать ИП "...". В соответствии с предоставленными письмами от ИП "...", ООО "..." оплачивал задолженность ИП "..." перед ООО "..." за поставленное сырье. Полный комплект документов на поставку от ИП "..." состоял из двух экземпляров УПД, счетов отдельно не выставлялось. В 2020 году между ООО «...» и ИП ... заключен договор поставки ПМХ/1 от *** к Соглашению от ***. Согласно тексту договора Индивидуальный предприниматель Б.С.Н. (Продавец) и ООО «...» (Покупатель) заключили договор, предметом которого является передача Продавцом в собственность Покупателя Товара — пиломатериала хвойных пород (код ОКПД2- ***.110.) Общий объем товара 2500 куб.м. Покупатель размещает заказ, оплачивает и принимает Товар. Срок действия договора с момента подписания и до ***.

Согласно п. 2.2. данного договора, поставка продукции осуществляется автотранспортом Продавца. Обязанность Продавца отпустить продукцию считается исполненной с момента получения Товара Покупателем и подписания товарной накладной.

Оглашенные показания Д.К.Л. подтвердил, расхождения в показаниях не увидел. Суд принимает данные показания в качестве доказательства по уголовному делу.

- показаниями свидетеля А.Л.В. в суде, согласно которым она работает бухгалтером в ООО «...», в ее обязанности входит проверка первичных документов и составление единого учета в системе. ООО «...» находится по адресу: ........ Подразделение ООО «...» находится в ......., там организовано два юридических лица, которые оказывают услуги по производству мебели. ООО «...» являются субарендатором ООО «...», они арендуют помещения. Щербакова Т.Н. являлась кладовщиком, осуществляла деятельность по адресу: ........ В обязанности Щербаковой Т.Н. входила приемка материала на основании документов от поставщиков, проверка количества, занесение данных в систему, предоставление на основании приемки точных данных. Щербакова Т.Н. присылала электронные сканы документов, в которых указывала количество принятого пиломатериала по факту. Щербакова Т.Н. направляла ей приходный ордер – внутренний документ, который создавался в программе поступлений товаров и услуг. Это то, на что они ориентируются, за что отвечает кладовщик. Там Щербакова Т.Н указывала сечение пиломатериала, количество. Документы от ИП ... поступали достаточно часто. Кроме ИП Белоглазова С.Н. поставщиками пиломатериала ООО «...» являлся ИП Костин, ООО «...», ИП У., ООО «Тимбер». У ООО «...» имеется свой руководитель, который должен осуществлять контроль за поступлением пиломатериала. Она руководствовалась данными от кладовщика, которым она доверяла. На КПП ООО «...» велся журнал въезда-выезда, на основании данных которого проверялось, какие машины въезжали на территорию, какие не въезжали. На совещании от руководителя по СП Городец поступила информация о том, что у них нет пиломатериала в наличии. Они открыли ведомость товара на складах, по программе пиломатериал числился, а по факту на складе в ....... его не было. Было принято решение провести инвентаризацию, был издан приказ о проведении инвентаризации в конце 2020 года. В состав комиссии вошли Л.А.А., Б.С.В., Щербакова, Д.А.Н.. Она составила инвентаризационную ведомость, направила ее в ........ Было пересчитано все количество пиломатериала, которое числилось на данный момент на складе после проведения всех поступлений и списаний. Было выявлено, что многих позиций либо нет в наличии, либо имеются расхождения по кубатуре в меньшую сторону. Все было занесено в программу, составлена сличительная ведомость, где было видно, что есть недостача. В 2019 году была пандемия – документы поступали с задержкой. В 2020 году тоже. Они оплачивают только по первичным документам, поэтому в интересах поставщика быстрее все им предоставить. В 2020 году было выявлено порядка 10 накладных с расхождениями, за 2019 год – 6 накладных, но точно не помнит. По сличительной ведомости получилась недостача около 6000000 руб.

Инвентаризация не делается в разрезе контрагентов. Приезжал водитель с серой накладной, вез пиломатериал в определенной кубатуре. При выгрузке и пересчете первичные документы уже составлялись по факту. Дата накладной и дата пересчета была одинаковой. Когда они начали сверять журналы с документами, выявили, что по журналу въезда не было, а по факту приход проведен. Это свидетельствует о том, что ей была предоставлена неверная информация. Выяснилось, что расхождения были по поставкам от ИП ..., денежные средства за все поставки были перечислены. Про заключенные договора она пояснить не может, так как этим занимаются другие сотрудники. У ООО «...» три расчетных счета. ИП Белоглазову С.Н. оплачивали в разное время оплачивали по-разному. Вначале платили напрямую ИП Белоглазову С.Н., если были письма, платили по письмам ИП ... в ООО «...».

По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями были оглашены показания свидетеля А.Л.В., данные в ходе предварительного расследования (т. 5 л.д. 80-82, т. 12 л.д. 66-68). Свидетель А.Л.В. в ходе предварительного расследования поясняла, что при составлении акта сверки от ***, подписанного комиссией в составе К.С.А., Л.А.А. и ее, было отражено, что по счетам – фактурам * от *** и * от ***, было выявлено, что транспорт на территорию не въезжал. Однако в журнале учета въезда транспорта на территорию за *** отражен въезд автомобиля КАМАЗ, гос.номер В202 АВ, водитель К.Ю.Н. Цель прибытия: разгрузка пиломатериала ИП ... Счет-фактура от такой даты отсутствует, в связи с чем можно считать внесение в акт сверки от *** счет-фактуры * от *** ошибочным, так как объем отраженного в счет-фактуре пиломатериала, соответствует вместимости автотранспорта, въехавшего на территорию ***. Таким образом, въезд автомобиля *** осуществлен по заранее составленному счет-фактуре 241 от ***. Также выявлено, что в вышеуказанный акт сверки ошибочно не включены счета фактуры: * от *** на сумму 283 500 рублей и * от *** на сумму 283 500 рублей, в связи с тем, что въезды на территорию в ближайшие и эти даты не отражены. Таким образом в акте сверки от *** должны были быть отражены следующие счета-фактуры:

* от *** на сумму 292 600 рублей,

* от *** на сумму 299 250 рублей,

* от *** на сумму 283 250 рублей,

* от *** на сумму 283 500 рублей,

* от *** на сумму 305 100 рублей,

* от *** на сумму 283 500 рублей,

* от *** на сумму 283 500 рублей, на общую сумму 3 196 450 рублей.

Всего в период времени с *** по *** включительно, ИП Белоглазовым С.Н в адрес ООО "..." были выставлены счета-фактуры в количестве 48 штук, которые оплачены в полном объеме, что подтверждается актом сверки взаимных расчетов, карточкой-счета 60 по контрагенту ИП ...

Электронные письма с вложением приходных ордеров, сформированных Щербаковой при поступлении пиломатериала от ИП ... в ООО «...» от Щербаковой в бухгалтерию за 2019 год до настоящего времени не сохранились из-за поломки почтового сервера, а электронные письма с вложением приходных ордеров, сформированных при поступлении пиломатериала от ИП ... в ООО «...» от Щербаковой в бухгалтерию за 2020 год, а именно:

-приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию ***; приходный ордер * от ***, поступивший в бухгалтерию *** сохранились.

Несмотря на то, что Щербакова в течение трёх дней должна сверить объемы поступившего при укладке пиломатериала на складе, сформировать приходный ордер и отправить в бухгалтерию, отправка приходного ордера происходила несвоевременно. Это обуславливалось тем, что началась пандемия, и все сотрудники работали в усеченном составе, кроме этого наступали отпуска сотрудников ООО «...», в том числе и бухгалтерии, поэтому приходные ордера направлялись в бухгалтерию с большим разрывом во времени.

На вопрос следователя о том, что в материалах уголовного дела имеются письма о взаимозачетах от ИП ..., в которых ИП Белоглазов просит денежные средства за поставленный пиломатериал в ООО «...» перечислить в ООО «...» в рамках взаимозачета, в которых не соответствуют даты и год. Как это могло произойти? Ответ А.Л.В.: данные письма составлялись по инициативе ИП ... и составлялись либо им, либо работником ИП ... и направлялись в ООО «...» в рамках трехстороннего соглашения от ***, заключенного между ИП ..., ООО «...» и ООО «...», на основании которого осуществлялось взаимодействие между ООО «...» и ИП ...

Оглашенные показания А.Л.В. подтвердила. Также пояснила, что в ООО «...» ревизии проводились ежегодно по приказу. В 2019 году также проводилась ревизия, но результатов ревизии она не помнит. Если была недостача, то должно быть списание, если излишек – то приход по 91 счету. На каждую машину должен быть один счет-фактуры.

- показаниями свидетеля К.А.ю. в суде, согласно которым он работает директором ООО «...». ООО «...» поставлял доски в ООО «...». В 2016 году была переуступка по аренде от Русского капитала к ООО «СМК Велес». Хозяин Русского капитала познакомил их с ИП ... ООО «СМК Велес» арендует участки, заготавливает лес, выполняет все работы в лесу. Они производят пиломатериал на своих площадках и поставляют этот пиломатериал в разные фирмы. Лесные участки находятся в ........ Он был знаком с Белоглазовым Н.Б. и с Белоглазовым Ю.Б. Б.С.Н. он видел в офисе. Между ООО «СМК Велес», ООО «...» и ИП ... было заключено тройственное соглашение, согласно которому ИП ... работает на их арендованном участке, заготавливает лес и выполняет работы. Для ИП Белоглазов было выгодно поставлять доску на ООО «...». Поставляя доску на ООО «...», можно было сократить сумму платежей за кругляк и за работу на их фирму. Это упрощало схему, при которой не надо гнать деньги ИП Белоглазову С.Н., а ИП Белоглазову С.Н. им за лес. Поэтому тройственное соглашение выгодно для всех. ИП ... закупает у них кругляк, заготавливает, выполняет работы, пилит доску и поставляет в адрес ООО «...». ИП Белоглазов был их единственным клиентом по доске. В год реализовалось около 30000 древесины с делянки в ........ ИП ... приобретал кругляк и своими силами вывозил. В конце января 2021 года, в феврале 2021 года Д.К.Л. ему сказал о том, что в ООО «...» была выявлена недостача. ИП ... возил доску, доски нет, а ООО «...» за нее платил. Принимала доску в ООО «...» Щербакова Т.Н.. В 2018 году ИП ... разорвал тройственный договор по собственной инициатив, не поставив их фирму в известность. ИП ... приехал, и заключил договор напрямую с ООО «...».

По тройственному соглашению оплата производилась безналично. ИП Белоглазов писал письмо в ООО «...» об оплате материала. ООО «...» платил им, а ИП Белоглазов доплачивал. После того как ИП ... стал напрямую поставлять пиломатериал в ООО «...», расчеты уже происходили между ООО «...» и ИП ... В каких-то случаях, возможно, продолжали платить по письму от ИП Б.С.Н. ООО «СМК Велес» тоже являлось поставщиком доски в ООО «...» и сейчас являются. Отгружали пиломатериал своими силами, на наемном транспорте.

- показаниями свидетеля Б.С.В. в суде, согласно которым в настоящее время он работает директором ООО «СМК 3» Ранее он работал в ООО «...», с 2013 года он являлся руководителем службы ассортиментных разработок. В его обязанности входила разработка новых моделей, изменение технологии, проверка чертежей. Щербакова Т.Н. в ООО «...» работала мастером. Она занималась и была ответственной за приемку машин с пиломатериалом, составление отчетов, проверку на качество пиломатериала, приемку по количеству. У нее было несколько человек в подчинении. Пиломатериал поступал на производство как россыпью, так и пачками, все высыпалось. Потом с помощью бригады проверялось качество и количество. К пачке крепились бирки, на которых написана кубатура, размер. По указанию Л.А.А. он принимал участие в 2020 году при проверке фактического количества пиломатериала. Они проверяли фактическое наличие пиломатериала на складах. Записывалось исходное сечение пиломатериала, объем переводился в кубатуру. Считали непосредственно каждую доску. Данные подсчета направлялись на ....... г. Н.Новгород. Результатов подсчета он не знает. Вместе с ним в инвентаризации участвовали Л.А.А., А.Д.В. Все показывала Щербакова Т.Н., которая отвечала за весь поступающий пиломатериал. Принимал ли участие в инвентаризации Д.А.Н., он не помнит. По окончании он подписывал ведомости фактического нахождения пиломатериала. Кому принадлежал пиломатериал, он не знает, документы не смотрел. Когда пиломатериал забирался со склада для производства составлялись какие-то документы, но он не знает какие. Он также принимал участие в ежегодной инвентаризации за 2019 и 2020 год. В ведении какой организации в 2019 году находился склад сухого пиломатериала, склад сырого пиломатериала, сушилка, он не знает. Работники ООО «...» брали пиломатериал с сухого склада. Результаты инвентаризации за 2019 год ему не известны. Он подписывал ведомость наличия.

- показаниями свидетеля Л.Т.Е. в суде, согласно которым в настоящее время она работает в ООО «СМК 3» инженером-технологом. В период с 2006 года по 2021 год она работала на ООО «...» инженером технологом. В ее обязанности входило занесение в систему спецификации тех.карт. С древесиной по роду своей деятельности связана не была. Коэффициент полезного выхода продукции ранее был установлен 1,72. Коэффициент складывается из сушки, строжки, торцовки, высчитывается математическим путем (вход- выход). Например, доска вошла 25*100, вышла 23*95, коэффициент потери на сушку в среднем был раньше 1,9, около 8% потери. Потери на строжке - это цеховые потери, он составляет 1,3-1,44, точно не помнит. 42% потерь, 52% полезного выхода, т.е. чтобы выпустить один куб готовой продукции, необходимо 1,72 пиломатериала. Складами сухого и сырого пиломатериала заведует Татьяна Н. Щ.. Ревизии по остаткам пиломатериала снимались каждый месяц. Инвентаризация проходила 1 раз в год. Результаты инвентаризации за 2019 и 2020 год ей не известны, она в них не участвовала.

- показаниями свидетеля Д.А.Н. в суде, согласно которым в настоящее время он работает в ООО «СМК 3» начальником участка полуфабрикатов ПФ-6. Ранее он работал в ООО «...» начальником участка полуфабрикатов. В его должностные обязанности входило: контроль выполнения плана, распределение работников. Они занимались производством полуфабрикатов мебели. Его подчиненные занимались выполнением строжки, торцовки доски обрезной разных сечений. На получение доски со склада они составляли таблицу, передавали Щербакова Т.Н., она заготавливала и передавала в цех. В случае получения дополнительного плана они могли запросить дополнительный пиломатериал. Поступление пиломатериала от Щербаковой оформлялось документально в электронном виде, также станочник при поступлении доски фиксировал вход доски и что из нее сделали. Он участвовал в 2020 году в проведении ревизии. Ревизия проводилась из-за того, что в один из дней они вышли на работу, была нужна определенная доска, а доски на складе не оказалось. Ревизия в цеху проводилась путем снятия всех остатков. Затем была комиссионная инвентаризация. Была выявлена недостача, в каком размере, не помнит. Она была отражена в акте. Кто издавал приказ на проведение инвентаризации, в ходе которой была выявлена недостача пиломатериала, ему не известно. При передаче пиломатериала со склада сухого материала непосредственно к производству велся учет. Изымался журнал станочников. Ответственным за ведение данного журнала был станочник. В данный журнал вносятся записи, когда производится строжка. Ставится дата, количество доски, которая вошла (сколько прошло именно через станок) и то, что они получили на выходе. Пиломатериал со склада сухого пиломатериала забирали погрузчики по распоряжению Щербаковой Т.Н.

- показаниями свидетеля А.Д.В. в суде, согласно которым он последние 2 года работает в ООО «Нова» начальником склада материалов и комплектующих, до этого работал в ООО «...». ООО «Нова» фактически располагается на территории ООО «...». Предприятие занимается заготовками для мебели. В его должностные обязанности входит: приемка материала, выдача материалов и комплектующих на производство по требованию: фурнитуру, ДСП, ЛДСП, фанеру. Также он занимается готовой продукцией. Пиломатериалом в их организации занимается Щербакова Т.Н.. На предприятии имеются склады. Пиломатериал поступает с биржи. Приемкой пиломатериала занимается Щербакова Т.Н.. Приходит машина, охрана сообщает Щербаковой Т.Н. о том, что пришла машина. Машину осматривают, запускают на предприятие. У водителя должны быть документы на груз. Разгрузка автотранспорта происходит под руководством Щербаковой. При проведении инвентаризации в 2020 году он участвовал, записывал остатки пиломатериала на всех складах, в сушильной камере, сухом складе. В комиссии также был Д.А.Н.. Каждая доска имеет свой размер, они считали доски ширину, длину. Ему говорили, он записывал. Он подписывал ведомость. Были ли выявлены расхождения, он не помнит. Кем был издан приказ о сознании комиссии и проведении инвентаризации, он не помнит. Территория ООО «...» огорожена, других организаций в периметре не было. На работу проходили через проходную по пропуску. Готовую продукцию отправляют автомашинами. Каждый паллет находится под своей биркой, он сканирует, загружает через сканер всю продукцию, проводит это перемещение, в базе появляется номер перемещения. Затем он звонит в офис, и там делают документы. Как член комиссии он участие в ревизии в 2008 году, 2009 году. В 2019 году он не принимал участие в ревизии. По 2021 году он не помнит. О необходимости принять участие в инвентаризации ему сказал Л.А.А. - руководитель ООО «...». Организация ООО «...» ему известна, являлся ли он работником ООО « ...» не помнит. Располагается ООО «...» в г. Н.Новгород, .......

По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями были оглашены показания свидетеля А.Д.В., данные в ходе предварительного расследования (т.7 л.д.1-4), согласно которым ООО «Нова» образовано в 2021 году. Трудоустроен он в данной организации с момента ее образования. Фактически ООО «Нова» образовано из ООО «...», где он работал в аналогичной должности - начальник склада материалов и комплектующих с 2009 года. Директором данной организации являлся Л.А.А. ООО «Нова» расположено по тому же адресу, где и было расположено ООО «...»: Нижегородская ........ ООО «Нова» занимается изготовлением полуфабрикатов мебели для ООО «...», так же как ранее занималось ООО «...». Учитывая аналогичные замещаемые им должности в каждой из организаций, его должностные обязанности в каждой из них в свое время, также аналогичны. В его обязанности входит: выдача материалов на производство по участкам, например, плитный материал — фанера разных толщин, ДВП, ДСП, а также материалов и комплектующих, необходимых для изготовления полуфабрикатов мебели (усовые гайки, скобы, упаковка); прием и учет материалов и комплектующих, поступающих в организацию от поставщиков. Касаемо работы в ООО «...» поясняет, что данная организация состояла из биржи — склада сырого пиломатериала (участок открытой территории производственной площадки), сушильных камер, склада сухого пиломатериала (крытое помещение), плитного участка (там происходит распиловка плитных материалов - ДСП, ДВП), склада материалов и комплектующих (между сотрудниками организации мы называем его склад плитного материала), производственного участка ПФ-6, где происходит изготовление полуфабрикатов мебели, склада готовой продукции. Склад материалов и комплектующих представляет собой помещение, где находится плитный материал, материалы и комплектующие для производства полуфабрикатов мебели (гайки, скобы, упаковка и т. п.). В этом помещении отведена специальная зона, куда свозится и складируется готовая продукция, для последующей отправки в ООО «...» г. Н. Новгород. Таким образом, в его ведении находится в том числе склад готовой продукции. Директором ООО «...» являлся Л.А.А., Д.А.Н. – начальник участка ПФ-6 (участок изготовления полуфабрикатов), Щербакова Т.Н. заведует складом сырого пиломатериала - «биржей», сушильными камерами и складом сухого пиломатериала. Щербакова Т.Н. осуществляет прием поступающего от поставщиков сырого пиломатериала (досок). У Щербаковой Т.Н. в подчинении есть работники, которые сортируют пиломатериал, отбраковывают неподходящий для производства пиломатериал, что также контролируется Щербаковой Т.Н. Щербакова Т.Н. контролирует складирование пиломатериала на «бирже», направление его в сушильные камеры, складирование на складе сухого пиломатериала и направление сухого пиломатериала на производственный участок ПФ-6 в необходимом объеме, который затребует Д.А.Н. и составлением связанной с этими процессами документации. Пиломатериал может затребовать только Д.А.Н. Склада готовой продукции и плитного участка Щербакова Т.Н. в своей работе не касается. Он в своей работе Щербаковой Т.Н. не касается. После прохождения всех первоначальных процедур (приемка, складирование), весь пиломатериал загружается в сушильные камеры. После сушки данный материал выгружается и хранится на складе сухого пиломатериала. Заведует данными складами Щербакова единолично. Перед тем как подать материал в цех, пиломатериал торцуется работниками Щербаковой Т.Н. и после, по требованию, подается в цех. Он лично поставщиков сырого пиломатериала не касается, работает только с поставщиками ДВП, ДСП, ЛДСП, комплектующих материалов и то, лично их не знает, работает через менеджеров по закупкам. В организации имеется технический отдел, который сообщает сколько материала необходимо для изготовления одной заготовки. Они руководствуются нормами, необходимыми для производства того или иного вида полуфабриката. Нормы разрабатываются технологами. Коэффициентов по усушке пиломатериала, коэффициентов по выходу готовой продукции в своей работе он не касается, поэтому пояснить ничего по данной теме не может. Примерно в начале ноября 2020 года в один из рабочих дней от Л.А.А. он узнал, что необходимо провести проверку наличия пиломатериала, установив его фактическое количество, имеющееся на бирже, сушилках и на складе сухого пиломатериала, то есть фактически всех мест, где находится пиломатериал. С чем связана необходимость проверки Л.А.А. не пояснил, сказал просто, что необходимо проведение внеплановой инвентаризации. В этот же день Л.А.А. вынес приказ о проведении инвентаризации. Через несколько дней была создана комиссия по проведению инвентаризации пиломатериала и началась проверка остатка пиломатериала на всей территории фабрики. В состав данной комиссии входили: Л.А.А., Б.С.В., Д.А.Н. и он. В ходе проверки он лично вместе с другими участниками комиссии, а также в присутствии Щербаковой Т.Н. проверял биржу пиломатериалов, склад сухого пиломатериала на наличие остатков, открывали сушилки, смотрели и считали, сколько там находится пиломатериала, также смотрели сколько пиломатериала находится под навесом после сушки (это тоже относится к сушилкам). Для сверки были взяты данные из системы 1С и сопоставлены с количеством фактического пиломатериала. Все это происходило в течение одного дня — с утра до позднего вечера. По итогам данной проверки, в этот же день, *** ими была составлена и подписана всеми участниками комиссии инвентаризационная опись от ***. По общему количеству пиломатериала было несовпадение — фактическое количество пиломатериала было меньше, чем по данным системы 1С. Щербакова в его присутствии по выявленному факту недостачи пиломатериала никаких комментариев не давала. По итогам данной проверки, в этот же день, *** была составлена и подписана всеми участниками комиссии инвентаризационная опись от ***, акт снятия остатков пиломатериала на бирже пиломатериалов. По результатам проведенной инвентаризации установлена недостача пиломатериала, в каком точно количестве, уже не помнит. Каким образом образовалась недостача пиломатериала, ему не известно. Все дальнейшие вопросы по данному факту решались без него, о них ему ничего неизвестно. По проведению инвентаризации в 2019 году, ему ничего не известно. В ходе проведения данной проверки было установлено, что по всей информации и документам, отсутствующий пиломатериал должен был быть на территории, однако его фактические не было. В 2018 году и 2019 году, как и каждый год проводилась ежегодная итоговая инвентаризация. Данная инвентаризация проводится в последний рабочий день года. Что касаемо находящегося у него в ведении склада готовой продукции, материалов и комплектующих, каждую инвентаризацию все сходилось, недостачи не возникало.

Свидетель А.А.А. оглашенные показания подтвердил. Расхождения объяснил давностью произошедшего.

- показаниями свидетеля К.Ю.Н. в суде, согласно которым он является ИП, занимается перевозками грузов. У него имеется а/м КАМАЗ. С ИП Белоглазовым С.Н. заключен договор на оказание транспортных услуг по перевозке древесины. В основном по работе он общался с Белоглазовым Н.Б., Белоглазовым С.Н., мастером по отгрузке С.Н.И. Кто-то из них, как правило, звонил, говорил время отгрузки, куда ехать. После погрузки мастер подает данные в бухгалтерию на выписку документов на провоз древесины. После получения документов – счета-фактуры, доверенности на перевозку грузов он выезжает в ООО «...». Подъехав, он идет на проходную, говорит, что приехал от ИП Белоглазов. Охранник звонит руководству, говорит, что приехала из ....... машина от ИП Белоглазов. Его данные заносят в журнал (автомобиль, от кого груз, время заезда). После этого он заезжает на территорию, мастер Щербакова Т.Н. принимает груз. Приезжает погрузчик, разгружает. Смотрят кубатуру. При выезде в накладной мастер помечает, сколько кубов он привез. Бывало, что на обратном пути он захватывал брак с предыдущих поставок. На брак выписывали документы. Объем брака, как правило, не превышал 5 куб.м. Брак вывозил дважды частным лицам, не ИП Белоглазову С.Н. Перевозку в данном случае оплачивало то лицо, которое получало брак. На вывоз брака также выдавались документы, где указывался объем вывезенного брака. Охранники при выезде смотрят в кузов. Записывают ли машину при выезде, он не знает. Копия накладной на перевезенный пиломатериал сдается в бухгалтерию ИП ...

- показаниями свидетеля Ф.А.Л. В связи с неявкой в судебное заседание свидетеля Ф.А.Л. по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон были оглашены показания Ф.А.Л., данные в ходе предварительного расследования по делу (т.5 л.д.97-100, т. 6 л.д. 1-4). Свидетель Ф.А.Л. в ходе предварительного расследования пояснял, что у него в собственности с 2018 года по 2021 год находился автомобиль КАМАЗ, государственный регистрационный номер М 632 ОА/152, на котором он занимался грузоперевозками, работал на основании договора с ИП ..., документы не сохранились. Ему звонил кто - либо из сотрудников ИП ..., говорили, что нужно определенного числа приехать к ИП ... на ....... в ....... и осуществить перевозку пиломатериала. КПП у ИП ... не имеется, так же, как и проходной. Он приезжал на территорию, сообщал о прибытии мастеру, их там несколько, после этого в его автомобиль загружали пиломатериал. В основном это был хвойный обрезной пиломатериал в виде доски в пачках. Затем он проходил в бухгалтерию и там получал документы у С.М.Н. Ольги, а именно: доверенность на грузоперевозку, товарно-транспортную накладную, счет-фактуру и выезжал по адресу покупателя пиломатериала: ........ Каждую поездку он перевозил пиломатериал в объеме 30-31 куб.метров. В ООО "..." также возил пиломатериал К.Ю.Н. Оплата грузоперевозки осуществлялась по факту либо на карту Сбербанка, открытую на его имя, либо наличными денежными средствами. Наличными при этом с ним всегда рассчитывался Белоглазов Н.Б. - отец Белоглазова С.Н.. Белоглазов Н.Б. работает у ИП мастером. Белоглазов Н.Б. руководит в ИП ... поставками, грузоперевозками, иногда загрузкой пиломатериала. С чьей карты производилась оплата оказанных им транспортных услуг, не помнит. На принадлежащем ему автомобиле грузоперевозками занимался только он. На проходной ООО «...» в ....... всегда находились охранники, которые с его слов фиксировали его данные, откуда он прибыл, данные автомобиля, записывали эту информацию в журнал, находящийся на КПП. После этого охрана звонила кому-то из руководителей и сообщала о прибытии транспорта, только после этого осуществлялся въезд. Он заезжал на территорию, проезжал к площадке для выгрузки. Там к нему подходила мастер Щербакова Т.Н., она смотрела предоставляемые им документы, расписывалась в одной накладной, которую он впоследствии передавал Белоглазову Н.Б. или в бухгалтерию ИП ..., при следующем приезде за пиломатериалом. Другие документы он ему не возвращал. Щербакова Т. давала команду грузчикам о разгрузке, после разгрузки он уезжал. При выезде с территории, охранниками фиксировалось в журнале время убытия. Бывали случаи, но крайне редко, что он по указанию Белоглазова Н.Б., вывозил брак из ООО "..." обратно в ИП ... В данном случае Щербакова Т. оформляла две накладные на вывоз брака, один экземпляр он отдавал на проходной ООО "...", вторую привозил и отдавал Белоглазову Н.Б. или в его отсутствие в бухгалтерию. Сколько раз и когда он вывозил брак, не помнит, документов никаких не сохранилось.

- показаниями свидетеля У. А.А. в суде, согласно которым он является ИП. Щербакова Т.Н. – мать его супруги. Одно время он с супругой проживал у Щербаковой Т.Н., так как в его квартире был ремонт. Щербакова Т.Н. работает мастером – приемщиком в ООО «...». Он является поставщиком пиломатериала в ООО «...». Он покупает лес, производит распиловку и поставляет пиломатериал заказчику ООО «...». Оплата происходила безналично. У него заключен договор с августа 2015 года на поставку пиломатериала в ООО «...», где указаны те позиции, которые он должен поставлять. В последующем договор продлевался. Заявки на пиломатериал поступали от менеджера. Поставлял ли он пиломатериал в конце 2019 года и в 2020 года, он сказать не может. Когда он поставляет пиломатериал в ООО «...» он привозит черновую накладную с указанием количества привезенного пиломатериала. Пиломатериал был стандартный, без особенностей, различался по сечению, породе дерева. Номенклатура была большая. 2-3 дня Щербакова Т.Н. пиломатериал принимает. Затем ему сообщают количество принятого пиломатериала, количество брака, который не принимают. Брак он забирал со следующей машиной. На основании этих данных он делал чистовую накладную, счет. Документы он отвозил на оплату в г. Н.Новгород. Оплата поступала на его расчетный счет. В 2020 году Щербакова Т.Н. ему позвонила и попросила встретиться с человеком и что-то забрать. До этого с Белоглазовым Н.Б. он был не знаком. При этом она переслала номер телефона данного лица. Он созвонился, договорился встретиться в определенное время по конкретному адресу в ........ Он подъехал, Белоглазов Н.Б. вышел и передал для Щербаковой Т.Н. денежные средства. Он пересчитал деньги, затем отвез их Щербаковой Т.Н. Он ездил так 5-7 раз. Денежные средства от Белоглазова Н.Б. поступали на карту его супруги, он их снимал, затем денежные средства он передавал Щербаковой Т.Н. Щербакова Т.Н. его предупреждала о поступлении денежных средств на карту супруги. Иных правоотношений с ООО «...» у него нет. Кроме продажи пиломатериала он также занимается продажей других строительных материалов (кровли, профилей металлических, фасадов, заборов). Белоглазову Н.Б. он профиль металлический не продавал, но Белоглазов Н.Б. его просил оформить документы на продажу профиля, когда случилась данная ситуация. Знает о том, что Белоглазов Н.Б. просит Щербакову Т.Н. взять вину на себя. Личного транспорта для перевозки пиломатериала у него нет, перевозку осуществляли разные водители. Как осуществляется въезд на территорию ООО «...» он не знает.

В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания У. А.А., данные в ходе предварительного расследования по делу (т.5 л.д.86-90, 95-96), согласно которым в конце января 2020 года ему позвонила Щербакова Т. и сказала, что нужно съездить в р........ и забрать передачку. Что именно ему нужно было забрать, Щербакова Т. не пояснила. Сказала, что скинет номер, что бы он созвонился с человеком, которого зовут Н.. Щербакова Т. скинула ему номер телефона 89026877429. Он позвонил, и мужчина, у которого пожилой голос, сказал ему, чтобы он приехал по адресу: Нижегородская ......., р......... Он собрался и поехал на своем автомобиле Опель Астра. Когда он приехал по данному адресу, то к нему из здания вышел ранее не знакомый ему мужчина и представился Н.. Впоследствии он узнал, что это Белоглазов. Н. был один. Он отдал ему денежные средства, за что были данные денежные средства, ему было не известно. Он взял данные денежные средства, которые были упакованы в прозрачный файл, и повез их Щербаковой Т., денежные средства он не пересчитывал. Сколько там было денежных средств, ему было не известно. Каким номиналом были купюры, он не помнит. Когда он приехал в ......., то передал их Щербаковой Т.Н. За что были данные денежные средства он на тот момент не знал. Щербакова Т. ему об этом не сказала. Он у нее об этом не интересовался.

Также он заезжал в р........ к Белоглазову Н.Б. в начале февраля 2020 года, в конце февраля 2020 года, в марте 2020 года, в конце апреля 2020 года, во второй половине мая 2020 года, в начале июня 2020 года, в конце августа 2020 года. Всего 8 раз.

У него в распоряжении находится банковская карта ПАО «Сбербанк» * №р/с 40*, принадлежащая жене У. М.С. *** Щербакова Т.Н. позвонила сначала ему, а потом жене и сообщила, что на карту У.М.С. будет сделан перевод, и чтобы после перевода данные денежные средства У.М.С. перевела Щербаковой Т.Н. После того, как *** в 12 часов 17 минут от Николая Б. Б. поступили денежные средства в сумме 24 000 рублей, У. М. перевела данные денежные средства на банковскую карту Щербаковой Т.Н.

После *** Щербакова Т. вновь позвонила и сообщила, что должен придти перевод от Николая Б. Б. и попросила его жену М.С.У. сходить в банкомат и снять данные денежные средства. *** на карту У. М. были переведены денежные средства в сумме 73000 рублей, которые его жена М.С.У. сняла в банкомате и отдала своей матери Щербаковой Т.Н. С Н. они созванивались и списывались по средствам мобильной связи. Распечатку телефонных соединений готов предоставить позднее.

Уточняя ранее данные показания сообщил, что ездить за деньгами по просьбе Щербаковой Т.Н. к Белоглазову Н.Б. в ....... ... ....... он начал с ноября 2019 года, а не в январе месяце 2020 года, как он указывал. Ранее он указывал январь месяц, так как на время дачи показаний он так и думал. К настоящему времени он вспомнил, что ездить за деньгами начал раньше и было это в ноябре 2019 года. Вообще в ноябре- декабре 2019 года он ездил в ....... к гр. Белоглазову Н.Б. несколько раз, сколько именно, точно не помнит. Сама Щербакова Т.Н. в ....... с ним никогда не ездила. За что Белоглазов Н.Б. передает Татьяне деньги, он так же не знал.

Оглашенные показания У. А.А. подтвердил.

Как следует из протокола проверки показаний на месте с участием свидетеля У. А.А., У. А.А. при выезде указал на место передачи ему Белоглазовым Н.Б. денежных средств для Щербаковой Т.Н. - Нижегородская ......., р......... У. А.А. пояснил, что в конце января 2020 года ему позвонила Щербакова Т.Н. и сказала, что нужно съездить в р........, чтобы забрать передачку, что именно, не сказала, и что скинет ему номер телефона, чтобы он созвонился с человеком по имени Н.. Щербакова Т.Н. скинула ему номер телефона *. Он позвонил по данному номеру. Ему ответил мужчина, судя по голосу, мужчина был пожилого возраста, и велел приезжать по адресу: Нижегородская ......., р......... Он на своем автомобиле Опель Астра приехал по данному адресу, где к нему из здания вышел ранее не знакомый ему мужчина и представился Н.. Впоследствии он узнал, что его фамилия Белоглазов. Белоглазов Н. передал ему денежные средства, упакованные в прозрачный пакет – файл. Он забрал денежные средства и, не пересчитывая, уехал. По приезду в ....... денежные средства передал Щербаковой.

В начале февраля 2020 года, в конце февраля 2020 года и в начале марта 2020 года он по просьбе Щербаковой Т.Н., предварительно созваниваясь с Белоглазовым Н., ездил по указанному адресу в р........, где забирал денежные средства у Белоглазова Н. и по приезду в ....... передавал их Щербаковой Т.Н. Также он ездил за деньгами еще несколько раз, каждый месяц до августа 2020 включительно. При передаче денег Белоглазов Н. находился один. За что Белоглазов Н. передавал Щербаковой Т.Н. деньги, он не интересовался (т. 9 л.д. 156-162).

- показаниями свидетеля У. М.С. В связи с неявкой свидетеля У. М.С. по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон были оглашены показания свидетеля У. М.С., данные в ходе предварительного расследования (т. 6 л.д. 32-34). Свидетель У. М.С. в ходе предварительного расследования поясняла, что она проживает с мужем У.А.А.. Ее мать - Щербакова Т.Н. более 15 лет работает в ООО «...». У. А.А. является индивидуальным предпринимателем и осуществляет продажу металлических изделий для заборов или кровли. Также у супруга имеется пилорама, расположенная по адресу: Нижегородская ......., в районе д. Кудашиха. К трудовой деятельности своего супруга она никакого отношения не имеет. В ПАО Сбербанк на её имя открыт банковский счет, которым с 2018 года или с 2019 года, точно не помнит, по настоящее время пользуется У. А.А. У. А.А. пояснил ей, что карта нужна для перечисления денежных средств, каких именно, не интересовалась, предполагала, что это связано с работой супруга, т.к. он являлся индивидуальным предпринимателем. В течение 2020 года на ее банковскую карту ПАО «Сбербанк» осуществлялись переводы денежных средств, как она думает, касающиеся трудовой деятельности У. А.А. Сколько раз осуществлялись переводы, какие были суммы переведенных денежных средств, и от кого поступали данные денежные средства, ей не известно. Поступающими денежными средствами У. А.А. распоряжался самостоятельно. ООО «...» и семья Б. ей не знакомы.

- показаниями свидетеля З.А.Н. В связи с неявкой свидетеля З.А.Н. по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон были оглашены показания З.А.С. (т. 5 л.д. 186-189), данные в ходе предварительного расследования. Свидетель З.А.С. пояснял, что он является индивидуальным предпринимателем, занимается оказанием услуг в сфере грузоперевозок и около десяти лет работает по договору оказания транспортных услуг с ИП ..., осуществляет перевозку пиломатериала от ИП ... по разным адресам покупателей. Работает он на принадлежащем ему автомобиле КАМАЗ, государственный номер К500ОХ, и только на нем. В 2018 году и 2019 году на данном автомобиле ездил только он. За одну поездку он перевозил около 30 кубических метров пиломатериала. Документов у него никаких не сохранилось. В 2018 или в 2019 году летом, точнее дату назвать не может, ему на сотовый телефон поступил звонок от кого-то из мастеров ИП Белоглазов, возможно от Николая Б. Б., но не уверен, так как он не один мастер у ИП Белоглазова С.Н. Ему сообщили, что есть заказ на грузоперевозку. Это был хвойный обрезной пиломатериал в виде досок, который нужно было отвезти или в г.Н.Новгород или в ......., а на обратном пути забрать брак пиломатериала из ООО "...". После доставки пиломатериала по адресу, в этот же день, во второй половине дня, он заехал в ООО "..." в ......., точный адрес не помнит. Ранее он там был, привозил пиломатериал от других поставщиков. Въезд на территорию ООО "..." всегда осуществлялся с разрешения охраны. По приезду останавливал свой автомобиль у въезда, заходил на КПП, там охрана с его слов записывала от кого он прибыл, его данные, данные автомобиля, цель приезда, время прибытия. Охрана всегда звонит руководителю по приезду водителей и сообщает о прибытии транспорта. Он заехал на территорию, к нему подошла Щербакова. Она отдала ему накладную для возврата брака ИП Белоглазову С.Н., грузчики загрузили брак, насколько помнит, немного, около пяти кубических метров хвойного обрезного пиломатериала (досок). Накладная была в одном экземпляре (для передачи Белоглазову С.Н.). Он перевез указанный брак обратно поставщику. От ИП ... он лично перевозку пиломатериала в ООО "..." никогда не осуществлял. В ООО "..." осуществляли перевозку пиломатериала другие водители, с которыми ИП ... работал по договорам оказания транспортных услуг, в частности Ф.А.Л., К.Ю.Н. Он лично все документы на грузоперевозки получал в бухгалтерии у С.М.Н. Ольги. Рассчитывался с ним за работу всегда Белоглазов Н.Б.. Другие мастера такого права не имели. Оплата производилась исходя из объема перевезенного материала. Уточняет, что на территорию ООО "..." он мог въехать только с разрешения охраны, в течение рабочего времени.

- показаниями свидетеля В.Д.Н. в суде, согласно которым он работает в ООО «Плайвуд» оператором. Лет 5 назад он работал в ООО «...». Когда работал на ООО «...» занимался укладкой пиломатериала, был в непосредственном подчинении у Щербаковой Т.Н. Пиломатериал привозили на автомашине. Въезд транспорта осуществлялся через проходную, какие документы оформлялись при этом, ему не известно. Какие документы Щербакова оформляла по перемещению пиломатериала, он не знает. Разгрузку выполнял по указанию Щербаковой Т.Н. Если попадался брак, его укладывали отдельно.

- показаниями свидетеля Л.М.Г. В связи с неявкой свидетеля Л.М.Г. по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон были оглашены показания Л.М.Г. (т.6 л.д.8-9), данные в ходе предварительного расследования. Свидетель Л.М.Г. пояснял, что более 10 лет он работает водителем погрузчика в ООО «...». ООО «...» занимается изготовлением полуфабрикатов мебели и их поставкой для производства мебели в ООО «...», расположенное в г. Н. Новгороде. Руководителем ООО «...» с того времени, как он начал работать, является Л.А.А., а его непосредственным руководителем - А.Д.В.. Его рабочий график с 07 часов до 16 часов. В его обязанности входит подача ДСП на станки в цех для раскроя материала в размер, вывоз готовой продукции из цеха, загрузка погрузчиком полуфабрикатов мебели в машины, приезжающие от ООО «...», а также во время отсутствия М.Н.Ю. погрузка и разгрузка пиломатериала, который привозят водители поставщиков. К процессу приемки сырого пиломатериала, его разгрузке и укладке он имеет отношение только в отсутствие М.Н.Ю. Прием пиломатериала от поставщиков осуществляет Щербакова Т.Н., и она же оформляет документы на поступивший пиломатериал. По указанию Щербаковой Т.Н. он на погрузчике выгружает пиломатериал из автотранспорта поставщика на площадку — биржу пиломатериалов. Въезд и выезд автотранспорта поставщика с пиломатериалом на территорию ООО «...» осуществляется только 07 часов до 16 часов ежедневно через контрольно-пропускной пункт. Если автотранспорт прибыл в нерабочее время, то будет ожидать за территорией ООО «...» вплоть до открытия. Охрана территории осуществлялась добросовестно. В настоящее время от сотрудников полиции ему известно, что Щербакова Т.Н. оформляла документы на бестоварные поставки пиломатериала. До настоящего времени он ни разу не слышал о недостаче, о фактах кражи пиломатериала либо других материальных ценностей. С Щербаковой Т.Н. контактирует только по рабочим вопросам о бестоварных поставках ничего не знает.

- показаниями свидетеля М.В.Н. в суде, согласно которым он работает в ООО «Славянская мебельная компания» водителем погрузчика, ранее работал в ООО «...» на складе готовой продукции. Он занимался разгрузкой машин, загрузкой готов продукции, подачей пиломатериала на станки, вывоз готовой продукции из цеха. Очень редко, когда погрузчики были на больничном или в отпуске, он по указанию Щербаковой Т.Н. подавал на станок пиломатериал. Он также занимается загрузкой в фуры полуфабрикатов – фанеры, ДСП, брусков. Документы на них оформляет А.А.А. – его руководитель. Его рабочий день с 7.00 до 15:45 час. На территорию предприятия попадает через КПП по пропуску. Про документооборот ничего пояснить не может.

- показаниями свидетеля М.Н.Ю. В связи с неявкой свидетеля М.Н.Ю. по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон были оглашены показания свидетеля М.Н.Ю., данные в ходе предварительного расследования (т.5 л.д. 115-117, т. 6 л.д. 15-16). Свидетель М.Н.Ю. в ходе предварительного расследования пояснял, что с 1988 года он работает водителем погрузчика на ООО «...». В настоящее время ООО «...» реорганизовано в ООО «Нова». ООО «...» занимается изготовлением полуфабрикатов мебели и их поставкой для производства мебели в ООО «...», расположенном в г. Н. Новгороде. Руководителем ООО «...» с того времени, как он начал работать, является Л.А.А.. Его рабочий график с 07 часов до 15.45 часов, с понедельника по пятницу. Суббота и воскресенье - выходные дни. В его обязанности входит разгрузка пиломатериала, поступающего от поставщиков и поставлявшегося всегда силами поставщиков на территорию ООО «...», так как у ООО «...» не было своего транспорта для поставки пиломатериала. Разгрузка пиломатериала производится им из транспорта поставщика и впоследствии пиломатериал укладывается на складе - «биржа», расположенном на улице. В основном пиломатериал привозят в виде досок, большинство из хвойных пород деревьев. По работе он непосредственно подчиняется мастеру Щербаковой Т.Н.. После приезда транспорта поставщика с пиломатериалом, водители обращаются к Щербаковой Т.Н. и передают ей какие-то документы, какие именно, не знает. Щербакова Т.Н. зовет водителей погрузчиков, грузчиков, и те выполняют свою работу по разгрузке и укладке пиломатериала. Щербакова Т.Н. контролирует выгрузку, говорит, что и откуда выгружать, куда именно складировать, и занимается всей документацией. Щербакову Т.Н. в процессе приемки поступившего пиломатериала никогда никто не контролировал. Он никогда не видел, чтобы прием пиломатериала осуществлял кто-то другой вместо Щербаковой Т.Н. Иногда в процессе разгрузки и укладки пиломатериала выявлялся брак — доски с «синевой» и с неровностями. Такой материал, которого было немного, складировался также на бирже и впоследствии по приезду водителей поставщиков грузился в транспорт поставщиков погрузчиками их организации. Также он по указанию Щербаковой Т.Н. осуществляет работы по укладке пиломатериала в сушильные камеры. Въезд и выезд автотранспорта поставщика с пиломатериалом на территорию ООО «...» осуществляется только с 07 часов до 16 часов ежедневно через контрольно-пропускной пункт и контролируется охранниками. Если автотранспорт прибыл в нерабочее время, то будет ожидать за территорией ООО «...» вплоть до открытия. Охрана осуществлялась на постоянной основе, добросовестно и организована на высшем уровне. За время своей работы он ни разу не слышал о фактах кражи кем-либо из сотрудников организации или посторонними лицами каких-либо товарно-материальных ценностей, в том числе и пиломатериала.

- показаниями свидетеля А.В.П. в суде, согласно которым он работает в ЧОП «Алтай» охранником. С 2014 года он работает на объекте ООО «...». Охраняли ООО «...» по адресу: ........ В его должностные обязанности входит пропуск транспорта, заезд, выезд, по окончании рабочей смены - обход территории. Работает- сутки через трое. Территория ООО «...» представляет собой площадку для разгрузки, загрузки, сушилки, склад готовой продукции. Территория огорожена бетонным забором. На территорию можно попасть только через КПП.

Когда подъезжает машина к проходной, водитель заходит на проходную, говорит, от кого привез пиломатериал, предъявляет накладную. После этого они звонят мастеру Щербаковой Т.Н., которая дает разрешение на въезд транспорта. Также они звонят директору Л.А.А., он тоже дает разрешение на въезд. Они делают запись в журнале въезда и выезда автотранспорта, в котором фиксируют марку машины, ФИО водителя, номер машины, откуда привезли, что привезли. Пиломатериал на данной стадии не пересчитывается. Только после этого машина заезжает. Прием пиломатериала осуществляет Щербакова. С прошлого года принимает пиломатериал Л.А.А.. При выезде автотранспорта они проверяют пустая машина или нет, тогда уже выпускают с территории. Готовую продукцию с территории вывозят по накладной, отходы - тоже по накладной. Накладную выписывает Щербакова за подписью Л.А.А.. Без накладной может выехать только пустой автотранспорт. Накладные они подшивают в папку. Выезд и въезд автотранспорта осуществляется с 07.00 час. После 15:45 час. автотранспорт уже не въедет на территорию. Когда уходит с предприятия директор, ворота опломбируются. Пиломатериал поставляется для ООО «...». Из поставщиков помнит ИП Белоглазова, ИП У.. На территории предприятия имеются камеры, срок хранения видеозаписи – 3 месяца. Подшивка с накладными хранится на проходной в столе. Директором ЧОП «Алтай» раньше был Ч.С.В., сейчас А.Л. Петрович. Охранников на проходной четверо, по одному охраннику в сутки. С ним работают: Д.А.В., Каширин, Ремизов.

- показаниями свидетеля Д.А.В. в суде, согласно которым он работает в ЧОП «Алтай» охранником. Он осуществляет охрану территории ООО «...» с 2018 года по настоящее время. В его обязанности входит охрана объекта и КПП. График его работы сутки через трое, с 8.00 час. до 8.00 час. следующих суток. На объекте он работает один. Территория ООО «...» представляет из себя здание, склады, цеха, сушильные помещения. Территория огорожена забором. Въезд на территорию данной организации происходит через КПП по накладным. На КПП записывается транспортное средство, гос. номер, фамилия водителя, от кого приехала машина. Каким-то иным способом попасть на территорию КПП невозможно. Потом производится звонок начальнику склада Щербаковой Т.Н. и Л.А.А. С разрешения указанных лиц они запускают машину на предприятие. Когда пиломатериал привозят, они его не пересчитывают. Разгрузку осуществляют Щербакова Т.Н. и Л.А.А. При выезде автотранспорта после разгрузки машина досматривается на предмет наличия какого-либо груза и выпускается. В журнале проставляется время выезда. Вывоз брака с территории производится по накладным. Накладная остается у них. Предприятие работает с 07.00 час. до 16.00 час. По окончании рабочего времени ворота закрываются и опечатываются в присутствии директора. Среди поставщиков он знает ИП Белоглазова, ИП У., ООО «Тимбер».

- показаниями свидетеля К.Ф.А. в суде, согласно которым он работает в ЧОП «Алтай» охранником. Щербакова Т.Н. знакома в связи с работой. Его место работы – ООО «...» по адресу: ......., где он охраняет территорию. На данной территории осуществляется производство мебели, имеются цеха по обработке пиломатериала. Территория предприятия огорожена. Проход на территорию предприятия осуществляется по пропускам. Автотранспорт на разгрузку въезжает на территорию по разрешению Щербаковой Т.Н. и Л.А.А. после того, как данные по машине (марка и государственный регистрационный знак), фамилия водителя будут занесены в журнал въезда-выезда автотранспорта. Далее автомашина на территории разгружается, они контролируют процесс разгрузки по видеокамере. Когда автомашина выезжает с территории, она проверяется, время выезда также фиксируется в журнале въезда-выезда. Если машина выезжает с грузом, то необходима накладная на груз, подписанная директором. Если груз- пиломатериал- то подпись Щербаковой Т.Н., директора. Они работают по суткам с 7.45 час. до 7.45 час. следующих суток. Автотранспорт заезжает в рабочее время, т.е. до 16 часов. Если машина приезжает после окончания рабочего дня, то ждет у ворот. После окончания рабочего дня территория фабрики опечатывается, ставится пломба, записывается в журнал. Информацию о поставщике для записи в журнал они берут из накладной или записывают со слов водителя. При этом они проверяют документы. Журнал въезда-выезда представляет собой книгу учета, с обложкой. Там имеются разлинованные графы: марка, номер а/м, фамилия, наименование груза, время прибытия и время убытия. Журнал ведется с 2015 года. Журнал хранится в столе на КПП.

- показаниями свидетеля Р.С.Ф. в суде, согласно которым он работает ООО «Автокомплект» сторожем. Ранее он работал в ЧОП «Алтай», уволился осенью 2022 года. Он охранял территорию ООО «...». Территория ООО «...» огорожена, проход, въезд осуществлялся через Центральные ворота. Иным способом попасть на территорию было невозможно. Рабочий день у него был с 8.00 час. до 8.00 час. следующих суток. Охранников было 4. Когда приезжала машина с грузом они звонили директору, потом мастеру. Если привезли пиломатериал, вызывали Щербакову Т.Н., если фанеру - другого мастера. Номер машины, водителя, что привезли и от кого они записывали в журнал. От кого груз говорили водители, документы у них не проверяли. Пересчет пиломатериала не осуществлялся. Каким образом Щербакова осуществляла разгрузку пиломатериала, он не знает. Когда автотранспорт выезжал с территории, машину всегда проверяли, делали запись в журнале. Если что-то вывозили, например, брак, должен быть документ. Заезд автотранспорта на территорию осуществлялся с 7.00 час. до 16.00 час. Если кто-то приезжал раньше 07.00 час., то ждали. После завершения рабочего дня происходила опломбировка ворот, делали запись в журнале, кто и какой пломбой опечатал. Опломбирование производили после ухода директора Л.А.А. с предприятия. Какие-то другие организации на территории ООО «...» не располагались.

- показаниями свидетеля П.С.В. в суде, согласно которым Он работает более 10 лет на ООО «...» в должности станочника, занимается обработкой древесины и пиломатериала. Его руководитель - Д.А.Н.. С утра мастер дает ему план-задание, по этому плану-заданию завозят пиломатериал, количество досок он записывает в журнал учета, также указывает, сколько отработал, ФИО. На каждом станке есть свой журнал. Тот, кто работает во вторую смену, также заполняет данный журнал. Пиломатериал привозят со склада, которым заведует Щербакова Т.Н.. Его рабочий день с 07.00 час. до 16.00 час.

Если не хватает пиломатериала, он обращается к мастеру. На станке он работает с подсобным рабочим – Г.М.В. Тот никакого учета не ведет.

- показаниями свидетеля К.М.А. в суде, согласно которым в настоящее время он работает подсобным рабочим в ООО «Промстой-НН». Ранее с 2018 года по 2022 год он работал в ООО «...» подсобным рабочим. Его непосредственным руководителем являлся Д.А.Н. Его работа заключалась в том, что он принимал доску после обработки ее станком. Пиломатериал брали с сухого склада. Выдавала пиломатериал со склада Щербакова Т.Н. Пиломатериал завозился в цех погрузчиком. Производился пересчет досок, результат записывался в журнал. Кто заказывал пиломатериал на складе, он не знает. Как документально производилась передача сухого пиломатериала станочникам, не знает. Склад представляет собой закрытое отдельно стоящее на территории помещение.

- показаниями свидетеля Р.Г.а. в суде, согласно которым он работает в ООО «...» станочником-оператором. В настоящее время организацию переименовали. Он изготавливает бруски по сечению в размер. Задание на изготовление определенных брусков ему дает руководство Д.А.Н. Пиломатериал для производства брусков поступает из сухого склада. Его привозят на погрузчике. Он записывает в своей тетради приход и выход. Бывает брак- это пиломатериал с сучками, бывает гнилой. Данный пиломатериал перерабатывается в дрова или если возможно, из него изготавливается брус меньшего сечения. Брак списывается. В случае нехватки пиломатериала, он говорит об этом руководителю Д.А.Н., после чего пиломатериал привозят. Через Щербакову Т.Н. Д.А.Н. делает заказ на поставку пиломатериала из сухого склада.

- показаниями свидетеля Г.М.В. в суде, согласно которым он работает в ООО «Славянская мебельная компания» станочником. С 2015 года на протяжении 5 лет он работал в ООО «...» в должности подсобного рабочего у станочника. В его обязанности входила укладка готовых изделий со станка. На станке он работает с напарником. Оператором станка он не является. Никаких документов не заполняет. Детали на станке они изготавливали из дерева. Откуда поступает пиломатериал, он не знает. К станку пиломатериал подвозит погрузчик. Кто заказывает пиломатериал, он не знает. Д.А.Н. – его начальник, он выдает задания.

- показаниями свидетеля У.Д.С. в суде, согласно которым он работает в ООО «...» грузчиком. Он занимается тем, что когда на автомашинах привозят пиломатериал, он его выгружает, складывает. Откуда привозят, не знает. Чтобы заехать на территорию предприятия, надо проехать через проходную, отметиться у охраны, охранники работают сменами – сутки через трое. Территория предприятия огорожена. Иным образом на территорию предприятия не попасть. Пиломатериал может завозиться через проходную с 7.00 час. до 15.30 час. Водители привозят накладную. Мастер Щербакова Т.Н. принимает пиломатериал по накладной, определяет объем. Он пиломатериал выгружает с водителем погрузчика на площадку- склад сырого пиломатериала. Если попадается брак, его откладывают. Потом Щербакова Т.Н. приходит, оформляет брак, брак убирают в сторону. На площадке имеется специальное место для брака. Оформлением документов занимается Щербакова Т.Н. После разгрузки пиломатериал укладывают по сечениям, ставят в штабеля, Щербакова штабеля маркирует бирками. Не подходящие по размеру откладывают в дрова. Потом по указанию мастера Щербаковой или директора Л.А.А. они перевозят пиломатериал в сушильную камеру, а из сушильной камеры пиломатериал складируется на сухом складе. Сухой склад представляет собой навес с загороженными сторонами, имеются двери, которые запираются, опломбируются. При перемещении пиломатериала из сухого склада в цех, мастер Щербакова оформляет какие-то документы, но какие именно, он не знает. Перед выездом машины осматриваются охранниками.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями были оглашены показания свидетеля У.Д.С., данные в ходе предварительного расследования (т.5 л.д. 112-114). Свидетель У.Д.С. в ходе предварительного расследования пояснял, что склад, на котором он работает, находится на улице, территория огорожена забором, имеет КПП, который охраняется охраной. Охрана работает по сменам. Всего 4 охранника, которые работают сутки через трое. Перед тем, как проехать на территорию, водитель сначала проходит на КПП с накладной, в которой указан поставщик и дата. Охранник при этом заполняет журнал регистрации, в котором указывает реальную дату и время приезда машины, номер машины, водителя, а также поставщика. После того, как водитель разгрузится, то проезжая через КПП, охранник посмотрит вновь кузов, а затем поставит в журнале отметку о выезде автомобиля с территории. После того, как охранник внес все необходимые данные в журнал, до того, как автомобиль с пиломатериалом проедет на территорию, звонит Щербаковой Т.Н. по сотовому телефону, сообщает о том, что прибыло транспортное средство с пиломатериалом.

После того, как пачки сформированы, на них Щербакова вешает бирки, на которых указывает поставщика, штуки, куб.м., размеры, дату и номер партии. При укладке, если попадается брак, то они откладывают его отдельно, а затем поставщик забирает данный брак с территории фабрики.

Оглашенные показания свидетель У.Д.С. подтвердил.

Также по ходатайству государственного обвинителя допрошена в качестве свидетеля следователь М.Е.А., согласно показаниям которой она работает следователем следственного отдела МО МВД России «...». В ее производстве находилось уголовное дело по обвинению Белоглазова Н.Б. и Щербаковой Т.Н. по ч.4 ст.159 УК РФ. В ходе расследования уголовного дела весной 2022 года ей предоставлялись рассекреченные материалы «прослушки» телефонных переговоров Белоглазова Н.Б., которые направил с сопроводительным письмом оперативный сотрудник на имя руководителя следственного органа. Все документы предоставлены после рассекречивания. Ей сначала стало известно от сотрудников ОБЭПа, что в рамках данного уголовного дела имеются материалы, потом данные материалы были рассекречены. Ей было сообщено, что в рассекреченных материалах имеется диск с прослушиванием телефонных переговоров Б.. Она *** направила поручение на осмотр данного диска, осмотр диска был произведен. В поручении она указала, что материалы ОРД, в том числе и диск, ей предоставлены, при этом фактически материалов у нее не было, и она только знала о том, что материалы рассекречены. В поручении данные сведения были отражены некорректно. Все документы по рассекреченным материалам вместе с протоколом осмотра были предоставлены с сопроводительным письмом в следственные органы. По поступлении материалов они были изучены, установлено, что информация, содержащаяся в документах и на диске, имеет доказательственное значение по уголовному делу, в связи с чем в конце апреля 2022 года диск был признан вещественным доказательством по делу. Дата, указанная в постановлении о признании вещественными доказательствами (***), указана ошибочно, так как диск появился у нее только после рассекречивания материалов.

Кроме признательной позиции подсудимых Белоглазова Н.Б., Щербаковой Т.Н., вышеизложенных доказательств, показаний представителя потерпевшего Ч.С.В., показаний свидетелей обвинения, вина Белоглазова Н.Б. и Щербаковой Т.Н. в совершении преступления также подтверждается нижеизложенными письменными доказательствами.

- заявлением от ***, согласно которому директор ООО «...» К.С.А. просит провести проверку и привлечь к ответственности сотрудника мебельной фабрики ООО «...» Щербакову Т.Н. по факту недостачи пиломатериала по адресу: ....... (т. 1 л.д. 65);

- протоколом осмотра места происшествия от ***, в ходе которого осмотрены кабинет директора ООО «...» Л.А.А. и кабинет мастера склада Щербаковой Т.Н., расположенные на 2 этаже здания ООО «...», расположенного по адресу: Нижегородская ........ В ходе осмотра в кабинете Л.А.А. обнаружены и изъяты 2 журнала учета въезда- выезда автотранспорта (т.1 л.д.105-109);

- протоколом осмотра места происшествия от ***, в ходе которого с участием Белоглазова С.Н. осмотрено административное здание, расположенное по адресу: Нижегородская ......., р........, принадлежащее на праве собственности Белоглазову Н.Б., используемое на безвозмездной основе Белоглазовым С.Н., в котором расположен рабочий кабинет Белоглазова С.Н. В ходе осмотра рабочего кабинета Белоглазова С.Н. обнаружены и изъяты:

-красная папка, в которой находится выписка по лицевому счету 40* Волго-Вятского банка Сбербанка России ИП ... за 2020 год;

-письма, адресованные директору ООО «...» К.С.А. от ИП ...: исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе, исх. * от *** на 1 листе (т.4 л.д.79-83);

- протоколом осмотра документов от ***, в ходе которого осмотрены документы, изъятые в ходе осмотра места происшествия — рабочего кабинета ИП ..., находящегося в административном здании по адресу: Нижегородская ......., р........:

- красная папка, в которой находится выписка по лицевому счету 40* Волго-Вятского банка Сбербанка России ИП ... за 2020 год. Установлено, что в течение 2020 года ИП ... по договору * от *** оплачивал транспортные услуги К.Ю.Н.;

- письма, адресованные директору ООО «...» К.С.А. от ИП Белоглазов С.Н (письма о взаимозачетах):

1. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от *** просит ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от ***, на сумму 1 705 000 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223, остаток суммы 83 850 рублей, от общей суммы 1 788 850 рублей, учесть при взаимозачете в феврале 2020 года.

2. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * а от *** просит ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от ***, на сумму 906 550 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

3. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от *** просит ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от ***, на сумму 798 450 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223, за февраль произведен взаимозачет на сумму 1 705 000 рублей. На *** ИП ... поставил пиломатериал в ООО "..." на сумму 2 110 200 рублей. Предоплата за март составляет 405 200 рублей.

4. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** предоплата за март составляла 405 200 рублей, с *** по *** включительно поставлено в ООО "..." на сумму 1 494 350 рублей, на *** предоплата за март составляла 405 200 рублей, просит ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 1 705 000 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

5. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** предоплата за апрель составляла 194 550 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 765 110 рублей, просит ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 765 110 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

6. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** предоплата за апрель составляет 90 500 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 1 059 300 рублей, просят ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 1 149 800 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

7. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** предоплата за май составляла 1 149 800 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 812 700 рублей, просят ООО "..." произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 812 700 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223. Предоплата за июнь 257 500 рублей.

8. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** предоплата за июнь составляла 257 500 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 1 178 100 рублей, просят произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 1 435 600 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

9. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** предоплата за июнь составляла 1 435 600 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 563 400 рублей, просят произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 563 400 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

10. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** включительно предоплата за июль составила 294 000 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 1 158 300 рублей, просят произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 1 452 300 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223.

11. ИП ..., Нижегородская ........ ИНН 524096468577, письмом с исходящим номером * от ***, на *** включительно предоплата за июль составила 1 452 300 рублей. С *** по *** включительно поставлено пиломатериала в ООО "..." на сумму 311 400 рублей, просят произвести взаимозачет согласно соглашению от *** на сумму 311 400 рублей перечислить в ООО "..." ИНН 5263068223 (т.7 л.д.5-13);

- протоколом осмотра предметов от ***, в ходе которого осмотрена информация о движении денежных средств, предоставленная ПАО Сбербанк:

- сопроводительное письмо ПАО Сбербанк с диском о движении денежных средств по счету и карте У.М.С., *** г.р., за период времени с *** по ***. Из выписки, представленной по счету и карте У.М.С. следует, что:

*** в 12 часов 17 минут на карту *, расчетный счет 40*, У.М.С. зачислены денежные средства в размере 24000 рублей, поступившие посредством перевода с карты на карту от Белоглозова Н.Б.;

*** в 10 часов 16 минут на карту *, расчетный счет 40*, У.М.С. зачислены денежные средства в размере 73000 рублей, поступившие посредством перевода с карты на карту от Белоглозова Н.Б..

- сопроводительное письмо ПАО Сбербанк с диском о движении денежных средств по счету *, принадлежащего ИП Б.С.Н., ИНН 524096468577, за период с *** по ***. В течение 2019-2020 годов с расчетного счета происходят списания денежных средств на оплату транспортных услуг (по договору об оказании транспортных услуг от ***) К.Ю.Н., взаиморасчеты между контрагентами, среди которых имеется ООО «...», ООО «...», снятие наличных денежных средств, приобретение инструмента, топлива, запчастей, перечисление заработной платы сотрудникам (т.4 л.д.169-172);

- протоколом выемки от ***, в ходе которого у свидетеля К.Ю.Н. изъяты договор на оказание транспортных услуг, путевые листы и акты на выполнение работ (т. 5 л.д.195-197);

- протоколом осмотра предметов от ***, в ходе которого осмотрены изъятые в ходе выемки у К.Ю.Н.:

-договор на оказание транспортных услуг * от *** и дополнительное соглашение к договору * от ***, согласно которым К.Ю.Н. выполнял работы по оказанию транспортных услуг ИП ... на автомобиле КАМАЗ 53212, государственный номерной знак: В 202 АВ 152;

-путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***, путевой лист * от ***;

-акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от ***, акт * от *** (т. 5 л.д. 198-206);

- протоколом выемки от ***, в ходе которой у представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В. изъяты: оригинал соглашения от «11» января 2019 года, заключенного между ООО «...» в лице директора К.С.А., ООО «...» в лице директора К.А.ю. и ИП ...; оригинал договора поставки ПМХ/1 от *** к Соглашению от ***; оригинал дополнительного соглашения * от *** к договору № ПМХ/1 от ***; претензия от ООО «...» ИП Белоглазову С.Н., ответ на претензию от ИП ... в ООО «...», соглашение сторон между ИП ... и ООО «...», электронное письмо от Т.А. для Х.В.В. от *** и скриншот электронной почты Х.В.В. от ***; скриншоты электронной почты с вложением подложных приходных ордеров, отправленных Щербаковой Т.Н. бухгалтеру ООО «...» А.Л.В. в период с *** по *** (т.12 л.д.25-26);

- протоколом осмотра предметов от ***, в ходе которого осмотрены, изъятые у представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В.:

Осмотрен оригинал трехстороннего соглашения от «11» января 2019 года, заключенного в ....... между ООО «...» в лице директора К.С.А., ООО «...» в лице директора К.А.ю. и ИП ... на двух листах о том, что ООО «...», являясь арендатором лесного участка, площадью 12750 га, расположенный в Каргинском участковом лесничестве и Ильинском участковом лесничестве в ....... ... ......., принадлежащий ООО «...» на праве аренды, предоставленном ему на основании договора аренды лесного участка * от ***, заключенного между Департаментом лесного хозяйства ... ....... и Арендатором на срок до ***, обязуется поставлять в адрес ИП ... хвойную древесину на корню в объеме 29230 м3 ежегодно по цене 630 рублей без НДС/м3, при условии выполнения обязательства, предусмотренного п. 4 настоящего Соглашения. Оплата производится ежемесячно равными платежами, 10 и 25 числа расчетного месяца. В случае невыполнения обязательства, предусмотренного п. 4 настоящего Соглашения, цена хвойной древесины на корню увеличивается до 800 рублей без НДС/ м3 за весь период невыполнения обязательства. ИП ... обязуется поставлять в адрес ООО «...» хвойный обрезной пиломатериал в объеме не менее 500 м3 ежемесячно с допусками по объему поставок 10 %, в том числе; а) 150 м3 пиломатериала сечением 32*130 (длина от 2м до 6м) по цене 9000 руб без НДС/м3; б) 120 м3 пиломатериала сечением 27*105 по цене 9000 руб без НДС/м3; в) 230 м3 пиломатериала сечением 55*100 или 55*150 или 46*150 (согласно заявок) по цене 9000 руб без НДС м3, и других размеров хвойного пиломатериала согласно заявке ООО «...». По согласованию сторон в случае отсутствия возможности заготовки древесины и поставке пиломатериала в весенние и осенние периоды и месяцы с большим количеством праздничных дней объем недопоставленного пиломатериала переноситься на другие месяцы. Соглашение вступает в силу с момента его заключения и действует до ***. Соглашение подписано директором ООО «...» К.С.А., директором ООО «СМК –Велес» К.А.ю. и ИП ... и заверено оттисками печатей ООО «...», ООО «СМК – Велес» и ИП ...

Осмотрен оригинал договора поставки ПМХ/1 от *** к Соглашению от *** на двух листах заключенный в р........ между Индивидуальным предпринимателем Б.С.Н., именуемый в дальнейшем Продавец, и ООО «...», именуемый в дальнейшем Покупатель, о том, что Продавец передает в собственность Покупателя Товар, а Покупатель размещает, оплачивает и принимает его в ассортименте: пиломатериал хвойных пород (код ОКПД2- ***.110.), общим объемом 2500 м3. Поставка продукции определяется письменной заявкой Покупателя, согласованной Продавцом, в которой указывается цена, объём и сроки поставки. Поставка продукции осуществляется автотранспортом Продавца. Обязанность Продавца отпустить продукцию считается исполненной с момента получения Товара Покупателем и подписания товарной накладной. С этого времени к Покупателю переходит право собственности на Товар. Цена пиломатериала составляет 9500 рублей без НДС за один метр кубический. Покупатель оплачивает продукцию в течении 10 (десяти) календарных дней после принятия Товара на склад Покупателя или взаимозачетом согласно Соглашению от ***. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания и действует до ***, а в плане взаиморасчетов – до полного их исполнения. В договоре указаны адреса и банковские реквизиты Сторон. Договор подписан Покупателем - директором ООО «...» К.С.А. и Продавцом - ИП Белоглазовым С.Н. и заверен оттисками печатей ООО «...» и ИП ...

Осмотрен оригинал дополнительного соглашения * от *** к договору № ПМХ/1 от ***, заключенный в р........ между Индивидуальным предпринимателем Б.С.Н., именуемым в дальнейшем Поставщик, и ООО «...» в лице директора К.С.А., именуемым в дальнейшем Покупатель, на одном листе, из которого следует, что Поставщик передает в собственность, а Покупатель принимает и оплачивает товары в ассортименте: пиломатериал лиственных пород (код ОКПД2-***.120)-100 м3. Соглашение подписано Поставщиком ИП Белоглазовым С.Н. и Покупателем ООО «...» и заверено оттисками печатей ООО «...» и ИП ...

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 10:27 с электронной почты А.Р. Терлецкий на электронную почту Владимир Хлыстов направлено электронное письмо «Здравствуйте! Как и договаривались высылаю Вам документы на согласование! Жду обратной связи С уважением А.Р. Терлецкий» с вложением, заверенном оттиском печати ООО «...» и подписью представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В.:

Осмотрено электронное письмо, из которого следует, что «Здравствуйте! Как и договаривались высылаю Вам документы на согласование! Жду обратной связи С уважением А.Р. Терлецкий»;

Осмотрена претензия ООО «...» к ИП Белоглазову С.Н., из которой следует, что по итогам проверки товара, поставленного ИП ... в рамках договора купли – продажи №ПМХ/1 от *** и дополнительного соглашения * и * к договору купли – продажи от ***, при проверке склада ООО «...» за 2020 год было обнаружено несоответствие объёма товара. Согласно п. 1 пп. 1 договора купли продажи №ПМХ/1 от *** ИП ... передаёт в собственность, а ООО «...» принимает и оплачивает пиломатериал хвойных пород объёмом 2500 м3. По факту проверки склада ООО «...» по итогу за 2020 год вместо пиломатериала хвойных пород объёмом 2500 м3, оказался объём 1840 м3. Вследствие чего ООО «...» просит ИП ... урегулировать данное недоразумение и выполнить условия п. 1 пп. 1 договора купли – продажи №ПМХ/1 от *** и обеспечить пиломатериалом хвойных пород недостающего объёма в размере 660 м3 (2500 м3-1840 м3=660 м3) за 2020 год в течение следующего 2021 года. ООО «...» просит ИП ... ответить на данную претензию в течение 10 дней с момента вручения её ИП Белоглазову С.Н. или его представителю. К претензии прилагаются документы, подтверждающие ревизию (проверку, сверку, акт) склада ООО «...». Претензия, не подписанная и не заверенная печатью.

Осмотрен ответ на претензию ИП ... в ООО «...», из которой следует, что ИП ..., рассмотрев претензию ООО «...» и изучив приложение, ИП ... готов урегулировать возникшее недоразумение и выполнить обязательства, указанные в п. 1 пп. 1 договора купли – продажи №ПМХ/1 от ***, путём заключения соглашения сторон, по которому ИП ... обязуется обеспечить недостающим объёмом пиломатериала хвойных пород в размере 660 м3 перед ООО «...». Соглашение сторон будет неотъемлемой частью данного ответа на претензию в виде приложения, подписанного обеими сторонами, в двух экземплярах имеющие одинаковую юридическую силу. После подписания соглашение сторон будет считаться заключенным, а недоразумения, предъявленные в претензии, урегулированными. Ответ на претензию не подписан и не заверен печатью.

Осмотрено соглашение сторон между ИП ... и ООО «...», из которого следует, что ИП ... и ООО «...» в лице директора К.С.А. заключили настоящее соглашение о том, что ООО «...» обязуется предъявить доказательства разницы пиломатериала хвойных пород в объёме 660 м3, выявленной ревизией, а ИП ... обязуется устранить возникшую разницу в подтвержденном объеме путем предоставления пиломатериала хвойных пород со склада ИП ... После подписания соглашения сторон недоразумение, указанное в претензии, считается урегулированным. Соглашение сторон не подписано и не заверено печатью.

Осмотрены скриншоты электронных писем внутренней электронной почты «ЛОТОС» ООО «...» с вложением подложных приходных ордеров, отправленных Щербаковой Т.Н. бухгалтеру ООО «...» А.Л.В. в период с *** по ***, заверенные оттиском печати ООО «...» и подписью представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В.:

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 16:28 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от ***;

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 8:33 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от ***;

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 12:58 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от ***;

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 15:54 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от ***;

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 11:11 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от ***;

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 13:56 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от *** и подложного приходного ордера * от ***;

Осмотрен скриншот электронного письма от ***, из которого следует, что *** в 8:55 час. с электронной почты «tnsherbakova» - Т.Н. Щербакова на электронную почту А.Л.В. «aristarhova@slavdvor.ru» направлено электронное письмо с вложением подложного приходного ордера * от *** (т.12 л.д.27-62);

- протоколом осмотра документов от ***, в ходе которого осмотрены и изъяты журнал учета въезда транспорта на территорию по адресу: ....... за период времени с 09.2018 года по *** и журнал учета въезда транспорта на территорию по адресу: ....... за период времени с *** по ***, изъятые в ходе ОМП *** по адресу: ........

Как следует из данных журналов, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***,***, ***, ***, ***, *** транспорт с пиломатериалом от ИП Белоглазова С.Н. на территорию ООО «...» по адресу: Нижегородская ......., не въезжал (т. 6 л.д. 120-196);

- протоколом выемки от ***, в ходе которой у представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В. изъяты счет-фактуры, товарные накладные, приходные ордера за период времени с ноября 2018 года по ноябрь 2020 года (т.7 л.д. 31);

- протоколом осмотра предметов от ***, в ходе которого осмотрены счет-фактуры, товарные накладные, приходные ордера за период времени с ноября 2018 года по ноябрь 2020 года, изъятые у представителя потерпевшего ООО «...» - Ч.С.В., которые содержат информацию о поставках пиломатериала от ИП Б.С.Н. — грузоотправитель; адрес: Нижегородская ......., ИНН продавца: 524096468577 в ООО «...» ИНН/КПП: 5262045294/526301001 — грузополучатель.

В ходе осмотра указанных документов установлено, что среди прочих в наличии имеются документы на бестоварные поставки пиломатериала от ИП ... в ООО «...»:

1. Счет-фактура * от *** (УПД) на оплату 30,8 куб.м. пиломатериала на общую сумму 277 200 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 130х32, 30,8 куб.м., подписанный от имени Щербаковой. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 130х32, 30,8 куб.м., на сумму 277 200 рублей.

2. Счет-фактура * от *** (УПД) на оплату 30,8 куб.м. пиломатериала на общую сумму 277 200 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 130х32, 30,8 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 130х32, 30,8 куб.м., на сумму 277 200 рублей.

3. Счет-фактура * от *** (УПД) на оплату 30,8 куб.м. пиломатериала на общую сумму 277 200 рублей.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 130х32, 30,8 куб.м., на сумму 277 200 рублей.

4.Счет-фактура * от *** (УПД) на оплату 30,8 куб.м. пиломатериала на общую сумму 277 200 рублей.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 130х32, 30,8 куб.м., на сумму 277 200 рублей.

5. Счет-фактура * от *** на оплату 30,8 куб.м пиломатериала по цене 9500 рублей за 1 куб.м на сумму 292600 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 30,8 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 30,8 куб.м., по цене 9500 рублей за 1 куб.м, всего на сумму 292600 рублей.

6. Счет-фактура * от *** на оплату 31,5 куб.м пиломатериала по цене 9500 рублей за 1 куб.м на сумму 299250 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 31,5 куб.м., по цене 9500 рублей за 1 куб.м, всего на сумму 299250 рублей,

7. Счет-фактура * от *** на оплату 31,5 куб.м пиломатериала по цене 9500 рублей за 1 куб.м на сумму 299250 рублей.

-приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н.Накладная отсутствует.

-приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 31,5 куб.м., по цене 9500 рублей за 1 куб.м, всего на сумму 299250 рублей,

8. Счет-фактура * от ***, на оплату 31,5 куб.м пиломатериала по цене 9500 рублей за 1 куб.м на сумму 299250 рублей.

-приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

-приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 40х130, 31,5 куб.м., по цене 9500 рублей за 1 куб.м, всего на сумму 299250 рублей,

9. Счет-фактура * от *** на оплату 31, 5 куб. м. пиломатериала по цене 9000 рублей за 1 куб. м., всего на сумму 283500 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 15,0 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,1 куб.м., по цене 9000 рублей за 1 куб. м., всего на сумму 283500 рублей,

10. Счет-фактура * от ***, на оплату 31,5 куб.м пиломатериала по цене 9000 рублей за 1 куб.м., всего на сумму 283500 рублей.

-приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., всего на сумму 283500 рублей,

11. Счет-фактура * от *** на оплату 31,5 куб.м пиломатериала по цене 9000 рублей за 1 куб.м., всего на сумму 283500 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная * *** на указанную кубатуру и размер, подписанная от имени ИП ... с оттиском печати ИП ...

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м.,

12. Счет-фактура * от *** на оплату 31,5 куб. м. пиломатериала по цене 9000 на 1 куб.м, всего на сумму 283500 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., всего на сумму 283500 рублей,

13. Счет-фактура * от *** на оплату 31,5 куб. м. пиломатериала по цене 9000 на 1 куб.м, всего на сумму 283500 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., всего на сумму 283500 рублей,

14. Счет-фактура * от *** на оплату 31,5 куб. м. пиломатериала по цене 9000 на 1 куб.м, всего на сумму 283500 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., всего на сумму 283500 рублей.

15. Счет-фактура * от ***, на оплату 31,5 куб.м. пиломатериала по цене 9000 рублей на 1 куб.м., всего на сумму 283500 рублей.

- приходный ордер * от *** на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., подписанный от имени Щербаковой Т.Н. Накладная отсутствует.

- приходный ордер * на пиломатериал хвоя обрезная 25х100, 31,5 куб.м., всего на сумму 283500 рублей (т.7 л.д. 32-89);

- протоколом обыска от *** с фототаблицей, в ходе которого произведен обыск в жилище Щербаковой Т.Н. по адресу: Нижегородская ......., ... ......., Кумохинский с/с, д. Подлужное, ........ В ходе обыска обнаружен и изъят сотовый телефон — Айфон 7, принадлежащий Щербаковой Т.Н. (т.7 л.д.134-139);

- протоколом осмотра предметов (документов) от *** с фототаблицей в части: в ходе которого осмотрен сотовый телефон Айфон 7, изъятый в ходе обыска в жилище Щербаковой Т.Н. Установлено, что в памяти телефона имеются сообщения абоненту «Белоглазов»:

- сообщение от *** в 16 часов 40 минут с текстом: «Накладная 5. От 21.11.19=30,8».

- сообщение от *** в 09 часов 45 минут с текстом: «Карта привязана к этому номеру М.С.У. +7(920) 035-82-70» (т.7 л.д. 189-192);

- информацией, предоставленной ООО «Т2 Мобайл» от ***, согласно которой абонентский * с *** зарегистрирован на Белоглозова Н.Б., *** года рождения, паспорт 2205 серии 742058 от *** (т.6 л.д.241);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ***, ***, ***, ***, в ходе которого осмотрены:

-сведения из компании сотовой связи ООО «Т2 Мобайл» о детализации телефонных соединений абонентского номера 902-687-74-29 за период с *** по ***, хранящиеся на CD-R диске;

-сведения из компании сотовой связи ПАО «Мегафон» о детализации телефонных соединений абонентского номера 930-706-73-90 и абонентского номера 930-717-35-44 за период *** по *** на CD-R диске;

-сведения из компании сотовой связи ПАО «Мегафон» о детализации телефонных соединений абонентского номера 930-717-35-44 за период *** по *** на CD-R диске;

- сведения из компании сотовой связи ООО «Т2 Мобайл» о детализации телефонных соединений абонентского номера 902-687-74-29 за период с *** по *** на CD-R диске;

- сведения из компании сотовой связи ПАО «Мегафон» о детализации телефонных соединений абонентского номера 930-706-73-90 за период *** по *** на CD-R диске;

- сведения из компании сотовой связи ПАО «Мегафон» о детализации телефонных соединений абонентского номера 930-706-73-90 и абонентского номера 930-717-35-44 за период *** по *** и за период с *** по *** на CD-R диске.

Установлено, что:

абонентский * с *** зарегистрирован на Щербакову Т.Н., *** года рождения, паспорт * выдан *** Городецким РУВД ... области, зарегистрированную по адресу: Нижегородская область ... район дер. Подлужное, д. 16.

абонентский * с *** зарегистрирован на У.А.А., *** года рождения, паспорт * выдан *** Отделом УФМС России по ... области в Городецком районе, зарегистрированного по адресу: Нижегородская область ... район с. Строчково (Кумохинский с/с) ........

-*** в 13:51:37 на абонентский номер +*, находящийся в районе базовой станции Нижегородская область Сокольский район Сокольское Рабочий поселок/северная окраина, произведен входящий звонок с абонентского номера +7930-706-73-90, находящийся *** в период с 15:12:44 по 17:22:38 в зоне действия базовой станции по адресу: 606504, Россия Нижегородская область ... район г. Городец ул. Набережная, 61.

- *** в 08:35:28 с абонентского номера +*, находящегося в районе базовой станции Нижегородская область, Сокольский район, Сокольское Рабочий поселок/северная окраина, произведен исходящий звонок на абонентский номер +7930-706-73-90, находящийся по адресу: 606504, Россия Нижегородская область ... район г. Городец ул. Набережная, 61.

- *** в 09:23:02 с абонентского номера +*, находящегося в районе базовой станции: Нижегородская область, ... район Серково (Кумохинский с/с) деревня/столб ООО «Т2 Мобайл», произведен исходящий звонок на абонентский номер +7930-706-73-90, находящийся по адресу: 606504, Россия, Нижегородская область, ... район, г. Городец, ул. Набережная, 61.

- *** в 09:29:51 с абонентского номера +*, находящегося в районе базовой станции: Нижегородская область, ... район, город Заволжье, улица Баумана /труба ТЭЦ, произведен исходящий звонок на абонентский номер +7930-706-73-90, находящийся по адресу: 606504, Россия, Нижегородская область, ... район, г. Городец, ул. Набережная, 61.

- *** в 09:37:17 с абонентского номера +*, находящегося в районе базовой станции: Нижегородская область, ... район, город Городец, Пролетарская площадь, дом 15/МУЭС, произведен исходящий звонок на абонентский номер +7930-706-73-90, находящийся по адресу: 606504, Россия, Нижегородская область, ... район, г. Городец, ул. Набережная, 61.

-в период с *** по *** абонентский номер +*, находящийся в районе базовой станции: Нижегородская область, Сокольский район, Рабочий поселок Сокольское /северная окраина и абонентский номер +7930-706-73-90, находящийся по адресу: 606504, Россия, Нижегородская область, ... район, г. Городец, ул. Набережная, 61 созванивались между собой.

- *** в 11:49:26 на абонентский номер +*, находящийся в районе базовой станции: Нижегородская область, Сокольский район, Рабочий поселок Сокольское/северная окраина, произведен входящий звонок с абонентского номера +7930-717-35-44, находящегося в районе действия базовой станции: Нижегородская область, Сокольский район, Рабочий поселок Сокольское.

- *** в 12:49:48 на абонентский номер +*, находящийся в районе базовой станции: Нижегородская область, Сокольский район, Рабочий поселок Сокольское/северная окраина, произведен входящий звонок с абонентского номера +7930-717-35-44, находящегося в районе действия базовой станции: Нижегородская область, Сокольский район, Рабочий поселок Сокольское.