Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-212/2022 от 10.01.2022

Дело № 1-212/22

УИД № 78RS0006-01-2022-000116-04

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Санкт-Петербург                                                                  06 апреля 2022 года

    Кировский районный суд г. Санкт-Петербурга в составе:

    председательствующего Ибрагимовой А.В.,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Комаровой К.А.,

    с участием государственного обвинителя Ленив Е.В.,

    подсудимого Дубровина М.Ю. и его защитника – адвоката Юдина Д.В.,

    подсудимой Соболевой Ю.Ю. и ее защитника – адвоката Прийма А.В.,

    представителя потерпевшего Балтийской таможни – Полозовой М.Э., действующей на основании доверенности,

рассмотрел в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Дубровина Максима Юрьевича, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в гор. Карл-Маркс-Штадт Германия, гражданина РФ, разведенного, имеющего малолетних детей ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ годов рождения, с высшим образованием, официально не трудоустроенного, зарегистрированного по адресу<адрес> не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «а, г» ч. 2 ст. 194 УК РФ,

Соболевой Юлии Юрьевны, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданки РФ, замужней, имеющей малолетних детей ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ годов рождения, с высшим образованием, трудоустроенной в ООО «ЛОКО-Сервис» в должности генерального директора, зарегистрированной по адресу: <адрес> не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «а, г» ч. 2 ст. 194 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Дубровин М.Ю. и Соболева Ю.Ю., каждый, совершили уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, а именно:

Дубровин М.Ю., Соболева Ю.Ю. и неустановленные следствием лица, действующие от имени группы компаний «Гроссманн Груп», в которую входят ООО «Изотеп», ООО «Кварус Сервис», ООО «Альтис» и иные организации (материалы в отношении которых выделены в отдельное производство), в неустановленное время, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г. Санкт-Петербурга, каждый действуя умышленно, из корыстных побуждений, вступили в преступный сговор с целью извлечения преступного дохода в особо крупном размере путем уклонения от уплаты взимаемых с организаций таможенных платежей с ввозимых на территорию Российской Федерации товаров.

При этом они, будучи в силу осуществляемой ими на протяжении длительного периода времени внешнеэкономической деятельности, в достаточной степени осведомленными о порядке ввоза товаров на территорию Российской Федерации, осознавали, что действуют в нарушение охраняемых законом экономических интересов Российской Федерации предусматривающих поступление в бюджет Российской Федерации причитающихся к уплате таможенных платежей взимаемых с юридических лиц при ввозе на территорию Таможенного союза (далее по тексту – ТС) в рамках Евразийского экономического союза (далее по тексту – ЕАЭС) и таможенном декларировании товаров, и в нарушение положений таможенного законодательства:

- ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее ТК ЕАЭС) предусмотрено, что под ввозом товаров на таможенную территорию ТС понимается совершение действий, связанных с пересечением таможенной границы ТС в результате которых товары прибыли на таможенную территорию ТС любым способом, до их выпуска таможенными органами;

- п. 19 ч. 1 ст. 4 Таможенного кодекса ТС (далее – ТК ТС) (в ред. от 8.05.2015), в соответствии с которым, под незаконным перемещением через таможенную границу ТС понимается незаконное перемещение товаров через таможенную границу вне установленных мест или в неустановленное время работы таможенных органов в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации, равно как и покушение на такое перемещение;

- ч. 1 ст. 70 ТК ТС, в соответствии с которой к таможенным платежам относятся ввозная таможенная пошлина, налог на добавленную стоимость, взимаемый при ввозе товаров на таможенную территорию ТС;

- ст. 79 ТК ТС, в соответствии с которой плательщиками таможенных пошлин, налогов являются декларант или иные лица, на которых в соответствии с международными договорами государств – членов ТС и (или) законодательством государств – членов ТС возложена обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов;

- ч. 1 ст. 81 ТК ТС, в соответствии с которой обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении возникает при ввозе товаров на таможенную территорию ТС. При этом, в случае незаконного перемещения товаров через таможенную границу с недостоверным декларированием сроком уплаты таможенных пошлин, налогов считается день регистрации таможенным органом таможенной декларации, поданной для помещения товаров под таможенную процедуру;

- ч. 2 ст. 81 ТК ТС, в соответствии с которой обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу возникает солидарно у лиц, незаконно перемещающих товары, лиц, участвующих в незаконном перемещении, если они знали или должны были знать о незаконности такого перемещения;

- ст. 82 ТК ТС, в соответствии с которой сроки уплаты таможенных пошлин, налогов устанавливаются, в том числе ст. 81 ТК ТС;

- ч. 1 ст. 179 ТК ТС, в соответствии с которой товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ТС;

- ч. 1 ст. 181 ТК ТС, в соответствии с которой при помещении под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары, в которой указываются основные сведения о заявляемой таможенной процедуре, сведения о декларанте, сведения о транспортных средствах, используемых для международной перевозки товаров, сведения о товарах;

- п. 5 ч. 2 ст. 181 ТК ТС, в соответствии с которой к сведениям о товарах, в том числе относятся: наименование, описание, классификационный код, наименование страны происхождения, описание упаковок, количество в килограммах, таможенная стоимость, сведения о производителе товаров, сведения о предоставляемых документах и других сведений, необходимых для таможенных целей;

- ст. 183 ТК ТС, в соответствии с которой подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация;

- ч. 7 ст. 190 ТК ТС, в соответствии с которой с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение;

- ст. 211 ТК ТС, в соответствии с которой обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов в отношении товаров, помещаемых под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления, возникает с момента регистрации таможенным органом таможенной декларации.

Согласно достигнутой совместной договоренности указанные лица планировали переместить через таможенную границу Российской Федерации товар «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» иностранного производства, с использованием фиктивных товаросопроводительных документов, содержащих недостоверные сведения о грузоотправителях и грузополучателях, наименовании перемещаемого через таможенную границу Российской Федерации товара, а также о стоимости данного товара, что влечет к заведомо для них (Дубровина М.Ю., Соболевой Ю.Ю. и неустановленных лиц) неверное исчисление и существенное занижение подлежащих уплате таможенных платежей.

Неустановленные лица из числа сотрудников группы компаний «Гроссманн Груп», согласно предварительной договоренности с Дубровиным М.Ю. и Соболевой Ю.Ю., находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в неустановленном месте, на территории г. Санкт-Петербурга и г. Москвы, используя неустановленный в ходе предварительного следствия договор между организацией группы компаний и производителем химической продукции «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» - иностранной компанией «Albemarle Catalysts Company B.V.» (Альбемарли Каталистс Кампани Б.В.), расположенной в <адрес>, в Федеративной <адрес>:

- приискали в качестве получателя товара подконтрольную организацию ООО «Альтис» №, учрежденное 19 февраля 2013 года и зарегистрированное по адресу: <адрес> генеральным директором которого с ДД.ММ.ГГГГ выступал ФИО10, осуществляющее деятельность по оптовой торговле химическими продуктами;

- привлекли в качестве экспедитора при перевозке грузов организацию, входящую в группу компаний «Гроссманн Груп» - ООО «Изотеп» №, зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ и расположенное по адресу: <адрес>, руководителем которого выступал ФИО11, осуществляющее деятельность по оптовой торговле промышленными химикатами, агентов при осуществлении торговли, по предоставлению транспортных услуг и транспортной обработки грузов и прочую вспомогательную деятельность, связанную с перевозками;

- приискали иностранную транспортно-логистическую компанию (организацию-перевозчика) «Shark Intermodal Systems» (Шарк Интермодал Системс) с представительством в России ООО «Шарк Интермодал Системс» для перевозки грузов химической промышленности от организации производителя до Турухтанного таможенного поста Балтийской таможни СЗТУ ФТС России, а также договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Изотеп» и ООО «Шарк Интермодал Системс» на оказание экспедиторских услуг;

- осуществили в неустановленном месте на территории Европейского союза замену реальной маркировки товара компании «Albemarle Catalysts Company B.V.» (Альбемарли Каталистс Кампани Б.В.) на поддельную;

- приискали неустановленных сотрудников группы компаний «Гроссманн Груп» для оформления фиктивных документов и перевозке груза, которых привлекли при неустановленных обстоятельствах к совершению данного преступления, распределив им соответствующие роли;

Дубровин М.Ю., действуя в группе лиц по предварительному сговору, находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории г. Санкт-Петербурга, в том числе в офисе по адресу: <адрес> используя общедоступные и специализированные информационные ресурсы в сети Интернет:

- разработал схему поставки на территорию Российской Федерации товара по заниженной стоимости путем подмены организации производителя и наименования товара, обладающего схожими внешними признаками, но с более низкой стоимостью;

- приискал с целью занижения размера и уклонения от уплаты таможенных платежей внешне схожий с поставляемым группой компаний «Гроссманн Груп» товаром «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» товар химической промышленности – мелко гранулированный химический препарат «диспергирующий агент на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного кондесата», стоимость которого и подлежащие при ввозе на территорию Российской Федерации таможенные платежи значительно меньше, чем стоимость и подлежащие уплате таможенные платежи фактически ввозимого товара;

- приискал для внесения фиктивных данных о производителе товаров химической промышленности «диспергирующий агент на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного кондесата» сведения об иностранной организации производителе лакокрасочных изделий «Staсhema CZ S.R.O.» (Стахема Си Зет С.Р.О.), расположенной в Чешской Республике;

- подготовил бирки для осуществления поддельной маркировки товара;

- приискал для внесения фиктивных данных об отправителе товара сведения об иностранной логистической организации «InterWeg Gmbh» (ИнтерВег Гмбх), расположенной в Федеративной Республике Германия;

- приискал в качестве получателя товара и декларанта подконтрольное ему Общество с ограниченной ответственностью «Мондегрин» № (далее – ООО «Мондегрин»), учрежденное ДД.ММ.ГГГГ и зарегистрированное по адресу: <адрес>, генеральным директором и учредителем которого выступал ФИО12, неосведомленный о преступных намерениях Дубровина М.Ю., Соболевой Ю.Ю. и неустановленных лиц, осуществляющее деятельность по оптовой торговле прочими бытовыми товарами, имеющее открытые расчетные счета в ПАО «Сбербанк» и ПАО Банк «ВТБ», а также электронные цифровые подписи ООО «ИнфоДек» на имя ФИО12 для осуществления электронного декларирования;

Соболева Ю.Ю., действуя в группе лиц с Дубровиным М.Ю. и неустановленными лицами согласно совместному плану, находясь на территории г. Санкт-Петербурга, в том числе в офисе по адресу: <адрес>, обладая опытом по осуществлению таможенного оформления и составлению таможенных деклараций:

- являясь генеральным директором Общества, привлекла для совершения преступления ООО «Локо-Сервис» № зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ и расположенное по адресу: <адрес>, осуществляющее деятельность по предоставлению транспортных услуг, а также по таможенному декларированию товаров.

Далее, находясь в помещении ООО «Локо-Сервис», расположенного по вышеуказанному адресу, в неустановленное время, но в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, получив от неустановленных представителей группы компаний «Гроссманн Груп» сведения об отправке из Федеративной Республики Германия в адрес ООО «Альтис» груза «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» с маркировкой ENVIRNMENTALLY HAZARDOUS SUBSTANCE SOLID, N.O.S. CONTAINS COBALT (II) OXIDE (Инвайрнменталли хазардоус солид, Эн.Оу.Эс Контейнс кобальт 2 оксид), реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, в соответствии с отведенной им ролью, с целью изготовления фиктивных документов, содержащих заведомо для них ложные сведения о производителе и перевозчике товара:

- Дубровин М.Ю. подготовил техническую документацию - сведения о производстве продукции «Staсhema CZ S.R.O.» (Стахема Си Зет С.Р.О.);

- Соболева Ю.Ю. подготовила внешнеторговый контракт от ДД.ММ.ГГГГ № №, заключенный ООО «Мондегрин» с иностранной компанией «InterWeg Gmbh» (ИнтерВег Гмбх) на предоставление транспортно-логистических услуг;

- а также, действуя совместно подготовили доверенность б/н от ДД.ММ.ГГГГ от имени ООО «Мондегрин» в лице ФИО12 на ООО «Изотеп» о предоставлении права организации отправки грузов морским транспортом, получение счетов-фактур, коносаментов, приемных актов, участие при таможенном досмотре и таможенном оформлении экспортно-импортных грузов, осуществление таможенных и иных платежей, представление интересов в таможенных органах.

После этого Дубровин М.Ю. и Соболева Ю.Ю., продолжая реализовывать совместный с неустановленными лицами преступный умысел, находясь на территории г. Санкт-Петербурга и, в том числе, по месту расположения офиса ООО «Локо-Сервис», по вышеуказанному адресу в неустановленное время, но в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, используя неустановленный электронный адрес обеспечили передачу указанных документов, а также инструкции по оформлению коносаментов и таможенного оформления груза на электронную почту <данные изъяты>» (филинрулит собака маил.ру) сотрудникам группы компаний «Гроссманн Груп» и ООО «Изотеп».

Неустановленные сотрудники группы компаний «Гроссманн Груп», действуя согласно предварительной договоренности с Дубровиным М.Ю. и Соболевой Ю.Ю. в этот же период времени, находясь в неустановленном месте, в том числе в офисе ООО «Изотеп», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, Кронштадтская ул., д. 3, предоставили сведения о грузе, фиктивном отправителе и перевозчике товара представителям «Shark Intermodal Systems» (Шарк Интермодал Системс), не осведомленным о преступном умысле Дубровина М.Ю., Соболевой Ю.Ю. и неустановленных лиц, на основании которых ДД.ММ.ГГГГ сформированы коносаменты, содержащие заведомо для преступной группы недостоверные сведения о перевозимом грузе.

После поступления ДД.ММ.ГГГГ из Федеративной Республики Германия груза «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» в контейнерах № транспортными средствами международной перевозки (теплоходами) «Nordic Stani» (Нордик Стани) на территорию Первого контейнерного терминала, относящегося к зоне ответственности Турухтанного таможенного поста Балтийской таможни СЗТУ ФТС России, расположенного по адресу: <адрес> неустановленные сотрудники группы компаний «Гроссманн Груп», действуя группой лиц по предварительной договоренности в соответствии с отведенными им ролями, обеспечили:

- изготовление в помещении ООО «Изотеп», расположенного по указанному выше адресу, не позднее ДД.ММ.ГГГГ ордера от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым ООО «Альтис» номинирует получателем груза ООО «Мондегрин»;

- получение ДД.ММ.ГГГГ, на основании вышеуказанной доверенности ООО «Мондегрин», сотрудником ООО «Изотеп» ФИО13, не осведомленным о преступном умысле последних, в офисе международной транспортной компании ООО «Феско Интегрированный транспорт» фидерных коносаментов: №, после чего обеспечили предоставление ДД.ММ.ГГГГ в г. Санкт-Петербурге указанных коносаментов Дубровину М.Ю. и Соболевой Ю.Ю. посредством пересылки по электронной почте.

Соболева Ю.Ю., продолжая реализовывать совместный с Дубровиным М.Ю. и неустановленными лицами преступный умысел, действуя умышленно, с целью извлечения преступного дохода в особо крупном размере путем организации уклонения от уплаты взимаемых с организаций таможенных платежей с ввозимых на территорию Российской Федерации товаров, в соответствии с отведенной ей ролью, находясь на территории Эстонии, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ дала указание подчиненным ей неустановленным сотрудникам ООО «Локо-Сервис», расположенного по указанному выше адресу, подготовить от имени ООО «Мондегрин» в лице ФИО12 декларации на товары, а последние, будучи не осведомленными о преступных намерениях Дубровина М.Ю., Соболевой Ю.Ю. и неустановленных лиц, подготовили в указанный период времени декларации на товары, в которых отобразили заведомо для преступной группы недостоверные сведения о производителе товара «Staсhema CZ S.R.O.» (Стахема Си Зет С.Р.О.), перевозчике «InterWeg Gmbh» (ИнтерВег Гмбх), а также о наименовании груза - «диспергирующий агент на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного конденсата», вместо «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» с маркировкой № COBALT (II) OXIDE (Инвайрнменталли хазардоус солид, Эн.Оу.Эс Контейнс кобальт 2 оксид), а также о стоимости товара.

При этом, Соболева Ю.Ю., совместно с Дубровиным М.Ю., действуя самостоятельно и без ведома иных участников преступной группы, с целью получения дополнительного дохода от незаконной деятельности путем уклонения от уплаты взимаемых с организаций таможенных платежей с ввозимых на территорию Российской Федерации товаров, на основании договоренности, достигнутой на территории г. Санкт-Петербурга, в неустановленное следствием время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, вступили в преступный сговор с ФИО14 (материалы в отношении которой выделены в отдельное производство), также заинтересованной в уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации за ввоз перемещаемых ею по договоренности с неустановленными лицами труб, включили в таможенную декларацию № сведения о контейнере, прибывшем на теплоходе «Vitim» (Витим), содержащим товар «трубы» с маркировкой № общим количеством 42 штуки., общим весом – 21 475 кг, указав в декларации заведомо для них недостоверные сведения о якобы провозимом в контейнере грузе «диспергирующий агент на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного конденсата».

После этого, Соболева Ю.Ю., находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Эстонии, продолжая реализовывать вышеуказанный преступный умысел, действуя умышленно, через не осведомленных о преступном умысле преступной группы подчиненных ей сотрудников ООО «Локо-Сервис», находящихся в помещении офиса по адресу: <адрес>, обеспечила предоставление на Турухтанный таможенный пост Балтийской таможни, расположенный по вышеуказанному адресу, посредством электронного документооборота с таможенным органом электронных деклараций на товары (далее ДТ) от имени ФИО12, как генерального директора ООО «Мондегрин», не осведомленного о преступном умысле Дубровина М.Ю., Соболевой Ю.Ю. и неустановленных лиц, с подлежащими обязательному предоставлению в таможенный орган документами (дополнение к ДТ, судовой коносамент, инвойс), поместив их под таможенную процедуру «выпуск для внутреннего потребления» («ИМ-40»), а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ подана ДТ № на товары, прибывшие ДД.ММ.ГГГГ на транспортном средстве международной перевозки «Nordic Stani» (Нордик Стани) и «Vitim» (Витим) в контейнерах №, в соответствии с внешнеторговым контрактом от ДД.ММ.ГГГГ № № заключенным ООО «Мондегрин» с иностранной компанией «InterWeg Gmbh» (ИнтерВег Гмбх), содержащая недостоверные сведения, а именно: вместо товара «трубы» и «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» в указанной ДТ заявлены «диспергирующий агент на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного кондесата», общим количеством 20 грузовых мест, общим весом брутто/нетто – 42 000 кг (графы 36, 38), отобразив в декларации недостоверную таможенную стоимость в размере 1 622 403,09 рублей (графа 45), вместо подлежащей отображению стоимости горячедеформированных бесшовных труб в размере 6 553 096,25 рублей и «катализатора на носителях (АКМ-катализатор)» в размере 12 992 171,11 рублей, указав ставки ввозных таможенных пошлин за заявленные товары - 5%, налог на добавленную стоимость (далее - НДС) - 18 %, отобразив общую сумму таможенных платежей, налогов в размере 387 754,33 рубля (графа 47), вместо подлежащих отображению 1 387 076,34 рублей за горячедеформированные бесшовные трубы и 3 105 120,90 рублей за «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)», а всего в размере 4 492 205,24 рублей. А также недостоверные сведения о стране происхождения, отправителе, получателе, декларанте и лице, ответственном за финансовое урегулирование - ООО «Мондегрин», лице, заполнившем ДТ (графа 54 ДТ) - ФИО12;

- ДД.ММ.ГГГГ подана ДТ № на товары, прибывшие ДД.ММ.ГГГГ на транспортном средстве международной перевозки «Nordic Stani» (Нордик Стани) в контейнерах №, в соответствии с внешнеторговым контрактом от ДД.ММ.ГГГГ № №, заключенным ООО «Мондегрин» с иностранной компанией «Interweg Gmbh» (ИнтерВег Гмбх), содержащая недостоверные сведения, а именно: вместо товара «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)» заявлен «диспергирующий агент на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного конденсата», общим количеством 60 грузовых мест, общим весом брутто/нетто – 66 000 кг (графы 36, 38), отобразив в декларации недостоверную таможенную стоимость в размере 2 549 988,92 рублей (графа 45) вместо подлежащей отображению стоимости «катализатора на носителях (АКМ-катализатор)» в размере 38 906 537,53 рублей, указав ставки ввозных таможенных пошлин за заявленные товары - 5%, НДС – 18 %, отобразив общую сумму таможенных платежей, налогов в размере 609 447,36 рублей (графа 47), вместо подлежащих отображению в размере 9 298 662,47 рублей. А также недостоверные сведения о стране происхождения, отправителе, получателе, декларанте и лице ответственном за финансовое урегулирование - ООО «Мондегрин», лице, заполнившем ДТ (графа 54 ДТ) - ФИО12,

после чего обеспечила в день подачи ДТ перечисление денежных средств с расчетных счетов ООО «Мондегрин» в счет оплаты таможенных пошлин, отображенных в декларациях.

Однако, ДД.ММ.ГГГГ должностными лицами Балтийской таможни на территории ПЗТК АО «ПКТ» по адресу: г. Санкт-Петербург, дорога на Турухтанные острова, 3-й район ОАО «Морской порт Санкт-Петербург», проведен таможенный досмотр товара, прибывшего в адрес ООО «Мондегрин», по результатам которого установлено:

- в соответствии с актом таможенного досмотра № в контейнерах № находится товар «мелкогранулированное вещество» общим количеством 60 биг-бэгов, общим весом 66720 кг. с маркировкой: UN 3077: ENVIRNMENTALLY HAZARDOUS SUBSTANCE SOLID, N.O.S. (CONTAINS COBALT (II) OXIDE); ALUMINIUM OXIDE 1344-28-1, MOLYBDENUM (VI), TRIOXIDE 1313-27-5, GLYCOL, COBALT (II) OXIDE 13-07-96-6, ALUMINIUM ORTHOPHOSPHATE (Юн 3077:Инвайрнменталли хазардоус солид, Эн.Оу.Эс Контейнс кобальт 2 оксид; Алюминиум оксид 1344-28-1 молибденум 6, триоксид 1313-27-5, гликоль, кобальт 2 оксид 13-07-96-6, алюминиум ортофосфат), в виде бумажных этикеток STACHEMA. SЕNDER STACHEMA CZ S.R.O. HASICSKA 1 ZIBOHLAVY, 280 02 KOLIN STACHEMA @ STACHEMA. CZ CALTIUM LIGNOSULPHONATE APPLICATION AREA: CHEMICAL INDUSTRY PACKADGES: BAGS MANUFACTURER: STACHEMA CZ S.R.O. HASICSKA 1 ZIBOHLAVY, 280 02 KOLIN MADE IN CHECH REPUBLIC (Стахема. Сэндер Стахема Си Зет С.Р.О., Хасикска 1 Зибохлави, 280 02 Колин Стахема@ Стахема. Си Зет Кальциум Лигносульфонат аппликайшен ариа: хемикал индастри паккеджес багс мануфактурер: Стахема Си Зет С.Р.О., Хасикска 1 Зибохлави, 280 02 Колин майд ин Чех Репаблик). При этом наличие товара, заявленного в ДТ № 10216100/041116/0083981, при проведении таможенного досмотра не установлено;

- в соответствии с актом таможенного досмотра № 10216100/091116/004818 - в контейнере № № находится товар «трубы» с маркировкой № общим количеством 42 шт., общим весом – 21 475 кг, в контейнере № находится «мелкогранулированное вещество» с маркировкой ENVIRNMENTALLY HAZARDOUS SUBSTANCE SOLID, N.O.S. (CONTAINS COBALT (II) OXIDE (Инвайрнменталли хазардоус солид, Эн.Оу.Эс Контейнс кобальт 2 оксид), 9 класс опасности, COBALT (II) OXIDE CAS-№ (кобальт 2 оксид кас): 1307-96-6 TC №.: 042-001-00-9, общим количеством 20 биг-бэгов, общим весом 22 280 кг. При этом наличие товара, заявленного в ДТ № 10216100/031116/0083817, при проведении таможенного досмотра не установлено.

Проведенными мероприятиями таможенного контроля установлено, что обнаруженное в ходе досмотра мелкогранулированное химическое вещество не является диспергирующими агентами «на базе смеси лигнинсульфоната натрия, нефталенсульфоната и формальдегидного конденсата» и является «катализатором на носителях (АКМ-катализатор), содержащим в качестве активного компонента оксид алюминия – гранулированная композиция на основе соединения кобальта и молибдена, содержащим деэтиленгликоль, применяемым в нефтеперерабатывающей промышленности», обнаруженные в ходе осмотра трубы являются «горячедеформированными бесшовными трубами».

Таким образом, Дубровин М.Ю. и Соболева Ю.Ю., действуя группой лиц по предварительному сговору совместно с неустановленными лицами из числа сотрудников группы компаний «Гроссманн Груп», умышленно, из корыстных побуждений, с целью извлечения незаконной материальной выгоды в виде экономии от неуплаты таможенных платежей и доходов, полученных от реализации товаров, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили перемещение из Федеративной Республики Германия на территорию Российской Федерации товаров по ДТ № - «горячедеформированные бесшовные трубы» и «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)», на общую сумму 19 545 267,40 рублей, путем их недостоверного декларирования и посредством предоставления таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения о товарах и их стоимости, уклонившись от уплаты таможенных платежей в размере 4 104 450,91 рублей, с учетом уплаченной по декларации пошлины в размере 387 754,33 рубля; по ДТ № - «катализатор на носителях (АКМ-катализатор)», на общую сумму 38 906 537,53 рублей, путем их недостоверного декларирования и посредством предоставления таможенному органу документов, содержащих недостоверные сведения о товарах и их стоимости, уклонившись от уплаты таможенных платежей в размере 8 689 215,11 рублей, с учетом уплаченной по декларации пошлины в размере 609 447,36 рублей, а всего уклонились от уплаты таможенных платежей на общую сумму 12 793 666,02 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

При этом лично Дубровин М.Ю., действуя в соответствии с отведенной ему ролью, вступил в преступную группу по предварительному сговору с целью совершения преступления, разработал схему совершения преступления, приискал данные об иностранных организациях и сходных по характеристикам товарах с целью внесения недостоверных сведений в ДТ, подготовил доверенность от имени ООО «Мондегрин» на ООО «Изотеп», обеспечил предоставление сведений о фиктивном товаре представителям ООО «Изотеп», подготовил фиктивные документы, обосновывающие поставку товара и характеристики химической продукции, привлек в качестве получателя и декларанта товара подконтрольное ему ООО «Мондегрин».

При этом лично Соболева Ю.Ю., действуя в соответствии с отведенной ей ролью, вступила в преступную группу по предварительному сговору с целью совершения преступления, привлекла для совершения преступления подконтрольное ей ООО «Локо-Сервис» и неосведомленных о преступной деятельности сотрудников организации, подготовила внешнеторговый контракт от 20.05.2016 № SPB2005 между ООО «Мондегрин» и иностранной компанией «InterWeg Gmbh» (ИнтерВег Гмбх), доверенность от имени ООО «Мондегрин» на ООО «Изотеп», обеспечила предоставление сведений о фиктивном товаре представителям ООО «Изотеп», организовала изготовление и подачу в таможенный орган деклараций на товары от ООО «Мондегрин», а также обеспечила оплату от имени ООО «Мондегрин» оплаты таможенных пошлин.

Подсудимые Дубровин М.Ю. и Соболева Ю.Ю., каждые, в судебном заседании с предъявленным обвинением согласились в полном объеме, вину признали и в содеянном раскаялись, ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства поддержали и пояснили, что данное ходатайство заявили добровольно, после консультации с защитником и в его присутствии, характер и последствия заявленного ходатайства осознают.

Государственный обвинитель, защитники, представитель потерпевшего, выразили свое согласие на постановление приговора без проведения судебного разбирательства в порядке, предусмотренном главой 40 УПК РФ.

Таким образом, судом установлено, что условия постановления приговора без проведения судебного разбирательства соблюдены, права подсудимых не нарушены.

Суд приходит к выводу о том, что предъявленное Дубровину М.Ю. и Соболеву Ю.Ю., каждому, обвинение, с которыми подсудимые согласились, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, и квалифицирует действия Дубровина М.Ю. и Соболевой Ю.Ю., каждого, по п. «а, г» ч. 2 ст. 194 УК РФ – как уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает положения ч. 5 ст. 62 УК РФ, ч. 7 ст. 316 УПК РФ, а также характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности Дубровина М.Ю. и Соболевой Ю.Ю., каждого, обстоятельства смягчающие и отягчающие его наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление виновных и на условия жизни их семей.

Дубровин М.Ю. вину в совершении преступления признал полностью, в содеянном раскаялся, имеет на иждивении двоих малолетних детей, осуществляет благотворительную деятельность, имеет ряд заболеваний и данные обстоятельства суд на основании ст. 61 УК РФ относит к смягчающим наказание.

Отягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом по делу не усматривается.

В качестве сведений, характеризующих личность подсудимого Дубровина М.Ю., суд учитывает его возраст и состояние здоровья, а также то, что на учете у нарколога и психиатра Дубровин М.Ю. не состоит, имеет регистрацию и постоянное место жительства, источник дохода, оказывает посильную помощь родственникам, имеет семью, в целом социально адаптирован.

Соболева Ю.Ю. вину в совершении преступления признала полностью, в содеянном раскаялась, не судима, имеет на иждивении двоих малолетних детей, осуществляет благотворительную деятельность и данные обстоятельства суд на основании ст. 61 УК РФ относит к смягчающим наказание.

Отягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом по делу не усматривается.

В качестве сведений, характеризующих личность подсудимой, суд учитывает её возраст и состояние здоровья, а также то, что на учете у нарколога и психиатра Соболева Ю.Ю. не состоит, имеет регистрацию и постоянное место жительства, источник дохода, оказывает посильную помощь родственникам, имеет семью, в целом социально адаптирована.

Учитывая, что Дубровин М.Ю. и Соболева Ю.Ю., каждые, совершили преступление, относящееся к категории средней тяжести, корыстной направленности, в сфере экономической деятельности, а также совокупность данных о личности каждого из подсудимых, обстоятельства смягчающие наказание, суд приходит к выводу о том, что исправление подсудимых и достижение иных целей наказания возможно без изоляции от общества, и наказание подсудимым Дубровину М.Ю. и Соболевой Ю.Ю., каждому, должно быть назначено в виде штрафа. Данный вид наказания суд считает достаточным для достижения целей его назначения, направленных как на восстановление социальной справедливости, так и исправление Дубровина М.Ю. и Соболевой Ю.Ю., каждого, и осознания ими недопустимости совершения противоправных деяний.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, роли как Дубровина М.Ю., так и Соболевой Ю.Ю. при его совершении, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не усматривает.

    Каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного как Дубровина М.Ю., так и Соболевой Ю.Ю. преступления, предусмотренных ст. 64 УК РФ, суд не усматривает.

Определяя размер наказания в виде штрафа, суд учитывает тяжесть совершенного преступления, а также принимает во внимание материальное и имущественное положение каждого из подсудимых и их семей, наличие у каждого из подсудимых иждивенцев, места работы и легального источника дохода. При этом, в соответствии с ч. 3 ст. 46 УК РФ, учитывая материальное положение каждого из подсудимых суд полагает справедливым назначить им наказание в виде штрафа с рассрочкой его выплаты.

Мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранная в отношении каждого из подсудимых, подлежит оставлению без изменения до вступления приговора в законную силу.

Потерпевшим Балтийской таможней в лице представителя Полозовой М.Э. заявлен гражданский иск о взыскании с подсудимых в счет причиненного материального ущерба денежной суммы в размере 12 793 666 (двенадцать миллионов семьсот девяносто три тысячи шестьсот шестьдесят шесть) рублей 02 (две) копейки.

Подсудимые Дубровин М.Ю. и Соболева Ю.Ю., каждый, заявленный потерпевшим гражданский иск признали в полном объеме, последствия признания иска подсудимым разъяснены и понятны.

Поскольку материальный ущерб потерпевшему причинен виновными и противоправными действиями подсудимых суд считает, в силу ст. 1064 ГК РФ, заявленный потерпевшим гражданский иск о возмещении причиненного материального ущерба обоснованными и подлежащими полному удовлетворению с взысканием с подсудимых заявленной потерпевшим в иске суммы материального ущерба в солидарном порядке.

В связи с тем, что из настоящего уголовного дела в отдельное производство выделено уголовное дело № 42102009713000011 в отношении иных, неустановленных соучастников (л.д. 157-168 т. 1), а также материалы, содержащие сведения о совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ (л.д. 170-173 т. 1) вещественные доказательства по данному уголовному делу подлежат передаче для приобщения к выделенному уголовному делу.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 304, 307, 308, 309, 316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Дубровина Максима Юрьевича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «а, г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в доход государства в размере 300000 (триста тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 46 УК РФ установить Дубровину М.Ю. рассрочку выплаты штрафа сроком на 2 (два) года равными частями по 12 500 (двенадцать тысяч пятьсот) рублей ежемесячно.

Первая часть штрафа подлежит уплате в течение 60 дней со дня вступления приговора в законную силу, а оставшиеся части штрафа осужденный Дубровин М.Ю. обязан уплачивать ежемесячно не позднее последнего дня каждого последующего месяца.

Соболеву Юлию Юрьевну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «а, г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, и назначить ей наказание в виде штрафа в доход государства в размере 300000 (триста тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 46 УК РФ установить Соболевой Ю.Ю. рассрочку выплаты штрафа сроком на 2 (два) года равными частями по 12 500 (двенадцать тысяч пятьсот) рублей ежемесячно.

Первая часть штрафа подлежит уплате в течение 60 дней со дня вступления приговора в законную силу, а оставшиеся части штрафа осужденная Соболева Ю.Ю. обязана уплачивать ежемесячно не позднее последнего дня каждого последующего месяца.

Избранную в отношении Дубровина М.Ю. и Соболевой Ю.Ю., каждого, меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении – отменить по вступлении приговора в законную силу.

Сумма штрафа подлежит внесению или перечислению по следующим реквизитам:

    Наименование полное: Западное межрегиональное следственное управление на транспорте Следственного комитета Российской Федерации.

Наименование сокращенное: Западное МСУТ СК России.

    Адрес юридический: 121151, г. Москва, ул. Студенческая, д. 14. Адрес фактический: 197342, г. Санкт-Петербург, ул. Торжковская, д.4.

    Банковские реквизиты:

Управление Федерального казначейства по г. Москве (Западное межрегиональное следственное управление на транспорте Следственного комитета Российской Федерации л/сч 04731А59160)

ИНН 7708732773

КПП 773001001

Казначейский счет 03100643000000017300

ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЦФО//УФК по г. МОСКВЕ г. Москва

БИК 004525988

Номер единого казначейского счета 40102810545370000003

ОКТМО 45378000

Перечень доходов федерального бюджета, администрируемых в системе Следственного комитета Российской Федерации (пр. СК РФ 12.03.2020 № 32-227ф). Код доходов бюджетной классификации Российской Федерации (КБК) Наименование 417 116 03122 010000 140 (Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и возмещение ущерба имуществу, зачисляемых в федеральный бюджет).

В назначении платежа указывать: ФИО, штраф по уголовному делу № 11704009702000026, статья УК РФ.

УИН 0

Гражданский иск потерпевшего – Балтийской таможни удовлетворить в полном объеме.

Взыскать солидарно с Дубровина Максима Юрьевича и Соболевой Юлии Юрьевны в пользу Балтийской таможни в счет причиненного материального ущерба денежные средства 12 793 666 (двенадцать миллионов семьсот девяносто три тысячи шестьсот шестьдесят шесть) рублей 02 (две) копейки.

    По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства по уголовному делу: протокол обыска от 16 декабря 2016 года, изъятый 29 июня 2021 в служебном помещении следственного отдела по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Торжковская, д. 4; заявка № 1376/10.04.2017 на листе в 1 одном экземпляре; банковские документы ООО «Мондегрин» №, оптический диск CD-R Verbatim, серийный номер №, упакованный в бумажный конверт «Стокманн» с пояснительным текстом «К протоколу осмотра банковских документов от 31 июля 2017 года по уголовному делу № 11704009702000026»; образцы товара «АКМ катализаторы», «гранулированная смесь», отобранные в ходе осмотра от 19 июля 2017 года, по вступлению приговора в законную силу передать для приобщения к выделенному уголовному делу № 42102009713000011.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Санкт-Петербургского городского суда через Кировский районный суд г. Санкт-Петербурга в течение 10 суток со дня его провозглашения с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ.

Осужденные вправе ходатайствовать о своем участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий:     /подпись/

Копия верна. Судья: