Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-400/2023 от 04.08.2023

№1-400/2023

59RS0007-01-2023-004905-43

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

город Пермь      07 сентября 2023 года

Мотовилихинский районный суд г. Перми в составе:

председательствующего Поповой Е.Л.,

при секретаре судебного заседания Палкине Е.В.,

с участием государственного обвинителя помощника прокурора Мотовилихинского района г. Перми – Чащина Н.А.,

подсудимой Трегубовой Е.В.,

защитника Пузикова М.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении Трегубовой Елены Валерьевны, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданки <адрес>, зарегистрированной и проживающей по адресу: <адрес>, имеющего среднее полное образование, работающей уборщицей в Городской клинической поликлинике №, не замужней, невоеннообязанной, не судимой;

в порядке ст. 91 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации по настоящему уголовному делу не задерживаемой, под стражей не содержащейся,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

Трегубова Е.В., действуя группой лиц по предварительному сговору совместно с неустановленным лицом (далее по тексту — неустановленное лицо), уголовное дело, в отношении которого выделено в отдельное производство, в период с начала июня 2021 года по 01.04.2022 образовали (создали) юридическое лицо ООО «АЛФ МАРКЕТ» ИНН № ОГРН № через подставное лицо, а также предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту – ЕГРЮЛ) сведений о подставном лице, при следующих обстоятельствах.

В период с начала июня 2021 года по 18.06.2021, точные дата и время в ходе предварительного следствия не установлены, неустановленное следствием лицо, находясь в неустановленном месте, предложило Трегубовой Е.В. совместный заработок, для чего последней необходимо будет представить в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данные, содержащие сведения о подставном лице, на что Трегубова Е.В., находясь в трудном материальном положении, осознавая и понимая противоправность своих намерений, направленных на внесение в ЕГРЮЛ сведений о себе, как о подставном лице при оформлении юридического лица, на предложение неустановленного следствием лица согласилась, таким образом, вступив с ним в предварительный сговор.

Таким образом, у Трегубовой Е.В., возник корыстный преступный умысел, направленный на предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

При этом неустановленное лицо и Трегубова Е.В. договорились между собой, о том, что Трегубова Е.В. предоставит неустановленному лицу свой паспорт, а также оформленную на свое имя электронную цифровую подпись, необходимые для создания юридического лица, после чего неустановленное лицо подготовит необходимый пакет документов для создания юридического лица и направит по каналам связи данные документы в Межрайонную ИФНС № 17 по Пермскому краю, расположенную по адресу: <адрес>, распределив, таким образом, между собой преступные роли.

В один из дней в период времени с начала июня 2021 года, но не позднее 18.06.2021, более точная дата в ходе следствия не установлена, Трегубова Е.В., реализуя свой преступный умысел, не имея цели управления юридическим лицом, зная, что является подставным лицом и, не намереваясь осуществлять руководство Обществом с ограниченной ответственностью «АЛФ МАРКЕТ» предоставила неустановленному в ходе следствия лицу документ, удостоверяющий личность — паспорт гражданина <адрес> серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю на имя Трегубовой Е.В., а также оформленную на свое имя электронную цифровую подпись, с целью подготовки необходимых документов для регистрации на ее имя юридического лица и внесения в ЕГРЮЛ сведений о ней, как о подставном лице.

Далее, неустановленное лицо, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, действуя из корыстных намерений, понимая и осознавая преступность своих действий, а также достоверно зная, что Трегубова Е.В. будет являться подставным лицом, находясь на территории г. Перми, точное время и место в ходе следствия не установлено, воспользовавшись специальным сервисом Федеральной налоговой службы РФ (далее по тексту – ФНС РФ), предоставляющим возможность направить в налоговый орган для государственной регистрации юридических лиц электронные документы с использованием информационно - телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе включая сеть «Интернет», при неустановленных следствием обстоятельствах, подготовило пакеты документов, необходимые в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ
«О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для государственной регистрации юридического лица при создании, содержащие заведомо ложные сведения об участнике - учредителе и директоре ООО «АЛФ МАРКЕТ» - Трегубовой Е.В.

Затем, в один из дней с начала июня 2021 года, но не позднее 18.06.2021, неустановленное лицо, продолжая выполнять свою роль в совершаемом преступлении, направленную на использование документа, удостоверяющего личность - паспорта гражданина <адрес> серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю на имя Трегубовой Е.В., в электронном виде с помощью Интернет-сервиса, размещенного на сайте ФНС России направило в Инспекцию контейнер № с пакетом документов, необходимых в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для внесения сведений в ЕГРЮЛ. Заявителем по данной заявке являлась Трегубова Елена Валерьевна. Так, неустановленное лицо предоставило все необходимые документы для регистрации юридического лица, и внесения сведений в ЕГРЮЛ, согласно которым Трегубова Е.В. будет являться учредителем и директором ООО «АЛФ МАРКЕТ».

18.06.2021 при поступлении в Межрайонную ИФНС № 17 по Пермскому краю, расположенную по адресу: <адрес>, электронного пакета документов, состоящего из сканированных копий документа, удостоверяющего личность гражданина РФ, иного документа в соответствии с законодательством РФ, заявления о создании юридического лица по форме №, иного документа в соответствии с законодательством РФ, уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения, решения о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством РФ, устава юридического лица, на сервере ФНС РФ автоматически создана расписка в получении данных документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица с присвоением входящего №А от 18.06.2021.

23.06.2021 на основании документов, поступивших от Трегубовой Е.В.
в Межрайонную ИФНС № 17 по Пермскому краю внесена запись о регистрации юридического лица, содержащаяся в Едином государственном реестре юридических лиц:

- за основным государственным регистрационным №, согласно которой Трегубова Е.В. является участником — учредителем и директором ООО «АЛФ МАРКЕТ» с долей в уставном капитале в размере 100 000 рублей (100%).

Далее, после регистрации на свое имя юридического лица, неустановленное
в ходе следствия лицо, находясь на территории г. Перми передало Трегубовой Е.В. документы, содержащие заведомо ложные данные о последней, как об участнике - учредителе и директоре ООО «АЛФ МАРКЕТ» для последующего внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

21.02.2022, Трегубова Е.В., действуя согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, находясь в офисе нотариуса Свидетель №1, по адресу: <адрес> предоставила последнему необходимый пакет документов, и документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина <адрес> серии № выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю на имя Трегубовой Е.В., с целью нотариального засвидетельствования подлинности подписи Трегубовой Е.В. на заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме №.

В этот же день, то есть 21.02.2022, нотариус Свидетель №1, не подозревая об истинных преступных намерениях Трегубовой Е.В., а также о том, что последняя совершает преступление и не намерена осуществлять руководство ООО «АЛФ МАРКЕТ», на основании Федерального закона от 08.08.2001 № 129 - ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» нотариально удостоверил подлинность подписи Трегубовой Е.В. в заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц формы №.

Затем, в этот же день, то есть 21.02.2022, неустановленное лицо, продолжая выполнять свою роль в совершаемом преступлении, направленную на использование документа, удостоверяющего личность - паспорта гражданина <адрес> серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю на имя Трегубовой Е.В., в электронном виде с помощью Интернет-сервиса, размещенного на сайте ФНС России направило в Инспекцию контейнер № с пакетом документов, необходимых в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для внесения сведений в ЕГРЮЛ. Заявителем по данной заявке являлась Трегубова Елена Валерьевна. Так, неустановленное лицо предоставило все необходимые документы для внесения изменений в сведения о юридическом лице.

21.02.2022 при поступлении в Межрайонную ИФНС № 17 по Пермскому краю, расположенную по адресу: <адрес>, электронного пакета документов, состоящего из сканированных копий заявления об изменении учредительного документа и/или иных сведений о юридическом лице формы №, решения об изменении места нахождения юридического лица, иной документ в соответствии с законодательством РФ, иной документ в соответствии с законодательством РФ, на сервере ФНС РФ автоматически создана расписка в получении данных документов, предоставленных при государственной регистрации юридического лица с присвоением входящего № от 21.02.2022.

01.03.2022 на основании документов, поступивших от Трегубовой Е.В.
в Межрайонную ИФНС № 17 по Пермскому краю внесена запись о регистрации юридического лица, содержащаяся в Едином государственном реестре юридических лиц:

- за основным государственным регистрационным №, согласно которой местонахождение юридического лица: <адрес>.

Далее, 24.03.2022, Трегубова Е.В., продолжая преступление, действуя согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом, выполняя свою роль в совершаемом преступлении, находясь в офисе нотариуса Свидетель №1, по адресу: <адрес> предоставила последнему необходимый пакет документов, и документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина <адрес> серии № выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю на имя Трегубовой Е.В., с целью нотариального засвидетельствования подлинности подписи Трегубовой Е.В. на заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме №.

В этот же день, то есть 24.03.2022, нотариус Свидетель №1, не подозревая
об истинных преступных намерениях Трегубовой Е.В., а также о том, что последняя совершает преступление и не намерена осуществлять руководство ООО
«АЛФ МАРКЕТ», на основании Федерального закона от 08.08.2001 № 129 - ФЗ
«О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» нотариально удостоверил подлинность подписи Трегубовой Е.В. в заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц формы №.

Затем, 25.03.2022, Трегубова Е.В., выполняя свою роль в совершаемом преступлении, направленную на использование документа, удостоверяющего личность - паспорта гражданина <адрес> серии № выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю на имя Трегубовой Е.В., обратилась к специалисту Межрайонной ИФНС России № 17 по Пермскому краю, расположенной по адресу: <адрес>, где, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным следствием лицом, передала специалисту налоговой службы паспорт на свое имя серии № выданный ДД.ММ.ГГГГ ГУ МВД России по Пермскому краю и пакет документов, необходимый в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица.

Специалист Межрайонной ИФНС России № 17 по Пермскому краю, расположенной по адресу: <адрес>, не подозревая об истинных преступных намерениях Трегубовой Е.В., а также о том, что последняя совершает преступление и не намерена осуществлять руководство ООО «АЛФ МАРКЕТ», на основании Федерального закона от 08.08.2001 № 129 - ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» удостоверила подлинность подписи Трегубовой Е.В. в заявлении о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № в отношении ООО «АЛФ МАРКЕТ» и приняла документы. Заявление Трегубовой Е.В.
о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и (или) о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц в отношении ООО «АЛФ МАРКЕТ» внесено в специализированную программу АИС «Налог»-3, где ей присвоен входящий №А.

01.04.2022 на основании документов, поступивших от Трегубовой Е.В.
в Межрайонную ИФНС России № 17 по Пермскому краю внесена запись
о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительный документ юридического лица, и внесении изменений в сведения о юридическом лице:

- за основным государственным регистрационным №, согласно которой адрес юридического лица: <адрес>.

Таким образом, Трегубова Е.В. и неустановленное следствием лицо, в период
с начала июня 2021 года по 01.04.2022, действуя умышлено, группой лиц
по предварительному сговору, распределив между собой преступные роли, создали юридическое лицо ООО «АЛФ МАРКЕТ» через подставное лицо, которым являлась Трегубова Е.В., и представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, недостоверные данные о вышеуказанном юридическом лице, что повлекло внесение в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – Трегубовой Е.В., как о единственном участнике и руководителе ООО «АЛФ МАРКЕТ».

Подсудимая Трегубова Е.В. в судебном заседании показала, что не оспаривает обстоятельства, изложенные в обвинительном заключении, плохо помнит события связанные с созданием юридического лица. Также указала на то, что вину признает в полном объеме, очень раскаивается. Точную дату не помнит, не оспаривает что это могло быть в конце весны – начале лета 2021г., она во время прогулки в Балатовском парке в г. Перми познакомилась с женщиной по имени Свидетель №1, которая предложила ей открыть свое дело, оформить фирму на ее (Трегубовой Е.В.) имя, для чего ей нужно будет лишь представить паспорт для оформления фирмы на ее имя. Она на данное предложение согласилась, полагая, что после предоставления ею паспорта, они создадут строительную фирму, где она будет являться директором и осуществлять руководство ею, то есть планировала заняться бизнесом. На следующий день они встретились. С женщиной был ранее незнакомый ей мужчина на автомобиле, с которыми она поехала к нотариусу. В последствии она предоставила паспорт для оформления юридического лица и оформленную на ее имя цифровую подпись. Последовательность действий и поездок за давностью событий она не помнит, но не оспаривает то, как они изложены в обвинительном заключении. После того, как женщина Свидетель №1 пропала и перестала отвечать на ее телефонные звонки, она поняла, что никакого бизнеса не будет. В последствии от своего сожителя она узнала о том, что совершила незаконные действия, о чем очень сожалеет и раскаивается.

Вина Трегубовой Е.В. в совершении преступления подтверждается следующими доказательствами.

Свидетель Свидетель №5 в судебном заседании показал, что проживает по адресу: <адрес>, совместно со своей сожительницей – Трегубовой Еленой Валерьевной, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, со своей дочерью – ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. С Трегубовой Е.В. совместно проживает с 2018 года, познакомились в торговом центре «Столица». Характеризует ее как человека доброго, хорошего, в каких-то моментах наивного. На данный момент Трегубова работает в Городской клинической поликлинике №, расположенной по адресу: <адрес>, в должности – уборщицы. Ранее работала в детском саду №, расположенном по адресу: <адрес>, в должности – помощника воспитателя. О том, что Трегубова зарегистрировала на свое имя Общество с ограниченной ответственностью он узнал от нее, та рассказала ему об этом после того, как к ней по предыдущему месту работы – в детский сад №, приехали сотрудники налоговой. Трегубова пояснила, что открыть на свое имя юридическое лицо, ей предложила некая Свидетель №1, которая, впоследствии, познакомила ее с Виталием. Все документы, со слов, Трегубовой на регистрацию юридического лица делал именно Виталий. Он попробовал связаться с Свидетель №1 и Виталием, по номерам телефона, которые ему указала Трегубова, но данные номера были уже недействительны. (л.д.166-167).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №1, являющейся нотариусом нотариальной палаты Пермского края с 1993 года следует, что 21.02.2022 к ней в офис обратилась директор Общества с ограниченной ответственностью «Алф Маркет» Трегубова Е.В., с целью засвидетельствовать подлинность подписи в заявлении о смене юридического адреса, для данного действия Трегубова Е.В. предоставила пакет документов, содержащий: паспорт гражданина РФ на имя Трегубовой Е.В., устав ООО «Алф Маркет», приказ о назначении Трегубовой Е.В. в качестве директора ООО «Алф Маркет». Засвидетельствование подписи Трегубова Е.В. оплатила сразу же наличными денежными средствами. Второй раз Трегубова Е.В. обратилась к ней в офис 24.03.2022, с целью засвидетельствовать подлинность подписи в заявлении о смене юридического адреса. Для данного действия Трегубова Е.В. предоставила: устав ООО «Алф Маркет», паспорт гражданина РФ на имя Трегубовой Е.В., приказ о назначении Трегубовой Е.В. в качестве директора ООО «Алф Маркет». Данное нотариальное действие Трегубова Е.В. оплатила сразу же наличными денежными средствами. Нотариальному действию от 22.02.2022 присвоен №. Нотариальному действию от 22.02.2022 присвоен №. Приходила Трегубова Е.В. одна или с кем-то она пояснить не может, но в обоих случаях Трегубова Е.В. в кабинете была одна. Засвидетельствованные документы она сразу же отдавала Трегубовой Е.В. обратно на руки (т.1 л.д. 129-134).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №2 следует, что она работает совместно с Трегубовой Е.В., характеризует ее с положительной стороны. О том, что Трегубова Е.В. является директором ООО «Алф Маркет» она не знала, Трегубова ничего об этом не говорила. Никакой информации про ООО «Алф Мркет» она от Трегубовой не слышала. (т.1 л.д. 129-134).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №3 следует, что в должности специалиста Межрайонной ИФНС России № 17 по Пермскому краю она работает с января 2014 года, в настоящее время занимает должность специалиста-эксперта правового отдела №.В ее должностные обязанности входит, в том числе, рассмотрение документов и принятие по ним решений по вопросам государственной регистрации юридических лиц. Правовые основы государственного регулирования деятельности в области регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей определены Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Согласно представленным для обозрения следователем документам по регистрации ООО «Алф Макрет» (ИНН №) пояснила, что 18.06.2021 в электронном виде с помощью Интернет-сервиса, размещенного на сайте ФНС России в Инспекцию поступил контейнер № с пакетом документов, состоящим из заявления формы № (создание юридического лица), решения учредителя № о создании юридического лица, устава ООО «Алф Макрет», сопроводительного письма, копии паспорта гражданина Российской Федерации на имя Трегубовой Елены Валерьевны, гарантийного письма от имени ФИО4, уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения (форма №.2-1). Заявителем по данной заявке являлась Трегубова Елена Валерьевна, пакет документов был подписан её квалифицированной электронной подписью. Данное заявление автоматически поступило в АИС «Налог-3», где ему 18.06.2021 присвоен входящий №А. После поступления на этап «Ввод данных входящего» специалистом отдела ведения реестров и обработки данных были введены данные по заявлению в АИС Налог-3. После завершения ввода данных документ автоматически на этап автоматической проверки данных. Далее сотрудниками правового отдела № принимается решение по представленным документам на государственную регистрацию о возможности регистрации создания юридического лица ООО «Алф Макрет» и внесении об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц. 23.06.2021 Межрайонной ИФНС России № 17 по Пермскому краю на основании предоставленного Трегубовой Е.В. заявления принято решение за №A о государственной регистрации ООО «Алф Макрет» и внесении его в единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером №. На этом государственная регистрация ООО «Алф Макрет» была завершена. Решение о государственной регистрации юридического лица выносится электронном виде, в специализированной программе АИС «Налог-3» путем выбора «вид решения» в программном комплексе. Приказом ФНС России 05.09.2018 B от № отменена форма Решения о государственной регистрации, принимаемого налоговым органом. Таким образом, документом, подтверждающим внесение такой записи в ЕГРЮЛ является Лист записи ЕГРЮЛ. По результатам рассмотрения электронных документов, необходимых для государственной регистрации ООО, на электронный адрес, указанный в заявлении по форме №, Трегубовой Е.В. в соответствии с п. 17 Порядка и п. 3 ст. 11 Закона № 129-ФЗ в электронном виде через МИ ФНС России по ЦОД по каналам связи были направлены: лист записи ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе, устав ООО «Алф Макрет» подписанные усиленной квалифицированной подписью должностного лица Инспекции. 11.10.2021 Трегубова Елена Валерьевна лично пришла и под роспись получила в бумажном виде в Межрайонной ИФНС России № 17 по Пермскому краю лист записи ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет российской организации налоговом органе, устав ООО «Алф Макрет». (т.1 л.д. 152-153).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что она работает в МДОУ «ЦРР-Детский сад №» г. Перми, расположенный по адресу: <адрес>, в должности заведующей с 22 ноября 2022 года. По поводу Трегубовой Елены Валерьевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения поясняет, что в детском саду № она работала с 20 октября 2021 года по 01 августа 2022 года, в должности – помощник воспитателя. В связи, с тем, что Трегубова Е.В. часто прогуливала работу, у них состоялся разговор, где она объявила Трегубовой о своем желании уволить ее, после чего, на следующий день Трегубова Е.В. написала заявление об увольнении по собственному желанию. О том, что Трегубова является директором ООО «Алф Маркет» она узнала от сотрудников налоговой инспекции, когда они приехали в детский сад, с целью найти Трегубову Е.В. После того как с Трегубовой Е.В. поговорили сотрудники налоговой инспекции, она вызвала ее к себе в кабинет и спросила, что случилось и зачем приезжали сотрудники налоговой, на что Трегубова ей ответила, что открыла на свое имя юридическое лицо – ООО «Алф Маркет», с целью подзаработать денежные средства и что директором она является формально, данный разговор между ними состоялся, примерно в конце зимы – в начале весны 2022 года. (т.1 л.д. 160-165).

Вина Трегубовой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- протоколом осмотра места происшествия, по адресу:
<адрес> от 08.06.2023 в ходе которого установлено, что ООО «АЛФ МАРКЕТ» по данному адресу не располагается (т.1 л.д. 154-159);

- протоколом осмотра документов от 22.05.2023, в соответствии с которым осмотрена копия регистрационного дела ООО «АЛФ МАРКЕТ», в котором содержатся документы, представленные для регистрации данного юридического лица, приобщенные в качестве вещественных доказательств (т.1 л.д. 107-128);

- протоколом выемки от 21.06.2023, в соответствии с которым у Трегубовой Е.В., изъят паспорт на имя Трегубовой Елены Валерьевны серии № выдан ГУ УМВД России по Пермскому краю ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д. 182-184);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 21.06.2023, в соответствии с которым осмотрен паспорт на имя Трегубовой Елены Валерьевны №, выданный ГУ МВД России по Пермскому краю ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д. 185-191, 192).

Представленная совокупность доказательств, исследованных в судебном заседании, является достаточной для признания подсудимой виновной в совершении преступления при установленных судом обстоятельствах.

В основу приговора судом положены показания свидетелей Свидетель №1, являющейся нотариусом, показавшей, что в указанные в обвинении дату и время к ней обращалась Трегубова Е.В. с целью оформления документов на юридическое лицо ООО «АЛФ МАРКЕТ», где она исполняла обязанности директора; свидетеля ФИО8, являющейся сотрудником налогового органа, показавшей о личном оформлении пакета документов подсудимой Трегубовой Е.В. при регистрации юридического лица, где она являлась директором; Свидетель №5, являющегося сожителем подсудимой Тренгубовой Е.В., которому от сожительницы стало известно о произведенных ею противоправных действиях, направленных на создание юридического лица; свидетелей Свидетель №2, Свидетель №4, положительно охарактеризовавших Трегубову Е.В.

Оснований не доверять показаниям указанных свидетелей, а также для оговора ими подсудимой, не имеется, их показания последовательны и непротиворечивы, согласуются между собой, объективно подтверждаются иными добытыми по делу доказательствами.

Существенных противоречий в этих показаниях, которые могли бы повлиять на выводы суда, не имеется.

Таким образом, суд приходит к выводу о доказанности совершения Трегубовой Е.В. преступления при указанных выше фактических обстоятельствах и о том, что совершая указанные действия, она осознавала, что ее действия не сводились только к предоставлению документа, удостоверяющего его личность.

Квалифицирующий признак – «группой лиц по предварительному сговору» нашел свое подтверждение в ходе судебного заседания, поскольку судом установлено, что Трегубова Е.В. и неустановленное лицо, до начала совершения преступления вступили между собой в предварительный сговор на его совершение. Об этом свидетельствуют фактические обстоятельства совершения преступления, совместные, согласованные действия: каждый из названных лиц участвовали в совершении преступления, выполняли активные действия, направленные на достижение общего преступного результата.

Для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице неустановленное лицо, инициатор совместного преступления, и Трегубова Е.В., предоставившая свой паспорт, подписавшая ряд документов, необходимых для регистрации юридического лица, после чего данные документы, удостоверенные подписью Трегубовой Е.В. в электронном виде были представлены на сайт ИФНС, для осуществления преступного плана группы, действовали совместно и согласованно в соответствии с отведенной каждому из них роли при совершении преступления, дополняя друг друга и осознавая, что их действия направлены на достижение единой преступной цели.

На основании данных в судебном заседании Трегубовой Е.В. показаний, суд приходит к выводу о том, что вину она фактически не признала, поскольку пояснила, что передавая документ, удостоверяющий личность и совершая действия, направленные на регистрацию юридического лица имела намерение на осуществление деятельности по управлению данным юридическим лицом.

Однако, данная позиция полностью опровергается фактическими обстоятельствами, установленными в ходе рассмотрения дела. Поскольку для осуществления деятельности по управлению юридическим лицом возможности у Трезубовой Е.В. не имелось, о чем свидетельствуют в том числе фактические обстоятельства дела, а именно: отсутствие у Трегубовой Е.В. правоустанавливающих документов для ведения предпринимательской деятельности, печатей, штампов и т.д. Сам факт отсутствия у нее достаточного уровня образования для ведения такой деятельности свидетельствует об отсутствии у нее такой возможности. Как следует из пояснений Трегубовой Е.В., данных в судебном заседании незнакомая ей женщина предложила ей создать юридическое лицо для чего предоставить паспорт, дальнейшие умозаключения Трегубовой Е.В. о том, что она будет руководить данным обществом, являлись надуманными ею. Изложенное, свидетельствует о том, что Трегубова Е.В. являлась подставным лицами, в смысле примечания к ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Таким образом, на основании приведенных в приговоре доказательств установлено, что Трегубова Е.В., действуя группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, по его указанию, совместно образовали путем создания юридическое лицо ООО «АЛФ МАРКЕТ» через подставное лицо Трегубову Е.В., а в последствии предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о Трегубовой Е.В., как о подставном лице.

Суд полагает необходимым исключить диспозитивный признак в виде реорганизации юридического лица через подставных лиц, поскольку из описания преступного деяния и установленных фактических обстоятельств, следует, что действий, направленных на реорганизацию не вменялось и не совершалось, то есть данный признак является излишнее вмененным.

Поскольку в ст.173.1 УК РФ выделяются два альтернативных признака объективной стороны преступления, из чего следует, что под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшим внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, следует понимать представление любых подлежащих внесению в ЕГРЮЛ данных о подставных лицах, за исключением тех случаев, когда такие данные представляются при образовании (создании, реорганизации) юридического лица.

На основании изложенного суд квалифицирует действия подсудимой Трегубовой Е.В. по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ – образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору,

Обстоятельствами, смягчающими наказание Трегубовой Е.В. являются: в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 Уголовного Кодекса Российской Федерации – наличие малолетнего ребенка, поскольку в судеб ном заседании установлено, что Трегубова Е.В. совместно со своим сожителем воспитывает ФИО11ДД.ММ.ГГГГ года рождения, в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного Кодекса Российской Федерации - раскаяние в содеянном, оказание помощи престарелому отцу.

Оснований для признания в действиях Трегубовой Е.В. активного способствования раскрытию и расследованию преступления судом не установлено, поскольку Трегубовой Е.В. в ходе расследования не сообщалось каких-либо достоверных данных в отношении иных лиц, которые бы способствовали раскрытию преступления либо изобличали кого-то конкретного.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, не имеется.

Как личность Трегубова Е.В. по месту жительства характеризуется удовлетворительно, не состоит на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит.

Назначая наказание, суд, в соответствии со ст. ст. 6, 43, 60 Уголовного Кодекса Российской Федерации, руководствуясь принципом справедливости, в достаточной степени и полной мере учитывает характер, степень общественной опасности и конкретные обстоятельства совершенного преступления, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, данные о личности подсудимой, влияние наказания на ее исправление и условия жизни ее семьи, в связи с чем, полагает целесообразным назначить подсудимой Трегубовой Е.В. наказание в виде обязательных работ, так как иное, более мягкое наказание, не обеспечит ее исправление.

Исключительные обстоятельства, для назначения подсудимой наказания с применением ст. 64 Уголовного Кодекса Российской Федерации судом не установлены.

Принимая во внимание характер, конкретные обстоятельства и способ совершения преступления, мотивы и цель совершения деяния, последствия, другие фактические обстоятельства преступления, которые не свидетельствуют о меньшей степени общественной опасности, оснований для применения ч. 6 ст. 15 Уголовного Кодекса Российской Федерации суд не усматривает.

Вещественные доказательства: паспорт гражданина <адрес> серии № выданный ГУ МВД России по Пермскому краю 22.08.2019 на имя Трегубовой Елены Валерьевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения следует вернуть Трегубовой Е.В.; копии регистрационного дела юридического лица Общества с ограниченной ответственностью «АЛФ МАРКЕТ» - хранить в уголовном деле.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 303-304, 307-309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Трегубову Елену Валерьевну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ей наказание в виде обязательных работ на срок 200 (двести) часов.

Меру пресечения Трегубовой Е.В. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства: паспорт гражданина <адрес> серии № выданный ГУ МВД России по Пермскому краю 22.08.2019 на имя Трегубовой Елены Валерьевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения – вернуть Трегубовой Е.В.; копии регистрационного дела юридического лица Общества с ограниченной ответственностью «АЛФ МАРКЕТ» - хранить в уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пермский краевой суд в течение 15 суток со дня провозглашения через Мотовилихинский районный суд г. Перми. Дополнительные апелляционные жалобы, представление подлежат рассмотрению, если они поступили в суд апелляционной инстанции не позднее чем за 5 суток до начала судебного заседания. В случае поступления апелляционных представления или жалобы осужденный вправе участвовать в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий:                       Е.Л. Попова