Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-383/2023 от 21.03.2023

Копия

Дело У

24RS0У-64

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

Х                             05 мая 2023 года

Октябрьский районный суд Х в составе:

председательствующего судьи Груздева С.В.,

с участием государственного обвинителя старшего помощника прокурора Х А10,

подсудимого: А1,

защитника – адвоката А11, представившего удостоверение У, ордер У,

при секретаре А12,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

А1, 00.00.0000 года года рождения, уроженца Х, гражданина РФ, образование высшее, женатого, имеющего малолетних детей, ранее не судимого, работающего директором в ООО МТК «Анкорметалл», проживающего Х СССР, 14-292 в Х, зарегистрирован Х СССР, 7-161 в Х, в период с 23 по 00.00.0000 года был задержан в порядке ст.91 УПК РФ, в период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года находился под домашним арестом,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.187 УК РФ, -

У с т а н о в и л :

А1 совершил изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, при следующих обстоятельствах:

Общество с ограниченной ответственностью Металлоторговая Компания «АнкорМеталл» (далее – ООО МТК «Анкорметалл», Общество) зарегистрировано 00.00.0000 года за основным государственным регистрационным номером 1192468037519 по юридическому адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, и состоит на налоговом А5 в Инспекции Федеральной налоговой службы по Х, расположенной по адресу: Х, ул. А8 Лазо, Х.

Согласно решения У единственного учредителя ООО МТК «Анкорметалл» А1 от 00.00.0000 года, директором ООО МТК «Анкорметалл» назначен А1, таким образом последний являлся в период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года единственным учредителем и директором ООО МТК «Анкорметалл».

Согласно п. 4.9. Устава ООО МТК «Анкорметалл», утвержденного решением единственного учредителя ООО МТК «Анкорметалл» У от 00.00.0000 года (далее – Устав), Общество имеет самостоятельный баланс. Общество вправе открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Согласно пункта 8.11., 11.1, 11.3, 113.2, 113.3, 113.9 Устава, директор Общества осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор Общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы Общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами общества с А5 положений об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью. Единоличным исполнительным А9 Общества, осуществляющим руководство текущей деятельностью Общества, является Директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе самостоятельно в пределах своей компетенции совершает сделки от имени Общества, распоряжается имуществом Общества для обеспечения текущей деятельности, открывает в банках счета Общества.

00.00.0000 года А1, являясь директором ООО МТК «Анкорметалл», с целью ведения финансовой деятельности Общества, открыл в операционном офисе «Взлетка» в Х «Новосибирский» АО «Альфа-Банк», расположенном по адресу: Х, расчетный счет 40У.

В соответствии с Подтверждением о присоединении к Договору на обслуживание по Системе «Альфа-Офис» (далее - Подтверждение), А1, как руководитель ООО МТК «Анкорметалл», получил доступ к системе электронного документооборота (дистанционного банковского обслуживания) «Альфа-Бизнес Онлайн». С помощью указанной системы А1 получил возможность передавать распоряжения обслуживающему расчетный счет банку (АО «Альфа-Банк») на перевод денежных сумм на счет получателя путем формирования электронного документа «Платежное поручение», форма которого утверждена Приложением У к Положению Банка А5 от 00.00.0000 года У-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее – Положение Банка А5 от 00.00.0000 года У-П), согласно которому платежное поручение является расчетным документом, отражающим письменное поручение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, о переводе (перечислении) определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

На основании ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) поручения плательщика исполняются Банком при наличии денежных средств и с соблюдением очередности списания денежных средств со счета.

Таким образом, на основании Подтверждения, А1 получил доступ к дистанционному управлению расчетным счетом ООО МТК «Анкорметалл» У, с возможностью формирования платежных поручений для осуществления перевода денежных средств обязательных для исполнения Банком – АО «Альфа-Банк».

Как учредитель и руководитель ООО МТК «Анкорметалл», А1 указал в Подтверждении на свое ознакомление с положениями Соглашения об электронном документообороте по Системе «Альфа-Офис» и Договора о расчетно-кассовом обслуживании в АО «Альфа-Банк» (через сайт банка в сети «Интернет» по адресу www.alfabank), а также на согласие с указанными Соглашением и Договором и подтвердил обязательства выполнять их условия. То есть, А1 был осведомлен об установленном законодательством Российской Федерации порядке обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, который предусматривает, что:

– в соответствии с ч. 2 ст. 861, ч. 1 ст. 862, ч. 1 ст. 864 ГК РФ расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке через банки. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, предусмотренными законом, банковскими правилами или применяемыми в банковской практике обычаями. Содержание (реквизиты) платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и банковскими правилами;

– в соответствии с п.п. 1.1, 1.9, 1.10, 1.13 Положения Банка А5 от 00.00.0000 года У-П, перевод денежных средств может осуществляться в форме расчетов платежными поручениями. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Перечень и описание реквизитов, формы платежного поручения приведены в приложениях к Положению Банка А5. Платежные поручения являются расчетными (платежными) документами;

– в соответствии с Приложением У к Положению Банка А5 от 00.00.0000 года У-П, в платежном поручении указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов.

В соответствии со ст. 169 ГК РФ, сделка, совершенная с целью заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 ГК РФ. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом.

В период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года, находясь в Х, более точные дата, время и место не установлены, у А1, являющегося единственным учредителем и единственным руководителем ООО МТК «Анкорметалл», с целью извлечения собственной материальной выгоды, возник преступный умысел, направленный на изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а именно: платежных поручений о перечислении (переводе) денежных средств с расчетного счета ООО МТК «Анкорметалл» У, открытого в АО «Альфа-Банк» на различные расчетные счета ООО «Азбука Х». При этом А1, действуя осознанно и умышленно, намеревался внести в платежные поручения заведомо недостоверные и ложные (фиктивные) сведения относительно назначений платежа и самих финансовых операций, по договорам, являющимся, в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожными, указать в качестве основания перевода наличие договорных отношений, заведомо зная, что договорных отношений между ООО МТК «Анкорметалл» и ООО «Азбука Х» не существует, и правовых оснований, предусмотренных законом для перевода денежных средств с расчетного счета ООО МТК «Анкорметалл» на расчетные счета ООО «Азбука Х» у него не имеется.

В период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года, находясь по месту нахождения ООО МТК «Анкорметалл», расположенного по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, а также в иных неустановленных местах на территории Х, А1, реализуя свой преступный умысел, направленный на изготовление в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, достоверно зная, что между ООО МТК «Анкорметалл» и ООО «Азбука Х» фактически отсутствуют договорные отношения, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свой мобильный телефон марки «iPhone 13 Pro Max», а также персональный компьютер с возможностью выхода в Информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», установленном по месту нахождения ООО МТК «Анкорметалл», а именно по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, при управлении расчетным счетом ООО МТК «Анкорметалл» У, открытом в АО «Альфа-Банк», изготовил в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств, а именно платежные поручения о перечислении (переводе) денежных средств с расчетного счета ООО МТК «Анкорметалл» У, открытого в АО «Альфа-Банк», на различные расчетные счета ООО «Азбука Х», при этом А1 умышленно внес в распоряжения о переводе денежных средств заведомо недостоверные и ложные (фиктивные) сведения относительно назначений платежа и самих финансовых операций по договорам, якобы заключенным между ООО МТК «Анкорметалл» и ООО «Азбука Х», являющимися в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожными.

Так, в указанный период времени, находясь по месту нахождения ООО МТК «Анкорметалл» по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, а также в иных неустановленных местах на территории Х, А1 изготовил с целью использования, и в последующем использовал следующие фиктивные платежные поручения о перечислении (переводе) денежных средств:

– 00.00.0000 года в период времени с 13 часов 00 минут до 14 часов 00 минут, более точно следствием не установлено, находясь по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от 00.00.0000 года У на счет ООО «Азбука Х», открытый в ПАО «Сбербанк», на сумму 444 600 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата по счету № УТ-73 от 00.00.0000 года за металлопрокатСумма 444600-00В т.ч. НДС (20%) 74100-00», которое АО «Альфа-Банк» приняло и исполнило 00.00.0000 года;

– 00.00.0000 года в период времени с 13 часов 00 минут до 14 часов 00 минут, более точно следствием не установлено, находясь по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от 00.00.0000 года У на счет ООО «Азбука Х», открытый в ПАО «Сбербанк», на сумму 561 912 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата по счету № УТ-734 от 00.00.0000 года за металлопрокат. Сумма 561912-00В т.ч. НДС (20%) 93652-00», которое АО «Альфа-Банк» приняло и исполнило 00.00.0000 года;

– 00.00.0000 года в период времени с 12 часов 00 минут до 13 часов 00 минут, более точно следствием не установлено, находясь в неустановленном месте на территории Х, изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от 00.00.0000 года У на счет ООО «Азбука Х», открытый в АО «Альфа-Банк», на сумму 339 984 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлопрокатСумма 339984-00В т.ч. НДС (20%) 56664-00», которое АО «Альфа-Банк» приняло и исполнило 00.00.0000 года;

– 00.00.0000 года в период времени с 12 часов 00 минут до 13 часов 00 минут, более точно следствием не установлено, находясь в неустановленном месте на территории Х, изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от 00.00.0000 года У на счет ООО «Азбука Х», открытый в АО «Альфа-Банк», на сумму 185 998,40 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлоизделие RAL 8017 2,5мСумма 185998-40В т.ч. НДС (20%) 30999-73», которое АО «Альфа-Банк» приняло и исполнило 00.00.0000 года;

– 00.00.0000 года в период времени с 16 часов 00 минут до 16 часов 05 минут, более точно следствием не установлено, находясь по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от 00.00.0000 года У на счет ООО «Азбука Х», открытый в АО «Альфа-Банк», на сумму 176 200 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата по счету № УТ-418 от 2604.2022 за строительные материалы.Сумма 176200-00В т.ч. НДС (20%) 29366-67», которое АО «Альфа-Банк» приняло и исполнило 00.00.0000 года;

– 00.00.0000 года в период времени с 15 часов 00 минут до 15 часов 44 минут, более точно следствием не установлено, находясь по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, офис 2-08, изготовил с целью использования фиктивное платежное поручение о перечислении (переводе) денежных средств от 00.00.0000 года У на счет ООО «Азбука Х», открытый в АО «Альфа-Банк», на сумму 1 310 000 рублей с указанием в качестве обоснования платежа «Оплата по счету № УТ-418 от 00.00.0000 года за строительные материалы.Сумма 1310000-00В т.ч. НДС (20%) 218333-33», которое АО «Альфа-Банк» приняло и исполнило 00.00.0000 года.

Таким образом, в период времени с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года кредитное учреждение АО «Альфа-Банк» приняло к исполнению указанные платежные поручения, и осуществило перечисление (перевод) денежных средств со счета ООО МТК «Анкорметалл» У, открытого в АО «Альфа-Банк», на расчетные счета ООО «Азбука Х», в общей сумме 3 018 694,40 руб., что повлекло противоправный вывод денежных средств в неконтролируемый оборот, поскольку фактически договорные отношения между ООО МТК «Анкорметалл» и ООО «Азбука Х» отсутствовали, товарно-материальные ценности, указанные в основании платежей, ООО «Азбука Х» не поставлялись, а ООО МТК «Анкорметалл» не принимались.

Тем самым, А1, в период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года, действуя умышленно, с целью придания видимости законности произведенных расчетов между ООО МТК «Анкорметалл» с ООО «Азбука Х» за якобы произведенную поставку арматуры и строительных материалов, осуществил изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, а именно вышеуказанных платежных поручений, на основании которых осуществлен неправомерный перевод денежных средств в общей сумме 3 018 694,40 руб. с несоответствующими действительности основаниями перевода.

Подсудимый А1 свою вину в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.187 УК РФ признал частично, так как никаких поддельных поручений не изготавливал, показав, что является директором ООО МТК «Анкорметалл», которое расположено по адресу: Х, Северное Шоссе, Х. В обществе осуществляют свою трудовую деятельность всего два человека: он в качестве директора и менеджер А2 Также общество на основании аутсорсинга пользуется услугами бухгалтера А3 » Расчетный счет организации открыт в АО «Альфа-Банк», у данного расчетного счета имеется система электронного документооборота (дистанционного банковского обслуживания) с указанным банком, то есть он может создавать платежные поручения непосредственно к примеру, в приложении АО «Альфа-Банк» с помощью своего телефона, либо с помощью интернета и стационарного компьютера, установленного в офисе ООО МТК «Анкорметалл» по вышеуказанному адресу. При этом указан только его номер телефона, на который поступают СМС-сообщения с подтверждением того или иного платежного поручения, после чего банк исполняет данное платежное поручение и деньги поступают с расчетного счета ООО МТК «Анкорметалл», открытого в АО «Альфа-Банк» на расчетный счет контрагента. А4, является директором ООО «Азбука Х». Примерно в сентябре 2021 года он позвонил А4, поскольку у него имеется еще одна организация, а именно ООО «Транспортно-экспедиционная компания», которая занимается грузовыми перевозками и в указанный период времени у него возникла проблема с оплатой заработной платы привлекаемым рабочим, в связи с чем, ему необходимы были наличные денежные средства, чтобы рассчитаться с рабочими, и ему было известно, что А4 занимается через ООО «Азбука Х» обналичиваем денежных средств. А4 согласилась на его предложение и самостоятельно подготовила фиктивные счёта от ООО «Азбука Х» на оплату за мнимую поставку товаров, после чего они договорились, что он переводит со счёта ООО МТК «Анкорметалл» на счёт ООО «Азбука Х» безналичные денежные средства, которые А4 обналичивает и отдает ему лично. Поставка каких-либо материальных ценностей (товаров, строительных материалов не планировалась и не осуществлялась).

Так, в рамках исполнения ранее установленной договоренности, он самостоятельно со счёта ООО МТК «Анкорметалл», открытого в АО «Альфа-банк» осуществил следующие платежи на счёт ООО «Азбука Х», открытый в ПАО Сбербанк:        

- 16.09.2021    444 600,00    ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № УТ-73 ОТ 00.00.0000 года ЗА МЕТАЛЛОПРОКАТСУММА 444600-00В Т.Ч. НДС (20%) 74100-00;

- 16.09.2021    561 912,00    ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № УТ-734 ОТ 00.00.0000 года ЗА МЕТАЛЛОПРОКАТСУММА 561912-00В Т.Ч. НДС (20%) 93652-00.

Указанные в этих фиктивных платёжных поручениях, которые подготовил он, сведения об основаниях платежей не соответствовали действительности, так как фактически договор надлежащим образом (в целях выполнения заявленной сделки) не составлялся – фиктивный договор на эти платежи (о якобы планируемой поставке стройматериалов) по его просьбе А4 составила только в ноябре 2021 года, поскольку на ООО МТК «Анкорметалл» поступило требование из налоговых А9 о предоставлении соответствующих сведений и документов. При этом товарно-материальные ценности – строительные материалы и металлопрокат не поставлялись и к поставке не планировались, так как по его просьбе поступившие денежные средства надо было фактически вывести из контролируемого оборота.

А4 в последующем обналичивала поступившие денежные средства, часть из которых передала ему, часть оставила себе в качестве оплату ее услуг. Денежные средства А22 передавала в офисе его организации, передав также ему подготовленные ею фиктивные универсальные передаточные документы (на приём-передачу якобы поставленных товаров) сразу по двум платежам от 00.00.0000 года на 444 600 рублей и 561 912 рублей соответственно, чтоб он подписал их. Еще через два дня ему позвонила А4 и сообщила, что готова отдать вторую часть денежных средств, они договорились о встрече в ее магазине ООО «Азбука Х», который расположен по адресу: ХА, стр. 14, где он впоследствии получил денежные средства в размере 505 000 тысяч рублей. При этом, он вернул А4 указанные выше подписанные им универсальные передаточные документы, вторые экземпляры остались у него.

Аналогично, по такой же схеме между ООО МТК «Анкорметалл» и ООО «Азбука Х» в лице А4 были осуществлены на основании фиктивных платежных поручений, подготовленных им, следующие оплаты:

- 11.10.2021    339 984,00    Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлопрокатСумма 339984-00В т.ч. НДС (20%) 56664-00;

- 19.01.2022    185 998,40    Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлоизделие RAL 8017 2,5мСумма 185998-40В т.ч. НДС (20%) 30999-73;

- 26.04.2022    176 200,00 Оплата по счету № УТ-418 от 2604.2022 за строительные материалы.Сумма 176200-00В т.ч. НДС (20%) 29366-67;

- 17.05.2022    1 310 000,00 Оплата по счету № УТ-418 от 00.00.0000 года за строительные материалы.Сумма 1310000-00В т.ч. НДС (20%) 218333-33.

После каждого такого платежа А4 обналичивала поступившие денежные средства, которые передавала лично ему за вычетом своих процентов, кроме платежа от 00.00.0000 года на сумму 1 310 000 рублей, который она не смогла обналичить.

Все переводы безналичных денежных средств со счёта ООО МТК «Анкорметалл» на счёт ООО «Азбука Х» осуществлялись по его инициативе на основании подготовленных им фиктивных платёжных поручений, в которых он для придания вида законности указывал заведомо недостоверные сведения о назначении платежей и о самих финансовых операциях, имея фактическую цель вывести денежные средства из контролируемого оборота, поскольку ему необходимо было рассчитаться с наемными рабочими. Фактически товарно-материальные ценности (строительные материалы) и металлопрокат не поставлялись и к поставке не планировались. Указанные фиктивные платежные поручения он подготавливал и отправлял в банк с помощью своего стационарного компьютера, который расположен в офисе ООО МТК «Анкорметалл».

Вина подсудимого в совершении преступления, полностью подтверждается совокупностью представленных стороной обвинения доказательств в судебном заседании:

Оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля А4, согласно которым является единственным директором и учредителем ООО «Азбука Х». У нее есть знакомый – А1, который ранее оказывал содействие ее бизнесу, а также ранее ООО «Азбука Х» приобретала у его фирмы ООО МТК «Анкорметалл» чёрный металлопрокат. Кроме того, А1 также занимается организацией грузоперевозок, для чего привлекает наёмных перевозчиков с грузовым автотранспортом. Для этого им создана ООО «Транспортно-экспедиционная компания». В сентябре 2021 года А1 позвонил ей, попросив помочь обналичить денежные средства, так как занимается грузоперевозками и ему необходимо рассчитаться с привлечёнными работниками. Она ответила согласием, после чего они оговорили условия, а именно: А1 на основании подготовленных ею фиктивных документов от ООО «Азбука Х» на оплату за мнимую поставку товаров, переводит со счёта ООО МТК «Анкорметалл» на счёт ООО «Азбука Х» безналичные денежные средства, которые она обналичивает и отдает ему. Поставка каких-либо материальных ценностей при этом не предусматривалась.

В рамках исполнения ранее установленной договоренности, А1 со счёта ООО МТК «Анкорметалл», открытого в АО «Альфа-банк» осуществил следующие платежи на счёт ООО «Азбука Х», открытый в ПАО Сбербанк:

- 00.00.0000 года 444 600,00    ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № УТ-73 ОТ 00.00.0000 года ЗА МЕТАЛЛОПРОКАТСУММА 444600-00В Т.Ч. НДС (20%) 74100-00;

- 00.00.0000 года 561 912,00    ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № УТ-734 ОТ 00.00.0000 года ЗА МЕТАЛЛОПРОКАТСУММА 561912-00В Т.Ч. НДС (20%) 93652-00.

Указанные в этих платёжных поручениях сведения об основаниях платежей не соответствовали действительности, так как фактически договор надлежащим образом не составлялся – фиктивный договор на эти платежи она по просьбе А1 составила только в ноябре 2021 года (попросил её это сделать в связи с тем, что на ООО МТК «Анкорметалл» поступило требование из налоговых А9 о предоставлении соответствующих сведений и документов), товарно-материальные ценности – строительные материалы не поставлялись и к поставке не планировались, так как по просьбе А1 и в соответствии с его указанием поступившие денежные средства надо было фактически вывести из контролируемого оборота, сам товар для этого ему, соответственно, не требовался и не отгружался со складов ООО «Азбука Х».

После осуществлённых платежей А1 скинул ей по «WhatsApp» подготовленные им фиктивные платёжные поручения с указанием заведомо ложных сведений о назначении платежей (для придания законности А1 отразил в качестве назначения платежа сведения, указанные в фиктивных счетах на оплату за мнимую поставку товаров, что соответствовало договорённости с А1).

Она обналичивала поступившие денежные средства в два этапа, которые передавала лично А1 за вычетом своих 10 процентов. На встречах с А1, она передала подготовленные ею фиктивные универсальные передаточные документы (на приём-передачу якобы поставленных товаров) сразу по двум платежам от 00.00.0000 года на 444 600 рублей и 561 912 рублей соответственно, которые позднее А1 подписал и вернул ей.

Кроме того, аналогичным способом в дальнейшем оказывала А1 услуги в выводе безналичных денежных средств ООО МТК «Анкорметалл» в наличный оборот. А1 осуществлял подготовку фиктивных платёжных поручений с указанием заведомо недостоверных сведений об основании платежей. На основании этих фиктивных документов безналичные денежные средства перечислялись со счёта ООО МТК «Анкорметалл» на счёт ООО «Азбука Х», после чего, в соответствии с договорённостью, она их обналичивала для передачи А1

В рамках исполнения ранее установленной договоренности, А1 со счёта ООО МТК «Анкорметалл», открытого в АО «Альфа-банк» осуществил следующие платежи на счёт ООО «Азбука Х», открытый в АО «Альфа-банк»:     

- 00.00.0000 года 339 984,00    Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлопрокат. Сумма 339984-00В т.ч. НДС (20%) 56664-00;

- 00.00.0000 года 185 998,40    Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлоизделие RAL 8017 2,5мСумма 185998-40В т.ч. НДС (20%) 30999-73;

- 00.00.0000 года 176 200,00    Оплата по счету № УТ-418 от 2604.2022 за строительные материалы. Сумма 176200-00В т.ч. НДС (20%) 29366-67;

- 00.00.0000 года 1 310 000,00 Оплата по счету № УТ-418 от 00.00.0000 года за строительные материалы. Сумма 1310000-00В т.ч. НДС (20%) 218333-33.

После каждого такого платежа она обналичивала поступившие денежные средства, которые передавала лично А1 за вычетом своих 10 процентов, кроме платежа от 00.00.0000 года на сумму 1 310 000 рублей, который она не смогла обналичить по независящим от нее причинам.

Все переводы безналичных денежных средств со счёта ООО МТК «Анкорметалл» на счёт ООО «Азбука Х» осуществлялись по инициативе А1 на основании подготовленных им фиктивных платёжных поручений, в которых он, для придания вида законности (в том числе на случай налоговых проверок) указывал заведомо недостоверные сведения о назначении платежей и о самих финансовых операциях, имея фактическую цель вывести денежные средства из контролируемого оборота.

Фактически, товарно-материальные ценности ООО «Азбука Х» не поставлялись ООО МТК «Анкорметалл», и к поставке не планировались, так как по просьбе А1 и в соответствии с его указанием поступившие денежные средства надо было фактически вывести из контролируемого оборота. Она в свою очередь отражала мнимое приобретение товаров, якобы реализуемых подконтрольным ООО «Азбука Х» в пользу подконтрольного А1 ООО МТК «Анкорметалл» в бухгалтерской отчетности ООО «Азбука Х». Фактически указанные товары ООО «Азбука Х» не приобретались и представителям ООО МТК «Анкорметалл» не поставлялись. Услуги для ООО МТК «Анкорметалл» со стороны ООО «Азбука Х» никогда не оказывались, работы также не проводились.

Кроме того, 00.00.0000 года около 16 часов 00 минут она находилась в торговом зале ООО «Азбука Х», который расположен по адресу: Х, стр. 14, как вышла на улицу, где к ней подъехал А1, сообщив, что в отношении него возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 187 УК РФ, спросив о том, какие показания она дала. Она сообщила, что рассказала всю правду, на что А1 попросил ее изменить свои показания в рамках настоящего уголовного дела, чтобы она пояснила А9 предварительного следствия о том, что якобы ООО «Азбука Х» планировало поставку товара, и что в действительности между ООО «Азбука Х» и ООО МТК «Анкорметалл» были договорные взаимоотношения, однако товар до сих пор не поступил в ООО МТК «Анкорметалл» по причине обхода процедуры А6 на НДС. Впоследствии А1 вновь просил ее изменить показания, однако она отказалась.

том 2 л.д. 4-9, 10-13

Протоколом очной ставки между А1 и А4, согласно которому свидетель А4 пояснила, что поставка товарно-материальных ценностей от ООО «Азбука Х» в ООО МТК «Анкорметалл» не планировалась, фактически отгрузок товара не было по причине того, что те денежные средства, которые переводились с расчётного счета ООО МТК «Анкорметалл» на расчетные счета ООО «Азбука Х» и предназначались для оплаты указанных товарно-материальных ценностей, в последующем обналичивались. Это была часть договоренности между ею и А1 В последующем А1 просил ее изменить показания в рамках настоящего уголовного дела. Ранее между ООО «Азбука Х» и ООО МТК «Анкорметал» была одна реальная, фактическая поставка металла на 62.000 рублей, других «реальных» сделок не было. А1 обратился к ней с просьбой обналичить денежные средства в связи с тем, что он знал, что она занимается данными вопросами. Весь пакет документов, кроме самих платежных поручений, а именно договор, акт приема-передачи, счета-фактуры, акты сверок и т.д. готовила она. том 2 л.д. 14-16

Из оглашенных в порядке ст.281 УПК РФ показаний свидетеля А3 установлено, что оказывает бухгалтерские услуги. Примерно с 2010 года работает с А1, у которого есть организация: ООО МТК «Анкорметалл». Она работает удаленно, то есть у нее есть доступ к системе 1-С указанной организации, ее работа заключается лишь в составлении отчетности, а именно раз в месяц она удаленно подключается, насчитывает зарплату, составляет отчеты и декларации для налоговой и так далее, однако доступа к первичной бухгалтерской документации у нее нет, в том числе у нее нет доступа к подготовке и созданию платежных поручений, на основании которых происходит расчет ООО МТК «Анкорметалл» с контрагентами. Ей известно, что у ООО МТК «Анкорметалл» есть контрагент ООО «Азбука Х». Когда она подготавливала отчет для налоговой за 4 квартал, обратила внимание, что между ООО МТК «Анкорметалл» и ООО «Азбука Х» есть не завершенная сделка на сумму более чем один миллион рублей. А1 пояснил, что ООО «Азбука Х» фактически не поставили на данную сумму товар, однако ей показалось странным, что А1 произвел оплату товара «вперед», однако она не стала по данному поводу что-либо у него выяснять. Ей известно, что А1 самостоятельно осуществляет всю финансово-хозяйственную деятельность организации ООО МТК «Анкорметалл», производит оплату между контрагентами с помощью платежных поручений, которые самостоятельно изготавливает с помощью онлайн-клиента АО «Альфабанк».              том 1 л.д. 1-3

Оглашенными в соответствии со ст.281 УПК РФ показаниями свидетеля А13, согласно которых осуществляла трудовую деятельность в должности бухгалтера ООО «Азбука Х», где руководителем является А4 Первичные документы (договоры, универсальные передаточные документы, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные и т.п.) от поставщиков товаров для внесения в базу 1С-Бухгалтерия ей приносят поставщики или директор ООО «Азбука Х» А4 В ООО «Азбука Х» было множество контрагентов, в том числе ООО МТК «Анкорметалл», при этом между данными контрагентами проходили первичные бухгалтерские А5, ООО МТК «Анкорметалл» переводило денежные средства ООО «Азбука Х» якобы за поставку металлопроката и другой продукции, однако фактически ООО «Азбука Х» никаких товарно-материальных ценностей для ООО МТК «Анкорметалл» не поставляло. Считает, что была договоренность между директором ООО «Азбука Х» А4 и директором ООО МТК «Анкорметалл» А1, согласно которой А1 с помощью платежных поручений оплачивает товарно-материальные ценности, но ООО «Азбука Х» фактически товар не отгружает, договорные отношения отсутствуют. Всего было 6 таких платежей с банковского счета ООО МТК «Анкорметалл» на банковский счет ООО «Азбука Х».                              том 2 л.д. 21-23, 24-26

Оглашенными в соответствии со ст.281 УПК РФ показаниями свидетеля А14, согласно которых работал в должности кладовщика на складском помещении ООО «Азбука Х», которое расположено по адресу: Х, стр. 2. Товар со склада ООО «Азбука Х» в организацию ООО МТК «Анкорметалл» никогда не отгружался, то есть никогда не поставлялся, поскольку через него проходили все накладные. ООО «Азбука Х» в больших количествах металлопрокат не реализовывали в 2021-2022 годах, на складах в большом количестве, он отсутствовал.

том 2 л.д. 27-29

Кроме того, вина подсудимого подтверждается и другими доказательствами:

Протоколом осмотра места происшествия от 00.00.0000 года, согласно которому осмотрено офисное нежилое здание, расположенное по адресу: Х, Северное Шоссе, Х, где на втором этаже здания имеется офис У, где обнаружено два компьютера, к которым имеется выход к сети «Интернет».              том 1 л.д. 57-62

Протоколом обыска от 00.00.0000 года, согласно которого в жилом помещении, расположенном по адресу: Х, проспект 60 лет образования СССР, Х, проведен обыск, в ходе которого обнаружен и изъят мобильный телефон марки iPhone 13 Pro Max, принадлежащий А1              том 1 л.д. 162-167

Протоколом осмотра предметов от 00.00.0000 года, согласного которому осмотрен телефон марки iPhone 13 Pro Max, принадлежащий А1 В телефоне имеется в разделе контакты номер А4, в ходе осмотра переписки с указанным абонентом установлено, что А1 помогает А4 с сайтом организации последней.

Обнаружена переписка с профилем под именем «А-Business» (АО Альфа-Банк), при осмотре которой обнаружены следующие сообщения от АО «Альфа-Банк»:

- от 00.00.0000 года в 13 часов 08 минут: «Kod 43387258 dlia podpisaniia 2 platezhei na summu 1006512,00 rub.»;

- от 00.00.0000 года в 12 часов 24 минуты: «Kod 32341922 dlia podpisaniia platecha na summu 339984,00 rub ООО «AZBUKA DOMA 24» schet *7372»;

- от 00.00.0000 года в 12 часов 05 минут: «Kod 73624100 dlia podpisaniia platecha na summu 185998,40 rub ООО «AZBUKA DOMA 24» schet *7372»;

- от 00.00.0000 года в 16 часов 05 минут: «Kod 63848621 dlia podpisaniia platecha na summu 176200,00 rub ООО «AZBUKA DOMA 24» schet *7372»;

- от 00.00.0000 года в 16 часов 05 минут: «So scheta *03332 spisano 176200,00. Dok N108 ot 00.00.0000 года poluchatel OOO «AZBUKA DOMA 24» schet *07372. Ostatok 1824785,90»;

- от 00.00.0000 года в 15 часов 44 минуты: «Kod 60156568 dlia podpisaniia platecha na summu 1310000,00 rub ООО «AZBUKA DOMA 24» schet *7372»;

- от 00.00.0000 года в 15 часов 44 минуты: «So scheta *03332 spisano 1310000,00. Dok N148 ot 00.00.0000 года poluchatel OOO «AZBUKA DOMA 24» schet *07372. Ostatok 2519995,55».

Кроме того, в указанном телефоне обнаружена переписка с пользователем под именем «Азбука Дома» (абонентский номер +7 908 212 64 60) (А4,. В ходе данной переписки установлено, что А1 помогает А4 в ведении сайта организации последней. 00.00.0000 года А4 интересуется у А1 можно ли «запускать», на что последний отвечает одобрительно: «Привет! На мою будем. Немного позже», а также просит «сделать» счет на 1 000 000, разбить счета. Далее А4 отправляет А1 счет на оплату № УТ-733 от 00.00.0000 года, кроме того пишет: «Добрый день! Сделаем». В ходе переписки установлено, что А4 обсуждает с А1 вопросы обналичивания денежных средств, при этом вопросы реальной поставки товаров не обсуждаются. Также А4 отправила А1 счета на оплату № УТ-733 от 00.00.0000 года на сумму 444 600 рублей и № УТ-734 от 00.00.0000 года на сумму 561 912 рублей, № УТ-775 от 00.00.0000 года на сумму 339 984 рублей. А1 в свою очередь 00.00.0000 года в 12 часов 17 минут отправил платежное поручение У от 00.00.0000 года на общую сумму 185 990,40 рублей с обоснованием платежа: «Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлоизделие RAL 8017 2,5 м сумма 185998,40 в т.ч. НДС (20%) 30999-73», которое исполнено АО «АльфаБанк», о чем имеется соответствующая отметка от 00.00.0000 года. Согласно переписки, А4 за свои услуги по обналичиванию денежных средств получала у А1 10 процентов. Кроме того, обнаружено, что 00.00.0000 года А4 отправила А1 счет на оплату № УТ-418 от 00.00.0000 года с общей стоимостью 176 200 рублей, на что А1 просит переделать ИНН ООО МТК «Анкорметалл», А4 интересуется по поводу суммы, оставить ее прежней, либо необходимо указать больше. Последний раз А4 и А1 обсуждают вопрос обналичивания денежных средств.

В мессенджере под названием: «Telegram», имеется переписка с А4, которая обсуждает с А1 вопросы обналичивания денежных средств, и изготовления поддельных платежных поручений А1 том 1 л.д. 213-231

Протоколом обыска от 00.00.0000 года, согласно которого по адресу: Х, Северное Шоссе, Х проведен обыск, в ходе которого в помещении У, где расположен офис ООО МТК «Анкорметалл» обнаружено и изъято: счет-фактура № УТ-375 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-319 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-635 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-634 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-985 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-648 от 00.00.0000 года; акт сверки взаимных расчетов № УТ-890 от 00.00.0000 года; - договор У поставки продукции от 00.00.0000 года. том 1 л.д. 172-177

Протоколом осмотра предметов от 00.00.0000 года, согласного которому осмотрены документы, изъятые в ООО МТК «Анкорметалл» в ходе обыска 00.00.0000 года:

- счет-фактура № УТ-375 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» фасадную панель Berg; фанеру березовую 16мм; уголок 63*63*5,0 дл.11,7м; уголок 25*25*4,0 6,0м; трубу э/св 159*4,5 дл.12м; трубу 50*50*3; софит Lбрус-15х240; снегозадержатель 3,0м; сетку рабица шир. 1,5м*10м; роклайт 120х600х50 на общую сумму 1 310 000,00 рублей с А5 А6, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- счет на оплату № УТ-418 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» товаров на общую сумму 1 486 200,00 рублей с А5 НДС, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4;

- счет-фактура № УТ-319 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» ОСБ-3 9мм НЛК 1250*2500, 3,125м2; ОСБ-3 12мм Муром 2500*1250 на общую сумму 176 200,00 рублей с А5 А6, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- счет-фактура № УТ-635 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» арматуру 14мм дл.12 на общую сумму 444 600,00 рублей с А5 А6, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- счет на оплату № УТ-733 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» товаров на общую сумму 444 600,00 рублей с А5 НДС, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4;

- счет-фактура № УТ-634 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» арматуру 12мм дл.12 на общую сумму 561 912,00 рублей с А5 А6, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- счет на оплату № УТ-734 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» товаров на общую сумму 561 912,00 рублей с А5 НДС, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4;

- счет-фактура № УТ-648 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» трубу э/св 127*4,5 дл.11,7м на общую сумму 339 984,00 рублей с А5 А6, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- счет на оплату № УТ-775 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» товаров на общую сумму 525 982,40 рублей с А5 НДС, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4;

- счет-фактура № УТ-985 от 00.00.0000 года, согласно которой ООО «Азбука Х» поставило ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» металлоизделие RAL 8017 2,5м на общую сумму 185 998,40 рублей с А5 А6, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- договор У от 00.00.0000 года между ООО «Азбука Х» и ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» на поставку продукции на 4 л., имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1;

- акт сверки взаимных расчетов № УТ-890 от 00.00.0000 года за период 00.00.0000 года -00.00.0000 года между ООО «Азбука Х» и ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ», согласно которому в период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года между ООО «Азбука Х» и ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» осуществлены расчеты и обороты за период составляют 3 080 694, 40 рублей, имеются подписи директора ООО «Азбука Х» А4 и директора ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ» А1      том 1 л.д. 178-183

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю о 00.00.0000 года, согласно которому в СО по Х ГСУ СК А5 по Х и Х переданы результаты оперативно-розыскных мероприятий и рапорт об обнаружении признаков преступления.                                  том 1 л.д. 23-32

Постановлением Центрального районного суда Х от 00.00.0000 года, согласно которому выдано разрешение о проведении оперативно-розыскного мероприятия о получении в кредитных организациях информации и документов, содержащих банковскую тайну в отношении ООО «Азбука Х».          том 1 л.д. 34-35

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю о 00.00.0000 года, согласно которому в СО по Х ГСУ СК А5 по Х и Х переданы результаты оперативно-розыскных мероприятий, в том числе справка меморандум.                                               том 1 л.д. 50-51

Выпиской из ЕГРП, согласно которой: дата регистрации ООО МТК «Анкорметалл» 00.00.0000 года, адрес регистрации 660119, Х, ул. Х, оф. 2-08, с момента регистрации учредителем и руководителем является А1, 00.00.0000 года года рождения.                  том 1 л.д. 64-70

Постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю о 00.00.0000 года, согласно которому в СО по Х ГСУ СК А5 по Х и Х переданы результаты оперативно-розыскных мероприятий, в том числе справка меморандум.                                               том 1 л.д. 73-75

Решением У единственного учредителя ООО МТК «Анкорметалл» от 00.00.0000 года, согласно которого А1, являющийся единственным учредителем ООО МТК «Анкорметалл» принял решение создать коммерческую организацию в форме Общества с ограниченной ответственности, утвердил адрес местонахождения Общества: 660118, Российская Федерации, Х, шоссе Северное, Х, офис 2-08, утвердил устав общества, а также назначил на должность директора ООО МТК «Анкорметалл» А1                              том 1 л.д. 89

Уставом ООО МТК «Анкорметалл», утвержденным решением единственного учредителя У от 00.00.0000 года, согласно п. 4.9 которого Общество вправе открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами; согласно п. 8.11 директор общества осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами общества с А5 положений об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью; согласно пунктам 11.1, 11.3, 113.2, 113.3, 113.9, единоличным исполнительным А9 Общества, осуществляющим руководство текущей деятельностью Общества, является Директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе самостоятельно в пределах своей компетенции совершает сделки от имени Общества, распоряжается имуществом Общества для обеспечения текущей деятельности, открывает в банках счета Общества.                                      том 1 л.д. 90-96

Постановлением Центрального районного суда Х от 00.00.0000 года, согласно которому выдано разрешение о проведении оперативно-розыскного мероприятия о получении в кредитных организациях информации и документов, содержащих банковскую тайну в отношении ООО МТК «Анкорметалл».          том 1 л.д. 137-138

Постановлениями о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю от 00.00.0000 года, 00.00.0000 года, согласно которым в СО по Х ГСУ СК А5 по Х и Х переданы результаты оперативно-розыскных мероприятий, в том числе справки меморандумы.                       том 1 л.д. 141-142, 150-151

Постановлением Центрального районного суда Х от 00.00.0000 года, согласно которому выдано разрешение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи» с телефонного номера А4                   том 1 л.д. 152

Постановлением Центрального районного суда Х от 00.00.0000 года, согласно которому рассекречены сведения, составляющие государственную тайну и их носители, в отношении А4                  том 1 л.д. 153

Постановлением начальника УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года, согласно которому рассекречены сведения в отношении А4    , для предоставления их в следственный А9.              том 1 л.д. 154-155

Протоколом осмотра предметов от 00.00.0000 года, согласного которому осмотрены материалы оперативно-розыскной деятельности:

- ответ на запрос из Межрайонной ФНС А5 У по Х от 00.00.0000 года Удсп (на У от 00.00.0000 года) «о направлении сведений из ЕГРЮЛ в отношении ООО МТК «Анкорметалл» в виде:

расписки в поучении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, согласно которой налоговый А9 – Межрайонная ИФНС А5 У по Х получил от ООО МТК «Анкорметалл» 00.00.0000 года (вх. УА) документы о создании юридического лица. Заявителем является А1;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО МТК «Анкорметалл», адрес регистрации Х, офис 2-08;

- сведения об учредителе – физическом лице, согласно которого учредителем ООО МТК «Анкорметалл» является А1, 00.00.0000 года года рождения, уроженец Х. Размер доли 100%;

- сведения о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, согласно которого таким лицом является А1, 00.00.0000 года года рождения, уроженец Х;

- сведения о кодах по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности, согласно которого основной вид деятельности 46.72, дополнительные виды деятельности 46.72.2 46.72.21 46.72.22 46.73.2 46.73.4 46.73.6 46.73.8 46.90 49.41 63.12 73.11;

- сведения о заявителе, в котором присутствует электронный адрес организации, а именно ankormetall@mail.ru;

- решение У единственного учредителя ООО МТК «Анкорметалл» от 00.00.0000 года, согласно которого А1, являющийся единственным учредителем ООО МТК «Анкорметалл» принял решение создать коммерческую организацию в форме Общества с ограниченной ответственности, утвердил адрес местонахождения Общества: 660118, Российская Федерации, Х, шоссе Северное, Х, офис 2-08, утвердил устав общества, а также назначил на должность директора ООО МТК «Анкорметалл» А1;

- устав ООО МТК «Анкорметалл», утвержденный решением единственного учредителя У от 00.00.0000 года, согласно п. 4.9 которого Общество вправе открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами; согласно п. 8.11 директор общества осуществляет текущее руководство хозяйственной деятельностью общества. При этом он совершает любые действия, необходимые для реализации данной функции. Директор общества осуществляет следующие полномочия: без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; подписывает финансовые и иные документы общества; открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами общества с А5 положений об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью; согласно пунктам 11.1, 11.3, 113.2, 113.3, 113.9, единоличным исполнительным А9 Общества, осуществляющим руководство текущей деятельностью Общества, является Директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе самостоятельно в пределах своей компетенции совершает сделки от имени Общества, распоряжается имуществом Общества для обеспечения текущей деятельности, открывает в банках счета Общества;

- гарантийное письмо от 00.00.0000 года, согласно которого индивидуальный предприниматель А15, являющийся собственником нежилого здания, расположенного по адресу: А5, Х, ул. Х, что подтверждается записью из ЕГРН У от 00.00.0000 года, предоставляет помещение У, площадью 16,5 кв.м Обществу с ограниченной ответственностью Металлоторговой Компании «АнкорМеталл». Указанный адрес может быть использован в качестве места нахождения ООО МТК «Анкорметалл» в её учредительных документах;

- ответ на запрос из УФНС А5 по Х от 00.00.0000 года «О предоставлении сведений в отношении ООО МТК «Анкорметалл», согласно которого дата регистрации ООО МТК «Анкорметалл» 00.00.0000 года, адрес регистрации 660119, Х, ул. Х, оф. 2-08, с момента регистрации учредителем и руководителем является А1, 00.00.0000 года года рождения. А1 справки по форме 2-НДФЛ за 2019-2021 года не предоставлял. Сведения по форме 2-НДФЛ представлены ООО МТК «Анкорметалл» в 2020-2021 на единственного сотрудника – А2, сумма дохода составила 36.000 рублей в 220 году, 75 900 рублей в 2021 году. За 2019 год сведения о выплаченной ООО МТК «Анкорметалл» заработной плате отсутствуют.

Согласно сведениям ПП «Контроль НДС» и анализу книг покупок налоговых деклараций, установлено, что в налоговых декларациях по А6 на добавленную стоимость, представленных ООО МТК «Анкорметалл» за 2021 – 2022 годы, заявлены вычеты по контрагенту ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074 в размере 3 018 694.40 руб., в т.ч. НДС 503 115.72 рублей. Учредителем и руководителем ООО «Азбука Х» является А4

Согласно банковским выпискам в период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года на расчетный счет ООО «Азбука Х» перечислены денежные средства от ООО МТК «Анкорметалл» в размере 3 018 694 рублей.

Кроме того, осматриваются приложения к вышеуказанному ответу на запрос, а именно:

- ответ на запрос из ИФНС А5 по Х от 00.00.0000 года, согласно которого у них отсутствуют сведения о предоставлении налоговыми агентами сведений о доходах А1 (как физического лица) за 2019-2021 год. В качестве индивидуального предпринимателя А1 не зарегистрирован, отчетность в ИФНС А5 по Х не предоставлял;

- ответ из АО «Альфа-Банк», поступивший в УФСБ А5 по Х 00.00.0000 года за У, согласно которого ООО МТК «Анкорметалл» (ИНН 2465328038) имеет счет У, дата открытия счета 00.00.0000 года, валюта счета российский рубль. Анкетные данные учредителя – А1, 00.00.0000 года года рождения, номер телефона 79233722060. Расходно-кассовые операции клиентом за запрашиваемый период (с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года) не осуществлялись. Пользователь подписывает документы паролем, который приходит в виде SMS-сообщения на сотовый телефон.

Кроме того, осмотрен приложенный CD-R диск, на котором обнаружены: сведения об использованных IP-адресах, согласно которым А1 изготовлены и подписаны платежные поручения:

- 00.00.0000 года в 09 часов 41 минуту (время московское), IP-адрес 217.74.165.35 (два платежа) на общую сумму 1 006 512 рублей;

- 00.00.0000 года в 08 часов 24 минуты (время московское), IP-адрес 171.33.249.192 на сумму 339 984 рублей на расчетный счет ООО «Азбука Х» (счет 7372);

- 00.00.0000 года в 08 часов 05 минут (время московское), IP-адрес 198.16.74.43 на сумму 185 998,40 рублей на расчетный счет ООО «Азбука Х» (счет 7372);

- 00.00.0000 года в 12 часов 05 минут (время московское), IP-адрес 217.74.165.35 на сумму 176 200 рублей на расчетный счет ООО «Азбука Х» (счет 7372);

- 00.00.0000 года в 11 часов 44 минут (время московское), IP-адрес 217.74.165.35 на сумму 1 310 000 рублей на расчетный счет ООО «Азбука Х» (счет 7372);

Кроме того, в файле под названием «011222165807_GR-939234__40702810123270003332_0» формата. exel (выписки по счетам) обнаружены следующие сведения:

- платежное поручение У от 00.00.0000 года на счет ООО «Азбука Х» (ПАО «Сбербанк») на сумму 444 600 рублей, обоснование платежа: «Оплата по счету № УТ-73 от 00.00.0000 года за металлопрокатСумма 444600-00В т.ч. НДС (20%) 74100-00»;

- платежное поручение У от 00.00.0000 года на счет ООО «Азбука Х» (ПАО «Сбербанк») на сумму 561 912 рублей, обоснование платежа: «Оплата по счету № УТ-734 от 00.00.0000 года за металлопрокатСумма 561912-00В т.ч. НДС (20%) 93652-00»;

- платежное поручение У от 00.00.0000 года на счет ООО «Азбука Х» (АО «Альфа-Банк») на сумму 339 984 рублей, обоснование платежа: «Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлопрокатСумма 339984-00В т.ч. НДС (20%) 56664-00»;

- платежное поручение У от 00.00.0000 года на счет ООО «Азбука Х» (АО «Альфа-Банк») на сумму 185 998,40 рублей, обоснование платежа: «Оплата по счету № УТ-775 от 00.00.0000 года за металлоизделие RAL 8017 2.5мСумма 185998-40В т.ч. НДС (20%) 30999-73»;

- платежное поручение У от 00.00.0000 года на счет ООО «Азбука Х» (АО «Альфа-Банк») на сумму 176 200 рублей, обоснование платежа: «Оплата по счету № УТ-418 от 2604.2022 за строительные материалы.Сумма 176200-00В т.ч. НДС (20%) 29366-67»;

- платежное поручение У от 00.00.0000 года на счет ООО «Азбука Х» (АО «Альфа-Банк») на сумму 1 310 000 рублей, обоснование платежа: «Оплата по счету № УТ-418 от 00.00.0000 года за строительные материалы.Сумма 1310000-00В т.ч. НДС (20%) 218333-33».

Кроме того, на осматриваемом диске обнаружена электронная версия А19 ПОСТАНОВКЕ НА УЧЕТ РОССИЙСКОЙ А20 НАЛОГОВОМ А9 ПО МЕСТУ ЕЕ НАХОЖДЕНИЯ, согласно которой ООО МТК «Анкорметалл» имеет ИНН 2465328038; устав ООО МТК «Анкорметалл», содержание которого идентично ранее осмотренной версии; информация о платежных документах ООО МТК «Анкорметалл», в которых обнаружены платежные поручения от ООО МТК «Анкорметалл» на расчетные счета ООО «Азбука Х», информация о которых осмотрена выше;

Также обнаружено подтверждение о присоединении к Договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» № UA6IPM AF-358807, согласно которого А21 ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛОТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "АНКОРМЕТАЛЛ" (2465328038) в соответствии со статьей 428 Гражданского кодекса Российской Федерации, уведомляет АО «АЛЬФА-БАНК» (далее – Банк) о присоединении к Договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» (далее – Договор). Подтверждение от имени А1, который подтвердил, что до заключения Договора ознакомился с Тарифами Банка, с положениями Договора и Правилами взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес Онлайн». Кроме того, А1 подтвердил своё согласие с условиями Договора, Правилами взаимодействия участников системы «Альфа-Бизнес Онлайн» и Тарифами Банка и обязался выполнять их условия. Настоящее Подтверждение о присоединении к Договору на обслуживание по системе «Альфа-Бизнес Онлайн» в Операционном офисе "Взлетка" в Х "Новосибирский" АО "АЛЬФА-БАНК". Подписано простой электронной подписью. 2019-11-11 13:07:20 (MSK), Директор/А1 PIN: UA6IPM;

- cправка-меморандум расшифровка аудиозаписей, полученных в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров», согласно которой расшифрованы аудиозаписи телефонных переговоров между А1 и А4, в ходе которых они обсуждают вопрос обналичивания денежных средств для А1, при этом А4 озвучивает свою процентовку, которая составила 10%.

- компакт диск белого цвета, на котором обнаружены: текстовый файл под названием: «135067365.txt», общим объемом 362 байт, аудиозапись под названием: «135067365.wav», общим объемом 2,60 МБ, текстовый файл под названием: «135067574.txt», общим объемом 360 байт, аудиофайл под названием: «135067574.wav», общим объемом 3,66 МБ. При прослушивании двух вышеуказанных аудиофайлов установлено, что их содержание идентично ранее осмотренной справке-меморандума расшифровки аудиозаписей, полученных в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров». том 2 л.д. 186-206

Ответом УФНС А5 по Х У.17-07/02/0854дсп от 00.00.0000 года, согласно которого А1 является учредителем и руководителем в организациях: Общество с ограниченной ответственностью Металлоторговая компания «Анкорметалл» (далее - ООО МТК «Анкорметалл») ИНН 2465328038 (ОСНО), Общество с ограниченной ответственностью «Транспортно-экспедиционная компания» ИНН 2465191640 (УСН).

Дата регистрации ООО МТК «Анкорметалл» 00.00.0000 года. Адрес регистрации: 660118, Х, ул. Х, оф. 2-08. С момента регистрации учредителем и руководителем является А1 ИНН 280117271168, 00.00.0000 года года рождения, адрес регистрации: 660119, Х, пр-кт 60 лет Образования СССР, 7, Х.

Налоговыми агентами не представлены справки по форме 2-НДФЛ за 2019- 2021 гг. на А1

В соответствии со ст. 90 Налогового кодекса Российской Федерации допрошен А1 ИНН 280117271168 (протокол допроса Свидетеля от 00.00.0000 года). Согласно представленным показаниям, А1 подтверждает руководство учрежденными организациями: ООО МТК «Анкорметалл» ИНН 2465328038, ООО «Транспортно-экспедиционная компания» ИНН 2465191640, владеет информацией о местонахождении организаций и осуществлением ими финансово-хозяйственной деятельности.

Основной вид деятельности ООО МТК «Анкорметалл»: Торговля оптовая металлами и металлическими рудами (ОКВЭД 46.72), всего заявлено 12 видов экономической деятельности. ведения по форме 2-НДФЛ представлены ООО МТК «Анкорметалл» в 2020- 2021 гг. на единственного сотрудника - А2 ИНН 246215097530. Сумма полученного А16 дохода составила 36 тыс. руб. в 2020 году, 75.9 тыс. руб. в 2021 году. За 2019 год сведения о выплаченной ООО МТК «Анкорметалл» заработной плате отсутствуют.

С момента регистрации ООО МТК «Анкорметалл» применяет общую систему налогообложения. По данным ПП «Контроль НДС» налогоплательщику присвоен средний уровень налогового риска. Налоговая отчетность в период с 00.00.0000 года по настоящее время в налоговый А9 предоставляется по телекоммуникационным каналам связи, заверенная уполномоченным представителем А3 ИНН 383501019543.

Согласно сведениям ПП «Контроль НДС» и анализу книг покупок налоговых деклараций, установлено, что в налоговых декларациях по А6 на добавленную стоимость, представленных ООО МТК «Анкорметалл» 3 квартал 2021 года, 2 квартал 2022 года, заявлены вычеты по контрагенту ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074 в размере 3 018 694.40, в т.ч. НДС 503 115.72 рублей.

В первичных налоговых декларация по НДС, представленных ООО МТК «Анкорметалл» за 2 квартал 2022, 3 квартал 2021, 4 квартал 2021, заявлены вычеты по счетам-фактурам ООО «Азбука Х» № УТ-634 от 00.00.0000 года, УТ-635 от 00.00.0000 года, УТ-648 от 00.00.0000 года, УТ-985 от 00.00.0000 года, УТ-319 от 00.00.0000 года, УТ- 375 от 00.00.0000 года, КВО 01 - отгрузка (передача) или приобретение товаров (работ, услуг), имущественных прав. Дата принятия на А5 по данным счетам-фактурам соответствует дате самого счета-фактуры, что свидетельствует о соблюдении условий для применения вычета по счетам-фактурам на приобретенные товары (работы, услуги).

Таким образом, согласно информации, содержащейся в налоговых регистрах (раздел 8 налоговой декларации по НДС рег. У от 00.00.0000 года, У от 00.00.0000 года, У от 00.00.0000 года), представленных ООО МТК «Анкорметалл» за 2 квартал 2022, 3 квартал 2021, 4 квартал 2021, вычеты заявлены по полученным товарам (работам, услугам) от ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074.

3 квартал 2021 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена первичная налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2021 года - peг. У с нулевыми показателями; 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена уточненная налоговая декларация по НДС (далее - УНД по НДС) корректировка У за 3 квартал 2021 года - peг. У с суммой А6 исчисленной в бюджет 370 842 рублей с отражением счетов-фактур, поступивших от ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074.

00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена УНД по НДС корректировка У за 3 квартал 2021 - peг. У с суммой А6 исчисленной в бюджет 593 753 рублей. Счета-фактуры, УТ-634 от 00.00.0000 года, УТ-648 от 00.00.0000 года, УТ-635 от 00.00.0000 года 0 0 0 МТК «Анкорметалл» исключены из книги покупок (раздела 8) УНД по НДС корректировка У.

4 квартал 2021 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2021 года - peг. У с суммой А6 исчисленной в бюджет 41 826 рублей с отражением счета-фактуры № УТ-985 от 00.00.0000 года, поступившего от ООО «Азбука Х» ИНН 24653215074.

Уточненные налоговые декларации по НДС за 4 квартал 2021 года ООО МТК «Анкорметалл» - не представлены.

2 квартал 2022 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена первичная налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2022 года - peг. У с суммой А6 исчисленной в бюджет 101 248 рублей с отражением счетов-фактур, поступивших от ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074.

00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена УНД по НДС корректировка У за 2 квартал 2022 - per. У с суммой А6 исчисленной в бюджет 391 525 рублей. Счета- фактуры, УТ-319 от 00.00.0000 года, УТ-375 от 00.00.0000 года, 0 0 0 МТК «Анкорметалл» исключены из книги покупок (раздела 8) УНД по НДС корректировка У. 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» представлена УНД по НДС корректировка У за 2 квартал 2022 - per. У с суммой А6 исчисленной в бюджет 391 738 рублей. Счета- фактуры, УТ-319 от 00.00.0000 года, УТ-375 от 00.00.0000 года, 0 0 0 МТК «Анкорметалл» не отражены в книге покупок (раздела 8) УНД по НДС корректировка У.

По состоянию на 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО МТК «Анкорметалл» ИНН 2465328038, представлены уточненные налоговые декларации по НДС за 3 квартал 2021 года, 2 квартал 2022 года с исключенными операциями по счетам фактурам: УТ-634 от 00.00.0000 года на сумму 561 912.00, в т.ч. НДС 93 652. 00 руб., УТ - 635 от 00.00.0000 года на сумму 444 600.00, в т.ч. НДС 74 100.00 руб, УТ - 648 от 00.00.0000 года на сумму 56 664.00 в т.ч. НДС 74 100.00 руб, УТ - 319 от 00.00.0000 года на сумму 176 200.00 в т.ч. НДС 29 366.67 руб, УТ-375 от 00.00.0000 года на сумму 1 310 000.00 в т.ч. НДС 218 333,32 рублей. Таким образом, ООО МТК «Анкорметалл» ИНН 2465328038 не заявлены вычеты по вышеуказанным счетам-фактурам.

При этом в 4 квартале 2021 0 0 0 МТК «Анкорметалл» ИНН 2465328038 представлена первичная налоговая декларация по НДС с заявленными вычетами по счету-фактуре № УТ - 985 от 00.00.0000 года на сумму 185998.40 руб, в т.ч. НДС 30 999.73. По состоянию на 00.00.0000 года уточненная налоговая декларация по НДС ООО МТК «Анкорметалл» ИНН 2465328038 - не представлена.

ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074 зарегистрировано 00.00.0000 года. Адрес регистрации: 660022, Х, Партизана Железняка, 40а, Х пом. 25.

С момента регистрации учредителем и руководителем является А4 ИНН 246306108878, 00.00.0000 года г.р. адрес регистрации: 660100, Х, 87.

ООО «Азбука Х» применяет общую систему налогообложения. По данным ПП «Контроль НДС» налогоплательщику присвоен средний уровень налогового риска.

Согласно сведениям ПП «Контроль НДС» и анализу книг покупок/книг продаж налоговых деклараций, установлено, что в первичных налоговых декларациях по А6 на добавленную стоимость, представленных ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074.

По состоянию на 00.00.0000 года в ИФНС А5 по Х ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074, представлены уточненные налоговые декларации по НДС за 3 квартал 2021 года, 4 квартал 2021, 2 квартал 2022 года с исключенными операциями по счетам фактурам: УТ-634 от 00.00.0000 года на сумму 561 912.00, в т.ч. НДС 93 652. 00 руб., УТ - 635 от 00.00.0000 года на сумму 444 600.00, в т.ч. НДС 74 100.00 руб., УТ - 648 от 00.00.0000 года на сумму 56 664.00 в т.ч. НДС 74 100.00 руб., УТ - 985 от 00.00.0000 года на сумму 185998.40 руб., в т.ч. НДС 30 999.73, УТ - 319 от 00.00.0000 года на сумму 176 200.00 в т.ч. НДС 29 366.67 руб., УТ- 375 от 00.00.0000 года на сумму 1 310 000.00 в т.ч. НДС 218 333,32 руб. У от 00.00.0000 года на сумму 176 200 руб, в т.ч. НДС 29 366.67, У от 00.00.0000 года на сумму 1 310 000 руб, в т.ч. 218 333.32 рублей, таким образом, реализация товаров (работ) услуг ООО «Азбука Х» ИНН 2465335074 в адрес ООО МТК «Анкорметалл» ИНН 2465328038 - отсутствует.

том 2 л.д. 31-38

Ответом филиала в Х АО «ЭР-Телеком Холдинг» № КРС-02-05/30 от 00.00.0000 года, согласно которого ООО МТК «Анкорметалл» 00.00.0000 года был заключен договор на предоставление услуг связи (предоставление доступа к сети «Интернет»). Абоненту был предоставлен статичный IP-адрес: 217.74.165.35 (в течении срока предоставления услуг IP-адрес не менялся). В период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года ООО МТК «Анкорметалл» являлось абонентом АО «ЭР-Телеком Холдинг». В указанный период времени последнему предоставлялся указанный выше статичный IP-адрес.

С 00.00.0000 года предоставление АО «ЭР-Телеком Холдинг» услуг связи абоненту ООО МТК «Анкорметалл» прекращено.                          том 2 л.д. 44

Анализируя изложенные доказательства в их совокупности, взаимосвязи и признавая их достаточными для признания подсудимого виновным, суд считает, что вина подсудимого полностью нашла свое подтверждение в судебном заседании совокупностью вышеприведенных судом доказательств, в том числе фактически признательными показаниями подсудимого, показаниями свидетелей, а также письменными доказательствами по уголовному делу, сомневаться в достоверности которых у суда оснований не имеется, так как они взаимосвязаны, последовательны, согласуются между собой и объективно подтверждаются материалами дела.

При этом доводы подсудимого и стороны защиты о том, что в действиях А1 отсутствует состав преступления, предусмотренный ст.187 УК РФ, поскольку он хотел уклониться от уплаты А6, суд находит несостоятельными, так как из оглашенных показаний подсудимого, которые он подтвердил в судебном заседании, а также показаний свидетелей и письменных доказательств установлено, что указанные действия подсудимого были направлены не на уклонение от уплаты А6, а были вызваны необходимостью получения денежных средств для оплаты труда работников, в связи с чем, и были изготовлены платежные документы, денежные средства были переведены А22, обналичены и переданы назад А1

Оснований для переквалификации действий подсудимого на иной состав преступления не имеется, а также его оправдании не имеется, поскольку из совокупности представленных доказательств, подсудимый изготовил в целях использования поддельные распоряжения о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, поскольку подсудимый в период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года, с целью придания видимости законности произведенных расчетов между ООО МТК «Анкорметалл» с ООО «Азбука Х» за не поставленную произведенную поставку арматуры и строительных материалов, осуществил изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, на основании которых осуществлен неправомерный перевод денежных средств в общей сумме 3 018 694,40 руб. с несоответствующими действительности основаниями перевода, в отсутствии контрактов между ООО МТК «Анкорметалл» с ООО «Азбука Х». При этом впоследствии денежные средства А17 были обналичены, и часть денежных средств была передана лично А1

В данном случае, указанные действия подсудимого посягают на основы экономической безопасности и финансовой устойчивости государства, нормальный порядок безналичных расчетов и полноценное функционирование рыночных институтов.

При этом установлено судом, что А1 изготовил платежные документы о переводе денежных средств, в которые полностью внес сведения не соответствующие действительности и фактическим обстоятельствам, что привело к переводу денежных средств в ООО «Азбука Х», их обналичиванию и передаче А1

Таким образом, оценив каждое доказательство с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все доказательства в совокупности, с точки зрения достаточности для разрешения дела, суд считает вину подсудимого полностью доказанной и квалифицирует его действия по ч.1 ст.187 УК РФ – изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств.

Оценивая психическое состояние подсудимого в судебном заседании, учитывая адекватный речевой контакт и поведение подсудимого в судебном заседании, суд признает, что А1, по своему психическому состоянию мог в момент совершения преступления осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими, в связи с чем, признает подсудимого вменяемым по отношению к инкриминируемому деянию и подлежащим уголовной ответственности.

При определении вида и меры наказания подсудимому, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к категории тяжких, все обстоятельства дела, фактически полное признание вины, данные о личности подсудимого, который на А5 в КПНД и КНД не состоит, ранее не судим, характеризуется положительно, а также суд учитывает влияние назначаемого наказания на условия жизни и исправление подсудимого, условия жизни его семьи: имеет постоянное места жительства, работы, проживает с семьей.

В качестве обстоятельств смягчающих наказание, суд признает по п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ наличие малолетних детей.

Согласно ч.2 ст.61 УК РФ, суд признает в качестве обстоятельств смягчающих наказание, фактически полное признание вины, состояние здоровья подсудимого и его близких родственников.

Обстоятельств отягчающих наказание, при рассмотрении дела не установлено.

Оснований для применения ст.64 УК РФ, суд не находит, так как исключительные обстоятельства, связанные с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и другие обстоятельства, существенно уменьшающие степень общественной опасности преступления, судом при рассмотрении дела не установлены.

Принимая во внимание фактические обстоятельства дела, общественную опасность содеянного, данные о личности подсудимого А1, совокупность смягчающих обстоятельств, отсутствие отягчающих обстоятельств, поведение подсудимого, как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании, суд, основываясь на принципах разумности, справедливости и индивидуализации наказания, руководствуясь ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ, считает целесообразным назначить ему наказание в виде лишения свободы, с применением ст. 73 УК РФ, поскольку полагает возможным его исправление и перевоспитание без реального отбывания назначенного наказания, что в настоящее время будет способствовать достижению целей наказания, и предупреждению совершения новых преступлений.

Кроме того, суд считает необходимым назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

При определении размера дополнительного наказания в виде штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления, семейное и имущественное положение подсудимого, имеющего кредитные обязательства, возможность получения им дохода и трудоспособный возраст, в связи с чем считает возможным применить положения ч. 3 ст. 46 УК РФ, предоставив ему рассрочку выплаты штрафа.

С А5 фактических обстоятельств совершения преступления и степени общественной опасности, степени реализации преступных намерений, учитывая мотив и цель совершения преступления, его способ, суд считает, что оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в силу ч.6 ст.15 УК РФ, не имеется.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии со ст. ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд, -

П р и г о в о р и л :

А1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.187 УК РФ, назначив наказание в виде лишения свободы на срок два года, со штрафом в размере ста тысяч рублей.

На основании ст.73 УК РФ назначенное А1 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком в два года, обязав осужденного встать на А5 и являться на регистрацию в специализированный государственный А9, осуществляющий контроль за поведением условного осужденного в сроки установленные данным А9, не менять места жительства и работы без уведомления данного специализированного А9.

На основании ч. 3 ст. 46 УК РФ применить рассрочку выплаты штрафа, назначенного в качестве дополнительного наказания в размере ста тысяч рублей, на срок пять месяцев, с установлением выплаты равными частями ежемесячно по 20.000 рублей.

Меру пресечения в отношении А1 в виде домашнего ареста отменить.

Вещественные доказательства:

акт сверки взаимных расчетов № УТ-890 за период 00.00.0000 года - 00.00.0000 года от 00.00.0000 года между ООО «Азбука Х» и ООО МТК «АНКОРМЕТАЛЛ»; счет-фактура № УТ-375 от 00.00.0000 года; счет на оплату № УТ-418 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-319 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-635 от 00.00.0000 года; счет на оплату № УТ-733 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-634 от 00.00.0000 года; счет на оплату № УТ-734 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-648 от 00.00.0000 года; счет на оплату № УТ-775 от 00.00.0000 года; счет-фактура № УТ-985 от 00.00.0000 года; договор У от 00.00.0000 года – находящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по Х ГСУ СК А5 по Х и Х по адресу: Х – вернуть по принадлежности;

материалы оперативно-розыскной деятельности: сопроводительное письмо от 00.00.0000 года; постановление о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю от 00.00.0000 года; справку-меморандум о результатах оперативно-розыскной деятельности от 00.00.0000 года; запрос УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У о предоставлении сведений в отношении ООО МТК «Анкорметалл»; ответ на запрос из Межрайонной ФНС А5 У по Х от 00.00.0000 года Удсп; сведения об учредителе – физическом лице; сведения о физическом лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица; сведения о кодах по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности; сведения о заявителе; решение У единственного учредителя ООО МТК «Анкорметалл» от 00.00.0000 года; устав ООО МТК «Анкорметалл»; гарантийное письмо от 00.00.0000 года); запрос УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У; ответ на запрос из УФНС А5 по Х от 00.00.0000 года; копию паспорта А1; запрос УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У; ответ на запрос из ИФНС А5 по Х от 00.00.0000 года; запрос УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года; ответ из УФНС А5 по Х от 00.00.0000 года У.09622 дсп; справку-меморандум о результатах оперативно-розыскной деятельности от 00.00.0000 года; справку в отношении А1 от 00.00.0000 года; запрос УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У; копию постановления Центрального районного суда Х У/Ф/2022/64-3913 от 00.00.0000 года; ответ из АО «Альфа-Банк», с приложением в виде CD-R диска; сопроводительное письмо из УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У; постановление о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю от 00.00.0000 года; справку-меморандум о результатах оперативно-розыскной деятельности от 00.00.0000 года; копию запроса УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У; ответ на запрос из УФНС А5 по Х от 00.00.0000 года; сопроводительное письмо из УФСБ А5 по Х от 00.00.0000 года У; постановление о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю от 00.00.0000 года; справку-меморандум о результатах оперативно-розыскной деятельности от 00.00.0000 года; копию постановления Центрального районного суда Х У/ф/2022/64/1821 от 00.00.0000 года; копия постановления Центрального районного суда Х У/ф/2022/64/4185 от 00.00.0000 года; постановление о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей У от 00.00.0000 года; справку-меморандум расшифровки аудиозаписей»; «CD-R диск, 6/2/1610 несекретно»; компакт диск к постановлению о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от 00.00.0000 года с аудиозаписями телефонных переговоров» - хранить в материалах уголовного дела;

мобильный телефон марки iPhone 13 Pro Max, находящийся на хранении в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по Х ГСУ СК А5 по Х и Х по адресу: Х – вернуть законному владельцу.

Приговор может быть обжалован в апелляционную инстанцию Хвого суда через Октябрьский районный суд Х в течении 15 суток со дня его провозглашения. Осужденный вправе участвовать в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также пригласить защитника.

Копия верна:

Председательствующий:                             Груздев С.В.