Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2-134/2023 (2-1319/2022;) ~ М-1292/2022 от 25.11.2022

Дело № 2-134/2023

УИД 29RS0005-01-2022-001666-27

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

05 апреля 2023 г.                                 г.Архангельск

Исакогорский районный суд г.Архангельска в составе

председательствующего судьи Шкарубской Т.С.,

при секретаре Добряковой Е.А.,

с участием представителя ответчиков УФССП России по Архангельской области и Ненецкому автономному округу, ФССП России Тороповой Т.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в г.Архангельске гражданское дело по иску Семенова М. Н. к акционерному обществу «Тинькофф Банк», Управлению Федеральной службе судебных приставов по Архангельской области и Ненецкому автономному округу, Управлению Федеральной налоговой службы по Архангельской области и Ненецкому автономному округу, Федеральной службе судебных приставов о признании действий по списанию денежных средств незаконными, взыскании убытков, компенсации морального вреда, штрафа,

у с т а н о в и л:

Семенов М.Н. обратился в суд с указанным иском к АО «Тинькофф Банк», обосновав заявленные требования тем, что является владельцем дебетовой карты «Tinkoff Black» АО «Тинькофф Банк», к указанной карте привязан счет №. На данный счет его работодателем ООО «РВК-Архангельск» перечисляется заработная плата. Одновременно по месту его работы с его заработной платы производятся удержания по двум исполнительным документам о взыскании с него алиментов. Оставшиеся денежные средства после производства удержаний работодатель перечисляет на указанный истцом счет с маркировкой кодом – 1. На денежные средства, находящиеся на счете №, судебным приставом-исполнителем 14.10.2022 наложен арест, который в последующем был отменен на основании постановления от 20.10.2022. Ответчик 14.10.2022 произвел арест денежных средств на данном счете и произвел списание суммы в размере 8074 руб. 30 коп. на депозитный счет Межрайонного отделения судебных приставом по особо важным исполнительным производствам, где возбуждены в отношении него исполнительные производства. Согласно выписке по счету за октябрь 2022 года ему поступили следующие денежные средства: 12.10.2022 – 1427 руб. 59 коп., 13.10.2022 – 6934 руб. 35 коп. как пособие по временной нетрудособности, 14.10.2022 – 7294 руб. 62 коп. как заработная плата. Итого сумма поступлений составила 15656 руб. 56 коп. Списание денежной суммы 8074 руб. 30 коп. было произведено 19.10.2022 во исполнение требований взыскателя. Поскольку сумма удержаний превысила установленный размер удержаний, предусмотренных ст. 138 ТК РФ, истец просил признать действия ответчика по списанию денежных средств в сумме 8074 руб. 30 коп. незаконными, взыскать с надлежащего ответчика денежные средства в размере 8074 руб. 30 коп., а также компенсацию морального вреда в размере 50000 руб. и штрафа в размере 50 % от суммы, присужденной судом в пользу потребителя.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований, привлечен судебный пристав-исполнитель межрайонного отделения по особо важным исполнительным производствам Козырева Оксана Николаевна, в качестве ответчиков – Федеральная служба судебных приставов, Управление Федеральной службы судебных приставов по Архангельской области и Ненецкому автономному округу (далее – УФССП по Архангельской области и НАО), Управление Федеральной налоговой службы по Архангельской области и Ненецкому автономному округу (далее – УФНС по Архангельской области и НАО).

Истец Семенов М.Н. в судебное заседание не явился, представил заявление, в котором просил иск с учетом уточнений удовлетворить.

Ответчики АО «Тинькофф Банк», УФНС России по Архангельской области и НАО, третье лицо судебный пристав-исполнитель Козырева О.Н., извещенные о времени и месте судебного разбирательства, в суд не явились, о причинах неявки суду не сообщили.

Представитель ответчиков УФССП Р. по <адрес> и НАО, ФССП Р. Т. Т.С. в судебном заседании с иском не согласилась, указав на законность действий судебного пристава-исполнителя.

Заслушав представителя ответчиков Т. Т.С., исследовав письменные материалы дела, суд приходит к следующему.

На правоотношения, возникающие между взыскателем, должником и банком при исполнении исполнительного документа банком распространяются положения Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее - Закон об исполнительном производстве).

Согласно ст. 99 Закона об исполнительном производстве размер удержания из заработной платы и иных доходов должника, в том числе из вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, исчисляется из суммы, оставшейся после удержания налогов.

В случае, если в постановлении судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах должника, заявлении должника, предусмотренном частью 6 статьи 8 настоящего Федерального закона, содержится требование о сохранении заработной платы и иных доходов должника ежемесячно в размере прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по Российской Федерации (прожиточного минимума, установленного в субъекте Российской Федерации по месту жительства должника-гражданина для соответствующей социально-демографической группы населения, если величина указанного прожиточного минимума превышает величину прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по Российской Федерации), удержание денежных средств осуществляется с соблюдением требования о сохранении заработной платы и иных доходов должника-гражданина ежемесячно в размере указанного прожиточного минимума.

При исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано не более пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов. Удержания производятся до исполнения в полном объеме содержащихся в исполнительном документе требований.

Ограничение размера удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина, установленное частью 2 ст. 99 Закона об исполнительном производстве, не применяется при взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда в связи со смертью кормильца и возмещении ущерба, причиненного преступлением. В этих случаях размер удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина не может превышать семидесяти процентов.

Ограничение размера удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина, установленное частью 1.1 ст. 99 Закона об исполнительном производстве, не применяется по исполнительным документам, содержащим требования о взыскании алиментов, о возмещении вреда, причиненного здоровью, о возмещении вреда в связи со смертью кормильца, о возмещении ущерба, причиненного преступлением.

Ограничения размеров удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина, установленные частями 1 - 3 ст. 99 Закона об исполнительном производстве, не применяются при обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах должника, на которые работодателем производится зачисление заработной платы, за исключением суммы последнего периодического платежа.

В целях регламентации процедуры расчета банком или иной кредитной организацией, осуществляющими обслуживание счетов граждан (далее - банк или иная кредитная организация), суммы денежных средств на счете должника-гражданина, на которую может быть обращено взыскание и наложен арест, с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 Закона об исполнительном производстве, разработан и приказом Минюста России от 27.12.2019 № 330 утвержден Порядок расчета суммы денежных средств на счете, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Согласно п. 2 данного Порядка расчет суммы денежных средств на счете, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, осуществляется банком или иной кредитной организацией в соответствии с кодами вида доходов, указываемыми в порядке, установленном Банком России, и с учетом сумм, взыскиваемых по исполнительным документам и указанных лицом, выплачивающим заработную плату и (или) иные доходы, в соответствии с частью 3 статьи 98 Закона об исполнительном производстве в распоряжении о переводе денежных средств.

В соответствии с Положением Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» в поле «Наз. пл.» (назначение платежа кодовое) указывается лицами, выплачивающими гражданину заработную плату и (или) иные доходы, с учетом единовременного или периодического характера выплат один из следующих кодов вида дохода:

1 - перевод денежных средств, являющихся заработной платой и (или) иными доходами, в отношении которых статьей 99 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» установлены ограничения размеров удержания;

2 - перевод денежных средств, являющихся доходами, на которые в соответствии с частью 1 статьи 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» не может быть обращено взыскание и которые имеют характер периодических выплат, за исключением доходов, к которым в соответствии с частью 2 статьи 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» ограничения по обращению взыскания не применяются;

3 - перевод денежных средств, являющихся доходами, к которым в соответствии с частью 2 статьи 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ ограничения по обращению взыскания не применяются и которые имеют характер периодических выплат;

4 - перевод денежных средств, являющихся доходами, на которые в соответствии с частью 1 статьи 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ не может быть обращено взыскание и которые имеют характер единовременных выплат, за исключением доходов, к которым в соответствии с частью 2 статьи 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ ограничения по обращению взыскания не применяются;

5 - перевод денежных средств, являющихся доходами, к которым в соответствии с частью 2 статьи 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ ограничения по обращению взыскания не применяются и которые имеют характер единовременных выплат.

В платежном поручении в случаях, установленных частью 3 статьи 98 Федерального закона от 2 октября 2007 года № 229-ФЗ, указывается сумма, взысканная по исполнительному документу, в следующей последовательности: символ «//», «ВЗС» (взысканная сумма), символ «//», сумма цифрами, символ «//». При указании суммы цифрами рубли отделяются от копеек символом «-» (тире); если взысканная сумма выражена в целых рублях, то после символа «-» (тире) указывается «00».

При переводе денежных средств, не являющихся доходами, в отношении которых статьей 99 Закона об исполнительном производстве установлены ограничения и (или) на которые в соответствии со статьей 101 Закона об исполнительном производстве не может быть обращено взыскание, код вида дохода не указывается

Банк, осуществляющий обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 Закона об исполнительном производстве, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя (часть 5 статьи 70 Закона об исполнительном производстве).

Согласно части 8 статьи 70 Закона об исполнительном производстве не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом.

При этом Закон об исполнительном производстве содержит требования о недопустимости обращения взыскания сверх ограничений размера удержания из заработной платы должника-гражданина (статья 99 Закона об исполнительном производстве). Наличие таких ограничений необходимо для сохранения у должника-гражданина средств к существованию.

Банк, осуществляющий обслуживание счетов должника, на которые зачисляется заработная плата должника-гражданина, обеспечивает соблюдение требований об ограничениях удержания денежных средств на основании сведений, указанных лицами, выплачивающими должнику заработную плату, в расчетных документах (часть 5.2 статьи 70 Закона об исполнительном производстве).

В соответствии с частью 3 статьи 98 Закона лица, выплачивающие должнику заработную плату путем их перечисления на счет должника в банке, обязаны указывать в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу.

При этом риск несообщения банку сведений о наличии иных исполнительных документов и/или существующих ограничениях удержания из заработной платы при исполнении требований, содержащихся в исполнительном документе, лежит на работодателе и на должнике-гражданине (статья 50 Закона об исполнительном производстве, пункты 3, 4 статьи 1, пункт 3 статьи 307 ГК РФ).

Если необходимая информация имеется у банка, осуществляющего обслуживание счетов должника, то в силу части 4.1 статьи 70 Закона об исполнительном производстве банк обязан осуществить расчет суммы денежных средств, на которую может быть обращено взыскание, с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 Закона и, соответственно, несет ответственность по правилам статей 15, 393 ГК РФ за непроведение такого расчета.

Согласно п. 5 Порядка расчета суммы денежных средств на счете, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 Закона об исполнительном производстве, утв. приказом Минюста России от 27.12.2019 №330 в расчет суммы денежных средств на счете, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, не включаются:

а) доходы, на которые в соответствии с частью 1 статьи 101 Закона об исполнительном производстве не может быть обращено взыскание, за исключением денежных сумм, выплачиваемых гражданину в возмещение вреда, причиненного здоровью, и компенсационных выплат за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф, в случае наличия в исполнительном документе требований по алиментным обязательствам в отношении несовершеннолетних детей, а также по обязательствам о возмещении вреда в связи со смертью кормильца;

б) сумма последнего периодического платежа в размере не менее пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов, а в случае наличия в исполнительном документе требований о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда в связи со смертью кормильца и возмещении ущерба, причиненного преступлением, не менее тридцати процентов.

В соответствии с п 5.1 вышеуказанного Порядка расчет суммы денежных средств на счете, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, при наличии в постановлении судебного пристава-исполнителя требования о сохранении заработной платы и иных доходов должника-гражданина ежемесячно, исходя из указанного в соответствии с заявлением должника-гражданина в постановлении судебного пристава-исполнителя вида прожиточного минимума (трудоспособного населения в целом по Российской Федерации, социально-демографической группы населения, к которой относится должник-гражданин, по субъекту Российской Федерации, являющемуся местом жительства должника-гражданина, если величина указанного прожиточного минимума превышает величину прожиточного минимума трудоспособного населения в целом по Российской Федерации) (далее - прожиточный минимум), или о сохранении заработной платы и иных доходов должника-гражданина ежемесячно в соответствии с решением суда в случае, предусмотренном частью 5.2 статьи 69 Закона об исполнительном производстве, в расчет суммы денежных средств, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, на счете, на котором в соответствии с данным постановлением необходимо сохранять заработную плату и иные доходы должника-гражданина ежемесячно в размере прожиточного минимума или в размере, превышающем прожиточный минимум, не включаются:

а) доходы, на которые в соответствии с частью 1 статьи 101 Закона об исполнительном производстве не может быть обращено взыскание;

б) наибольшая из следующих сумм:

сумма последнего периодического платежа в размере не менее пятидесяти процентов заработной платы и иных доходов;

сумма последнего периодического платежа до достижения прожиточного минимума или до достижения размера, превышающего прожиточный минимум, установленного в соответствии с решением суда о сохранении заработной платы и иных доходов должника-гражданина (с учетом ранее сохранявшейся в текущем месяце за счет сумм предыдущих периодических платежей части суммы прожиточного минимума).

Установленный настоящим пунктом расчет суммы денежных средств на счете, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, также применяется в случае исполнения исполнительных документов, направленных в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем в соответствии со статьей 8 Закона об исполнительном производстве, при обращении должника-гражданина в банк или иную кредитную организацию с заявлением о сохранении заработной платы и иных доходов ежемесячно в размере прожиточного минимума в соответствии с частью 6 статьи 8 Закона об исполнительном производстве или при наличии судебного решения о сохранении заработной платы и иных доходов должника-гражданина ежемесячно в размере, превышающем прожиточный минимум, в случае, предусмотренном частью 8 статьи 8 Закона об исполнительном производстве.

Согласно материалам дела между Семеновым М.Н. и АО «Тинькофф банк» 25.03.2017 заключен договор расчетной карты № №, на основании которого на имя Семенова М.Н. была выпущена расчетная карта и открыт счет №.

26.03.2021 судебным приставом-исполнителем Межрайонного отделения по особо важным исполнительным производствам УФССП России по Архангельской области вынесено постановление о возбуждении исполнительного производства №№-ИП о взыскании с Семенова М.Н. в пользу МИФНС по крупнейшим налогоплательщикам по Архангельской области и НАО задолженности по налогам, сборам в сумме 41012 руб. 97 коп. Копия постановления о возбуждении исполнительного производства 07.04.2021.

30.09.2022 в рамках вышеуказанного исполнительного производства в связи с поступившей информацией о наличии у должника банковских счетов судебным приставом-исполнителем вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся на счетах в АО «Тинькофф Банк»: №, №.

12.10.2022 АО «Тинькофф Банк» принял к исполнению данное постановление, удержав 19.10.2022 сумму в размере 8074 руб. 30 коп.

15.12.2020 между Семеновым М.Н. и ООО «РВК-Архангельск» заключен трудовой договор, согласно которому Семенов М.Н. принят на должность ведущего юрисконсульта отдела претензионно-исковой работы / Дирекция по правовым вопросам.

Судом установлено, что на исполнении в ООО «РВК-Архангельск» находилось два постановления судебного пристава-исполнителя ОСП по Исакогорскому округу г. Архангельска УФССП России по Архангельской области и Ненецкому автономному округу от 25.01.2021 об обращении взыскания на заработную плату должника, вынесенные на основании исполнительных документов о взыскании с Семенова М.Н.: в пользу Семеновой С.И. алиментов на содержание несовершеннолетнего ребенка в размере ? части доходов (с учетом имеющейся задолженности в размере 148861 руб. 40 коп.) и в пользу Семеновой Л.В. (матери должника) алиментов на ее содержание в размере 45 % от заработной платы (с учетом имеющейся задолженности в размере 154975 руб. 20 коп.).

14.10.2022 ООО «РВК-Архангельск» платежным поручением № перечислило Семенову М.Н. заработную плату за сентябрь 2022 года в размере 7294 руб. 62 коп., указав в назначении платежа код «1» и взысканную сумму в размере 17020 руб. 78 коп.

При перечислении пособия по временной нетрудоспособности по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ГУ Архангельское РО Фонда социального страхования Российской Федерации в сумме 6934 руб. 35 коп. сведения о назначении платежа и об удержанных суммах не указало.

Из представленной истцом выписки по счету следует, что 12.10.2022 сумма в размере 1427 руб. 59 коп. поступила на счет Семенова М.Н. путем банковского перевода из Архангельского отделения № ПАО «Сбербанк» и не являлась суммой пособия по временной нетрудоспособности либо его заработной платой.

Таким образом, 19.10.2022 (при исполнении банком постановления судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на денежные средства должника) произведено удержание денежных средств в размере 8074 руб. 30 коп., поступивших из ПАО «Сбербанк» 12.10.2022 (12427 руб. 59 коп.) и 13.10.2022 из ГУ Архангельское РО Фонда социального страхования Российской Федерации (6934 руб. 35 коп.), из которых не производились удержания алиментов в пользу Семеновой Л.В. и Семеновой С.И.

Учитывая, что ограничения размера удержания из заработной платы не применяются при обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах должника, на которые работодателем производится зачисление заработной платы, т.е. на накопленные должником денежные средства на данных счетах, за исключением суммы последнего периодического платежа, то АО «Тинькофф банк», списывая денежные средства со счета 19.10.2022 в сумме 8074 руб. 30 коп. действовал в рамках закона, исполняя требования постановления судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на денежные средства должника в рамках исполнительного производства (последний периодический платеж был произведен 14.10.2022 в виде заработной платы).

14.10.2022 Семенов М.Н. обратился к судебному приставу-исполнителю с заявлением о снятии ареста со счета должника, указав, что на счет №, на который судебным приставом-исполнителем обращено взыскание, поступает его заработная плата после удержания с нее работодателем (ООО «РВК-Архангельск») алиментов в размере 70 %.

Судебным приставом-исполнителем было вынесено постановление об отмене постановления об обращении взыскания на денежные средства. Данное постановление поступило в АО «Тинькофф Банк» 26.10.2022.

Денежные средства в сумме 8074 руб. 30 коп. были перечислены 20.10.2022 службой судебных приставов в пользу взыскателя (налоговой службы).

При рассмотрении обращения Семенова М.Н. Отделом службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг Банка России в г. Орел нарушений в действиях АО «Тинькофф Банк» также не выявлено.

В связи с чем оснований для признания действий    АО «Тинькофф банк» по списанию денежных средств в размере 8074 руб. 30 коп. со счета истца и взыскания с банка убытков в размере сумм, перечисленных взыскателю, отсутствуют.

Как следует из ответа ИФНС России по г. Архангельску от 22.11.2022, для возврата ошибочно удержанных денежных средств Семенов М.Н. вправе обратиться в налоговую инспекцию самостоятельно с заявлением о возврате суммы излишне уплаченного налога, возврат уплаченного налога на основании требований судебного пристава-исполнителя на основании п. 1 ст. 45 Налогового кодекса Российской Федерации не может быть произведен. С указанным заявлением Семенов М.Н. не обращался.

Таким образом, с учетом того, что с заявлением о возврате суммы налога, перечисленной в бюджет, Семенов М.Н. не обращался, удержанные в соответствии с действующим законодательством денежные средства были направлены взыскателю судебным приставом-исполнителем согласно заявкам на кассовый расход, действия судебного пристава-исполнителя по перечислению денежных средств судом незаконными не признавались, оснований для удовлетворения исковых требований к УФССП России по Архангельской области, УФНС России по Архангельской области не имеется.

Также не имеется оснований для взыскания с ответчиков суммы компенсации морального вреда и штрафа в виду отсутствия в их действиях нарушений.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.194-199 ГПК РФ, суд

р е ш и л:

иск Семенова М. Н. (паспорт №) к акционерному обществу «Тинькофф Банк» (ИНН №), Управлению Федеральной службе судебных приставов по Архангельской области и Ненецкому автономному округу (ИНН №), Управлению Федеральной налоговой службы по Архангельской области и Ненецкому автономному округу (ИНН №), Федеральной службе судебных приставов (ИНН №) о признании действий по списанию денежных средств незаконными, взыскании убытков, компенсации морального вреда, штрафа оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Архангельском областном суде в течение одного месяца со дня его принятия в окончательной форме путём подачи апелляционной жалобы через Исакогорский районный суд <адрес>.

Мотивированное решение изготовлено ДД.ММ.ГГГГ.

Председательствующий             (подпись)           Т.С. Шкарубская