Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-279/2023 от 26.01.2023

Дело №

УИД: №

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ДД.ММ.ГГГГ года                                                                                   <адрес>

<адрес> районный суд <адрес> <адрес> в составе председательствующего судьи Мулланурова М.А.,

при секретаре ФИО3,

с участием: государственных обвинителей – ФИО4, ФИО8,

подсудимой Корниловой А.Л.,

защитника - адвоката ФИО9,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Корниловой А.Л., <данные изъяты>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Корнилова А.Л. совершила образование (создание) юридического лица через подставных лиц группой лиц по предварительному сговору при следующих обстоятельствах.

В конце августа - начале ДД.ММ.ГГГГ года, но до ДД.ММ.ГГГГ Корнилова А.Л., вступила в предварительный сговор с лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, согласно которому Корнилова А.Л. за вознаграждение предоставит им паспорт гражданина Российской Федерации, для подготовки ими от ее имени документов, необходимых для создания юридического лица и внесения сведений о вновь создаваемом юридическом лице в Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), где Корнилова А.Л. будет значится в качестве учредителя и единоличного органа управления юридическим лицом – директора, а Корнилова А.Л. в свою очередь должна предоставить указанные документы лично в регистрирующий орган юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и после регистрации общества передать все документы юридического лица указанным лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство. При этом Корнилова А.Л. не имела цели управления создаваемым юридическим лицом, как в качестве учредителя, так и в качестве директора – органа управления юридического лица.

После этого, в конце августа - начале ДД.ММ.ГГГГ года, но до ДД.ММ.ГГГГ, Корнилова А.Л., находясь на территории <адрес>, действуя умышленно, согласно ранее достигнутой договоренности с указанными лицами, направила фотографию своего паспорта для последующей подготовки указанными лицами документов, необходимых для регистрации вновь создаваемого юридического лица со сведениями о Корниловой А.Л. в качестве учредителя и в качестве директора – органа управления юридического лица.

Далее, действуя в соответствии с ранее достигнутой предварительной договоренности с лицами, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, Корнилова А.Л., получила ДД.ММ.ГГГГ от указанных лиц необходимые документы для государственной регистрации юридического лица - Общества с ограниченной ответственностью «ЭлитСтройМатериал» (ООО «ЭлитСтройМатериал»), а именно: решение № учредителя общества с ограниченной ответственностью «ЭлитСтройМатериал» Корниловой А.Л. об учреждении ООО «ЭлитСтройМатериал» и назначении Корнилову А.Л. на должность директора указанного общества от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «ЭлитСтройМатериал», утвержденный Решением учредителя Корниловой А.Л. № от ДД.ММ.ГГГГ; квитанцию об оплате государственной пошлины.

Далее Корнилова А.Л. ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут прибыла в МРИ ФНС России № по <адрес>, расположенную по адресу: <адрес>, где действуя с умыслом, направленным на создание юридического лица через подставное лицо, не имея цели управления юридическим лицом ООО «ЭлитСтройМатериал», желая получить денежное вознаграждение за создание юридического лица в соответствии с ранее достигнутой договоренности от лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, лично предоставила подписанные ею указанные документы: решение № учредителя ООО «ЭлитСтройМатериал» Корниловой А.Л. об учреждении ООО «ЭлитСтройМатериал» и назначении Корниловой А.Л. на должность директора Общества от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «ЭлитСтройМатериал», утвержденный Решением учредителя Корниловой А.Л. № от ДД.ММ.ГГГГ; квитанцию об оплате государственной пошлины, а также документ, удостоверяющий ее личность – паспорт гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по <адрес> в <адрес>, государственному налоговому инспектору отдела по работе с заявителями Свидетель №2 (прежняя фамилия - ФИО11) А.Н., которая, находясь на своем рабочем месте, в отделе по работе с заявителями, в помещении указанной налоговой инспекции, приняла их. Свидетель №2, неосведомленная о намерениях Корниловой А.Л. и лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, на основании предоставленных документов, подготовила от имени Корниловой А.Л. заявление по форме № Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании от ДД.ММ.ГГГГ, которое Корнилова А.Л. собственноручно подписала.

После этого сотрудники МРИ ФНС России № по <адрес>, находясь в вышеуказанной инспекции по адресу: <адрес>, получив ДД.ММ.ГГГГ необходимые для государственной регистрации юридического лица документы, в которых выражено намерение Корниловой А.Л. о создании ООО «ЭлитСтройМатериал» и возложение на нее полномочий единоличного исполнительного органа ООО «ЭлитСтройМатериал» - директора, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 08 часов 30 минут по 17 часов 30 минут, не подозревая о намерениях Корниловой А.Л. и лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, за основным государственным регистрационным номером № (ОГРН) внесли запись в ЕГРЮЛ о создании юридического лица ООО «ЭлитСтройМатериал», идентификационный номер налогоплательщика № (ИНН), находящегося по адресу: <адрес>, и сведения о Корниловой А.Л., как о единственном участнике ООО «ЭлитСтройМатериал» и его директоре.

    В судебном заседании подсудимая Корнилова А.Л. пояснила, что вину признает в инкриминируемом ей деянии в полном объеме, раскаивается в содеянном. В конце августа – ДД.ММ.ГГГГ года на работе она узнала от своей коллеги о способе получения денежных средств. Для этого необходимо зарегистрировать на свое имя юридическое лицо по договоренности с некоторыми лицами, которым управлять не требуется, а затем передать им документы о создании юридического лица. Так, по телефону, полученному от коллеги, она договорилась о встрече с незнакомым ей человеком. Далее она приехала на <адрес>, там ей передали пакет документов, который в последующем в тот же день она отнесла в налоговую службу, которая также находилась на <адрес> этом ранее фотографию своего паспорта направила через приложение по телефону незнакомому ей лицу. После регистрации юридического лица, полученные в налоговой службе документы, были переданы ею курьеру в такси по указанию неизвестного ей лица. За регистрацию на свое имя юридического лица она получила денежное вознаграждение в размере 25000 руб. Договоренность по совершению вышеуказанных действий была достигнута в начале сентября либо в конце августа ДД.ММ.ГГГГ года. Затем ввиду того, что ей на адрес приходили письма по юридическому лицу, она добровольно в налоговую службу сообщила о недостоверности внесенной записи. Денежные средства ей требовались для реабилитации ее мамы, которая страдает заболеваниями. В соответствии с договоренностью ей денежные средства должны были быть выплачены после регистрации юридического лица.

    Из оглашенных в судебном заседании показаний Корниловой А.Л., данных на предварительном следствии, следует, что примерно в конце августа ДД.ММ.ГГГГ года ее коллега Лена предложила заработать. Для этого необходимо открыть на свое имя фирму. Корнилова А.Л. согласилась и через «Ватсап» отправила фото паспорта. Далее ДД.ММ.ГГГГ ей позвонила неизвестная женщина – Альбина, которая указала на необходимость получить документы недалеко от налоговой инспекции по <адрес>. Получив там от незнакомого лица пакет документов: устав, доверенность от ее имени, решение единственного учредителя и печать на ООО «ЭлитСтройМатериал», Корнилова А.Л. на <адрес>, где располагается налоговая инспекция, в окошко сотруднику передала указанные документы и паспорт для того чтобы зарегистрировать новое юридическое лицо, при этом нести обязанности, вести финансово-хозяйственную деятельность, Корнилова А.Л. не собиралась. В налоговом органе она подписала документы для регистрации ООО «ЭлитСтройМатериал» как новое юридическое лицо. Через некоторое время она получила документы в налоговом органе. Также по указанию Альбины в Сбербанке Корнилова А.Л. открыла счет для ООО «ЭлитСтройМатериал». По указанию Альбины документы по вновь созданному юридическому лицу были переданы курьеру-таксисту, в тот же день ей на карту банка «Сбербанк» поступили денежные средства в сумме 25 000 рублей, хотя изначально обещали 30 000 рублей.

    Виновность в инкриминируемом деянии Корниловой А.Л. кроме того нашла свое полное подтверждение в следующих доказательствах.

    Согласно оглашенным в судебном заседании показаниям свидетеля Свидетель №2, данным в ходе предварительного следствия, следует, что она работает в МРИ ФНС России № по <адрес> по адресу: <адрес>. В ДД.ММ.ГГГГ году заняла должность государственного налогового инспектора в отделе по работе с заявителями. В ее обязанности входит прием документов на государственную регистрацию юридических лиц. Согласно имеющимся документам ДД.ММ.ГГГГ на своем рабочем месте в период времени с 08:30 до 17:30 она приняла документы для создания юридического лица ООО «ЭлитСтройМатериал», после чего внесла об этом данные в базу информационной системы. Документы были предоставлены Корниловой А.Л., а ДД.ММ.ГГГГ ИФНС вынесено решение о государственной регистрации указанного юридического лица ООО «ЭлитСтройМатериал». На момент принятия документов от Корниловой А.Л. ее фамилия была Трифонова. Фамилию в последующем поменяла в связи с изменением семейного положения» (л.д.89-91).

    Согласно оглашенным в судебном заседании показаниям свидетеля Свидетель №1, данными в ходе предварительного расследования, она работает в МРИ ФНС России № по <адрес>, в которую ДД.ММ.ГГГГ от ООО "ЭлитСтройМатериал" в лице Корниловой А.Л. поступили документы на создание юридического лица. ДД.ММ.ГГГГ инспекцией принято решение о государственной регистрации юридического лица (л.д. 81-83).

    Согласно сообщению от ДД.ММ.ГГГГ налоговый орган сообщил о принятии от Корниловой А.Л. сведений о недостоверности сведений о руководителе ООО «ЭлитСтройМатериал» (л.д. 4-5).

    Согласно квитанции Корниловой А.Л. оплачена государственная пошлина ДД.ММ.ГГГГ в размере 4 000 руб. (л.д. 12).

    Согласно листу записи создано юридическое лицо ООО «ЭлитСтройМатериал» ДД.ММ.ГГГГ, учредителем и директором которого является Корнилова А.Л. (л.д. 13-17).

    Согласно заявлению о государственной регистрации юридического лица Корнилова А.Л. лично обратилась в налоговый орган в качестве заявителя по вопросу создания юридического лица ООО «ЭлитСтройМатериал» ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 18-29).

    Решением налогового органа от ДД.ММ.ГГГГ создано юридическое лицо ООО «ЭлитСтройМатериал» (л.д. 30).

    Согласно расписке Корниловой А.Л. получены документы о создании юридического лица в налоговом органе ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 31-32).

    Согласно решению от ДД.ММ.ГГГГ Корнилова А.Л. как единственный учредитель ООО «ЭлитСтройМатериал» приняла решение о создании указанного юридического лица (л.д. 33).

    Согласно уставу ООО «ЭлитСтройМатериал» определены порядок организации и деятельность указанного общества (л.д. 34-36).

    Согласно заявлению от ДД.ММ.ГГГГ Корнилова А.Л. обратилась в налоговый орган с сообщением о недостоверности сведений о ней в ЕГРЮЛ по ООО «ЭлитСтройМатериал» (л.д. 43-45).

    Решением от ДД.ММ.ГГГГ налоговым органом принято решение о внесении в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений по ООО «ЭлитСтройМатериал» (л.д. 46).

    Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ осмотрено место происшествия – здание, расположенного по адресу: <адрес> (л.д. 84-88).

    Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ осмотрена квартира по месту жительства Корниловой А.Л. с ее согласия (л.д. 93-97).

    Проанализировав и оценив доказательства, представленные стороной обвинения, суд приходит к выводу, что они зафиксированы в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, последовательны, взаимодополняют друг друга и согласуются между собой по месту, времени и способу совершения преступления, все они получены из надлежащих источников, надлежащими должностными лицами, содержат сведения, на основании которых могут быть установлены обстоятельства, подлежащие доказыванию по настоящему делу, являются достоверными и достаточными для разрешения дела и подтверждают вину Корниловой А.Л. в содеянном, оснований полагать их не относимыми к данному делу не имеется, поскольку они непосредственно относятся к предъявленному Корниловой А.Л. обвинению. Все собранные в ходе предварительного следствия документы следователем осмотрены, признаны вещественными доказательствами.

    Умысел Корниловой А.Л. на совершение преступления подтверждается показаниями свидетелей, показаниями Корниловой А.Л., а также документами, которые она передала в налоговый орган. Исходя из данных ею показаний, следует, что регистрация вновь созданного юридического лица была связана с желанием Корниловой А.Л. получить за это вознаграждение, лица, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство передали ей пакет документов, которые приобщены к делу в качестве доказательств и были в суде исследованы. Ей было понятно, что ее действия связаны с созданием нового юридического лица, в котором она будет указана в качестве учредителя и директора, но фактически не будет принимать участие в управлении данным обществом, что входило в предварительную договоренность с лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, то есть она будет являться подставным лицом. При этом не является основанием освобождения от уголовной ответственности то обстоятельства, что она не имела представления о том, что такое действие влечет уголовную ответственность.

    Квалифицирующий признак совершения преступления группой лиц по предварительному сговору подтверждается совокупностью исследованных по делу доказательств. Совершая указанные действия, Корнилова А.Л. осознавала, что эти действия сводились не только к предоставлению документа, удостоверяющего личность, с целью внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, но и влекли образование (создание) юридического лица, в котором она должна была являться номинальным учредителем и руководителем, то есть она осознавала противоправный характер своих действий, их общественную опасность, предвидела неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде создания юридического лица через подставное лицо, каковым являлась она сама, а также нарушения государственных интересов в сфере государственной регистрации юридических лиц и желала их наступления для цели получения денежного вознаграждения. Ей было достоверно известно, что в документах она будет указана как номинальный руководитель юридического лица, но в дальнейшем не будет осуществлять управление юридическим лицом, с чем она согласилась. При этом, Корнилова А.Л осознавала, что будет являться подставным лицом, поскольку не была введена лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, в заблуждение относительно сути выполняемых действий. Она понимала цель их совершения в виде образования (создания) юридического лица, действовала умышленно, была в полной мере осведомлена о внесении данных о ней в ЕГРЮЛ как о подставном лице.

    Согласно примечанию к ст. 173.1 УК РФ под подставными лицами следует понимать, в числе прочих лиц, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

    При этом в сравнении с предыдущей редакцией указанного примечания действующие примечания, в том числе на момент совершения Корниловой А.Л. преступления дополнены именно указанием на данную категорию подставных лиц, что следует не только из сравнения предыдущей редакции данной статьи, но и пояснительной записке к проекту закона, которым в последующем внесены указанные изменения. Так изменения были направлены на уточнение термина «подставные лица» в целях распространения его на лиц, предоставляющих за плату согласие на регистрацию юридических лиц на их имя.

    В связи с изложенным действия Корниловой А.Л. суд квалифицирует по пункту «б» части 2 статьи 173.1 УК РФ как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

    При этом суд исключает из объема предъявленного обвинения «представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах» поскольку действия Корниловой А.Л. по созданию юридического лица уже полностью охватываются внесением в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. То есть своими действиями по созданию юридического лица она в числе прочего предоставила в налоговый орган данные повлекшие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Применение второй части указанной диспозиции после слов «а также» следовало бы в том случае, если бы вносились данные о подставном лице в уже созданное юридическое лицо.

У суда нет сомнений, в психическом состоянии Корниловой А.Л. ее поведение в ходе предварительного расследования и в судебном заседании также не вызывает сомнений, а потому находит ее подлежащим уголовной ответственности.

    При назначении наказания суд исходит из положений статей 6, 60 УК РФ и учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности Корниловой А.Л., влияние назначенного наказания на ее исправление и на условия жизни ее семьи, а также руководствуется необходимостью исполнения требования закона о строго индивидуальном подходе к назначению наказания, имея ввиду, что справедливое наказание способствует решению задач и осуществлению целей, указанных в статьях 2 и 43 УК РФ.

    Корнилова А.Л. ранее не судима, врачом-психиатром, врачом-наркологом не наблюдается, по месту жительства характеризуется положительно, имеет постоянное место жительства, проживает с матерью, за которой осуществляет уход.

    В качестве смягчающих наказание обстоятельств суд признает: признание вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья подсудимой и ее матери, которая в силу возраста и болезни требует ухода, трудное финансовое положение подсудимой, в том числе на момент совершения преступления, явку с повинной, поскольку фактически она добровольно сообщила в государственный орган о совершенных ею действиях, дала там подробные пояснения по событию, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в даче подробных признательных показаний, сообщении сведений об обстоятельствах его совершения, мотиве преступления, своей роли в совершенном преступлении и роли лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, которые в полном объеме не были известны сотрудникам правоохранительных органов, дала согласие на производство обыска в ее квартире, положительную бытовую характеристику.

Отягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных статьей 63 УК РФ, судом не установлено.

    Принимая во внимание положения статьи 43 УК РФ, согласно которым наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений, и учитывая характер и степень общественной опасности преступления, обстоятельства его совершения, данные о личности подсудимой, а также влияние наказания на ее исправление, суд считает справедливым и соразмерным содеянному назначить ей наказание в виде лишения свободы.

Вместе с тем, учитывая смягчающие наказания обстоятельства, суд полагает, что перспектива утраты свободы будет являться фактором, способным удержать подсудимую от совершения ею новых противоправных поступков, и приходит к убеждению, что исправление подсудимой возможно без реального отбытия назначенного наказания в виде лишения свободы, при условном осуждении с применением положений статьи 73 УК РФ, определив испытательный срок, в течение которого Корнилова А.Л. должна своим поведением доказать исправление.

    Данные о личности подсудимой и смягчающие наказание обстоятельства не позволяют суду расценить их как исключительные, ввиду чего оснований для назначения наказания с применением положений статьи 64 УК РФ, также как и для освобождения от наказания и уголовной ответственности, применения ст. 53.1 УК РФ не имеется.

    С учетом фактических обстоятельств преступления, отнесенного к категории средней тяжести, степени его общественной опасности оснований для изменения категории преступления в соответствии с частью 6 статьи 15 УК РФ суд не находит.

    При назначении наказания суд учитывает положения ч. 1 ст. 62 УК РФ.

    Избранная Корниловой А.Л. мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении должна быть отменена после вступлении приговора в законную силу.

    Судьбу вещественных доказательств следует разрешить в соответствии с положениями статей 81, 82 УПК РФ.

    С учетом имущественного положений подсудимой процессуальные издержки по делу, связанные с оплатой услуг защитника за оказание ей юридической помощи, следует возместить за счет средств федерального бюджета.

    На основании изложенного, руководствуясь статьями 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

    признать Корнилову А.Л. виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком 1 год.

На основании статьи 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 7 месяцев.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на Корнилову А.Л. обязанности в течение испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, один раз в месяц являться в указанный орган для регистрации.

    Меру пресечения Корниловой А.Л. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении сохранить до вступления приговора в законную силу.

    Вещественные доказательства: приобщенные к делу документы, оптический диск – хранить в деле в течении срока хранения последнего.

    Процессуальные издержки по делу, связанные с оплатой услуг защитника за оказание юридической помощи подсудимой, возместить за счет средств федерального бюджета.

    Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд <адрес> через <адрес> районный суд <адрес> в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционных жалоб, представления осужденный вправе поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику, отказаться от защитника либо ходатайствовать о назначении ему защитника.

Судья: М.А. Муллануров

КОПИЯ ВЕРНА:

    Справка: Приговор не обжалован, вступил в законную силу ДД.ММ.ГГГГ.

Судья:                                                                                           М.А.Муллануров