Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-672/2023 от 29.09.2023

Дело №

№

П Р И Г О В О Р

именем Российской Федерации

<адрес> ДД.ММ.ГГГГ

Киевский районный суд <адрес> в составе

председательствующего – судьи ФИО38

при секретаре судебного заседания ФИО9,

с участием государственных обвинителей ФИО10, ФИО11,

подсудимой ФИО1 и ее защитника – адвоката ФИО18,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, <данные изъяты>, получившей среднее образование, не состоящей в браке, несовершеннолетних детей не имеющей, зарегистрированной по адресу: <адрес>, фактически проживающей по адресу: <адрес>, ранее не судимой, в отношении которой избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ,

    УСТАНОВИЛ

ФИО1 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с трудовым договором № ФИО1 принята на работу в ООО «Кедр», ФИО1 9108000588, на должность товаровед на автозаправочной станции (далее – АЗС) №.

ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа ООО «Кедр» № ФИО1 переведена с должности товароведа АЗС № ООО «Кедр» на должность товароведа АЗС № ООО «Кедр», о чем заключено дополнительное соглашение №к00-000641 к трудовому договору № от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа ООО «Кедр» № ФИО1 по собственной инициативе уволена с должности товароведа АЗС № ООО «Кедр».

    В неустановленные предварительным следствием время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, и месте, у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на незаконное материальное обогащение, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества путём обмана, в крупном размере, обладая ввиду занимаемой должности товароведа сведениями о порядке ведения учета товаров на АЗС № ООО «Кедр», а также ввиду большого количества времени осуществления полномочий товароведа на АЗС № ООО «Кедр» (более 5 лет), разработала преступный план, который заключался в даче заведомо незаконных распоряжений старшим кассирам ООО «Кедр» Свидетель №8, Свидетель №3, Свидетель №4, не осведомленных о преступных намерениях ФИО1, в соответствии с которыми последние должны были регулярно вносить в программное обеспечение автоматизированной системы управления «НД-Офис», с помощью которой осуществляется ведение кассовых операций в ООО «Кедр», заведомо недостоверные сведения о якобы осуществленных клиентами возвратах товаров на АЗС № ООО «Кедр», изъятию из касс, расположенных в помещении АЗС № ООО «Кедр», денежных средств на сумму осуществленных фиктивных возвратов, их аккумулированию и последующей передаче ей – ФИО1, чтобы в дальнейшем обратить указанное имущество в свою пользу, а равно похитить его.

ФИО1, в целях реализации ранее разработанного ей преступного плана, направленного на хищение имущества, принадлежащего ООО «Кедр», путём обмана, в крупном размере, действуя умышленно, из корыстных побуждений, направленных на обращение в свою собственность денежных средств, принадлежащих ООО «Кедр», предвидя наступление общественно опасных последствий в виде причинения имущественного вреда ООО «Кедр» и желая их наступления, в период времени с 08 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ по 17 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь в помещении АЗС № ООО «Кедр» по адресу: <адрес>, дала заведомо незаконные распоряжения старшим кассирам ООО «Кедр» Свидетель №8, Свидетель №3, Свидетель №4, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1, в соответствии с которыми последние регулярно должны были вносить в программное обеспечение автоматизированной системы управления «НД-Офис» ООО «Кедр» заведомо недостоверные сведения о якобы осуществленных клиентами Общества возвратах товаров на АЗС № ООО «Кедр», изъятию из касс, расположенных в помещении АЗС № ООО «Кедр», денежных средств на сумму осуществленных фиктивных возвратов, их аккумулированию и последующей передаче ей – ФИО1, которые она впоследствии намеревалась обратить в свою пользу, а равно похитить.

Впоследствии, Свидетель №8, Свидетель №3, Свидетель №4, не осведомленные о преступных намерениях ФИО1, но действующие по указаниям последней, в период времени с 02 часов 10 минут ДД.ММ.ГГГГ по 00 часов 48 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точное время предварительным следствием не установлено, находясь в помещении АЗС № ООО «Кедр» по адресу: <адрес>, осуществили незаконные фиктивные возвраты товаров на АЗС № ООО «Кедр», о чем в программное обеспечение автоматизированной системы управления «НД-Офис» ими внесены соответствующие сведения, а также в период с 00 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ по 07 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точное время органом предварительного следствия не установлено, находясь в вышеуказанном месте, из касс, расположенных в помещении АЗС № ООО «Кедр» изъяли денежную средства в сумме осуществленных возвратов, а именно: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 700 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 493 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 995 рублей 57 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49 рублей 27 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 618 рублей 22 копейки, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 430 рублей 25 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 649 рублей 33 копейки, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 550 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 769 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 400 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 957 рублей 51 копейка, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 464 рубля 20 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 805 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 104 рубля 16 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 895 рублей 34 копейки, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 863 рубля 67 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 рублей 51 копейка, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 340 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 668 рублей 35 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 800 рублей 71 копейка, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 688 рублей 21 копейка, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 190 рублей 39 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 760 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 300 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 рублей 17 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 523 рубля, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 738 рублей 40 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 304 рубля, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 304 рубля 79 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 057 рублей 30 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 557 рублей 76 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 287 рублей 36 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 005 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 020 рублей 54 копейки, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 001 рубль 63 копейки, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 200 рублей 27 копеек, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 710 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 300 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 510 рублей 52 копейки, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900 рублей, которые впоследствии по указанию ФИО1 опосредованно передали последней. ФИО1, в период с 08 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ по 08 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точное время органом предварительного следствия не установлено, находясь в помещении служебного кабинета товароведа, расположенном на втором этаже здания АЗС № ООО «Кедр» по адресу: <адрес>, получив указанные денежные средства, обратила их в свою пользу и впоследствии распорядилась по своему усмотрению.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № разница между данными о суммах возврата отраженных в отчетах о состоянии счетчиков ККТ с гашением, составленных в структурном подразделении АЗС № ООО «Кедр» и данными о суммах возврата отраженных в кассовых чеках на возврат прихода составленных в структурном подразделении АЗС № ООО «Кедр» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляет 490 987 рублей 80 копеек, в том числе наличный расчет - 469 403 рублей 43 копейки, безналичный расчет - 21 584 рубля 37 копеек.

Таким образом, ФИО1 в период времени со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ похитила денежные средства, принадлежащие ООО «Кедр», на общую сумму 469 403 рублей 43 копейки, что согласно п. 4 примечания к ст. 158 УК РФ является крупным размером.

Действия ФИО1 имели общую цель, направленную на хищение путем обмана денежных средств, принадлежащих ООО «Кедр», охватывались единым преступным умыслом, и являются единым продолжаемым преступлением, совершенным в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В судебном заседании подсудимая вину в инкриминируемом деянии признала, подтвердила фактические обстоятельства содеянного, изложенные в обвинении.

Согласно оглашенным в судебном заседании показаниям ФИО32 в ходе предварительного следствия, в ООО «Кедр» в должности товароведа работала примерно с 2016 года. На АЗС № по адресу: <адрес> работала около 4-5 лет до февраля 2023 года. В ее обязанности по должности товароведа входило: общение с поставщиками, приемка товара, создание заявок для поставщиков, выкладка товара, контроль за товаром на АЗС, дача указаний продавцам, оприходование накладных. График ее работы составлял 5/2, время работы с 07:30 по 17:00. На АЗС в 2022-2023 года также работали ФИО8 заведующий АЗС, Зера продавец, ФИО7 кассир, были также и другие работники, которых не помнит. Всего в смене работали: 1 заведующий, 3 кассира, она как товаровед, продавец и уборщица. Смены было две: дневная и ночная, дневная с 08:00 по 20:00, ночная с 20:00 по 08:00. В период с декабря 2022 года по ДД.ММ.ГГГГ давала указания старшим смены АЗС № старшим кассирам Свидетель №8, ФИО33 Зарине, Свидетель №3, а они уже в свою очередь передавали их кассирам АЗС № о необходимости реализовывать позиции товаров за наличный расчет, которые фактически не нужно было пробивать через кассовый аппарат и выдавать чек клиенту, а полученные денежные средства складывать в отдельный конверт и впоследствии относить к ней в кабинет. Вместе с конвертами заносили и отчеты за смену. В период с декабря 2022 года по ДД.ММ.ГГГГ давал указания старшим смены АЗС № Свидетель №8, Свидетель №3, ФИО12 о необходимости осуществления фиктивных возвратов товаров (чай, кофе, хот-доги, шоколад) через программу учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС № и проведения через кассу данных возвратных позиций с помощью специального кода на акционные товары, а полученный излишек денежных средств из кассы складывать в отдельный конверт и впоследствии относить к ней в кабинет. Впоследствии денежные средства из указанных конвертов забирала себе. Понимала, что таким образом поступает незаконно, так как похищает денежные средства у предприятия ООО «Кедр». (т. 4 л.д. 200-205, 215-220)

Обращаясь с повинной ДД.ММ.ГГГГ, ФИО32 собственноручно указала, что с января по февраль 2023 года, будучи товароведом на АЗС -24 ООО «Кедр» по адресу: <адрес>, похитила мошенническим путем денежные средства в сумме 627 604, 28 рубля (т.3 л.д. 85-86)

Суд находит показания подсудимой правдивыми, достоверными, считая их допустимым доказательством, кладет в основу приговора.

Кроме показаний подсудимой ее виновность в инкриминируемом деянии, фактические обстоятельства содеянного подтверждаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Так, допрошенный в судебном заседании представитель потерпевшего ФИО19 показал, что основные направления деятельности ООО «Кедр»: торговля оптовая моторным топливом, включая авиационный бензин. ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками контрольно-ревизионного отдела ООО «Кедр» в ходе осуществления ревизии из программы учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС № установлено большое количество возвратов одинаковых товаров, а именно: шоколад, круассаны и хот-доги. В ООО «Кедр» существует бонусная система, согласно которой клиенты Общества, получившие в установленном порядке подарочные купоны на приобретение той или иной продукции (хот-дог, кофе, чай шоколад) могут их обменять на соответствующий товар. Впоследствии у них возникает право на их возврат в течение 14 дней согласно закону «О защите прав потребителей». Однако установили, что возврат денежных средств клиенту не производился, как и фактическая продажа товара. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ должностные лица, а именно кассиры АЗС № во время работы осуществляли фиктивный возврат одинаковой группы товаров по указанию товароведа ФИО1. Данные денежные средства, которые незаконно изымались из кассы АЗС № складывались в отдельный конверт и в последующем передавались ФИО1 В качестве ущерба считали исключительно фиктивные возвраты, следствием которых был излишек наличных денежных средств в кассе, которые кассиры изымали из кассы и складывали в прикассовой зоне в конверты. Так, стоимость товаров розничной продажи на АЗС взята из бухгалтерии. В ходе предварительного следствия размер ущерба определили на основании заключения эксперта, с которым согласились. ФИО32 полностью возместила ущерб.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №2 следует, что ДД.ММ.ГГГГ по март 2023 года состоял в должности кассира АЗС № ООО «Кедр» (Заправочная сеть «Атан»), осуществляющего деятельность по адресу: <адрес>. Трудоустроен был официально, с ним заключен трудовой договор, на него имелось штатное расписание и должностная инструкция, согласно которой в его должностные обязанности входило: сбор инкассации со своей кассы № старшему смены, контроль за пересчетом товарно-материальных ценностей, осуществление реализации товаров клиентам на кассе, а также отпуск топлива. На вышеуказанной автозаправочной станции имеется 2 отдела, разделенные между собой, находящиеся в одном помещении, отдельно расположен отдел по реализации потребительской группы товаров - еда, напитки, табачные изделия иные бытовые принадлежности и отдел по обеспечению реализации топливно-энергетического блока. В связи с тем, что он являлся кассиром, то в его обязанности входило осуществление реализации и обслуживание потенциального клиента по обоим отделам в целом. С ноября 2022 по ДД.ММ.ГГГГ товароведом АЗС № ООО «Кедр» являлась ФИО1, в обязанности которой входил контроль хода работы кассиров, в том числе и Свидетель №2, дача указаний, корректировка работы отдела потребительского обслуживания. В должностные обязанности ФИО1, как товароведа ООО «Кедр» в том числе входил прием товара, постановка на баланс данного товара, списание акционной группы товаров, списание просроченной группы товаров магазина, составление бухгалтерских отчетов с правом подписи финансово-хозяйственной документации. По сути, ФИО1 являлась материально-ответственным лицом и Свидетель №2 с другими кассирами руководителем. Кроме Свидетель №2 на АЗС № осуществляли трудовую деятельность иные кассиры, а именно: ФИО12 Свидетель №8, Свидетель №3, ФИО13 – старшие смены, Свидетель №6, Свидетель №10, Свидетель №5, Свидетель №9 – кассиры. Так, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Свидетель №2, действуя по указаниям старших смены - ФИО12 и Свидетель №3, которым ставила данную задачу товаровед ООО «КЕДР» ФИО1, которая являлась непосредственным руководителем и Свидетель №2, осуществлял незаконный возврат акционной группы товаров АЗС №, по акционным купонам, выданным ФИО1, с целью изъятия наличных денежных средств из кассы предприятия и последующей передаче ФИО1 через старших смены, которые действовали по указаниям ФИО1 Так, сам по себе возврат товаров предполагает изъятие из кассы и выдачу наличных денежных средств клиенту и получение от него товара обратно в порядке, предусмотренном законодательством о защите прав потребителей. Так, в ООО «Кедр» существует бонусная система, согласно которой клиенты Общества, получившие в установленном порядке подарочные купоны на приобретение той или иной продукции (хот-дог, кофе, чай шоколад) могут их обменять на соответствующий товар. Впоследствии у них возникает право на их возврат в течение 14 дней согласно закону «О защите прав потребителей». Указания ФИО1 давались старшим смены в устной форме, так как в письменной форме такие указания были незаконные. Никакой корыстной цели Свидетель №2 в этом не преследовал, он действовал по указанию своего вышестоящего руководства старших смены, которые действовали по указаниям - ФИО1 Никаких денежных средств, изъятых Свидетель №2 из кассы предприятия, по указаниям ФИО12 и Свидетель №3 он от последних, а равно от ФИО1 не получал. Никаких взаимоотношений в указанной части с ФИО1 Свидетель №2 не имел. Так, ФИО1 давала указания о проведении такой процедуры в следующем порядке. Заступая на очередную рабочую смену в различный период времени за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 в устном порядке действуя в качестве товароведа ООО «Кедр» и руководителя Свидетель №2, лично давала указание осуществить реализацию по раннее заготовленным ею акционным купонам, которые ею передавались старшим смены и иным кассирам в различные смены за вышеназванный период, акционную группу товаров, в конкретно названном ей количестве, в который входили кофе, хот-доги, шоколад (товары из подарочного календаря), что Свидетель №2, как сотруднику ей подчинявшемуся и делалось, однако он понимал, что это в нарушение действующего порядка работы в ООО «Кедр», однако выполнял указания руководителя, так как боялся потерять работу, в связи с чем никаких вопросов по незаконному обналичиванию денежных средств и кассы вышеуказанной АЗС Свидетель №2 и иные сотрудники не задавали. Возврат товаров предполагает изъятие из кассы и выдача наличных денежных средств клиенту и получение от него товара обратно. Однако фактически возврат денежных средств клиенту не производился, как и фактическая продажа товара. Вышеуказанный товар, покупателям не реализовывался, возвраты не осуществлялись. Процедура возврата осуществлялась в нарушение с. 25 Закона «О защите прав потребителей». Соответствующие заявления о возврате со стороны потенциальных покупателей ООО «Кедр», предусмотренные вышеуказанным нормативно-правовым актом не составлялись и не заключались, так как в действительности возврат был фиктивным и реального потребителя не было. Кроме Свидетель №2, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ должностные лица, а именно кассиры АЗС № в период трудовой деятельности в различное время суток, а именно - кассиры Свидетель №8, Свидетель №3, Свидетель №6, ФИО13, Свидетель №10, Свидетель №9 осуществляли фиктивный возврат одинаковой группы товаров, по указанию руководителя - товароведа ООО «Кедр» ФИО32. Данные денежные средства, которые незаконно изымались из кассы АЗС № складывали в отдельный конверт и в последующем передавали ФИО1 через старших смены. Конкретно пояснить, сколько таких купонов было обналичено через ту процедуру, о которой Свидетель №2 ранее пояснил, он не может, так как не помнит. Все происходило в рабочем порядке, в ходе осуществления деятельности. Службой безопасности предприятия впоследствии была проведена служебная проверка по вышеуказанному факту, в ходе которой установлено, что денежные средства, полученные за счёт незаконного фиктивного возврата товара и последующего обналичивания денежных средств, предназначались для товароведа ФИО1 Она же давала указания иным сотрудникам АЗС № об осуществлении такого возврата и передачи денежных средств в ее пользу. (т. 3 л.д. 111-117).

В судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетелей Свидетель №3 и Свидетель №4, старших кассиров (старший смены) АЗС № ООО «Кедр» (Заправочная сеть «Атан»), а так же кассиров АЗС № ООО «Кедр» Свидетель №5, Свидетель №6, Свидетель №7, ФИО14, Свидетель №9, Свидетель №10, которые дали аналогичные показания, подробно описав действия Прохорук, способ изъятия денежных средств из кассы АЗС № ООО «Кедр» и обстоятельства передачи ей изъятых из кассы АЗС денежных средств. (т. 3 л.д. 125-131, 132-138, 118-124, 139-144, 145-150, 151-157, 158-163, 171-176)

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №1, ревизора контрольно-ревизионного отдела ООО «Кедр» (заправочная сеть «Атан»), следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она совместно с ревизором контрольно-ревизионного отдела Свидетель №13 в ходе осуществления ревизии из программы учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС № установили большое количество возвратов одинаковых товаров, а именно: шоколад, круассаны и хот-доги. Большая часть указанных возвратов в ходе сверки с отчетами, подаваемыми товароведом АЗС № ФИО1, не нашли своего документального подтверждения. Так, согласно действующему законодательству о защите прав потребителей, последние имеют право на возврат товара. Указанные возвраты товара обязательно вносятся в соответствующие отчеты, подаваемые товароведами ООО «Кедр» еженедельно в контрольно-ревизионный отдел, а также обязательно отражаются в актах о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам, составленным в структурном подразделении ООО «Кедр», к которым прикладываются кассовые чеки на возврат прихода. В ходе сверки и ревизии установлено, что количество возвратов денежных сумм покупателям (клиентам) АЗС № ООО «Кедр», указанных в отчетах товароведа ФИО1 за январь и февраль 2023 года, превышает количество возвратов денежных сумм покупателям (клиентам), отраженным в актах о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам и приложенным к ним подтверждающих кассовых чеков на возврат прихода. Таким образом, по результатам сверки установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ должностные лица, а именно кассирами (старшими кассирами) АЗС № в период трудовой деятельности в различное время суток, а именно ФИО14, ФИО12, Свидетель №3, ФИО13, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №10, Свидетель №5, Свидетель №9 осуществлен фиктивный возврат одинаковой группы товаров. В произведенные расчеты включались исключительно фиктивные возвраты, следствием которых был излишек наличных денежных средств в кассе, а также те, количество которых превышало логически допустимые пределы возвратов. В частности, за всего несколько минут осуществлялся возврат от 10 до 30 единиц одинаковой группы товаров. Собственно, это и было поводом для проведения проверки и ревизии. Например, за январь 2023 года вышеуказанными лицами осуществлен возврат следующей группы товаров: Шоколад молочный «Милка» 85г - 735 шт. по цене 170,00 руб. за шт. Итого: 124950,00 руб. Мармелад жевательный «Чаржед» Победа 150 г. -180 шт. по цене 160,00 руб. за шт. Итого: 28800,00 руб. Изделия «Crunchy» Вкусы мира 50 г. - 503 шт. по цене 180,00 руб. за шт. Итого: 90540,00 руб. Шоколад молочный «Dove» 90 г. - 10 шт. по цене 200,00 руб. за шт. Итого: 2000,00 руб. Круасаны Мини 7 Days 300 г. -10 шт. по цене 230,00 руб. за шт. Итого: 2300,00 руб. Хот-дог в ассортименте - 60 шт. по цене 179,00 руб. за шт. Итого: 10740,00 руб. В свою очередь за февраль 2023 года вышеуказанными лицами осуществлен возврат следующей группы товаров: Круасаны Мини 7 Days 300 г. - 430 шт. по цене 230,00 руб. за шт. Итого: 98900,00 руб. Шоколад молочный «Dove» 90 г. - 460 шт. по цене 200,00 руб. за шт. Итого:92000,00 руб. Хот-дог в ассортименте — 16 шт. по цене 179,00 руб. за шт. Итого: 2864,00 руб. Таким образом, по результатам ревизии кассирами и старшими кассирами АЗС №, а именно: ФИО14, ФИО33 3.И., Свидетель №3, ФИО13, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №10, ФИО15, Свидетель №9 осуществлен фиктивный незаконный возврат вышеперечисленной группы товаров на сумму 453 094 рублей. Указанная сумма была сформирована на основании тех операций возвратов, которые вызывали подозрения в ходе ревизии на основании примера, приведенного ею ранее. Указанные возвраты осуществлялись сразу через программу учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС №, то есть товар фактически был в наличии на АЗС №, но сотрудники АЗС оформляли возврат товаров, которые по факту не были реализованы. А затем, чтобы убрать излишек в остатке на складе, проводили через кассу данные позиции с помощью специального кода на акционные товары, приобретение которых возможно посредством бонусного купона или вышеуказанного специального кода. В ООО «Кедр» действует бонусная система, которая работает следующим образом. Клиентам, а также сотрудникам ООО «Кедр» выдаются календари с отрывными купонами на бесплатную продукцию Общества, например, хот-дог, кофе, шоколад, сюрприз месяца. У кассиров на кассе также есть специальные коды, которые привязаны к той или иной бонусной позиции, которую можно провести через кассу как проданный за 0,01 рублей товар якобы по акционному купону. Сотрудники АЗС № сначала делали возврат товара через программу учета реализации товаров «НД-Офис», а затем проводили через кассу коды на акционные товары, которые якобы были возвращены для того, чтобы убрать излишек. Различие общей суммы фиктивных возвратов, отраженных в заключении судебной бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, и той, которая была выведена сотрудниками контрольно-ревизионного отдела в ходе ревизии на АЗС № связано с тем, что сотрудниками контрольно-ревизионного отдела и ею в частности брались в расчет подозрительные операции по возврату одинаковой группы товаров в количестве более 1-2 возврата за раз, например 5-15 позиций, а в ходе экспертного исследования была проанализирована каждая операция по возврату товара, в связи с чем и сумма ущерба увеличилась. С заключением эксперта в полной мере согласна. (т. 3 л. д. 183-189).

Свидетель Свидетель №13 дал аналогичные показания. (т. 3 л. д. 164-170)

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что примерно с 2019 года и по январь 2023 года работал в ООО «Кедр» сначала в должности старшего кассира на АЗС № по адресу: <адрес>, а с января 2023 года – в должности старшего кассира на АЗС № по адресу: <адрес>. В период работы на АЗС - 24 осуществлялись фиктивные возвраты кофейных напитков через программу учета реализации товаров «НД-Офис», то есть товар фактически был в наличии на АЗС №, но по указанию ФИО1 или ей самой лично оформлялся возврат товаров, которые по факту не были реализованы. А затем, чтобы убрать излишек в остатке на складе, кофе проводился через кассу с помощью специального кода на акционный кофе, приобретение которого возможно посредством бонусного купона или вышеуказанного специального кода. В ООО «Кедр» действует бонусная система, которая работает следующим образом. Клиентам, а также сотрудникам ООО «Кедр» выдаются календари с отрывными купонами на бесплатную продукцию Общества, например, хот-дог, кофе, шоколад, сюрприз месяца. У кассиров на кассе также есть специальные коды, которые привязаны к той или иной бонусной позиции, которую можно провести через кассу как проданный за 0,01 рублей товар якобы по акционному купону. ФИО1 или сотрудники АЗС № по ее указанию сначала делали возврат кофе через программу учета реализации товаров «НД-Офис», а затем проводили через кассу коды на акционные товары, которые якобы были возвращены для того, чтобы убрать излишек. Затем извлекали денежную наличность из кассы и собирали ее в специальном конверте в подкассовом пространстве. (т. 3 л. д. 190-195).

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №13 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ и по настоящее время состоит в должности ревизора контрольно-ревизионного отдела ООО «Кедр» (заправочная сеть «Атан»). Генеральным директором Общества является ФИО2. Юридический адрес Общества: <адрес>. Он фактически осуществляет деятельность по месту нахождения офиса Общества: <адрес>, то есть рядом с автозаправочной станцией №. В его должностные обязанности по должности ревизора входит осуществление инвентаризационной работы Общества. Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №13 совместно с ревизором контрольно-ревизионного отдела Свидетель №1 в ходе осуществления ревизии из программы учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС №, установлено большое количество возвратов одинаковых товаров, а именно: шоколад, круассаны и хот-доги. Большая часть указанных возвратов в ходе сверки с отчетами, подаваемыми товароведом АЗС № ФИО1, не нашли своего документального подтверждения. Так, согласно действующего законодательства о защите прав потребителей, последние имеют право на возврат товара. Указанные возвраты товара обязательно вносятся в соответствующие отчеты, подаваемые и подписываемые заведующим АЗС, товароведом, старшим смены и кассиром-операционистом ООО «Кедр» каждую пятидневку в бухгалтерию, а также обязательно отражаются в актах о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам, составленным в структурном подразделении ООО «Кедр», к которым прикладываются кассовые чеки на возврат прихода. В контрольно-ревизионный отдел товароведом передаются кофейные отчеты, содержащие данные о продаже кофейных напитков, акционных товаров за 5 дней. В ходе сверки и ревизии, произведенной Свидетель №13 совместно с Свидетель №1 установлено, что количество возвратов денежных сумм покупателям (клиентам) АЗС № ООО «Кедр», указанных в отчетах, подаваемых и подписываемых заведующим АЗС, товароведом ФИО1, старшим смены и кассиром-операционистом на АЗС № за январь и февраль 2023 года, превышает количество возвратов денежных сумм покупателям (клиентам), отраженным в актах о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам и приложенным к ним подтверждающих кассовых чеков на возврат прихода. Таким образом, по результатам сверки установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ должностными лицами, а именно кассирами (старшими кассирами) АЗС № в период трудовой деятельности в различное время суток, а именно ФИО14, ФИО12, Свидетель №3, ФИО13, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №10, Свидетель №5, Свидетель №9 осуществлен фиктивный возврат одинаковой группы товаров. В произведенные расчеты включались исключительно фиктивные возвраты, следствием которых был излишек наличных денежных средств в кассе, а также те, количество которых превышало логически допустимые пределы возвратов. В частности, за всего несколько минут осуществлялся возврат от 10 до 30 единиц одинаковой группы товаров. Собственно, это и было поводом для проведения проверки и ревизии. Например, за январь 2023 года вышеуказанными лицами осуществлен возврат следующей группы товаров: Шоколад молочный «Милка» 85г - 735 шт. по цене 170,00 руб. за шт. Итого: 124950,00 руб. Мармелад жевательный «Чаржед» Победа 150 г. -180 шт. по цене 160,00 руб. за шт. Итого: 28800,00 руб. Изделия «Crunchy» Вкусы мира 50 г. - 503 шт. по цене 180,00 руб. за шт. Итого: 90540,00 руб. Шоколад молочный «Dove» 90 г. - 10 шт. по цене 200,00 руб. за шт. Итого: 2000,00 руб. Круасаны Мини 7 Days 300 г. -10 шт. по цене 230,00 руб. за шт. Итого: 2300,00 руб. Хот-дог в ассортименте - 60 шт. по цене 179,00 руб. за шт. Итого: 10740,00 руб. В свою очередь за февраль 2023 года вышеуказанными лицами осуществлен возврат следующей группы товаров: Круасаны Мини 7 Days 300 г. - 430 шт. по цене 230,00 руб. за шт. Итого: 98900,00 руб. Шоколад молочный «Dove» 90 г. - 460 шт. по цене 200,00 руб. за шт. Итого:92000,00 руб. Хот-дог в ассортименте — 16 шт. по цене 179,00 руб. за шт. Итого: 2864,00 руб. Таким образом, по результатам ревизии кассирами и старшими кассирами АЗС №, а именно: ФИО14, ФИО33 3.И., Свидетель №3, ФИО13, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №10, ФИО15, Свидетель №9 осуществлен фиктивный незаконный возврат вышеперечисленной группы товаров на сумму 453 094 рублей. Указанная сумма была сформирована на основании тех операций возвратов, которые вызывали подозрения в ходе ревизии на основании примера, приведенного Свидетель №13 ранее. Указанные возвраты осуществлялись сразу через программу учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС №, то есть товар фактически был в наличии на АЗС №, но сотрудники АЗС оформляли возврат товаров, которые по факту не были реализованы. А затем, чтобы убрать излишек в остатке на складе, проводили через кассу данные позиции с помощью специального кода на акционные товары, приобретение которых возможно посредством бонусного купона или вышеуказанного специального кода. В ООО «Кедр» действует бонусная система, которая работает следующим образом. Клиентам, а также сотрудникам ООО «Кедр» выдаются календари с отрывными купонами на бесплатную продукцию Общества, например, хот-дог, кофе, шоколад, сюрприз месяца. У кассиров на кассе также есть специальные коды, которые привязаны к той или иной бонусной позиции, которую можно провести через кассу как проданный за 0,01 рублей товар якобы по акционному купону. Сотрудники АЗС № сначала делали возврат товара через программу учета реализации товаров «НД-Офис», а затем проводили через кассу коды на акционные товары, которые якобы были возвращены для того, чтобы убрать излишек. Впоследствии службой безопасности Общества проведена служебная проверка, в ходе которой установлено, что возвраты вышеуказанной группы товаров осуществлялись на основании устных распоряжений товароведа ФИО1 Как Свидетель №13 известно из результатов служебной проверки, денежные средства за произведенные фиктивные возвраты впоследствии складывались в отдельный конверт, расположенный в подкассовом пространстве, а впоследствии старшими смены данный конверт относился в служебное помещение товароведа ФИО1, где на ее рабочем столе и оставлялся. Свидетель №13 совместно с Свидетель №1 и управляющим АЗС № Свидетель №12 проанализированы записи с камер видеонаблюдения, на которых видно, что в те дату и время, в которые осуществлялись возвраты одинаковой группы товаров в подозрительно больших количествах согласно программе учета реализации товаров «НД-Офис», клиенты в помещении АЗС №, возврат осуществлялся фиктивно. Различие общей суммы фиктивных возвратов, отраженных в заключении судебной бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, и той, которая была выведена сотрудниками контрольно-ревизионного отдела в ходе ревизии на АЗС №, связано с тем, что сотрудниками контрольно-ревизионного отдела и им в частности брались в расчет подозрительные операции по возврату одинаковой группы товаров в количестве более 1-2 возврата за раз, например 5-15 позиций, а в ходе экспертного исследования была проанализирована каждая операция по возврату товара, в связи с чем и сумма ущерба увеличилась. С заключением эксперта Свидетель №13 в полной мере согласен. (т. 3 л. д. 164-170).

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №16, заместителя генерального директора ООО «Кедр» (заправочная сеть «Атан»), следует, что об обстоятельствах хищения на АЗС № ООО «Кедр» денежных средств в связи с осуществлением фиктивных возвратов ему стало известно от службы безопасности ООО «Кедр», которая в результате проверки кассовой дисциплины работниками — кассирами АЗС № расположенной по адресу: <адрес>; за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, о чем был составлен соответствующий акт. В ходе проверки установлены многочисленные фиктивные возвраты фактически не проданных товаров, направленные на изъятие наличных денежных средств из кассы на общую сумму 453 094 рублей кассирами: ФИО14, ФИО12, Свидетель №3;В’, ФИО13, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №10, Свидетель №5, Свидетель №9. Указанная проверка инициирована в связи с тем, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ревизорами контрольно-ревизионного отдела Свидетель №1 и Свидетель №13 в ходе осуществления ревизии из программы учета реализации товаров «НД-Офис» на АЗС №, установлено большое количество возвратов одинаковых товаров, а именно: шоколад, круассаны и хот-доги. Большая часть указанных возвратов в ходе сверки с отчетами, подаваемыми товароведом АЗС № ФИО1, не нашли своего документального подтверждения. По указанным фактам службой безопасности опрошены кассиры ФИО12, Свидетель №3, Свидетель №6, Свидетель №9, которые, подтвердили факты изъятия наличных денежных средств из кассы путем проведения фиктивных возвратов, то есть фактически непроданных товаров. Со слов опрошенных кассиров, данные денежные средства в дальнейшем складывались в конверт и передавались товароведу АЗС № ФИО1. Фиктивные возвраты кассирами проводились на основании устного указания товароведа АЗС-24 ФИО16 ежедневно в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, действия кассиров подтверждаются записями с камер видеонаблюдения, установленных в кассовой зоне АЗС №, изъятых органом следствия в ООО «Кедр». На указанных записях запечатлено, что кассиры АЗС № ООО «Кедр» во время осуществления фиктивных возвратов изымают из кассы денежные средства и складывают в конверт, расположенный в подкассовом пространстве, который впоследствии передавался ФИО1. (т. 3 л. д. 225-229).

Согласно выводам заключения эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № разница между данными о суммах возврата отраженных в отчетах о состоянии счетчиков ККТ с гашением, составленных в структурном подразделении АЗС № ООО «Кедр» и данными о суммах возврата, отраженных в кассовых чеках на возврат прихода составленных в структурном подразделении АЗС № ООО «Кедр» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составит 490 987,8 руб., в том числе наличный расчет – 469 403,43 руб., безналичный расчет - 21 584,37 руб. (т. 3 л. д. 31-81).

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего – заместителя начальника службы безопасности ООО «Кедр» ФИО19 изъята кадровая документации на ФИО1 с момента ее трудоустройства на ООО «Кедр» по момент увольнения по собственному желанию. (т. 4 л. д. 34-36)

Кроме того, протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ у Свидетель №14 изъяты журналы приема-передачи смены на АЗС № ООО «Кедр» в количестве двух экземпляров за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и два твердотельных накопителя на жестких магнитных дисках, на которых находятся записи с видеокамер, расположенных в АЗС № ООО «Кедр» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т. 4 л. д. 60-68).

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, у Свидетель №13 изъят ее личный служебный компьютер. (т.4 л.д. 85-88)

Указанные документы, предметы осмотрены следователем в установленном законном порядке, признаны вещественными доказательствами по делу. (т.1 л.д. 79-249, т.2 л.д. 1-258, т.4 л.д. 139-160, т.4 л.д. 37-40, 69-76, 170-176, 89-108, 161-165, 1140138)

Осмотров изъятых предметов и документов получены данный, которые полностью подтверждают показания допрошенных по делу свидетелей о способах хищения ФИО32 денежных средств.

Оценив совокупность исследованных в судебном заседании доказательств, суд считает вину подсудимой полностью доказанной.

С учетом фактических обстоятельств дела и предложений государственного обвинителя суд квалифицирует действия подсудимой непосредственно направленные на противоправное безвозмездное завладение чужим имуществом по ч.3 ст.159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в крупном размере.

В ходе судебного разбирательства установлено, что ФИО32 из корыстных побуждений, имея преступный умысел, направленный на завладение денежными средствами, принадлежащими ООО «Кедр» путем обмана, используя свои служебные полномочия товароведа и доступ к документам и отчетности, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления последствий, безвозмездно и противоправно присвоила денежные средства, принадлежащие ООО «Кедр», чем причинила потерпевшему ущерб на сумму 469 403 рублей 43 копейки.

    Действия ФИО32 совершались в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, имели общую цель, охватывались единым преступным умыслом, и являются единым продолжаемым преступлением.

Поскольку размер похищенных денежных средств, принадлежащих потерпевшему ООО «Кедр», превышает указанный в примечании 4 к ст.158 УК РФ, суд приходит к выводу, что квалифицирующий признак: причинение ущерба в крупном размере – нашел свое подтверждение.

Нарушений уголовно-процессуального закона, влияющих на допустимость доказательств и препятствующих суду вынести решение по делу, а также нарушений прав подсудимой органами расследования допущено не было.

Все доказательства, на основании которых суд сделал свои выводы, отвечают требованиям относимости, допустимости, достоверности, а в совокупности – достаточности для разрешения дела. Квалификация и обстоятельства преступления подсудимой, защитником не оспариваются.

При этом оснований для самооговора, равно как и оговора со стороны свидетелей нет, так как признательные показания подсудимой и показания свидетелй согласуются между собой и полностью подтверждаются совокупностью исследованных в суде доказательств.

Согласно ч. 2 ст. 43 УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

В соответствии с требованиями ст. 61 УК РФ суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, явку с повинной, признание вины и чистосердечное раскаяние в совершенном преступлении, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, наличие нетрудоспособных родителей и неудовлетворительное состояние их здоровья, утрату дочери, совершение преступления впервые, добровольное полное возмещение ущерба.

Признания подсудимой и данные показания использованы судом для установления фактических обстоятельств, доказательственного подтверждения и обоснования обвинения, что и обусловливает признание названного выше смягчающего обстоятельства.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, в соответствие с требованиями ст.63 УК РФ, судом не установлено.

При назначении вида и размера наказания суд в соответствии со ст. 60 УК РФ принимает во внимание характер и степень общественной опасности содеянного, отнесенного уголовным законом к категории тяжких преступлений, личность подсудимой, которая характеризуется положительно, ранее не судима, а так же условия жизни ее семьи, влияние назначаемого наказания на ее исправление, а так же иные предусмотренные законом цели наказания.

С учетом приведенных данных о личности подсудимой, наличия предусмотренных законом обстоятельств, смягчающих ее наказание, и отсутствие отягчающих, учитывая влияние назначенного наказания на исправление подсудимой, а так же характер и степень общественной опасности содеянного, суд, принимая во внимание ч.1 ст. 62 УК РФ, считает необходимым назначить подсудимой наказание в виде штрафа в пределах санкции соответствующего уголовного закона, что, по убеждению суда будет соответствовать принципу справедливости.

При определении размера штрафа суд, руководствуясь положениями ст. 46 УК РФ, учитывает тяжесть совершенного преступления и имущественное положение подсудимой и её семьи, её трудоспособный возраст, наличие профессионального образования и постоянной работы по найму, возможность получения заработной платы и иного дохода, отсутствие иждивенцев.

Вместе с тем, установленные по делу обстоятельства не являются основанием для изменения категории преступлений на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, назначения иного наказания и применения положений ст. 64 УК РФ о назначении наказания ниже низшего предела, предусмотренного санкцией данного закона, поскольку судом не установлено каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивом преступления, поведения подсудимого во время и после совершения преступления, а также других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, полагая, что только в этом случае максимально возможно достичь цели уголовного наказания.

Оснований для назначения иного наказания суд не усматривает.

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 26 постановления Пленума ВС РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания», в случае, если в санкции статьи наряду с лишением свободы предусмотрены другие виды наказаний, решение суда о назначении лишения свободы должно быть мотивировано в приговоре.

С учетом личности подсудимой, впервые привлекаемой к уголовной ответственности, добровольного возмещения вреда, наличия смягчающих наказание обстоятельств и отсутствия отягчающих, оснований для назначения ей самого строго наказания, из числа предусмотренных санкцией части 3 статьи 159 УК РФ, не имеется.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствие с ч.3 ст.81 УПК РФ.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Меру пресечения суд считает необходимым сохранить до вступления приговора в законную силу, не усматривая предусмотренных ст. 110 УПК РФ оснований для ее отмены либо изменения.

Руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 150 000 (Сто пятьдесят тысяч) рублей.

Разъяснить осужденной необходимость уплаты штрафа, назначенного в качестве наказания приговором суда, по следующим реквизитам:

<данные изъяты>

<данные изъяты>.

Меру пресечения, избранную ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства: документы, признанные вещественными доказательствами – хранить в материалах уголовного дела в течение всего срока хранения последнего.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Крым в течение 15 суток с момента его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и о назначении ей защитника, указав об этом в своей апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Судья                                    ФИО39