Судебный акт #1 (Приговор) по делу № 1-230/2021 от 13.04.2021

Дело № 1-230/2021

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

«11» мая 2021 года                                   Санкт-Петербург

Ленинский районный суд города Санкт-Петербурга в составе председательствующего судьи Ковалевой Е.С.,

с участием:

государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Адмиралтейского района Санкт-Петербурга Мамедовой А.А.,

подсудимого Скорика А.Л.,

    защитника – адвоката Кужельного А.А.,

при секретаре Кондратьевой Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке уголовное дело в отношении

Скорика А.Л., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина <адрес>, зарегистрированного по адресу: Санкт<адрес> проживающего по адресу: <адрес>, с высшим образованием, холостого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка 2012 г.р., трудоустроенного, военнообязанного, инвалидности не имеющего, хроническими заболеваниями не страдающего, на учетах в психоневрологическом, наркологическом диспансерах не состоящего, ранее не судимого, в порядке ст.ст. 91, 92 УПК РФ по настоящему делу не задерживавшегося,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона № 420-ФЗ от 07.12.2011,

УСТАНОВИЛ:

вину Скорика А.Л. в том, что он совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации в крупном размере, а именно:

Скорик А.Л. на основании протокола № 8/2009 внеочередного общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Кардинал» ИНН 7826165954 от 23.03.2010, реорганизованного 02.09.2010 в Закрытое акционерное Общество «Кардинал» ИНН 7841431745 (далее по тексту – ЗАО «Кардинал», Общество), являясь со 02.09.2010 генеральным директором ЗАО «Кардинал», юридический адрес: Санкт-Петербург, Соляной пер., д. 9, литер К, и состоящего на учете в МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу, расположенной по адресу: Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 47, лит. А, действуя от имени данной организации на основании Устава, утвержденного 23.03.2010, в редакции от 19.07.2013, являясь в соответствии со ст.ст. 9.1, 9.2., 9.3 указанного Устава единоличным исполнительным органом управления Общества, уполномоченным осуществлять оперативное руководство работой организации, представлять интересы ЗАО «Кардинал» и действовать от имени данной организации без доверенности, распоряжаться имуществом Общества, совершать сделки и иные юридические действия, будучи осведомлённым о требованиях действующего законодательства, о состоянии финансово-хозяйственной деятельности предприятия, а также достоверно зная, о том, что в соответствии с решением налогового органа № 18-67/279 от 15.03.2016 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения, за Обществом числится задолженность по уплате налога на добавленную стоимость, налога на доходы физических лиц, налога на прибыль организации за налоговые периоды 2012-2013 годов на общую сумму 58 142 922 рубля, не желая уплатить указанную задолженность и осознавая, что МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу будут приняты меры принудительного взыскания данной задолженности, в результате чего, при поступлении денежных средств на расчетные счета Общества, последние будут списаны в счет погашения задолженности организации по уплате налогов, учитывая, что на расчетный счет ЗАО «Кардинал» должны поступить денежные средства от ЗАО «Группа компаний «Электрощит» - ТМ Самара» ИНН 6313009980 в счет оплаты выполненных работ по договору № 369-ДКС/14 от 01.04.2014 в соответствии с выставленными в адрес данной организации счетами-фактурами № 1 от 20.01.2016, № 2 от 02.03.2016, №№ 3, 4 и 5 от 03.03.2016 на общую сумму не менее 29 097 830 рублей 00 копеек, продолжая руководить финансово-хозяйственной деятельностью ЗАО «Кардинал», действуя умышленно, незаконно, из личной заинтересованности, выражающейся в стремлении обеспечить продолжение функционирования организации, по мотивам карьеризма, выраженного в создании видимости надлежащего исполнения своих должностных обязанностей в качестве руководителя организации и корыстной заинтересованности, выраженной в стремлении получать стабильное высокое материальное вознаграждение в виде заработной платы, премий за счет предприятия в результате осуществления Обществом финансово-хозяйственной деятельности, а также улучшения финансовых результатов Общества, с целью сокрытия денежных средств организации в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере, в ущерб интересам бюджета бюджетной системы Российской Федерации, в период с 15.03.2016 по 11.04.2016 приискал ООО «Строй МТ» ИНН 7728334629 и генерального директора данной организации - Шахова А.А., с которым заключил фиктивные договоры финансирования под уступку прав требования № смт 2016-04/11 от 11.04.2016, № смт 2016-04/42 от 12.04.2016, № смт 2016-04/43 от 13.04.2016, на основании которых ЗАО «Группа компаний «Электрощит» - ТМ Самара» 06.10.2016, 29.12.2016 и 17.03.2017 перечислило ООО «Строй МТ» денежные средства на общую сумму 29 097 830 рублей 00 копеек, в связи с чем, в период с 15.03.2016 по 17.03.2017 денежные средства в указанном размере вследствие вышеприведённых активных действий Скорика А.Л., направленных на их сокрытие, с целью избежать их взыскание налоговым органом, не поступили на счета ЗАО «Кардинал» в кредитных организациях и не были списаны в счет погашения недоимки организации по уплате налогов на основании принятых в указанный период времени МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу мер по взысканию задолженности, а именно:

- в соответствии со ст. 69 НК РФ налоговым органом выставлены требования об уплате налога: № 3329 от 15.04.2016; № 1494 от 05.05.2016; № 1821 от 18.05.2016; № 2007 от 27.05.2016; № 2232 от 21.06.2016; №2609 от 13.07.2016; №3077 от 30.08.2016; № 3232 от 13.09.2016; №3581 от 17.10.2016;

- в связи с неисполнением которых в соответствие со ст. 46 НК РФ вынесены решения о взыскании налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика: № 3002 от 13.04.2016; № 4184 от 21.05.2016; №5122 от 09.06.2016; № 5829 от 06.07.2016; №6374 от 13.07.2016; № 6375 от 13.07.2016; №7930 от 09.08.2016; № 12089 от 26.09.2016; № 13717 от 14.11.2016; № 14317 от 11.12.2016;

- на основании указанных решений на расчетный счета Общества              выставлены следующие (инкассовые) поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ: № 5127 от 13.04.2016 на сумму 1 543 рубля 44 копейки; № 5126 от 13.04.2016 на сумму 21 756 рублей 71 копейка; № 5125 от 13.04.2016 на сумму 20 рублей 05 копеек; № 6027 от 04.05.2016 на сумму 20 рублей 05 копеек; № 6028 от 04.05.2016 на сумму 17 232 рубля 15 копеек; № 6026 от 04.05.2016 на сумму 1 543 рубля 44 копейки; № 7427 от 21.05.2016 на сумму 78 209 рублей 00 копеек; № 9639 от 09.06.2016 на сумму 2 934 243 рубля 00 копеек; № 9643 от 09.06.2016 на сумму 173 400 рублей 00 копеек; № 9642 от 09.06.2016 на сумму 509 176 рублей 00 копеек; № 9641 от 09.06.2016 на сумму 1 122 438 рублей 09 копеек; № 9634 от 09.06.2016 на сумму 524 213 рубля 00 копеек; № 9636 от 09.06.2016 на сумму 56 575 рублей 00 копеек;     № 9638 от 09.06.2016 на сумму 17 126 836 рублей 00 копеек; № 9635 от 09.06.2016 на сумму 124 577 рублей 00 копеек; № 9637 от 09.06.2016 на сумму 5 190 627 рублей 00 копеек; № 9640 от 09.06.2016 на сумму 4 717 912 рублей 00 копеек; № 9699 от 10.06.2016 на сумму 78 209 рублей 00 копеек; № 10797 от 06.07.2016 на сумму 240 237 рублей 00 копеек; № 10795 от 06.07.2016 на сумму 995 901 рублей 00 копеек; № 10796 от 06.07.2016 на сумму 248 191 рублей 00 копеек; № 12201 от 13.07.2016 на сумму 20 000 рублей 00 копеек; № 12202 от 13.07.2016 на сумму 20 000 рублей 00 копеек; № 14816 от 09.08.2016 на сумму 20 000 рублей 00 копеек; № 16050 от 15.08.2016 на сумму 20 000 рублей 00 копеек; № 16053 от 15.08.2016 на сумму 240 237 рублей 00 копеек; № 16052 от 15.08.2016 на сумму 995 901 рублей 00 копеек; № 16051 от 15.08.2016 на сумму 20 000 рублей 00 копеек; № 16049 от 15.08.2016 на сумму 248 191 рубль 00 копеек; № 21106 от 26.09.2016 на сумму 10 731 рубль 25 копеек; № 23197 от 14.11.2016 на сумму 2 000 рублей 00 копеек; № 24275 от 11.12.2016 на сумму 20 000 рублей 00 копеек, а всего на общую сумму 81 320 255 рублей 00 копеек.

- в соответствии со ст. 76 НК РФ вынесены решения №№ 18962-18968 от 09.06.2016 о приостановлении операций по всем расчетным счетам Общества.

Таким образом, действуя умышленно, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 23 НК РФ, устанавливающих обязанность налогоплательщика самостоятельно исполнить обязанность по уплате законно установленных налогов;

- ст.ст. 46, 69 НК РФ, предусматривающих порядок исполнения обязанности по уплате налога, в том числе взыскание задолженности и исполнение требований об уплате налога;

- ст. 46, 47 п. 4 ст. 69, п.п. 1 и 2 ст. 76 НК РФ, предусматривающих порядок принудительного взыскания задолженности по налогам путем обращения взыскания на имущество налогоплательщика и денежные средства на счетах налогоплательщика, порядок исполнения требования об уплате налога;

- гл. 40 и 41 НК РФ, устанавливающих порядок оплаты налога на имущество;

- ст. 855 ГКРФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета,

Скорик А.Л., являясь генеральным директором ЗАО «Кардинал», действуя указанным выше преступным способом, обеспечил не поступление дебиторской задолженности на сумму не менее 29 097 830 рублей 00 копеек, тем самым совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации в крупном размере, то есть совершил преступление, предусмотренное ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона № 420-ФЗ от 07.12.2011).

Скорик А.Л. в судебном заседании вину в совершении преступления признал полностью, в содеянном раскаялся, согласился с предъявленным обвинением. Подтвердил в суде заявленное им ходатайство об особом порядке судебного разбирательства, пояснив, что осознает характер и последствия своего ходатайства, которое было заявлено добровольно и после проведения консультаций с защитником.

Суд не усматривает оснований сомневаться в том, что заявление о признании вины сделано подсудимым своевременно, добровольно и в присутствии защитника, с полным пониманием существа предъявленного обвинения, характера и последствий такого заявления. От защитника, государственного обвинителя, представителя потерпевшего возражений против удовлетворения указанного ходатайства не поступило. Законность, относимость и допустимость имеющихся в деле доказательств сторонами не оспаривается. Правила, предусмотренные ч. 1 ст. 314 УПК РФ соблюдены.

Обвинение, с которым подсудимый согласился, обоснованно и подтверждается собранными по уголовному делу доказательствами, исследование и оценку которых суд не проводит, поскольку условия для постановления приговора без судебного разбирательства соблюдены.

Самооговор подсудимого исключен.

Суд квалифицирует действия подсудимого по ст. 199.2 УК РФ в редакции Федерального закона № 420-ФЗ от 07.12.2011, так как Скорик А.Л. совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации в крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, в том числе состояние здоровья и его возраст, смягчающие наказание обстоятельства, отягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого.

Также суд учитывает, что настоящее уголовное дело рассматривается по ходатайству подсудимого в особом порядке уголовного судопроизводства.

В качестве смягчающих наказание подсудимого обстоятельств, суд учитывает полное признание вины, раскаяние в содеянном, наличие на иждивении малолетнего ребенка.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, не установлено.

Суд учитывает, что Скорик А.Л. ранее не судим, на учете у нарколога и психиатра не состоит, совершил преступление средней тяжести, корыстной направленности, является гражданином Российской Федерации, трудоустроен, имеет регистрацию на территории Санкт-Петербурга, со слов имеет стабильный доход в размере 40 000 рублей ежемесячно.

    При таких обстоятельствах, с учетом конкретных обстоятельств совершения преступления, отсутствия отягчающих и наличия смягчающих наказание обстоятельств, отношения подсудимого к содеянному, влияния назначаемого наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи, принимая во внимание возраст, состояние здоровья, имущественное положение подсудимого, а также имущественное положение семьи подсудимого, суд считает, что достижение целей наказания, предусмотренных ч.2 ст.43 УК РФ, в том числе и исправление подсудимого, возможно посредством назначения Скорику А.Л. наказания в виде штрафа, при этом не в максимальном размере.

    Исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершённого Скориком А.Л. преступления, связанного с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время и после совершения преступления, для применения ст.64 УК РФ, суд не усматривает.

    Учитывая фактические обстоятельства совершенного преступления, его характер и степень общественной опасности, суд также не находит оснований для изменения в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ категории преступления, совершенного Скориком А.Л. на менее тяжкую.

    При определении подсудимому размера и вида наказания суд учитывает требования ч. 5 ст. 62 УК РФ.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает с учетом требований ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 296-299, 302-304, 307-309, 314-316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

    признать Скорика А.Л. виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона № 420-ФЗ от 07.12.2011 и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 250 000 (двести пятьдесят тысяч рублей) 00 копеек.

    Реквизиты для уплаты штрафа:

    Получатель: УФК по г. Санкт-Петербургу (Главное следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по городу Санкт-Петербургу, л.с. 04721А59150), ИНН 7838454421, КПП 783801001, ОГРН 1117847007332, ОКПО 83811303, ОКТМО 40303000, БИК 014030106, Расчетный счет 03100643000000017200, Корр. счет: 40102810945370000005, Банк: УФК по г. Санкт-Петербургу, адрес: 190000, г. Санкт-Петербург, наб. реки Мойки, д. 86-88, КБК 417 116 03124 01 0000 140.

    Меру пресечения в отношении Скорика А.Л. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

    По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства по делу: копия уведомления об уступке денежных требований по договору финансирования от 19.04.2016 на 2л.; копия договора финансирования под уступку денежного требования № смт 2016-04/42 от 12.04.2016 на 3л; копия уведомления об уступке денежных требований по договору финансирования от 19.04.2016 на 2л.; копия договора финансирования под уступку денежного требования № смт 2016-04/42 от 12.04.2016 на 3л; копия уведомления об уступке денежных требований по договору финансирования от 19.04.2016 на 2л.; копия договора финансирования под уступку денежного требования № смт 2016-04/42 от 13.04.2016 на 3л.; копия договора № 369-ДКС/14 от 01.04.2014 на 5л.; копия дополнительного соглашения № 1 от 10.06.2015 к договору № 369-ДКС/14 от 01.04.2014 на 2л.; копия дополнительного соглашения № 1 от 12.02.2015 к договору № 369-ДКС/14 от 01.04.2014 на 2л. ; копия платежного поручения № 24234 от 29.12.2016 на 1л.; копия рапорта от 14.12.2016 на 1л.; копия платежного поручения № 5251 от 17.03.2017 на 1л.; копия рапорта от 14.12.2016 на 1л; копия платежного поручения № 17712 от 05.10.2016 на 1л.; копия письма от ЗАО «Кардинал» о выполнении обязательств по договору на 1л.; копия рапорта от 26.09.2016 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 9 от 02.03.2016 на 1л.; счет-фактура № 2 от 02.03.2016 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 10 от 03.03.2016 20.01.2016 на 1л.; счет-фактура № 3 от 03.03.2016 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 8 от 20.01.2016 на 1л.; счет-фактура № 3 от 20.01.2016 на 1л. на сумму 5 284 253.33 рублей; акт сдачи-приемки работ № 11 от 03.03.2016 на 1л.; счет-фактура № 4 от 03.03.2016 на 1л., акт сдачи-приемки работ № 12 от 03.03.2016 на 1л.; счет-фактура № 5 от 03.03.2016 на 1л.; справка о стоимости выполненных работ и затрат № 5 от 03.03.2016 на 1л.; акт о приемки выполненных работ № 16 от 30.11.2016 на 3л.; акт о приемки выполненных работ № 17 от 30.11.2016 на 3л.; акт о приемки выполненных работ № 18 от 30.11.2016 на 3л.; акт о приемки выполненных работ № 19 от 30.11.2016 на 3л. акт о приемки выполненных работ № 20 от 30.11.2016 на 3л.; акт о приемки выполненных работ № 21 от 30.11.2016 на 3л.; акт о приемки выполненных работ № 22 от 30.11.2016 на 3л.; письмо от ЗАО «Кардинал» о направлении документов на 1л.; счет № 2241 от 30.11.2013 на 1л.; счет-фактура № 4999 от 30.11.2013 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 7 от 25.06.2015 на 1л.; счет-фактура № 30 от 25.06.2015 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 1 от 31.07.2014 на 1л.; счет-фактура № 3170 от 31.07.2014 на 1л.; счет № 1514 от 31.07.2014 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 3 от 03.12.2014 на 1л.; счет-фактура № 5041 от 03.12.2014 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 2 от 04.09.2014 на 1л.; счет-фактура № 3691 от 04.09.2014 на 1л.; счет № 1763 от 04.09.2014 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 4 от 25.03.2015 на 1л.; счет-фактура № 781 от 25.03.2015 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 5 от 10.04.2015 на 1л.; cчет-фактура № 16 от 15.04.2015 на 1л.; акт сдачи-приемки работ № 6 от 27.04.2015 на 1л.; счет-фактура № 18 от 27.04.2015 на 1л.; счет № 941 от 27.04.2015 на 1л.; копия платежного поручения № 16554 от 24.10.2014 на 1л.; копия дебетового авизо 24.10.2014 на 1л.; копия рапорта от 19.09.2014 на 1л.; копия счета № 1763 от 04.0.2014 на 1л.; копия платежного поручения № 16555 от 24.10.2014 на 1л.; копия дебетового авизо от 24.10.2014 на 1л.; копия рапорта от 24.10.2014 на 1л.; ПС 35/6 кВ городок ПС №1, ПС 6/35 кВ ЕРС городок ПС№2, ПС 6 кВ ЕРС городок ЗРУ-6 кВ №4. Южно-Тамбейское м.р.п Саббета на 1л.; копия платежного поручения № 6209 от 25.04.2014 на 1л.; копия платежного поручения № 4854 от 21.04.2015 на 1л.; копия рапорта от 23.01.2015 на 1л.; копия платежного поручения № 7833 от 28.05.2014 на 1л.; копия рапорта от 16.04.2014 на 1л.; копия письма от ЗАО «Кардинал» о переназначении платежа на 1л.; копия платежного поручения № 4855 от 21.04.2015 на 1л.; копия рапорта от 10.04.2015 на 1л.; копия письма от ЗАО «Кардинал» о изменении реквизитов на 1л.; копия платежного поручения № 10277 от 29.07.2015 на 1л.; копия рапорта от 23.07.2015 на 1л.; копия платежного поручения № 11779 от 27.08.2015 на 1л.; копия рапорта от 23.07.2015 на 1л., упакованные в пакет из полимерного материала; акт приема-передачи векселей к соглашению об уступке права требования (Цессия) № ПНК-04.16/17 от 11.04.2016 на 2л.; Акт приема-передачи векселей от 29.01.2016 к соглашению об уступке права требования (цессия) №КК-0116-009 от 20.01.2016 на 1л.; Акт приема-передачи векселей от 01.04.2016 к соглашению об уступке права требования (цессия) №КК-0316-0030 на 1л.; Соглашение об уступке права требования (Цессия) № ПНК-04.16/17 от 11.04.2016 на 4л., Договор займа от 11.05.2016 на 1л., Доверенность № 0715/136/16 от 26.07.2016 на 1л., Разовое поручение №1 от 28.07.2016 на 1л., Разовое поручение №1 от 03.08.2016 на 1л. Налоговое дело в отношении ЗАО «Кардинал»: поручение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 10795 от 06.07.2016 на 1л.; поручение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 10796 от 06.07.2016 на 1л.; поручение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 10797 от 06.07.2016 на 1л.; копия требования МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу №1821 от 18.05.2016 на 2л.; копия требования МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу №1494 от 05.05.2016 на 2л.; копия решения МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу №18-67/37 от 29.03.2016 на 2л.; копия постановления МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу №1895 от 15.07.2016г. на 2л.; копия решения МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу №5122 от 09.06.2016 на 2л.; копия расшифровки задолженности ЗАО «КАРДИНАЛ» по уплате налогов, пеней, штрафов на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 8 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счетам № 40702810155230002437, № 40702810255040010441 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «СБЕРБАНК» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 9 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810004500146728 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «ВОЗРОЖДЕНИЕ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 10 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810000000003592 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке АО «СИТИ ИНВЕСТ БАНК» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 11 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810600000003500 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке АО БАНК «СОВЕТСКИЙ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 12 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810000020001382 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «РГС БАНК» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 13 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810404000000217 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке АО КБ «СЕВЕРНЫЙ КРЕДИТ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 14 от 29.03.2016 о приостановлении операций по счетам № 40702810837000005657, № 40702810537000005656 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «ВТБ» на 2л.; справка МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 62555 от 29.07.2017 о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам ЗАО «КАРДИНАЛ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 5829 от 06.07.2016 о взыскании налогов, пеней, штрафов с ЗАО «КАРДИНАЛ» на общую сумму 1 484 329.00 рублей.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20088 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счетам № 40702810155230002437, № 40702810255040010441 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «СБЕРБАНК» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20089 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810004500146728 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «ВОЗРОЖДЕНИЕ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20090 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810000000003592 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке АО «СИТИ ИНВЕСТ БАНК» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20091 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810600000003500 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке АО БАНК «СОВЕТСКИЙ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20092 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810000020001382 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «РГС БАНК» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20093 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счету № 40702810404000000217 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке АО КБ «СЕВЕРНЫЙ КРЕДИТ» на 2л.; решение МИФНС России № 10 по г. Санкт-Петербургу № 20094 от 06.07.2016 о приостановлении операций по счетам № 40702810837000005657, № 40702810537000005656 ЗАО «КАРДИНАЛ» в банке ПАО «ВТБ» на 2л.; протокол допроса свидетеля Скорик А.Л. б/н от 01.02.2017 с приложением, упакованные совместно в картонную коробку белого цвета; оптический диск белого цвета, не имеющий серийного номера и маркировки, содержащий сведения сведений из МИФНС России № 15 по Санкт-Петербургу; оптический CD-R диск марки «ТДК» серого цвета, имеющий серийный номер «6k10W20 Z D 9740», содержащего сведения о счете в ПАО «Сбербанк»              № «40702810155230002437», используемом ЗАО «Кардинал» за период с 01.01.2016 по 28.02.2018; оптический CD-R диск марки «Вербатим» белого цвета, серийный                 № «C3131VD1907109LH», содержащий сведения о счете 40702810700000005770 в ООО «Коммерческий банк «РИАЛ-КРЕДИТ», использующемся ООО «Строй МТ» за период с 07.07.2016 по 24.01.2018, упакованные совместно в один бумажный конверт белого цвета, хранящиеся в камера хранения вещественных доказательств следственного отдела по Адмиралтейскому району Главного следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по г. Санкт-Петербургу по адресу: г. Санкт-Петербург, пр. Римского-Корсакова, д. 95 - хранить при материалах дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня провозглашения, с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

        Председательствующий                         Е.С. Ковалева