Судебный акт #1 (Решение) по делу № 2-1744/2023 ~ М-1292/2023 от 09.06.2023

Дело № 2-1744/2023                                                                УИД: 66RS0010-01-2023-001661-32

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

         31 октября 2023 года                                                                         город Нижний Тагил

Тагилстроевский районный суд г. Нижнего Тагила Свердловской области в составе председательствующего судьи Марамзиной В.В.,

при помощнике судьи Фальковской Н.Д.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску ООО «Нейва» в лице конкурсного управляющего Басова Александра Николаевича, к Севрюгину Владимиру Сергеевичу о взыскании денежных средств,

                                                                 У С Т А Н О В И Л:

Истец ООО «Нейва» в лице конкурсного управляющего Басова А.Н. обратился с иском к Севрюгину В.С. и просит взыскать денежную сумму в размере 9 709 100 рублей. Требования истца мотивированы следующими обстоятельствами. Решением Арбитражного суда Свердловской области от ../../.... г. по делу №... ООО «Нейва» признано банкротом, открыто конкурсное производство. В период с 20.10.2020 по 18.03.2022 с расчетного счета ООО «Нейва» в пользу Севрюгина В.С. перечислены денежные средства в общем размере 9 709 000 рублей. В качестве основания перечисления денежных средств указано – аванс по срочному трудовому договору. Вместе с тем, срочный трудовой договор между ООО «Нейва» и Севрюгиным В.С. конкурсному управляющему не передавался, факт его заключения и исполнения не установлен. Более того, Севрюгин В.С. действовал от имени ООО «Нейва» на основании договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа от ../../.... г., заключенному между ООО «Нейва» и ..., согласно которому ООО «Нейва» уплачивает ... вознаграждение в размере 20 000 рублей в месяц. Таким образом, каких-либо оснований для перечисления ООО «Нейва» денежных средств в пользу Севрюгина В.С. не имелось. В адрес ответчика направлена претензия 18.04.2023, которая оставлена без ответа и удовлетворения.

В судебное заседание истец ООО «Нейва» в лице своего представителя не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещен в том числе путем размещения информации на сайте Тагилстроевского районного суда города Нижний Тагил.

Ответчик Севрюгин В.С. возражал против исковых требований, показал, что в материалах дела имеются сведения о перечислениях денежных средств и на какие именно цели. У ООО «Нейва» были трудности с оплатой авансовых платежей. Налоговым органом была выставлена картотека, было ограничение на перечисление денежных средств. Чтобы выплатить сотрудникам организации ООО «Нейва» были перечисления денежных средств через его счет, куда перечислялась его заработная плата. Конкурсный управляющий знает, куда перечислялись денежные средства. Денежные средства перечислялись с его (ответчика) счета на счет банка ... с последующим перечислением на карты сотрудников, а также для приобретения материалов для деятельности юридического лица. Списки сотрудников имеются у конкурсного управляющего. Денежные средства также были направлены на оплату коммунальных услуг, расходные материалы. Все документы были переданы конкурсному управляющему. В качестве оплаты ему перечислялось 50 000 рублей ежемесячно. Это регулировалось срочными трудовыми договорами, первый действовал в период с октября 2019 года по апрель 2020 года, второй договор действовал с апреля 2020 года. В апреле 2020 года он выкупил долю в размере 25 %. Он является учредителем и директором .... ... единоличный исполнительный орган ООО «Нейва». После смерти бывшего владельца ООО «Нейва» ... был заключен договор доверительного управления с ... с последующем выкупом доли. По истечению полугода в апреле 2020 года в наследство вступили наследники первой очереди, и после этого ... было выкуплено 25 % и продолжено управление в качестве единоличного исполнительного органа. 75 % принадлежало Коряковой Е.О. и Орловой Е.О. Организация занималась обслуживанием многоквартирных домов на территории городов Кировграда и Нижний Тагил. В отношении него началась процедура наблюдения с февраля 2022 года.

Представитель третьего лица без самостоятельных требований относительно предмета спора - Кировградское муниципальное предприятие «Благоустройство», извещенный о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явился, просил о рассмотрении дела в свое отсутствие. В письменном отзыве указал, что между Кировградским МП «Благоустройство» и ООО «Нейва» был заключен договор теплоснабжения №... по объекту: (место расположения обезличено). У ООО «Нейва» имеется задолженность за потребленный коммунальный ресурс, которую потребитель частично погасил в декабре 2022 года. В период с декабря 2022 года по март 2023 года платежи в адрес поставщика услуг не поступали, образовалась задолженность в размере 66 823 руб. 43 коп. (л.д. 47 том 2).

Третьи лица без самостоятельных требований относительно предмета спора - Корякова Е.О., Орлова Е.О. в судебное заседание не явились, извещены.

Представитель третьего лица Коряковой Е.О. – Корепанова А.А., в письменном отзыве просил прекратить производство по делу на основании абз. 3 ст. 220 ГПК РФ, поскольку денежные средства, полученные Севрюгиным В.С., были направлены на хозяйственную деятельность ООО «Нейва», в связи с чем, все вопросы должны рассматриваться в рамках дела о несостоятельности Общества Арбитражным судом Свердловской области в рамках дела №... (л.д. 73-74 том 2).

Третье лицо без самостоятельных требований относительно предмета спора - Администрация Кировградского городского округа, в лице своего представителя в судебное заседание не явился, просил рассмотреть дела о в свое отсутствие, против удовлетворения требований возражений не имеет (л.д. 53 том 1).

Третьи лица без самостоятельных требований относительно предмета спора - ИФНС России № 28, АО «Объединённая теплоснабжающая компания», Администрация Кировградского городского округа, ООО ТБО «Экосервис», в лице своих представителей в судебное заседание не явились, извещены.

С учетом положений статьи 167 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации суд полагает возможным рассмотреть гражданское дело при данной явке.

Ознакомившись с исковым заявлением, изучив доводы стороны истца, ответчика, исследовав письменные материалы дела, суд не находит оснований для удовлетворения исковых требований истца ООО «Нейва» в силу следующих обстоятельств.

В соответствии со статьей 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса (пункт 1).

Правила, предусмотренные главой 60 Гражданского кодекса Российской Федерации, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли (пункт 2).

В силу подпункта 3 статьи 1103 Гражданского кодекса Российской Федерации поскольку иное не установлено настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами и не вытекает из существа соответствующих отношений, правила, предусмотренные настоящей главой, подлежат применению также к требованиям одной стороны в обязательстве к другой о возврате исполненного в связи с этим обязательством.

Согласно пункту 4 статьи 1109 Гражданского кодекса Российской Федерации не подлежат возврату в качестве неосновательного обогащения денежные суммы и иное имущество, предоставленные во исполнение несуществующего обязательства, если приобретатель докажет, что лицо, требующее возврата имущества, знало об отсутствии обязательства, либо предоставило имущество в целях благотворительности.

Денежные средства и иное имущество не подлежат возврату в качестве неосновательного обогащения, если будет установлено, что воля передавшего их лица осуществлена в отсутствие обязательств, то есть безвозмездно и без встречного предоставления.

В ходе судебного заседания установлено, что решением Арбитражного суда Свердловской области от ../../.... г. по делу №... ООО «Нейва» признано банкротом, открыто конкурсное производство, назначен конкурсный управляющий Басов А.Н. (л.д. 10 том 1).

После смерти бывшего владельца ООО «Нейва» ... ../../.... г. был заключен договор доверительного управления с ..., который является единоличным исполнительным органом ООО «Нейва» (л.д. 64-65 том 1).

Как следует из Выписки из ЕГРЮЛ, учредителем ... является Севрюгин В.С., который имеет право действовать от имени юридического лица без доверенности (л.д. 11-12 том 1).

По утверждению истца, в период с 20.10.2020 по 18.03.2022 с расчетного счета ООО «Нейва» в пользу Севрюгина В.С. перечислены денежные средства в общем размере 9 709 000 рублей (л.д. 6-9 том 1). В подтверждение истцом представлена выписка по счету ООО «Нейва» №..., открытом в ... (л.д. 15-56 том 1). В качестве основания перечисления денежных средств указано – аванс по срочному трудовому договору.

Вместе с тем, как указывает истец, срочный трудовой договор между ООО «Нейва» и Севрюгиным В.С. конкурсному управляющему не передавался, факт его заключения и исполнения не установлен. Севрюгин В.С. действовал от имени ООО «Нейва» на основании договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа от ../../.... г., заключенному между ООО «Нейва» и ...», согласно которому ООО «Нейва» уплачивает ... вознаграждение в размере 20 000 рублей в месяц (п. 2.1 договора).

В связи с чем, истец полагает, что каких-либо оснований для перечисления ООО «Нейва» денежных средств в пользу Севрюгина В.С. не имелось, все это является неосновательным обогащением ответчика.

В адрес ответчика направлена претензия 18.04.2023 (л.д. 57, 58 том 1), которая оставлена без ответа и удовлетворения.

Возражая против заявленных требований, ответчик указал, что в связи с финансовыми трудностями ООО «Нейва», налоговым органом была выставлена картотека, было ограничение на перечисление денежных средств, в связи с чем, он был вынужден использовать свой счет для осуществления расчетов по заработной плате с работниками ООО «Нейва», на оплату коммунальных услуг, приобретение и оплату расходных материалов.

Ответчиком представлена справка ... о движении денежных средств по счету Севрюгина В.С. №... и пояснения куда денежные средства были направлены (л.д. 169-250 том 1, л.д 1-41 том 2).

Кроме того, ответчиком предоставлена выписка из лицевого счета №..., открытого на его имя в филиале ... (л.д. 200-206 том 2).

В обоснование доводов ответчиком представлены товарные накладные на приобретение материалов, счета-фактуры на оплату (л.д. 207-250 том 2, л.д. 1-213 том 3).

В судебном заседании 20.10.2023 в качестве свидетеля был допрошен ... который показал, что он работа в ООО «Нейва» бухгалтером в период с октября 2020 года по март 2022 года. В его обязанности входило ведение бухгалтерского учета. Он производил фиксацию движения денежных средств в программе, иногда выдавал заработную плату работникам. Денежные средства для выдачи заработной платы и приобретение материалов он получал от Севрюгина В.С. Это было связано с тем, что счет был арестован. Некоторые работники получали заработную плату наличными, некоторым перечисляли на карту. Материалы покупались за наличные денежные средства, все оформлялось авансовыми отчетами, которые были переданы конкурсному управляющему.

Согласно срочному трудовому договору от ../../.... г., заключенному между ООО «Нейва» и директором ... Севрюгиным В.С. (л.д. 197-199 том 2), последний принимается на работу в ООО «Нева» на должность управляющего директора (п. 1.1 договора), на срок до ../../.... г. (п. 1.4). В п. 5.1 договора установлено вознаграждение в размере 950 000 рублей за период с ../../.... г. по ../../.... г..

В обоснование расходования денежных средств ответчиком представлены авансовые отчеты о выдаче денежных средств подотчетных лиц ООО «Нейва» на сумму 823 233,02 руб.; документы, подтверждающие выдачу заработной платы сотрудникам ООО «Нейва» наличными денежными средствами, на сумму 2 203 977,90 руб.; авансовые отчеты о выдаче денежных средств подотчетных лиц ... на сумму 1 689 815,92 руб.; документы, подтверждающие передачу материалов ООО «Нейва», за исключением материалов приобретенных за наличные денежные средства, на сумму 2 279 423,77 руб.; документы, подтверждающие выплату денежного вознаграждения, на сумму 300 000 руб. и на сумму 950 000 руб.; документы, подтверждающие приобретение материалов и оплату работ путем перечисления денежных средств через систему СБП, на сумму 720 221,29 руб.; документы, подтверждающие выплату вознаграждения ... по договору доверительного управления за период с ../../.... г. по ../../.... г., на сумму 1 168 050,00 руб. (л.д. 6-250 том 4, л.д. 1-129 том 5).

Дополнительно ответчиком и третьими лицами представлено определение Арбитражного суда Свердловской области от ../../.... г. по делу №... в удовлетворении заявления конкурсного управляющего Басова А.Н. о привлечении к субсидиарной ответственности солидарно Севрюгина В.С., Коряковой Е.А. и Орловой Е.О. отказано (л.д. 223-240 том 3), при этом основными доводами отказа в иске о привлечении к субсидиарной ответственности явились обстоятельства несвоевременного обращения Межрайонной ИФНС России по Свердловской области № 28 в суд заявлением о банкротстве в отношении ООО «Нейва», а также проведенные проверочные действия ..., выводы которого содержатся в постановлении об отказе возбуждении уголовного дела от ../../.... г..

Судом дополнительно исследовано постановление следователя ... от ../../.... г., на основании которого прекращено уголовное дело №... (уголовное преследование) по факту сокрытия в период с ../../.... г. по ../../.... г. руководством ООО «Нейва» денежных средств организации в сумме 6 497 546,56 руб., за счет которых должны выплачиваться налоги и сборы, в отношении генерального директора ООО «Нейва» Севрюгина В.С., за отсутствием в его действия состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 2 ч. 1 ст. 27, п.2 ч.1 ст. 24 УПК РФ (л.д. 77-114 том 1).

В данном постановлении отражено, что у ООО «Нейва» образовалась задолженность по налогам, сборам и страховым взносам за период с ../../.... г. по ../../.... г. в сумме 6 497 546, 56 руб. МРИ ФНС России № 28 руководству ООО «Нейва» неоднократно выставлялись требования на уплату налогов, сборов и страховых взносов, неоднократно выносились решения о их взыскании, выставлялись инкассовые поручения. В связи с неисполнением инкассовых поручений помещенных в картотеку ООО «Нейва», все расходные операции Общества по счетам в банках ... за исключением обязанностей по уплате налоговых платежей, были приостановлены решениями МИФНС России №28 по Свердловской области. Вследствие недостаточности денежных средств на счете Общества, налоговым органом приняты решения о взыскании налога за счет имущества на сумму 4 655 001,57 руб., решения направлены в отдел судебных приставов по .... Севрюгин В.С., достоверно зная о принятых налоговым органом, решениях принял решение об оплате заработной платы, алиментов. Следствием проанализированы собранные доказательства, показаний опрошенных свидетелей, установлено, что все средства ООО «Нейва» были направлены на производственные цели, связанные с деятельностью Общества. Целью действий Севрюгина В.С. являлось не сокрытие денежных средств организации от принудительного взыскания задолженности по налогам и сборам, а поддержание производственного цикла. Самостоятельно прекратить предпринимательскую и иную приносящую доход деятельность предприятия Севрюгин В.С. как директор Общества был не вправе, так как это привело бы к остановке производственного объекта, утрате рабочих мест, не выполнению работ по содержанию, обслуживанию и текущему ремонту МКД, что повлекло бы в том нарушение прав и законных интересов граждан, которым ООО «Нейва» оказывает услуги в качестве подрядчика управляющей компании, а также юридических лиц. Как следует из материалов уголовного дела, в результате действий Севрюгина В.К., как руководителя Общества, по распоряжению дебиторской задолженностью предприятия в период с 01.01.2021 по 12.08.2021 предотвращен более существенный вред охраняемым законом интересам общества и государства, поскольку данные действия выполнялись им в интересах сохранения работоспособности предприятия, рабочих мест для граждан, выполнения взятых на себя обязательств.

Обстоятельства, изложенные в данном постановлении, подтверждают доводы ответчика об использовании денежных средств не для личных целей, а для ведения финансовой и хозяйственной деятельности ООО «Нейва» в период с 01.01.2021 по 12.08.2021.

В справке об исследовании предметов и документов ООО «Нейва» специалиста-ревизора ... от ../../.... г. (л.д. 130-167 том 5) указано, что проведенным анализом сведений о движении денежных средств по счетам ООО «Нейва» установлено, что в период применения налоговым органом мер принудительного взыскания задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, денежные средства, поступившие на счет организации (№...) в качестве выручки об оказания услуг, перечислены на личный счет Севрюгина В.С. (№...) в размере 7 256 500,00 руб., с указанием назначения платежа – аванс по срочному трудовому договору в период с ../../.... г. по ../../.... г.. При этом согласно данным МРИ ФНС России №28 по Свердловской области сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за 2020 год на Севрюгина В.С. налоговым агентом не представлен, НДФЛ не исчислен, не удержан и не уплачен в бюджет. В связи с чем, выплаты денежных средств в адрес Севрюгина В.С., осуществленные со счета ООО «Нейва», не могут рассматриваться как оплата труда работнику организации (п. 2.3.2.2).

Также проанализированы сведения, представленные налоговым органом по счету №... Севрюгина В.С. за период октябрь-декабрь 2020 года, январь-декабрь 2021 года. На данный счет поступили денежные средства в сумме 9 370 354,97 руб. в период с 09.10.2020 по 30.06.2021. С указанного счета за период с 09.10.2020 по 30.06.2021 израсходованы денежные средства в размере 9 369 393,92 руб., в том числе денежные средства перечислены в адрес физических ли с указанием получателя денежных средств, даты и суммы перевода на общую сумму 4 118 644,97 руб. (п. 2.3.2.3.).

В справке сделан вывод о том, что с личного счета Севрюгина В.С. №..., открытого в ... произведено расходование денежных средств в период с 09.20.2020 по 30.06.2021:

- на счета физических лиц, являющихся работниками различных организаций (... родственниками и знакомыми Севрюгина В.С., на счета иных лиц, всего в размере 4 118 644,97 руб.;

- выдача займов организации ... - 792 150,00 руб.;

- оплата за ООО «Нейва» - 49 295,79 руб.;

- оплата за ... - 143 268,85 руб.;

- возврат подотчетных сумм в размере 1 295 355,00 руб., в том числе на счет ...» - 1 292 350,00 руб., на счет ООО «Нейва» - 3 005,00 руб.;

- оплата за ... по договору купли-продажи №... от ../../.... г. в адрес ... - 100 000,009 руб.;

- оплата запчасти ... в адрес ... - 4 500,00 руб.;

- а также иные расходы (пополнение собственного счета перевод с карты на карту, оплата операций по ПК АТМ VISA, в чужом устройстве VISA, свой РОS VISA, оплата платежей и переводов VISA, оплата за Севрюгину Е.В., оплата комиссий) – 2 866 179,00 руб.

Анализируя представленные ответчиком доказательства в совокупности, суд приходит к выводу о том, что перечисленные на счет ответчика в банках денежные средства были использованы им для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Нейва», в связи с тем, что налоговым органом были применены меры принудительного взыскания задолженности по налогам, сборам и страховым взносам с ООО «Нейва» и безналичные расчет были невозможны.

С учетом вышеуказанных обстоятельств не усматривается и оснований для взыскания денежных средств в пользу истца ООО «Нейва» с ответчика Севрюгина В.С.

Руководствуясь ст.ст. 194-198 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ «░░░░░» ░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░, - ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░.

░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ – 14 ░░░░░░ 2023 ░░░░.

░░░░░                                                                       ░.░. ░░░░░░░░░